You are on page 1of 16

An ton vn ca cc NHTM thc trng Vit Nam v gii php cho vic p dng Hip c tiu chun vn Basel

l II & III
ThS. Nguyn c Trung* Quy m vn t c l mt trong nhng tiu ch quan trng nht nh gi mc an ton trong hot ng kinh doanh ca ngn hng theo thng l quc t. Ti Vit Nam, s tng trng vn ca ngn hng lun c s quan tm c bit ca cc nh qun tr ngn hng trong cc mc tiu, chin lc, k hoch thc hin. Cc t chc nh C quan thanh tra gim st Ngn hng, y ban Gim st ti chnh quc gia (UBGSTCQG) cng nh Bo him tin gi Vit Nam lun a ra nhiu c ch, chnh sch nh gi nng lc ti chnh ca ngn hng, trong nhn mnh vic tng vn t c m bo an ton h thng ti chnh. i vi t l an ton vn ti thiu (mc vn ti thiu), quy nh c th c lin quan u tin l Quyt nh 297/1999/Q-NHNN5 quy nh v cc t l m bo an ton trong hot ng ca ngn hng thng mi (NHTM). Ti quy nh ny, t l an ton vn ti thiu c xc nh l 8% nhng phng php tnh n gin v cha phn nh chnh xc tinh thn Basel I. n nm 2005, NHNN ban hnh Quyt nh 457/2005/Q-NHNN vi t l an ton vn ti thiu vn l 8% nhng phng php tnh ton tip cn tng i ton din Basel I. Nm 2010, NHNN ban hnh Thng t s 13/TT-NHNN thay th Quyt nh 457/2005/Q-NHNN, nng t l an ton ti thiu ln 9% v phng php tnh ton tng bc tip cn Basel II. Nh vy, qun l Nh nc i vi mc vn ca cc NHTM lun hng theo chun mc quc t. Tuy nhin, thc trng vic qun l an ton vn xt c t gc c quan qun l v m cng nh t gic qun tr cng ty ca cc NHTM cho thy nhiu tn ti cn gii quyt m bo mt h thng ngn hng an ton v lnh mnh. Bi vit ny hng n gii quyt 2 vn : (i) nh gi thc trng mc vn ca cc NHTM Vit Nam trn c s i chiu vi chun mc Vit Nam
*

Hc vin Ngn hng

v chun mc quc t Basel II & III; (ii) Xy dng cc gii php p dng Hip c tiu chun vn Basel nhm hng cc NHTM Vit Nam qun l an ton vn theo thng l quc t. 1. Thc trng mc vn ca cc NHTM Vit Nam trn c s i chiu vi chun mc Vit Nam v chun mc quc t Basel 1.1. Thc trng mc vn ca cc NHTM Vit Nam trn c s i chiu vi chun mc Vit Nam Xt trn gic qun l ca Ngn hng Nh nc Vit Nam, tnh hnh thc hin t l an ton vn ti thiu ca cc ngn hng Vit Nam c th chia theo 3 giai on nh sau: (i) Giai on th nht: p dng Quyt nh 297/1999/Q-NHNN5 quy nh v cc t l m bo an ton trong hot ng ca NHTM. Thi k ny, khi NHTM Nh nc khng m bo c mc an ton vn ti thiu. Ti thi im nm 2000, trc thc trng t l n xu qu cao, c nguy c dn n s ph sn ca cc NHTM Nh nc, Chnh ph trc tip cp 12.000 t ng di dng cp tri phiu c bit vi thi hn 20 nm tng vn t c cho 4 NHTM Nh nc a tng mc vn t c ca khi ny ln mc hn 18.000 t VND, chim 51% vn t c ca ton h thng. (Xem Bng 1) Bng 1: Vn t c v h s CAR (h s an ton vn) ca cc NHTM NN thi im 31/12/2005
n v : T VND STT 1 2 3 4 5 Tn ngn hng VCB Vietinbank BIDV Agribank MHB Tng TS c 136.721 116.373 121.404 179.281 12.676 Vn t c 4.279 3.405 3.971 6.411 910 CAR (%) 7,32 5,35 5,51 4,79 8,48

