DANH MC VIT TT VN BTT TCTD NH NHNN NHTM Q DN WTO SME ACB VCSH FCI CIC H HDI GINI D/A

T/T L/C PR Document against Acceptance Telegraphic Transfer Letter of Credit Public Relation Human Development Index Factors Chian International Credit Information Centre World Trade Organization Small and Medium Enterprise Ng Vit Nam

http://svnckh.com.vn

1. Tnh cp thit ca ti. hu ht , vic thc hi kh khn , d vi v quy m giao dch. WTO (World Trade Organization), trin n nh c c bit quan tm v ch pht u nhiu mt c

h tr cho cc doanh nghip gii quyt nhng ra i v ngy cng c m rng c v phm

ha hn l mt lnh vc pht trin y tim nng. Bi l p ng c nhu cu thanh ton ngy cng cao ca cc doanh nghip, cc ngn hng trong nc cn phi lin tc ci tin nhm a ra cc loi dch v mi. Mt trong nhng loi hnh mi m c p dng trong nhng nm gn y l dch v bao thanh ton. Tuy dch v ny mang li nhiu li ch cho c ngn hng ln cc doanh nghip nhng thc s cha c p dng rng ri Vit Nam. l l do m ti ti: r v B gio dc v o to t chc. 2. M Cung cp cho cc sinh vin khi kinh t hiu r cc nghip v thanh ton ti chnh ton cu l nh th no, y l mt hot ng thanh ton kh mi m vi Vit Nam.
http://svnckh.com.vn

C U nghin cu. T

Tm ra nhng nguyn nhn m Vit Nam ang gp kh khn trong vic qu trnh gia nhp WTO. Hon thin c h thng Ngn hng Vit Nam ni chung v Ngn hng ACB ni ring trong thi k m ca thng mi. 3. Nhim v ca ti hon thnh mc tiu m ti t ra, chng ti phi c nhim v: Tm hiu c s l lun v hot Tm hiu qu trnh nng cao nng lc v cng ngh Tm hiu thc tr i gian qua nh th no c

Phn tch tnh hnh kinh t, ti chnh ca Vit Nam v th gii trong thi gian qua xc nh r chng ta cn to lp cc dch v T , xut cc gii php cc c quan ban ngnh tham kho. a.i tng v phm vi nghin cu i tng nghin cu: c Phm vi nghin cu: Phm vi thi gian: Phm vi khng gian: Vi nhng iu kin khch quan v ch quan, ti xin nghin cu ti chi tit t b.Sn phm ca ti. Sn phm d kin ca chng ti s c cc 3 phn : M u, kt lun v 3chng: Phn m u Chng 1: Chng 2: NGN Chng 3: TRONG NC Phn kt lun

http://svnckh.com.vn

Chng I 1.1. 1.1.1 i ton cu ho hin nay khng ngng hon thin cc dch v ca mnh thng qua vic pht trin su rng nhiu dch v ti chnh hin i nhm p ng nhu cu ca nn kinh t. Chnh trn ton t Theo khon (a) iu 2 Lut tiu chun chuyn nhng khon phi thu UNCITRAL (UNCITRAL Model Law on Assignment of Receivables), chuyn nhng khon phi thu l tha thun, trong mt bn (ngi chuyn nhng) chuyn cho bn kia (ngi c chuyn nhng) quyn thu hi khon tin thanh ton t bn th ba (ngi vay). Cc quyn li lin quan n khon phi thu c xem l s m bo cho khon n v cc ngha v khc cng c nhn nhn l s chuyn giao. Tuy mi nh ngha c mt cch din t khc nhau nhng chung quy li bao thanh ton c hiu n gin l nghip v mua bn cc khon ph vy, c quan tm ti u chung

Factors Chian International

n on

http://svnckh.com.vn

. Theo iu 2 chng I c International Factoring) Convention on

nng sau: n Quyt nh

http://svnckh.com.vn

1.1.1.1S pht trin doanh s nghip v bao thanh ton trn th gii Trn th gii n thng 5.2005 c hn 1.003 n v bao thanh ton v hot ng t doanh s hn 800 t EUR bao thanh ton trong nc, 80 t EUR bao thanh ton xut nhp khu, v c khong 60 quc gia tham gia vo hip hi bao thanh ton th gii vi tng s thnh vin l 196 thnh vin. Theo s liu va c cp nht ca FCI (Factors Chain International), nm 2005 doanh s bao thanh ton trn th gii t 1.016.547 triu Euro, tng 18% so nm 2004. Bng 1: Doanh s bao thanh ton trn th gii (n v tnh: Triu Euro) Nm 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Trong nc 26.672 33.392 44.843 41.023 42.916 47.735 68.265 79.840 Quc t 429.834 523.485 578.997 644.659 681.281 712.657 791.950 857.098 Tng s 456.506 556.877 623.840 685.682 724.197 760.392 860.215 936.938

Ngun: http://www.factors-chain.com/
http://svnckh.com.vn

Ni a Quc t

1,000.00 578.997 644.659 681.281 712.657 429.834 523.485 26.672 1998 33.392 1999 44.843 2000 41.023 2001 42.916 2002 47.735 2003 791.95 857.098

500.00

0.00

68.265 2004

79.84 2005

Biu : Doanh thu bao thanh ton trn th gii Cc th trng bao thanh ton ln nht gm c th trng Anh (doanh s 184 t EUR), th hai l th trng (121 t EUR), th trng M xp th 3 (81.8 t EUR), tip theo l Php (81.6 t EUR) v Nht (72 t EUR) u chng ta ang tnh n nm 2005, chng ta s ly mc ny tnh cho Vit Nam ni chung v Ngn hng ACB ni ring. Th trng khu vc chu u l th trng hot ng mnh nht v lnh vc ny vi doanh s gp 6 ln khu vc ng th 2 (chu ) v c 3 i din l Anh, , Php trong s 5 th trng c doanh s cao nht th gii, 2 v tr cn li ginh cho chu v chu M. iu ny thc ra cng d hiu bi v mc d ngun gc s dng nghip v bao thanh ton theo mt s ti liu l bt u t chu M, c th l M, nhng nhng thng nhn u tin ngh ra v s dng nghip v ny chnh l cc thng nhn chu u trong qu trnh h thc hin cc giao dch bun bn t chu u sang M sau khi C. Columbus tm ra vng lc a mi ny. V mt s kh khn nht nh khi bun bn nh khong cch a l qu xa, phng tin di chuyn bng ng bin li mt nhiu thi gian nn mt s thng nhn chu u ng ra nhn nhim v ca mt ngi mi gii (m sau ny c gi l Factors) i thu gip cc khon n cho cc thng nhn khc v c hng hoa hng. Khi nhng
http://svnckh.com.vn

kh khn nht nh trong vic giao thng c gii quyt th h pht trin nghip v ny theo mt hng mi v gn vi hnh thc hin i ca nghip v bao thanh ton ngy nay hn. 1.1.1.2 Vic s dng nghip v bao thanh ton Vit Nam Nghip v bao thanh ton VN theo ca quyt nh 1096/2004/Q NHNN c nh ngha l mt hnh thc cp tn dng ca t chc tn dng cho bn bn hng thng qua vic mua li cc khon phi thu pht sinh t vic mua, bn hng ha c bn bn hng v bn mua hng tha thun trong hp ng mua bn hng ha. Ban u c 9 t chc tn dng ng k v trin khai vic cung cp dch v bao thanh ton, trong c 3 chi nhnh ngn hng nc ngoi tham gia bao gm ngn hng Deutsche Bank ca c, ngn hng Far East National Bank (FENB) ca M, Ngn hng Nht UFJ Bank Limited, v c 6 ngn hng trong nc gm c Ngn hng TMCP Chu (ACB), Ngn hng TMCP Phng ng (OCB), Ngn hng TMCP K thng VN (TCB), Ngn hng TMCP Si Gn Thng tn (Sacombank), Ngn hng TMCP Hng hi (MSB), Cng ty ti chnh du kh (PVFC). Tuy nhin, cho n ngy 7 thng 7 nm 2005 mi ch c mt s t chc tn dng trong nc tham gia vo mng li bao thanh ton quc t, l Ngn hng Chu, Ngn hng Si Gn Thng tn, Ngn hng K thng VN, Ngn hng Phng ng thc hin sn phm ny vi t cch l i l cho Ngn hng Far East National Bank Sino Pac. 1.1.2 :

http://svnckh.com.vn

c lin

1.1.3

http://svnckh.com.vn

:L

thu

http://svnckh.com.vn

1.2. i vi ngi bn Th nht, ci thin dng lu chuyn tin t nh thu c tin hng nhanh hn. Lng tin mt sn c ti doanh nghip tng ln, gp phn thc y hot ng sn xut kinh doanh pht trin. Bao thanh ton l mt qu trnh chuyn ha cc khon phi thu thnh tin mt. i vi bt k mt ngi bn no, tin mt l quyn lc v sc mnh. Khng c tin mt, ngi bn khng th tn tr nhiu hng hn, cng khng c tin tr lng cho cng nhn vin. Bao thanh ton khng phn bit khch hng l ai, c th l mt cng ty in n, mt ca hng bn cng c my mc, mt nh my dt may, mt doanh nghip kinh doanh trong lnh vc thng mi dch v hay bt c mt ch th no ca nn kinh t. Mi mt n v bao thanh ton, vi kinh nghim dy dn trong rt nhiu lnh vc, s l mt cng tc c lc h tr cho cng vic lm n ca khch hng ngy cng thun li v pht trin hn. Ngi bn c th yn tm v cc n v bao thanh ton hon ton c nng lc chuyn mn, h thng mng li rng khp cng nh l s hiu bit thng thi v tng lnh vc chuyn mn c th thc hin tt cng vic ca mnh. t s t chc bao thanh ton chuyn nghip, ngi bn thm ch c th nhn c tin ngay trong ngy ngh bao thanh ton. Ni mt cch ngn gn, cc t chc bao thanh ton gip ngi bn lp c l hng thiu ht tin mt trong khong thi gian t khi giao hng n khi c ngi mua thanh ton. Th hai, iu kin cp tn dng thng mi d dng, hp dn lm mi lc tng mnh, t nh cung cp nguyn vt liu u vo cng sn sng h tr nhiu hn.

http://svnckh.com.vn

10

L mt i tc ti chnh, cc t chc bao thanh ton s em li cho ngi bn ngun lc ti chnh m rng hot ng sn xut kinh doanh, tn tr thm nhiu hng tn kho, cung ng nhiu n hng hay ch n gin l tm kim cc c hi lm n mi. Cc t chc bao thanh ton lun khng nh mnh s lun st cnh vi khch hng, thu hiu mi nhu cu ca h, v thit lp mt chng trnh h tr ti chnh gip h. Rt nhiu ch th kinh t ri vo tnh trng cng pht trin kinh doanh li cng thiu tin. Khi , bao thanh ton s l phng tin rt hiu qu gip h vt qua kh khn. Ngi mua no cng mong mun mua hng t mt ngi bn a ra gi thp nht m li c ngun hng di do nht. Nhng chnh iu li y ngi bn vo tnh th kh x, cng pht trin li cng phi bn chu nhiu hn. Tht khng may l phn ln ngi bn khng th no xoay x c vi tt c cc khon bn chu ny. D vic bun bn c pht t n th no th ti mt lc ngi bn cng nhn thy rng mnh ang ri vo mt tnh th rt nguy him. Cc t chc bao thanh ton s gim thiu ri ro ny bng cch chuyn cc ha n cha thu c tin thnh tin mt, nh m ngi bn c th tip tc cp tn dng thng mi cho ngi mua m khng cn phi lo ri ro thanh khon na. H qu trc tip ca vic ny l ngi bn nng cao c nng lc cnh tranh ca mnh nh sn sng chp nhn khong thi gian bn chu hp dn ngi mua hn. Cc t chc bao thanh ton cam kt tn dng s thng tho trong lnh vc tn dng, thu hi n, cung ng ngun tin mt hay ti tr gip cho ngi bn nng cao c hiu qu hot ng, va tng doanh s va gim c mt mt do khng thu hi c n, ng thi ci thin r rt dng lu chuyn tin t. Nh mi rc ri k trn c chuyn sang cho t chc bao thanh ton nn ngi bn c th ton tm ton tp trung vo vic sn xut hay cung ng hng ha. Ni tm li, ngi bn cng thm c nhiu c hi lm n nh: - Sn sng bn chu cho ngi mua m khng s nh hng n dng lu chuyn tin t; - Tng doanh s; - Tng tn tr hng tn kho;
http://svnckh.com.vn

