QUY NH HP I HI NG C NG V VN IU L CA NGN HNG CN C THC TIN KIM NGHIM LS.

Nguyn Vn Phng1 Hin nay, Vit Nam c 35 ngn hng thng mi c phn (cha bao gm Ngn hng thng mi c phn Si Gn - H Ni mi sau khi Ngn hng thng mi c phn Nh H Ni - Habubank sp nhp vo Ngn hng thng mi c phn Si Gn - H Ni) v 5 ngn hng thng mi nh nc (trong , c 4 ngn hng c phn phn ho, chuyn i sang hot ng di hnh thc ngn hng thng mi c phn, ngoi tr Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam - Agribank chuyn i sang hot ng di hnh thc cng ty TNHH 1 thnh vin do Nh nc s hu t thng 10/2010). Do , t chc v hot ng ca hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam ang chu s iu chnh ca Lut Doanh nghip v Lut cc t chc tn dng i vi loi hnh cng ty c phn (loi hnh cng ty ny trong lnh vc ngn hng gi l ngn hng thng mi c phn - sau y gi tt l Ngn hng). V m hnh cng ty c phn th i hi ng c ng (bao gm tt c cc c ng c quyn biu quyt) l c quan quyt nh cao nht ca Ngn hng. Cc c ng thc hin quyn biu quyt ca mnh v cc vn thuc thm quyn ca i hi ng c ng thng qua cc phin hp thng nin hoc bt thng hoc thng qua vic ly kin bng vn bn. Ty theo quy nh trong iu l ca tng Ngn hng, i hi ng c ng c th xem xt, quyt nh cc vn rng hn so vi cc vn bt buc do php lut quy nh; cc vn cn li s c i hi ng c ng giao hoc y quyn cho Hi ng qun tr ton quyn nhn danh Ngn hng quyt nh, thc hin
1

Vietcombank

cc quyn, ngha v ca Ngn hng v c quy nh trong iu l ca Ngn hng. Vic Ngn hng t chc hp i hi ng c ng thng nin hoc bt thng phi c tin hnh trong mt thi hn nht nh v phi thng bo, gi giy mi cc c ng tham d trc mt thi hn ti thiu xc nh theo quy nh ti iu l ca Ngn hng hoc quy nh ca php lut. Tuy nhin, quy nh khng ph hp vi thc tin hoc thiu nht qun gia cc vn bn quy phm php lut c th lm cho cc Ngn hng khng th tun th c mi quy nh lin quan, c bit l ngnh Ngn hng ni cc ngn hng thng mi va phi tun th quy nh ca php lut chung, va phi chu s iu chnh ca php lut chuyn ngnh. Trong phm vi bi vit ny, tc gi xin cp n quy nh ca Lut cc t chc tn dng nm 2010 v Lut Doanh nghip nm 2005 v thi hn t chc hp i hi ng c ng thng nin hoc bt thng, xc nh vn iu l (l lun v lut thc nh) v thc tin p dng cc quy nh ny trong qu trnh hot ng v kinh doanh ca Ngn hng. 1. Thi hn t chc hp i hi ng c ng thng nin Theo quy nh ca Lut Doanh nghip nm 2005, i hi ng c ng phi hp thng nin trong thi hn 4 thng, k t ngy kt thc nm ti chnh(1). Thi hn hp i hi ng c ng thng nin c th c gia hn thm 2 thng nu c c quan ng k kinh doanh chp thun theo ngh ca Hi ng qun tr. Cn c quy nh nu trn ca Lut Doanh nghip nm 2005, iu l ca cc Ngn hng cng c quy nh tng t. Thc t, hp i hi ng c ng thng nin, cc Ngn hng phi ch s liu kim ton c ghi trong bo co ti chnh hp nht (dng nh cc Ngn hng u c cng ty con trc thuc, nh: cng ty chng khon, cng ty qun l v khai thc ti sn, cng ty cho thu ti chnh) v theo quy nh ca php lut, kt qu

