Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Li m u
H thng ngn hng Vit Nam cn c nhng bc i mi
mnh m trn tt c cc mt, trong nhim v hng u l
phi tp trung vo vn phng nga v hn ch ri ro tn
dng, v hot ng tn dng l mt trong nhng hot ng
c bn v c th trong hot ng kinh doanh ca Ngn hng
thng mi.
Ngn hng No&PTNT H Ni l mt trong nhng ngn
hng thng mi hng u trn a bn Th , l mt trong
nhng chi nhnh u n trong h thng ngn hng nng
nghip, vn tng trng bn vng v ang c t ra
hng u trong cng cuc i mi v hi nhp, c bit l
trong vic phng nga v hn ch ri ro tn dng. Vi t l
chim 80-85% trn tng thu nhp cho thy cc sn phm tn
dng c v tr quan trng trong hot ng kinh doanh, c nh
hng ln n cc lnh vc kinh doanh khc ca NHNo&PTNT H
Ni.
Vi tm quan trng ca hot ng tn dng v mi tng
quan ca hot ng ny vi cc hot ng kinh doanh khc ti
NHNo&PTNT H Ni, vic nghin cu o lng v a ra cc gii
php phng nga v hn ch ri ro tn dng l vic ht sc
cn thit v c ngha thit thc cho cng cuc xy dng
pht trin bn vng ca NHNo&PTNT H Ni.
Nhn thc c tm quan trng trn ca vn trn, em
chn ti Mt s gii php phng nga v hn ch
ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni lm ti cho
lun vn tt nghip.
Ngoi phn m u v kt lun, lun vn c kt cu
thnh 3 chng:

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Chng 1:Ngn hng thng mi v ri ro tn dng

trong hot ng ca NHTM.
Chng 2:Thc trng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT
H Ni.
Chng 3:Gii php phng nga v hn ch ri ro tn
dng ti NHNo&PTNT H Ni.
Do thi gian thc tp cng nh trnh nghin cu cn
nhiu hn ch nn lun vn khng th trnh khi nhng thiu
st, em rt mong mun nhn c nhng kin ng gp ca
thy c lun vn ca em c hon thin hn v c cht lng tt hn.

Chng 1
Ngn hng thng mi v ri ro tn dng trong hot
ng ca ngn hng thng mi
I. Hot ng ca NHTM
1. NHTM v hot ng ca NHTM trong nn kinh t th
trng.
1.1. Khi nim v NHTM.
Ngn hng l mt loi hnh t chc quan trng i vi
nn kinh t. Cc ngn hng c th c nh ngha qua chc
nng, cc dch v hoc vai tr m chng thc hin trong nn
kinh t.
Theo lut M: NHTM l loi hnh t chc ti chnh cung
cp mt danh mc cc dch v ti chnh a dng nht c
bit l tn dng, tit kim v dch v thanh ton.
Theo lut Ngn hng v t chc tn dng Vit Nam:
Ngn hng l loi hnh t chc tn dng c thc hin ton
b hot ng ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc c

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

lin quan nh nhn tin gi, s dng tin gi cung cp cc

dch v thanh ton.
1.2. Hot ng ca NHTM.
1.2.1. Hot ng huy ng vn.
Tin gi ca khch hng (gm c nhn v t chc) l
ngun vn quan trng nht ca NHTM, chim t trng ln trong
tng ngun tin ca ngn hng. huy ng c nhiu tin
c cht lng n nh, cc ngn hng phi a ra c nhiu
sn phm dch v phc v c mi i tng v a dng ho cc
hnh thc huy ng vn nh: tin gi thanh ton, tin gi c k
hn ca cc doanh nghip, t chc x hi, c quan, tit kim
ca dn c...,linh hot v li sut. L i tng phi d tr bt
buc vi NHNN, nn chi ph tin gi ca NHTM tr cho khch
hng cao hn thc t.Ngoi ra tin gi ngn hn hoc khng
k hn thng rt nhy cm vi bin ng ca li sut v nhng
yu t kinh t khc nh lm pht.
Ngoi tin gi ca khch hng, NHTM cn huy ng vn
t ngun i vay ca NHNN hay ca cc NHTM khc v quc
t.Tuy nhin t trng ca ngun vn ny thp hn ngun tin
gi.
1.2.2. Hot ng s dng vn.
Hot ng quan trng ca NHTM l tm cch s dng
ngun vn ca mnh thu li nhun.Vic s dng vn l qu
trnh bin ti sn n thnh ti sn c khc nhau, trong cho
vay v u t l ti sn quan trng nht.Do vy qun l ti sn
l nhim v quan trng ca NHTM trnh ri ro, m bo an
ton vn.
1.2.3. Hot ng trung gian.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

NHTM l mt t chc trung gian ti chnh vi hot ng

ch yu l chuyn tit kim thnh u t,tc chuyn vn t
ni tha sang ni c nhu cu s dng.Vi chc nng ny NHTM
lm cu ni gia c nhn v t chc c thu nhp ln hn chi
dng vi nhng c nhn v t chc tm thi thm ht trong chi
tiu, hay thu nhp khng b p ni nhu cu chi tiu nn h
cn b xung vn.
Ngoi trung gian ti chnh,NHTM cn l trung gian thanh
ton.Ngn hng thay mt khch hng chi tr gi tr hng ho
v dch v trong v ngoi nc. thanh ton c nhanh chng,
thun tin, an ton v tit kim, ngn hng dng nhiu hnh
thc thanh ton khng dng tin mt nh:sc chuyn tin, u
nhim chi, b tr qua NHNN hoc qua trung tm thanh ton,
nh thu v..v... bng cc bin php k thut nh:th, in tn, h
thng my tnh in t v..v...
2. Vai tr ca NHTM trong nn kinh t.
2.1. i vi sn xut lu thng hng ho.
NHTM l trung gian ti chnh thc y sn xut v lu
thng hng ho pht trin.N khng ch p ng y vn
cho cc doanh nghip m cn thng qua cc dch v thanh
ton, t vn h tr kinh doanh ca doanh nghip.Bn cnh n
cn to mi iu kin thun li cho vic lu thng hng ho
nhm p ng nhu cu u t, tiu dng cho ton x hi mt
cch nhanh chng v hiu qu.
2.2. i vi iu ho lu thng tin t.
NHTM l ni ch yu nht v tt nht lnh tin vo lu
thng.Bng con ng tn dng NHTM p ng nhu cu v

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

vn cho nn kinh t,thc y sn xut to thm hng ho, ca

ci vt cht cho x hi lm c s n nh tin t.
Hot ng tn dng gp phn thc y nhanh vic thanh
ton qua ngn hng lm gim lung tin mt trong lu thng
lm tng hiu qu vic p dng cc chnh sch tin t lm
tng hoc gim lung tin cung ng trong lu thng.Nu NHTW
tng li sut ti cp vn th cc ngn hng s tng li sut cho
vay khi nhu cu vay vn ca doanh nghip gim xung v
lng tin cung ng trong lu thng s gim.Ngc li vi li sut ti
cp vn gim s lm cho lng tin cung ng s tng ln.
3. Ri ro trong hot ng kinh doanh ca NHTM.
3.1. Khi nim v tnh cht khch quan ca ri ro.
Cm t ri ro c nhiu nh kinh t nh ngha theo
nhiu cch khc nhau, nhng khi qut li ta c th hiu ri ro l
xut hin mt bin c khng mong i gy thit hi cho mt
cng vic c th ri ro c th xy ra trong mi hot ng, mi
lnh vc m khng ph thuc vo mun con ngi.
Hot ng kinh doanh trong lnh vc ngn hng cng
lun gn lin vi ri ro.Ri ro tc ng trc tip ti kt qu
doanh li, nguy c ph sn ca cc ngn hng.Do vy vic tha
nhn ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng v t
tm kim nhiu phng php chng cc ri ro l i hi
ca s tn ti v pht trin ca ngn hng.Ri ro trong kinh
doanh ngn hng l mt tt yu, m cc nh qun l ngn
hng ch c th c chnh sch gim bt ch khng th gt b
c chng.
3.2. Cc loi ri ro ca NHTM.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- Ri ro tn dng:l kh nng xy ra nhng tn tht m

ngn hng phi chu do khch hng vay khng tr ng hn,
khng tr, hoc khng tr y vn v li.
- Ri ro li sut:l nhng tn tht tim tng m ngn
hng phi gnh chu khi li sut th trng c s bin i.
- Ri ro hi oi:l loi ri ro do s bin ng ca t gi
hi oi gy tn tht trong hot ng kinh doanh ngoi t.
- Ri ro thanh khon:Ri ro thanh khon pht sinh khi
nhng ngi gi tin ng thi c nhu cu rt tin gi ngn
hng ngay lp tc.Khi gp phi trng hp ny cc ngn hng
phi bn cc ti sn c tnh lng thp vi gi r hay vay t
NHTW.
- Ri ro tn ng vn:Ri ro tn ng vn xy ra khi
vn b ng ln khng cho vay v u t c lm cho thu nhp
ca ngn hng gim st.
- Ri ro khc:Cc loi ri ro khc l ri ro cng ngh,ri ro
quc gia gn lin vi cc hot ng u t cng nh kh nng
xy ra cp ngn hng, nhm ln trong thanh ton, ho hon...
II. Ri ro tn dng trong hot ng kinh doanh ca NHTM.