11

- Ci thin hiu qu hot ng ni b; - Tn dng th mnh ca chit khu thng mi; - Nng hng tn nhim; - Tm kim nhiu c hi mi. Th ba, nng cao hiu qu hot ng nh chuyn mn ha sn xut. Bn cnh vic sn xut kinh doanh mt hng chnh yu, ngi bn cn phi mt thi gian qun l cc khon phi thu t ngi mua. Nu ngi bn s dng bao thanh ton, cng vic ny s c chuyn cho n v bao thanh ton. Ngi bn khng cn phi tn chi ph duy tr v iu hnh mt b phn chuyn trch vic xem xt khch hng c iu kin mua chu hay khng, cng nh phi kim tra v thu hi cc khon n ny na. Vi kinh nghim, ngun lc vt cht v ngun nhn lc c o to bi bn ca mnh, cc t chc bao thanh ton s gii quyt nhanh chng, chuyn nghip v hiu qu mi vn lin quan n cc ha n v vic thu hi n. Chm ngn ca cc t chc bao thanh ton lc ny l Hy chng ti lm nhng vic m chng ti lm tt nht, cn bn, hy lm nhng vic m bn lm tt nht! Chng ta hy cng l i tc tt ca nhau. i vi ngi mua Cho ti thi im hin ti, L/C vn l bin php kim sot thng mi quc t c chp nhn ph bin nht trn ton cu, bo m rng nh xut khu s cung cp hng ng nh quy nh trong hp ng hay n t hng v nh nhp khu s thc hin ngha v thanh ton ca mnh. Nhng nu hng n chm hay gh vo ni khng nh trc, khng theo l thng th L/C s gy kh khn rt ln cho nh nhp khu. Ni tm li, s dng bao thanh ton quc t, nh nhp khu c nhng li ch sau y: - c mua chu hng d dng; - Khng cn phi m L/C; - Tng sc mua hng m vn khng vt qu hn mc tn dng cho php; - C th nhanh chng t hng m khng b tr hon, khng tn ph m L/C, hay ph thng lng...
http://svnckh.com.vn

12

i vi n v bao thanh ton Thc hin nghip v bao thanh ton, cc n v bao thanh ton cng c c mt thun li l c hng li ch kinh t theo quy m: - Cc n v bao thanh ton cung cp dch v ny cng lc cho nhiu khch hng nn xt v quy m s gim c chi ph c nh lin quan n cc khch hng ; - n v bao thanh ton ln nht v nhiu kinh nghim nht s ng ra lm n v cung cp thng tin v tn dng quy m nht, b sung vo cc dch v tng t hin c ca cc trung tm d liu tn dng thng mi t nhn v quc doanh. n v ny cng s hng c li ch kinh t theo quy m nh trao i thng tin vi cc trung tm trn; - Trong trng hp bao thanh ton ch l mt nghip v ca ngn hng th ngn hng cng a dng ha c danh mc dch v cung ng, em li tin ch mi cho khch hng v ngun thu khng nh cho ngn hng. 1.3.

rn

http://svnckh.com.vn

13

bn mua thng

http://svnckh.com.vn

14

1.4. a. t

b.

n v

1.5. Theo cc nh chuyn mn, i vi cc doanh nghip (DN) xut khu VN, vic thiu thng tin v th trng v bn mua, c bit kh nng thu hi n nhanh l nhng tr ngi rt ln khi phi quyt nh bn hng theo iu kin tr chm cho khch hng nc ngoi. ng thi hin nay, trc p lc cnh tranh trn th trng quc t, bn mua hng ngy cng i hi cc phng thc thanh ton thun li hn so vi phng thc thanh ton truyn thng (L/C, nh thu). Do vy, bao thanh ton tr thnh mt cng c rt hiu qu gip DN xut khu c th p dng phng thc bn hng tr chm m vn an ton. Ngoi ra, vn lu ng hn ch cng l mt kh khn ln i vi cc DN xut khu trong nc, c bit khi h bn hng tr chm. V vy, khi s dng dch v bao thanh ton, cc DN s c ng trc mt s tin ca khon phi thu tip tc quay vng vn lu ng v kinh doanh hiu qu

bn c nh gi cao.
http://svnckh.com.vn

15

Trong iu kin hin nay, DN xut khu thng phi chp nhn thanh ton ghi s v tr sau, cng c ngha l h s b chim dng vn mt thi gian nht nh. Cng tr ngi hn i vi nhiu DN l khi bn hng vo th trng mi thng trong tnh trng thiu thng tin nn ri ro cao... V vy s dng dch v bao thanh ton l mt gii php tt, nht l i vi DN va v nh. VN ban u c 11 ngn hng (trong c 7 ngn hng nc ngoi) ang thc hin loi hnh dch v ny. Bn ngn hng trong nc gm ACB, Sacombank, Techcombank v Vietcombank l cc ngn hng u tin nghin cu v t chc cung cp dch v bao thanh ton ti VN. Bn ngn hng ny cng l nhng thnh vin u tin ca VN tham gia Hip hi Bao thanh ton quc t - FCI.

:N

tc tin hnh, c th l do hp ng hoc cc chng t

http://svnckh.com.vn

16

1.6.

1.Bn bn hng v ngn hng k kt hp ng bao thanh ton. 2.Bn bn hng v ngn hng cng gi thng bo v hp ng bao thanh ton cho bn mua hng, trong nu r vic chuyn nhng khon phi thu cho ngn hng. 3.Bn mua hng xc nhn v vic nhn thng bo v cam kt thanh ton cho ngn hng. 4.Bn bn hng giao hng cho bn mua. 5.Ngn hng ng trc cho bn bn hng. 6.Bn mua hng thanh ton khon phi thu cho ngn hng khi n hn. 7.Ngn hng thu phn ng trc v thanh ton phn cn li cho bn bn hng

http://svnckh.com.vn

17

1.Nh xut khu k kt hp ng bao thanh ton xut khu vi ngn hng thanh ton xut khu. 2.Nh xut khu thng bo cho nh nhp khu v vic chuyn nhng khon phi thu cho ngn hng thanh ton xut khu. 3.Nh xut khu giao hng cho nh nhp khu. 4.Nh xut khu giao b chng t lin quan n khon phi thu cho ngn hng thanh ton xut khu. 5.Ngn hng thanh ton xut khu. ng trc cho nh xut khu. 6.Nh nhp khu thanh ton khon phi thu cho ngn hng thanh ton xut khu. khi n hn thng qua n v bao thanh ton nhp khu i tc ca ngn hng thanh ton xut khu. 7. Ngn hng thanh ton xut khu. thu phn ng trc v chuyn phn cn li cho nh xut khu.

http://svnckh.com.vn

18

N 533/GP-UB Thng tin lin lc a ch: 442 Nguyn Th Minh Khai, Qun 3, TP HCM Tel: (848) 3929 0999 Fax: (848) 3839 9885 Email: acb@acb.com.vnTrang web:www.acb.com.vn Vn iu l K t ngy 8/12/2008 vn iu l ca ACB l 6.355.812.780.000 ng (Su nghn ba trm nm mi lm t tm trm mi hai triu by trm tm mi nghn ng). Sn phm dch v chnh Huy ng vn (nhn tin gi ca khch hng) bng ng Vit Nam, ngoi t v vng S dng vn (cung cp tn dng, u t, hn vn lin doanh) bng ng Vit Nam, ngoi t v vng Cc dch v trung gian (thc hin thanh ton trong v ngoi nc, thc hin dch v ngn qu, chuyn tin kiu hi v chuyn tin nhanh, bo him nhn th qua ngn hng. Kinh doanh ngoi t v vng. Pht hnh v thanh ton th tn dng, th ghi n. Mng li knh phn phi Gm 200 chi nhnh v phng giao dch ti nhng vng kinh t pht trin trn ton quc: Ti TP H Ch Minh: 1 S giao dch, 30 chi nhnh v 80 phng giao dch
http://svnckh.com.vn

19

Ti khu vc pha Bc: 2 S giao dch, 7 chi nhnh v 31 phng giao dch Ti khu vc min Trung: 7 chi nhnh v 13 phng giao dch Ti khu vc min Ty: 6 chi nhnh, 6 phng giao Ti khu vc min ng: 3 chi nhnh v 14 phng giao dch. 2,377 i l chp nhn thanh ton th ca Trung tm th ACB (thng 05/2009) 673 i l chi tr ca Trung tm chuyn tin nhanh ACB-Western Union (thng 05/2009) Cng ty trc thuc Cng ty Chng khon ACB (ACBS). Cng ty Qun l v khai thc ti sn Ngn hng Chu (ACBA). Cng ty cho thu ti chnh Ngn hng Chu (ACBL). Cng ty lin kt Cng ty C phn Dch v Bo v Ngn hng Chu (ACBD). Cng ty C phn a c ACB (ACBR). Cng ty lin doanh Cng ty C phn Si Gn Kim hon ACB- SJC (gp vn thnh lp vi SJC). C cu t chc By khi : Khch hng c nhn, Khch hng doanh nghip, Ngn qu, Pht trin kinh doanh, Vn hnh, Qun tr ngun lc, Cng ngh thng tin; Bn ban: Kim tra Kim sot ni b, Chin lc, m bo cht lng, Chnh sch v Qun l tn dng. Hai phng: Quan h Quc t, Thm nh ti sn (trc thuc Tng gim c). Nhn s Tnh n ngy 15/10/2008 tng s nhn vin ca Ngn hng Chu l 6.200 ngi. Cn b c trnh i hc v trn i hc chim 93%, thng xuyn c o to chuyn mn nghip v ti trung tm o to ring ca ACB. Hai nm 1998-1999, ACB c Cng ty Ti chnh Quc t (IFC) ti tr mt chng trnh h tr k thut chuyn v o to nghip v cho nhn vin, do Ngn hng Far East Bank and Trust Company (FEBTC) ca Phi-lip-pin thc hin. Trong
http://svnckh.com.vn

20

nm 2002 v 2003, cc cp iu hnh tham gia cc kho hc v qun tr ngn hng ca Trung tm o to Ngn hng (Bank Training Center). Quy trnh nghip v Cc quy trnh nghip v chnh c chun ho theo tiu chun ISO 9001: 2000. Cng ngh ACB bt u trc tuyn ha cc giao dch ngn hng t thng 10/2001 thng qua h qun tr nghip v ngn hng bn l (TCBS- The Complete Banking Solution), c c s d liu tp trung v x l giao dch theo thi gian thc. ACB l thnh vin ca SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial

Telecommunication), tc l Hip hi Vin thng Ti chnh Lin ngn hng Ton Th gii, bo m phc v khch hng trn ton th gii trong sut 24 gi mi ngy. ACB s dng dch v ti chnh Reuteurs, gm Reuteurs Monitor: cung cp mi thng tin ti chnh v Reuteurs Dealing System: cng c mua bn ngoi t. Chin lc Chuyn i t chin lc cc quy tc n gin (simple rule strategy) sang chin lc cnh tranh bng s khc bit ha (a competitive strategy of differentiation). nh hng ngn hng bn l (nh hng khch hng c nhn v doanh nghip va v nh). C ng nc ngoi (T l c phn nm gi: 30%) Connaught Investors Ltd. (Jardine Matheson Group), Dragon Financial Holdings Ltd., Standard Chartered APR Ltd., Ngn hng Standard Chartered Hng Kng, Cng ty Ti chnh Quc t (IFC) ca Ngn hng Th Gii (World Bank) v J.P.Morgan Whitefriars Inc. Cc nguyn tc hng dn hnh ng Ch c mt ACB; Lin tc cch tn; v Hi ha li ch ca cc bn c quyn li lin quan. ACB tham gia cc chng trnh tn dng ca cc nh ch nc ngoi v quc t. Thnh vin ca cc t chc th quc t: Visa, MasterCard Th thanh ton ng thng hiu:
http://svnckh.com.vn

