BI TP TN DNG NGN HNG Bi 1: Doanh nghip A ngh vay vn lu ng theo HMTD, gi cho ngn hng phng n ti chnh vi ni dung

ng nh sau: - Nhu cu TSL: 1200 trng - Cc khan phi tr ngi bn: 700 tr - N thu tch ly: 150 tr - Vn lu ng rng: 50 tr 1. Xc nh nhu cu vay vn ca doanh nghip 2. Gi s chnh sch tn dng ca ngn hng quy nh mc vn lu ng rng ti thiu l 20% da trn mc chnh lch gia nhu cu ti sn lu ng v vn lu ng phi ngn hng. Hy xc nh mc cho vay ti a ca ngn hng. Bi 2: Ngy 15/9/2010, doanh nghip A ngh vay vn lu ng thc hin phng n kinh doanh l sn xut qun o may sn. C cc thng tin nh sau: (n v tnh: tr ng): Nhu cu ti sn lu ng: 720 Vn t c trong phng n kinh doanh: 520 Thi hn ngh vay: 3 thng. Tr n gc v li mt ln khi n hn t ngun tin hng thu c theo hp ng bn hng vi bn tiu th. Ti sn m bo theo thm nh ca ngn hng: + Mt bt ng sn: 400 + Mt ng sn: 300 Theo chnh sch tn dng ca ngn hng: + Vn t c ca khch hng tham gia vo phng n ti thiu chim 50% nhu cu ti sn lu ng. + Mc cho vay ca ngn hng ti a chim 50% gi tr ti sn th chp v 60% gi tr ti sn cm c. Khi thm nh khch hng, nhn vin tn dng tp hp cc thng tin sau: + Cc yu t v ti chnh, php l, uy tn, tnh hp l, ngun tr n kh thica phng n rt tt, p ng mi yu cu ca ngn hng. + Trong hp ng thng mi, cc khan phi tr cho phng n vi thi hn 2 thng l 80 tr ng, cc khan phi thu ca phong n bng 0. Vi phng n trn, khch hng ngh vay 200tr ng. Ngn hng chp nhn cp hn mc 200tr ng trong thi hn 3 thng. Ngy 1/10/2010, khch hng ngh gii ngn tan b hn mc v c ngn hng chp nhn. 1. Ngn hng xc nh hn mc tn dng cho phng n l 200 tr. ng hay sai? V sao? 2. Ngn hng chp nhn gii ngn nh vy l ng hay sai? 3. Mi d kin khng thay i, nu cc khan phi tr c thi hn 4 thng th vi vai tr ngn hng, anh/ch quyt nh nh th no? Bi 3: Ngy 20/12/2009 mt doanh nghip mi t quan h tn dng ln u vi NH gi n NHTM A b h s vay vn lu ng cho mt phng n. Cn c h s v nhng ti liu c c cn b tn dng xc nh: + Nhu cu ti sn lu ng hp l cho phng n. 2.050 tr; +Ngun vn ca khch hng tham gia phng n: Vn t c: 550tr; Vay phi NH: 700tr

- Chnh sch tn dng ca NH nu : Khch hng phi c ti thiu 40% vn t c so vi chnh lch gia tng ti sn lu ng v vn vay phi NH; mc cho vay ti a trn gi tr ti sn th chp 70% ; Quy m mn vay ti a 1.500. tr. Bit rng : K hoch ngun vn ca NH cho thy p ng nhu cu vay hp l ca khch; Khch hng giao mt ti sn th chp, c NH nh gi: 1.200 tr. Yu cu : X l v xc nh mc cho vay theo tng cch x l. Bi 4: Ngy 1/1/2008, cng ty AA vay vn ti ngn hng Ambition. Sau khi tip xc lm vic vi khch hng, nhn vin ngn hng thu thp c cc thng tin sau: 1. Trong 6 thng u nm 2008, cng ty s tip tc kinh doanh mt hng c vi doanh thu d kin: 200.000USD cho mi 3 thng u nm, 250.000USD cho mi 2 thng 4 v 5 v 300.000USD cho thng 6. 10% doanh thu tr ngay. 2. Theo chnh sch bn chu, cng ty AA s cho khch hng tr chm 90% doanh thu, phi tr ng hn trong vng 1 thng sau khi nhn hng. 3. Theo k hoch kinh doanh, trong 6 thng u nm 2008, c cc khan chi mua sm sau: - Nguyn vt liu: 70.000USD/thng trong 3 thng u nm v 90.000USD mi thng tip theo. Cng ty AA c tr chm sau khi mua hng 30 ngy. - Mua my mc thit b vo thng 1 v 6, mi ln tr gi 200.000USD, c thanh ton sau khi mua hng 60 ngy. - Cc chi ph qun l v bn hng l 25.000USD/thng - Cng ty c k hoch chi tr c tc cho c ng mt khan l 40.000USD trong thng 1. - Chi ph bo tr l 5.000USD/thng, c thanh tan ng hn sau 60 ngy - Cc khan mua sm bng tin khc chim 1.000USD/thng - Hng thng cng ty AA phi tr lng cng nhn vin trc tip sn xut s tin l 50.000USD - Chi ph cho cc dch v tin ch trc tip phc v sn xut c nh mi thng l 10.000USD - Cng ty phi np thu thu nhp: 20.000USD/thng vo thng 3 v thng 6 4. Cc thng tin khc - Gi tr cc khan phi thu tnh n ngy 31/12/2007 l 185.000USD, c thu ngay trong thng 1. - Cc chi ph pht sinh trn thc t tnh n 31/12/2007, n hn thanh ton trong thng 1 l 110.000USD - Trong nm 2008, cng ty c k hoch bn bt cc thit b khng cn thit v d kin s thu c tin vo thng 4 l 40.000USD v 30.000USD vo thng 6. - Khan mc tin tnh n ngy 31/12/2007 l 65.000USD. S d tin ti thiu phi duy tr 50.000USD vo cui mi thng. - C c s d kin rng khng c n thng mi xu. Yu cu: D tan nhu cu vn (vay/tr, hn mc tn dng) trong 6 thng u nm 2008.