Do th phn hot ng ca 5 NHTM trn chim n 70-75%; v vy, c th ni s an ton trong hot ng ca nhm ngn hng ny quyt nh s an ton ca ton b h thng NHTM Vit Nam. Tuy nhin, xem xt Bng 1, chng

ta c th thy hu ht cc NHTM NN u cha t c yu cu v t l an ton vn ti thiu 8% (tr MHB - Ngn hng Pht trin Nh ng bng song Cu Long). Nu xt trn ton b h thng ngn hng c th nhn thy, trong khi cc NHTM NN gp kh khn trong vic t chun an ton vn th cc NHTMCP thi im ny li m bo c mc an ton vn. Bng 2: Bng tng hp vn t c ca h thng NHTM n 31/12/2005
n v: T VND

Cc nh ch ti chnh H thng NHTM NHTM Nh nc NHTMCP th NHTMCP nng thn NH lin doanh Chi nhnh NH nc ngoi

Tng ngun vn 872.062 617.786 156.140 3.043 13.192 81.899

Vn t c 44.030 23.581 11.198 667 1.522 7.059

CAR 5,5 4,1 8,0 24,0 12 9,2

Mc d cc NHTM Vit Nam n lc v hu ht cc NHTM c phn u t c h s an ton vn trn 8%, song nu so snh vi cch tnh h s an ton ca Basel II, tc l mu s phi cng thm c vn dnh cho ri ro th trng v ri ro hot ng (RRH) th chc chn rt t NHTM Vit Nam giai on ny t c t l an ton vn mc trn 8%. (ii) Giai on hai: Giai on thc hin Quyt nh 457/2005/Q-NHNN quy nh t l an ton vn ti thiu 8% Trong giai on ny, vn t c ca cc NHTM gia tng nhanh chng nh s thun li ca mi trng kinh doanh cng nh s bng n ca th trng chng khon thi k 2006-2008. Nu xem xt trn s liu ca cc NHTM c quy m hot ng ln trong Bng 3 c th nhn thy nhiu NHTM t c yu cu v h s an ton vn 8%. Bng 3: T l an ton vn ti thiu ca mt s NHTM
CAR 2005 VCB 9.57 CTG 4.36 ARG 0.41 BIDV 3.36 TCB 15.72 STB 15.40 n v: % ACB EAB 12.10 8.94

CAR 2006 2007 2008 2009

VCB 12.60 9.20 8.90 7.64

CTG 5.18 11.62 12.02 8.06

ARG 4.90 7.20 7.9 4.86

BIDV 5.50 6.67 6.50 7.55

TCB 17.28 14.30 13.99 9.6

STB 11.82 11.07 12.16 10.90

ACB 10.89 16.19 12.44 9.97

EAB 13.57 14.36 10.75 n.a

Ngun: website NHNN Bn cnh , ln sng chuyn i t NHTMCP nng thn sang NHTMCP th trong giai on ny khin cho bc tranh ton h thng ngn hng v an ton vn tn ti nhiu gam mu xm. Nu cn c theo Ngh nh 141/2006/N-CP (ngy 22/11/2006), th n cui nm 2010, cc NHTMCP phi t mc vn php nh ti thiu l 3.000 t VND. Mt s ngn hng thc hin tng mc vn php nh theo qui nh m bo t l an ton vn ti thiu. Nhng cn nhiu ngn hng vn ang trong qu trnh trin khai k hoch tng vn php nh. Do , t l an ton vn ti thiu ca ton h thng ngn hng c tng ln, nhng vn cha m bo mc tng theo tiu chun t l an ton vn ti thiu. Vn ng lu giai on ny l do tc ng ca chnh sch kch cu cng nh vic thc hin ni lng tin t ca NHNN nn tn dng ti cc NHTM tng t bin. iu ny dn n h ly tng ti sn ri ro ca cc NHTM tng ln v kt qu l cc NHTM trong nhm trn u c xu hng st gim t l an ton vn, trong , VCB tt xung di mc an ton ti thiu 8% trong nm 2009. (iii) Giai on 3: Thc hin m bo an ton vn ti thiu 9% theo tinh thn ca Thng t s 13/2010/TT-NHNN. Trong giai on ny, bc tranh v m bo an ton vn l kh phc tp. Nu nhn vo mc tnh ton cho ton h thng, h thng NHTM Vit Nam m bo c h s an ton vn ti thiu 9%.
Bng 4: T l an ton vn ca ton ngnh Ngn hng nm 2010 - 2011 Nm 2010 T l an ton vn 11,02% 9/2011 11,92%
Ngun: UBGSTCQG