21

Saigontourist; Saigon Co-op; Mai Linh Taxi; HSBC; Vera; VDC; Vietravel; Citimart. Bo him nhn th qua ngn hng: Prudential, AIA. Kim ton c lp: Ernst & Young (trc y), hin nay l PricewaterhouseCoopers (PWC). H tr k thut: IFC dnh mt ngn khon tr gi 575.000 -la M trong chng trnh H tr k thut nhm mc ch nng cao nng lc qun tr iu hnh ca ACB, c thc hin trong nm 2003 v 2004. Ngn hng Standard Chartered ang thc hin mt chng trnh h tr k thut ton din cho ACB, c trin khai trong khong thi gian nm nm (bt u t nm 2005). Xp hng Tn nhim Quc t: Bt u t nm 2001, Fitch (t chc nh gi xp hng quc t) c nh gi xp hng tn nhim ACB. Thng 4/2004, Fitch nh gi tiu ch nng lc bn thn ca ACB l D, v xp hng theo tiu ch h tr t bn ngoi l 5T. ACB c Trung tm Giao dch Chng khon H Ni chp thun cho nim yt k t ngy 31/10/2006 theo Quyt nh s 21/Q-TTGDHN Loi chng khon : C phiu ph thng ng khon : ACB Mnh gi : 10.000 ng/ c phiu S lng chng khon nim yt hin nay 632.165.378 c phiu Cc gii thng, bng khen: Ngn hng tt nht Vit Nam 2008 (Tp ch Euromoney); Ngn hng tt nht Vit Nam 2007; C thi ua ca Chnh Ph; "Nh lnh o tr trin vng ca Vit Nam nm 2007" (ng Minh Ton - Ph Tng Gim c ACB); "Nh lnh o tr trin vng ca Vit Nam nm 2007" (ng Minh Ton - Ph Tng Gim c ACB); Dch v Ngn hng bn l c hi lng nht nm 2008;..v.v V nghip Bao thanh ton Ngn hng ACB

http://svnckh.com.vn

22

 Ngn hng ACB th Bao thanh ton th c 02 dch v ch yu l: Bao thanh ton trong nc (hay cn gi l ni a): Gi dch v ny th mc nh chnh ca Ngn hng ACB l dnh cho cc doanh nghip. c bit l cc doanh nghip ln c kh nng ti chnh m bo thanh ton vi cc bn hp ng, cc doanh nghip lm n c li nhiu nm. Cc mun pht trin hot ng sn xut kinh doanh nhng gp phi mt s vn sau y:
1. Cn 2. Cn 3. Cn

vn lu ng khi bn hng tr chm. vay vn nhng khng c ti sn m bo. theo di thu n tp trung vo sn xut.

Vi dch v Bao thanh ton trong nc, cc doanh nghip s hon ton yn tm khi cc kh khn trn c gii quyt mt cch hiu qu thng qua vic ACB ng trc n 80% tr gi khon phi thu. Sau , ACB s thu tin t bn mua hng khi khon phi thu n hn. Ngay khi nhn tin t bn mua hng, ACB s chuyn s tin cn li vo ti khon ca cc doanh nghip sau khi tr i phn ph ng trc. Bao thanh ton xut khu: i tng cho gi dch v ny l cc doanh nghip xut nhp khu. Nhng cc doanh nghip mun pht trin hot ng xut khu nhng li gp phi mt s vn sau y:
1. Cn 2. Cn 3. Cn

thng tin v nh nhp khu m rng th trng. vn lu ng b sung cho hot ng sn xut kinh doanh. h tr gii php gim thiu ri ro khi xut khu bng phng

thc thanh ton T/T tr sau, D/A. Vi dch v Bao thanh ton xut khu, cc doanh nghip s hon ton yn tm khi cc kh khn trn c gii quyt mt cch hiu qu. Cc doanh nghip c th nm c tnh hnh hot ng kinh doanh ca nh nhp khu, ngoi ra, cc doanh nghip cn c ng trc n 80% tr gi b chng t sau khi giao hng. Khi nhn tin thanh ton t nh nhp khu, ACB s chuyn s tin cn li vo ti khon ca cc doanh nghip sau khi tr i phn ng trc.

http://svnckh.com.vn

23

http://svnckh.com.vn

24

n :

http://svnckh.com.vn

25

Qu

p v Bao
4 5

10

10

NGN HNG THNG MI C PHN CHU ACB

http://svnckh.com.vn

26

: 1. B

2.

3.

4.

5.

6.

7. 8. 9. 10. Gi

http://svnckh.com.vn

27

Hp ng trong nc a. tham gia hot ng bao thanh ton

http://svnckh.com.vn

28

b.

bn.

http://svnckh.com.vn

29

B. Ngy 16/10/2008, Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh Quyt nh s 30/2008/Q-NHNN sa i, b sung mt s iu ca Quy ch hot ng bao thanh ton ca cc T chc tn dng ban hnh theo Quyt nh s 1096/2004/Q-NHNN ngy 06/9/2004 ca Thng c Ngn hng Nh nc. Theo Quyt nh mi ban hnh, t chc tn dng thc hin nghip v bao thanh ton gm: (1) T chc tn dng thnh lp v hot ng theo Lut cc T chc tn dng (Ngn hng thng mi nh nc; Ngn hng thng mi c phn; Ngn hng lin doanh; Ngn hng 100% vn nc ngoi; Cng ty ti chnh; Cng ty cho thu ti chnh) (2) Ngn hng nc ngoi c m chi nhnh ti Vit Nam theo Lut T chc tn dng. Khch hng c t chc tn dng bao thanh ton l cc t chc kinh t Vit Nam v nc ngoi bn hng ho, cung ng dch v (gi l bn bn hng) v c th hng cc khon phi thu pht sinh t vic bn hng ho, cung ng dch v theo tho thun gia bn bn hng v bn mua hng ho, s dng dch v (gi l bn mua hng) ti hp ng mua bn hng ho, cung ng dch v. i vi Cng ty cho thu ti chnh, ch c thc hin bao thanh ton i vi khch hng l bn thu ca Cng ty cho thu ti chnh. Trong cc iu kin c hot ng bao thanh ton, iu kin v t l n qu hn c quy nh li l t l n xu trn tng d n ti thi im cui tng thng ca ba thng gn nht di 5%; khng vi phm cc quy nh v cc t l m bo an ton trong hot ng ngn hng;. ng thi, b sung quy nh i vi Cng ty cho thu ti chnh ch c thc hin hot ng bao thanh ton khi c mc vn iu l tng ng vi mc vn php nh quy nh i vi Cng ty ti chnh,. Quy nh v h s xin chp thun hot ng bao thanh ton c b sung: Cc ti liu trong h s phi l bn chnh, trng hp l cc bn sao trong h s

http://svnckh.com.vn

30

phi c xc nhn ca c quan cp bn chnh hoc chng thc ca c quan c thm quyn theo quy nh ca php lut.. iu kin tin hnh hot ng bao thanh ton quy nh ti iu 10 ca Quy ch hot ng bao thanh ton ca cc T chc tn dng c b sung thm nh sau: (1) T chc tn dng phi gi ti Ngn hng Nh nc cc s bo ng, bn sao giy chng nhn ng k kinh doanh c chng thc ca c quan c thm quyn v cc ti liu khc c lin quan; (2) Trong thi hn su thng, k t ngy c Ngn hng Nh nc chp thun bng vn bn, t chc tn dng phi tin hnh thc hin hot ng bao thanh ton. Ht thi hn quy nh, nu t chc tn dng khng tin hnh hot ng bao thanh ton, vn bn chp thun ca Ngn hng Nh nc s ht hiu lc. Cng ti Quyt nh va ban hnh cn c mt s sa i, b sung cc quy nh v quy trnh hot ng bao thanh ton, cc khon phi thu khng c bao thanh ton, quyn v ngha v ca n v bao thanh ton, quyn v ngha v ca bn bn hng. Vic sa i b sung mt s iu ca Quy ch hot ng bao thanh ton ca cc T chc tn dng nhm to ra mi trng php l ph hp vi thc t hin nay cc t chc tn dng v n v lin quan y mnh trin khai thc hin. Thng qua hot ng bao thanh ton s gp phn vo vic to ra nhiu tin ch cho khch hng v a dng ha sn phm dch v ca cc t chc tn dng.

KDN .05

http://svnckh.com.vn

31

http://svnckh.com.vn

32

g nhanh h

phi thu:

The

i a 15 ngy

http://svnckh.com.vn

33

http://svnckh.com.vn

34

c Chnh thc i vo hot ng t nm 1995, c nhiu ng ghi nhn. nhau nh: Huy ng vn ngn, trung v di h a dng ACB rt kh quan v khc c tin gi tit

kim, tin gi thanh ton, chng ch tin gi; tip nhn vn y thc u t; nhn vn t cc t chc tn dng trong v ngoi nc; cho vay ngn, trung v di hn; chit khu thng phiu, cng tri v giy t c gi; u t vo chng khon v cc t chc kinh t; lm dch vthanh ton gia cc khch hng; kinh doanh ngoi t, vng bc; thanh ton quc t, bao thanh ton, mi gii v t vn u t ch n ti chnh doanh nghip v b dch v v u t, qu ngn hng khc. ACB hin nay l thnh vin chnh thc ca Hip hi Bao thanh ton quc t FCI (Factor Chain International). Nm 2005 h trong nc (hay cn gi l ni a) vo i tng c phi p l khng p cc v khai thc ti sn, cho thu ti chnh v cc dch v

trong

nc .

http://svnckh.com.vn

35

ng s Nm 2005 2006

2007 2008

Doan tiu 2004 (%) (%) (%) 2007 (%)

13

100%

53

307,6%

135

154,6%

137

0,5%

: http://www.tcptkt.ueh.edu.vn/ )

ng nh rng

Nm Doanh thu

2005 27.597

2006 299.703

2007 1.051.957

2008 1.131.485

http://svnckh.com.vn

36

v nh im l vn ca mnh mun hng ACB cng l tt ri so vi mt s Ngn hng khc th s hoc c th l m.

dng s Ngn thp hn

http://svnckh.com.vn

37

2005 Li 167.211

2006 1.576.982

2007 9.056.487 6

2008 13.262.19

Ph

57.323

611.666

1.415.634 S giao dch

1.497.600 )

-2008 Qua biu , 2008, nh hng ca nn nm sau tng hn nm trc nhng tc tng trng khng u trong cc nm do v th gii. N

http://svnckh.com.vn

38

-2008

http://svnckh.com.vn

39

1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 27321 0 2005 2006 2007 276 27597 275724 23976 905772

1053223

1132856

962928

DN Ln 2997 147451 169928 DNNVV Tng s Tng s DNNVV DN Ln 2008

: http://www.acb.com.vn/) Ngn hng ACB c nhng chnh sch v iu kin c bit ph hp thu ht cc doanh nghip l u hi

