P H N

M M

P H

B I N

N H T !

HNG DN S DNG TNH NNG MI TRONG MISASME PHIN BN 7.9

I. Tnh nng mi ca phn mm. 1. Cp nhp ch k ton mi theo Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14/09/2006 p dng cho cc doanh nghip nh v va (Thay th Doanh nghip va v nh Q 1177/1996 (Q sa i 144/2001) bao gm: - Cp nhp h thng ti khon mi - Cp nhp mu biu bo co ti chnh mi - Cp nhp ha n chng t, s sch theo Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14/09/2006. Gii thch tnh nng a. Cp nhp h thng ti khon theo Q s 48. H thng ti khon theo Q s 48 c nhng im mi so vi Doanh nghip va v nh theo Q 1177/1996 (Q sa i 144/2001) nh sau: Thm mi cc ti khon sau: STT 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 244 3335 3386 S hiu TK Cp 1 Cp 2 1113 1123 1381 1388 2411 2412 2413 Tn ti khon Vng, bc, kim kh qu, qu Vng, bc, kim kh qu, qu Ti sn thiu ch x l Phi thu khc Mua sm TSC Xy dng c bn d dang Sa cha ln TSC K qu, k cc di hn Thu thu nhp c nhn Nhn k qu, k cc ngn hn
Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

Ghi ch

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 821 515 631 351 352 418

3414

Nhn k qu, k cc di hn Qu d phng tr cp mt vic lm D phng phi tr Cc qu thuc vn ch s hu

5111 5112 5113 5118

Doanh thu bn hng ha Doanh thu bn cc thnh phm Doanh thu cung cp dch v Doanh thu khc Doanh thu hot ng ti chnh Gi thnh sn xut

6421 6422

Chi ph bn hng Chi ph qun l doanh nghip Chi ph thu thu nhp doanh nghip

Sa tn cc ti khon STT 1 2 3 4 5 Ti khon c (Q144) TK 3331-Thu gi tr gia tng TK 4111-Vn gp TK 4112-Thng d vn TK 419-C phiu mua li TK 511-Doanh thu Ti khon mi (Q 48) TK 3331-Thu gi tr gia tng phi np TK 4111-Vn u t ca ch s hu TK 4112-Thng d vn c phn TK419-C phiu qu TK 511-Doanh thu bn hng v cung cp dch v Ghi ch

Chuyn i cc ti khon STT 1 2 3 4 5 6 Ti khon c (Q144) TK341-Vay di hn TK 342-N di hn TK343-Tri phiu pht hnh TK 3431-Mnh gi tri phiu TK 3432-Chit khu tri phiu TK 34133-Ph tri tri phiu Ti khon mi (Q 48) TK 3411-Vay di hn TK 3412- N di hn TK 3413- Tri phiu pht hnh TK 34131- Mnh gi tri phiu TK 34132- Chit khu tri phiu TK 34133- Ph tri tri phiu Ghi ch

B cc Ti khon
CNG TY C PHN MISA
Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

STT

S hiu TK Cp 1 Cp 2

Tn ti khon

Ghi ch

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 009 010 011 415 337 412

1567 2211 3111 3112 3353 3358

Hng ha bt ng sn u t vo cng ty con Vay ngn hn Th tn dng Qu d phng tr cp mt vic lm Chi ph phi tr khc Thanh ton theo tin hp ng xy dng Li nhun tch ly

4131 4132 4133

Chnh lch t gi hi oi nh gi li cui nm ti chnh Chnh lch t gi hi oi trong giai on XDCB Chnh lch t gi hi oi chuyn i bo co ti chnh Cc qu ca doanh nghip Qu khen thng, phc li Doanh thu bt ng sn u t Ngun vn khu hao C phiu lu hnh C tc li nhun phi tr