1. Khi nim.
C nhiu quan im khc nhau v ri ro, i vi ngn
hng thng mi, ri ro l mt bin c khng mong i gy
thit hi cho hot ng kinh doanh ca Ngn hng.
Ri ro tn dng l nhng ri ro do khch hng vay khng
thc hin ng cc iu khon ca Hp ng tn dng, vi
biu hin c th l khch hng chm tr n, tr n khng y
hoc khng tr n khi n hn cc khon gc v li vay,

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

gy ra nhng tn tht v ti chnh v kh khn trong hot

ng kinh doanh ca Ngn hng thng mi.
Trong hot ng kinh doanh ca Ngn hng thng mi,
ri ro tn dng nh hng rt ln n mi hot ng ca Ngn
hng. Nu mn vay ca Ngn hng b tht thot, dn chng
s thiu lng tin v tm cch rt tin khi Ngn hng, t
nh hng n kh nng thanh khon ca Ngn hng thng
mi. Khi ri ro tn dng pht sinh, Ngn hng thng mi khng
thc hin c k hoch u t cng nh k hoch thanh ton cc
khon tin gi n hn. Ri ro tn dng ln s dn n kh
khn trong vic huy ng vn

v pht trin cc sn phm

dch v, kh m rng quan h vi cc bn hng v cc Ngn

hng khc, buc Ngn hng phi thu hp hot ng, tt c
th hin li nhun gim, ngn hng phi s dng vn t c
b p s gim st , uy tn ca Ngn hng gim st,
dn n tnh trng kh khn, ph sn.
2. S cn thit phi phng nga v hn ch ri ro tn
dng.
*i vi bn thn ngn hng.
Khi ri ro tn dng xy ra s lm gim li nhun kinh doanh
tc l thu nhp gim.Thu nhp gim lm cho vic m rng tn
dng s gp kh khn..Ri ro tn dng lm gim kh nng
thanh ton,ri ro tn dng khin cho vic hon tr tin gi ca
ngn hng gp nhiu kh khn.Cc khon cho vay c th mt
hoc kh i trong khi tin gi khch hng vn phi tr li,
lm mt i nhng c hi kinh doanh tt ca ngn hng.Nu
ri ro xy ra mc qu ln,ngun vn ca ngn hng khng

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

b p, vn kh dng b thiu, lng tin ca khch hng

gim tt yu s dn ti ph sn ngn hng.
*i vi nn kinh t.
Trong nn kinh t th trng, hot ng kinh doanh ca
ngn hng lin quan n rt nhiu thnh phn kinh t t c
nhn, h gia nh, cc t chc kinh t cho ti cc t chc tn
dng khc.V vy,kt qu kinh doanh ca ngn hng phn nh
kt qu sn xut kinh doanh ca nn kinh t v ng nhin
n ph thuc rt ln vo tnh hnh t chc sn xut kinh
doanh ca cc doanh nghip v khch hng.Hot ng kinh
doanh ca ngn hng khng th c kt qu tt khi hot ng
kinh doanh ca nn kinh t cha tt hay ni cch khc hot
ng kinh doanh ca ngn hng s c nhiu ri ro khi hot
ng kinh t c nhiu ri ro.Ri ro xy ra dn ti tnh trng
mt n nh trn th trng tin t, gy kh khn cho cc
doanh nghip sn xut kinh doanh,lm nh hng tiu cc i
vi nn kinh t v i sng x hi.Do , phng nga v hn
ch ri ro tn dng khng nhng l vn sng cn i vi
ngn hng m cn l yu cu cp thit ca nn kinh t gp
phn vo s n nh v pht trin ca ton x hi.
3. Cc ch tiu o lng ri ro tn dng.
3.1. Phn loi n.
- Nhm 1:N tiu chun
+ Cc khon n trong hn m t chc tn dng nh gi l
c kh nng thu hi y c gc v li ng thi hn...
- Nhm 2:N cn ch
+ Cc khon n qu hn di 90 ngy.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

+ Cc khon n c cu li thi hn tr n trong hn theo thi

hn n c cu li.
- Nhm 3:N di tiu chun
+ Cc khon n qu hn t 90-180 ngy.
+ Cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn di 90
ngy theo thi hn c cu li.
- Nhm 4:N nghi ng
+ Cc khon n qu hn t 180-360 ngy.
+ Cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn t 90-180
ngy theo thi hn c cu li.
- Nhm 5:N c kh nng mt vn
+ Cc khon n qu hn trn 360 ngy.
+ Cc khon n khoanh ch chnh ph x l.
+ Cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn trn
180 ngy theo thi hn c c cu li.
3.2 Cc ch tiu o lng.
- Ch tiu xc sut ri ro
- Ch tiu t l n qu hn/Tng d n
- Ch tiu t l n qu hn v gia hn/Tng d
- T l n qu hn v gia hn so vi tng ti sn
- T l n xu/Tng d n
- T l ri ro theo thi gian
- T l tng li treo pht sinh so vi thu nhp t cho vay
- T l min, gim li so vi thu nhp t cho vay
- vv
4. Nguyn nhn dn n ri ro tn dng.
4.1. Nguyn nhn t pha ngn hng.
- Vic m rng hot ng tn dng qu mc thng to
iu kin cho ri ro tn dng ca ngn hng tng ln.M rng

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

tn dng qu mc ng ngha vi vic la chn khch hng

km k cng,kh nng gim st ca cn b tn dng i vi
vic s dng khon vay gim xung ng thi cng lm cho
vic tun th cht ch theo quy trnh tn dng b li lng.
- Trnh cn b hn ch,nht l cn b tn dng ngi
trc tip nhn h s khch hng, phn tch v thm nh
khch hng cng nh d n vay vn.V vy nu trnh cn
b tn dng khng cao, thm nh khng tt, c th chp
nhn cho vay nhng khon vay khng kh thi hoc b khch
hng la gt.
- Quy ch cho vay cha cht ch, qu c th hoc qu linh
hot u khin cho NHTM gp phi ri ro tn dng.Vic nh
gi gi tr ti sn th chp, cm c cng l vn rt ln, hin
nay ang l vn ni cm trong quy ch tn dng ti cc
NHTM.
- S cnh tranh khng lnh mnh nhm thu ht khch hng
gia cc NHTM khin cho vic thm nh khch hng tr nn
s si,qua loa hn. Hn na, nhiu NHTM do qu ch trng
n li nhun nn chp nhn ri ro cao, bt chp nhng
khon vay khng lnh mnh, thiu an ton.
- Ngoi ra, cn rt nhiu nhn t khc thuc v NHTM
gy ra ri ro tn dng nh: cht lng thng tin v x l thng tin
trong NHTM, c cu t chc v qun l i ng cn b, nng
lc cng ngh...
4.2. Nguyn nhn do khch hng.
- i vi cc doanh nghip, kinh nghim v nng lc hot
ng kinh doanh cn ang trnh thp, hu ht cc
doanh nghip ny u khng nm bt c thng tin kp thi,

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

thiu thch nghi vi cnh tranh. V vy, khi d n vay vn gp

kh khn, kh nng tr n ca khch hng gp vn , ri ro
tn dng l iu khng th trnh khi.
- Li dng im yu ca NHTM, nhiu khch hng tm
cch la o c vay vn. H lp phng n sn xut kinh
doanh gi, giy t th chp cm c gi mo, hoc i vay
nhiu ngn hng vi cng b h s.
- S dng sai mc ch so vi hp ng tn dng khin
cho ngun tr n tr nn bp bnh. V vy, khi khch hng
s dng vn sai mc ch, vic thanh ton gc v li ng hn
rt kh xy ra,ri ro tn dng xut hin.
- Vic trn trnh trch nhim v ngha v u quyn v
bo lnh cng l mt nguyn nhn dn n ri ro cho NHTM.
Mt s cng ty, tng cng ty ng ra bo lnh hoc u quyn
cho cc chi nhnh trc thuc thc hin vay vn ca NHTM
trnh s kim tra gim st ca ngn hng cho vay chnh.Khi
n v vay vn mt kh nng thanh ton, bn bo lnh v u
quyn khng chu thc hin vic tr n thay.
4.3. Nguyn nhn khc.
- Do mi trng php l cha hon thin v ng b, hoc
thay i theo hng bt li cho doanh nghip th cng khin cc
khon vay NHTM gp kh khn.
- Do s bin ng ca kinh t nh suy thoi kinh t, bin
ng t gi, lm pht gia tng nh hng ti doanh nghip cng
nh ngn hng.
- Ngn hng khng theo kp pht trin ca x hi,
nht l s bt cp trong trnh chuyn mn cng nh cng
ngh ngn hng.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- Ngoi ra, nhng ri ro t mi trng thin nhin nh ng

t, bo lt, hn hn,.. tc ng xu ti phng n u t ca
khch hng, lm cho khch hng kh c ngun tr n ngn
hng, t cng gy ra ri ro tn dng.
5. Quy trnh qun l ri ro tn dng.
Bc 1: Phn hng danh mc ri ro tn dng
Bc 2: R sot, xp hng ri ro
Bc3: Danh mc ri ro rn dng cn gim st, ni dung
gim st
Bc 4: Lp phng php gim st hp l
Bc 5: Qu trnh kim tra, nh gi
Bc 6: Cc du hiu cnh bo v nhng khon tn dng c
kh nng c vn .
6. Hot ng x l ri ro tn dng ca NHTM.
- X l cc nguyn nhn ch quan v pha NHTM
+ T chc hp l v khoa hc quy trnh tn dng theo hng cht ch v c hiu qu, tp trung vo ba giai on: nghin
cu khch hng, gim st khch hng vay v thu n.
+ Thc hin a dng ho khch hng v phng thc cho
vay nhm phn tn ri ro.
+ Nng cao trnh nng lc i ng cn b, nht l
nng lc thm nh d n, thm nh khch hng.
+ Xy dng chin lc khch hng.
- X l n qu hn:Khi mt khon cho vay c vn th
khng phi NHTM s mt trng. NHTM cn phi tm cch thu
hi ton b hoc mt phn khon vay. C hai s la chn i
vi x l n qu hn: khai thc hoc thanh l. Tuy vy cn nhn
mnh y ba nguyn tc x l n qu hn l: chng xo n,
hn ch gia n, chng o n.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

+ Khai thc l mt qu trnh lm vic vi ngi vay cho

n khi khon n c tr mt phn hay ton b m khng da
vo cc cng c php l p buc thu n.
+ Thanh l i vi cc khon n c vn ,n kh i c
thc hin khi vic t chc khai thc t ra khng hiu qu. Cc
cng c thc hin thanh l bao gm: pht mi ti sn th
chp, kt hp vi c quan phap l p buc thu hi n, s
dng nghip v mua bn n trn th trng.
- Trch lp d phng tn tht:Vic trch lp d phng
tn tht c thc hin i vi cc khon n qu hn,chia theo 5
nhm, t l trch lp khc nhau:
+ Nhm 1: 0%
+ Nhm 2: 5%
+ Nhm 3: 20%
+ Nhm 4: 50%
+ Nhm 5: 100%