Do chim t trng cao nh vy nn thu nhp t hot ng bao thanh ton i vi

http://svnckh.com.vn

40

cc doanh nghip ln cng chim u th nht trong c cu thu nhp. Hin nay, ACB ang khng ngng y mnh vic thu ht cc doanh nghip ln khc tham gia vo dch v ny. Trong tng lai, doanh thu v thu nhp t nghip v ny ha hn nhiu chuyn bin tch cc hn na. a v nh sung cc chnh sch m ng th c ngn hng ch trng ng mc, ch dng li nhng t l khim t

nm 2008

http://svnckh.com.vn

41

c trong nc

2.3.2

2.3.3

http://svnckh.com.vn

42

2.4. Nguy

bao Ngy 17/10/2008, Ngn hng Nh nc cho bit, c quan ny sa i mt s iu ca quy ch hot ng bao thanh ton. Trong , iu kin tin quyt t chc tn dng cung cp sn phm bao thanh ton l t l n xu trn tng d n ti thi im cui tng thng ca ba thng gn nht di 5% v khng vi phm cc quy nh v cc t l m bo an ton trong hot ng ngn hng. i vi cng ty cho thu ti chnh ch c thc hin bao thanh ton khi c mc vn iu l tng ng mc vn php nh ca mnh.Bao thanh ton c coi l nghip v ca cc t chc tn dng nhm h tr vn cho bn bn hng thng qua mua li cc khon phi thu pht sinh t cc giao dch gia cc t chc kinh t

http://svnckh.com.vn

43

a cc t chc tn dng ban hnh theo Quyt nh s 1096/2004/Q-NHNN ngy 6/9/2004 ca Thng c Ngn hng Nh nc, Ngn hng Nh nc Vit Nam hng dn cc ngn hng thng mi, ngn hng lin doanh, chi nhnh ngn hng nc ngoi ti Vit Nam v cc cng ty ti chnh (gi chung l t chc tn dng) thc hin vic c cu li thi hn thanh ton, chuyn n qu hn i vi cc hp ng bao thanh ton nh sau: 1. Cc t chc tn dng thc hin vic c cu li thi hn thanh ton i vi cc hp ng bao thanh ton theo hai phng thc sau y: - iu chnh k hn thanh ton l vic t chc tn dng chp thun thay i k hn tr n trong phm vi thi hn thanh ton tho thun trc trong hp ng bao thanh ton, m k hn tr n cui cng khng thay i. - Gia hn thanh ton l vic t chc tn dng chp thun ko di thm mt khong thi gian tr n tin bao thanh ton vt qu thi hn thanh ton tho thun trc trong hp ng bao thanh ton. ................ b. Trng hp khch hng khng tr n ng hn tho thun trong cc hp ng bao thanh ton nu ti im 2 cng vn ny v t chc tn dng nh gi l khng c kh nng tr n ng hn trong mt khong thi gian nht nh sau thi hn tr n, khng chp thun cho c cu li thi hn thanh ton, th s d n gc ca hp ng bao thanh ton l n qu hn; t chc tn dng phn loi ton b s d n gc tin bao thanh ton ca khch hng vo cc nhm n thch hp, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. 3. i vi hnh thc bao thanh ton nhp khu m t chc tn dng phi tr n thay cho bn nhp khu, th t chc tn dng thc hin vic c cu li thi hn thanh ton, chuyn n qu hn i vi s tin m t chc tn dng tr n thay theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam v bo lnh ngn hng.

http://svnckh.com.vn

44

4. Cc t chc tn dng phn loi ton b s d n gc tin bao thanh ton ca khch hng c khon n c cu li thi hn thanh ton vo cc nhm n thch hp, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. 5. Cc t chc tn dng phi c quy trnh v gia hn thanh ton ph hp vi quy nh ca cng vn ny, ca php lut c lin quan v hot ng bao thanh ton v gi cho Thanh tra Ngn hng Nh nc ngay sau khi ban hnh. 6. i vi cc hp ng bao thanh ton c gia hn thanh ton, t chc tn dng phi bo co theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam v ch bo co thng k p dng i vi cc t chc tn dng./. Qua Quyt nh s 1096/2004/Q-NHNN

http://svnckh.com.vn

45

Credit Information Centre

2.4.2. nc

ACB c

http://svnckh.com.vn

46

top cao:

i bao thanh ton theo hn mc thu ngay khi thc hin hn mc th ph ti thiu l 3.000.000 ng/01 ln v mc ph l 0,4%/nm/hn mc bao thanh ton, bao thanh ton tng ln thu ngay th ph ti thiu l 200.000 ng/01 l u chnh cho hp l vi th trng. Stt 1 Eximbank Ph Bao thanh ton: 0,2% gi tr khon phi thu c bao thanh ton. Ti thiu: 400,000 VND 2 Agribank thanh ton. gi tr khon phi thu c bao

3 4

Citibank ACB Ph Bao thanh ton: 0,1% - 0,4%. Ti thiu: Tu vo loi.

http://svnckh.com.vn

47

lu nm.

http://svnckh.com.vn

48

(Factors Chain International) FCI c thnh lp nm 1968, hin nay l mng li v thanh ton ln nht Th gii vi 247 thnh vin ti 66 quc gia, hot ng vi doanh thu hn mt na th gii.

Mt trong nhng thnh qu ni bt ca nn kinh t Vit Nam trong thi k i mi chnh l tc tng trng kinh t cao kh n nh. Thi k t nm 1986 ti nay l thi k i mi, tc c tng trng bnh qun 1986 1990 l 4,5%, thi k 1991-1995 l 8,2%, thi k 1996-2000 l 7% v t 2001-2007 l 7,6%. Tc tng trng kinh t ngang bng Hn Quc v ch ng sau Trung Quc. Bn cnh nhng thnh tu v tng trng kinh t, c cu kinh t ca nc ta trong nhng nm qua, c nhng chuyn dch tch cc. Xem xt c cu kinh t
http://svnckh.com.vn

49

theo ba ngnh (nng nghip, cng nghip v dch v) th thy rng t trng nng nghip trong GDP gim v t trng cng nghip tng ln tng ng, nu nh nm 1995 t trng nng nghip l 27,18% th nm 2006 xung cn 20,36% trong khi cng nghip tng t 28,76% ln 41,56%. C cu kinh t nhiu thnh phn cng c nhng chuyn bin tch cc, t trng ca khu vc nh nc c xu hng gim, t trng ca khu vc ngoi nh nc ngy cng tng. Tuy nhin, do s pht trin ca khoa hc cng ngh cn hn ch nn tng trng kinh t nc ta vn ch yu da vo tng trng theo chiu rng, da vo khai thc ti nguyn do s tng trng ny cha thc s vng chc. Trong gn 20 nm i mi, mi quan h gia tng trng v pht trin, gia tng trng v tin b x hi c quan tm ng mc nh ch s HDI ca Vit Nam tng t 0,539 nm 1994 (xp hng 120/174 nc) ln 0,733 nm 2007 (105/177). Th bc HDI cao hn ng k so vi th bc pht trin kinh t (hn 10 bc) cho thy s pht trin kinh t ca Vit nam c xu hng phc v con ngi v m bo cng bng x hi. Vit Nam xp hng 105 v HDI v xp hng 123 v ch s GDP/u ngi (chnh lch 18 bc). Nhn nh ny cng c khng nh vng chc khi chng ta qua st thc t rng t l s ngi sng di mc ngho kh ca Vit Nam thp hn ng k so vi cc nc c mc GDP/ u ngi vt tri. V kha cnh cng bng x hi cng bc l mt s yu km. Khong cch giu ngho gia cc tng lp dn c, gia thnh th v nng thn, gia min xui v min ni ang c xu hng dn ra. H s GINI ca Vit Nam vn mc cao v c xu hng tng, vic xo i gim ngho c xu hng chm li, s h ti ngho tng ln. Bng 14 H s GINI ca Vit Nam (im t 0 n 1) nm H s GINI 1993 0,34 1994 0,35 1995 0,357 2002 0,37 2006 0,36

(Ngun: Nin gim Thng k Vit Nam t 1993 2006) Lut u t nc ngoi nm 1987 l vn bn lut u tin gp phn to ra khung php l cho vic hnh thnh nn kinh t th trng ti Vit Nam. Nm 1991
http://svnckh.com.vn

50

Lut doanh nghip t nhn v Lut cng ty ra i. Hin php sa i nm 1992 khng nh m bo s tn ti v pht trin ca nn kinh t hng ha nhiu thnh phn vn ng theo c ch th trng v khu vc u t nc ngoi. Tip theo l hng lot cc o lut quan trng ca nn kinh t th trng c hnh thnh ti Vit Nam nh Lut t ai, Lut thu, Lut ph sn, Lut mi trng, Lut lao ng v hng trm cc vn bn php lnh, ngh nh ca chnh ph c ban hnh nhm c th ha vic thc hin lut phc v pht trin kinh t - x hi. Khi sa i Lut doanh nghip (nm 2000), cc doanh nghip t nhn c iu kin thun li pht trin. B lut ny th ch ha quyn t do kinh doanh ca cc c nhn trong tt c cc ngnh ngh m php lut khng cm, d b nhng ro cn v hnh chnh ang lm tr ngi n hot ng kinh doanh ca cc doanh nghip nh cp giy php, th tc, cc loi ph Tnh trong giai on 2000-2004, c 73.000 doanh nghip t nhn ng k mi, tng 3,75 ln so vi giai on 1991-1999. Cho n nm 2004, c 150.000 doanh nghip t nhn ang hot ng theo Lut doanh nghip, vi tng s vn iu l l 182.000 t ng. T nm 1991 n nm 2003, t trng ca khu vc kinh t t nhn trong GDP tng t 3,1% ln 4,1%, kinh t ngoi quc doanh khc t 4,4% ln 4,5%, kinh t c th gim t 35,9% xung 31,2%, v kinh t c vn u t nc ngoi tng t 6,4% ln 14%. T 1/7/2006, Lut Doanh nghip 2005 (p dng chung cho c doanh nghip trong nc v u t nc ngoi) c hiu lc, ha hn s ln mnh ca cc doanh nghip bi s bnh ng trong quyn v ngha v ca cc doanh nghip, khng phn bit hnh thc s hu. n 1999-2008. Nm GDP (%) 1999 4,8 2000 6,8 2001 6,9 2002 7,0 2003 7,3 2004 7,6 2005 8,5 2006 8,17 2007 8,44 2008 6,23

Nhn mt kha cnh khc, tnh trng chnh lch thu nhp v phn ho giu ngho cung nh bt bnh ng c phn gia tng trong thi gian qua nc ta phn nh mt xu hng ca qu trnh cng nghip ho, hin i ho. V nhn chung, nhng s chnh lch ny vn trong gii hn hp l ca s nh i. Tuy nhin,
http://svnckh.com.vn

51

chng cng bc l nhng nguy c v thch thc ln i vi s pht trin bn vng ca t nc.
9
8.5 8 7 6.9 8.17

8.44

6.8

7.3

7.6 6.23

6
5 4 4.8

3
2 1

0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

http://www.ncseif.gov.vn/Default.aspx?mod=News&cat=12&nid=2893

tnh trng ph bin l c khong 35-45% doanh nghip tin tng np h s vay vn thng xuyn nhng 19% gp kh khn v b t chi. S doanh nghip cn li cng c nhu cu vay khng thng xuyn, nhng mt s cng gp tr ngi trong th tc tip cn v nng t l gp kh khn tn dng ln mc 26,5%. Ngoi ra, s doanh nghip thuc nhm khng np h s mt phn cng gp tr ngi nh thiu ti sn th chp thch hp, nhn thc qu trnh vay vn qu kh khn hoc do t l li sut qu cao. Trong s cc doanh nghip c vay thng mi, 69% cc khon vay t cc ngn hng thng mi Nh nc, mc vay khu vc thnh th trung bnh l 52.500 USD so vi 12.171 USD khu vc nng thn, trong khi cc doanh nghip nng thn tr mc li sut trung bnh 0,989%/thng so vi mc 0,897%/thng khu vc thnh th. Khong 82% doanh nghip c th chp cho khon vay chnh thc quan

http://svnckh.com.vn

52

trng nht v nng thn 62% s dng giy chng nhn quyn s dng t lm th chp so vi 30% thnh th.