4158 5117

b. Bo co ti chnh Bng cn i k ton - Thm ct thuyt minh - Phn loi theo tng nhm: (VD: Tin v tng ng tin; u t ti chnh ngn hn, phi thu ngn hn, hng tn kho) - Phn chia ngn hn vi di hn: (VD: Phi thu ngn hn, di hn) - Thm cc ch tiu sau: + M 132: Tr trc cho ngi bn + M 151: Thu gi tr gia tng c khu tr + M 152: Thu v cc khon phi thu nh nc. + B m 414: Li nhun tch ly Bng cn i ti khon: Khng c ct Pht sinh ly k Bo co kt qu kinh doanh - B Phn II Tnh hnh thc hin ngha v i vi nh nc - B phn III Thu GTGT c khu tr, thu GTGT c hon li, thu GTGT gim, thu GTGT hng bn ni a.
CNG TY C PHN MISA
Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

- Thm ch tiu ln thuyt minh - Thm ch tiu: M s 21- Doanh thu ti chnh; m 51- Chi ph thu TNDN - B ch tiu m s 50 - Thu TNDN Bo co lu chuyn tin t khng thay i Thuyt minh bo co ti chnh: - Tnh hnh tng gim ti sn hu hnh, v hnh chi tit theo tng loi. Nh ca vt kin trc, my mc thit b...Quyn s dng t, quyn pht hnh... - Thm cc ch tiu khc (Xe chi tit trong bo co). c. Ha n chng t v s sch k ton - Tt c cc ha n chng t v s sch k ton cp nhp ng theo mu biu Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14/09/2006 - B sung thm cc bo co theo Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14/09/2006 bao gm: + + + + + + + Bng cn i s pht sinh S chi tit vt liu, dng c, sn phm, hng ha Bng tng hp chi tit vt liu, dng c, sn phm, hng ha S ti sn c nh S theo di TSC v CCDC ti ni s dng S chi tit thanh ton vi ngi mua (ngi bn) S chi tit thanh ton vi ngi mua (ngi bn) bng ngoi t

2. Chuyn i d liu t MISA-SME phin bn 7.1 v MISA-SME Phin bn 7.5 ln MISA-SME Phin bn 7.9 Gii thch tnh nng Trong cc nm trc Doanh nghip thng p dng ch k ton Doanh nghip theo Q 1141/1995 (Q sa i 167/2000) hoc Doanh nghip va v nh Q 1177/1996 (Q sa i 144/2001). Nm 2006 B Ti Chnh ban hnh hai quyt nh: Quyt nh s 15/2006/Q/BTC ngy 20/03/2006 thay th Quyt nh s 1141TC/Q/CKT. Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14/09/2006 thay th Quyt nh s 1177/1996 (Q sa i 144/2001). Sau khi Quyt nh s 15/2006/Q/BTC ngy 20/03/2006 ban hnh gip cc doanh nghip s dng v thc hin ch k ton mi MISA pht hnh MISA-SME Phin bn 7.5. cp nht ch k ton theo Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14/09/2006 MISA pht hnh MISA-SME Phin bn 7.9. Tm li MISA-SME Phin bn 7.9 l phin bn hon thin nht cp nht c c hai ch k ton mi theo Quyt nh s 15/2006/Q/BTC v Q s 48/2006/Q-BTC. Chc nng chuyn i d liu t 7.1 v 7.5 ln 7.9 cho php ngi
CNG TY C PHN MISA
Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