Chng 2
Thc Trng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni
I. Khi qut v NHNo&PTNT H Ni.
1.Qu trnh hnh thnh v pht trin ca NHNo&PTNT
H Ni.
NHNo&PTNT H Ni (Ngn hng nng nghip v pht
trin nng thn H Ni) thnh lp theo quyt nh s 51Q/NH/Q ngy 27/6/1988 ca Tng Gim c Ngn hng Nh
nc Vit nam (nay l Thng c NHNN Vit Nam)
Chi nhnh Nhno&PTNT Thnh

ph H Ni (nay

NHNo&PTNT H Ni) trn c s 28 cn b cng vi 21 cng ty, x

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

nghip thuc lnh vc Nng, Lm, Ng nghip c iu ng

t Ngn hng Cng-Nng-Thng Thnh ph H Ni v 12 chi
nhnh Ngn hng pht trin Nng nghip huyn c i tn
t cc chi nhnh Ngn hng Nh nc huyn hi t v tr s
chnh ti 77 Lc Trung, Qun Hai B Trnng, H Ni.
Nhn r trch nhim ca mnh trong s nghip xy dng
v i mi t nc, m trng tm l pht trin kinh t nng
nghip, gp phn i mi nng thn ngoi thnh H
Ni.NHNo&PTNT H Ni nhanh chng khai thc ngun vn
u t cho cc thnh phn kinh t m trc ht l u t cho
nng nghip. Nh c nhng quyt sch tt, i mi nhn thc,
kin quyt khc phc im yu l thiu vn, thiu tin mt,
nh vy ch sau hn hai nm hot ng t nm 1990 tr i
NHNo&PTNT H Ni c tin mt v ngun vn tho mn
c bn cc nhu cu tn dng v tin mt cho khch hng.
ng vng, tn ti v pht trin trong c ch th trng, NHNo&PTNT H Ni ch ng m rng mng li huy
ng v p ng nhu cu vay vn tn dng ca cc thnh
phn kinh t trn a bn ni thnh. n cui nm 2004
NHNo&PTNT H Ni c tng cng 12 chi nhnh v 39 phng
giao dch huy ng ngun vn v dch v Ngn hng.
Sau 16 nm phn u, xy dng v tng bc trng thnh,
NHNo&PTNT H Ni i nhng bc vng chc vi s pht
trin ton din trn cc mt huy ng ngun vn, tng trng
u t v nng cao cht lng tn dng, thu chi tin mt, m
rng quan h kinh t i ngoi v cc hot ng khc.
Chi nhnh c giao v thc hin cc nhim v sau:

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- Huy ng vn bng ni t v ngoi t t dn c v cc

t chc kinh t vi nhiu hnh thc:Tin gi tit kim khng
k hn v c k hn, pht hnh tri phiu, k phiu, chng ch
tin gi, tin gi ca cc t chc tn dng, cc t chc kinh
t...
- Cho vay ngn hn, trung hn v di hn (Trong : cho
vay theo hnh thc cho vay tng ln, cho vay theo hn mc tn
dng, cho vay theo d n u t, cho vay hp vn, cho vay tr
gp...)
- Thc hin cng tc ngn qu:Thu chi tin mt ti Ngn
hng.
- Thc hin nghip v thanh ton quc t.
- Kinh doanh ngoi t.
- Thc hin cc nghip v bo lnh.
- Thanh ton trong h thng NHNo&PTNT vi cc t chc
tn dng khc.
- Cho vay vn ti tr, y thc.
- Cc dch v Ngn hng khc.
2. C cu t chc b my, chc nng nhim v cc phng
ban
- NHNo&PTNT H Ni l n v trc thuc NHNo&PTNT
Vit Nam nn cng hot ng theo m hnh tng cng ty 90,
hot ng theo lut cc t chc tn dng, c t cch php
nhn,thi hn hot ng l 99 nm, c quyn t ch v ti
chnh, t chu trch nhim v hot ng kinh doanh.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- NHNo&PTNT H Ni c 10 phng ban v 12 chi nhnh trc

thuc.
Ton h thng NHNo&PTNT H Ni c trn 460 cn b,
trong n chim 70%.Lao ng lm chuyn mn nghip
v:Tn dng 32%,k ton 30%, gim nh vin 5%, ngn qu
11%, tin hc 3%, hnh chnh, li xe, bo v, lao cng 14%,
nghip v khc 5%.
- V trnh chuyn mn: Tin s,Thc s:3%; i
hc,Cao ng 62%; Trung hc 10%, chng ch: 13%, s cp
12%.
(S liu n 31/12/2004-Trch bo co cng on
NHNo&PTNT H Ni)
S t chc v iu hnh ca NHNo&PTNT H Ni:
NHNo&PTNT
Vit Nam

NHNo&PTNT
NHNo&PTNTH
Ni
Vit
Nam

Ban lnh
lnh o
Ban
o

Cc CN Phng
Phng k
Phng Phng
Phng t
Phng
Phng k
Phng PhngPhng tin
NHNo
kinh doanh
ton ngn
thanh ton
hnh chckim sothoch
marketingthm hc
Qun
qu quc tchnh
nh
ni b

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Trong :
*Ban lnh o: gm 1 Gim c v 3 Ph Gim c c
chc nng lnh o v iu hnh mi kinh doanh ca ngn
hng.
*Phng kinh doanh: Vi nhim v l cho vay cc doanh
nghip quc doanh, doanh nghip t nhn v cho vay kinh t
h gia nh.Huy ng vn, thc hin cc dch v cm c bo
lnh cho cc n v kinh t, xy dng n v chin lc kinh
doanh hng nm ph hp.Thng xuyn phn loi d n, phn tch
n qu hn, tm nguyn nhn v xut hng khc
phc.Thm nh v xut cho vay cc d n tn dng theo
phn cp u quyn.
*Phng k ton ngn qu: Lm nhim v trc tip
hch ton k ton, hch ton thng k v thanh ton theo quy
nh ca NHNN,NHNo&PTNT Vit Nam.Xy dng ch tiu k
hoch ti chnh, quyt ton k hoch thu chi ti chnh, qu
tin lng i vi cc chi nhnh NHNo&PTNT trn a bn trnh
NHNo&PTNT cp trn ph duyt.Thc hin nhim v thanh ton
trong v ngoi nc.Qun l v s dng cc qu chuyn dng
ng thi chp hnh quy nh v an ton kho qu.
*Phng thanh ton quc t: Lm nhim v kinh doanh
ngoi t bng cc hnh thc m L/C, lp cc b chng t vi cc
n v xut khu, mua bn kinh doanh thu i ngoi t.
*Phng k hoch: Xy dng k hoch kinh doanh, tng
hp theo di cc ch tiu k hoch kinh doanh v quyt ton k

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

hoch n cc chi nhnh NHNo&PTNT trn a bn.Cn i

ngun vn,s dng vn v iu ho vn kinh doanh i vi cc
chi nhnh trn a bn.
*Phng kim tra kim sot ni b: Lm nhim v
kim tra, kim sot mi hot ng ca chi nhnh v thc hin
cc quy nh, quy ch ca Nh nc, ca NHNo&PTNT Vit Nam.
*Phng marketing: Nghin cu phn loi th trng,
phn loi khch hng hin ti, khch hng tim nng v ngun
vn, phn loi th trng u t vn v th trng tn
dng.Nghin cu th trng a ra cc sn phm dch v
ngn hng.
*Phng t chc: C nhim v theo di nhn s, tip
nhn v t chc o to cn b.
*Phng vi tnh: a ra mt s chng trnh phn mm,
qun l kinh doanh cht ch m bo cp nht thng tin chnh
xc.
*Phng thm nh: Nhim v l thm nh d n xin
vay, t cch php nhn ca khch hng, gim st qu trnh s
dng vn vay ca khch hng...
*Phng hnh chnh: Lm cng tc vn phng,hnh
chnh vn th lu tr v phc v hu cn.
3. Kt qu hot ng kinh doanh ca NHNo&PTNT H
Ni.
3.1. Hot ng huy ng vn.
Huy ng vn l mt yu t quan trng ca hot ng
ngn hng.Trong nhng nm gn y Ngn hng lun

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

ch ng tch cc quan tm pht trin cng tc huy ng

vn.Cc hnh thc huy ng cng c phong ph a dng hn
gp phn tng trng ngun vn, to c c cu u vo hp l.
Bng 1: Kt qu huy ng vn
n v :t ng

Ch tiu

Nm2003

Nm2004

So snh
2004/2003

Stin %/NV S tin %/NV Stin %/NV

-TG cc TCKT

862

20,2

898

14,6

+36

+1,9

-TG cc TCTD

1.454

34,2

1.931

31,4

+477

25,2

640

15

972

15,8

+332

+17,5

1.141

26,8

2.055

33,4

+914

+48,3

-TG v vay khc

161

3,8

296

4,8

+135

+7,1

Tng vn huy

4.258

-Tin tit kim

-K phiu

ng

6.152

+1.89
4

(Ngun s liu: Bo co hot ng kinh doanh 2003-2004)

Qua bng s liu trn ta thy vn huy ng ca
NHNo&PTNT H Ni qua hai nm 2003 v 2004 c s bin
ng kh ln v c cu ngun vn.Nhn chung v mt tuyt
i, cc ngun hnh thnh vn u tng, c th nm 2003
tin gi ca cc t chc kinh t l 862 t ng chim t trng
20,2% tng ngun vn huy ng, nm 2004 l 898 t ng
tng 1,9% so vi nm 2003 vi con s tuyt i l 36 t ng.
Vic tin gi ca cc t chc kinh t tng 36 t ng th
hin uy tn cng nh chnh sch ch o li sut ph hp ca
NHNo&PTNT H Ni v cc NH qun, t thu ht khch hng
ngy cng ng v n nh.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Ngoi ra tin gi ca cc t chc tn dng v tin gi tit

kim cng tng ln ng k, c th nm 2004 tin gi ca cc
t chc tn dng tng 25,2% cn tin tit kim tng 17,5% so
vi nm 2003.
Tuy nhin v mt c cu th tin gi ca cc t chc
kinh t v t chc tn dng u gim t 20,2% v 34,2%
xung cn 14,6 %v 31,4%.Trong khi tin tit kim v k
phiu li tng t 15% v 26,8% ln n 15,8% v 33,4%.Tin
gi v vay khc cng tng t 3,8% n 4,8% v chim 7,1%
tng ngun vn huy ng. ieu nay cho thay Ngan hang
a co s ieu chnh ve khach hang. Thay v tap trung
vao cac to chc kinh te va to chc tn dung th nay
a chuyen qua oi tng khach hang la tn dung tieu
dung ca nhan.
Co c nh vay v Ngan hang a chu trong en
cong tac huy ong von cua mnh, thu hut c kha
manh lng tien nhan roi trong dan c vthc hien
cac nghiep vu thanh toan lien Ngan hang mot cach
linh hoat tao ieu kien thuan li cho cac ca nhan, to
chc, thng xuyn tuyn truyn vn ng khch hng n
gi tin ti Ngn hng.
3.2 Hot ng cho vay.
Nm 2004 nh c nhiu chnh sch p dng thc y hot
ng cho vay nn tng doanh s cho vay tng nhiu so vi
nm 2003 c th hin qua bng s liu di y.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Bng 2: Kt qu cho vay ca NHNo&PTNT H