Tuy nhin, tnh hnh m bo an ton vn ti thiu ca cc NHTM c xu hng phn nhm r rt. Trong cc NHTM NN ln, Agribank v Vietinbank

vn khng th t c quy nh v mc an ton vn ti thiu 9% trong nm 2010. iu ny l ng lo ngi nu xt trn phng din ri ro h thng.
Bng 5: T l an ton vn ti thiu ca mt s NHTM nm 2010 n v: %
CAR 2010 VCB CTG ARG BIDV TCB STB ACB EAB 9 8.02 6.09 9.32 13.11 10.32 10.4 10.84 Ngun: Tng hp ca tc gi t cc bo co thng nin ca cc NHTM

i vi khi NHTMCP, cc ngn hng quy m ln u c xu th t c yu cu mi ca NHNN v t l an ton vn. Tri li, cc NHTMCP nh thc s gp kh khn trc yu cu tng vn t c nhm m bo an ton. C th n thi im 31/6/2011, t l CAR ca nhiu cc ngn hng c phn nh ACB, Sacombank, Eximbank, Techcombank, ng , Qun i t trn 9% theo tinh thn ca Thng t s 13/2010/TT-NHNN. Trong khi , n thng 11/2011, vn cn 5 NHTM c phn vi phm t l an ton vn ti thiu. Nu xem xt theo tinh thn Ngh nh 141/N-CP ngy 22/11/2006 ca Chnh ph th tnh n thi im ht thng 6 nm 2011, vn cn 15 NHTMCP (chim t trng 36,59%) c vn iu l di 3.000 t ng, ch yu khong 2.000 t ng. Nh vy, d gin tin 1 nm nhng mt s ngn hng nh ca Vit Nam vn khng th t c cc quy nh m bo mc vn php nh. (Hnh 1)
Hnh 1: Vn iu l ca cc NHTM n 30/6/2011
Vn iu l ca cc NHTM n 30/6/2011

7; 14,63% 9; 21,95% 10; 24,39%

15; 36,59%

< 3.000 t ng

t 3.000 n 5.000 t ng

t 5.000 n 10.000 t ng

> 10.000 t ng

Ngun: UBGSTCQG

Nh vy, nu xem xt v hnh thc, cc NHTM Vit Nam c th t c cc chun mc ca Basel I vi mc an ton vn ti thiu 8%. Tuy nhin, vn c bit ng lu l nhng NHTM c quy m ln nht h thng li khng m mc an ton v c th e da an ton h thng. Ngoi ra, cc NHTMCP chuyn t NHTM nng thn dng nh gp nhiu kh khn p ng yu cu an ton vn ti thiu 9%. 1.2. Thc trng mc vn ca cc NHTM Vit Nam trn c s i chiu vi chun quc t Basel II & III Cn c theo cc s liu c cng b chnh thc, h s an ton vn ca ton h thng NHTM t mc trn 8% (theo Quyt nh 457/2005/NHNN) v trn 9% (theo Thng t 13/2010/TT-NHNN). Tuy nhin, nu cn c ng nhng quy nh ca y ban Basel v an ton vn ti thiu th s an ton ca h thng NHTM v vn cn c nhng nh gi li. (Hnh 2)
Hnh 2: Cc ch tiu ti chnh h thng ngn hng Vit Nam giai on 2008 9/2011