s dng cp nht c nhng tnh nng mi ca MISA-SME phin bn 7.9 v cp nht theo hai Q mi nht ca B Ti Chnh. Cch thao tc. Vo Tp\ Chuyn i d liu ln 7.9. Tch vo Chuyn t CSDL 7.1 ln 7.9 hoc Chuyn t CSDL 7.5 ln 7.9 Ch : a. i vi doanh nghip ang dng phin bn MISA-SME phin bn 7.1 p dng ch k ton Doanh nghip theo Q 1141 th khi chuyn i ln MISA-SME Phin bn 7.9 chng trnh s t ng cp nhp theo Quyt nh s 15/2006/Q-BTC. b. i vi doanh nghip ang dng MISA-SME Phin bn 7.5 p dng ch k ton doanh nghip theo Quyt nh s 15/2006/Q-BTC khi chuyn i ln MISA-SME Phin bn 7.9 s c cp nhp tnh nng mi ca MISA-SME Phin bn 7.9. c. i vi doanh nghip ang dng phin bn MISA-SME phin bn 7.1v MISA-SME phin bn 7.5 p dng ch k ton doanh nghip va v nh theo Q 1177 (Q sa i 144) th khi chuyn i sang MISA-SME phin bn 7.9 chng trnh s t ng cp nhp ton b Quyt nh s 48/2006/Q-BTC ngy 14 thng 9 nm 2006 ca B Ti Chnh. Khi cp nhp Q mi s phi lm thao tc chuyn s. Chng trnh t ng chuyn s s liu theo ng hng dn ca B Ti chnh. C th nh sau: - Cc ti khon m Q s 48 b khng dng n nu c s liu s liu c chuyn sang cc ti khon sau:

STT 1 2 3

S hiu TK Cp 1 Cp 2 1567 2211 3111

Tn ti khon Q c Hng ha bt ng sn u t vo cng ty con Vay ngn hn

Chuyn sang (Q48) 217 311 6

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 14 15 009 010 011 337 412

3112 3353 3358

Th tn dng Qu d phng tr cp mt vic lm Chi ph phi tr khc Thanh ton theo tin hp ng xy dng Li nhun tch ly

311 351 335 3387 515

4131 4132 4133 4158 5117

Chnh lch t gi hi oi nh gi li cui 413 nm ti chnh Chnh lch t gi hi oi trong giai on 413 XDCB Chnh lch t gi hi oi chuyn i bo 413 co ti chnh Qu khen thng, phc li Doanh thu bt ng sn u t Ngun vn khu hao C phiu lu hnh C tc li nhun phi tr 431 515

- Cc ti khon chuyn i khc STT 1 2 3 4 5 6 Ti khon c (Q144) TK341-Vay di hn TK 342-N di hn TK343-Tri phiu pht hnh TK 3431-Mnh gi tri phiu TK 3432-Chit khu tri phiu TK 34133-Ph tri tri phiu Ti khon mi (Q 48) TK 3411-Vay di hn TK 3412- N di hn TK 3413- Tri phiu pht hnh TK 34131- Mnh gi tri phiu TK 34132- Chit khu tri phiu TK 34133- Ph tri tri phiu Ghi ch

Phn ti sn s c chuyn i nh sau:

+ Nu trong phin bn c ngi s dng ch theo di TSC hu hnh, thu ti chnh, v hnh trn ti khon 2111, 2112, 2113 th khi chuyn i ln MISA-SME Phin bn 7.9 chng trnh xut hin danh sch ti khon chuyn i nh sau:

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

Ti khon c v ti khon Q 48 l khng i, ngi s dng ch cn nhn ng chng trnh s t ng cp nhp s liu. + Nu trong phin bn trc ngi s dng m chi tit ti sn theo tng loi (VD: Nh ca vt kin trc, my mc thit b, phng tin vn ti) Th khi chuyn i ln MISA-SME Phin bn 7.9 phi chuyn ng ti khon. MISA m sn h thng ti theo di chi tit tng loi ti sn nh: 2111 21111 21112 21113 21114 21118 TSC hu hnh Nh ca, vt kin trc My mc thit b Phng tin vn ti truyn dn Thit b dng c qun l TSC khc

VD: Ngi s dng m TK 21111- Nh ca vt kin trc; 21112-My mc thit b, 21113-Phng tin vn ti Th khi chuyn i phi chn nh sau:

TK c 21111 21112

Ti khon mi (Theo Q 48) 21111 21112

Tn ti khon Nh ca, vt kin trc My mc thit b

3. Cho php xut khu d liu ra phn mm thu ca tng Cc thu bao gm:

- T khai thu GTGT

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

- T khai t quyt ton thu TNDN - Bng k ha n, chng t hng ha, dch v bn ra (Mu s 02/GTGT) - Bng k ha n, chng t hng ha, dch v mua vo (Mu s 03/GTGT) - Bng k thu mua hng ha mua vo khng c ha n (Mu s 04/GTGT) - Bng k thu mua hng ha mua vo c ha n bn hng (Mu s 05/GTGT) Gii thch tnh nng thun tin cho vic tng hp bo co, C quan Thu h tr min ph phn mm k khai thu v khuyn khch cc doanh nghip p dng. Doanh nghip phi nhp trc tip s liu vo phn mm thu, nu Doanh nghip dng Phn mm k ton MISA ch cn xut khu nhng bo co v m phn mm thu ra nhp khu vo. Chc nng ny gip ngi s dng nhp d liu chnh xc v tit kim c rt nhiu thi gian. Cch thao tc Chn bo co cn xut, nhn biu tng xut khu d liu\ Kt xut d liu thu ra phn mm ca Tng cc thu. 4. Qun l qu: B sung thm chc nng tm kim bng phm F3 trn cc i tng phn chi tit. Gii thch tnh nng. Trong phn Qun l qu c mu n v quy i cho php ngi s dng c th chn c cc i tng phn chi tit. Chng trnh b sung tnh nng tm kim bng phm F3 tm kim nhanh cc i tng phn chi tit. Cc thao tc Sau thao thc thm mi chng t vo Mu chn mu Hch ton nhiu i tng trong phn chi tit c cc i tng: Khch hng, Nh cung cp, Nhn vin mun tm kim nhanh cc i tng ny ngi s dng ch cn nhn F3 v nhp m hoc tn hoc mt k t bt k chng trnh s tm kim theo iu kin .
CNG TY C PHN MISA
Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

5. Ty chnh bo co: Cho php thay i c ch s trn tng bo co. Gii thch tnh nng In bo co nu ch s bo trn bo co m qu nh m form bo co vn cn rng th ngi s dng c th chn c ch ln hn. Cch thao tc In bo co, chn bo co cn in Nhn vo chc nng Ty chnh trn thanh cng c, chn c ch s cn in
6. In bo co\ Chn tham s bo co: Trong hp thoi chn tham s bo co c

danh sch khch hng hoc nh cung cp hoc VTHH chng trnh thm chc nng tm kim theo c m v tn Gii thch tnh nng Khi in bo co s dng ty chn Chn nhiu khch hng hoc Chn nhiu vt t hoc Chn nhiu nh cung cp chng trnh thm chc nng tm kim theo m hoc theo tn thao tc tm nhanh hn. 7. H thng\Ty chn\Bo co: B sung thm ty chn cho php hin th v tr thng tin giy php s dng so vi logo. Gii thch tnh nng Trn bo co c hin th giy php s dng v logo ca n v, ngi s dng c th thay i v tr ca logo so vi thng tin giy php s dng: Logo c th hin ngang hng; gia; cui Cch thao tc Vo H thng\Ty chn\ Bo co chn V tr thng tin giy php s dng so vi logo. 8. Chuyn kho ni b: Khng cho php nhp chng t trc ngy kha s. Gii thch tnh nng
CNG TY C PHN MISA
Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