Bi 5: Hy xc nh mnh gi ca t thng phiu: - Ngy k pht 1/9/2010, ngy n NH chit khu 16/11/2010.

- Thi hn 90 ngy - Li sut chit khu ca NH: 1%/thng - Li sut mua bn chu gia 2 doanh nghip: 0,5%/thng - Thi gian lm vic ca ngn hng: 1 ngy - Hoa hng ph: 200 ngn ng - S tin NH tr cho DN n chit khu: 100.792.500 ng. Bi 6: Ngy 15/7/2009, ti NH X khch hng ngh chit khu 2 hi phiu khng ghi li sut. S liu lin quan, theo th t nh sau: Mnh gi: 150tr ng v 250tr ng Thi hn: 90 ngy v 100 ngy Ngy k pht: 15/7/2009 v 15/6/2009 Ngy lm vic ca NH: 2 ngy cho mi hi phiu. Hoa hng tnh chung cho c 2 hi phiu: 100.000 Tnh li sut chit khu theo nm nu bit NH chp nhn chit khu vi s tin 392,5tr cho c 2 hi phiu. Bi 7: Ngy 1/3/2009 doanh nghip A bn chu cho doanh nghip B l hng tr gi 200 tr. Ngay sau khi nhn c hi phiu t doanh nghip B, doanh nghip A n ngn hng ngh chit khu. Nh chp nhn chit khu v trao cho doanh nghip A s tin: 199 tr. Theo thng bo ca NH: Li sut chit khu: 0,9%/thng Hoa hng ph: 1 tr Ngy lm vic ca NH: 1 ngy Thi gian mua bn chu trong hp ng: 90 ngy ng thi trong ngy ngn hng chp nhn chit khu mt hi phiu th 2 c mnh gi 400tr v NH chit vi gi 397,68 tr. Hi phiu 2 thuc loi khng li sut. Li sut chit khu ca ngn hng, hoa hng, ngy lm vic v thi hn ging nh hi phiu th nht. 1. Xc nh s tin NH nhn c t DN B vo ngy o hn 2. Xc nh li sut mua bn chu gia DNA v DNB 3. Xc nh ngy xy ra quan h mua bn chu i vi hi phiu 2. Bi 8 (n v tnh: triu ng) Mt d n u t c tng d ton l 8000 c ngn hng ng cho vay 5000. D n c thi gian xy dng l 1 nm bt u ngy 1/1/2006. Trong thi gian ny khch hng xin gii ngn 4 t: 3/2/2006: gii ngn 1500 4/5/2006: gii ngn 2000 7/8/2006: gii ngn 1000 9/10/2006: gii ngn 500 D n bt u a vo s dng ngy 1/1/2007 Thi gian tr n l 5 nm. Li sut cho vay l 1%/thng. K hn n c xc nh l nm. Yu cu:

a) Lp bng k hoch tr n theo 2 cch: Vn gc c thanh ton u nhau v li tnh theo s d n cn li - Vn gc thanh ton u nhau gia cc k, cn li phi tr trong mi k hn c tnh trn vn gc hon tr b) Gi s cng trnh hon thnh v a vo s dng, tin khu hao ti sn c nh hng qu l 150, li nhun thu c t nm th nht n nm th nm ln lt l: 1000; 1000; 1100; 1100; 1100. n v phi np thu thu nhp l 28%, cn li s dng tr n ngn hng. Ngoi ra n v c th s dng ngun khc tr n ngn hng vi s tin bnh qun l 100/nm trong 2 nm u, v 150/nm trong 3 nm cui. Hy lp bng so snh nh gi kh nng tr n ca d n.