Ngun: UBGSTCQG

Th nht, i vi khi NHTMCP, giai on t nm 2008 n nay, chng kin s m rng mnh m v quy m tng ti sn ca h thng NHTM Vit Nam, c bit l nhm NHTMCP vi tc tng trng tng ti sn trung bnh vo khong 45%/nm. Tuy nhin, tc tng vn t c ca nhm NHTMCP li khng theo kp tc m rng tng ti sn. iu dn n hin tng h s an ton vn ca nhm ngn hng ny c xu th gim, c bit trong

nm 2010 v 2011. Hn th, nh khuyn ngh ca Basel III, trong tnh hung h s an ton vn n nh nhng t l n by tng cao cng c th bo hiu nhng ri ro tim n trong h thng NHTM. i vi khi NHTMCP, xu hng h s n by ti chnh cao c th nhn thy kh r. Trn tng nh hin nay (hnh 3), kh nng chng ca NHTMCP trc ri ro l rt ng lo ngi.
Hnh 3: Cc ch tiu ti chnh ca nhm NHTMNN giai on 2008 9/2011 Hnh 4: Cc ch tiu ti chnh ca nhm NHTMCP giai on 2008 9/2011

Ngun: UBGSTCQG

Bn cnh , danh mc ti sn c ca cc NHTMCP trong giai on 2010-2011 ang c s thay i ng ch : t trng tin gi ti cc NHTM v chng khon u t tng ln ng k trong khi t trng tn dng gim xung. Bn cnh tc ng khch quan t nn kinh t v hn mc tng trng tn dng 20%, vic NHNN yu cu cc NHTM gim tn dng phi sn xut xung cn 16% vo cui nm 2011 c th hn ch nng lc m rng cc khon cho vay i vi cc ngn hng ny, c bit l cc NHTMCP nh vn c t l d n cho vay kinh doanh bt ng sn trn tng d n mc cao. Do th trng bt ng sn ang ri vo tnh trng trm lng, nhiu khon vay n hn khng tr c n nh hng tiu cc ti hot ng kinh doanh ca ngn hng (ngn hng buc phi chuyn nhm n v trch lp d phng ri ro, tnh hnh thanh khon b suy gim). T l n xu c NHNN cng b cho ton ngnh Ngn hng l 3,39%, tng ng vi khong 20% mc vn t c. Tuy nhin, s liu n xu cha phn nh ng thc cht RRTD ca h thng ngn hng Vit Nam do tiu chun phn loi n cng nh cng tc phn loi n ca cc ngn hng cn nhiu bt