10

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

Khi kha s k ton m ngi s dng vn nhp chng t Chuyn kho ni b trc ngy kha s th chng trnh hin ra thng bo Ngy chng t khng c trc ngy kha s. Chc nng ny gip ngi s dng qun l c d liu. II. Khc phc cc vn ca chng trnh 1. i phng php tnh gi xut kho: Chng trnh t ng tnh li n gi xut khi chuyn t phng php ch danh hoc nhp trc xut trc sang cc phng php khc. 2. Phn h ngn hng: nh dng ng ngy thng trn giao din duyt chng t Gii thch tnh nng Trong cc phin bn trc ct ngy trong giao din Duyt ph thuc vo nh dng ca h thng my tnh nhng trong MISA-SME phin bn 7.9 lun lun nh dng ngy l dd/MM/yyyy 3. Nhp s d ban u: i vi cc ti khon theo di chi tit khi nhp s d ban u phi nhp chi tit (VD: 131, 331, 141, 334) nhng khi xem tt c cc ti khon li ch hin th s liu v mt bn hoc N hoc C. Gii thch tnh nng V d khi nhp s d cng n ca khch hng (TK131) ta phi nhp chi tit cho tng khch hng trong phn Son tho\ Nhp s d ban u\Khch hng: Khch hng 01d N 300.000; khch hng 02 d C 100.000Trong cc phin bn trc khi xem tt c ti khon th s liu ti khon 131 s hin th bn N l 200.000. Trong MISA-SME Phin bn 7.9 khi xem tt c ti khon th s liu ti khon 131 s hin th bn N l 300.000, bn C l 100.000. 4. Khu tr thu: Chng trnh khu tr thu theo s pht sinh C TK 33311 thay v s d nh cc phin bn trc. Gii thch tnh nng

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

11

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

Trong cc phin bn trc khi khu tr thu chng trnh ly s liu Thu GTGT u ra bng S d C TK 33311, v vy khi khu tr thu mt s trng hp b sai s liu. V d: Thng 1, thu GTGT phi np l 1.500.000 Thng 2, thu u vo c khu tr l 5.000.000; thu GTGT tng u ra (Pht sinh C TK 33311) l 2.000.000. Np thu GTGT thng 1 l 1.000.000. Th khi khu tr thu chng trnh ly s liu thu GTGT u ra = 2.000.000+500.000= 2.500.000 v nh khon nh sau: N TK 33311 C TK 1331 2.500.000 2.500.000

V vy dn ti t khai thu thng sau b sai. Trong MISA-SME Phin bn 7.9 ly li s liu Thu GTGT u vo c khu tr = Chi tiu (11+23); Thu GTGT u ra = ch tiu 39 trn t khai. Nh vy vic khu tr thu t ng lun lun ng. Cch thao tc Vo Nghip v\Thu\Khu tr thu, nhn vo nt Khu tr thu. 5. Khc phc hin tng Bo co kho c dng s lng =0 v gi tr khc 0 i vi VTHH theo phng php nhp trc xut trc v hin tng lch s liu gia s kho v s ci. 6. Hng bn tr li c chit khu: Tnh li chit khu nu tr li khng ht s lng bn 7. n mua hng: Sa li khi sa n mua hng th khng chn c VTHH Gii thch tnh nng Trong cc phin bn trc khi lp n hng ngi s dng mun thay i li n hng nhn nt Sa nhng chng trnh khng cho chn li m VTHH khc trn n hng. MISA-SME Phin bn 7.9 khc phc c vn ny. 8. Lp chng t ghi s: B sung thm loi chng t l hng mua tr li Gii thch tnh nng
CNG TY C PHN MISA
Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

12

P H N

M M

P H

B I N

N H T !

Trong cc phin bn trc ngi s dng mun ly lc cc chng t hng mua tr li lp chng t ghi s nhng chng trnh li khng c nghip v ny. MISA-SME Phin bn 7.9 khc phc c vn ny. Cch thao tc Vo Nghip v\S ci\Lp chng t ghi s nhn nt Thm lp chng t mi, chn Loi chng t v nhn Ly d liu chng trnh s lc cc bt ton c nghip v nh iu kin chn, sau nhn ng .

CNG TY C PHN MISA

Khch sn La Thnh 218 i Cn, Qun Ba nh H ni Tel: 04-762 7891 Fax: 04-762 9746 E-mail: support@misa.com.vn Website: http://www.misa.com.vn

13