3.2

http://svnckh.com.vn

53

thng tin nay th

http://svnckh.com.vn

54

V lc chng ta khng mt nhiu thi gian v th tc tin hon thin bn hp ng, cc chng t c lin quan ti cc bn.

http://svnckh.com.vn

55

c nn c

nh v va

Th nht: Bo him ri ro cho cc doanh nghip Th hai: Qun l ti khon phi thu v thu n cho khch hng. Th ba: Thc hin ti tr cho cc doanh nghip thng qua vic

mua li cc khon n ca cc doanh nghip . y i tng khai thc ht tim nng ca th trng Ngn hng khng nn ch tp trung vo nhm doanh nghip ln m cn xem xt a ra cc chnh sch v iu kin ph hp thu ht cc i tng khch hng cn li. Vic a dng ho khch hng khng nhng mang li phn tng ln ng k v doanh thu v li nhun cho Ngn hng m cn a li u th v th phn cho ACB. c bit vi t trng khim tn nh hin nay, cc doanh nghip va
http://svnckh.com.vn

56

v nh l i tng nn c Ngn hng ch trng ng mc v s lng ng k ca n trn th trng. Bn cnh vic linh ng pht huy nhiu loi hnh dch v bao thanh ton ni a, a dng ho khch hng ACB cng nn xem xt v c cu li b my cho hp l hot ng c nhanh v hiu qu hn. c

c t

ng nhn vin

c c

http://svnckh.com.vn

57

ch v cao th

ra d d c bit trong th trng ti

chnh cnh tranh nh hin nay th vic iu chnh ny l ht sc cn thi

trong nc.

khng th . thng

3.2.2.8 t cch r ng marketing hay Pr ngy

cng c nhiu i tng khch hng c c hi tip cn vi dch v mi m ny. V cc nh lnh o doanh nghip l ngi a ra cc quyt nh cui cng v s dng

http://svnckh.com.vn

58

dch v no thng qua ngn hng no nn i tng tip cn y trn ht phi hng n ban qun ca cng ty.

p c a v nh tr

3.3 Bi hc cho Vit Nam Nhng bi hc i vi Vit Nam c rt ra t nhng kinh nghim trong hot ng bao thanh ton ca th gii v t nhng thc trng chung ca cc Ngn hng l: Th nht: M rng bao thanh ton bng chin lc tip th tt c cc thnh phn kinh t nhn thc c li ch to ln ca bao thanh ton. Bao thanh ton p dng cng ngh hin i ti a nng cao tnh hiu qu v cnh tranh. Th hai: Bao thanh ton phi c ph bin tt c cc ngn hng. Cc ngn hng qu thn trng trong xt tuyn duyt cp tn dng th l c hi tt pht trin bao thanh ton Th ba: Cc n v bao thanh ton hay cc ngn hng c thc hin thnh cng hn cc cng ty bao thanh ton ngn hng. Nn c mt phng bao thanh ton c lp trong cc ngn hng hoc mt cng ty con trc thuc ngn hng tin hnh thm nh tn dung khch hng, marketing, PR, Th t: Ngn hng cn cung cp linh hot cc loi hnh bao thanh ton, p ng c tt c mi khch hng. Hay, ni cch khc l a dng ho cc dch v bao thanh ton.

http://svnckh.com.vn

59

Th nm: Cc n v bao thanh ton hay ngn hng cn thng xuyn nng cao nghip v thm nh, trnh cc trng hp la o. Khng nn tch ri hai chc nng bo him v ti tr vi chc nng qun l s sch, thu n. Th su: Cc khch hng va v nh l nhng khch hng trng tm ca bao thanh ton, trong khi th vn cha c quan tm ng mc, m ch mi quan tm ti cc doanh nghip ln. Th by: Php lut cn to ra khung php l hp l v linh ng hn. Cn rng buc ngi mua phi thanh ton cho ngi bn, khng nn qui nh ngi mua c quyn quyt nh nhng khon thu c c chuyn nhng hay khng. Php lut, cng cn qui nh vic chuyn nhng n phi thng bo cng khai cho ngi mua bit v khng nn s dng hnh thc thanh ton kn.

http://svnckh.com.vn

60

N Do bun bn thng hay t ng bao thanh ton c hiu php l nm 2004 v Ngn hng ACB tip cn n v cho hot WTO, ng m rng thm i hon thin n v m ti thng ho

CB da vo nhng quan st thc tin c (hay ni c nhiu ni dung c y c v cc bn.

http://svnckh.com.vn

61

TI LIU THAM KHO A. Sch tham kho 1. GS.NGT Nguyn Xun Trnh, (2006), Gio trnh thanh ton quc t, Ths Nguyn Qunh Lan, Nghip v bao thanh ton, Nh xut bn Thng PGS.TS Nguyn Vn Tin, Thanh ton quc t ti tr ngoi thng, Nh David Begg, Stanley Fischer, Rudiger Dornbush, Kinh t hc, Nh xut Frederic S.Mishkin, Tin t, Ngn hng v th trng ti chnh, Nh xut

Nh xut bn thng k. 2. k. 3.

xut bn thng k. 4. bn gio dc, H Ni nm 1992 5.

bn Khoa hc v K thut, H Ni 1994 B. Cc vn bn php lut 1. Ngn hng Nh nc Vit Nam, Quyt nh s 1096/2004/Q-NHNN ngy Q s 573/NVQ-KDN.07 Thay i thi gian thanh ton cn li v thi hn Quyt nh ca Thng c NHNN Ban hnh Qui ch v cc t l bo m an Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 ca NHNN v phn 06 thng 09 nm 2004 Ban hnh Quy ch bao thanh ton ca cc t chc tn dng. 2. ng trc i vi BTT trong nc ngy 08/10/2007 3. ton trong hot ng ca TCTD s 457/2005/Q-NHNN ngy 19/04/2005 4. loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng trong hot ng Ngn hng TCTD 5. Q s

6. 7.

Ngh nh Chnh ph s 141/2006/N-CP ngy 22 thng 11 nm 2006 v Q s 132/NVQ-KDN.05, Qui ch hot ng BTT ca ACB ngy

Ban hnh danh mc mc vn php nh ca cc t chc tn dng. 8.

22/04/2005.

http://svnckh.com.vn

62

9.

Q s 99/NVQ-KDN.09, Qui nh hot ng Bao thanh ton ca Lut cc T chc tn dng s 02/1997/QH10 ngy 12/12/2007 Q s 1664/TCQ-KND.08 Qui nh v chc nng, nhim v v t chc

ACBngy 14/02/2009 10. 11.

ca B phn Thanh ton quc t trc thuc khi khch hng doanh nghip ngy 27/05/2008 C. Cc loi ti liu tham kho khc 1. TS. Nguyn Xun Trng, Ti liu Bao thanh ton Dch v ti chnh y PGS inh Xun Trnh (Ch nhim ti): Nhng gii php nng cao hiu trin vng cho cc doanh nghip Vit Nam 2. qu s dng ngun ti tr thng mi quc t Vit Nam. ti cp nghin cu cp B M s B99.40.04 nm 1999. 3. 4. a ngn hng ACB Ti liu t Phng thanh ton quc t, Phng tn dng ca Ngn hng ACB PGS.TS Trn Hong Ngn v Nguyn Th Thu Linh, Ti liu Bao thanh

S giao dch, 184-186 B Triu, Qun Hai B Trng, H Ni. 5.

ton Factoring mt s hnh thc tn dng mi ti Vit Nam D. Cc trang web 1. Trang web B K hoch v u t, Bi cht lng tng trng ca Vit Trang FCI, Bi About FCI, http://www.factors-chain.com/membersearch/ Trang FCI, Bi international Factoring, http://www.factors-

Nam, http://www.ncseif.gov.vn/Default.aspx?mod=News&cat=12&nid=2893 2. 3.

chain.com/?p=ich&uli=AMGATE_7101-2_1_TICH_L84932595 4. Trang Forum Trng H Ngoi thng, Bi thanh ton quc t, http://ftuTrang Ngn hng Thng mi c phn Chu, http://www.acb.com.vn/ Trang web IFA, Bi information,

forum.net/forums/forumdisplay.php?f=152 5. 6.

http://factoring.org/index.cfm?page=information_news 7. 8. http://www.gso.gov.vn/Default.aspx?tabid=217 Trang web ca Ngn hng Eximbank, http://www.eximbank.com.vn/

http://svnckh.com.vn

63

9. 10. 11.

Trang web ca Ngn hng nng nghip, http://www.agribank.com.vn/ Trang web ca Ngn hng citibank, http://www.citibank.com/us/home.htm Trang VINOD KOTHATIS FINANCIAL SERVICES, Bi Uncitral model

law on assignment of receiveables, http://www.vinodkothari.com/seclawun.htm 12. Trang web ca bo kinh t, http://vneconomy.vn/

http://svnckh.com.vn

64

PH LC Nm Hnh thc Ni dung C quan ra quyt nh

2008 Cp thy Ngn hng tt nht Vit Nam Tp ch Euromoney tinh 2007 (Best Bank in Vietnam 2007) C thi ua hon thnh xut sc ton din Chnh Ph nhim v cng tc, dn u phong tro thi ua yu nc nm 2007 ca Ngn hng Nh nc Vit Nam Gii thng "Mt trong 100 Nh lnh o tr The Asian Banker trin vng nht khu vc Chu Thi Bnh Dng v Vng Vnh" (ng Bi Tn Ti - Ph Tng Gim c ACB) Gii thng "Nh lnh o tr trin vng ca The Asian Banker Vit Nam nm 2007" (ng Minh Ton - Ph Tng Gim c ACB) Chng nhn Dch v Ngn hng bn l c Bo Si Gn Tip Th hi lng nht nm 2008 ngnh ngn hng Vit Nam nm 2006 (The Award Leadership for the

2007 Cp thy Thnh tu v lnh o trong The Asian Banker tinh

Achievement

Financial Services Industry in Vietnam 2006)

http://svnckh.com.vn

65

Bng khen Bng khen Bng khen

C thnh tch chp hnh tt chnh y sch thu nm 2006. nhim v nm 2006. C thnh tch hon thnh xut sc y

ban ban

Nhn Nhn

dn dn

Tp.HCM

Tp.HCM

C nhiu thnh tch ng gp cho B Gio dc v o & s nghip gio dc o to ca to

Cp thy t nc. tinh Gii thng Bng khen Cht lng Thanh ton quc t Tp on Ngn hng xut sc (Quality Recognition JP Morgan Chase Award). c thnh tch xut sc trong Ngn hng Nh nc phong tro thi ua nhn dp k Vit Nam nim 15 nm hot ng thng tin tn dng (1992 - 2007). Cp thy "Doanh nghip ASEAN xut sc" Hi tinh Bng khen trong lnh vc i ng lao ng. ng T vn Doanh nghip ASEAN (BAC) Ngn hng cho vay doanh nghip Qu SMEDF, D n nh v va tt nht Vit Nam VNM/AIDnm 2007 (Best SME Lending CO/200/2469 Bank Vietnam 2007). 2006 Hun chng hng ba Bng khen c thnh tch xut sc trong Ch tch nc cng tc t nm 2001 - 2005 gp ngha x hi v bo v T quc. c thnh tch trong vic thc Th tng Chnh ph hin Ch th 58/CT-TW ca B Chnh tr v y mnh ng dng

lao ng phn vo s nghip xy dng ch

http://svnckh.com.vn

66

pht trin cng ngh thng tin, gp phn vo s nghip xy dng Ch ngha x hi v bo v T quc. Giy khen t thnh tch tch cc ng UBND gp Qu ngi ngho nhiu nm Tp.HCM lin. Bng khen c thnh tch ng gp trong y Ban Dn S, Gia cng tc Dn s, Gia nh v Tr nh v Tr Em em nm 2005. Chng nhn Chng nhn thng hiu Ngn Phng Thng Mi v hng TMCP Chu ACB l Cng Thng hiu ni ting ti Vit Nam Nam do ngi tiu dng bnh chn nm 2006. Chng nhn ng h ng bo b thit hi do i Truyn Hnh Vit cn bo s 1 s tin l Nam (VTV)- Qu Tm Lng Vit 2005 100.000.000 ng Vit Nam Nghip Vit P.2 Q.3 ,