cp. Nu nh cc ngn hng phn loi n ng theo chun mc quc t v nh gi chnh xc gi tr ti sn bo m cho cc khon vay (53% l bt ng sn) th chi ph d phng ri ro s tng ln, v vn t c ca h thng ngn hng s b n mn ng k. Phn tch trn cho thy mc d h s CAR ca nhm NHTMCP cao hn mc quy nh ca NHNN nhng khng ng ngha vi vic kh nng chng chu ri ro ca cc ngn hng c bo m. Th hai, i vi nhm NHTMNN, nhng nm gn y, cc ngn hng ny tin hnh IPO v pht hnh c phiu tng vn iu l, bn c phn cho cc t chc nc ngoi cng nh nhn c b sung vn gp t Chnh ph nn t trng vn t c trn tng ti sn tng ln tng i. Mc d vy, h s CAR ca mt s ngn hng trong mt s thi k vn khng t mc yu cu theo quy nh ti Thng t 13/2010/TT-NHNN. c bit, Agribank - ngn hng c mc vn iu l v tng ti sn ln nht trong h thng ngn hng Vit Nam ch t mc 6,09% vo nm 2010. Ch cn n gin tnh chnh lch gia vn t c thc c ca khi NHTMNN ti thi im thng 9/2011 vi vn t c theo quy nh an ton vn ti thiu ti Thng t 13/2010/TT-NHNN th cn phi b sung mt lng vn l 17.638,756 t VND cho khi NHTMNN. Hn th, t l n by ca khi ny li mc cao hn so vi khi NHTMCP trong sut giai on t 2008 n nay. c bit, nh trn phn tch, khi NHTMNN cho vay li cc NHTMCP vi mt lng vn kh ln. Do , mt khi mt trong nhng NHTMCP c vn , hiu ng lan truyn ri ro s cao. Th ba, xt trn kha cnh ton h thng, ch tiu an ton vn ca ton b NHTM Vit Nam t trn mc 9%. Tuy nhin, iu ny cha th hin c mc vn ca h thng NHTM. Bi th nht, phn mu s theo quy nh ca Thng t 13/2010/TT-NHNN mi ch xc nh ri ro tn dng ch cha tnh n ri ro th trng v ri ro hot ng (ri ro tc nghip). Hn th, theo khuyn ngh ca Basel III, cn nng mc an ton vn ti 13% bao gm c ri ro do bin ng kinh t v m (ri ro c tnh chu k) v ri ro cho trong trng hp ngn hng hot ng theo m hnh tp on ti chnh. Nu xt tnh hung Vit Nam trong nm 2011 th c hai vn ri ro c tnh chu k v ri ro cho

cn c tnh ti. Hn th, khi nh gi trong mi quan h vi cc NHTM trong khu vc, mc an ton vn ca cc NHTM Vit Nam mc kh thp
Bng 6: H s an ton vn h thng cc TCTD ti Vit Nam v mt s quc gia trn th gii
Quc gia Vit Nam TCTD Vit Nam TCTD nc ngoi Trung Quc n Indonesia Malaysia Pakistan Philippines Thi Lan CAR 11,85% 11,13% 28,58% 11,8% 13,6% 17,6% 16,4% 13,6% 16,7% 15,5%

Ngun: nh hng v gii php c cu li h thng ngn hng Vit Nam giai on 2011 - 2015

R rng, khi kinh t xut hin nhng bt n, cc NHTM c th gp nhng kh khn hn rt nhiu so vi trong giai on bnh thng ca nn kinh t. Vic nng cao mc an ton vn tng t nh mt tm m gip cc NHTM chng cc c sc t mi trng kinh doanh bin ng. 2. Cc gii php p dng Hip c tiu chun vn Basel nhm hng cc NHTM Vit Nam qun l an ton vn theo thng l quc t 2.1. Gii php tng trng vn bn vng cho cc NHTM Nh khuyn ngh ca y ban Basel, cc NHTM, t thn, cn ch ng thc hin cc gii php lin quan n mc vn. Theo , cc NHTM Vit Nam khng ch cn m bo an ton vn ti thiu theo Basel II m cn cn thit dn p ng cc quy nh ca Basel III. C th nh sau:

- Cc ngn hng cn xy dng chin lc tng vn i km vi s dng vn hp l m bo s pht trin vn bn vng v gim b p lc v c tc i vi cc c ng do tng vn mt cch t nhng cha c k hach s dng c th, hiu qu. - Cn nhc, chn la c ng chin lc trong v ngoi nc bn c phiu do pht hnh trn c s hp tc i bn cng c li gp phn tn dng, hc hi kinh nghim qun l cng ngh nng cao uy tn v thng hiu ngn hng. c bit, cc NHTM ln thuc nhm phi p dng Basel II v III cn la chn cc c ng chin lc l cc NHTM p dng cc k thut ca Basel II. - Cn chun b tim lc ti chnh sn sng p dng cc quy nh v an ton vn mi theo quy chun Basel III. C th, NHTM cn c chin lc thc hin cc ni dung: (i) m bo pht trin vn t c thc theo quy chun Basel III; (ii) tng bc hnh thnh tm m vn chng ri ro chu k kinh t v tm m vn chng ri ro h thng t s lin thng ca cc th trng. - Bn cnh pht hnh c phiu, k hoch tng vn cng nn quan tm n vn pht hnh tri phiu chuyn i thnh c phiu theo tng l trnh, va to cho ngn hng c ngun vn n nh lu di m rng quy m kinh doanh va lm gim p lc chi tr c tc cho c ng. - Ngn hng cn c tm nhn chin lc trong cn i quyn li gia c ng ln thng l HQT v c ng nh to uy tn v lng tin ca nh u t. - Nghin cu phng n sp nhp, mua li ngn hng c th ch ng khi ng vai tr l ngn hng mua li hoc ngn hng c mua li c s chun b hiu qu. - Cc NHTM cng nn ch vn qun l n by ti chnh trong iu kin kinh t v m bt n nh khuyn ngh ca Basel III. Theo , cc NHTM khng ch xy dng vic vn da trn h s an ton vn ti thiu m cn tnh n vic tng vn ph hp tc gia tng ti sn ca ngn hng trong giai on kinh t chu k thnh vng.

2.2. Gii php cho cc c quan qun l Nh nc trong nh hng p dng Basel II & III trong qun l an ton vn ti cc NHTM m bo qun l mc vn thc s hiu qu xt trn ton b h thng ngn hng thng qua h s CAR, NHNN cn c cc gii php ton din i vi vn ny. C th, cc gii php c th thc hin trong thi gian ti gm: - NHNN Vit Nam cn c l trnh c th v thi gian trong vic p dng Basel II v Basel III trn c s tham kho kinh nghim ca cc nc trin khai. - NHNN cng cn xy dng k hoch c th lin quan n p dng Basel II v III theo nhn mnh n vic phn loi ngn hng trong trin khai Basel II & III. C th, nn p dng kinh nghim ca M v Trung Quc trong vic phn loi thnh 3 nhm NHTM:
Loi Ngn hng Quy m ln v hot ng quc t Quy m ln hot ng ni a Quy m nh p dng Basel II & III Bt buc Khuyn khch p dng Basel I

- Xc nh li mu s ca cng thc theo hng tch hp thm ri ro th trng v RRH theo ng quy nh ca Basel II. - Cn trao quyn cho C quan thanh tra, gim st ngn hng ng nh khuyn ngh trong tr ct II ca hip c Basel II. c bit, cho php C quan thanh tra, gim st c chnh sch v ch ti c th i vi tng NHTM khng p ng yu cu vn ti thiu. - Thc hin nghin cu m hnh xc nh mc nh hng n th trng ti chnh v nn kinh t khi mt NHTM b ph sn. iu ny s to iu kin cho vic thc hin cc quyt nh ca NHNN i vi cc NHTM gp kh khn v ti chnh cng nh khng m bo c mc an ton. M hnh ny cn phn bit r mc nh hng ca cc ngn hng vi quy m khc nhau ti nn kinh t v th trng ti chnh.

- Xc nh l trnh p dng mc an ton vn theo quy chun Basel III thng qua vic: (i) quy nh mc vn t c thc; (ii) quy nh v tm m vn chng ri ro chu k kinh t; (iii) quy nh tm m vn chng ri ro h thng t s lin thng ca cc th trng. - Tng cng gim st, yu cu iu chnh cc k hoch phn phi li nhun ca cc ngn hng bo v quyn li chnh ng ca c ng theo cc phng php c khuyn ngh trong Basel III. - Tham gia cc k i hi c ng quan tm n cc kin ca c ng, c bit l c ng nh ngh b sung, chnh sa vo cc phng n, k hoch tng vn, phn phi m bo tnh kh thi v bo v quyn li c ng. 2.3. Mt s kin ngh nhm m bo tnh kh thi trong vic p dng cc chun mc Basel lin quan n m bo an ton vn ti cc NHTM 2.3.1- Hon thin Thng t 13/2010/TT-NHNN Cn c theo nhng nh gi trong chng II, Thng t 13/2010/TTNHNN cn c nhng thay i gp phn hng cc NHTM tip cn vic qun l ri ro theo Basel II v xa hn l Basel III. C th nh sau: Th nht l thay i cch tnh CAR (h s an ton vn). Theo , Thng t 13 nn m bo phn tnh mu s ca cng thc tnh CAR vi vic cng c ri ro th trng v ri ro hot ng (ri ro tc nghip).