Ni.
n v: Triu ng
Nm 2003
Ch tiu
S tin
Doanh s cho
vay
+ Ni t
+ Ngoi t

3.424.0
07
2.646.4
98
777.50
9

Doanh s thu n 3.668.2

86
+Ni t
2.770.7
+ Ngoi t
75
897.51
1
Tng d n
+Ni t
+ Ngoi t

157115
1
1.480.0
24
91.127

D n ngn hn
+ DNNN
+ DNNQD
+ H sn xut
+ D n khc

1.109.2
33
949.72
5
80.308
31.059
48.141

T l
%
77,3
22,7

75,5
2,5

94,2
5,8

70,6
85,6
7,2
2,8
4,3

Nm 2004
S tin
4.193.5
04
3.175.1
25
1.018.3
79
3.761.9
45
2.774.6
18
987.32
7
2.002.7
09
1.628.2
02
374.50
7
1.257.7
01
845.17
5
241.47
9
83.008
88.039

T l
%
75,7
24,3

73,8
26,2

81,3
18,7

62,8
67,2
19,2
6,6
7

So snh
2004/2003
S tin T l%
+769.4 +22,47
97
+19,86
+528.6 +30,98
27
+240.8
70
+93.65 +2,55
9
+0,14
+3.843 +10,01
+89.81
6
+431.5 +27,47
58
+10,01
+148.1 +310,4
78
8
+282.9
30
+148.4
68
104.55
0
+161.1
71
+51.94
9
+39.89
8

+13,38
-11,01
+200,7
+167,2
5
+82,88

Lun vn tt nghip

D n trung di
hn
+ DNNN
+ DNNQD
+ H sn xut
+ D n khc

o Hng Hnh

461.91
8
357.29
3
58.710
9.885
36.030

29,4
77,3
12,7
2,1
7,9

745.00
8
554.28
6
109.51
6
26.075
55.131

37,2
74,4
14,7
3,5
7,4

+283.0
90
+196.9
93
+50.80
6
+16.19
0
+19.10
1

+61,29
+55,13
+86,54
+163,7
8
+53,01

(Ngun s liu:Bo co kt qu tng kt kinh doanh nm

2003-2004)
Qua so lieu cua bng 2 ta co the thay doanh so
cho vay cua NHNo & PTNT Ha Noi nam 2004 tang 22,47%
so vi nam 2003 vi con so tuyet oi la 769.497 trieu
ong.Doanh so thu n nam 2004 la 3.761.945 trieu
ong tang 2,55% so vi nam 2003 vi con so tuyet oi
la 93.656 trieu ong.
Tong d n cung tang vi toc o nhanh (27,47%)
vi mc tang tuyet oi la 431.558 trieu ong. Trong
nam 2004 Ngan hang a thu hut them 18 doanh
nghiep vay von tn dng tai Ngan hang nen tong d n
cua nam 2004 tang len so vi nam 2003, ieu nay
the hien s tn nhien cua khach hang oi vi NHNo &
PTNT Ha Noi.
Tuy nhien nhn vao c cau doanh so cho vay, thu n
va tong d n ta thay ty trong ngoai te c giao dch
nam 2004 lai tang so vi nam 2003, nguyen nhan chnh
la do trong nam 2004 hoat ong xuat nhap khau cua
cac doanh nghiep phat trien manh me, v vay e ap

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

ng c nhu cau ve ngoai te tang len cho cac doanh

nghiep thanh toan nhap khau th lng giao dch ngoai
te phai tang len.
Trong c cau tong d n, d n ngan han luon
chiem mot ty trong rat ln. Nam 2003 d n ngan han
la 70,6%, nam 2004 la 62,8%.Tuy nam 2004 co xu
hng giam hn so vi nam 2003 nhng tong d n cua
Ngan hang tang chu yeu van do ty le d n ngan
han tang. Ly do co ty le d n ngan han cao nh vay la
do cac doanh nghiep khong co d an vay trung han kha
thi, tc la d an khong co tnh thc te, khong am
bao tra n Ngan hang. Bi v mot d an vay trung han
oi hoi rat cao ca ve vi mo va v mo va phai trai
mot qua trnh tham nh khat khe ve nhieu mat.
Xet ve c cau d n ngan han, khu vc quoc doanh
(cac khach hang chnh cua Ngan hang) chiem tuyet
ai a so. Nam 2003 chiem ty trong 85,6% d n ngan
han va sang nam 2004 giam xuong con 67,2%. Trong khi
o, d n ngan han cua khu vc ngoai quoc doanh lai
tang. Nam 2003 la 80.308 trieu ong chiem 7,2% d n
ngan han nhng sang nam 2004 la 241.479 trieu ong
chiem 19,2% d n ngan han, tang so vi nam 2003 vi
con so tuyet oi la 161.171 trieu ong.
Ty trong d n ngan han cua ho san xuat va
cac oi tng khac cung kha ln trong tong d n
ngan han va eu tang so vi nam 2003 vi con so la
91.847 trieu ong.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Ve c cau d n trung-dai han, ty trong cua doanh

nghiep quoc doanh, doanh nghiep ngoai quoc doanh, ho
san xuat va d n khac eu tang len ang ke. Co
s tang len nh vay la v NHNo & PTNT Ha Noi a m
rong au t tn dung cho cac thanh phan kinh te, chu
trong m rong trung va dai han e ho tr cho cac
doanh nghiep oi mi thiet b, m rong quy mo san
xuat.
3.3. Cc hot ng khc.
*Cng tc k ton
Ngn hng ng dng mt s phn mm vo cng tc
k ton.Qun l cht ch v m bo cp nht thng tin nn
mi nghip v k ton pht sinh c hch ton kp thi v
chnh xc.Doanh s dch v chuyn tin in t nm sau ln
hn nm trc c v s mn v s tin to thm cho Ngn hng
c mt ngun thu nhp tng i chc chn v n nh.
*Cng tc thanh ton khng dng tin mt.
Nghip v thanh ton khng dng tin mt l mt trong
nhng nghip v c bn ca Ngn hng, cho n nay nghip
v thanh ton khng dng tin mt chng t c nhiu u
im.Do th thc thanh ton ny cng c m rng v
chim mt v tr quan trng khng th thiu trong nghip v
ngn hng.
II. Thc trng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni
1.Nhn dng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni
Ri ro tn dng lun l mt vn c quan tm c
bit i vi mi ngn hng.Trn thc t, hu ht cc ngn

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

hng u p dng cc bin php phng nga v hn ch ri

ro nhng do rt nhiu nguyn nhn,c nguyn nhn ch quan
v khch quan, ri ro tn dng vn pht sinh gy ra nhng
thit hi i vi ngn hng.
Ri ro trong hot ng tn dng ti NHNo&PTNT H Ni c th hin di cc dng:N qu hn, gin n v khoanh n.
N qu hn
L khon vay n hn tr n m khch hng cha tr c ng thi hn nh tho thun trong hp ng tn dng, cng
khng c l do chnh ng xin gia hn n, do phi
chuyn sang n qu hn. l 1 trong 3 loi ri ro tn dng nhng
mc ri ro thp, c nhiu kh nng thu hi.
N qu hn v nhiu l do khc nhau nh hng ho sn xut
ra nhng v nhiu l do khc nhau nn tiu th chm, hng tn
kho lu ngy vi s lng ln, hng bn ra nhng cha thu c
tin.v..v..do cha tr n ng hn cho ngn hng.
y l loi ri ro tn dng thng gp v hu ht cc
ngn hng khc u c n qu hn.
N c gin
L khon vay n hn tr n nhng khch hng cha tr
c.Ngn hng gia hn n nhng khch hng vn khng tr
c v nhng ly do khch quan; NHNo&PTNT H Ni bo co
ln ngn hng cp trn v cp trn dng quyn hn ca mnh
xem xt v cho php gin n.
N c khoanh
L mt dng ri ro tn dng c nhng l do khch quan
nn c php ca cp trn cho khoanh li, tch ra, theo di
ring, to iu kin cho khch hng c tip tc vay vn ngn

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

hng duy tr v pht trin sn xut kinh doanh. Phn ln

cc khon n c khoanh NHNo&PTNT H Ni l n ca mt s
doanh nghip nh nc hoc doanh nghip thuc cc din
chnh sch...

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

2. Tnh hnh chung v n qu hn

Bng 3: Tnh hnh n qu hn ti NHNo&PTNT H Ni
n v : Triu ng
Ch tiu
Tng
n
N

Nm 2003

So snh

Nm 2004

2004/2003
S tin T l% S tin T l% S tin T l%
d 1.571.1
2.002.7
+
+27,46
51
09
431.558

qu 40.665

2,59

57.187

2,86

+
16.522

+ 40,6

hn
(Ngun s liu: Bo co hot ng kinh doanh 2003-2004)
Qua bng 3 ta thy,n qu hn nm 2004 l 57.187 triu
ng, chim 2,86% tng d n, tng 40,6% so vi nm 2003 vi
s tin l 16.522 triu ng.N qu hn nm 2004 tng so vi
nm 2003 v vy cn c nhng bin php phng nga v
hn ch ri ro gim nhanh t l n qu hn.
3. Phn tch n qu hn
3.1 T l n qu hn theo thnh phn kinh t v
theo thi hn.
Bng 4:Phn tch n qu hn theo thnh phn kinh t v
theo thi hn
(so vi tng d n)
n v: Triu ng
Nm 2003

Nm 2004

Ch tiu
S tin

T
l%

S tin

T l
%

So snh
2004/20
03
S tin

T l%

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Tng d n

1.571.1
2.002.7
51
09
Tng n qu 40.665 2,59 57.187

2,86

hn
1.Theo thnh phn kinh t
KTQD
27.059 2,07

3,33

+19.57

+72,42
- 22,6
+

KTNQD
13.606
2.Theo thi hn
Ngn hn
35.429

46.656

+
431.558
+
16.522

5,15

10.531

1,74

9
- 3.075

3,19

45.723

3,64

+ 40,6

10.294
+ 6.238

29,06
Trung hn v 5.226 1,13 11.464 1,54
+
di hn
119,4
(Ngun s liu: Bo co hot ng kinh doanh nm 2003-2004)
Qua bang tong hp tren ta co the thay tong d
n qua han cuoi nam 2004 la 57.187 trieu ong,
chiem 2,86% tong d n, tang 40,6% so vi nam 2003
vi so tien la 16.522 trieu ong.
Ty le n ngan han cua khu vc kinh te quoc
doanh an cha nhieu rui ro va lien tuc tang trong 2
nam. Cu the, nam 2003 la 27.059 trieu ong, chiem
2,07% tong d n kinh te quoc doanh, sang nam 2004 la
44.656 trieu ong, chiem 3,33% tong d n kinh te quoc
doanh tang 19.597 trieu ong so vi nm 2003.
Trong khi o,n qua han cua kinh te ngoai quoc
doanh lai co xu hng giam. Cu the, nam 2003 la
13.606 trieu ong chiem 5,15% tong d n kinh te ngoai
quoc doanh, en nam 2004 la 10.521 trieu ong chiem
1,74% tong d n kinh te ngoai quoc doanh va giam
3.075 trieu ong. ieu nay rat co li cho Ngan hang
trong viec kinh doanh.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Xt theo loi thi hn cho vay thy s bin ng n qu

hn ngn hn gia 2 nm tng ng k vi s tin l 10.294
triu ng.N qu hn trung v di hn tng 119,4% so vi nm
2003 vi s tin l 6.238 triu ng nh vy cho vay trung v
di hn hin nay cha t hiu qu cao, cha ng nhiu ri ro.
3.2. T l n qu hn theo kh nng thu hi.
Tnh hnh c th c phn nh qua bng di y:

