Revista de Presupuesto 01 - Dic. 2012

OTE-Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva de Enlace con los Gobiernos Regionales y Locales.
PRESENTACIN
La Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva y de Enlace con los Gobiernos Regionales y Locales del Congreso de la Republica, es un rgano de apoyo tcnico, de carcter institucional, que tiene como objetivos mantener la comunicacin con los ciudadanos y las organizaciones subnacionales, proporcionar el apoyo requerido para el ejercicio de la Funcin de Representacin de los Congresistas, el seguimiento de los proyectos de inversin pblica, entre otras funciones. Entre las funciones especficas que le fueron conferidas, se encuentra la edicin de revistas que apoyen el seguimiento del uso de los recursos pblicos establecidos en las leyes anuales de presupuesto pblico, el manejo de informacin vinculada con las finanzas pblicas y las economas regionales del pas. En ese sentido, el nmero inaugural de la presente revista intitulada Presupuesto Pblico, concebido por la Oficina de Enlace Regional y Local, pone a disposicin de los Congresistas, autoridades regionales y locales, as como de los asesores del Poder Legislativo y ciudadana en general, una variedad de temas relacionados a la gestin pblica, los montos y niveles de ejecucin de presupuestaria, los proyectos de inversin pblica, la distribucin del canon y temas de coyuntura econmica. Los que somos parte del Poder Legislativo, consideramos que slo a travs del anlisis riguroso y del debate de las ideas se mejorar el entendimiento de la problemtica socioeconmica del pas, que debe ir ms all del anlisis jurdico. Estamos seguros que con Presupuesto Pblico, se empieza un proyecto que no ser slo una herramienta para el seguimiento presupuestal del sector pblico, sino tambin para las labores de fiscalizacin por parte de los Congresistas y de los ciudadanos en general. Lima, diciembre 2012.
INDICE
PRESENTACIN I.- INTRODUCCIN. II.- Nociones Bsicas del Presupuesto Nacional. 2.1.- Porque es importante el presupuesto? 2.2.- Organizacin del sistema presupuestario. 2.3.- Fuentes de financiamiento. 2.4.- Presupuesto por resultados. 2.5.- Ingresos que perciben los gobiernos locales. 2.6.- Entidades pblicas que intervienen en la transferencia del canon. 2.7.- Distribucin de canon. 2.8.- Programacin y formulacin del presupuesto. III.- Poltica Econmica. IV.- Niveles de Gobierno-Constitucin del Gasto. 4.1.- Presupuesto Institucional de Apertura PIA. 4.2.- Pliegos de Gobierno Nacional. 4.3.- Pliegos de Gobierno Regional.
4.4.- Pliegos de Gobierno Locales.
4.5.- Gasto por Funcin. 4.6.- Niveles de Participacin. V.- Niveles de Gobierno-Ejecucin de Gasto y el Presupuesto Institucional Modificado. 5.1- La variacin del PIA de los aos 2007 -2012. VI.- Ejecucin del Presupuesto Pblico. VII.- Presupuesto 2013. VIII.- Proyecto de Inversin Pblica. 8.1.-Concepto de Proyecto de Inversin Pblica. 8.2.- Incorporacin Voluntaria de los Gobiernos Locales al SNIP. 8.3.- Niveles de los estudios de Pre-inversin segn montos totales de la Inversin Pblica. 8.4.-Gestion de inversiones y articulacin con otros sistemas. IX.- Distribucin del Canon. X.- Per Cpita departamental XI.- Las nueva Clase Media 11.1.- La clase media en el Per. 11.2.- Efectos Colaterales. 11.3.- El mundo va hacia una sociedad de clase media. 11.4.- Productividad: Factor 3 La potencia de los consumidores. Adolescentes en Ginza, Tokio. / EFE XII.- Artculos de inters CONCLUSIONES GLOSARIO
RESPONSABLE: Luis Albe rto Flore s Orosco COLABORAD ORES: Pe dro Morale s Pe g g y Loayza
Juan Carlos Eguren Neuenschwander. Segundo Vicepresidente del Congreso de la Repblica.
Victor Amaya Luis Matos D avid Lore nzo I NFORMES: Oficina T cnica de Apoyo a la Me sa D ire ctiva y de Enlace con los Gobie rnos Re g ionale s y Locale s. Te l fonos: 3117777 ane xo 6251
PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO

I.- INTRODUCCIN
EL PRESUPUESTO PBLICO Y SU IMPORTANCIA

En el mundo a fines del Siglo XVIII es Inglaterra, quien realiza por vez primera la apertura y anlisis del Presupuesto, en donde se sustentaran sus planes, los gastos y su control del erario pblico; en 1820 en Francia y otros pases Europeos adoptan un procedimiento de Presupuesto Gubernamental. Los EE.UU, durante el mismo Siglo, adopto durante el Gobierno Federal un Presupuesto basado en las funciones, actividades y proyectos de dependencias. En el Per, la Constitucin del ao 1823, establece ciertas prerrogativas al Congreso de examinar y aprobar la inversin de caudales pblicos, es as que en el Gobierno de Ramn Castilla (1845-1874) el Congreso aprueba, el primer Presupuesto para el periodo de 1848-1849 y significativamente es mejorado en su aplicacin y aprobacin en las venideras normas nacionales. El Presupuesto Pblico, es la herramienta que permite al sector pblico cumplir con la produccin de bienes y servicios pblicos para satisfaccin de las necesidades de la poblacin de conformidad con el rol asignado al Estado en la economa y sociedad del pas. La actividad presupuestaria del Estado, en cualquiera de sus niveles, se expresa como una asignacin de recursos para el cumplimiento de una actividad concreta, en un periodo de tiempo, a fin de obtener unos resultados concretos (bienes y servicios), para la satisfaccin de las necesidades pblicas. Existen por tanto, interrelaciones entre presupuesto, accin estatal-Gobiernos Regionales y Locales- y la organizacin social. Por otro lado, el presupuesto, est llamado a permitir al Estado garantizar el cumplimiento de su funcin econmica y asegurar la coordinacin y organizacin eficiente en la produccin de bienes y servicios pblicos. El presupuesto, en su esencia, antes que una herramienta jurdico-contable, constituye un instrumento de planificacin y un componente importante de la poltica econmica y la poltica fiscal. Esta es la razn por la cual es indispensable que exista coherencia entre el presupuesto y las metas y objetivos definidos a travs de la poltica econmica, y ms concretamente, las polticas monetarias, cambiarias y las metas de crecimiento e inflacin. El desarrollo econmico y social de las Entidades Pblicas, sean del propio Gobierno Nacional o del Gobierno Regional y Local depende, en gran medida, de las decisiones que se tomen en materia de ejecucin del gasto pblico. Esta no es una tarea fcil, por cuanto requiere de un proceso coordinado de planeacin y coordinacin a lo largo de todo el proceso presupuestal en todos los niveles de Gobierno, lejos de ser un proceso aislado, est ligado al orden social y econmico del pas, y forma parte de su desarrollo poltico-administrativo. La sostenibilidad y el desarrollo de un pas dependen considerablemente de un buen manejo en los recursos pblicos. El saber distribuir los recursos es tan importante como adquirirlos ms cuando no se est hablando de una empresa comn sino de una nacin y no son los recursos de unos pocos sino de todo un pas. El Estado actualmente no ha perfeccionado un mecanismo efectivo que le permita fiscalizar y evaluar el presupuesto del sector pblico. Si bien la regulacin actual prev un sistema de exposicin de los pliegos presupuestales de cada sector, el Congreso no prev un procedimiento de revisin del uso y destino de los fondos una vez aprobado el presupuesto, pero es preciso sealar que el presente periodo legislativo se crea el Grupo de Trabajo Anlisis y Seguimiento Presupuestal de los Gobiernos Regionales y Locales, que tiene como misin el Anlisis y seguimiento de la Ejecucin Presupuestal de los Gobiernos Regionales y Locales, en cumplimiento del encargo dado por la Comisin de Presupuesto y Cuenta General de la Repblica(*). Existe algunas otras formas seguir o revisar la ejecucin del Presupuesto Publico las cuales se plasman a travs de la informacin en lnea de transparencia econmico a travs de su consulta Amigable y otro institucional denominado SIAF (Sistema Integrado de Administracin Financiera), sistema de seguimiento e informacin adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas respectivamente, que trata de acopiar todo los concerniente a la estadstica en relacin al cumplimiento del Presupuesto Pblico anual y diario.
(*)http://www.congreso.gob.pe/comisiones/2011/gt_AnalisiSeguimientoPresup_GobRegLoc.htm.
II.- NOCIONES BSICAS DEL PRESUPUESTO NACIONAL 2.1.- PORQUE ES IMPORTANTE EL PRESUPUESTO? Es un instrumento bsico de la planificacin institucional Orienta a la Administracin de la Gestin Pblica.
FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima.
PRESUPUESTO:
Instrumento de la planificacin, para concretar en trminos financieros los planes de accin.
2.2.- ORGANIZACIN DEL SISTEMA PRESUPUESTARIO
2.3.- FUENTES DE FINANCIAMIENTO(*)
Fondos Pblicos Recursos Ordinarios Canon y Sobrecanon Participacin Rentas de Aduanas Contribuciones a Fondo Recursos Directamente Recaudados Operaciones Oficiales de Crdito Interior Operaciones Oficiales de Crdito Exterior Donaciones y Transferencias Privatizacin y Concesiones Fondo de Compensacin Municipal Fondo Regional
2.4.- PRESUPUESTO POR RESULTADOS(*) Que significa presupuestar por insumos? El presupuesto se asigna en funcin a los requerimientos financieros que se necesitan para pagar el costo de los insumos tales como personal, materiales, equipos, viaticos etc. Que significa presupuestar por resultados? El presupuesto se asigna en funcin a los requerimientos financieros para lograr cierto nivel de produccin de bienes y servicios, las que a su vez permitiran determinada meta en terminos de resultados.
(*)FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima.
2.5.- INGRESOS QUE PERCIBEN LOS GOBIERNOS LOCALES
2.6.- ENTIDADES PUBLICAS QUE INTERVIENEN EN LA TRANSFERENCIA DEL CANON. En el siguiente cuadro se encuentran las entidades pblicas involucradas en la transferencia del Canon Minero.
2.7.- DISTRIBUCION DE CANON Qu es el ndice de Distribucin del Canon Minero? Es la expresin numrica del resultado de la relacin entre el indicador de poblacin y el indicador de las necesidades bsicas insatisfechas. Es decir, relacionar el nmero de personas que habitan en un territorio con la demanda por servicios pblicos bsicos que no han sido provistos a los pobladores, tales como: agua, desage, luz, vivienda, postas mdicas, colegios, etc.
Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria SUNAT Brinda informacin sobre montos pagados por el Impuesto a la Renta. Instituto Nacional de Estadstica e Informtica INEI Brinda informacin sobre indicador de poblacin y necesidades bsicas insatisfechas.
MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

Dentro de los 03 primeros meses del ao determina Monto del Canon Minero a ser transferido a cada Regin
2.8.- PROGRAMACIN Y FORMULACIN DEL PRESUPUESTO
FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima
III.- POLITICA ECONOMICA Actualmente nos encontramos ante un escenario internacional incierto, especialmente por la significativa disminucin de las expectativas de crecimiento econmico de Estados Unidos, Europa y Japn, as como por la crisis de deuda pblica de muchos pases, lo que est afectando el flujo de capitales financieros internacionales. Estos factores son potenciales amenazas que podran limitar el crecimiento que ha venido experimentando el Per en los ltimos aos. En este sentido, resulta fundamental que el gobierno implemente una poltica econmica, tanto fiscal como monetaria, que le permita contar con cierto margen de maniobra frente a la concrecin de una crisis internacional. Dicha preocupacin es recogida en la Exposicin de Motivos del PLP-2012, donde se dijo:
...para no perjudicar el financiamiento de las intervenciones orientadas a promover la inclusin social frente a un eventual deterioro de la economa. Es as que, con la finalidad de mantener una posicin fiscal sostenible, el Proyecto de Ley de Presupuesto del ao 2012 es acorde con el logro de un supervit fiscal de 1.0% del Producto Bruto Interno (PBI), contemplando un crecimiento de 8% respecto al ao anterior (5% en trminos reales).
IV.- Niveles de Gobierno-Constitucin del Gasto 4.1.- Presupuesto Institucional de Apertura -PIA
PRESUPUESTO PBLICO DE APERTURA PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2007-2012 Part. Part. 2009 2010 % % S/. 47,402,194,703 66 S/. 58,953,779,648 72 S/. 12,437,666,169 17 S/. 9,896,879,038 12 S/. 12,515,637,012 17 S/. 13,006,620,011 16 S/. 72,355,497,884 100 S/. 81,857,278,697 100
Nivel de Gobierno
2007
E: GOBIERNO NACIONAL S/. 40,954,397,383 M: GOBIERNOS LOCALES S/. 6,633,334,450 R: GOBIERNOS REGIONALES S/. 10,368,217,210 TOTAL S/. 57,955,949,043
Part. % 71 11 18 100
2008 S/. 48,204,512,196 S/. 10,881,556,746 S/. 11,709,121,769 S/. 70,795,190,711
Part. % 68 15 17 100
2011 S/. 62,593,785,792 S/. 12,027,557,096 S/. 13,839,277,025 S/. 88,460,619,913
Part. % 71 14 16 100
2012 S/. 64,972,875,130 S/. 15,772,459,019 S/. 14,789,300,997 S/. 95,534,635,146
Part. % 68 17 15 100
VARIACIONES
RELATIVAS EN PORCENTAJES DEL VALOR INICIAL 2007-2008 2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012 E: GOBIERNO NACIONAL 17.7 -1.7 24.4 6.2 3.8 M: GOBIERNOS LOCALES 64.0 14.3 -20.4 21.5 31.1 R: GOBIERNOS REGIONALES 12.9 6.9 3.9 6.4 6.9 TOTAL 22.2 2.2 13.1 8.1 8.0 Fuente: Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF. Consulta amigable-Ministerio de Economia y Finanzas, Elboracion: Oficina de Enlace Nivel de Gobierno
El Presupuesto Publico del 2012 es de S/ 95.534.635.158 (PIA) de los cuales el 68% corresponde al Gobierno Nacional, los Gobiernos Regionales participan del 15% y los Gobiernos Locales del 17%, ver grfico , como se observa la disminucin del presupuesto asignado al Gobierno Nacional es trasladado en el incremento a los Gobiernos Locales, que representa un 31.1% de incremento, en relacin al presupuesto del ao 2011, asimismo en Gobierno Nacional y Los Gobiernos Regionales tiene un incremento de 3.8% y 6.9% a razn del 2011 respectivamente. Debemos recordar que en los ltimos siete aos el mayor incremento del presupuesto ocurre en el Presupuesto Pblico del 2010 alcanzando un 24% aprox. del ao anterior asignado al Gobierno Nacional y el menoscabo del -20% en los Gobiernos Locales.
4.2.- Pliegos de Gobierno Nacional.- El sector del Gobierno Nacional segn detalla (Cuadro 3.2) los principales incrementos son dirigidos a cinco entidades que sobrepasan el 10% de aumentos en sus presupuestos pblicos y son los sectores de Educacin, PCM, Ministerio Pblico, Poder Judicial y Salud.
Gobierno Nacional: Principales variaciones del Presupuesto Pblico de Apertura 20011-2012
Sector Gobierno Nacional 10: EDUCACION 01: PRESIDENCIA CONSEJO MINISTROS 22: MINISTERIO PUBLICO 04: PODER JUDICIAL 11: SALUD 07: INTERIOR 19: CONTRALORIA GENERAL 24: TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 06: JUSTICIA 12: TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO 27: FUERO MILITAR POLICIAL 09: ECONOMIA Y FINANZAS 37: VIVIENDA CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 35: COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 21: CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 05: AMBIENTAL 26: DEFENSA 20: DEFENSORIA DEL PUEBLO 38: PRODUCCION 28: CONGRESO DE LA REPUBLICA 08: RELACIONES EXTERIORES 13: AGRICULTURA 36: TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 33: REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACION Y ESTADO CIVIL 16: ENERGIA Y MINAS 31: JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 03: CULTURA 32: OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 39: MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES 40: DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL Total
Fuente: Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF. Consulta amigable-Ministerio de Economa y Finanzas, Elaboracin: Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva de Enlace con los Gobiernos Regionales y Locales
PIA 2011 S/. 6,804,432,194 S/. 1,624,459,956 S/. 896,292,226 S/. 1,237,868,496 S/. 4,526,426,806 S/. 4,803,316,901 S/. 275,333,179 S/. 24,594,342 S/. 804,563,983 S/. 161,069,867 S/. 9,558,000 S/. 19,899,917,584 S/. 2,689,733,639 S/. 318,139,563 S/. 17,182,790 S/. 220,800,451 S/. 5,363,420,644 S/. 42,176,858 S/. 203,054,162 S/. 409,271,206 S/. 522,989,140 S/. 1,053,852,587 S/. 7,715,182,272 S/. 263,442,420 S/. 703,929,629 S/. 85,413,000 S/. 373,679,451 S/. 317,579,616 S/. 1,226,104,830 S/. 1 S/. 62,593,785,793
PIA- 2012 S/. 8,559,004,336 S/. 1,976,488,891 S/. 1,066,690,988 S/. 1,455,183,972 S/. 4,999,949,700 S/. 5,269,519,290 S/. 301,524,100 S/. 26,930,803 S/. 871,184,312 S/. 173,346,300 S/. 10,258,000 S/. 20,907,747,856 S/. 2,813,898,590 S/. 332,463,161 S/. 17,581,510 S/. 222,198,396 S/. 5,395,652,868 S/. 42,201,258 S/. 203,136,199 S/. 409,217,000 S/. 515,404,849 S/. 1,013,533,165 S/. 7,135,374,693 S/. 206,790,419 S/. 479,502,500 S/. 47,116,761 S/. 206,007,761 S/. 58,955,617 S/. 221,011,835 S/. 35,000,000 S/. 64,972,875,130
Variaciones
Absolutas Porcentual S/. 1,754,572,142 25.79 S/. 352,028,935 21.67 S/. 170,398,762 19.01 S/. 217,315,476 17.56 S/. 473,522,894 10.46 S/. 466,202,389 9.71 S/. 26,190,921 9.51 S/. 2,336,461 9.50 S/. 66,620,329 8.28 S/. 12,276,433 7.62 S/. 700,000 7.32 S/. 1,007,830,272 5.06 S/. 124,164,951 4.62 S/. 14,323,598 4.50 S/. 398,720 2.32 S/. 1,397,945 0.63 S/. 32,232,224 0.60 S/. 24,400 0.06 S/. 82,037 0.04 -S/. 54,206 -0.01 -S/. 7,584,291 -1.45 -S/. 40,319,422 -3.83 -S/. 579,807,579 -7.52 -S/. 56,652,001 -21.50 -S/. 224,427,129 -31.88 -S/. 38,296,239 -44.84 -S/. 167,671,690 -44.87 -S/. 258,623,999 -81.44 -S/. 1,005,092,995 -81.97 S/. 34,999,999 S/. 2,379,089,337 3.80
Por otro lado los mayores sectores que se encuentra con una disminucin de sus presupuestos son los sectores de Energa y Minas, JNE, Cultura, ONPE, Mujer y Poblaciones Vulnerables en comparacin de los presupuestos del 2011-2012. Es preciso sealar que el incremento del presupuesto es de 3.8%, Aproximadamente en el pliego presupuestario Nacional.
4.3.- Pliegos de Gobierno Regional.- Los gobiernos Regionales con mayor incremento en su Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) son Arequipa, Callao, Tacna, Ayacucho, Cusco, Moquegua, Piura y Puno, mayor al 10% por ciento en relacin del presupuesto institucional de apertura del ao 2011.
Gobierno Nacional: Principales variaciones del Presupuesto Pblico de Apertura 2011-2012