Cp thy Ngn hng bn l xut sc nht The Asian Banker tinh

(Best retail bank in Vietnam 2005) Chng nhn+ Cp thy tinh Cp thy Ngn hng tt nht Vit Nam Tp ch Euromoney tinh 2005 (Best Bank in Vietnam 2005) Sn phm, dch v xut sc lnh Thi bo Kinh T Vit vc ti chnh ngn hng 2006 Nam

http://svnckh.com.vn

67

Chng nhn n) Chng nhn n) 2005 Bng khen

ng h nn nhn cc tnh i Truyn Hnh Vit min Trung b thit hi do cn Nam (VTV)- Qu Tm s 1 gy ra Lng Vit S tin l: 100.000.000ng (mt trm triu ng) ng h em li nh sng Hi Bo Tr Bnh cho 600 ngi m ngho. Nhn Ngho TP.HCM

(Th cm bo

(Th cm S tin, hin vt: 300.000.000 ng (ba trm triu ng) c nhiu thnh tch trong vic NHNN Vit nam thc hin nghip v th trng m. Thanh ton quc t xut sc nm CitiGroup 2005 Thanh ton quc t xut sc nm Ngn hng HSBC 2005 Thanh ton quc t xut sc nm Ngn hng Standard 2005 trong qun l cht lng ca Thp nin cht lng (19962005) Giy khen t thnh tch Chp hnh tt vic UBND Q.3, Tp.HCM ng k phng tin k thut ca c quan theo N 168/CP ca Chnh ph t thnh tch ng gp Qu y ban MTTQ Q.3 v ngi ngho nm nm (2001- Tp.HCM 2005) Chartered Doanh nghip t thnh tch UBND Tp.HCM

http://svnckh.com.vn

68

Xy dng phong tro hc bng UBND Q.3, Tp.HCM Nguyn Th Minh Khai (19902005) Gii thng Ngn hng tt nht Vit nam nm Tp ch The banker, 2005 thuc quc Thng hiu Vit Hi s ch hu thp cng nghip K nim Tuyn dung cn b CNV Ngn Hi chng vic thin' nm 2005. K nim 15 nm chng trnh UBND Q.3, Tp.HCM hc bng Nguyn Th Minh Khai (1990-2005). Giy chng nhn 2004 Bng khen n v ti tr hc bng vt Trng i hc ngn kh - hc gii cho sinh vin hng trng Tp.HCM c thnh tch xut sc trong UBND tnh ng thp. cng tc xa m ch cho bnh nhn ngho. c thnh tch t chc, xy BCH lin on lao dng & hot ng Cng on ng Tp.HCM xut sc nm 2003 Dch v thanh ton ton cu v Ngn hng HSBC qun l tin nm 2004. c thnh tch chp hnh tt B ti chnh chnh sch thu nm 2004 i hc ngn hng hng chu t danh hiu 'Hoa Tp.HCM tp on

Financial Times, Anh

http://svnckh.com.vn

69

 c thnh tch chp hnh tt UBND Tp.HCM chnh sch thu nm 2004 T l thanh ton chuyn tin Ngn hng Citibank chun mc c x l hon ton qua h thng vi tnh cao. Xut sc trong hot ng thanh Ngn hng Standard ton quc t Chartered C thnh tch gp phn vo s Phng thng mi v thnh cng ca Hi ch kinh t cng nghip Vit nam thng mi "Doanh nghip Vit nam v s pht trin hp tc u" Xut sc trong hot ng thanh Ngn hng Wachovia ton quc t nm 2004 C thnh tch xut sc trong sn Phng thng mi v xut kinh doanh v ng gp tch cng nghip Vit nam cc vo s nghip pht trin cng ng doanh nghip Vit nam nm 2004 Giy khen Chi b ACB trong sch vng ng y khi ngn mnh ba nm lin t 2002 n hng 2004. on c s ACB t thnh tch on TNCS HCM tin tin trong cng tc on v phong tro thanh nin nm 2004 Bng Cng on c s ACB vng BCH lin on lao ng Tp.HCM c NHNN cng nhn mnh nm 2004

C thi ua n v xut sc trong phong tro Thng thi ua ca khi ngn hng Vit nam

http://svnckh.com.vn

70

thng mi c phn nm 2004 Bng n 2003 Bng khen tri Tri n tm lng vng Trng Tp.HCM Cn b nhn vin c thnh tch y lin tc nhiu nm. C nhiu thnh tch trong cng Th Tng Chnh ph tc t nm 2000 n 2002, gp phn vo s nghip xy dng Ch ngha x hi v bo v T quc. c thnh tch chp hnh tt B ti chnh chnh sch thu nm 2003 C thnh tch t chc, xy dng Ban Chp hnh Lin v hot ng cng on xut sc on Tp.HCM nm 2002 Giy khen Thc hin tt ch , chnh sch Bo cho ngi lao ng nm 2002 cho ngi lao ng nm 2003 Gii thng 2002 Bng khen Thi Bnh Dng, hng xut sc Thc hin tt ch chnh sch Bo him him X X hi hi ban Nhn dn hon thnh xut sc nhim v Tp.HCM HKT

Tp.HCM

Tp.HCM

Gii thng Cht lng Chu T chc Cht lng Chu Thi Bnh Dng (APQO) Thnh tch kinh doanh n nh, Th tng Chnh ph nng cao cht lng hot ng, cht lng sn phm dch v trong nhiu nm, t Gii thng Cht lng Vit Nam nm 2002

Chng

H thng qun l cht lng ph SGS

http://svnckh.com.vn

71

nhn

hp ISO 9001:2000 trong cc UKAS lnh vc: "Huy ng vn, cho ANSI-RAB (M) vay ngn hn v trung di hn, thanh ton quc t v cung ng ngun lc"

(Anh)

Gii thng 2001 Bng khen

Gii thng cht lng Vit Nam Hi ng Xt duyt nm 2002 Quc gia ban Nhn dn C thnh tch hon thnh tt y

ngha v np ngn sch nm Tp.HCM 2000 Tch cc hng ng cuc vn y ban Mt trn T ng "V ngi ngho" nm quc 2000 - 2001 chnh sch BHXH nm 2000 thu nm 2000 u Chu Tp.HCM him X hi Vit Nam

Giy khen C nhiu thnh tch thc hin ch Bo

Tp.HCM

thc hin tt ngha v np Cc trng Cc Thu Tp.HCM Danh sch L mt trong 500 ngn hng hng Tp ch Asiaweek L ngn hng c phn (duy nht) C quan nh mc Tn c nh gi v tn nhim nhm Quc t Fitch ban Nhn dn

Trang tng quan

2000 Giy khen Thc hin tt cc quy nh ca y nm (1995 - 2000) Chng nhn 1999 Chng nhn i l chuyn tin tt nht trong Cng khu vc Ngn hng tt nht Vit Nam

B Lut Lao ng trong nm Qun 3, Tp.HCM

ty

Western ch Global

Union Tp

Finance Magazine (USA)

http://svnckh.com.vn

72

1998 Chng nhn

i l chuyn tin tt nht trong Cng khu vc ti Vit Nam Union

ty

Western

Ni bt l ngn hng mnh T bo The Asian Wall Street Journal

http://svnckh.com.vn

73

NGN HNG NH NC VIT NAM

CNG HA X HI CH NGHA VIT NAM

c lp - T do - Hnh phc S: 30/2008/Q-NHNN H Ni, ngy 16 thng 10 nm 2008 QUYT NH SA I, B SUNG MT S IU CA QUY CH HOT NG BAO THANH TON CA CC T CHC TN DNG BAN HNH THEO QUYT NH S 1096/2004/Q-NHNN NGY 06/9/2004 CA THNG C NGN HNG NH NC THNG C NGN HNG NH NC Cn c Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 1997 v Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 2003; Cn c Lut cc T chc tn dng nm 1997 v Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut cc T chc tn dng nm 2004; Cn c Lut Doanh nghip nm 2005; Cn c Ngh nh s 16/2001/N-CP ngy 02/5/2001 ca Chnh ph v t chc v hot ng ca cng ty cho thu ti chnh; Cn c Ngh nh s 95/2008/N-CP ngy 25/8/2008 ca Chnh ph sa i, b sung mt s iu ca Ngh nh s 16/2001/N-CP ngy 02/5/2001 v t chc v hot ng ca cng ty cho thu ti chnh; Cn c Ngh nh s 96/2008/N-CP ngy 26/8/2008 ca Chnh ph quy nh chc nng, nhim v, quyn hn v c cu t chc ca Ngn hng Nh nc Vit Nam; Theo ngh ca V trng V Cc Ngn hng v T chc tn dng phi ngn hng,

http://svnckh.com.vn

74

QUYT NH: iu 1. Sa i, b sung mt s iu ca Quy ch hot ng bao thanh ton ca cc T chc tn dng ban hnh theo Quyt nh s 1096/2004/Q-NHNN ngy 06/9/2004 ca Thng c Ngn hng Nh nc (sau y vit tt l Quy ch hot ng bao thanh ton ) nh sau: 1. Cc thut ng sau ti Quy ch hot ng bao thanh ton c sa i nh sau: - Hp ng mua, bn hng ho thnh Hp ng mua bn hng ho, cung ng dch v. - Mua, bn hng ho thnh Mua bn hng ho, cung ng dch v; - Chng t bn hng thnh Chng t mua bn hng ho, cung ng dch v. - Bn mua hng thnh Bn mua hng ho, s dng dch v. - Bn bn hng thnh Bn bn hng ho, cung ng dch v 2. Khon 2 iu 1 c sa i, b sung nh sau: 2. i tng p dng: 2.1. T chc tn dng thc hin nghip v bao thanh ton, gm: a. T chc tn dng thnh lp v hot ng theo Lut cc T chc tn dng: - Ngn hng thng mi nh nc; - Ngn hng thng mi c phn; - Ngn hng lin doanh; - Ngn hng 100% vn nc ngoi; - Cng ty ti chnh; - Cng ty cho thu ti chnh. b. Ngn hng nc ngoi c m chi nhnh ti Vit Nam theo Lut T chc tn dng. 2.2. Khch hng c t chc tn dng bao thanh ton l cc t chc kinh t Vit Nam v nc ngoi bn hng ho, cung ng dch v (sau y vit tt l bn bn hng) v c th hng cc khon phi thu pht sinh t vic bn hng ho,
http://svnckh.com.vn

75

cung ng dch v theo tho thun gia bn bn hng v bn mua hng ho, s dng dch v (sau y vit tt l bn mua hng) ti hp ng mua bn hng ho, cung ng dch v. i vi Cng ty cho thu ti chnh, ch c thc hin bao thanh ton i vi khch hng l bn thu ca Cng ty cho thu ti chnh. 3. iu 7 c sa i, b sung nh sau: b. T l n xu trn tng d n ti thi im cui tng thng ca ba thng gn nht di 5%; khng vi phm cc quy nh v cc t l m bo an ton trong hot ng ngn hng; 3. i vi Cng ty cho thu ti chnh, ch c thc hin hot ng bao thanh ton khi c mc vn iu l tng ng vi mc vn php nh quy nh i vi Cng ty ti chnh,. 4. iu 8 c b sung Khon 3 nh sau: 3. Cc ti liu trong h s phi l bn chnh, trng hp l cc bn sao trong h s phi c xc nhn ca c quan cp bn chnh hoc chng thc ca c quan c thm quyn theo quy nh ca php lut. 5. iu 10 c sa i, b sung nh sau: 2. T chc tn dng phi gi ti Ngn hng Nh nc cc s bo ng, bn sao giy chng nhn ng k kinh doanh c chng thc ca c quan c thm quyn v cc ti liu khc c lin quan. 3. Trong thi hn su thng, k t ngy c Ngn hng Nh nc chp thun bng vn bn, t chc tn dng phi tin hnh thc hin hot ng bao thanh ton. Ht thi hn quy nh, nu t chc tn dng khng tin hnh hot ng bao thanh ton, vn bn chp thun ca Ngn hng Nh nc s ht hiu lc. 6. im d, , e Khon 1 iu 13 c sa i nh sau: d. Bn bn hng gi vn bn thng bo v hp ng bao thanh ton cho bn mua hng v cc bn lin quan, trong nu r vic bn bn hng chuyn giao quyn i n cho n v bao thanh ton v hng dn bn mua hng thanh ton cho n v bao thanh ton. . Bn mua hng gi vn bn cho bn bn hng v n v bao thanh ton xc nhn v vic nhn c thng bo v cam kt v vic thc hin thanh ton cho
http://svnckh.com.vn