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Bng 5: Phn tch n qu hn theo kh nng thu hi

n v: Triu ng

Ch tiu

Tng s n qu hn

Nm 2003

Nm 2004

T l

tin

tin

40.66

100

57.18

So snh

2004/2003
T l%
T l S tin
tng
%
+/_
gim

100

+16,5
22

N qu hn di 180 35.42 87,12 45.72 79,94 +10.2

ngy

(NQH bnh thng)

N qu hn t 180-360 4.892 12,03 4.980

+40,6
+29,06

97
8,71

+88

+1,8

ngy
(NQH c vn )
N qu hn trn 360

344

0,85

6.484 11,34 +6.14 +1.784,

ngy

(NQH kh i)

(Ngun s liu:Bo co hot ng kinh doanh nm 2003-2004)

Nhn chung n qua han cua Ngan hang chu yeu
la n qua han bnh thng (<180 ngay). So sanh cac
ch tieu ve n qua han trong 2 nam 2003 va 2004 qua
bang 5 ta thay, ty trong n qua han bnh thng va n
qua han kho oi tang, n khe ong giam. Toc o
tang cua n bnh thng va n kho oi cho thay xu
hng xau i cua cac khoan n nay.
N kho oi cao nh vay mot phan la do trong c
ch th trng khch hang vay von gap rui ro, nhng mot
phan khong nho la do trach nhiem cua can bo tn
dung t khau nam bat th trng, nghien cu va
tham nh d an hi ht, thieu kiem tra, kiem soat
e x ly kp thi khi khach hang vay von co dau

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

hieu kho tra n. ay la mot kho khan rat ln cua

nganh Ngan hang v vay Ngan hang can sm co
bien phap x ly.
3.3. T l n qu hn theo nguyn nhn.
Thc trang rui ro tn dung cua NHNo & PTNT Ha Noi
nh xem xet phan tren the hien n qua han dien
bien theo chieu hng xau va kho khan trong viec x
ly n qua han, vay nguyen nhan cua tnh trang nay
la do au? Qua nghien cu xem xet co the thay bao
gom ca hai loi : nguyen nhan chu quan va khach
quan ,ngha l thuoc ve Ngan hang va cac khach
hang cua Ngan hang cung vi cac nguyen nhan
khac.
Bng 6: Phn tch n qu hn theo nguyn nhn
(n31/12/2004)
n v:triu ng
Ch tiu
Tng n qu hn
1. Theo nguyn nhn ch quan
- V pha ngn hng
- V pha khch hng
Trong
+ Do kinh doanh thua l,ph

S tin

%/ n qu
hn

57.187
40.917
0
40.917

100
71,54
0
71,54

13.725

24

709

1,24

26.483

46,31

7.932
7.457

13,87
13,04

sn
+S dng vn sai mc
ch,la o
+ Khch hng chim dng
vn
2. Theo nguyn nhn khch quan
- Do bt kh khng

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- Do c ch chnh sch
475
3. Nguyn nhn khc
8.338
(Ngun bo co kt qu kinh doanh nm 2004)

0,83
14,58

Trong nam 2004, so n qua han do nguyen nhan

chu quan ve pha Ngan hang la khong co so vi tong
n qua han. ieu nay chng to Ngan hang a co
nhieu co gang trong cong tac cho vay, thc hien
nghiem tuc quy che cho vay, song do nhieu nguyen
nhan khac nhau trong o nguyen nhan chu yeu la ve
pha khach hang nen tong n qua han cua Ngan
hang van cao.
- Do kinh doanh thua lo, pha san dan en khong
tra n ung han hoac khong co kha nang tra n cho
Ngan hang lam cho n qua han cua Ngan hang tang
la 13.725 trieu ong chiem 24% tong n qua han.
- S dung von sai muc ch, co y la ao la 709
trieu ong chiem 1,24% tong n qua han, nguyen
nhan nay chu yeu xay ra khu vc ngoai quoc
doanh.
- Khach hang chiem dung von la 26.483 trieu
ong chiem phan ln trong tong n qua han.
- So n qua han do nguyen nhan bat kha khang
la 7.457 trieu ong chiem 13,04% tong n qua han.
- Do c che chnh sach thay oi: nc ta ang trong
qua trnh oi mi, nhieu chnh sach quy che va c
thc hien va phai tiep tuc c hoan chnh, sa oi
nen cac doanh nghiep khong thch ng kp thi vi
nhng thay oi nay se gap kho khan tham ch co
the dan ti pha san.
- S n qu hn do mt s nguyn nhn khc la 8338
trieu ong chiem 14,58% tong n qua han.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

4. nh gi mc ri ro tn dng ti Ngn hng nng

nghip v pht trin nng thn H Ni
4.1. Kt qu t c
Qua phn tch tnh hnh hot ng ca NHNo&PTNT H
Ni cho thy kt qu t c tng i ton din gp phn
pht trin kinh t n nh.Tng d n lun tng trng nm sau
cao hn nm trc.Tch cc m rng tn dng phc v sn
xut kinh doanh ngy cng pht trin, ngy cng c nhiu
khch hng s dng dch v tin ch ca Ngn hng. c c
kt qu trn ngn hng p dng mt s gii php sau:
- Tng qui m kinh doanh i i vi vic nng cao cht lng tn dng hn ch pht sinh mi n qu hn, n kh i.
- i vi khon n qu hn kh i vi l do khch quan pht
sinh t cc nm trc, ngn hng s dng cc bin php nh
trnh ln ngn hng cp trn xem xt cho php gin n,gim li
sut qu hn nhm bt kh khn v ti chnh n v tip
tc c u t vn, duy tr sn xut kinh doanh c th tr
n cho ngn hng.
- i vi trng hp ti sn c th chp nhng ngi vay c
tnh khng thc hin nghav tr n th khi kin trc php
lut v nim phong ti sn th chp ch x l.
- Ngn hng thn trng, xem xt thm nh k h s
vay vn ca khch hng, xc nh chnh xc i tng cho vay,
thc hin ng cc nguyn tc v cc iu kin vay
vn.Ngoi ra ngn hng cn t vn cho khch hng nhng phng hng kinh doanh ng n, nhm trnh c ri ro cho
khch hng lm n c hiu qu.Chnh nh nhng bin php

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

ny m cng tc phng nga ri ro tn dng t c nhng

kt qu kh quan trong thi gian gn y.
4.2. Nhng mt tn ti v nguyn nhn dn n
ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni.
4.2.1. V pha khch hng.
- Mt s h c th v c nhn kin thc kinh doanh v th
trng cn nhiu hn ch, v vy kh nng chng vi nhng
yu t bin ng c tnh cht bt li v ht sc kh khn. Mt
khc nhiu c nhn cn cha nhn thc ng n v vic s
dng ngun vn tn dng ngn hng, c khng t c nhn s
dng sai mc ch, hiu qu s dng vn thp .
- Li dng im yu ca NHTM, nhiu khch hng tm
cch la o c vay vn.H lp phng n sn xut kinh
doanh gi, giy t th chp cm c gi mo, hoc i vay
nhiu ngn hng vi cng b h s.
- S dng sai mc ch so vi hp ng tn dng khin
cho ngun tr n tr nn bp bnh. V vy, khi khch hng
s dng vn sai mc ch, vic thanh ton gc v li ng hn
rt kh xy ra, ri ro tn dng xut hin.
4.2.2. V pha ngn hng.
- Ngn hng a ra chnh sch tn dng khng ph hp vi
nn kinh t v th l cho vay cn s h khch hng li
dng chim ot vn ca ngn hng.
- Do cn b ngn hng cha chp hnh ng quy nh
cho vay nh khng nh gi y chnh xc khch hng trc
khi cho vay; cho vay khng; thiu ti sn bo m; cho vay vt
t l an ton; quyt nh cho vay thiu thng tin xc thc.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

ng thi cn b ngn hng khng kim tra, gim st cht ch

v tnh hnh s dng vn vay ca ngn hng.
- Do trnh nghip v ca cn b tn dng cn yu nn
vic nh gi cc d n, h s xin vay cn cha tt, cn xy ra
tnh trng d n thiu tnh kh thi m vn cho vay.
- Ngn hng i khi qu ch trng v li nhun, t
nhng khon vay c li nhun cao hn nhng khon vay lnh
mnh.
- Do p lc cnh tranh vi cc ngn hng khc.
- Do tnh trng tham nhng, gian ln tiu cc din ra
trong ni b mt s cn b ngn hng.
4.2.3. Nguyn nhn khc.
- Do mi trng php l thiu ng b, s h dn ti khng
kim sot c cc hin tng la o trong vic s dng vn
ca khch hng .
- Do s bin ng chnh tr x hi trong v ngoi nc
gy kh khn cho doanh nghip dn ti ri ro cho ngn hng.
- Ngn hng khng theo kp pht trin ca x hi,
nht l s bt cp trong trnh chuyn mn cng nh cng
ngh ngn hng.
- Do s bin ng ca kinh t nh suy thoi kinh t, bin
ng t gi, lm pht gia tng nh hng ti doanh nghip cng
nh ngn hng.
- Cc nguyn nhn bt kh khng nh: Thin tai, bo lt, hn
hn, dch bnh.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Chng 3
Cc Gii php phng nga v hn ch ri ro
tn dng ti NHNo&PTNT H Ni.
I. nh hng pht trin
1. nh hng chung
Cn c vo nhng nh hng, chng trnh trng tm
cng tc ca NHNN v NHNo&PTNT Vit Nam, NHNo&PTNT H
Ni ra nhng mc tiu phn u v nhng nh hng
ch yu sau:
- Xut pht t nhng yu cu v quy m, hiu qu v an
ton v ti sn c ch ng linh hot trong vic huy ng
vn, qun l v iu hnh ti sn n cho ph hp.
- Tc , quy m pht trin ca nghip v kinh doanh
phi ph hp vi nng lc qun l, iu hnh ca NHNo&PTNT
H Ni v mi trng kinh t php l x hi.
- Khai thc sc mnh tng hp ca cc Ngn hng Qun,
pht huy tch cc, ch ng sng to ca tng n v thnh
vin.
- Hin i ho cng ngh ngn hng nng cao cht
lng phc v, gim chi ph, m bo tnh an ton v bo mt
thng tin ngn hng, tng sc cnh tranh v nng cao
cng tc iu hnh.
- Tng cng bi dng nghip v nng cao trnh
chuyn mn, m bo 100% cn b cng tc trong lnh vc
kinh doanh i ngoi c trnh ngoi ng m bo
cng tc.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

2. nh hng hot ng tn dng.

