BI TP MN NGHIP V NGN HNG THNG MI

Bi 1: Thng tin v ti khon tin gi tit kim ca khch hng ti ngn hng nh sau:
- Ngy gi tin: 15/01/20N
- S tin gi: 500.000.000 ng
- K hn: 6 thng, li sut: 12%/nm, lnh li cui k.
Yu cu:
1. Xc nh s tin thanh ton cho khch hng vo thi im s tit kim o hn.
2. Gi s ngy 10/05/20N khch hng n ngn hng yu cu rt tin trc hn v c ngn
hng chp nhn. Xc nh s tin khch hng nhn c vo thi im ny l bao nhiu?
3. Gi s ngy 24/12/20 khch hng n rt tin th gi tr m ngn hng thanh ton cho khch
hng vo thi im ny l bao nhiu?
4. Gi s ngy 15/01/20(N+1) khch hng mi n rt tin. Xc nh s tin khch hng s nhn
c vo thi im ny.
Thng tin b sung:
- Li sut huy ng tin gi khng k hn: 4,2%/nm.
- Khch hng ng ti tc k hn mi theo quy nh ca ngn hng.
- Ngy 15/07/20N ngn hng cng b li sut huy ng tin gi tit kim k hn 9 thng lnh li
cui k: 14,5%/nm.
Bi 2: Ngy 1/5/20N, ng B m cc s tit kim VND ti ngn hng SHB nh sau:
STT
1
2
3

S tin ( triu VND )

250
600
420

K hn gi(thng)
1
3
6

Li sut (%/nm)
7
7,4
7,6

a/ Ngy 25/6/20N, ng yu cu rt tin s TK1. Hy tnh s tin m ng nhn c?

b/ Ngy 14/12/20N ng rt tt c cc s cn li. Tnh s tin ng nhn c?
Bit rng li sut khng k hn 4,2%/nm cho khon rt trc hn nhng khng ri vo k hn huy
ng no khc ca ngn hng. Vo ngy 20/7/20N, ngn hng thay i li sut k hn 3 thng l
15%/nm.
Bi 3: Ngy 15/02/20N, ngn hng v khch hng k hp ng tn dng b sung vn lu ng vi hn
mc tn dng c cp l 1.000.000 (n v tnh: 1.000 ng). Sau khi hn mc tn dng c duyt,
cc kh c nhn n ln lt pht sinh nh sau:
Ngy