kinh doanh ca nm trc trnh i hi ng c ng ph duyt phi l s liu c kim ton v c ghi nhn trong bo co ti chnh c kim ton, trong khi thi hn hon tt vic kim ton bo co ti chnh nm l 90 ngy, k t ngy kt thc nm ti chnh (31/12 hng nm). Cho nn, phn ln cc Ngn hng u t chc hp i hi ng c ng thng nin trong thi hn 4 thng, k t ngy kt thc nm ti chnh. Vic i hi ng c ng hp thng nin trong thi gian ny s p ng c s mong i ca cc c ng (mong hp i hi ng c ng sm bit c kt qu kinh doanh v mc c tc c chia trong nm qua, nh hng v k hoch kinh doanh trong nm ti) v tit kim c thi gian, chi ph khng cn thit cho vic thc hin th tc xin gia hn thi gian t chc hp i hi ng c ng thng nin. Trng hp v l do no m Ngn hng cha chun b xong cc ni dung trnh i hi ng c ng thng nin (nh cha chun b xong nhn s bu mi/thay th thnh vin Hi ng qun tr v/hoc Ban kim sot, cha thng nht c cc ch tiu v k hoch kinh doanh cho ph hp tnh hnh mi trn th trng, cha thng nht c cc ni dung trnh i hi ng c ng ngoi cc ni dung bt buc theo quy nh ca php lut(2)...), cuc hp i hi ng c ng thng nin c thng bo trc c th c hy b t chc li vo mt thi im thch hp trong thi hn 6 thng, k t ngy kt thc nm ti chnh. Thc t, c nhiu Ngn hng phi hy cuc hp thng nin d kin t chc li cuc hp i hi ng c ng thng nin. in hnh l Vietinbank thng bo tm hon hp i hi ng c ng thng nin 2011 d kin t chc ngy 04/4/2011 t chc hp thng nin vo ngy 31/5/2011 sau khi c s chp thun ca Phng ng k kinh doanh s 01 - S K hoch v u t TP. H Ni ti Cng vn s 55/CV-KKD ngy 27/4/2011 hoc mi y, cuc hp i hi ng c ng thng nin 2012 ca Ngn hng thng mi c phn Si Gn - H Ni cng

li t ngy 28/4/2012 xung ngy 05/5/2012 hoc Sacombank cng phi thng bo li hp i hi ng c ng thng nin 2012 xung ngy 26/5/2012 sau khi Eximbank ngh bu li ton b thnh vin Hi ng qun tr v Sacombank cha kp chun b b sung mt s vn quan trng lin quan n cng tc t chc hp i hi ng c ng thng nin 2012 trong thi hn 4 thng, k t ngy kt thc nm ti chnh nh quy nh ti Lut Doanh nghip nm 2005... Nh vy, thi gian gia hn hp i hi ng c ng thng nin theo quy nh ca Lut Doanh nghip nm 2005 l ph hp vi thc t v to iu kin cho cc doanh nghip tun th quy nh ca php lut v hp i hi ng c ng thng nin, nht l cc trng hp v l do khch quan khng th hp thng nin trc 30/4 hng nm v phi xin gia hn thm 2 thng. K t ngy 01/01/2011 (ngy c hiu lc ca Lut cc t chc tn dng nm 2010), quy nh v thi gian gia hn 2 thng hp i hi ng c ng thng nin trong iu l ca Ngn hng khng c mt b phn cn b tip nhn ng k iu l Ngn hng chp nhn vi l do Lut cc t chc tn dng 2010 ch quy nh i hi ng c ng hp thng nin trong thi hn 4 thng, k t ngy kt thc nm ti chnh(3) m khng quy nh v vic gia hn thi gian hp i hi ng c ng thng nin nh quy nh ti khon 2 iu 97 ca Lut Doanh nghip nm 2005. Cho nn, iu l ca Ngn hng phi tun th quy nh ca php lut chuyn ngnh (Lut cc t chc tn dng nm 2010) v thi gian t chc hp i hi ng c ng thng nin. Nhng ngi ny cho rng, vic Ngn hng quy nh thi gian gia hn hp i hi ng c ng thng nin trong iu l ca Ngn hng theo quy nh ca Lut Doanh nghip nm 2005 (php lut chung) l khng ph hp vi quy nh ca Lut cc t chc tn dng nm 2010 (php lut chuyn ngnh). Lut cc t chc tn dng nm 2010 v Lut Doanh nghip nm 2005 u c quy nh thng nht v thi hn t chc hp i hi ng c ng thng nin l 4 thng, k t ngy kt