- Ngun vn tng trng 40% so vi nm 2004, ch trng
huy ng ngun vn ngoi t USD trung v di hn.
- u t tn dng tng 30%, tp trung u t cho cc d n
sn xut, ch bin hng nng sn xut khu v cc mt hng
thay th nhp khu.
- N qu hn di 3%, li nhun tng 20% so vi nm 2004.
II. Kin ngh cc gii php phng nga v hn ch ri ro
tn dng ti NHNo&PTNT H Ni.
Trn c s nh hng hot ng kinh doanh ca
NHNo&PTNT H Ni giai on 2005-2010 v trn c s thc trng
cng tc phng nga ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni
trong nhng nm qua, cc tn ti v nguyn nhn ca nhng
tn ti trong cng tc phng nga ri ro tn dng, em xin kin
ngh vi NHNo&PTNT H Ni mt s gii php sau:
1. Gii php trc mt
Nhm nng cao v th ca NHNo&PTNT H Ni, hon
thnh cc mc tiu kinh doanh ra, nng cao cht lng
tn dng, phng nga khi ri ro tn dng xy ra, xy dng c
mt h thng khch hng truyn thng.Trc mt, NHNo&PTNT
H Ni tp trung thc hin cc gii php c th sau:
1.1. Gii php v nhn bit v o lng ri ro tn
dng
- S dng thm cc ch tiu ti chnh o lng ri ro
tn dng nh t l n xu so vi Tng d n, t l li treo so vi

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

tng thu nhp t cho vay...ng thi s dng thm cc ch

tiu phi ti chnh o lng ri ro tn dng.
- Cn b ngn hng ni chung v cn b tn dng, thm
nh ni ring cn phi ghi nh cc du hiu khc nhn bit ri
ro tn dng, cc du hiu l: n qu hn, n c c cu li, n
c vn , n gin, n khoanh, li treo...vv
- Chm im tn dng khch hng, phn loi khch hng
thnh cc nhm nh khch hng truyn thng v khch hng
mi, khch hng l DNNN, cng ty c phn, doanh nghip t
nhn...., khch hng l doanh nghip ln v doanh nghip va
v nh, khch hng c ti sn bo m v khch hng khng
c ti sn bo m....
Trn c s xc nh mc ri ro ca tng khch hng, t
a ra quyt nh khng cho vay hoc cho vay, cn nhc
gia li ch v ri ro vi i sch: Qun l cht ch hn, li sut
cho vay cao hn, yu cu khch hng c ti sn bo m...
1.2. Gii php hn ch ri ro(iu tit v gim
st ri ro)
*Thm nh:
- T phn tch d n, phng n xin vay, cho n vic xc
nh doanh thu, ngun tr n t d n, phng n phi chnh
xc, chnh v vy cng tc d bo phi tt (d bo v th trng, gi c, t gi....)
- Kh nng ti chnh ca khch hng: Phi chun ho cng
tc k ton ti chnh, trong iu kin c th p dng kim
ton bt buc i vi cc doanh nghip c quan h tn dng

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- V ti sn bo m tin vay: nh gi ti sn bo m
phi qua t chc trung gian c t cch php nhn, c tnh cht
chuyn nghip, m bo yu t php l ca ti sn bo m,
giy t ti sn bo m, th tc bo m tin vay. C ch
chnh sch ca Nh nc phi r rng hn, m bo quyn ch
n (Ngn hng) trong vic x l ti sn bo m thu hi n
- m bo yu t php l ca tt c h s vay vn (H s
php l, d n, phng n xin vay, ti sn bo m tin vay...)
*Quyt nh cho vay thit lp hp ng:
- Thit lp cc hp ng tn dng, bo m tin vay phi
m bo cht ch, ch trng tnh php l, lu quyn hn ca
cc bn k hp ng, trnh trng hp hp ng v hiu
*Gii ngn, kim sot trong khi cp tn dng:
- Cc hp ng, cc chng t gii ngn, kim tra i
chiu vi n xin vay, khch hng nhn tin vay, cc iu
kin gii ngn.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

*Kim sot sau khi cho vay:

- Kim tra vic s dng vn vay c ph hp vi mc ch
xin vay khng.
- Kim tra cc d n, tin b phng n sn xut kinh
doanh, hin trng ti sn bo m tin vay.
1.3. Gii php x l tn dng
Pht hin mn vay c ri ro c th p dng cc gii php
sau:
- Chuyn n qu hn, thu n trc hn
- X l ti sn bo m tin vay
- Khi kin v mt s gii php khc
1.4. Gii php khc
- Tip tc o to v o to li cn b tn dng c
th tip cn nhanh nht vi nhng thay i v c ch, chnh
sch, nhng thng tin bin ng trn th trng, v ti chnh
doanh nghip, d n u t v cc vn lin quan n cng
tc tn dng.
- R sot v phn li mc phn quyt tn dng cho cc chi
nhnh cp II cho hp l theo tng giai on v nh hng pht
trin chung v ph hp vi tng chi nhnh.
- Xy dng, hon thin tiu ch phn loi khch hng cho
ph hp.
- Xy dng tiu ch cn b tn dng nh gi mc
ri ro tn dng ca tng khon vay, qua o lng v c bin

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

php phng nga v hn ch ri ro tn dng (Xp loi khch

hng theo loi A,B,C, phn loi khch hng...)
- Phn loi v xp hng ri ro theo ngnh, nhm ngnh
theo nh k, qua xc nh c hn mc tn dng cho
tng ngnh, nhm ngnh.
- Sm ban hnh s tay tn dng ring cho NHNo&PTNT H
Ni
- Vi mng li rng, nn xy dng h thng thu thp v x
l thng tin tn dng.
- Hon thin quy trnh thm nh ban hnh ph hp vi
thc tin pht sinh trong hot ng kinh doanh.
- a dng ho ti sn bo m hn na
- Nng cao dn t trng cho vay c bo m bng ti
sn/Tng d n
- M rng cho vay ng ti tr phn tn ri ro
2. Gii php chin lc.
Vi nh hng hi nhp v chp nhn sn chi bnh
ng, v lu di NHNo&PTNT H Ni cn phi thc hin cc
chin lc sau:
a cng ngh thng tin vo qun tr ri ro ngn hng ni
chung v qun tr ri ro tn dng ni ring, ng dng cng
ngh thng tin s gip chng ta phn tch v d bo c chnh
xc hn mc bin ng ca tng ngnh, tng khu vc,
theo di vic c cu n... gip chng ta a ra nhng quyt
nh ng.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- Xy dng hn mc tn dng theo ngnh, nhm ngnh v

tng nhm khch hng
- Thu t chc t vn hoc tm ngun thng tin v th trng, gi c, t gi... phc v cng tc thm nh, quyt nh
cho vay.
- Phn loi khch hng, nhm khch hng, trnh cho vay
tp trung phn tn ri ro.
- S dng s d tin gi l s d b bao gm lng tin gi ti
thiu bt buc c xc nh trn c s quy m ca hn mc
tn dng i vi mi khch hng.
- C chnh sch, c ch i ng vi trch nhim c nhn
hp l, to ng lc pht trin an ton v hiu qu.

Kt lun
Trong iu kin nn kinh t th trng cn nhiu bin
ng, hot ng tn dng ca cc Ngn hng thng mi ni
chung v ca NHNo&PTNT H Ni ni ring hin nay gp kh
nhiu ri ro. c th tn ti v pht trin cc Ngn hng phi
bit vt ln chnh mnh, y li nhng kh khn vng mc cn
tn ti trong kinh doanh, hn ch ri ro n mc thp nht
bng cc bin php khc nhau. Song vic ngn chn ri ro mt
cch tuyt i l hon ton thiu thc t. Do vy trong qu
trnh kinh doanh mi Ngn hng phi bit chp nhn ri ro

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

mc nht nh c th chp nhn c m bo cho hot

ng Ngn hng n nh v pht trin vng chc.
Do vic phn tch v a ra cc bin php phng
nga v hn ch ri ro trong hot ng kinh doanh tn dng
ca ngn hng ni chung v NHNo&ptnt H Ni ni ring l cn
thit v n cng l nhn t quyt nh n s thnh bi ca
ngn hng.
C th ni nhng kt qu t c trong nhng nm qua
to cho NHNo&PTNT H Ni bc vo giai on mi c
nhiu thun li nhng cng gp khng t kh khn. T i
hi NHNo&PTNT H Ni phi tip tc i mi, pht trin ton
din, vng chc, hiu qu, an ton c v huy ng vn, d n
tn dng, dch v ngn hng, k ton ti chnh, ti a ho li
nhun v gim thiu ri ro.
l ni dung lun vn tt nghip ca em, mc d ht
sc c gng nhng kinh nghim thc t c hn, thi gian thc
tp khng nhiu, chc chn bi vit cn nhiu khim khuyt,
em mong nhn c s gp ca cc thy c gio.
Mt ln na em xin chn thnh cm n s hng dn chu
o v tn tnh ca Thy gio-Tin s Nguyn Ngc Minh, cc
thy c gio trong khoa Ti chnh k ton. Cng tp th ban
lnh o cc cn b phng tn dng NHNo&PTNT H Ni gip
em trong thi gian thc tp cng nh trong qu trnh hon
thnh lun vn ny.