Variaciones
Las regiones que tienen menor presupuesto asignado son las Regiones de Ucayali, Lambayeque, Cajamarca, Amazonas y Madre de Dios que es la Regin con mayor decremento en relacin al presupuesto del 2011.
10
Gobierno Locales: Niveles de participacion al Presupuesto Institucional de Apertura

Sector Gobierno Local 11: ICA 04: AREQUIPA 08: CUSCO 21: PUNO 18: MOQUEGUA 06: CAJAMARCA 23: TACNA 19: PASCO 05: AYACUCHO 25: UCAYALI 13: LA LIBERTAD 24: TUMBES 16: LORETO 20: PIURA 14: LAMBAYEQUE 02: ANCASH 10: HUANUCO PIA 2011 253,372,350 575,747,482 1,116,162,561 473,088,979 320,735,628 610,814,484 361,254,451 209,116,041 242,078,562 208,705,858 644,687,505 124,653,699 314,849,831 604,385,804 233,490,982 758,975,379 219,110,243 PIA- 2012 492,502,109 1,053,294,876 1,805,661,536 731,019,340 477,256,481 905,475,857 526,849,851 290,665,222 305,895,976 261,892,430 798,077,192 154,062,181 386,744,048 737,483,598 284,070,137 891,629,172 256,658,923
Variaciones
Absolutas Porcentual S/. 239,129,759 94.38 S/. 477,547,394 82.94 S/. 689,498,975 61.77 S/. 257,930,361 54.52 S/. 156,520,853 48.80 S/. 294,661,373 48.24 S/. 165,595,400 45.84 S/. 81,549,181 39.00 S/. 63,817,414 26.36 S/. 53,186,572 25.48 S/. 153,389,687 23.79 S/. 29,408,482 23.59 S/. 71,894,217 22.83 S/. 133,097,794 22.02 S/. 50,579,155 21.66 S/. 132,653,793 17.48 S/. 37,548,680 17.14 15.78 15.12 14.93 13.52 12.27 12.15 4.78 -3.39 31.14
4.4.Pliegos de Gobierno Locales.- El cuadro comparativo del PIA (2011-2012), describe el incremento del 31.14% de los Gobiernos Locales en relacin al ao anterior, a excepcin de la Regin de Amazonas que tiene una disminucin del 3.39%.
07: PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO 371,425,576 17: MADRE DE DIOS 37,533,526 15: LIMA 3,271,707,683 22: SAN MARTIN 192,077,192 09: HUANCAVELICA 242,011,869 12: JUNIN 381,905,316 03: APURIMAC 131,383,300 01: AMAZONAS 128,282,795 TOTAL 12,027,557,096 Fuente: Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF. Consulta amigable-Ministerio de Economa y Finanzas, Elaboracin: Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva de Enlace con los Gobiernos Regionales y Locales
430,038,991 S/. 58,613,415 43,209,219 S/. 5,675,693 3,760,327,299 S/. 488,619,616 218,052,335 S/. 25,975,143 271,709,377 S/. 29,697,508 428,290,216 S/. 46,384,900 137,659,015 S/. 6,275,715 123,933,638 -S/. 4,349,157 15,772,459,019 S/. 3,744,901,923
11
4.5.- Gasto por Funcin.- Se han agrupado algunas funciones las cuales denominaremos Gasto Social, sea considerado saneamiento, deporte y cultura, educacin, proteccin social, salud, previsin social y vivienda y desarrollo humano, es alarmante que en los sectores de cultura y deporte y proteccin social a sufrido una disminucin de su asignacin, as mismo en el rubro de saneamiento el gasto a decrecido
Gobierno Nacional, Regional y Locales: Principales variaciones del Presupuesto Pblico de Apertura 20011-2012 - Gasto por Funcin
Gobierno Nacional
GASTO POR FUNCIONES PIA-2011 PIA- 2012
Gobierno Regional
PIA-2011 PIA- 2012
Gobierno Local
PIA-2011 PIA- 2012
Variaciones
Variaciones
Variaciones
01: LEGISLATIVA 369,944,703 369,972,960 02: RELACIONES EXTERIORES 502,841,309 489,958,136 03: PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA 7,838,947,486 8,771,605,788 04: DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 3,544,641,886 3,580,446,740 05: ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 3,835,763,341 4,404,751,117 06: JUSTICIA 2,492,045,591 2,930,042,008 07: TRABAJO 152,519,141 165,517,124 08: COMERCIO 101,374,470 114,596,226 09: TURISMO 230,802,977 228,049,417 10: AGROPECUARIA 992,387,355 960,231,046 11: PESCA 116,092,882 116,309,735 12: ENERGIA 813,926,868 621,773,902 13: MINERIA 74,252,655 72,890,128 14: INDUSTRIA 40,997,157 43,376,693 15: TRANSPORTE 7,522,995,881 6,896,019,440 16: COMUNICACIONES 260,409,139 314,314,241 17: MEDIO AMBIENTE 259,082,714 260,333,395 18: SANEAMIENTO 1,720,375,931 1,547,417,221 19: VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 944,723,835 1,168,896,096 20: SALUD 4,720,439,701 5,119,630,706 21: CULTURA Y DEPORTE 479,709,688 320,213,904 22: EDUCACION 6,112,167,717 7,906,834,472 23: PROTECCION SOCIAL 2,012,655,079 1,188,142,203 24: PREVISION SOCIAL 8,221,524,639 8,650,512,842 25: DEUDA PUBLICA 9,233,163,647 8,731,039,590 TOTAL 62,593,785,792 64,972,875,130
Absolutas Porcentual Absolutas Porcentual Absolutas Porcentual S/. 28,257 0.0 0 0 S/. 0 0.0 0 0 S/. 0 0.0 -S/. 12,883,173 -2.6 0 0 S/. 0 0.0 0 0 S/. 0 0.0 889,356,409 S/. 136,723,792 S/. 932,658,302 11.9 752,632,617 18.2 4,027,187,359 5,574,167,789 S/. 1,546,980,430 38.4 2,753,202 0 S/. 35,804,854 1.0 -S/. 2,753,202 -100.0 0 0 S/. 0 0.0 29,929,068 90,129,044 375,293,201 458,487,122 S/. 568,987,776 14.8 S/. 60,199,976 201.1 S/. 83,193,921 22.2 0 312,136 S/. 437,996,417 17.6 S/. 312,136 0.0 0 0 S/. 0 0.0 29,035,197 31,570,881 S/. 12,997,983 8.5 S/. 2,535,684 8.7 0 0 S/. 0 0.0 6,500,430 19,014,679 195,503,072 308,558,816 S/. 113,055,744 S/. 13,221,756 13.0 S/. 12,514,249 192.5 57.8 36,627,892 94,012,009 36,833,179 76,823,206 -S/. 2,753,560 -1.2 S/. 57,384,117 156.7 S/. 39,990,027 108.6 713,145,836 813,899,028 S/. 100,753,192 595,007,668 737,725,172 S/. 142,717,504 -S/. 32,156,309 -3.2 14.1 24.0 34,676,330 38,051,992 13,073,799 8,522,107 S/. 216,853 0.2 S/. 3,375,662 9.7 -S/. 4,551,692 -34.8 104,752,905 79,582,873 -S/. 25,170,032 116,699,870 188,857,412 -S/. 192,152,966 -23.6 -24.0 S/. 72,157,542 61.8 6,040,015 6,479,018 -S/. 1,362,527 -1.8 S/. 439,003 7.3 0 0 S/. 0 0.0 16,266,879 6,908,727 35,814,639 30,039,357 S/. 2,379,536 5.8 -S/. 9,358,152 -57.5 -S/. 5,775,282 -16.1 882,930,818 985,102,697 S/. 102,171,879 1,758,572,952 2,260,874,900 S/. 502,301,948 -S/. 626,976,441 -8.3 11.6 28.6 4,574,700 11,334,946 24,401,398 39,949,561 S/. 53,905,102 20.7 S/. 6,760,246 147.8 S/. 15,548,163 63.7 61,317,642 68,434,239 1,229,362,783 1,450,383,269 S/. 221,020,486 S/. 1,250,681 0.5 S/. 7,116,597 11.6 18.0 489,681,183 384,946,437 -S/. 104,734,746 921,498,604 1,293,959,436 S/. 372,460,832 -S/. 172,958,710 -10.1 -21.4 40.4 21,544,356 30,959,033 219,335,937 317,546,681 S/. 224,172,261 23.7 S/. 9,414,677 43.7 S/. 98,210,744 44.8 2,853,187,858 3,262,879,825 S/. 409,691,967 206,482,973 290,891,538 S/. 399,191,005 8.5 14.4 S/. 84,408,565 40.9 46,574,466 33,348,172 -S/. 13,226,294 300,456,560 481,331,128 S/. 180,874,568 -S/. 159,495,784 -33.2 -28.4 60.2 6,210,005,455 6,366,898,131 S/. 156,892,676 858,362,875 1,003,316,595 S/. 144,953,720 S/. 1,794,666,755 29.4 2.5 16.9 57,456,841 62,100,776 720,153,171 772,057,663 -S/. 824,512,876 -41.0 S/. 4,643,935 8.1 S/. 51,904,492 7.2 1,477,248,535 1,510,873,991 170,686,562 226,603,660 S/. 428,988,203 5.2 S/. 33,625,456 2.3 S/. 55,917,098 32.8 2,394,800 3,105,954 222,830,494 252,363,607 -S/. 502,124,057 -5.4 S/. 711,154 29.7 S/. 29,533,113 13.3 S/. 2,379,089,338 3.8 13,839,277,025 14,789,300,997 S/. 950,023,972 6.9 12,027,557,096 15,772,459,019 S/. 3,744,901,923 31.1
4.6.- Niveles de Participacin

Gobierno Locales: Niveles de participacin del Presupuesto Institucional de Apertura
Sector Gobierno Local 11: ICA 04: AREQUIPA 08: CUSCO 21: PUNO 18: MOQUEGUA 06: CAJAMARCA 23: TACNA 19: PASCO 05: AYACUCHO 25: UCAYALI 13: LA LIBERTAD 24: TUMBES 16: LORETO 20: PIURA 14: LAMBAYEQUE 02: ANCASH 10: HUANUCO PIA 2011 253,372,350 575,747,482 1,116,162,561 473,088,979 320,735,628 610,814,484 361,254,451 209,116,041 242,078,562 208,705,858 644,687,505 124,653,699 314,849,831 604,385,804 233,490,982 758,975,379 219,110,243 Part. % 2.1 4.8 9.3 3.9 2.7 5.1 3.0 1.7 2.0 1.7 5.4 1.0 2.6 5.0 1.9 6.3 1.8 PIA- 2012 492,502,109 1,053,294,876 1,805,661,536 731,019,340 477,256,481 905,475,857 526,849,851 290,665,222 305,895,976 261,892,430 798,077,192 154,062,181 386,744,048 737,483,598 284,070,137 891,629,172 256,658,923 430,038,991 43,209,219 3,760,327,299 218,052,335 271,709,377 428,290,216 137,659,015 123,933,638 15,772,459,019 Part. % 3.1 6.7 11.4 4.6 3.0 5.7 3.3 1.8 1.9 1.7 5.1 1.0 2.5 4.7 1.8 5.7 1.6
Variaciones
Absolutas Porcentual S/. 239,129,759 94.38 S/. 477,547,394 82.94 S/. 689,498,975 61.77 S/. 257,930,361 54.52 S/. 156,520,853 48.80 S/. 294,661,373 48.24 S/. 165,595,400 45.84 S/. 81,549,181 39.00 S/. 63,817,414 26.36 S/. 53,186,572 25.48 S/. 153,389,687 23.79 S/. 29,408,482 23.59 S/. 71,894,217 22.83 S/. 133,097,794 22.02 S/. 50,579,155 21.66 S/. 132,653,793 17.48 S/. 37,548,680 17.14 15.78 15.12 14.93 13.52 12.27 12.15 4.78 -3.39 31.14
07: PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO 371,425,576 3.1 17: MADRE DE DIOS 37,533,526 0.3 15: LIMA 3,271,707,683 27.2 22: SAN MARTIN 192,077,192 1.6 09: HUANCAVELICA 242,011,869 2.0 12: JUNIN 381,905,316 3.2 03: APURIMAC 131,383,300 1.1 01: AMAZONAS 128,282,795 1.1 TOTAL 12,027,557,096 100.0 Fuente: Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF. Consulta amigable-Ministerio de Economa y Finanzas, Elaboracin: Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva de Enlace con los Gobiernos Regionales y Locales
2.7 S/. 58,613,415 0.3 S/. 5,675,693 23.8 S/. 488,619,616 1.4 S/. 25,975,143 1.7 S/. 29,697,508 2.7 S/. 46,384,900 0.9 S/. 6,275,715 0.8 -S/. 4,349,157 100.0 S/. 3,744,901,923
Gobiernos Locales: Lima an mantiene el mayor porcentaje de participacin siguindole la ciudad de Cusco, pero en comparacin del 2011, Lima sufre una disminucin de casi el 4% en el ao 2012 en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA).
12
Gobierno Regionales: Niveles de participacin al Presupuesto Institucional de Apertura