thc nm ti chnh. Trng hp ht thi hn ny m cha th t chc hp i hi ng c ng thng nin th Lut cc t chc tn dng nm 2010 khng quy nh thi gian gia hn, trong khi Lut Doanh nghip nm 2005 cho php ko di thi hn t chc hp i hi ng c ng ln ti 6 thng, k t ngy kt thc nm ti chnh vi iu kin c s chp thun ca c quan ng k kinh doanh theo ngh ca Hi ng qun tr. Do php lut chuyn ngnh khng quy nh thi gian gia hn hp i hi ng c ng thng nin, nn Ngn hng c quyn p dng quy nh ca php lut chung quy nh trong iu l ca mnh. Quy nh nh vy l ph hp vi nguyn tc p dng lut v to c s thun tin cho Ngn hng t chc hp i hi ng c ng thng nin. Thc t chng minh, vic cc Ngn hng hiu v quy nh trong iu l v thi gian gia hn hp i hi ng c ng thng nin nh nu trn l ph hp v c cc c quan c thm quyn chp thun (cc S K hoch v u t trong c nc). Chnh v vy, b phn tip nhn ng k iu l Ngn hng ti c quan chc nng nn nghin cu thm nguyn tc p dng lut c cch nhn v hiu ng n hn v h thng php lut Vit Nam, qua , xem xt, chp thun quy nh ti iu l ca cc Ngn hng v thi gian gia hn hp i hi ng c ng thng nin nh quy nh ca Lut Doanh nghip nm 2005. 2. Thi hn t chc hp i hi ng c ng bt thng i hi ng c ng c triu tp hp bt thng theo quyt nh ca Hi ng qun tr khi xy ra cc s kin m Ngn hng khng lng trc c v khng th gii quyt c bng hnh thc khc (ly kin c ng bng vn bn) hoc cc ni dung trnh i hi ng c ng khng th giao/y quyn cho Hi ng qun tr quyt nh. Trng hp phi t chc hp i hi ng c ng bt thng, Ngn hng phi tun th cc th tc v trnh t do php

lut quy nh hoc iu l Ngn hng quy nh. Tuy nhin, s quy nh thiu nht qun gia cc vn bn quy phm php lut v khng ph hp vi thc tin c th lm cho Ngn hng vi phm quy nh ca php lut trong qu trnh t chc hp i hi ng c ng bt thng. Trc khi chnh thc i vo hot ng di hnh thc cng ty c phn (bao gm c thnh lp mi v chuyn i), Ngn hng phi la chn s ng c vin lm thnh vin Hi ng qun tr v Ban kim sot trnh i hi ng c ng thng qua. ng nhin, ng c vin phi p ng cc tiu chun v iu kin tng ng lm thnh vin Hi ng qun tr v Ban kim sot do php lut hoc iu l ca Ngn hng quy nh. Sau khi c bu ti i hi ng c ng, s thnh vin Hi ng qun tr ca Ngn hng phi c t nht 5 thnh vin v c nhiu nht khng qu 11 thnh vin, trong c t nht 1 thnh vin c lp. Thnh vin ca Ban kim sot khng b khng ch mc ti a m ch phi c s lng ti thiu 3 thnh vin. i hi ng c ng c quyn quy nh trong iu l ca Ngn hng s lng thnh vin c th ca Hi ng qun tr v Ban kim sot ca tng nhim k trong phm vi s lng thnh vin nu trn. Nhim k ca cc thnh vin Hi ng qun tr, Ban kim sot khng qu 5 nm v thc t thng dao ng t 3 - 5 nm. Trong qu trnh hot ng, c nhiu nguyn nhn dn n s thnh vin cn li ca Hi ng qun tr/Ban kim sot khng hai phn ba tng s thnh vin ca nhim k hoc khng s thnh vin ti thiu theo quy nh ca iu l Ngn hng (nh thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot b cht t xut do tai nn hoc bnh tt, b mt nng lc hnh vi dn s, b truy cu trch nhim php l, c n xin t chc do p lc cng vic qu ln). Khi xy ra s kin ny, Lut cc t chc tn dng nm 2010 yu cu Ngn hng phi b sung s lng thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot trong thi hn 60 ngy, k t ngy khng s lng thnh vin(4).