76

n v bao thanh ton. Trng hp bn mua hng khng c vn bn cam kt thc hin thanh ton cho n v bao thanh ton th vic tip tc thc hin bao thanh ton gia bn bn v n v bao thanh ton s do hai bn quyt nh v t chu trch nhim khi c ri ro pht sinh. e. Bn bn hng chuyn giao bng k km bn gc hp ng mua bn hng ho, cung ng dch v; chng t mua bn hng ho, cung ng dch v v cc chng t khc lin quan n cc khon phi thu cho n v bao thanh ton. Nu ti liu nu trn l bn sao c chng thc ca c quan c thm quyn th s do bn bn hng, n v bao thanh ton tho thun v t chu trch nhim v quyt nh ca mnh khi c ri ro pht sinh; 7. iu 19 c b sung Khon 8 v Khon 9 nh sau: 8. Cc khon phi thu pht sinh t hp ng cung ng dch v trong lnh vc xy dng; lnh vc ti chnh, ngn hng theo ph lc nh km; 9. Hp ng mua bn hng ho v cung ng dch v c tho thun khng c chuyn giao quyn v ngha v trong hp ng. 8. iu 23 c sa i, b sung nh sau: - Sa i im b, Khon 1: c yu cu bn bn hng chuyn giao ton b bng k km bn gc hoc bn sao cchng thc ca c quan c thm quyn v hp ng mua bn hng ho, cung ng dch v; chng t mua bn hng ho, cung ng dch v; quyn, li ch v cc giy t lin quan n khon phi thu c bao thanh ton. - B im a, Khon 2, iu 23; 9. im d Khon 2 iu 24 c sa i, b sung nh sau: d. Chuyn giao y v ng hn cho n v bao thanh ton ton b bng k km bn gc (hoc bn sao c chng thc ca c quan c thm quyn) hp ng mua bn hng ho, cung ng dch v; chng t mua bn hng ho, cung ng dch v; quyn, li ch v cc giy t khc c lin quan n khon phi thu c bao thanh ton theo tho thun trong hp ng bao thanh ton. iu 2.Quyt nh ny c hiu lc thi hnh sau mi lm ngy k t ngy ng Cng bo.
http://svnckh.com.vn

77

iu 3. Chnh Vn phng, V trng V Cc Ngn hng v t chc tn dng phi ngn hng, Th trng cc n v thuc Ngn hng Nh nc, Gim c Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc thuc Trung ng, Ch tch v cc thnh vin Hi ng Qun tr, Trng ban v cc thnh vin Ban kim sot v Tng Gim c (Gim c) cc t chc tn dng chu trch nhim thi hnh Quyt nh ny./. Ni nhn:
- Nh iu 3; - Ban lnh o NHNN; - Vn phng Chnh ph (02 bn); - B T php ( kim tra); - Lu VP, Php ch, V CNH.

KT.THNG C PH THNG C ( k)

Trn Minh Tun

http://svnckh.com.vn

78

LUT CC T CHC T N DNG S 0 7/1 997/QH X bo m hot ng ca cc t chc tn dng c lnh mnh, an ton v c hiu qu; bo v li ch ca Nh nc, quyn v li ch hp php ca t chc v c nhn; gp phn thc hin chnh sch tin t quc gia, pht trin nn kinh t hng ho nhiu thnh phn theo c ch th trng c s qun l ca Nh nc, theo nh hng x hi ch ngha; Cn c vo Hin php nc Cng ho x hi ch ngha Vit Nam nm 1992; Lut ny quy nh v t chc v hot ng ca cc t chc tn dng v hot ng ngn hng ca cc t chc khc. CHNG III HOT NG CA T CHC TN DNG MC 1 HUY NG V N iu 45. Nhn tin gi 1. Ngn hng c nhn tin gi ca t chc, c nhn v cc t chc tn dng khc di cc hnh thc tin gi khng k hn, tin gi c k hn v cc loi tin gi khc. 2. T chc tn dng phi ngn hng c nhn tin gi c k hn t mt nm tr ln ca t chc, c nhn theo quy nh ca Ngn hng Nh nc. iu 46. Pht hnh giy t c gi Khi c Thng c Ngn hng Nh nc chp thun, t chc tn dng c pht hnh chng ch tin gi, tri phiu v giy t c gi khc huy ng vn ca t chc, c nhn trong nc v ngoi nc. iu 47. Vay vn gia cc t chc tn dng Cc t chc tn dng c vay vn ca nhau v ca t chc tn dng nc ngoi. iu 48. Vay vn ca Ngn hng Nh nc T chc tn dng l ngn hng c vay vn ngn hn ca Ngn hng Nh nc di hnh thc ti cp vn theo quy nh ti iu 30 ca Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam.

http://svnckh.com.vn

79

MC 2 HOT NG TN DNG iu 49. Cp tn dng T chc tn dng c cp tn dng cho t chc, c nhn di cc hnh thc cho vay, chit khu thng phiu v giy t c gi khc, bo lnh, cho thu ti chnh v cc hnh thc khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc. iu 50. Loi cho vay 1. T chc tn dng cho cc t chc, c nhn vay ngn hn nhm p ng nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh, dch v, i sng. 2. T chc tn dng cho cc t chc, c nhn vay trung hn, di hn nhm thc hin cc d n u t pht trin sn xut, kinh doanh, dch v, i sng. iu 51. Hp ng tn dng Vic cho vay phi c lp thnh hp ng tn dng. Hp ng tn dng phi c ni dung v iu kin vay, mc ch s dng tin vay, hnh thc vay, s tin vay, li sut, thi hn vay, hnh thc bo m, gi tr ti sn bo m, phng thc tr n v nhng cam kt khc c cc bn tho thun. iu 52. Bo m tin vay 1. T chc tn dng ch ng tm kim cc d n sn xut, kinh doanh kh thi, c hiu qu v c kh nng hon tr n cho vay. 2. T chc tn dng cho vay trn c s c bo m bng ti sn cm c, th chp ca khch hng vay, bo lnh ca bn th ba; khng c cho vay trn c s cm c bng c phiu ca chnh t chc tn dng cho vay. 3. Vic cho vay c bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay v vic cho vay khng c bo m bng ti sn i vi khch hng c thc hin theo quy nh ca Chnh ph. 4. T chc tn dng nh nc c cho vay khng c bo m theo ch nh ca Chnh ph. Tn tht do nguyn nhn khch quan ca cc khon cho vay ny c Chnh ph x l. iu 53. Xt duyt cho vay, kim tra vic s dng tin vay 1. T chc tn dng c yu cu khch hng cung cp ti liu chng minh phng n kinh doanh kh thi, kh nng ti chnh ca mnh v ca ngi bo lnh trc khi quyt nh cho vay. 2. T chc tn dng phi t chc vic xt duyt cho vay theo nguyn tc phn nh trch nhim gia cc khu thm nh v quyt nh cho vay. 3. T chc tn dng phi kim tra, gim st qu trnh vay vn, s dng vn vay v tr n ca khch hng.

http://svnckh.com.vn

80

iu 54. Chm dt cho vay, x l n, iu chnh li sut 1. T chc tn dng c quyn chm dt vic cho vay, thu hi n trc hn khi pht hin khch hng cung cp thng tin sai s tht, vi phm hp ng tn dng. 2. Trong trng hp khch hng khng tr c n n hn, nu cc bn khng c tho thun khc th t chc tn dng c quyn: A) Bn ti sn cm c thu hi n; chuyn nhng, bn ti sn th chp thu hi vn trong mt thi hn nht nh theo quy nh ca php lut; B) Yu cu ngi bo lnh thc hin ngha v bo lnh; C) Khi kin khch hng vi phm hp ng tn dng v ngi bo lnh theo quy nh ca php lut. 3. Trong trng hp khch hng vay hoc ngi bo lnh khng tr c n do b ph sn, vic thu hi n ca t chc tn dng c thc hin theo quy nh ca php lut v ph sn doanh nghip. 4. T chc tn dng c min, gim li sut, ph; gia hn n; mua bn n theo quy nh ca Ngn hng Nh nc. Vic o n c thc hin theo quy nh ca Chnh ph. iu 55. Lu gi h s tn dng 1. T chc tn dng phi lu gi h s tn dng bao gm: A) Hp ng tn dng v ti liu ghi r mc ch s dng vn, cn c php l v ti sn bo m (nu c); B) Bo co thc trng ti chnh ca khch hng, ca ngi bo lnh; C) Quyt nh cp tn dng c ch k ca ngi c thm quyn; trong trng hp quyt nh tp th, phi c bin bn, ghi r quyt nh c thng qua; D) Nhng ti liu pht sinh trong qu trnh s dng khon vay lin quan n hp ng tn dng. 2. Thi hn lu tr h s tn dng c thc hin theo quy nh ca php lut. iu 56. Quyn v ngha v ca khch hng vay 1. Khch hng vay c nhng quyn sau y: A) T chi cc yu cu ca t chc tn dng khng ng vi cc tho thun trong hp ng tn dng; B) Khiu ni, khi kin vic t chi cho vay khng c cn c v cc vi phm hp ng tn dng theo quy nh ca php lut. 2. Khch hng vay c nhng ngha v sau y: A) Cung cp y , trung thc cc thng tin, ti liu lin quan n vic vay vn v chu trch nhim v tnh chnh xc ca cc thng tin, ti liu ny; B) S dng tin vay ng mc ch v thc hin ng cc ni dung khc tho thun trong hp ng tn dng; C) Tr n gc v li tin vay theo tho thun trong hp ng tn dng; D) Chu trch nhim trc php lut khi khng thc hin ng hp ng tn dng.