Sector Gobierno Regional 443: GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 464: GOBIERNO REGIONAL CALLAO 460: GOBIERNO REGIONAL TACNA 444: GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO 446: GOBIERNO REGIONAL CUSCO 455: GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 457: GOBIERNO REGIONAL PIURA 458: GOBIERNO REGIONAL PUNO 447: GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA 448: GOBIERNO REGIONAL HUANUCO 456: GOBIERNO REGIONAL PASCO 453: GOBIERNO REGIONAL LORETO 459: GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN 463: GOBIERNO REGIONAL LIMA 450: GOBIERNO REGIONAL JUNIN 449: GOBIERNO REGIONAL ICA 442: GOBIERNO REGIONAL APURIMAC DE 465: MUNICIPALIDAD METROPOLITANA LIMA 451: GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 461: GOBIERNO REGIONAL TUMBES 441: GOBIERNO REGIONAL ANCASH 462: GOBIERNO REGIONAL UCAYALI 452: GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE 445: GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 440: GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS PIA 2011 752,933,306 564,841,915 279,355,839 535,589,696 905,370,651 235,186,473 846,016,108 780,188,046 414,303,636 466,540,586 229,990,417 791,914,259 552,451,375 596,385,809 701,516,473 510,079,528 404,623,287 31,658,025 866,488,178 241,069,956 755,535,105 348,843,116 544,717,429 918,010,023 378,391,672 Part. Part. Variaciones PIA- 2012 % % Absolutas Porcentual 967,675,903 6.5 S/. 214,742,597 5.4 28.52 715,142,514 4.8 S/. 150,300,599 4.1 26.61 326,444,495 2.2 S/. 47,088,656 2.0 16.86 624,305,911 4.2 S/. 88,716,215 3.9 16.56 6.5 1,021,451,314 6.9 S/. 116,080,663 12.82 264,049,076 1.8 S/. 28,862,603 1.7 12.27 933,172,351 6.3 S/. 87,156,243 6.1 10.30 858,691,731 5.8 S/. 78,503,685 5.6 10.06 451,842,665 3.1 S/. 37,539,029 3.0 9.06 499,343,330 3.4 S/. 32,802,744 3.4 7.03 245,460,829 1.7 S/. 15,470,412 1.7 6.73 842,974,123 5.7 S/. 51,059,864 5.7 6.45 587,474,130 4.0 S/. 35,022,755 4.0 6.34 630,214,819 4.3 S/. 33,829,010 4.3 5.67 735,112,115 5.0 S/. 33,595,642 5.1 4.79 530,594,681 3.6 S/. 20,515,153 3.7 4.02 419,518,054 2.8 S/. 14,894,767 2.9 3.68 0.2 6.3 1.7 5.5 2.5 3.9 6.6 2.7 32,795,055 896,100,412 245,883,436 768,000,189 337,470,431 520,874,604 839,274,184 334,055,987 0.2 6.1 1.7 5.2 2.3 3.5 5.7 2.3 S/. 1,137,030 S/. 29,612,234 S/. 4,813,480 S/. 12,465,084 -S/. 11,372,685 -S/. 23,842,825 -S/. 78,735,839 -S/. 44,335,685 3.59 3.42 2.00 1.65 -3.26 -4.38 -8.58 -11.72 -13.83 6.86
Gobierno Regional: En el 2011 la Regin Cajamarca tiene una participacin del presupuesto del 6.6% y la Regin de Madre de Dios participa con el 1.4% conjuntamente con la Municipalidad Metropolitana con 0.2% siendo los ms bajos de ese ao. En el 2012 la Regin Cusco encabeza la participacin presupuestal y la Municipalidad Metropolitana de Lima mantiene su participacin caso contrario de la Regin de Madre de Dios que disminuye un 0.3%.
454: GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 187,276,117 1.4 161,378,658 1.1 -S/. 25,897,459 TOTAL 13,839,277,025 100 14,789,300,997 100 S/. 950,023,972
Fuente: Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF. Consulta amigable-Ministerio de Economa y Finanzas, Elaboracin: Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva de Enlace con los Gobiernos
Gobierno Nacional: Niveles de participacin al Presupuesto Institucional de Apertura

Gobierno
Nacional:
La participacin del Presupuesto Pblico del Gobierno Nacional en el 2011 fue encabezada por el sector de Economa y Finanzas con el 31.8%, seguido del sector de Transportes y Comunicaciones con 12.3%, en el ao 2012 se refleja un cambio en la poltica nacional enmarcndose en el gasto educativo, que incrementa su participacin a un 3%, mantenindose el sector de Economa y Finanzas con mayor participacin.
Part. % 10.9 2.6 1.4 2.0 7.2 7.7 0.4 0.0 1.3 0.3 0.0 31.8 4.3 0.5 0.0 0.4 8.6 0.1 0.3 0.7 0.8 1.7 12.3 0.4 1.1 0.1 0.6 0.5 2.0 0.0 S/. 100
Part. % 13.2 3.0 1.6 2.2 7.7 8.1 0.5 0.0 1.3 0.3 0.0 32.2 4.3 0.5 0.0 0.3 8.3 0.1 0.3 0.6 0.8 1.6 11.0 0.3 0.7 0.1 0.3 0.1 0.3 0.1 S/. 100
Variaciones
13
V.- Niveles de Gobierno-Ejecucin de Gasto y el Presupuesto Institucional Modificado 5.1- La variacin del PIA de los aos 2007 -2012
Ejecucin de Gasto y la variacin del Presupuesto de Apertura (PIA) al Presupuesto Institucional Modificado(PIM).
2007
Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL
PIA 40,954,397,383 6,633,334,450 10,368,217,210 57,955,949,043
PIM 46,030,920,370 11,128,292,091 14,158,383,333 71,317,595,794
Variacin Absoluta Porcentual 5,076,522,987 12.40 4,494,957,641 67.76 3,790,166,123 36.56 13,361,646,751 23.05
Ejecutado 39,650,171,181 6,858,082,874 11,570,934,806 58,079,188,861
Avance % 86.1 61.6 81.7 81.4
Ejecucion de Gasto y la variacion del Presupuesto de Apertura (PIA) al Presupuesto Institucional Modificado(PIM).
2008
PIA 48,204,512,196 10,881,556,746 11,709,121,769 70,795,190,711
PIM 54,558,064,111 19,873,462,326 16,354,971,748 90,786,498,185
Ejecutado 45,508,087,892 13,154,367,965 12,859,184,820 71,521,640,677
Avance % 83.4 66.2 78.6 78.8
2009
PIA 47,402,194,703 12,437,666,169 12,515,637,012 72,355,497,884
PIM 54,751,738,425 23,736,075,129 18,681,824,513 97,169,638,067
Ejecutado 48,978,097,266 15,834,742,399 14,755,094,171 79,567,933,836
Avance % 89.5 66.7 79.0 81.9
2010
PIA 58,953,779,648 9,896,879,038 13,006,620,011 81,857,278,697
PIM 63,601,413,166 22,887,410,089 19,926,537,859 106,415,361,114
Ejecutado 54,219,458,670 17,788,790,785 16,214,381,564 88,222,631,019
Avance % 85.2 77.7 81.4 82.9
2011
PIA 62,593,785,792 12,027,557,096 13,839,277,025 88,460,619,913
PIM 68,653,272,986 24,842,045,214 21,139,871,538 114,635,189,738
Devengado 59,535,739,829 16,894,711,655 17,271,779,042 93,702,230,526
Avance % 86.7 68.0 81.7 81.7
2012(Al mes de octubre)

PIA 64,972,875,130 15,772,459,019 14,789,300,997 95,534,635,146
PIM 67,340,504,192 28,871,943,362 22,640,939,618 118,853,387,172
Variacion Absoluta Porcentual 2,367,629,062 3.64 13,099,484,343 83.05 7,851,638,621 53.09 23,318,752,026 24.41
Devengado 45,025,398,007 16,198,760,959 15,101,701,187 76,325,860,153
Avance % 86.7 68.0 81.7 64.2
La variacin del PIA en los niveles de Gobierno Regional y Local superan muchas veces el doble inicial superando el 100% del PIA, en este ao 2012 por ejemplo, el PIA de los Gobiernos Locales a llegado al 83%, siendo ste un preliminar al termino del ao, asimismo los Gobiernos Regionales han superado el 50% del PIA.
14
VI.- Ejecucin del Presupuesto Pblico.

EJECUCIN DEL GASTO 2011 Y 2012
Ao de Ejecucin: 2012 Y 2011 Incluye: Actividades y Proyectos
2012(*) PIA Nivel de Gobierno 2012 E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL 64,972,875,130 15,772,459,019 14,789,300,997 95,534,635,146 2012 67,340,504,192 28,871,943,362 22,640,939,618 118,853,387,172 PIM Compromiso Anual 53,927,878,146 17,742,326,813 16,503,714,144 88,173,919,103 Ejecucin Atencin de Compromiso Mensual 46,716,377,534 16,901,918,618 15,489,777,970 79,108,074,122 Devengado 45,025,398,007 16,198,760,959 15,101,701,187 76,325,860,153 Avance % 66.9 56.1 66.7 64.2 PIA PIM
2011 Ejecucin Compromiso 62,593,785,792 12,027,557,096 13,839,277,025 88,460,619,913 68,653,272,986 24,842,045,214 21,139,871,538 114,635,189,738 59,583,138,656 16,938,858,352 17,340,008,808 93,862,005,816 Devengado 59,535,739,829 16,894,711,655 17,271,779,042 93,702,230,526 Avance % 86.7 68.0 81.7 81.7
Fuente: Ministerio de Enconoma y Finanzas Elaboracion: Oficina de Enlace-OTE

(*)Informacin actualizada al 31 de Octubre
A poco ms de dos meses de iniciarse el ao 2013, se aprecia que el gobierno nacional se encuentra al 66.9% siendo el que ejecuta ms su presupuesto, segn el portal de Consulta Amigable del Ministerio de Economa y Finanzas, mientras que los gobiernos regionales gastaron el 66.7% de su presupuesto y los gobiernos locales el 56.1%
EJECUCION DEL GASTO 2011 Y 2012 GOBIERNO NACIONAL

2012(*)
Ejecucin Sector PIA PIM Compromiso Anual Atencin de Compromiso Mensual Devengado Avance % 90.4 80.7 77.6 73.2 68.0 73.0 54.3 72.4 65.5 58.8 74.5 46.3 62.9 62.8 58.1 61.7 74.1 60.2 61.1 54.4 67.9 61.5 60.2 61.2 57.3 69.5 60.7 66.8 70.6 62.8 64.2 PIA PIM
2,011
Ejecucin Compromiso 9,558,000 17,182,790 24,594,342 522,989,140 7,715,182,272 896,292,226 703,929,629 1,237,868,496 5,363,420,644 275,333,179 4,803,316,901 317,579,616 1,624,459,956 85,413,000 318,139,563 409,271,206 19,899,917,584 373,679,451 4,526,426,806 6,804,432,194 42,176,858 203,054,162 804,563,983 2,689,733,639 220,800,451 1,226,104,830 1,053,852,587 263,442,420 161,069,867 62,593,785,792 Devengado Avance % 99.5 98.7 98.2 96.0 95.3 94.7 94.4 94.0 92.6 92.6 92.3 91.9 90.0 89.3 87.5 84.8 83.5 83.1 81.7 81.6 80.1 79.9 79.4 77.4 76.7 72.6 71.6 67.7 64.2 81.7
27: FUERO MILITAR POLICIAL 10,258,000 21: CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 17,581,510 24: TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 26,930,803 08: RELACIONES EXTERIORES 515,404,849 36: TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 7,135,374,693 22: MINISTERIO PUBLICO 1,066,690,988 16: ENERGIA Y MINAS 479,502,500 04: PODER JUDICIAL 1,455,183,972 26: DEFENSA 5,395,652,868 19: CONTRALORIA GENERAL 301,524,100 07: INTERIOR 5,269,519,290 32: OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 58,955,617 01: PRESIDENCIA CONSEJO MINISTROS 1,976,488,891 31: JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 47,116,761 35: COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 332,463,161 28: CONGRESO DE LA REPUBLICA 409,217,000 09: ECONOMIA Y FINANZAS 20,907,747,856 03: CULTURA 206,007,761 11: SALUD 4,999,949,700 10: EDUCACION 8,559,004,336 20: DEFENSORIA DEL PUEBLO 42,201,258 38: PRODUCCION 203,136,199 06: JUSTICIA 871,184,312 37: VIVIENDA CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 2,813,898,590 05: AMBIENTAL 222,198,396 39: MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES 221,011,835 13: AGRICULTURA 1,013,533,165 33: REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACION Y ESTADO CIVIL 206,790,419 12: TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO 173,346,300 40: DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL 35,000,000 TOTAL 64,972,875,130
Fuente: Ministerio de Enconomia y Finanzas Elaboracion: Oficina de Enlace-OTE
10,811,460 10,187,953 20,533,094 19,755,138 26,946,281 20,729,133 573,595,491 498,803,852 7,767,575,272 6,220,140,965 1,076,840,722 961,257,532 657,211,037 416,377,344 1,591,966,520 1,437,838,492 6,742,039,272 5,386,623,533 352,901,277 309,340,474 6,430,316,269 5,585,426,771 91,494,483 59,308,979 1,475,076,253 1,147,556,502 65,935,774 50,218,647 394,880,506 315,133,966 471,271,373 317,874,767 17,752,972,762 15,776,213,963 271,028,211 194,782,646 4,996,687,898 3,563,819,520 8,526,728,977 5,615,458,029 50,303,533 43,464,579 216,230,683 168,235,218 1,241,021,432 894,438,755 1,230,134,650 938,437,567 253,093,833 176,068,902 237,355,352 202,398,916 1,223,313,459 856,310,361 370,394,642 297,795,204 350,174,379 270,472,423 2,871,669,297 2,173,408,016 67,340,504,192 53,927,878,147
10,404,600 9,776,748 16,628,110 16,578,661 21,058,348 20,923,614 421,577,909 419,727,095 5,307,390,483 5,279,639,573 823,562,013 785,899,298 378,861,061 357,078,594 1,174,892,597 1,152,631,902 4,648,472,340 4,416,164,276 214,874,955 207,448,693 4,848,748,932 4,791,477,280 54,721,674 42,322,736 1,044,530,419 927,437,032 45,423,717 41,415,813 303,899,954 229,543,086 297,331,852 290,599,061 13,270,496,002 13,157,869,509 169,054,074 163,062,850 3,216,999,676 3,054,775,283 4,956,347,162 4,642,544,022 35,253,057 34,171,195 144,793,343 133,080,257 774,274,337 747,337,975 835,004,502 753,137,953 157,173,593 145,003,463 172,030,544 164,878,446 769,889,328 742,294,938 288,818,948 247,317,034 254,376,873 247,126,654 2,059,487,132 1,804,134,965 46,716,377,535 45,025,398,006
10,549,585 10,497,861 10,497,861 17,533,990 17,297,667 17,297,667 24,674,499 24,238,887 24,238,887 596,455,376 572,630,035 572,628,555 8,836,440,853 8,423,176,316 8,423,056,162 960,404,501 909,470,725 909,470,725 3,323,338,257 3,138,699,154 3,138,690,794 1,354,884,502 1,273,439,742 1,273,349,081 6,035,101,831 5,587,072,664 5,586,997,277 302,416,232 279,970,343 279,970,132 5,633,968,487 5,200,400,594 5,200,107,744 327,692,537 301,282,832 301,177,139 2,322,607,290 2,094,802,536 2,089,506,608 91,974,200 82,112,177 82,109,159 311,934,633 273,137,171 272,836,877 411,649,671 349,360,318 348,891,184 19,072,497,133 15,928,009,971 15,927,941,303 430,917,187 358,316,807 358,261,606 4,789,553,996 3,943,856,187 3,914,065,560 7,677,784,427 6,268,948,839 6,263,891,316 57,655,207 46,205,711 46,205,711 216,899,366 175,211,105 173,201,123 970,644,270 770,362,561 770,345,217 1,163,484,519 900,524,942 900,487,691 245,126,191 188,348,600 188,006,740 1,705,214,402 1,240,503,771 1,237,508,848 1,100,496,091 787,645,545 787,455,458 372,504,848 252,218,300 252,171,651 288,868,905 185,397,299 185,371,754 68,653,272,986 59,583,138,660 59,535,739,830
15
EJECUCION DEL GASTO 2011 Y 2012 GOBIERNO LOCAL

2012(*)
Ejecucin Departamento PIA PIM Compromiso Anual Atencin de Devengado Compromiso Mensual 38,749,415 38,566,518 412,296,104 391,924,189 453,922,467 452,123,792 360,586,325 352,830,484 163,487,089 160,658,125 289,442,125 285,562,499 720,294,240 703,271,566 3,709,354,418 3,601,932,221 904,629,897 886,774,871 232,698,274 231,774,885 172,985,871 171,656,381 370,310,379 362,319,704 407,258,279 394,984,388 522,616,348 494,264,539 397,391,722 352,988,704 427,605,619 416,891,886 1,958,592,974 1,821,737,456 913,105,584 887,013,349 444,853,775 425,997,868 1,025,454,601 995,368,969 921,885,983 904,032,705 265,212,532 253,308,998 476,708,976 437,427,893 855,294,289 786,638,297 456,228,136 387,763,073 16,900,965,422 16,197,813,360 Avance % PIA PIM
2,011
Ejecucin Compromiso 52,911,639 556,193,791 503,351,847 436,650,326 Devengado 52,782,435 553,605,778 503,114,390 436,023,955 Avance % 86.3 84.1 83.0 79.9 76.9 76.7 76.6 76.4 72.7 71.4 70.7 69.8 66.7 66.6 66.2 64.9 64.4 64.2 63.4 62.0 60.2 57.3 55.9 55.4 50.7 68.009
17: MADRE DE DIOS 43,209,219 14: LAMBAYEQUE 284,070,137 16: LORETO 386,744,048 07: PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO 430,038,991 01: AMAZONAS 123,933,638 25: UCAYALI 261,892,430 21: PUNO 731,019,340 15: LIMA 3,760,327,299 20: PIURA 737,483,598 03: APURIMAC 137,659,015 24: TUMBES 154,062,181 22: SAN MARTIN 218,052,335 05: AYACUCHO 305,895,976 12: JUNIN 428,290,216 09: HUANCAVELICA 271,709,377 10: HUANUCO 256,658,923 08: CUSCO 1,805,661,536 13: LA LIBERTAD 798,077,192 11: ICA 492,502,109 06: CAJAMARCA 905,475,857 02: ANCASH 891,629,172 19: PASCO 290,665,222 23: TACNA 526,849,851 04: AREQUIPA 1,053,294,876 18: MOQUEGUA 477,256,481 TOTAL 15,772,459,019
60,484,479 649,884,772 700,252,090 533,464,923 294,702,035 463,467,716 1,228,436,042 5,325,965,897 1,511,748,978 428,512,970 263,552,546 640,083,298 909,546,947 930,357,950 671,600,622 782,841,859 3,192,079,601 1,667,943,255 828,814,706 1,922,012,187 1,871,441,403 536,495,674 836,461,276 1,757,315,414 854,197,490 28,861,664,130
43,271,857 448,850,709 483,967,718 403,037,365 170,485,780 313,939,408 752,709,854 3,895,614,111 927,159,527 227,444,876 175,355,510 387,339,252 435,179,380 583,575,987 429,330,200 482,591,791 1,940,861,846 1,037,046,621 461,755,692 1,081,601,585 913,270,995 289,226,344 470,861,830 902,355,884 484,954,295 17,741,788,417
37,533,526 61,156,760 63.8 233,490,982 658,540,360 60.3 314,849,831 606,094,858 64.6 371,425,576 545,894,898 66.1 54.5 128,282,795 278,238,005 208,705,858 421,889,151 61.6 473,088,979 976,787,616 57.2 3,271,707,683 4,948,499,668 67.6 604,385,804 1,192,616,147 58.7 131,383,300 320,070,874 54.1 124,653,699 211,074,960 65.1 192,077,192 477,577,351 56.6 242,078,562 658,639,041 43.4 381,905,316 910,214,581 53.1 242,011,869 589,816,303 52.6 219,110,243 608,329,189 53.3 1,116,162,561 2,610,240,335 57.1 644,687,505 1,389,863,335 53.2 253,372,350 725,258,197 51.4 610,814,484 1,463,834,617 51.8 758,975,379 1,657,993,992 48.3 209,116,041 455,261,962 47.2 361,254,451 916,478,774 52.3 575,747,482 1,451,547,925 44.8 320,735,628 706,126,315 45.4 56.1222 12,027,557,096 24,842,045,214
214,505,901 213,933,384 323,674,332 323,641,009 751,137,237 748,246,717 3,784,146,910 3,782,018,741 867,554,671 867,011,206 228,650,466 228,574,461 149,300,829 149,299,725 333,661,334 333,568,758 440,117,138 439,193,503 608,050,563 606,150,069 392,548,995 390,414,119 396,216,105 394,573,972 1,687,512,947 1,680,107,466 893,641,151 892,112,440 460,136,318 459,606,074 908,146,398 907,070,061 999,791,089 998,335,234 263,533,719 260,897,602 522,751,331 512,468,864 805,751,976 803,745,256 358,921,339 358,216,438 16,938,858,352 16,894,711,657
A poco ms de dos meses de iniciarse el ao 2013, se aprecia que el gobierno local se encuentra al 56.12% segn el portal de Consulta Amigable del Ministerio de Economa y Finanzas y que es Tumbes el nico que alcanza los porcentajes de ejecucin del 2011.
16
EJECUCION DEL GASTO 2011 Y 2012 GOBIERNO REGIONAL