Tuy nhin, vic Ngn hng phi b sung s lng thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot trong thi hn 60 ngy theo quy nh nu trn l kh c th thc hin c trn thc t, c bit l cc Ngn hng c c phiu nim yt trn s giao dch chng khon v cc l do chnh sau y: (i) Khi s lng thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot khng theo yu cu nu trn th Ch tch Hi ng qun tr hoc ngi khc c thm quyn phi triu tp hp Hi ng qun tr xem xt, thng qua ni dung trnh i hi ng c ng v th tc bu b sung thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot. Ngi triu tp hp Hi ng qun tr phi gi thng bo mi hp cho cc thnh vin Hi ng qun tr chm nht 5 ngy lm vic (tng ng vi 7 ngy) trc ngy d kin hp v gi km theo cc ti liu c lin quan. Cuc hp Hi ng qun tr ch c tin hnh khi c t ba phn t tng s thnh vin tr ln d hp. Trng hp cuc hp c triu tp ln th nht khng s thnh vin d hp theo quy nh th ngi c thm quyn c triu tp hp ln th hai trong thi hn 15 ngy, k t ngy d nh hp ln th nht. Trong trng hp ny, cuc hp c tin hnh nu c hn mt na s thnh vin Hi ng qun tr d hp. (ii) Sau khi hp v thng nht ni dung trnh i hi ng c ng, Hi ng qun tr phi gi thng bo thc hin quyn y , hp l ti Trung tm Lu k Chng khon Vit Nam (VSD) chm nht 10 ngy lm vic trc ngy ngh cht danh sch c ng (tng ng 2 tun lm vic = 14 ngy). Chm nht 4 ngy lm vic sau ngy cht danh sch c ng, VSD mi gi cho Ngn hng danh sch c ng tng hp c quyn tham d hp i hi ng c ng bt thng. (iii) Danh sch c ng c quyn d hp i hi ng c ng bt thng c lp da trn danh sch c ng (s ng k c ng) c cht ti

thi im xc nh thc hin quyn nu trn v phi lp xong chm nht 30 ngy trc ngy khai mc i hi ng c ng bt thng. (iv) Hi ng qun tr phi ly kin cc c ng c quyn d hp i hi ng c ng bng vn bn v s lng thnh vin d kin bu, b sung vo Hi ng qun tr/Ban kim sot. Thi hn ly kin ca cc c ng v vic ng c, c nhn s d kin phi c ghi c th ti vn bn ly kin v bo m ti thiu 30 ngy, k t ngy gi vn bn ly kin(5). (v) Chm nht 30 ngy trc ngy d kin hp i hi ng c ng bt thng bu b sung thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot, Ngn hng lp h s gi Ngn hng Nh nc ngh chp thun danh sch d kin nhn s theo quy nh ti khon 1 iu 51 Lut cc t chc tn dng nm 2010. Song, thi hn Ngn hng Nh nc tr li Ngn hng v danh sch nhn s d kin hin vn cha c quy nh r rng. (vi) Cuc hp i hi ng c ng bt thng c tin hnh khi c s c ng d hp i din t nht 65% tng s c phn c quyn biu quyt. Trng hp cuc hp ln th nht khng iu kin tin hnh th c triu tp hp ln th hai trong thi hn 30 ngy, k t ngy d nh hp ln th nht. Nu cuc hp triu tp ln th hai khng iu kin tin hnh th Hi ng qun tr c triu tp hp ln th ba trong thi hn 20 ngy, k t ngy d nh hp ln th hai. Trong trng hp ny, cuc hp i hi ng c ng bt thng c tin hnh khng ph thuc vo s c ng d hp v t l s c phn c quyn biu quyt ca cc c ng d hp. Nu cng c hc cc khong thi gian nu trn th tng thi gian thc hin cc th tc trc khi hp vi gi thit cuc hp ln u ca Hi ng qun tr v i hi ng c ng iu kin tin hnh th t nht mt 85 ngy, k t ngy khng s thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot theo quy nh ti iu l ca Ngn hng, i hi ng c ng mi c th hp bt thng