Ti liu tham kho

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- Gio trnh nghip v kinh doanh Ngn hng (Hc vin

ngn hng)
- Qun tr ri ro tn dng trong kinh doanh Ngn hng(Trng i hc Kinh t quc dn)
- Gio trnh l thuyt tin t ngn hng
- Tin t ngn hng v th trng t chnh ( Frederic
S.Miskin )
- Cm nang qun l tn dng Ngn hng
- Bo co tng kt hot ng kinh doanh ca NHNo&PTNT H
Ni (2003-2004)
- Bo co thng nin ca NHNo&PTNT H Ni 2004

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Bng k ch vit tt

stt
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Ch vit tt

c l

NHNN
NHTW
NHNo&PTNT

Ngn hng Nh nc
Ngn hng Trung ng
Ngn hng nng nghip v pht

NHTM
TCKT
TCTD
DNNN
DNNQD
KTQD
KTNQD

trin nng thn

Ngn hng thng mi
T chc kinh t
T chc tn dng
Doanh nghip nh nc
Doanh nghip ngoi quc doanh
Kinh t quc doanh
Kinh t ngoi quc doanh

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Mc lc
Li m u..................................................................1
Chng 1: Ngn hng thng mi v ri ro tn dng trong
hot ng ca ngn hng thng mi ...........................2
I. Hot ng ca NHTM.................................................2
1. NHTM v hot ng ca NHTM trong nn kinh t th trng . 2
1.1. Khi nim v NHTM............................................................2
1.2. Hot ng ca NHTM..........................................................2
1.2.1. Hot ng huy ng vn................................................2
1.2.2. Hot ng s dng vn....................................................3
1.2.3. Hot ng trung gian.......................................................3
2. Vai tr ca NHTM trong nn kinh t .....................................3
2.1. i vi sn xut lu thng hng ho ......................................3
2.2. i vi iu ho lu thng tin t........................................4
3. Ri ro trong hot ng kinh doanh ca NHTM.......................4
3.1. Khi nim v tnh cht khch quan ca ri ro....................4
3.2. Cc loi ri ro ca NHTM......................................................4
II. Ri ro tn dng trong hot ng kinh doanh ca
NHTM..........................................................................5
1. Khi nim............................................................................... 5
2. S cn thit phi phng nga v hn ch ri ro tn dng.....6
3. Cc ch tiu o lng ri ro tn dng.....................................7
3.1. Phn loi n.........................................................................7
3.2. Cc ch tiu o lng...........................................................7
4. Nguyn nhn dn n ri ro tn dng.................................8
4.1 Nguyn nhn t pha ngn hng.......................................8
4.2. Nguyn nhn do khch hng..............................................8
4.3. Nguyn nhn khc..............................................................9
5. Quy trnh qun l ri ro tn dng.........................................9
6. Hot ng x l ri ro tn dng ca NHTM..........................10
Chng 2: Thc trng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H
Ni ............................................................................11

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

I. Khi qut v NHNo&PTNT H Ni .............................11

1. Qu trnh hnh thnh v pht trin ca NHNo&PTNT H Ni
................................................................................................ 11
2. C cu t chc b my, chc nng nhim v cc phng ban
................................................................................................ 12
3. Kt qu hot ng kinh doanh ca NHNo&PTNT H Ni .....15
3.1. Hot ng huy ng vn.................................................15
3.2. Hot ng cho vay............................................................16
3.3. Cc hot ng khc...........................................................19
II. Thc trng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni ...19
1. Nhn dng ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni ...............19
2. Tnh hnh chung v n qu hn..........................................21
3. Phn tch n qu hn...........................................................21
3.1. T l n qu hn theo thnh phn kinh t v theo thi hn
................................................................................................ 21
3.2. T l n qu hn theo kh nng thu hi..............................22
3.3. T l n qu hn theo nguyn nhn...................................23
4. nh gi mc ri ro tn dng ti NHNo&PTNT H Ni .....25
4.1. Kt qu t c................................................................25
4.2. Nhng mt tn ti v nguyn nhn dn n ri ro tn
dng ti NHNo&PTNT H Ni ...................................................26
4.2.1. V pha khch hng......................................................26
4.2.2. V pha ngn hng......................................................27
4.2.3. Nguyn nhn khc.........................................................27
Chng 3: Cc gii php phng nga v hn ch ri ro tn
dng ti NHNo&PTNT H Ni ......................................28
I. nh hng pht trin ...............................................28
1. nh hng chung................................................................... 28
2. nh hng hot ng tn dng.............................................28
II. Kin nghcc gii php phng nga v hn ch ri ro
tn dng ti NHNo&PTNT H Ni ................................29
1. Gii php trc mt...............................................................29
1.1. Gii php v nhn bit v o lng ri ro tn dng..........29

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

1.2. Gii php hn ch ri ro (iu tit vgim st ri ro) 30

1.3. Gii php x l tn dng....................................................31
1.4. Gii php khc...................................................................31
2. Gii php chin lc...............................................................32
Kt lun....................................................................33
Ti liu tham kho.....................................................34

Li m u
Theo k hoch ca Trng v c s chp thun ca Ngn
hng Nng nghip v Pht trin nng thn H ni, k t ngy
1/6/2005 em c thc tp ti y.Trong thi gian hai thng
thc tp ti NHNo&PTNT H Ni em c cc c ch trong
phng kinh doanh cng nh cc cn b khc trong Ngn hng
gip em trong vic cng c li kin thc,c c hi c st
thc t v nm bt c nghip v c th.
Hot ng ca cc t chc tn dng ni chung v cc
NHTM ni ring,l hot ng kinh doanh da trn nguyn tc
i vay cho vay.Ngy nay,cc NHTM d m rng kinh
doanh trn nhiu lnh vc khc nhau nhng hot ng cho vay
vn l ngun c bn to nn ngun thu nhp ca Ngn
hng.Mc d cho vay l hot ng sinh li ln nhng n cng
mang li ri ro cao nht. gim nhng tn tht do ri ro gy
nn,cc Ngn hng thng xuyn a ra cc gii php phng
nga v hn ch ri ro mt cch hiu qu nht.
Qua thi gian thc tp ti NHNo&PTNT H Ni em nhn
thy hot ng kinh doanh ca Ngn hng t kt qu
tt,song pht trin hn na th cng cn phi c nhng
bin php phng nga v hn ch ri ro tn dng vi mc tiu
nng cao cht lng hot ng tn dng ca chi nhnh trong
nn kinh t th trng.Vic phng nga v hn ch ri ro tn

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

dng l vic lm ht sc cn thit v cn c quan tm ca

cc Ngn hng v cc cp ngnh c lin quan ch khng phi
n thun l tm ra gii php khc phc nhng hu qu
do ri ro tn dng gy ra.
Do thi gian tm hiu v kh nng trnh cn hn ch
nn bo co ca em cn nhiu thiu st.Em rt mong nhn c
s gp nhn xt ca cc thy c bo co c hon thin
hn.
Em xin chn thnh cm n cc c ch cn b NHNo&PTNT
H Ni tn tm hng dn, ch bo em mi nghip v cn
thit trong qu trnh thc tp.Em cng xin cm n Thy gio
TS.Nguyn Ngc Minh ch bo nhng iu cn tm hiu
trong thi gian thc tp, tng s hiu bit gia l thuyt
hc Trng v thc t trong i sng kinh t.
Em xin chn thnh cm n mi ngi gip em hon
thnh vic thc tp.
1. Qu trnh hnh thnh v pht trin NHNo&PTNT H
Ni.
NHNo&PTNT H Ni (Ngn hng nng nghip v pht
trin nng thn H Ni) thnh lp theo quyt nh s 51Q/NH/Q ngy 27/6/1988 ca Tng Gim c Ngn hng Nh
nc Vit nam (nay l Thng c NHNN Vit Nam)
Chi nhnh Nhno&PTNT Thnh ph H Ni (nay l
NHNo&PTNT H Ni) trn c s 28 cn b cng vi 21 cng ty,x
nghip thuc lnh vc Nng,Lm,Ng nghip c iu ng
t Ngn hng Cng-Nng-Thng Thnh ph H Ni v 12 chi
nhnh Ngn hng pht trin Nng nghip huyn c i tn
t cc chi nhnh Ngn hng Nh nc huyn hi t v tr s
chnh ti 77 Lc Trung,Qun Hai B Trnng,H Ni.
Nhn r trch nhim ca mnh trong s nghip xy dng
v i mi t nc,m trng tm l pht trin kinh t nng
nghip,gp phn i mi nng thn ngoi thnh H
Ni.NHNo&PTNT H Ni nhanh chng khai thc ngun vn
u t cho cc thnh phn kinh t m trc ht l u t cho
nng nghip.Nh c nhng quyt sch to bo i mi nhn

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

thc kin quyt khc phc im yu l thiu vn,thiu tin

mt,nh vy ch sau hn hai nm hot ng t nm 1990 tr
i NHNo&PTNT H Ni c tin mt v ngun vn tho
mn c bn cc nhu cu tn dng v tin mt cho khch hng.
ng vng,tn ti v pht trin trong c ch th trng,NHNo&PTNT H Ni ch ng m rng mng li huy
ng v p ng nhu cu vay vn tn dng ca cc thnh
phn kinh t trn a bn ni thnh.n cui nm 2004
NHNo&PTNT H Ni c tng cng 12 chi nhnh v 39 phng
giao dch huy ng ngun vn v dch v Ngn hng.
Sau 16 nm phn u,xy dng v tng bc trng
thnh,NHNo&PTNT H Ni i nhng bc vng chc vi s
pht trin ton din trn cc mt huy ng ngun vn,tng trng u t v nng cao cht lng tn dng,thu chi tin mt,
m rng quan h kinh t i ngoi v cc hot ng khc.
2.Chc nng v nghip v ch yu ca Ngn hng.
- Huy ng vn bng ni t v ngoi t t dn c v cc
t chc kinh t vi nhiu hnh thc:Tin gi tit kim khng
k hn v c k hn,pht hnh tri
phiu,k phiu,chng ch tin gi,tin gi ca cc t chc tn
dng,cc t chc kinh t...
- Cho vay ngn hn,trung hn v di hn(Trong :cho vay
theo hnh thc cho vay tng ln,cho vay theo hn mc tn
dng,cho vay theo d n u t,cho vay hp vn,cho vay tr
gp...)
- Thc hin cng tc ngn qu:Thu chi tin mt ti Ngn
hng.
- Thc hin nghip v thanh ton quc t.
- Kinh doanh ngoi t.
- Thc hin cc nghip v bo lnh.
- Thanh ton trong h thng NHNo&PTNT vi cc t chc
tn dng khc.
- Cho vay vn ti tr,y thc.
- Cc dch v Ngn hng khc.
3.C cu t chc b my ca NHNo&PTNT H Ni.
Theo s liu n ngy 31/12/2004 tng s cn b cng
nhn vin l 460 ngi.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