2012(*)
Ejecucin Pliego PIA PIM Compromiso Anual Atencin de Compromiso Mensual Avance Devengado % PIA PIM
2,011
Ejecucin Compromiso 666,891,023 418,814,274 694,633,469 857,427,527 1,127,795,464 1,000,576,382 660,698,525 665,055,966 578,103,495 1,130,589,465 965,570,231 1,231,858,537 538,908,869 213,842,846 642,813,576 281,823,162 1,004,195,494 399,937,962 508,855,345 314,277,714 890,456,491 311,978,721 495,099,985 1,389,191,230 305,894,594 44,718,462 17,340,008,808 Avance Devengado % 666,830,742 418,147,223 694,287,190 856,863,384 1,083,241,136 1,000,571,191 642,489,995 664,980,747 577,918,476 1,130,450,781 965,000,996 1,231,792,523 538,660,995 213,773,560 641,099,279 281,602,120 1,004,110,618 399,920,467 508,573,873 314,276,710 890,430,234 311,921,806 495,080,673 1,389,184,333 305,854,544 44,715,447 17,271,779,042 92.8 92.8 92.5 92.0 89.8 88.3 88.3 87.7 87.1 86.1 84.4 84.3 82.2 81.4 80.9 79.3 78.7 77.7 77.4 77.3 74.0 72.0 71.3 69.5 59.6 37.8 81.7
452: GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE 520,874,604 839,550,146 462: GOBIERNO REGIONAL UCAYALI 337,470,431 565,656,776 459: GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN 587,474,130 857,231,219 450: GOBIERNO REGIONAL JUNIN 735,112,115 1,029,922,293 443: GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 967,675,903 1,261,123,161 453: GOBIERNO REGIONAL LORETO 842,974,123 1,245,258,405 463: GOBIERNO REGIONAL LIMA 630,214,819 836,045,692 464: GOBIERNO REGIONAL CALLAO 715,142,514 1,033,920,806 448: GOBIERNO REGIONAL HUANUCO 499,343,330 803,597,070 446: GOBIERNO REGIONAL CUSCO 1,021,451,314 1,503,532,222 457: GOBIERNO REGIONAL PIURA 933,172,351 1,307,478,961 445: GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 839,274,184 1,302,258,404 449: GOBIERNO REGIONAL ICA 530,594,681 753,432,474 454: GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 161,378,658 278,703,808 444: GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO 624,305,911 965,315,878 455: GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 264,049,076 404,679,381 451: GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 896,100,412 1,289,041,532 440: GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS 334,055,987 586,298,261 447: GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA 451,842,665 755,577,760 461: GOBIERNO REGIONAL TUMBES 245,883,436 451,633,166 458: GOBIERNO REGIONAL PUNO 858,691,731 1,240,016,622 456: GOBIERNO REGIONAL PASCO 245,460,829 456,632,011 442: GOBIERNO REGIONAL APURIMAC 419,518,054 704,566,548 441: GOBIERNO REGIONAL ANCASH 768,000,189 1,446,912,242 460: GOBIERNO REGIONAL TACNA 326,444,495 619,683,146 465: MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA 32,795,055 102,871,634 TOTAL 14,789,300,997 22,640,939,618
644,030,174 589,210,979 584,209,079 354,276,787 353,205,257 347,434,572 696,456,056 616,320,938 610,317,807 714,428,877 706,013,240 699,886,196 898,897,317 876,423,876 862,204,729 1,016,394,994 952,798,697 931,732,504 665,294,230 614,086,911 605,561,346 877,924,941 809,924,979 800,371,353 545,321,158 511,934,424 505,191,678 983,052,118 974,717,753 928,747,146 978,078,691 886,735,614 863,747,418 1,039,097,773 957,563,017 949,698,252 567,762,746 519,001,933 477,061,620 201,205,816 184,974,126 175,868,302 732,247,494 660,957,131 613,278,940 261,750,473 256,478,801 235,174,599 946,675,044 844,770,810 839,963,098 374,637,184 358,997,907 355,733,166 537,168,324 510,311,856 485,492,808 347,534,086 355,861,189 353,828,357 866,018,772 772,589,642 758,932,390 277,297,613 264,611,438 260,917,289 475,118,720 449,091,694 432,204,121 1,107,149,684 1,087,962,434 1,073,969,888 332,623,152 311,799,840 287,481,365 63,271,921 63,433,485 62,693,166 16,503,714,144 15,489,777,970 15,101,701,187
69.6 544,717,429 718,270,749 61.4 348,843,116 450,826,817 71.2 552,451,375 750,804,475 68.0 701,516,473 931,118,984 68.4 752,933,306 1,206,571,580 74.8 791,914,259 1,132,616,909 72.4 596,385,809 727,767,834 77.4 564,841,915 758,384,315 62.9 466,540,586 663,657,018 61.8 905,370,651 1,312,610,676 66.1 846,016,108 1,143,756,180 72.9 918,010,023 1,461,628,384 63.3 510,079,528 655,611,378 63.1 187,276,117 262,528,359 63.5 535,589,696 792,832,504 58.1 235,186,473 355,062,052 65.2 866,488,178 1,276,457,686 60.7 378,391,672 514,940,610 64.3 414,303,636 657,463,633 78.3 241,069,956 406,638,568 61.2 780,188,046 1,202,834,295 57.1 229,990,417 432,980,751 61.3 404,623,287 694,057,979 74.2 755,535,105 1,998,548,842 46.4 279,355,839 513,453,059 60.9 31,658,025 118,447,901 66.7 13,839,277,025 21,139,871,538
A pocos meses iniciarse el ao 2013, se aprecia que el Gobierno Regional se encuentra al 66.7% segn el portal de Consulta Amigable del Ministerio de Economa y Finanzas y son la Regin de Tumbes, Ancash y Lima Metropolitana son los nicos que han sobrepasado los porcentajes de ejecucin del 2011.
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VII.- Presupuesto 2013.
PRESUPUESTO DE APERTURA 2012 VS. 2013

PIA 2012 64,972,875,130 15,772,459,019 14,789,300,997 95,534,635,146 PIM Compromiso Anual 2012 67,340,504,192 53,927,878,146 28,871,943,362 17,742,326,813 22,640,939,618 16,503,714,144 118,853,387,172 88,173,919,103 PRESUPESTO PIA AUMENTO 2013 % 11.9 72,693,312,325 18,150,214,920 15.1 17,575,382,314 18.8 108,418,909,559 13.5
Devengado 45,025,398,007 16,198,760,959 15,101,701,187 76,325,860,153
Avance % 66.9 56.1 66.7 64.2
Fuente: Ministerio de Enconoma y Finanzas Elaboracion: Oficina de Enlace-OTE
A CONSIDERAR El PIA 2013 sumar S/. 108.419 millones que representa un incremento de 13,49% frente a los S/. 95.535 millones correspondiente al PIA 2012. El Presupuesto Institucional Modificado (PIM) alcanzar a finales del presente ao los S/. 118.853 millones, superior en 8,8% al PIA 2013 (S/. 108.419) De acuerdo a informacin del Ministerio de Economa y Finanzas al mes de octubre los tres niveles de gobierno, en conjunto, han gastado S/. 76. 326 millones.
PRESUPUESTO DE APERTURA 2012 VS. 2013

Pliego PIA PIM 2012 839,550,146 565,656,776 857,231,219 1,029,922,293 1,261,123,161 1,245,258,405 836,045,692 1,033,920,806 803,597,070 1,503,532,222 1,307,478,961 1,302,258,404 753,432,474 278,703,808 965,315,878 404,679,381 1,289,041,532 586,298,261 755,577,760 451,633,166 1,240,016,622 456,632,011 704,566,548 1,446,912,242 619,683,146 102,871,634 22,640,939,618 Compromiso Anual 644,030,174 354,276,787 696,456,056 714,428,877 898,897,317 1,016,394,994 665,294,230 877,924,941 545,321,158 983,052,118 978,078,691 1,039,097,773 567,762,746 201,205,816 732,247,494 261,750,473 946,675,044 Devengado 584,209,079 347,434,572 610,317,807 699,886,196 862,204,729 931,732,504 605,561,346 800,371,353 505,191,678 928,747,146 863,747,418 949,698,252 477,061,620 175,868,302 613,278,940 235,174,599 839,963,098 Avance PRESUPESTO PIA AUMENTO % 2013 % 660,893,771 26.9 69.6 448,168,830 32.8 61.4 719,364,600 22.5 71.2 821,940,060 11.8 68.0 1,058,010,067 9.3 68.4 1,029,805,668 22.2 74.8 763,322,253 21.1 72.4 778,193,760 8.8 77.4 596,812,721 19.5 62.9 1,312,998,856 28.5 61.8 1,108,040,371 18.7 66.1 912,236,987 8.7 72.9 629,566,764 18.7 63.3 221,122,574 37.0 63.1 756,543,656 21.2 63.5 292,553,374 10.8 58.1 1,034,471,261 15.4 65.2 443,591,211 32.8 60.7 567,299,909 25.6 64.3 331,592,383 34.9 78.3 947,702,268 10.4 61.2 312,056,151 27.1 57.1 516,538,378 23.1 61.3 896,828,428 16.8 74.2 362,984,808 11.2 46.4 52,743,205 60.8 60.9 66.7 17,575,382,314 18.8
2012 452: GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE 520,874,604 462: GOBIERNO REGIONAL UCAYALI 337,470,431 459: GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN 587,474,130 450: GOBIERNO REGIONAL JUNIN 735,112,115 443: GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 967,675,903 453: GOBIERNO REGIONAL LORETO 842,974,123 463: GOBIERNO REGIONAL LIMA 630,214,819 464: GOBIERNO REGIONAL CALLAO 715,142,514 448: GOBIERNO REGIONAL HUANUCO 499,343,330 446: GOBIERNO REGIONAL CUSCO 1,021,451,314 457: GOBIERNO REGIONAL PIURA 933,172,351 445: GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 839,274,184 449: GOBIERNO REGIONAL ICA 530,594,681 454: GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 161,378,658 444: GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO 624,305,911 455: GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 264,049,076 451: GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 896,100,412 440: GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS 334,055,987 447: GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA 451,842,665 461: GOBIERNO REGIONAL TUMBES 245,883,436 458: GOBIERNO REGIONAL PUNO 858,691,731 456: GOBIERNO REGIONAL PASCO 245,460,829 442: GOBIERNO REGIONAL APURIMAC 419,518,054 441: GOBIERNO REGIONAL ANCASH 768,000,189 460: GOBIERNO REGIONAL TACNA 326,444,495 465: MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA 32,795,055 TOTAL 14,789,300,997
374,637,184 355,733,166 537,168,324 485,492,808 347,534,086 353,828,357 866,018,772 758,932,390 277,297,613 260,917,289 475,118,720 432,204,121 1,107,149,684 1,073,969,888 332,623,152 287,481,365 63,271,921 62,693,166 16,503,714,144 15,101,701,187
18
VIII.- Proyecto de Inversin Pblica. 8.1.-
Concepto de Proyecto de Inversin Pblica (PIP)

Toda intervencin limitada en el tiempo Que utiliza total o parcialmente recursos pblicos Con el fin de crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad productora de bienes o servicios de una Entidad
Cuyos beneficios se generen durante la vida til del proyecto Son independientes de los de otros proyectos
Debe constituir la solucin a un problema vinculado a los fines y competencias de una Entidad, pudiendo ejecutarse en ms de un ejercicio presupuestal, conforme al cronograma de ejecucin de los estudios de preinversin.
1
8.2.-
Incorporacin Voluntaria de los Gobiernos Locales al SNIP
Requisitos:
Tener acceso a Internet; Compromiso del Concejo Municipal de apoyar el
fortalecimiento capacidades en su Gobierno Local; Tener en su Presupuesto Institucional para proyectos, un monto no menor a S/. 4 millones sustentado por la Oficina de Presupuesto.
8.3.19
Niveles de los estudios de Pre inversin segn montos totales de la Inversin Pblica
declaracin de viabilidad
Monto Total de Inversin (S/.)
Hasta 1 200 000,00 De 1 200 000,00 hasta 10 000 000,00 Mayor a 10 000 000,00
Estudios de Preinversin
Perfil Simplificado o Menor Perfil Factibilidad
Das para la evaluacin (Hbiles)

10 30 40
8.4.-
Gestin de inversiones y Articulacin con otros sistemas

UF UE UE - UA
Preinversin
Perfil
Inversin
Estudios Definitivos Ejecucin
Post Inversin
Operacin y Mantenimiento Evaluacin ExPost
Factibilidad
OPI Retroalimentacin
RRHH
PRESUPUESTO
SEIA
CONTRATACIONES
SEGUIMIENTO
IX.- Distribucin del Canon. 20
Marco conceptual.-
Transferencias.-
X.- Per-cpita Departamental. Segn la informacin recogida la distribucin Per cpita del Presupuesto Pblico estara en S/ 3,935 Nuevos Soles aproximadamente, tomando como referencia el PIM del 2012 y la poblacin estimada al 30 de junio del mismo ao elaborada por el INEI.
21
DISTRIBUCIN DEL GOBIERNO LOCAL-DISTRITOS- PER CAPITA PRESUPUESTAL