Hp ng

20/02/20N
15/03/20N

Vay
S tin

Thi hn

Li sut

400.000

3 thng

0,80%

300.000

3 thng

0,85%

10/04/20N
28/04/20N

Tr n

200.000
3

200.000

3 thng

0,90%

20/05/20N

300.000

15/06/20N

200.000

22/06/20

250.000

4 thng

0,95%

10/07/20N

200.000

4 thng

0,90%

15/07/20N
100.000
Yu cu: Tnh li vay phi thu ca khch hng trong tng thng (thng 2 n thng 7). Bit rng ngn
hng tnh li vay hn mc vo ngy 28 mi thng.
Bi 4: Thng tin lin quan n tin gi thanh ton ca mt doanh nghip nh sau:
1. S d ti khon tin gi ngy 26/01/20N:
800.000.000
2. Mt s nghip v pht sinh:
(1) Ngy 28/01/20N, np tin mt vo ti khon:
100.000.000
(2) Ngy 05/02/20N, nhn li hp ng tin gi c k hn s:
50.000.000
(3) Ngy 19/02/20N, rt tin mt theo Giy lnh tin:
30.000.000
(4) Ngy 24/02/20N, tr lng nhn vin qua ti khon:
270.000.000
(5) Ngy 10/03/20N, cng ty B tr tin theo y nhim chi:
320.000.000
(6) Ngy 18/03/20N, tr n gc v li hp ng tn dng s:
250.000.000
(7) Ngy 21/03/20N, tr tin cng ty A theo y nhim chi:
70.000.000
(8) Ngy 24/03/20N, tr lng nhn vin qua ti khon:
270.000.000
Yu cu:
1. Xc nh s d trn ti khon tin gi sau mi nghip v pht sinh.
2. Tnh li tin gi thanh ton cho doanh nghip trn trong thng 2 v thng 3. Bit rng:
- Ngn hng tr li tin gi khng k hn vo ngy 25 mi thng.
- Li sut huy ng tin gi khng k hn l 4,5%/nm.
Bi 5: Cng ty TNHH A trnh h s d n u t xin vay vn ti NH vi ni dung nh sau (n v
tnh: 1.000 ng):
- Tng nhu cu vn ca d n: 20.000.000
- Vn u t t c tham gia vo d n: 5.000.000
Yu cu:
1. Xc nh mc cho vay ca ngn hng i vi d n trn. Bit rng: d n c thm nh
c tnh kh thi, theo quy nh ca NH th ch u t phi tham gia ti thiu 20% d ton nhu
cu vn.
2. Gi s mc cho vay trn c duyt v c gii ngn thnh 6 t nh sau:
- t 1, ngy 02/05/20N, s tin: 2.000.000
- t 2, ngy 21/07/20N, s tin: 2.000.000
- t 3, ngy 20/08/20N, s tin: 1.000.000
- t 4, ngy 29/09/20N, s tin: 3.000.000
- t 5, ngy 29/10/20N, s tin: 2.000.000
- t 6, ngy 28/11/20N s tin cn li.
D n u t hon thnh vo ngy 27/12/20N. Hy tnh li vay thi cng ca d n trn, gi s li sut
p dng trong sut thi hn cho vay l 1,2%/thng.
3. Xc nh s d n vo thi im nghim thu d n, bit rng n v ch u t tha thun
nhp li vay thi cng vo vn vay ban u.
4. Lp bng k hoch tr n. Bit rng thi gian tr n l 5 nm (bt u t nm 20(N+1)), 6
thng tr mt ln vo cui k, ngy tr n u tin l ngy 27/06/20(N+1), gc tr u, tin li
tnh theo d n thc t.
Bi 6: Cng ty cho thu ti chnh ng cho doanh nghip H Anh thu mt thit b phc v sn xut
vi d tr kinh ph pht sinh nh sau (n v tnh: 1.000 ng):
- Gi mua thit b: 8.000.000
- Vn chuyn lp t: 300.000
- Chi ph khc: 100.000
Vic thanh ton c thc hin nh sau:
- Ngy 15/02/20N: thanh ton tin mua thit b
- Ngy 25/02/20N: thanh ton chi ph lp t, vn hnh, chy th

Cc khon chi ph khc c thanh ton y vo ngy bn giao thit b cho bn thu s
dng.
Yu cu: Lp bng k hoch thu tin thu ti chnh i vi doanh nghip H Anh. Bit rng:
- Thit b c bn giao cho bn thu s dng vo ngy 09/03/20N.
- Thi hn cho thu l 5 nm.
- Li sut cho thu l 10%/nm.
- Tin thu c thu theo nh k 6 thng vi phng thc k khon gim dn.
Bi 7: Ngy 11/02/20N, NH nhn chit khu ca khch hng mt s giy t c gi sau:
1. K phiu ngn hng
- S tin: 50.000.000 VN
- Ngy pht hnh: 24/08/20(N-1)
- Ngy o hn: 24/02/20(N+1)
- Li sut pht hnh: 9,6%/nm
- Li tr sau, khng rt trc hn
2. Tri phiu ngn hng
- S lng tri phiu: 10
- Mnh gi: 10.000.000 VN
- Ngy pht hnh: 15/05/20(N-2)
- Ngy o hn: 15/05/20(N+1)
- Li sut pht hnh: 10%/nm
- Li tr sau, li khng nhp gc qua tng nm
iu kin chit khu c tha thun nh sau:
- Li sut chit khu: 11%/nm
- Thi hn chit khu ti thiu l 15 ngy
- T l ph chit khu: 0,2% mnh gi
- S ngy quy c trong nm: 360 ngy
Yu cu:
1. nh gi chit khu cho tng loi giy t c gi trn.
2. Tnh s tin phi thanh ton cho khch hng vo thi im chit khu.
3. Nu tri phiu c ngn hng pht hnh tr li theo hnh thc li nhp gc qua tng nm th
s tin phi tr cho khch hng tng hay gim bao nhiu?
Bi 8: Ngy 1/3 ng Hi Triu gi 1 t ng tin gi tit kim 6 thng NHTM X, li sut 8%/nm.
Ngy 1/6 gia nh ng cn 800 triu, ng n NH xin rt 800 triu t STK 1 t ng ng gi. NH
chp nhn cho ng rt mt phn tin gi trc hn nhng ng ch c hng li sut 0,3%/thng
bng li sut tin gi khng k hn vo thi im ng gi tin. ng Hi Triu xem xt n PA2 l
cm c STK vay NH 800 triu trong vng 3 thng. Theo quy nh NH s cho vay cm c STK m
ti chnh NH mnh vi t l 90% s tin gi. Li sut cho vay 1,08%/thng. Gi s b qua s khc bit
v gi tr tin theo thi gian v NH tnh li theo phng php li n, anh (ch) hy tnh ton v tr li
cc cu hi sau:
a. ng Triu nn chn PA no: rt tin trc hn hay cm c STK vay khon mi.
b. Sau bao nhiu lu k t khi gi tin n khi cn tin ng Triu bng quan gia 2 PA.
c. Ngy 15/5 ng cn 800 triu th ng c nn rt tin trc hn khng? V sao?
d. Nu ngy 1/6 ng cn 400 triu th ng nn quyt nh rt tin trc hn hay cm c STK vay
400 triu.
Bi 9: NH k kt hp ng bao thanh ton vi khch hng cng cc ni dung nh sau:
- Gi tr thanh ton theo ho n: 500.000.000
- T l ng trc: 90% gi tr cc khon phi thu
- Ph BTT: 1% gi tr cc khon phi thu
- Li sut BTT: 0,8%/thng
- Ngy ng trc: 10/03/20N
- Ngy thanh ton theo hp ng: 10/05/20N
Ngy thanh ton thc t ca bn mua l ngy 29/04/20N.
1. Xc nh ph BTT, li BTT.