bu b sung thnh vin Hi ng qun tr/Ban kim sot. Do , quy nh nu trn ca Lut cc t chc tn dng nm 2010 khng ch khng ph hp vi thc tin m cn khng nht qun vi quy nh ca Lut Doanh nghip nm 2005 Trng hp s thnh vin Hi ng qun tr b gim qu mt phn ba so vi s quy nh ti iu l cng ty th Hi ng qun tr phi triu tp hp i hi ng c ng trong thi hn su mi ngy, k t ngy s thnh vin b gim qu mt phn ba bu b sung thnh vin Hi ng qun tr(6). Chnh v l , quy nh ca Lut cc t chc tn dng nm 2010 cn c tng kt, nh gi c k hoch trnh c quan nh nc c thm quyn xem xt, iu chnh cho ph hp vi thc tin v quy nh ca php lut chung m thc tin kim nghim. 3. Xc nh vn iu l Vn iu l ca Ngn hng l mt trong nhng cn c quan trng phn nh v xc nh thm quyn ca i hi ng c ng vi Hi ng qun tr. Nu quy nh ca php lut v vn iu l ph hp vi vn iu l thc ca Ngn hng ti tng thi im th quyn li chnh ng ca Ngn hng c bo m v khng to ng c cho cc Ngn hng tm cch lch lut c hng cc quyn li chnh ng ca mnh ph hp vi vn iu l thc; ngc li, vic xc nh vn iu l khng ph hp vi vn iu l thc ca Ngn hng s lm nh hng n quyn, li ch chnh ng ca Ngn hng v to ng c cho cc Ngn hng tm cch lch lut bo m quyn li ca mnh cho ph hp vi vn iu l thc ti tng thi im. Do vy, quy nh ca php lut chuyn ngnh v xc nh vn iu l va phi ph hp vi thc tin, va phi ph hp vi thng l quc t v thng nht vi quy nh ca php lut chung. Theo quy nh ti cc im o, p, q khon 2 iu 59 Lut cc t chc tn dng nm 2010 th i hi ng c ng quyt nh thng qua phng n gp