Departamento
0 1 A M A Z O N A S ( P ro v inc ia )
Poblacin
4 17 ,5 0 8
Presupuesto
S/. 285,274,01 7
Per-Capita
S/. 683
Departamento
0 6 IC A
Poblacin
7 6 3 ,5 5 8
Presupuesto
S/. 807,207,438
Per-Capita
S/. 1 ,057
C H A C H A P OYA S B A G UA B ON GA R C O N D O R C A N Q UI LUY A R O D R G UE Z D E M E N D O Z A UT C UB A M B A
5 4 ,7 8 3 7 7 ,4 3 8 3 2 ,3 17 5 1,8 0 2 5 2 ,18 5 3 0 ,2 3 6 118 ,7 4 7
S / . 5 3 ,4 9 2 ,3 0 6 S / . 4 1,8 0 2 ,4 5 4 S / . 2 2 ,0 0 3 ,6 9 1 S / . 3 2 ,5 3 9 ,9 2 3 S / . 3 9 ,9 7 8 ,17 4 S / . 2 2 ,7 5 2 ,6 3 5 S / . 7 2 ,7 0 4 ,8 3 4
S/ . 976 S/ . 540 S/ . 681 S/ . 628 S/ . 766 S/ . 753 S / . 6 12
IC A C H IN C H A NAZCA P A LP A P IS C O
3 4 9 ,0 3 6 2 10 ,0 9 8 5 8 ,8 17 12 ,6 2 1 13 2 ,9 8 6
2 4 5 ,19 5 ,9 5 3 16 6 ,0 8 0 ,9 8 0 2 0 9 ,5 8 6 ,3 2 0 13 ,4 12 ,3 2 3 17 2 ,9 3 1,8 6 2
S/ . 702 S/ . 790 S / . 3 ,5 6 3 S / . 1,0 6 3 S / . 1,3 0 0
0 7 J UN N
1,3 2 1,4 0 7
S / . 8 7 8 ,4 3 1,7 4 4
S/ . 665
0 2 N C A S H ( P ro v inc ia )
1,12 9 ,3 9 1
S / . 1,8 2 2 ,3 4 5 ,8 7 2
S / . 1,6 14
H UA N C A Y O C O N C E P C I N
4 9 7 ,2 9 9 5 8 ,9 4 2 19 3 ,14 0 8 8 ,5 2 4 2 7 ,7 2 2 2 4 4 ,7 2 7 111,6 3 1 4 5 ,8 5 8 5 3 ,5 6 4
2 3 2 ,9 5 1,3 6 9 5 2 ,7 7 1,5 4 9 10 4 ,8 5 1,6 2 6 8 2 ,5 8 4 ,16 6 2 3 ,7 6 8 ,0 9 3 17 2 ,4 0 5 ,6 3 7 5 6 ,0 9 2 ,9 2 3 118 ,6 6 2 ,5 5 3 3 4 ,3 4 3 ,8 2 8
S/ . 468 S/ . 895 S/ . 543 S/ . 933 S/ . 857 S/ . 704 S/ . 502 S / . 2 ,5 8 8 S/ . 641
H UA R A Z A IJ A A N T O N IO R A Y M O N D I A S UN C I N B O LO G N E S I C A R H UA Z
16 1,0 0 3 7 ,9 7 4 16 ,8 7 9 9 ,0 13 3 2 ,4 5 2 4 6 ,4 3 4
S / . 18 6 ,8 0 8 ,12 4 S / . 11,7 7 3 ,2 7 8 S / . 19 ,3 3 8 ,9 7 3 S / . 7 ,4 4 2 ,9 3 3 S / . 4 8 ,3 3 0 ,0 7 4 S / . 6 9 ,3 8 6 ,0 5 8 S / . 3 2 ,3 8 2 ,7 7 5 S / . 5 7 ,8 5 5 ,0 9 0 S / . 10 ,3 3 4 ,2 9 5 S / . 6 2 1,5 2 9 ,18 1 S / . 3 8 ,3 12 ,6 0 5 S / . 6 1,19 2 ,5 5 4 S / . 3 6 ,2 3 6 ,12 8 S / . 17 ,6 4 5 ,7 13 S / . 5 2 ,15 6 ,8 4 5 S / . 3 9 ,4 8 0 ,2 13 S / . 2 8 ,8 6 4 ,14 7 S / . 3 5 8 ,4 7 2 ,7 4 2 S / . 4 5 ,5 6 5 ,2 5 7 S / . 7 9 ,2 3 8 ,8 8 7
S / . 1,16 0 S / . 1,4 7 6 S / . 1,14 6 S/ . 826 S / . 1,4 8 9 S / . 1,4 9 4 S / . 1,4 7 7 S / . 1,2 5 7 S / . 1,2 3 9 S / . 9 ,7 5 3 S / . 1,2 7 8 S / . 1,0 9 1 S / . 1,5 17 S / . 1,7 16 S / . 1,7 0 8 S / . 1,3 5 2 S / . 1,4 8 0 S/ . 839 S / . 1,4 7 0 S / . 1,3 6 7
C H A N C H A M A YO J A UJ A J UN N S A T IP O TARM A Y A ULI C H UP A C A
En los Gobiernos Locales la asignacin per-cpita presupuestal flucta entre los S/ 400 y S/ 1500 nuevos soles
C A R LO S F E R M N F IT Z C A R R A LD 2 1,9 2 0 C A SM A C OR ON GO H UA R I H UA R M E Y H UA Y LA S M A R IS C A L LUZ UR IA G A OC R OS P A LLA S C A P OM A B A M B A R E C UA Y SA N T A S IH UA S Y UN G A Y 4 6 ,0 3 2 8 ,3 4 0 6 3 ,7 2 6 2 9 ,9 7 2 5 6 ,10 2 2 3 ,8 8 8 10 ,2 8 3 3 0 ,5 3 6 2 9 ,19 6 19 ,5 0 9 4 2 7 ,15 7 3 1,0 0 6 5 7 ,9 6 9
0 8 LA LIB E R T A D
1,7 9 1,6 5 9
S / . 1,6 18 ,3 5 1,15 0
S/ . 903
T R UJ ILLO A SC OP E B O LIV A R C H E P N J ULC N O T UZ C O P A C A SM A YO P ATAZ S N C H E Z C A R R I N S A N T IA G O D E C H UC O G R A N C H IM
9 14 ,0 3 6 12 0 ,8 8 4 16 ,9 10 8 4 ,0 3 7 3 2 ,4 0 0 9 2 ,2 3 7 10 1,9 5 4 8 5 ,6 8 7 14 9 ,6 16 6 1,3 2 9 3 1,4 0 2 10 1,16 7
4 11,8 0 7 ,6 9 9 9 6 ,6 0 6 ,4 10 19 ,3 5 4 ,9 6 6 6 6 ,6 7 0 ,6 7 0 4 0 ,0 8 9 ,2 5 3 15 0 ,7 4 9 ,8 8 6 13 4 ,5 2 8 ,9 5 7 12 7 ,0 6 0 ,8 6 9 2 4 8 ,4 6 2 ,7 7 6 2 12 ,2 5 4 ,17 5 3 3 ,5 9 1,6 4 8 7 7 ,17 3 ,8 4 1
S/ . 451 S/ . 799 S / . 1,14 5 S/ . 793 S / . 1,2 3 7 S / . 1,6 3 4 S / . 1,3 2 0 S / . 1,4 8 3 S / . 1,6 6 1 S / . 3 ,4 6 1 S / . 1,0 7 0 S/ . 763
0 3 A P UR M A C ( P ro v inc ia s )
4 5 1,8 8 1
S / . 3 9 1,6 6 4 ,3 4 6
S/ . 867
V IR
ABANCAY A N D A H UA Y LA S ANTABAM BA A YM A R A ES C OT A B A M B A S C H IN C H E R O S GR A U
10 5 ,6 9 4 16 3 ,6 6 2 13 ,3 9 9 3 2 ,7 2 2 5 1,6 6 7 5 7 ,7 5 0 2 6 ,9 8 7
S / . 7 6 ,16 1,0 6 7 S / . 14 0 ,9 14 ,5 7 5 S / . 13 ,0 2 2 ,3 0 1 S / . 2 7 ,9 6 3 ,6 15 S / . 3 9 ,6 3 3 ,7 8 8 S / . 6 9 ,8 8 1,0 9 3 S / . 2 4 ,0 8 7 ,9 0 7
S/ . 721 S/ . 861 S/ . 972 S/ . 855 S/ . 767 S / . 1,2 10 S/ . 893
0 9 LA M B A Y E Q UE
1,2 2 9 ,2 6 0
S / . 6 2 3 ,0 8 8 ,5 16
S/ . 507
C H IC LA Y O F E R R E A F E LA M B A Y E Q UE
8 3 6 ,2 9 9 10 4 ,8 2 0 2 8 8 ,14 1
3 3 4 ,3 4 5 ,9 4 0 7 2 ,5 4 9 ,9 5 7 2 16 ,19 2 ,6 19
S/ . 400 S/ . 692 S/ . 750
10 LIM A
9 ,3 9 5 ,14 9
S / . 5 ,2 4 6 ,8 8 3 ,8 7 3
S/ . 558
0 4 A R E Q UIP A
1,2 4 5 ,2 5 1
S / . 1,7 3 5 ,4 9 9 ,3 6 8
S / . 1,3 9 4
LIM A BARRANCA
8 ,4 8 1,4 15 14 3 ,2 16 8 ,13 9 14 ,6 6 9 2 2 2 ,8 7 7 18 2 ,4 0 9 7 9 ,17 7 2 13 ,18 8 2 2 ,2 17 2 7 ,8 4 2
4 ,4 2 1,3 3 6 ,8 6 9 7 4 ,0 7 1,0 7 8 15 ,5 18 ,4 7 3 15 ,2 2 6 ,5 9 9 2 3 1,9 4 3 ,7 17 12 1,9 0 3 ,7 4 9 10 2 ,4 3 0 ,3 6 5 14 4 ,2 5 2 ,7 8 3 5 1,12 1,0 6 2 6 9 ,0 7 9 ,17 8
S/ . 521 S / . 5 17 S / . 1,9 0 7 S / . 1,0 3 8 S / . 1,0 4 1 S/ . 668 S / . 1,2 9 4 S/ . 677 S / . 2 ,3 0 1 S / . 2 ,4 8 1
A R E Q UIP A CAM AN C A R A V E L C A S T ILLA C A Y LLO M A C O N D E S UY O S IS LA Y LA UN I N
9 3 6 ,4 6 4 5 7 ,18 7 3 9 ,3 17 3 8 ,9 9 0 8 6 ,5 4 2 18 ,5 4 0 5 3 ,0 4 7 15 ,16 4
1,17 4 ,19 3 ,2 2 8 6 9 ,8 11,2 7 4 6 1,19 4 ,2 4 2 9 0 ,3 2 5 ,13 8 17 7 ,12 5 ,5 3 9 4 9 ,4 5 8 ,4 4 2 7 3 ,16 3 ,5 7 9 4 0 ,2 2 7 ,9 2 6
S / . 1,2 5 4 S / . 1,2 2 1 S / . 1,5 5 6 S / . 2 ,3 17 S / . 2 ,0 4 7 S / . 2 ,6 6 8 S / . 1,3 7 9 S / . 2 ,6 5 3
C A JA T A M B O CANTA C A E T E H UA R A L H UA R O C H IR H UA UR A OYN Y A UY O S
0 5 A Y A C UC H O
6 6 6 ,0 2 9
S / . 8 7 8 ,7 4 8 ,7 2 6
S / . 1,3 19
11 LO R E T O
1,0 0 6 ,9 5 3
S / . 6 7 2 ,5 5 6 ,6 9 3
S/ . 668
H UA M A N G A C A N G A LLO H UA N C A S A N C O S H UA N T A LA M A R LUC A N A S P A R IN A C O C H A S P UC A R D E L S A R A S A R A S UC R E V C T OR F A JA R D O V ILC A S H UA M N
2 6 1,3 8 2 3 4 ,2 9 8 10 ,4 7 2 10 2 ,6 19 8 7 ,16 0 6 7 ,16 7 3 2 ,0 2 3 11,0 2 8 12 ,2 5 5 2 4 ,2 13 2 3 ,4 12
17 0 ,7 9 5 ,6 6 7 4 6 ,5 7 2 ,6 16 19 ,2 4 3 ,6 3 3 2 17 ,16 7 ,4 7 3 16 5 ,7 4 0 ,6 0 5 8 7 ,5 9 2 ,2 17 6 8 ,10 9 ,2 0 8 2 1,7 7 1,5 3 0 2 1,5 3 6 ,2 8 5 3 7 ,8 9 1,5 2 7 2 2 ,3 2 7 ,9 6 5
S/ . 653 S / . 1,3 5 8 S / . 1,8 3 8 S / . 2 ,116 S / . 1,9 0 2 S / . 1,3 0 4 S / . 2 ,12 7 S / . 1,9 7 4 S / . 1,7 5 7 S / . 1,5 6 5 S/ . 954
M A YN A S A LT O A M A Z O N A S LO R E T O
5 5 0 ,0 3 1 117 ,16 3 6 9 ,5 0 8
3 17 ,9 3 0 ,9 2 4 9 8 ,13 6 ,3 4 7 4 7 ,7 4 0 ,13 2 4 1,3 8 5 ,4 0 4 6 4 ,7 7 4 ,9 2 0 4 6 ,17 6 ,3 0 9 5 6 ,4 12 ,6 5 7
S/ . 578 S/ . 838 S/ . 687 S / . 6 16 S/ . 891 S/ . 652 S/ . 946
M A R IS C A L R A M N C A S T ILLA ,14 3 67 R E Q UE N A UC A Y A LI D A T E M D E L M A R A N 7 2 ,7 0 6 7 0 ,7 8 2 5 9 ,6 2 0
12 M A D R E D E D IO S
12 7 ,6 3 9
S / . 5 9 ,9 5 9 ,0 3 2
S/ . 470
T A M B OP A T A M ANU T A H UA M A N U
9 1,9 8 8 2 2 ,9 0 6 12 ,7 4 5
3 9 ,6 7 8 ,9 9 8 11,6 2 4 ,4 8 0 8 ,6 5 5 ,5 5 4
S/ . 431 S/ . 507 S/ . 679
22
Departamento
13 C A J A M A R C A
Poblacin
1,5 13 ,8 9 2
Presupuesto
S/. 1 ,836,827,735
Per-Capita
S/. 1 3 ,21
Departamento
19 M O Q UE G UA
Poblacin
17 4 ,8 5 9
Presupuesto
S / . 8 4 2 ,5 8 7 ,8 6 9
Per-Capita
S / . 4 ,8 19
En los Gobiernos Locales la asignacin per-cpita presupuestal flucta entre los S/ 400 y S/ 1500 nuevos soles
C A JA M A R C A C A JA B A M B A C E LE N D N C H OT A C O N T UM A Z C UT E R V O H UA LG A Y O C JA EN S A N IG N A C IO SA N M A R C OS S A N M IG UE L S A N P A B LO S A N T A C R UZ
3 6 8 ,6 3 9 8 0 ,0 8 6 9 5 ,4 3 3 16 7 ,6 7 0 3 2 ,6 0 2 14 3 ,6 6 7 10 0 ,0 0 9 19 8 ,3 5 4 14 5 ,4 7 8 5 4 ,6 2 2 5 7 ,4 9 2 2 3 ,8 8 5 4 5 ,9 5 5
5 2 5 ,6 7 2 ,3 3 2 6 1,13 9 ,6 7 2 119 ,16 5 ,7 5 2 14 3 ,6 2 4 ,4 2 8 4 9 ,7 3 4 ,6 6 8 16 9 ,7 3 3 ,5 9 7 16 6 ,9 4 1,5 5 9 16 6 ,2 5 8 ,6 7 6 12 2 ,5 11,8 8 4 4 0 ,9 2 6 ,5 2 8 10 0 ,6 4 8 ,3 4 6 2 5 ,5 3 9 ,8 2 4 14 4 ,9 3 0 ,4 6 9
S / . 1,4 2 6 S/ . 763 S / . 1,2 4 9 S/ . 857 S / . 1,5 2 6 S / . 1,18 1 S / . 1,6 6 9 S/ . 838 S/ . 842 S/ . 749 S / . 1,7 5 1 S / . 1,0 6 9 S / . 3 ,15 4
M A R IS C A L N IE T O
7 8 ,8 9 0
5 2 2 ,19 3 ,8 6 0 13 4 ,4 5 9 ,0 9 3 18 5 ,9 3 4 ,9 16
S / . 6 ,6 19 S / . 4 ,9 3 0 S / . 2 ,7 0 7
G E N E R A L S N C H E Z C E R R O2 7 ,2 7 5 ILO 6 8 ,6 9 4
20 P A SC O
2 9 7 ,5 9 1
S / . 5 2 7 ,6 6 5 ,0 13
S / . 1,7 7 3
P A SC O
15 6 ,2 5 9
3 2 1,4 4 4 ,6 7 7 7 1,4 8 2 ,6 7 4 13 4 ,7 3 7 ,6 6 2
S / . 2 ,0 5 7 S / . 1,3 8 0 S / . 1,5 0 5
D A N IE L A LC ID E S C A R R I N 5 1,7 8 9 OXA P A M P A 8 9 ,5 4 3
2 1 P IUR A
1,7 9 9 ,6 0 7
S / . 1,4 5 9 ,9 0 0 ,6 7 4
S / . 8 11
P IUR A 14 P R O V . C O N S T . D E L C A LLA O
7 3 4 ,4 3 7
4 3 3 ,8 7 0 ,7 0 7
S/ . 591
9 6 9 ,17 0
S / . 5 2 9 ,9 8 4 ,6 18
S/ . 547
A YA B A C A H UA N C A B A M B A
14 1,7 0 8 12 7 ,4 2 3 15 9 ,4 8 6 12 2 ,7 2 5 3 0 9 ,6 0 5 13 3 ,14 8 7 1,0 7 5
14 0 ,16 1,9 9 7 14 9 ,8 2 0 ,9 0 7 10 6 ,17 3 ,2 8 6 14 8 ,3 11,6 0 3 16 6 ,6 7 9 ,9 8 2 2 3 7 ,5 8 6 ,3 13 7 7 ,2 9 5 ,8 7 9
S/ . 989 S / . 1,17 6 S/ . 666 S / . 1,2 0 8 S/ . 538 S / . 1,7 8 4 S / . 1,0 8 8
15 C US C O
1,2 9 2 ,17 5
S / . 3 ,0 4 8 ,5 3 4 ,3 2 1
S / . 2 ,3 5 9
M OR R OP N P A IT A
C US C O A C OM A YO ANTA C A LC A CANAS C A N C H IS C H UM B IV ILC A S E S P IN A R LA C O N V E N C I N P A R UR O P A UC A R T A M B O Q UIS P IC A N C H I UR UB A M B A
4 2 7 ,5 8 0 2 8 ,3 18 5 7 ,2 6 2 7 2 ,5 8 3 3 9 ,9 7 3 10 2 ,8 2 6 8 1,8 7 8 6 8 ,3 9 0 17 9 ,5 15 3 1,5 2 1 5 0 ,3 2 3 8 8 ,9 6 7 6 3 ,0 3 9
3 0 2 ,7 4 5 ,0 6 3 4 5 ,2 9 5 ,3 3 5 8 1,6 5 0 ,6 0 6 12 0 ,9 4 4 ,3 4 0 7 4 ,8 9 1,7 3 1 118 ,9 15 ,9 0 2 14 2 ,8 2 7 ,4 11 3 4 3 ,0 5 6 ,5 7 4 1,4 2 9 ,6 3 8 ,4 9 2 6 3 ,6 9 0 ,2 2 4 7 5 ,2 6 7 ,3 10 13 2 ,6 6 2 ,6 2 2 116 ,9 4 8 ,7 11