http://svnckh.com.vn

81

iu 57. Chit khu, ti chit khu, cm c thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc 1. T chc tn dng c cp tn dng di hnh thc chit khu thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc. Ngi ch s hu thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc phi chuyn giao ngay mi quyn, li ch hp php pht sinh t cc giy t cho t chc tn dng. 2. T chc tn dng c cp tn dng di hnh thc cm c thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc. T chc tn dng c thc hin cc quyn v li ch hp php pht sinh trong trng hp ch s hu cc giy t khng thc hin y nhng cam kt trong hp ng tn dng. 3. Cc t chc tn dng c ti chit khu, cm c thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc cho nhau. 4. T chc tn dng l ngn hng c th c Ngn hng Nh nc ti chit khu v cho vay trn c s cm c thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc c chit khu. 5. Vic chit khu, ti chit khu, cm c thng phiu v cc giy t c gi ngn hn khc cp tn dng trong h thng cc t chc tn dng do Ngn hng Nh nc quy nh. iu 58. Bo lnh ngn hng 1. T chc tn dng c bo lnh bng uy tn v kh nng ti chnh ca mnh i vi ngi nhn bo lnh. 2. T chc tn dng c bo lnh vay, bo lnh thanh ton, bo lnh thc hin hp ng, bo lnh d thu v cc hnh thc bo lnh ngn hng khc cho cc t chc, c nhn. 3. Ch cc ngn hng c php thc hin thanh ton quc t mi c thc hin bo lnh vay, bo lnh thanh ton v cc hnh thc bo lnh ngn hng khc m ngi nhn bo lnh l t chc, c nhn nc ngoi. iu 59. Quyn, ngha v ca t chc tn dng thc hin bo lnh 1. T chc tn dng thc hin bo lnh c nhng quyn sau y: A) Yu cu khch hng cung cp cc ti liu v kh nng ti chnh v nhng ti liu lin quan n giao dch c bo lnh; B) Yu cu khch hng phi c bo m cho vic bo lnh ca mnh; c) Thu ph dch v bo lnh theo quy nh ca Ngn hng Nh nc; D) Kim sot vic thc hin ngha v ca ngi c bo lnh; ) T chi bo lnh i vi cc khch hng khng uy tn. 2. T chc tn dng thc hin bo lnh c ngha v thc hin cam kt i vi ngi nhn bo lnh khi ngi c bo lnh khng thc hin hoc thc hin khng y ngha v. iu 60. Ngha v ca ngi c bo lnh Ngi c bo lnh c nhng ngha v sau y:

http://svnckh.com.vn

82

1. Cung cp y , chnh xc cc thng tin v ti liu lin quan n vic bo lnh theo yu cu ca t chc tn dng thc hin bo lnh; 2. Thc hin ng cam kt ca mnh i vi ngi nhn bo lnh v t chc tn dng thc hin bo lnh; 3. Chu s kim sot ca t chc tn dng thc hin bo lnh i vi mi hot ng lin quan n ngha v c bo lnh; 4. Nhn n v hon tr gc, li cng chi ph pht sinh m t chc tn dng thc hin bo lnh tr thay theo cam kt bo lnh. iu 61. Cho thu ti chnh 1. Hot ng cho thu ti chnh i vi t chc, c nhn c thc hin qua cng ty cho thu ti chnh. 2. Cng ty cho thu ti chnh (sau y gi l bn cho thu) s hu ti sn cho thu. Khi kt thc hp ng, bn thu c quyn la chn mua ti sn thu hoc tip tc thu theo tho thun trong hp ng cho thu. 3. Bn thu v bn cho thu khng c n phng hu hp ng cho thu. iu 62. Quyn v ngha v ca bn cho thu 1. Bn cho thu c nhng quyn sau y: A) Mua, nhp khu trc tip ti sn theo yu cu ca bn thu; B) Yu cu bn thu bi thng mi thit hi do khng thc hin y ngha v bo qun, sa cha, thanh ton tin bo him ti sn thu trong thi hn cho thu; C) Thu hi ti sn cho thu v yu cu bn thu phi thanh ton ngay ton b s tin thu khi vi phm hp ng cho thu. 2. Bn cho thu c nhng ngha v sau y: A) K hp ng mua ti sn, hon tt cc th tc nhp khu ti sn, thanh ton ton b tin mua ti sn cho thu; B) Bi thng thit hi cho bn thu trong trng hp bn cho thu vi phm hp ng cho thu. iu 63. Quyn v ngha v ca bn thu 1. Bn thu c nhng quyn sau y: A) La chn, thng lng v tho thun vi ngi bn v c tnh k thut, chng loi, gi c, vic bo him, cch thc v thi hn giao nhn, lp t v bo hnh ti sn thu; B) Trc tip nhn ti sn thu t ngi bn theo tho thun trong hp ng mua ti sn; C) La chn vic tip tc thu hoc mua ti sn thu khi kt thc hp ng cho thu. 2. Bn thu c nhng ngha v sau y: A) S dng ti sn thu ng mc ch tho thun trong hp ng cho thu; khng c chuyn quyn s dng ti sn thu cho c nhn, t chc khc nu khng c bn cho thu ng bng vn bn;

http://svnckh.com.vn

83

B) Tr tin thu theo quy nh trong hp ng cho thu v thanh ton cc chi ph lin quan n vic nhp khu, thu, bo him i vi ti sn thu; C) Chu mi ri ro v vic mt mt, h hng i vi ti sn thu v nhng ri ro m ti sn thu gy ra i vi t chc, c nhn khc; D) Bo dng, sa cha ti sn thu trong thi hn thu; ) Khi ht hn thu, bn thu mua li ti sn thu hoc tip tc thu theo tho thun trong hp ng cho thu; E) Bn thu khng c dng ti sn thu cm c, th chp hoc bo m cho bt k mt ngha v ti chnh no. iu 64. Hot ng tn dng ca t chc tn dng hp tc T chc tn dng hp tc c huy ng vn ca cc thnh vin v ca cc t chc, c nhn cho cc thnh vin vay. Vic cho cc i tng khng phi l thnh vin vay phi c i hi thnh vin hoc i hi i biu chp thun v khng c vt qu t l ti a do Ngn hng Nh nc quy nh. MC 3 DCH V THA NH TON V NG N QU iu 65. M ti khon 1. T chc tn dng c m ti khon tin gi ti Ngn hng Nh nc, ti cc t chc tn dng khc. 2. T chc tn dng c nhn tin gi phi m ti khon tin gi ti Ngn hng Nh nc v duy tr ti s d bnh qun khng thp hn mc d tr bt buc do Ngn hng Nh nc quy nh. 3. T chc tn dng l ngn hng c m ti khon cho khch hng trong nc v ngoi nc. Khch hng c chn mt ngn hng m ti khon giao dch chnh. iu 66. Dch v thanh ton T chc tn dng l ngn hng c thc hin cc dch v thanh ton sau y: 1. Cung ng cc phng tin thanh ton; 2. Thc hin dch v thanh ton trong nc cho khch hng; 3. Thc hin dch v thanh ton quc t khi c Ngn hng Nh nc cho php; 4. Thc hin cc dch v thu h v chi h; 5. Thc hin cc dch v thanh ton khc do Ngn hng Nh nc quy nh. iu 67. Dch v ngn qu T chc tn dng c thc hin dch v thu v pht tin mt cho khch hng.

http://svnckh.com.vn

84

iu 68. T chc v tham gia cc h thng thanh ton Ngn hng c t chc h thng thanh ton ni b v tham gia h thng thanh ton lin ngn hng trong nc. Vic tham gia cc h thng thanh ton quc t phi c Ngn hng Nh nc cho php. MC 5 CC H N CH BO M A N TON T RONG H OT NG CA T CHC T N DNG iu 77. Nhng trng hp khng c cho vay 1. T chc tn dng khng c cho vay i vi nhng ngi sau y: A) Thnh vin Hi ng qun tr, Ban kim sot, Tng gim c (Gim c), Ph Tng gim c (Ph Gim c) ca t chc tn dng; B) Ngi thm nh, xt duyt cho vay; C) B, m, v, chng, con ca thnh vin Hi ng qun tr, Ban kim sot, Tng gim c (Gim c), Ph Tng gim c (Ph Gim c). 2. Cc quy nh ti khon 1 iu ny khng p dng i vi cc t chc tn dng hp tc. 3. T chc tn dng khng c chp nhn bo lnh ca cc i tng quy nh ti khon 1 iu ny lm c s cho vic cp tn dng i vi khch hng. iu 78. Hn ch tn dng 1. T chc tn dng khng c cp tn dng khng c bo m, cp tn dng vi nhng iu kin u i cho nhng i tng sau y: A) T chc kim ton, Kim ton vin ang kim ton ti t chc tn dng; K ton trng, Thanh tra vin; B) Cc c ng ln ca t chc tn dng; C) Doanh nghip c mt trong nhng i tng quy nh ti khon 1 iu 77 ca Lut ny s hu trn 10% vn iu l ca doanh nghip . 2. Tng d n cho vay i vi cc i tng quy nh ti khon 1 iu ny khng c vt qu 5% vn t c ca t chc tn dng. iu 79. Gii hn cho vay, bo lnh 1. Gii hn cho vay i vi mt khch hng c quy nh nh sau: a) Tng d n cho vay i vi mt khch hng khng c vt qu 15% vn t c ca t chc tn dng, tr trng hp i vi nhng khon cho vay t cc ngun vn u thc ca Chnh ph, ca cc t chc, c nhn hoc trng hp khch hng vay l t chc tn dng khc; B) Trng hp nhu cu vn ca mt khch hng vt qu 15% vn t c ca t chc tn dng hoc khch hng c nhu cu huy ng vn t nhiu ngun th cc t chc tn dng c cho vay hp vn theo quy nh ca Thng c Ngn hng Nh nc; C) Trong trng hp c bit, thc hin nhim v kinh t-x hi m kh nng hp vn ca cc t chc tn dng cha p ng c yu cu vay vn ca mt khch hng th Th tng Chnh ph c th quyt nh mc cho vay ti a i vi tng trng hp c th.

http://svnckh.com.vn

85

2. Mc bo lnh i vi mt khch hng v tng mc bo lnh ca mt t chc tn dng khng c vt qu t l so vi vn t c ca t chc tn dng do Thng c Ngn hng Nh nc quy nh. iu 80. Gii hn gp vn, mua c phn Mc gp vn, mua c phn ca t chc tn dng trong mt doanh nghip, tng mc gp vn, mua c phn ca t chc tn dng trong tt c cc doanh nghip khng c vt qu mc ti a do Thng c Ngn hng Nh nc quy nh i vi tng loi hnh t chc tn dng. iu 81. T l bo m an ton 1. T chc tn dng phi duy tr cc t l bo m an ton sau y: A) Kh nng chi tr c xc nh bng t l gia ti sn "C" c th thanh ton ngay so vi cc loi ti sn "N" phi thanh ton ti mt thi im nht nh ca t chc tn dng; B) T l an ton vn ti thiu c xc nh bng t l gia vn t c so vi ti sn "C", k c cc cam kt ngoi bng c iu chnh theo mc ri ro; C) T l ti a ca ngun vn ngn hn c s dng cho vay trung hn v di hn; D) T l ti a d n cho vay so vi s d tin gi. 2. Thng c Ngn hng Nh nc quy nh cc t l ni ti khon 1 iu ny i vi tng loi hnh t chc tn dng. 3. Tng s vn ca mt t chc tn dng u t vo t chc tn dng khc di hnh thc gp vn, mua c phn phi tr khi vn t c khi tnh ton cc t l an ton. iu 82. D phng ri ro 1. T chc tn dng phi d phng ri ro trong hot ng ngn hng. Khon d phng ri ro ny phi c hch ton vo chi ph hot ng. 2. Vic phn loi ti sn "C", mc trch, phng php lp khon d phng v vic s dng khon d phng x l cc ri ro trong hot ng ngn hng do Thng c Ngn hng Nh nc quy nh sau khi thng nht vi B trng B ti chnh. 3. Trong trng hp t chc tn dng thu hi c vn c x l bng khon d phng ri ro, s tin thu hi ny c coi l doanh thu ca t chc tn dng.

http://svnckh.com.vn

86

MC LC
.............................................................................................................................. 1

...........3 1.1. 1.1.1 ...............................................................................................3 ....................................................................................................3 1.1.1.1 S pht trin doanh s nghip v bao thanh ton trn th gii ...........5 1.1.1.2 Vic s dng nghip v bao thanh ton Vit Nam.............................7 1.1.2 1.1.3 1.2. 1.3. 1.4. .................................................................7 .....................................................8 ......................................................................10 ....................................................................13 .......................................................15 .......................................15 ........................................17 ..........................................19 .....................19 ........................................24

ACB ....................................................................................................................24 .......................31 .................................................................................35 ........................42 c .....................................42 2.3.2 2.3.3 ..............................................................42 ..............................................................................42 c .......43 ...............................................................................................43 2.4.2 ..............................................................................................46 .......................................................................49
http://svnckh.com.vn

87

.........................................................49 (Factors Chain International) ..........................................................................49 .....................................................49 ..................52 ......................................................................................53 .............................................................................53

.................................................................................................................53 .........................................................................................53 ..................................54 ...................................................................................54 ..................................................................55 ACB. ................................................................................................................55 c ...........................56 ...................................................................56 3.2.2.4 Tn c ..............57 ....................57 57

ong nc..............................................................................58 ..........................................58 ..................................................59 3.3 Bi hc cho Vit Nam ....................................................................................59 N ..............................................................................................................61 TI LIU THAM KHO ......................................................................................62 PH LC .................................................................................................................65

http://svnckh.com.vn

88