Th hai, Basel II a ra cc cch tip cn khc nhau cho cc ngn hng c quy m, c im khc nhau v cc ngn hng c th t la chn cch tip cn ring cho mnh; Thng t 13/2010/TT-NHNN cng cn xy dng vic tnh mc vn cn c theo quy m v phm vi hot ng ca cc NHTM. Th ba, Thng t 13/2010/TT-NHNN nn khc phc nhng bt cp trong quy nh v h s ri ro ca cc ti sn C trong cng thc tnh t l an ton vn ti thiu ti iu 5.

- NHNN nn xem xt b sung vo khon 5.1 v cc ti sn c ri ro bng 0, i vi cc khon cho vay bng vn ti tr, y thc u t theo cc hp ng, trong NHTM ch hng ph y thc m khng chu ri ro. - Thng t 13/2010/TT-NHNN cn phn loi ti sn chi tit v tnh n s khc bit gia cc mc ri ro ring bit. i vi cc khon phi i, h s ri ro c xc nh da trn loi hnh ti sn bo m (giy t c gi, bt ng sn,) v i tng (Chnh quyn trung ng, chnh quyn a phng, cng ty trc thuc, cc t chc tn dng khc), nhng ng thi phi chi tit cho ri ro theo mc tn nhim ca i tc hoc theo c im ca khon tn dng. - V vn bo lnh, trong thc t, t l phi thc hin ngha v bo lnh thay cho khch hng l tng i thp trong tng ngha v bo lnh. Do , nn t h s chuyn i nh hn 100%. Th t, cn b sung quy nh v gii hn lin quan n n by ca cc NHTM. Theo quy nh c th gii hn Vn t c so vi Tng ti sn trong xc nh vic vn ti NHTM. iu ny s hng cc NHTM tip cn c Basel III. 2.3.2. Kin ngh v l trnh d kin p dng Basel II & III ti Vit Nam Vi kinh nghim ca cc nc trong vic p dng Basel II v III, mt l trnh ph hp vi hin trng ca h thng ngn hng cng nh mc pht trin ca nn kinh t l cn thit m bo vic p dng hiu qu Basel II. ng thi, song song vi qu trnh ny, cng c th p dng tng bc Basel III bi Basel III trn thc cht l s chnh sa v b sung mt s ni dung ca Basel II. Vi hin trng h thng ngn hng Vit Nam v tnh hnh hin ti ca nn kinh t, mt l trnh ph hp s din ra trong 10 nm t nm 2012 n 2021, h thng ngn hng Vit Nam c th p dng ton din Basel II v Basel III. L trnh c th nh sau: (Bng 7)
Bng 7 : L trnh gi p dng hip c tiu chun vn quc t Basel
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 I.Cc iu kin v m 1.Hon thin khung php l 1.1.Hon thin Thng t 13 /2010/TT-NHNN 1.2.Xy dng thng t mi ph hp vi Basel II 1.3.Hon thin khung php l v gim st NH

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 1.4.Hon thin php l v minh bch thng tin 2.Hon thin m hnh gim st Ngn hng 3.Pht trin h thng xp hng tn dng c lp 4.Ti c cu h thng NH 5.Phc hi kinh t v m 6.Pht trin m hnh qun l ri ro h thng II.Cc iu kin vi m 1.Pht trin i ng chuyn gia 2.m bo an ton vn theo Basel II 3.m bo an ton vn theo Basel III