S/ . 708 S / . 1,6 0 0 S / . 1,4 2 6 S / . 1,6 6 6 S / . 1,8 7 4 S / . 1,15 6 S / . 1,7 4 4 S / . 5 ,0 16 S / . 7 ,9 6 4 S / . 2 ,0 2 1 S / . 1,4 9 6 S / . 1,4 9 1 S / . 1,8 5 5
S ULLA N A T A LA R A S E C H UR A
2 2 P UN O
1,3 7 7 ,12 2
S / . 1,18 5 ,2 7 0 ,9 3 6
S/ . 861
P UN O A Z N GA R O C A R A B A YA C H UC UIT O E L C O LLA O H UA N C A N LA M P A M E LG A R
2 4 4 ,6 9 2 13 9 ,0 9 2 8 7 ,8 12 14 2 ,7 11 8 4 ,8 6 5 6 7 ,7 2 6 5 1,0 3 9 7 7 ,3 5 5 2 6 ,7 9 9 6 2 ,2 4 7 2 7 6 ,3 5 2 6 8 ,2 5 3 4 8 ,17 9
15 0 ,7 2 5 ,7 7 4 17 0 ,2 0 0 ,5 3 1 16 4 ,7 2 7 ,8 8 6 10 1,5 7 2 ,6 6 4 7 1,2 0 5 ,3 2 9 6 7 ,2 0 3 ,2 6 2 4 9 ,9 3 0 ,9 2 9 12 7 ,7 6 9 ,7 5 1 2 3 ,0 8 5 ,8 7 7 5 6 ,4 5 3 ,3 8 8 10 3 ,9 6 9 ,8 9 8 5 4 ,3 11,17 8 4 4 ,114 ,4 6 9
S / . 6 16 S / . 1,2 2 4 S / . 1,8 7 6 S / . 7 12 S/ . 839 S/ . 992 S/ . 978 S / . 1,6 5 2 S/ . 861 S/ . 907 S/ . 376 S/ . 796 S / . 9 16
16 H UA N C A V E LIC A
4 8 3 ,5 8 0
S / . 6 3 8 ,15 0 ,0 7 4
S / . 1,3 2 0
M OH O S A N A N T O N IO D E P UT IN A
H UA N C A V E LIC A A C OB A M B A A N GA R A ES C A S T R O V IR R E Y N A C H UR C A M P A H UA Y T A R T A YA C A JA
15 3 ,7 7 3 7 3 ,2 4 3 6 0 ,8 16 19 ,5 0 0 4 5 ,17 2 2 3 ,3 6 1 10 7 ,7 15
15 6 ,14 5 ,2 0 2 7 0 ,2 0 2 ,7 7 5 7 0 ,2 6 9 ,6 3 1 4 8 ,9 3 8 ,5 9 5 5 5 ,2 16 ,8 6 9 5 7 ,4 7 1,6 9 3 17 9 ,9 0 5 ,3 0 9
S / . 1,0 15 S/ . 958 S / . 1,15 5 S / . 2 ,5 10 S / . 1,2 2 2 S / . 2 ,4 6 0 S / . 1,6 7 0
SA N R OM N S A N D IA Y UN G UY O
23 SA N M A R T N
8 0 6 ,4 5 2
S / . 6 16 ,3 4 7 ,8 7 7
S/ . 764
M OYOB A M B A B E LLA V IS T A
13 6 ,4 14 5 5 ,8 15 3 8 ,15 2 2 5 ,3 5 7 8 3 ,8 2 5 5 1,4 8 9 4 2 ,3 6 9 12 0 ,3 8 7 17 9 ,18 4 7 3 ,4 6 0
115 ,5 2 5 ,4 12 3 6 ,8 3 8 ,6 4 8 2 2 ,9 4 2 ,0 0 0 19 ,0 2 2 ,14 1 6 6 ,4 8 2 ,0 7 1 4 5 ,6 5 7 ,0 9 9 3 9 ,17 5 ,6 4 0 7 8 ,6 6 3 ,6 5 8 8 1,4 0 9 ,7 9 0 110 ,6 3 1,4 18
S/ . 847 S/ . 660 S/ . 601 S/ . 750 S/ . 793 S/ . 887 S/ . 925 S/ . 653 S/ . 454 S / . 1,5 0 6
17 H U N UC O
8 4 0 ,9 8 4
S / . 7 7 3 ,5 13 ,6 4 6
S/ . 920
EL D OR A D O H UA LLA G A
H U N UC O AM BO D OS D E M A YO H UA C A Y B A M B A H UA M A L E S LE O N C IO P R A D O M A R A N P A C H IT E A P UE R T O IN C A LA UR IC O C H A Y A R O WILC A
3 0 1,3 9 6 5 7 ,9 5 7 5 2 ,0 2 5 2 2 ,4 0 3 7 3 ,6 2 1 12 9 ,9 5 3 3 0 ,5 9 4 6 9 ,0 0 3 3 2 ,0 6 0 3 8 ,2 5 7 3 3 ,7 15
16 4 ,0 8 7 ,4 6 0 6 6 ,3 6 0 ,10 6 5 5 ,4 6 9 ,4 8 2 2 5 ,7 0 6 ,2 11 8 5 ,6 0 7 ,7 7 6 10 8 ,9 9 0 ,2 2 9 5 5 ,8 11,2 5 8 7 3 ,8 6 7 ,6 2 8 3 4 ,5 0 3 ,6 0 7 4 8 ,15 0 ,8 3 3 5 4 ,9 5 9 ,0 5 6
S/ . 544 S / . 1,14 5 S / . 1,0 6 6 S / . 1,14 7 S / . 1,16 3 S/ . 839 S / . 1,8 2 4 S / . 1,0 7 0 S / . 1,0 7 6 S / . 1,2 5 9 S / . 1,6 3 0
LA M A S M A R IS C A L C C E R E S P IC O T A R IO J A SA N M A R T N T OC A C H E
24 T A C N A
3 2 8 ,9 15
S / . 8 2 8 ,8 5 5 ,5 6 0
S / . 2 ,5 2 0
TACNA C A N D A R A VE JOR GE B A SA D R E
3 0 2 ,8 5 2 8 ,4 3 5 9 ,6 4 1 7 ,9 8 7
4 5 8 ,7 7 8 ,5 2 1 2 5 ,4 0 7 ,4 0 6 3 2 0 ,6 6 6 ,0 2 7 2 4 ,0 0 3 ,6 0 6
S / . 1,5 15 S / . 3 ,0 12 S / . 3 3 ,2 6 1 S / . 3 ,0 0 5
18 UC A Y A LI
4 7 7 ,6 16
S / . 4 5 5 ,0 2 7 ,8 9 1
S/ . 953
TARATA
C O R O N E L P O R T ILLO A T A LA Y A P ADRE ABAD P UR S
3 6 6 ,0 4 0 5 0 ,5 6 9 5 6 ,7 5 6 4 ,2 5 1
2 0 9 ,2 2 1,6 0 8 13 1,4 4 9 ,2 4 6 10 2 ,0 7 3 ,8 8 2 12 ,2 8 3 ,15 5
S/ . 572 S / . 2 ,5 9 9 S / . 1,7 9 8 S / . 2 ,8 8 9
2 5 T UM B E S
2 2 8 ,2 2 7
S / . 2 5 4 ,2 7 8 ,14 5
S / . 1,114
T UM B E S
15 9 ,5 4 8
10 6 ,3 5 4 ,2 12 6 3 ,6 7 3 ,16 9 8 4 ,2 5 0 ,7 6 4
S/ . 667 S / . 3 ,3 2 0 S / . 1,7 0 2
C O N T R A LM IR A N T E V ILLA R 19 ,18 0 Z A R UM ILLA 4 9 ,4 9 9
23
XI.- LA CLASE MEDIA PERUANA Y DEL MUNDO, FACTORES A CONSIDERAR EN LOS PRXIMOS PROCESOS DE ELABORACIN DEL PRESUPUESTO PBLICO. 11.1.- LA CLASE MEDIA EN EL PER
Debemos entender que la clase media es un factor importante del desarrollo econmico de un pas, en el transcurso de la historia son las condiciones materiales y el nivel tecnolgico de una sociedad lo que conforma su tipo de estratificacin social, existe una nica sociedad industrial totalmente avanzada que se ha desarrollado: Japn y la variable que genera dicho desarrollo fue la clase media y podemos simplificarlo: ... la clase media es la que lleva adelante un pas, es aquella que ha recibido educacin, aquella que trabaja para vivir, la clase media es la clase que hace que un pas tenga industrias y negocios.... En nuestro pas en los aos anteriores se hablaba de una clase media emergente, segn los artculos de los medios periodsticos describan un fenmeno creciente de este segmento social: lo que indicadores y encuestas de opinin econmica vienen mostrando: empieza a aparecer una clase media en el Per, un grupo de familias cuyo nivel de ingreso le permite ir ms all de lo esencial y puede acceder a crditos para la compra de bienes de uso duradero, tales como automvil, lavadora de ropa, vestimenta y muebles de calidad adecuada, adems de cierto nivel de diversin y esparcimiento que los grandes centros comerciales suelen ofrecer Cerca al termino del ao del 2012, observamos que los indicadores y encuestas econmicas (El informe del Banco Mundial seala que una familia de cuatro personas es de clase media si los ingresos anuales oscilan entre US$14,600 y US$ 73,000 (mnimo S/.3, 200 al mes), nos indica que vali la pena insistir en un modelo econmico de solides al equilibrio fiscal, de independencia del manejo monetario, de lmites a la actividad empresarial del Estado y de apertura a la economa mundial. Al observar el crecimiento del consumo, nos da una leccin sobre la evolucin del nivel de vida y su relacin con la apertura econmica que muchas veces la pasin no nos permite ver en toda su dimensin. En el Per, la calidad del consumo popular ha mejorado notablemente en los ltimos veinte aos. Recordemos que ahora las importaciones son libres y que es gracias a ellas a los que menos tienen, que pueden acceder a productos ms baratos y de mejor calidad. Recordemos que el crecimiento de las importaciones ha sido superado por el de las exportaciones y que la industria en este contexto de apertura crece mucho ms y mejor que cuando se le protegi para intentar desarrollarla. La presin tributaria tambin ha sido esencial en el desarrollo econmico y la creacin de la formalidad empresarial, por ende la creacin de empleo, fortalece a esta clase media y su crecimiento en un contexto de economa abierta al mundo.
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La inversin extranjera, en industrias y tiendas por departamentos y poder adquisitivo e implementacin de servicios y su masiva asistencia refleja este crecimiento de la Clase Media y debido que nuestro modelo econmico a tenido continuidad durante los 22 aos Este segmento social no solo refleja su incremento sino una disminucin en la poblacin de menos recursos. Pero tenemos que tener cuidado, la nueva clase media emergente del Per es aun vulnerable pues cualquier shock interno o externo la podra poner en riesgo, advirti el Banco Interamericano de Desarrollo (BID). Se trata del 35% de la poblacin peruana que ya no es pobre ni vive en zonas rurales, pero que est accediendo cada vez a ms servicios, indic Fidel Jaramillo, representante del BID en el pas. Esta mejora en las condiciones de vida se ha dado entre los aos 2003 y 2011, y son familias que viven en los denominados conos de Lima y en las regiones de Trujillo, Piura, Ica, Cusco, Arequipa y Huancayo, detall. Sin embargo, si se quedan sin empleo, podran convertirse en subclase media, coment el experto. El BID no prev que, en 2013, el entorno internacional vaya a empeorar. Por ello, estima que el Per crecer 6% Asimismo otra caracterstica de esta clase media son sus integrantes es decir su conformacin las cuales estara constituida por jvenes: La nueva clase media en el Per, conformado en su mayora por jvenes, registra uno de los ms importantes casos de crecimiento a nivel regional, as lo asegur Fidel Jaramillo, representante del BID en Per. "Seis de cada diez peruanos pertenecen a una nueva clase media que est emergiendo en Per y contribuye al desarrollo econmico del pas", dijo. Adems, este crecimiento de la nueva clase media se observa en regiones como Junn y Arequipa, entre otras; sin embargo, es importante lograr que el crecimiento sea ms equitativo, ordenado y sostenible a mediano y largo plazo.
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Jaramillo record que el Per ha liderado el crecimiento econmico de la regin este 2012 y la tendencia continuar el prximo ao. Por lo tanto el 60% de peruanos forman una nueva clase media, tambin expresa algo sorprendente quienes conforman esta clase media Los integrantes tienen, en promedio, 27 aos y han incrementado su ingreso promedio en 70% en los ltimos aos. Ahora seis de cada diez peruanos pertenecen a una nueva clase media que est emergiendo en el Per, subray. Asimismo, refiri que uno de los desafos de Per para continuar impulsando el desarrollo de este estrato es proveer servicios de calidad como educacin y salud. TENGA EN CUENTA - Si la clase media abarca al 60% de la poblacin, mientras la pobreza al 27%, el restante (13%) sera el sector rico, estim el economista Gonzlez Izquierdo. - El crecimiento de la clase media implica el establecimiento y consolidacin del mercado interno y con la consigna de asegurar que contine el desarrollo econmico del pas y su propio consumo.
Directiva con enlace a los Gobiernos Regionales y Locales-OTE