2. Xc nh s tin cn li NH thanh ton cho khch hng khi thu hi khon phi thu.
Bi 10: Thng tin v mt khon vay ca khch hng nh sau:
- S tin vay: 90.000.000 VND
- Thi hn vay: 3 thng
- Ngy pht vay: 18/01/20N
- Li sut cho vay: 1,5%/thng
- Li sut qu hn bng 150% li sut cho vay.
Yu cu:
1. Hy xc nh s tin phi thu khch hng vo thi im o hn ca mn vay.
2. Gi s khon vay ny b chuyn n qu hn ton b, n ngy 20/05/20N khch hng mi tr
ht n cho ngn hng. Hy xc nh s tin phi thu khch hng vo thi im ny.
3. Gi s khon vay trn c tr thnh 3 t, nh k tr n mi thng theo ngy pht vay: n
gc tr u, li tnh theo d n thc t. Hy xc nh s tin phi thu ca khch hng theo
tng t.
Bi 11:
Ngy 1/05/20N, ng A mang 1800 triu ng n gi tit kim ti ngn hng VCB, k hn 2 thng, li
sut l 0,9% thng.
Ngy 1/8/20N, ng A s nhn c bao nhiu tin nu rt s tin trn.
Ngy 25/12/20N, ng A s nhn c bao nhiu tin nu rt s tin trn.
Bit rng: ngn hng khng thay i li sut v li sut khng k hn tnh cho nhng khon rt trc
hn l 0,35%/thng.
Bi 12:
Ngy 18/05/20N, NH nhn chit khu ca khch hng mt s giy t c gi sau:
1. Chng ch tin gi
- S tin: 50.000.000 VN
- Ngy pht hnh: 24/08/20(N-1)
- Ngy o hn: 24/02/20(N+1)
- Li sut pht hnh: 8,0%/nm
- Li tr sau, khng rt trc hn
2. Tri phiu ngn hng
- S lng tri phiu: 10
- Mnh gi: 10.000.000 VN
- Ngy pht hnh: 15/10/20(N-2)
- Ngy o hn: 15/10/20(N+1)
- Li sut pht hnh: 9,0%/nm
- Li tr sau, li khng nhp gc qua tng nm
3. Hi phiu
- Mnh gi: 10.000 USD
- Ngy pht hnh: 15/02/20N
- Thi hn: 6 thng
iu kin chit khu c tha thun nh sau:
- Li sut chit khu: 9,5%/nm
- Thi hn chit khu ti thiu l 15 ngy
- T l ph chit khu: 0,2% mnh gi
- S ngy quy c trong nm: 360 ngy
Yu cu:
1/ nh gi chit khu cho tng loi giy t c gi trn.
2/ Tnh s tin phi thanh ton cho khch hng vo thi im chit khu.
3/ Nu tri phiu c ngn hng pht hnh tr li theo hnh thc li nhp gc qua tng nm th s tin
phi tr cho khch hng tng hay gim bao nhiu?