Vn ng lu trong l trnh trn chnh l vic m bo cc iu kin v m. L trnh m bo cc iu kin kinh t v m ti thiu phi ko di trong 5 nm. Nh vy, trong 2 nm 2012-2013, NHNN cn hon thin Thng t 13/2010/TT-NHNN theo cc khuyn ngh trong Basel II. ng thi, trong 2 nm ny, NHNN cn tch cc hon thnh vic ti c cu h thng ngn hng vi mc tiu nng cao sc mnh ton h thng trn c s gim bt s lng ngn hng. Bn cnh , Chnh ph cn m bo chng trnh phc hi kinh t trong 2 nm 2012-2013 to iu kin tt nht cho vic p dng Basel II t nm 2014 tr i. Bn cnh , NHNN ngay trong nm 2013 phi m bo hon thnh xong Thng t hng dn vic thc ton din Basel II t c th p dng c t nm 2014. Song song vi qu trnh ny l giai on 5 nm hon thin m hnh gim st ngn hng theo nh hng m hnh gim st hp nht v 3 nm hon thin cc quy nh lin quan n minh bch thng tin m bo k lut th trng theo tinh thn ca Basel II. i vi pht trin m hnh qun tr ri ro h thng, NHNN cn lm u mi trin khai H thng cnh bo sm hoc cc phng php tng ng c th phng nga v hn ch ti a ri ro h thng. Cng vic ny cn thc hin gp trong 2 nm t 2012 n 2013, m bo Vit Nam c h thng phng nga v hn ch ri ro h thng trc khi chnh thc p dng Basel II & III. Nh vy, trn c s nh gi ton din mc an ton vn ca cc NHTM Vit Nam trong giai on t 2001-2012, bi vit a ra mt s gii php lin quan n vic nh hng cho cc NHTM Vit Nam p dng tiu chun vn Basel (c th l Basel II & III), t c th ch ng trong qun

l mc vn ca cc NHTM. Nghin cu ny nhn mnh c hai h thng gii php v m bo an ton vn (hay mc vn) trn c hai gic : t gc qun tr ca chnh cc NHTM v t gc ca NHNN Vit Nam. Hip c Basel II v Basel III u nhn mnh h thng ngn hng mt quc gia s an ton khi h thng cc NHTM hot ng lnh mnh vi vn ng thi vi s qun l hiu qu ca cc c quan qun l nh nc v ngn hng.

TI LIU THAM KHO 1. Bernanke, Ben S. 2004. The Implementation of Basel II: Some Issues for Cross-Border Banking. Remarks by Governor Ben S. Bernanke at the Institute of International Bankers annual breakfast dialogue, Washington, D.C. October www.federalreserve.gov/boarddocs/speeches/2004/20041004/default.htm 2. Chia Der Juin (2006), Basel II and financial stability - Sigapore Experience, Bank Indonesia seminar on financial stability, 2006. 3. Deloitte Touche Tomashu (2005), Understanding the framework Adopting the Basel II Accord in Asia Pacific. 4. Fitch Ratings (2010), Outlook on Vietnamese Banks. 5. International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Basel Committee on Banking Supervision, June 2006. 6. Heinz W.Marpmann (2006), Basel II v qun l ri ro, K yu hi tho khoa hc do NHNN Vit Nam v NHTW Hn Quc t chc. 7. Peter Hayward (2009), D n TA 7087 VIE: H tr Pht trin Th trng vn v Nng cao Nng lc cho khu vc ti chnh: C cu thanh tra gim st, ADB Report. 8. T nh Dng (2006). Nhng gii php NHTM Vit Nam tip cn v p dng h thng chun mc nh gi an ton ngn hng theo tha c Basel II, ti nghin cu khoa hc Ngnh Ngn hng. 4.

9. T Ngc Hng (2011), H thng gim st ti chnh Vit Nam, NXB Ti chnh, H Ni, 2011. 10. Ngn hng Nh nc Vit Nam (2011), nh hng v gii php c cu li h thng ngn hng Vit Nam giai on 2011-2015.

You might also like