FUENTES: ANDINA, COMERCIO, GESTION.
Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa
Elaborado: OTE
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11.2.- EFECTOS COLATERALES.

NUESTRA NUEVA CLASE MEDIA SIGNIFICA MS BUENAS NOTICIAS DE LAS QUE SE SUELE MENCIONAR
Las continuadas noticias sobre el crecimiento de nuestra clase media emergente a la que, segn informaba el BID hace pocos das, pertenecen ya seis de cada diez peruanos tienen consecuencias que van mucho ms all de lo econmico y que no deberan ser subestimadas. Con el crecimiento sostenido de los ingresos de nuestra poblacin estn variando ms cosas que la fuerza del consumo interno o la calidad de vida. Poco a poco, pero cada vez ms visiblemente, est cambiando tambin la materia, por as decirlo, de la que est hecha nuestra sociedad. Los hombres deca Lvi-Strauss no se han hecho menos a s mismos de lo que han hecho a las razas de sus animales domsticos. Es decir, somos seres plsticos que, por medio de los avances que vamos haciendo en nuestros conocimientos, nuestras costumbres, nuestra tcnica, nuestras creencias y dems, nos moldeamos a nosotros mismos a travs de las generaciones, hacindonos cobrar nuevas formas y caractersticas conforme va cambiando la cultura que en cada poca producimos y que engendra a nuestros hijos tanto como nosotros. En corto: somos productos eminentemente culturales. Pues bien, conforme vamos saliendo de la pobreza los peruanos estamos pudiendo mejorar los moldes con los que nos formamos. Algunos datos del INEI recientemente destacados por el BCR dan un magnfico ejemplo de cmo: la proporcin que ocupa la alimentacin en la canasta de consumo de una familia limea ha cado significativamente desde el 2001 (del 58,05% al 37,82%), mientras que la parte dedicada a otros criterios, como el educativo, viene subiendo de manera constante (en el caso de rubro de esparcimiento y servicios culturales y de enseanza, del 5,79% al 14,93%). La razn detrs de esto es evidente. Las familias usan los primeros soles que les entran en satisfacer sus necesidades ms bsicas y solo pueden empezar a cubrir las dems cuando sus ingresos van ms all de estos primeros soles. Es decir, cuando no son pobres. Podemos suponer, por otra parte, que un movimiento semejante al recogido por el INEI en las canastas limeas ha tenido lugar en las provincias, desde que, como dice el mismo BID, esta nueva clase media no es un fenmeno exclusiva o principalmente limeo (de hecho, segn el banco, en las regiones de la sierra vemos que este sector est creciendo de manera acelerada). La consecuencia de todo esto es tan manifiesta como importante. Conforme tenemos ms ciudadanos que pueden costearse una mejor educacin, un cuidado de la nutricin y la salud que vaya ms all de lo estrictamente bsico (incluyendo los aspectos psicolgicos), y acceso a la cultura, el deporte y el esparcimiento, tendremos ciudadanos que habrn desarrollado ms sus potencialidades como personas y que, por lo tanto, podrn ejercer ms plenamente sus derechos ciudadanos.
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Vale la pena notar, por otro lado, que estos rubros de otras necesidades que las familias pueden comenzar a costear cuando salen de la pobreza incluyen algunos aspectos que no son tan obvios, pero que juegan un rol fundamental en el desarrollo de los individuos. Por ejemplo, el rubro salud tendra que incluir el poder evitar el estrs intrnseco que significa la pobreza y que, como lo han demostrado sendos estudios de las universidades de Cornell y Pensilvania, afecta directamente las posibilidades de los nios para desarrollar buenas capacidades cerebrales de memoria. Entonces, el crecimiento de la clase media es, de una forma muy directa, una gran noticia para la democracia porque produce ciudadanos ms empoderados, al tener mayor capacidad de decisin, mayor informacin, mayores conocimientos, mayor memoria y dems. Y ms libres, al tener esta mayor capacidad de decisin, pero tambin al estar en una situacin de menor presin frente a los contratos que puedan ofrecer los polticos de turno: quien tiene su pan de cada da garantizado tiene menos probabilidades de estar dispuesto a ceder su libertad a la autoridad a cambio de mejoras materiales. En suma: este modelo econmico que est mejorando tanto la calidad de vida de ms y ms peruanos est tambin fortaleciendo, progresivamente, los pilares que sostienen nuestra democracia. Hablando de efectos colaterales, no se nos puede ocurrir ninguno ms trascendental.
Fuente y Elaborado: Comercio 19/12/12, Editorial
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11.3.- El mundo va hacia una sociedad de clase media
El crecimiento de la clase media global constituye un giro tectnico en la historia del mundo () Miles de millones de personas lograrn en los prximos 15 / 20 aos nuevos poderes individuales, a medida que salgan de la pobreza () Por primera vez, la mayora de la poblacin mundial no ser pobre y la clase media se convertir en el sector econmico y social decisivo en la inmensa mayora de los pases del mundo, sostiene Global Trends 2012 / 2030, la apreciacin estratgica realizada cada cuatro aos por el sistema de inteligencia norteamericano sobre las tendencias mundiales en las prximas dos dcadas. La conversin del mundo en una sociedad de clase media abre la posibilidad -dice este informedel surgimiento de una ciudadana global, con efectos transformadores de la economa y de la poltica. Al mismo tiempo, la pobreza caer a la mitad. Las personas situadas por debajo de los niveles de pobreza extrema -U$S 1,25 / da- alcanzan hoy a 1.000 millones y sern menos de 500 millones en dos dcadas. Correlativamente, la clase media global, que hoy asciende a 1.800 millones de personas, trepara a 4.900 millones en 2030, en un mundo que tendra entonces 8.300 millones de habitantes. El auge de la clase media global tendra lugar en un 85% en Asia, y en ms de 75% en slo dos pases: China e India. El Banco Asitico de Desarrollo (ADB) estima que la clase media puede explotar en China, hasta abarcar a 75% de su poblacin, y la pobreza extrema sera eliminada. Asimismo, la pobreza remanente cambia de naturaleza en los prximos 20 aos. Deja de ser sinnimo de exclusin y marginalidad, y se integra a la corriente central de la sociedad mundial a travs de la utilizacin masiva de telefona inteligente de segunda generacin con acceso a Internet. En frica subsahariana, ms de 65% de sus 500 millones de habitantes disponen ya de telefona celular, lo que significa que sus pobres, incluso extremos, se han incorporado al mundo virtual , que es la infraestructura tecnolgica de la sociedad global. Pero la pobreza en el mundo, que abarca a un nmero creciente de ex trabajadores industriales de los pases avanzados, en primer lugar en EE.UU., ha modificado tambin su composicin en un sentido antropolgico, al afectar la integridad de la persona humana, en una doble dimensin social e individual.
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As, la pobreza ha experimentado en los ltimos 30 aos un dao antropolgico, que otorga a los aspectos culturales y espirituales mayor relevancia que los meramente econmicos y sociales para enfrentarla e intentar su reversin. Pero all donde quema, all donde duele, all tambin est el camino de la salvacin, dice Hlderlin. Quizs la inclusin de los pobres en el sistema virtual creado por la revolucin tecnolgica abra el camino para revertir y curar las miserias antropolgicas que los afligen. Pero el principal efecto de la conversin del mundo en una sociedad de clase media es la transformacin que provoca en la estructura de poder -en la poltica-, con una redistribucin sin precedentes de las decisiones desde los gobernantes hacia los gobernados , lo que constituye un fenmeno cualitativamente superior de democratizacin hasta ahora nunca alcanzado en la historia humana. El desafo para el poder poltico, tanto nacional como global, es asegurar en estas condiciones la gobernabilidad. Un primer esbozo de lo que se aproxima tuvo lugar en la crisis global 2008-2009, en que la estructura del poder mundial vigente desde 1991 -unipolaridad hegemnica de EE.UU.- se revel insuficiente para asegurar la gobernabilidad del sistema, y por eso termin en forma irreversible. Es probable que la historia del mundo tenga un carcter ms transformador y revolucionario en los prximos 15 / 20 aos que en cualquier otro momento de las cuatro dcadas que han transcurridos del proceso de globalizacin.
FUENTE Y ELABORADO: CLARIN-ARGENTINA
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11.4.- LA PRODUCTIVIDAD: FACTOR 3 La Productividad es el grado de eficiencia que consiste en extraer el mejor resultado, con los mismos o menos elementos de los 2 factores de produccin: Capital y Trabajo. Los 2 factores son potenciados por el factor 3 denominado Productividad que genera un valor agregado: calidad de la mano de obra. La Productividad est relacionada con el PIB per cpita. Si aumenta la Productividad, aumentar la rentabilidad. Aplicando aritmtica elemental, podemos acuar el ndice de Prod uctividad: si se emplean los mismos insumos y mejora la produccin, significa que la Productividad ha mejorado; si se produce lo mismo con menos insumos, significa que la Productividad ha aumentado. La Productividad como Factor 3, impulsa el crecimiento econmico, desde un elaborado sistema de gestin de calidad. TIPOS DE PRODUCTIVIDAD Existen dos fundamentales: Productividad Laboral (PL) y Productividad Total de los Factores (PTF). La PL es la Productividad por Hora Trabajada y est relacionada con el aumento o reduccin del rendimiento laboral que genera el producto final. La PTF, es un indicador global de la produccin que enmarca la Productividad, como Factor 3, e incluye al capital y al trabajo; y, registra la variacin de los rendimientos de estos tres factores en la intervencin en la produccin general, medido en unidades fsicas o monetarias, relacionando los recursos empleados con los productos obtenidos. MEJORA DE LA PRODUCTIVIDAD Se logra con el uso de la Tecnologa, la capacitacin en Recursos Humanos y una Organizacin Funcional que favorezca las Relaciones Laborales y Condiciones de Trabajo que potencien la Calidad de la Produccin. El aumento de la Productividad impulsa el crecimiento econmico. PER: EJEMPLO GLOBAL Per creci 2.1 en la Produccin Total de Factores (PTF), hasta en 3 veces ms que el promedio mundial (0.7) y 10 veces ms que el promedio de A. Latina (0.2) segn el Instituto Peruano de Economa (IPE), incrementando hasta en 3 puntos el PBI. Segn el BCR, Per crecer en 2012 al 6.3% con Reservas Internacionales en $63,807 millones de dlares USA. Los Ingresos Corrientes del gobierno subieron (en soles) de 638 millones en 1990 a 88,135 millones en 2011. Per export en 1990 (en dlares) 3,280 millones, y el ao 2011, 46,268 millones. Ao 2012: al borde de 50,000 millones. Per es el pas ms emprendedor del mundo, segn General Entrepreneurship Monitor (GEM); su Tasa de Actividad Emprendedora (TAE) coloc a Per en 40.20%. 4 de cada 10 entre 18-65 aos realiza actividad emprendedora. Somos 19 veces superiores a los japoneses en emprendimiento por oportunidad y 11 por necesidad.
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XII.- ARTCULOS DE INTERS
Inversin privada marcara record este ao al acercarse al 30% del PBI

http://www.andina.com.pe/Espanol/noticia-inversion-privada-marcaria-record-este-ano-al-acercarse-al-30-del-pbi438386.aspx
Lima, dic. 03 (ANDINA). La inversin privada marcara un rcord en el 2012 al aproximarse al 30 por ciento del Producto Bruto Interno (PBI), nivel histricamente alto, luego de que ha venido creciendo por encima de lo esperado en lo que va del ao, afirm hoy el banco Scotiabank. Explic que esta evolucin positiva ha estado liderada por el dinamismo de la inversin minera, asociada principalmente a la reinversin de utilidades de empresas extranjeras. Tambin por el boom de la inversin inmobiliaria, sustentada en la mejora del nivel de ingresos de la poblacin, el dficit habitacional y la mayor disponibilidad de crditos hipotecarios, seal el analista snior del Departamento de Estudios Econmicos del Scotiabank, Pablo Nano.
ANDINA
Asimismo, destaca la recuperacin de la inversin pblica, en particular de los gobiernos regionales y locales, lo que ms que compens la cada de la inversin del gobierno nacional. Para el cuarto trimestre del ao prevemos que contine la evolucin positiva de la inversin privada, lo que le permitira cerrar el 2012 con un crecimiento cercano a 14 por ciento, segn nuestros estimados, seal en el Reporte Semanal del banco. Asimismo, estim una recuperacin de la inversin el gobierno central durante el cuarto trimestre, lo que sumado al dinamismo de la inversin de los gobiernos regionales y locales, permitira que la inversin pblica cierre el 2012 con una expansin cercana a 30 por ciento. Finalmente, proyect que continuar la tendencia ascendente de la Inversin Extranjera Directa (IED), la cual por primera vez superara los 10,000 millones de dlares al cierre del 2012. (FIN) JPC/JPC.
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EN EL 2012 SOLO SE EJECUT EL 39,6% DEL PRESUPUESTO SOCIAL DESTINADO A SALUD.

http://elcomercio.pe/economia/1514660/noticia-2012-solo-se-ejecuto-396-presupuesto-social-destinado-salud_1
A un ao de creacin del Midis, falta mejorar articulacin de programas sociales y que gobiernos regionales mejoren su capacidad de gasto. La creacin del Ministerio de Inclusin Social (Midis) en el 2011 gener muchas expectativas en la poblacin dada la apuesta del presidente Ollanta Humala por concentrar en un organismo rector la poltica social del Estado, con el fin de reducir las desigualdades en el Per. Con solo un ao de vida puede ser apresurado hacer un balance de las polticas aplicadas por el Midis, aunque s vale reconocer que desde los primeros meses en el cargo, Carolina Trivelli, titular de este sector, se puso fuerte y logr absorber Foncodes, Wawa Wasi (hoy Cuna Ms) y Pronaa, antes regidos por el Ministerio de la Mujer, as como los programas Juntos y Pensin 65 (antes Gratitud), adscritos a la PCM. Para Carlos Eduardo Arambur, profesor de la Universidad Catlica, esa medida permiti una mayor articulacin de los programas sociales, que hasta la fecha se han caracterizado por tirar cada uno por su lado. Conforme apunta, por ms que en el gobierno de Alan Garca se cre la estrategia nacional Crecer, los programas sociales todava siguen teniendo graves problemas de filtracin y subcobertura, y poca capacidad para lograr los objetivos planteados. Este ao el Midis tambin logr incorporar a 57.000 nios bajo el paraguas del programa Cuna Ms, mientras que 247.000 adultos mayores fueron beneficiados por Pensin 65. Pero se trat de una cobertura muy pequea en comparacin con la poblacin que merece ser atendida por estas iniciativas, refiere Arambur. QU SE PRIORIZ? En el 2012 el dinero destinado a programas presupuestarios estratgicos de salud materno neonatal, articulado nutricional y logros de aprendizaje claves para reducir la pobreza-tambin aumentaron considerablemente en relacin con el 2011. No obstante, en trminos absolutos, el monto asignado al gasto social represent el 45,2% del presupuesto pblico, tasa que casi no vari en comparacin con el ao previo. Segn estimaciones de Unicef, esto significa que el Estado no le est dando la prioridad que merece el dotar de derechos universales a todos los peruanos a pesar de que hoy hay ms dinero en el fisco. Tambin resulta preocupante que, segn datos actualizados del Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF), a lo largo del 2012 apenas se ejecut el 39,6% del total del presupuesto social para salud y solo el 47,3% del que requera educacin. Segn Federico Arnillas, presidente de la Mesa de Concertacin para la Lucha contra la Pobreza, eso se debe a la poca capacidad del Gobierno Central para resolver cuellos de botella administrativos. Otro problema es que los gobiernos locales tampoco saben administrar adecuadamente los presupuestos destinados a problemas sociales, afirma Arambur. Si el Midis quiere reducir la desnutricin crnica a 10% para el ao 2016, habr que ver cmo este sector manejar mejor el dinero en los prximos aos.
Fuente: Comercio, mircoles 26 de diciembre del 2012 09:18
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PROPUESTA DE REDISTRIBUCIN
Autor: Juan Sierra, asesor tcnico e integrante del Grupo Nacional de Presupuesto Pblico (GNPP)
Los S/. 3,491 millones adicionales, obtenidos de reducir a 0,6% del PBI el supervit fiscal para el 2013, se transferiran a la consolidacin del crecimiento econmico y aumento de la competitividad a travs de la promocin de la investigacin, en innovacin, ciencia y tecnologa. De esta manera se busca lograr un crecimiento sostenible a mediano plazo para dejar de basar el crecimiento del pas en los altos precios internacionales de los minerales. La apuesta es por la pequea agricultura y mejorar la gestin del agua. Para conseguir esta meta se destinara S/. 1,401 millones (del total de S/. 3,491 millones). Para la reduccin del dficit social, principalmente en la zona rural mediante la entrega de mayores recursos para programas nutricionales, de salud y saneamiento, se destinaran S/. 860 millones. Tambin se plantea mejorar la calidad del gasto pblico mejorando el capital humano (S/. 949 millones) y modernizando las entidades responsables de la seguridad ciudadana (S/. 281 millones), entre otras propuestas. Segn el Ministerio de Economa y Finanzas (MEF) al culminar el presente ao se alcanzara un supervit fiscal de 1,0% del PBI (US$ 1,977 millones o S/. 5,080 millones) que permitiran que el Fondo de Estabilizacin Fiscal, manejado por el MEF, sume a finales del 2012 aproximadamente S/. 21,000 millones, explica Sierra (1). A los S/. 21,000 millones se sumaran S/. 5,273 millones de la Reserva de Contingencia, tambin manejados por el MEF, contemplados en el proyecto de presupuesto 2013 elaborado por el Poder Ejecutivo.
(1)Juan Sierra, asesor tcnico e integrante del Grupo Nacional de Presupuesto Pblico (GNPP) que elabor un proyecto alternativo que plantea liberar el 50% del supervit fiscal para invertirlo en ciencia y tecnologa, apoyo a la pequea agricultura, mejora de la competitividad, entre otros
Ejecucin de presupuesto de inversiones est en 52%

http://www.diariolaprimeraperu.com/online/economia/ejecucion-de-presupuesto-de-inversiones-esta-en-52_125807.html
A puertas de fin de ao incapacidad de gasto se vuelve a repetir. Casi a finales de noviembre, los tres niveles de Gobierno (Nacional, Regional y Local) solo han gastado S/. 20,843 de un total de S/. 40,121 millones de su presupuesto de inversiones PRESUPUESTO 2013 El Presupuesto de la Repblica para el prximo ao tiene un sesgo centralista, porque asigna el 67% al Gobierno Nacional, mientras a los gobiernos regionales y locales, se les destina el 16.2% y 16.7%, respectivamente. 34
De acuerdo a informacin del Ministerio de Economa y Finanzas (MEF), al ltimo 27 de noviembre, los tres niveles de Gobierno (Nacional, Regional y Local), solo han invertido el 52% de su presupuesto para obras. De esta manera, se dejarn de invertir unos 12 mil millones soles en obras por ineficiencia del Estado, indic el parlamentario Juan Carlos Eguren. Precis que el Gobierno Nacional (Ministerios) ejecut el 51.4% (S/. 6,634 de un total de S/. 12,911 millones) de su presupuesto de inversiones; los Gobiernos Regionales 55.4% (S/. 4,813 de S/. 8,681 millones) y los Gobiernos Locales 50.7% (S/. 9,396 de S/. 18,528 millones). Estos porcentajes de ejecucin de inversiones son sumamente bajos dadas las necesidades y requerimientos de la poblacin en materia de servicios e infraestructura, manifest el legislador. Segn el Sistema Integrado de Administracin Financiera adscrito al MEF, al 27 de noviembre, y en lo que es una constante, el sector Transportes y Comunicaciones ocupa el primer lugar en ejecucin con 75.8% (S/. 4,037 de S/. 5,325 millones), seguido por energa y Minas 58% (S/. 205 de S/. 353 millones), Comercio Exterior 55.2% (S/. 29 de S/. 54 millones), Agricultura con 54% (S/. 297 de S/. 551 millones) y Mujer y Poblaciones Rurales con 50.7% (S/. 8 de S/. 17 millones). En el otro extremo, los sectores que menos ejecutaron su presupuesto de inversiones se encuentran Interior con 13.7% (S/. 88 de S/. 643 millones), Desarrollo e Inclusin Social con 18.9% (S/. 9 de S/. 50 millones), Justicia con 23.3% (S/. 53 de S/. 227 millones), Economa con 27.2% (S/. 88 de S/. 324 millones), Educacin con 28.7% (S/. 645 de S/. 2,248 millones). El sector Interior apenas ejecut el 13.7% de su presupuesto de inversiones en momentos que el problema de inseguridad ciudadana ocupa el primer lugar en la percepcin de la ciudadana. Otros sectores como Desarrollo e Inclusin Social y Justicia muestren un bajo nivel de inversiones. Estamos retrocediendo en lugar de avanzar, pese a las medidas dictadas por el Ejecutivo para agilizar la ejecucin del gasto de inversin, subray el legislador.
Critican la poca ejecucin del gasto pblico