vn mua c phn ca doanh nghip hoc t chc tn dng khc; quyt nh u t, mua, bn ti sn ca ngn hng; thng qua cc hp ng vi thnh vin Hi ng qun tr, thnh vin Ban kim sot, Tng Gim c (Gim c), c ng ln, ngi c lin quan ca ngi qun l, thnh vin Ban kim sot, c ng ln ca ngn hng, cng ty con, cng ty lin kt ca ngn hng. Thm quyn quyt nh ca i hi ng c ng i vi cc ni dung nu trn c xc nh gii hn c gi tr bng 20% tr ln vn iu l ca Ngn hng c ghi trong bo co ti chnh c kim ton gn nht. Nu cc ni dung trn c gi tr di 20% vn iu l ca Ngn hng c ghi trong bo co ti chnh c kim ton gn nht s do Hi ng qun tr quyt nh hoc c phn cp, y quyn cho Tng Gim c, tu theo quy nh ni b v iu l ca tng Ngn hng. Tuy nhin, quy nh nu trn ca Lut cc t chc tn dng nm 2010 v vn iu l xc nh thm quyn ca i hi ng c ng l cha tht ph hp vi thc t v quy nh ca php lut v chng khon. Nh chng ta bit, vn iu l ca Ngn hng l s vn do cc c ng gp hoc cam kt gp trong mt thi hn nht nh v c ghi vo iu l ca Ngn hng. i vi lnh vc kinh doanh ngn hng - mt ngnh ngh kinh doanh c iu kin, cc c ng phi gp vn php nh trc khi c Ngn hng Nh nc cp giy php thnh lp v hot ng. K t thi im c cp giy chng nhn ng k kinh doanh, vn iu l ca Ngn hng l tng gi tr mnh gi s c phn pht hnh m cc c ng thanh ton cho Ngn hng v c ghi nhn trong iu l, giy chng nhn ng k kinh doanh (bao gm c cc ln thay i vn iu l trong qu trnh kinh doanh). Cho nn, vn iu l ca Ngn hng c th c b sung (tng ln) thng qua hnh thc pht hnh c phiu. Hin nay, c hai hnh thc pht hnh c phiu ph bin tng vn iu l ca Ngn hng, bao gm: cho bn c phiu ra cng chng v cho bn c phiu

ring l. Php lut v chng khon khng hn ch s t cho bn c phiu ra cng chng m ch yu cu cc t cho bn c phn ring l phi cch nhau t nht 6 thng. Do , mt nm Ngn hng c th c nhiu ln tng vn iu l di hnh thc pht hnh c phiu, ty thuc vo quyt nh ca i hi ng c ng v cc iu kin m Ngn hng phi p ng theo quy nh ca php lut. Trong khi , v c l lun v thc tin, bo co ti chnh ca Ngn hng ch c kim ton mi nm/mt ln. iu ny dn n s vn iu l c ghi trong bo co ti chnh c kim ton gn nht khng phn nh ng s vn iu l thc ca Ngn hng gia hai k kim ton nu Ngn hng c pht hnh c phiu tng vn iu l trong khong thi gian , nht l khi t kim ton bo co ti chnh nm trc v nm sau cch nhau n 12 thng. V vy, bo m quyn li ca Ngn hng v ph hp vi thc tin, vn iu l quy nh ti cc im o, p, q khon 2 iu 59 Lut cc t chc tn dng nm 2010 nn c xc nh theo s vn iu l c ghi nhn trong giy chng nhn ng k kinh doanh hin hnh ca Ngn hng. Thay cho li kt Lut cc t chc tn dng nm 2010 l o lut chuyn ngnh c hiu lc cao nht v l cn c php l ht sc quan trng trong hot ng ngn hng. Mc d o lut ny khc phc c nhng hn ch, bt cp ca Lut cc t chc tn dng nm 1997 v Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut cc t chc tn dng nm 2004 cng nh b sung mt s quy nh mi cho ph hp vi php lut ca cc nc pht trin trn th gii, tp qun quc t, nhng sau gn hai nm thc hin, nhng quy nh ca Lut cc t chc tn dng nm 2010 cn c thc tin kim nghim phn nh, chng minh tnh thc thi, ph hp hoc cha ph hp. V vy, c quan nh nc c thm quyn nn t chc hp tng kt, nh gi rt kinh nghim bo m nhng quy nh ca Lut

cc t chc tn dng nm 2010 c thc hin trn thc t, to c s php l thun tin v hnh lang php l an ton cho cc Ngn hng thc hin.
(1) (2) (3) (4) (5)

Khon 2 iu 97 Lut Doanh nghip nm 2005. Cc ni dung quy nh ti khon 2 iu 97 Lut Doanh nghip nm 2005. Khon 1 iu 59 Lut cc t chc tn dng nm 2010. Khon 3 iu 43 v khon 5 iu 44 Lut cc t chc tn dng nm 2010. Khon 1 mc II Cng vn s 324/NHNN-TTGSNH ngy 18/01/2012 ca Ngn Khon 3 iu 115 Lut Doanh nghip nm 2005.

hng Nh nc.
(6)