http://www.diariolaprimeraperu.com/online/economia/critican-la-poca-ejecucion-del-gasto-p-blico_122178.html
El decano del Consejo Departamental de Lima del Colegio de Ingenieros del Per (CIP) Francisco Aramayo, lament que el gobierno central deje de invertir el 32.7% de su presupuesto, pese al dficit de infraestructura que existe y que impide el desarrollo de toda actividad industrial, minera o agrcola. COLEGIO DE INGENIEROS DEL PER 35
"El ministro de Economa, Luis Castilla, ha previsto para este ao un supervit fiscal de 1% del Producto Bruto Interno (PBI), por lo que el extitular de ese sector, Luis Carranza, dijo, hace algunas semanas, que con ese planteamiento el Estado estara dejando de gastar S/.61.000 millones. En los primeros siete meses del ao el gobierno ya gener un supervit de 6.2% del PBI por lo que, segn considera el economista Flix Jimnez, de mantener esa lnea y de no producirse una recesin como la del 2009, el ministro Castilla superar la meta de supervit para este ao. El decano del Consejo Departamental de Lima del CIP, Francisco Aramayo, seal que el dficit en infraestructura afecta la conectividad y con ello los planes de inclusin social que tanto ha promocionado este gobierno. Seal, asimismo, que de los 220 mil kilmetros de carreteras existentes en el pas, solo el 10% est asfaltado y el porcentaje restante afirmado y carente de conexin y es a causa de esto que a las personas de escasos recursos les cuesta 70% ms cruzas esos tramos. Dejar de invertir teniendo dinero afecta a los ms necesitados y revela falta de capacidad en gestin, sentenci Aramayo.
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CONCLUSIONES
La importancia de la planificacin y desarrollo dentro del proceso de elaboracin del presupuesto deber ser participe cada ciudadano tomar la cultura de investigar en que estn invirtiendo los recursos nuestros funcionarios o si por el contrario se estn desviando los dineros y van a llenar las arcas de unos pocos. No podemos desconocer que en nuestro pas aun existe corrupcin en todos los niveles de gobierno, Como sabemos el presupuesto debe ser congruente con el plan de desarrollo nacional, departamental y municipal y a su vez este plan de desarrollo debe ser ajustado a las necesidades de la gente en cuanto empleo, salud, educacin, vivienda. En los ltimos cinco aos el Presupuesto Pblico ha ido en aumento, pero que aun no se cumple con el objetivo de ejecucin al 100%, ponemos a disposicin nuestra propuesta de la planificacin y la elaboracin del presupuesto quinquenal, que en diferentes pases de Latinoamrica se promueve. El planeamiento presupuestal, es la estructura de suma importancia en el marco presupuestal supeditado a la ejecucin presupuestal, de los devengados y gasto comprometido, donde se delimita la asignacin anual de los proyectos y programas, incluyendo todos los gastos (corrientes y de capital) de los tres niveles de gobierno. Con ello, se pretende que la transparencia de la informacin contribuya a priorizar los recursos pblicos en inversiones socialmente rentables e incentive, en el mediano plazo, a una mejora en la ejecucin de los gastos y rendicin de cuentas, as como a tutelar la sostenibilidad fiscal en el tiempo. El Canon (*) generado por el Impuesto a la Renta en un ao determinado, se transfera en 12 cuotas iguales a los Gobiernos Locales y Regionales, empezando en junio del ao siguiente hasta mayo del ao subsiguiente, eso fue as hasta el ao 2006. Durante los ltimos seis aos (2007-2012) el momento de la transferencia ha sido diferente, realizndose en una sola ocasin en julio, por el total del canon generado en el ao inmediatamente anterior. El Canon es un reflejo de la rentabilidad del sector, en este caso el minero. Por tal motivo, en momentos de auge se capt mayores recursos va Impuesto a la Renta pero, debido a la crisis financiera internacional del 2008, las utilidades de las empresas mineras se redujeron y por ende el Impuesto a la Renta y el Canon Minero. Desde el 2010 se viene recuperando dichas transferencias. Asimismo, en los ltimos 17 aos se han transferido a los Gobiernos Locales, Regionales, Universidades e Institutos Nacionales ms de S/. 29 mil millones. (*)Fuente: MEF Reporte Informativo Transferencias de Canon.
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GLOSARIO
EL PRESUPUESTO GENERAL DE LA REPBLICA (EN ADELANTE PRESUPUESTO PBLICO). Es un instrumento de la poltica fiscal que refleja, por un lado publico los ingresos que tiene el Estado cada ao y la orientacin del gasto y la inversin pblica en ese mismo ao. Sin embargo, no debemos tener un enfoque meramente instrumental, es decir, no debemos pensar que el presupuesto solo es un documento en el que figuran ingresos y egresos. LA POLTICA FISCAL Viene a ser el conjunto de acciones y decisiones que usa el Estado para recaudar ingresos o recursos necesarios para el cumplimiento de las funciones de gobierno y de sus obligaciones de derechos con la poblacin. En este caso, la palabra fiscal se refiere a fisco, que es lo mismo que decir erario o tesoro pblico y supone un conjunto de organismos pblicos que se encargan de la recaudacin de impuestos. En el caso del Per, podemos identificar a la Superintendencia de Administracin Tributaria (www.sunat.gob.pe), al Ministerio de Economa y Finanzas (www.mef.gob.pe), al servicio de Administracin Tributaria (www.sat.gob.pe),a los gobiernos locales, entre otros, como los organismos que cumplen esta tarea. INVERSION PBLICA Se entiende por inversin Pblica toda erogacin de recursos de origen pblico destinado a crear, incrementar, mejorar o reponer las existencias de capital fsico de dominio pblico y/o de capital humano, con el objeto de ampliar la capacidad del pas para la prestacin de servicios y/o produccin de bienes. La inversin pblica debe desempear un papel fundamental en toda estrategia nacional de desarrollo contra la pobreza, incluido el logro de los objetivos de desarrollo del Milenio. Los mercados son mecanismos poderosos de promocin del desarrollo econmico, pero con frecuencia no logran promover el dinamismo econmico y la justicia social que precisa un desarrollo econmico sostenible. Si lo que se pretende es un desarrollo de largo alcance y polticamente sostenible, es preciso, pues, hallar mecanismos que den respuesta a las necesidades bsicas de todos. La inversin pblica es, asimismo, un instrumento fundamental para mejorar la actividad del sector privado por el efecto de atraccin (1) En la mayora de los pases con recursos infrautilizados o de crecientes recursos obtenidos a travs de ayudas, cabe esperar que la inversin pblica atraiga la inversin privada. La inversin pblica puede mejorar el desarrollo econmico, en particular si se realiza en sectores que complementan la inversin del sector privado (por ej., infraestructura en caminos para la principal regin agrcola exportadora, inversin en la capacitacin de ingenieros para nuevas industrias en expansin, inversin en industrias de insumos bsicos que resulten demasiado arriesgadas para el sector privado).
(1) Vase Roy (2006) para una discusin actualizada y detallada sobre este tema
DEFINICIN DE GASTOS
Los gastos son todos los pagos, salvo aquellos por amortizacin de deuda del gobierno, los cuales se clasifican como financiamiento. Asimismo, incluyen la concesin de prstamos a otros organismos u otros niveles de gobierno menos sus recuperaciones.
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GASTO PBLICO
Gasto realizado por el sector pblico en un periodo determinado. Incluye todo el gasto fiscal, ms todos los gastos de las empresas fiscales y semifiscales con administracin autnoma del Gobierno Central. El gasto pblico se destina a consumo pblico y a bienes de capital, inversin pblica. El gasto pblico, especialmente en sus componentes sociales, representa una de las modalidades a travs de las cuales cualquier Estado responsable aspira incidir en mejorar la distribucin social y la calidad de vida de la poblacin. No obstante lo anterior, la experiencia internacional ha puesto en evidencia que esos objetivos de poltica pblica no dependen exclusivamente de la suficiencia de aquellas erogaciones, sino tambin de factores tan diversos como su composicin sectorial y funcional, su grado de focalizacin (donde sea pertinente) y de los arreglos institucionales a travs de los cuales se provean los bienes pblicos y meritorios orientados a atender aquellos objetivos. Por tal motivo, cualquier anlisis relativo a la actuacin del Estado para enfrentar los problemas de equidad en una sociedad pasa necesariamente por examinar el comportamiento del gasto pblico y sus relaciones con variables que expresan en alguna medida la capacidad de ese Estado para brindar igualdad de oportunidades a sus ciudadanos.
GASTO CORRIENTE
Reparticin que realiza el sector pblico y que no tiene como contrapartida la creacin de un activo, sino que constituye un acto de consumo; esto es, los gastos que se destinan a la contratacin de los recursos humanos y a la compra de los bienes y servicios necesarios para el desarrollo propio de las funciones administrativas, es decir gasto que afecta exclusivamente al perodo en el que se origina y que no tiene una proyeccin econmica futura.
GASTOS DE CAPITAL
Son los gastos destinados a la inversin real y las transferencias de capital que se efectan con ese propsito a los exponentes del sistema econmico. Gastos destinados al aumento de la produccin o al incremento inmediato o futuro del patrimonio del Estado. Los pagos que se hace por: estudios de preinversin; ejecucin de obras; compra de maquinarias y equipo; prstamos y adquisicin de valores; transferencia de recursos para gastos de la misma ndole. Incluye pagos con contraprestacin, como son: compra de inmuebles, maquinaria, activos intangibles, etc, y pagos sin contraprestacin, como las transferencias de capital. Comprende el total de asignaciones destinadas a la creacin de bienes de capital y conservacin de los ya existentes, a la adquisicin de bienes inmuebles y valores por parte del Gobierno Federal, as como los recursos transferidos a otros sectores para los mismos fines, que contribuyen a acrecentar y preservar los activos fsicos patrimoniales o financieros de la nacin. Tambin se incluye el gasto destinado a cubrir la amortizacin de la deuda, derivada de la contratacin de crditos o financiamientos al Gobierno Federal por instituciones nacionales o extranjeras. El gasto de capital est dirigido fundamentalmente a actividades estratgicas para el desarrollo nacional, por ejemplo: la construccin de carreteras y la produccin de energticos y para mejorar las condiciones de bienestar de la poblacin (escuelas, universidades, hospitales, etc.). Otros ejemplos considerados como gasto de capital son: las maquinarias y equipo agropecuario, industrial y de comunicacin; los vehculos y equipo de transporte; los equipos e instrumental mdico y de laboratorio; herramientas y refaccin; maquinaria y equipo de defensa y seguridad pblica; obras pblicas por contrato y administracin; concesin de crditos; adquisicin de valores; amortizacin de la deuda pblica.
GASTO DE INVERSION SOCIAL

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Aunque en situaciones de crisis tan acusada como la actual, la solidaridad con los ms necesitados o la apuesta por la cohesin social tienen un lmite, pues como todo el mundo sabe, la capacidad de gasto de una sociedad tiene que estar acorde con su capacidad para generar riqueza. Es, ni ms ni menos, la cuestin de la sostenibilidad del gasto social. Por eso, a la hora de asignar recursos a gasto social, hay que ser cautos para no superar el lmite que lo haga insostenible y redefinirlo como inversin social. Porque slo as podrn aflorar nuevas oportunidades de desarrollo, tan necesarias para superar la crisis con un nuevo modelo productivo. Los servicios sociales constituyen actualmente una gran oportunidad inversora. Las nuevas formas de produccin han hecho saltar por los aires los antiguos modelos de vida familiar, trasladando a la responsabilidad pblica responsabilidades y cuidados que antes se satisfacan en la familia. Servicios para el cuidado de los menores, de las personas mayores y en situacin de dependencia, resultan imprescindibles actualmente para que la sociedad desarrolle todo su potencial productivo, especialmente para la incorporacin plena de las mujeres, superando su tradicional vinculacin a los cuidados de esas personas en el mbito familiar. Pero la capacidad de los servicios sociales para incidir en el desarrollo econmico tambin puede medirse en trminos de sector productivo, con incidencia directa en la generacin de empleo y riqueza. La capacidad de generar empleo y riqueza vinculada a la autonoma personal y la proteccin de la dependencia, no slo est en la atencin a estas personas, sino en la innovacin y desarrollo tecnolgico: la domtica, la robtica, las nuevas tecnologas de la comunicacin... ofrecen en este nuevo escenario de proteccin una oportunidad importante de desarrollo.
HACIA EL CRECIMIENTO ECONOMICO EN EL MUNDO.

OTE-Oficina Tcnica de apoyo a la Mesa Directiva de enlace con los Gobiernos Regionales y Locales
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Revista de Presupuesto 01 - Dic. 2012

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OTE-Oficina Tcnica de Apoyo a la Mesa Directiva de Enlace con los Gobiernos Regionales y Locales.

Juan Carlos Eguren Neuenschwander. Segundo Vicepresidente del Congreso de la Repblica.

PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO

EL PRESUPUESTO PBLICO Y SU IMPORTANCIA

FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima.

Instrumento de la planificacin, para concretar en trminos financieros los planes de accin.

2.2.- ORGANIZACIN DEL SISTEMA PRESUPUESTARIO

FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima.

2.3.- FUENTES DE FINANCIAMIENTO(*)

(*)FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima.

2.5.- INGRESOS QUE PERCIBEN LOS GOBIERNOS LOCALES

FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima.

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

2.8.- PROGRAMACIN Y FORMULACIN DEL PRESUPUESTO

FUENTE: Seminario del Sistema de Presupuesto Gubernamental-Universidad de Lima

2008 S/. 48,204,512,196 S/. 10,881,556,746 S/. 11,709,121,769 S/. 70,795,190,711

2011 S/. 62,593,785,792 S/. 12,027,557,096 S/. 13,839,277,025 S/. 88,460,619,913

2012 S/. 64,972,875,130 S/. 15,772,459,019 S/. 14,789,300,997 S/. 95,534,635,146

Gobierno Nacional: Principales variaciones del Presupuesto Pblico de Apertura 2011-2012

Gobierno Locales: Niveles de participacion al Presupuesto Institucional de Apertura

4.6.- Niveles de Participacin

Gobierno Regionales: Niveles de participacin al Presupuesto Institucional de Apertura

Gobierno Nacional: Niveles de participacin al Presupuesto Institucional de Apertura

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

PIA 40,954,397,383 6,633,334,450 10,368,217,210 57,955,949,043

PIM 46,030,920,370 11,128,292,091 14,158,383,333 71,317,595,794

Ejecutado 39,650,171,181 6,858,082,874 11,570,934,806 58,079,188,861

Avance % 86.1 61.6 81.7 81.4

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

PIA 48,204,512,196 10,881,556,746 11,709,121,769 70,795,190,711

PIM 54,558,064,111 19,873,462,326 16,354,971,748 90,786,498,185

Ejecutado 45,508,087,892 13,154,367,965 12,859,184,820 71,521,640,677

Avance % 83.4 66.2 78.6 78.8

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

PIA 47,402,194,703 12,437,666,169 12,515,637,012 72,355,497,884

PIM 54,751,738,425 23,736,075,129 18,681,824,513 97,169,638,067

Ejecutado 48,978,097,266 15,834,742,399 14,755,094,171 79,567,933,836

Avance % 89.5 66.7 79.0 81.9

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

PIA 58,953,779,648 9,896,879,038 13,006,620,011 81,857,278,697

PIM 63,601,413,166 22,887,410,089 19,926,537,859 106,415,361,114

Ejecutado 54,219,458,670 17,788,790,785 16,214,381,564 88,222,631,019

Avance % 85.2 77.7 81.4 82.9

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

PIA 62,593,785,792 12,027,557,096 13,839,277,025 88,460,619,913

PIM 68,653,272,986 24,842,045,214 21,139,871,538 114,635,189,738

Devengado 59,535,739,829 16,894,711,655 17,271,779,042 93,702,230,526

Avance % 86.7 68.0 81.7 81.7

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

PIA 64,972,875,130 15,772,459,019 14,789,300,997 95,534,635,146

PIM 67,340,504,192 28,871,943,362 22,640,939,618 118,853,387,172

Devengado 45,025,398,007 16,198,760,959 15,101,701,187 76,325,860,153

Avance % 86.7 68.0 81.7 64.2

VI.- Ejecucin del Presupuesto Pblico.

Fuente: Ministerio de Enconoma y Finanzas Elaboracion: Oficina de Enlace-OTE

EJECUCION DEL GASTO 2011 Y 2012 GOBIERNO NACIONAL

EJECUCION DEL GASTO 2011 Y 2012 GOBIERNO LOCAL

EJECUCION DEL GASTO 2011 Y 2012 GOBIERNO REGIONAL

VII.- Presupuesto 2013.

PRESUPUESTO DE APERTURA 2012 VS. 2013

Nivel de Gobierno E: GOBIERNO NACIONAL M: GOBIERNOS LOCALES R: GOBIERNOS REGIONALES TOTAL

Devengado 45,025,398,007 16,198,760,959 15,101,701,187 76,325,860,153

Avance % 66.9 56.1 66.7 64.2