V c cu t chc bao gm ban lnh o,10 phng

nghip v v 12 chi nhnh trc thuc.
-Ban lnh o gm gim c v cc ph gim c:Chc
nng lnh o v iu hnh mi hot ng kinh doanh ca
ngn hng.
-Phng k ton :Thc hin cc nghip v k ton Ngn
hng,hch ton tin gi,tin vay,thanh ton chuyn tin cho
cc n v,lm nhim v hch ton ni b v lm cng tc huy
ng vn.
-Phng kinh doanh-Tn dng :Vi nhim v l cho vay cc
doanh nghip quc doanh,doanh nghip t nhn v cho vay
kinh t h gia nh.Huy ng vn,thc hin cc dch v cm
c bo lnh cho cc n v kinh t.
-Phng k hoch:Xy dng k hoch kinh doanh,tng hp
theo di cc ch tiu k hoch kinh doanh v quyt ton k
hoch n cc chi nhnh NHNo&PTNT trn a bn.Cn i
ngun vn,s dng vn v iu ho vn kinh doanh i vi cc
chi nhnh trn a bn.
-Phng thanh ton quc t:Thc hin nghip v thanh
ton vi nc ngoi.Chuyn v cc giao dch ngoi t,thc hin
cc nghip v hi oi,thc hin mi gii cng nh s u thc
ca khch hng.
-Phng kim ton ni b: Lm nhim v kim tra,kim
sot mi hot ng ca chi nhnh v thc hin cc quy
nh,quy ch ca Nh nc,ca NHNo&PTNT Vit Nam.
-Phng vi tnh:Tng hp,thng k v lu tr s liu,thng
tin lin quan n hot ng ca chi nhnh.Lm cc nghip v
tin hc.
-Phng marketing: Nghin cu phn loi th trng,phn
loi khch hng hin ti,khch hng tim nng v ngun
vn,phn loi th trng u t vn v th trng tn
dng.Nghin cu th trng a ra cc sn phm dch v
ngn hng.
-Phng t chc cn b: Thc hin cng tc t chc cn b
v o to ti chi nhnh,thc hin cng tc qun tr v vn
phng,thc hin cng tc bo v an ninh an ton chi nhnh.
-Phng hnh chnh : kim tra, lu gi cc giy t, cc vn
bn php lut trong lnh vc ngn hng, cc n t, giy lin
h cng tc, quyt nh cu cc cp lnh o, chuyn cc giy
t, quyt nh ti cc phng ban.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

-Phng thm nh: Nhim v l thm nh d n xin

vay,t cch php nhn ca khch hng,gim st qu trnh s
dng vn vay ca khch hng...
4.Tnh hnh huy ng vn.
Huy ng vn l mt yu t quan trng ca hot ng
ngn hng.Trong nhng nm gn y Ngn hng lun
ch ng tch cc quan tm pht trin cng tc huy ng
vn.Cc hnh thc huy ng cng c phong ph a dng hn
gp phn tng trng ngun vn,to c c cu u vo hp l.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Bng 1: Tnh hnh huy ng vn.

n v: ty ong.

So sanh
2004/2003
ST
%/NV

31/12/2003

31/12/2004

ST

%/NV

ST

%/NV

- Tien gi
cac TCKT

862

20,2

898

14,6

+ 36

+ 1,9

- Tien gi
cac TCTD
- Tien tiet
kiem
- Ky phieu

1.45
4
640

34,2

1.931

31,4

+477

+25,2

15

972

15,8

+332

+17,5

1.14
1
161

26,8

2.05
5
296

33,4

+914

+48,3

4,8

+135

+7,1

Ch tiu

- Tin gi v
vay khc
Tng vn huy
ng

4.25
8

3,8

6.15
2

+1.89
4

Qua bang 1ta thay gia nam 2003va nam

2004 co s bien ong kha ln ve c cau nguon
von. Nhn chung ve mat tuyet oi, cac nguon
hnh thanh von eu tang, cu the: nam 2003tien
gi cua cac to chc kinh te la 862 ty ong
chiem ty trong 20,2% tong nguon von huy ong,
nam 2004la 898 ty ong, tang 1,9% so vi nam
2003vi con so tuyet oi la 36 ty ong.
Viec tien gi cua to chc kinh te tang 36
ty ong the hien uy tn cung nh chnh sach ch
ao lai suat phu hp cua NHNo & PTNT Ha Noi
va cac Ngan hang Quan, t o thu hut khach
hang ngay cang ong va on nh.
Ngoai ra, tien gi cua cac to chc tn dung
va tien tiet kiem cung tang len ang ke, cu

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

the la: nam 2004tien gi cac to chc tn dung

tang 25,2 % va tien tiet kiem tang 17,5% so vi
nam 2003
Tuy nhien, ve mat c cau th tien gi cua
cac to chc kinh te va to chc tn dung eu
giam t 20,2% va 34,2% xuong con 14,6% va
31,4%. Trong khi o, tien tiet kiem va ky phieu
lai tang t 15% va 26,8% len en 15,8% va
33,4%. ieu nay cho thay Ngan hang a co s
ieu chnh ve khach hang. Thay v tap
trung vao cac to chc kinh te va to chc tn
dung th nay a chuyen qua oi tng khach
hang la tn dung tieu dung ca nhan.
Co c nh vay th Ngan hang a chu
trong en cong tac huy ong von cua mnh, thu
hut c kha manh lng tien nhan roi trong
dan c vathc hien cac nghiep vu thanh toan
lien Ngan hang mot cach linh hoat tao ieu
kien thuan li cho cac ca nhan, to chc.
5.Hot ng cho vay.
Nm 2004 nh c nhiu chnh sch p dng thc y hot
ng cho vay nn tng doanh s cho vay tng nhiu so vi
nm 2003 c th hin qua bng s liu di y.
Bng 2: Tnh hnh s dng vn.
n v :Triu ng
Ch tiu
Doanh s cho
vay
+ Ni t

So snh
31/12/2003
31/12/2004
2004/200
3
T
T l
S tin
T l% S tin
S tin
l%
%
3.424.00
4.193.50
+769.4 +22,4
7
77,3
4
75,7 97
7
2.646.49 22,7
3.175.12 24,3 +528.6 +19,8

Lun vn tt nghip

+ Ngoi t
Doanh s thu n
+Ni t
+ Ngoi t
Tng d n
+Ni t
+ Ngoi t

o Hng Hnh

8
777.509
3.668.28
6
2.770.77
5
897.511
1571151
1.480.02
4
91.127

75,5
2,5

94,2
5,8

5
1.018.37
9
3.761.94
5
2.774.61
8
987.327
2.002.70
9
1.628.20
2
374.507

73,8
26,2

81,3
18,7

D n ngn hn
+ DNNN
+ DNNQD
+ H sn xut
+ D n khc

1.109.23
3
949.725
80.308
31.059
48.141

70,6
85,6
7,2
2,8
4,3

1.257.70
1
845.175
241.479
83.008
88.039

62,8
67,2
19,2
6,6
7

D n trung di
hn
+ DNNN
+ DNNQD
+ H sn xut
+ D n khc

461.918
357.293
58.710
9.885
36.030

29,4
77,3
12,7
2,1
7,9

745.008
554.286
109.516
26.075
55.131

37,2
74,4
14,7
3,5
7,4

27
+240.8
70
+93.65
9
+3.843
+89.81
6
+431.5
58
+148.1
78
+282.9
30
+148.4
68
104.55
0
+161.1
71
+51.94
9
+39.89
8
+283.0
90
+196.9
93
+50.80
6
+16.19
0
+19.10
1

6
+30,9
8
+2,55
+0,14
+10,0
1
+27,4
7
+10,0
1
+310,
48
+13,3
8
-11,01
+200,
7
+167,
25
+82,8
8
+61,2
9
+55,1
3
+86,5
4
+163,
78
+53,0
1

(Bo co kt qu tng kt nm 2003,2004 NHNo&PTNT H Ni)

Tng doanh s cho vay n ngy 31/12/2004 l
4.193.504 triu ng tng 769.497 triu ng so vi nm
2003,t l chim 22,47%.
Trong :

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

-Cho vay ni t nm 2004 tng 19.86% so vi nm 2003

-Cho vay ngoi t nm 2004 tng 30,98% so vi nm 2003
-Doanh s thu n nm 2004 tng so vi nm 2003 tng
khong

2,55%

-Doanh s thu n ni t nm 2004 tng 0,14% so vi nm

2003
-Doanh s thu n ngoi t nm 2004 tng 10,01% so vi
nm 2003
-Tng d n n ngy 31/12/2004 l 2.002.709 triu tng
so vi nm 2003 l 431.558 triu,t l tng 27,47%.
-D n ngn hn nm 2004 l 1.257.701 triu,chim t
trng 62,8% trong tng d n v tng so vi nm 2003 l 13,38%
-D n trung v di hn cng tng so vi nm 2003 l khong
61,29%.
6.Mt s cng tc khc.
*Cng tc k ton.
Ngn hng ng dng mt s phn mm vo cng tc
k ton.Qun l cht ch v m bo cp nht thng tin nn
mi nghip v k ton pht sinh c hch ton kp thi v
chnh xc.Doanh s dch v chuyn tin in t nm sau ln
hn nm trc c v s mn v s tin to thm cho Ngn hng
c mt ngun thu nhp tng i chc chn v n nh.
*Cng tc thanh ton khng dng tin mt.
Nghip v thanh ton khng dng tin mt l mt trong
nhng nghip v c bn ca Ngn hng,cho n nay nghip
v thanh ton khng dng tin mt chng t c nhiu u
im.Do th thc thanh ton ny cng c m rng v
chim mt v tr quan trng khng th thiu trong nghip v
ngn hng.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

7.Thc trng ri ro tn dng.

7.1. T l n qu hn theo thnh phn kinh t v
theo thi hn.
Bt ngun t nhiu nguyn nhn, c th t phia khch
hng,cng c th t pha Ngn hng...m hin nay n qu hn
trong hot ng cho vay ti NHNo&PTNT H Ni ang l vn
cn quan tm.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Bng 3: N qu hn theo thnh phn kinh t v theo thi

hn.
n v: trieu ong.

Nam 2003
Ch tieu

S tin

Tong d n
Tong n qua
han
Theo thanh
phan kinh
te
+ KTQD
+ KTNQD
Theo thi hn
+ Ngn hn
+Trung v di
hn

So

Nam 2004
T l
%

1.571.15
1

S tin

T l
%

2.002.70
9

snh2004
/2003
S
T l
tin
%
+
431.55
8
+ + 40,6
16.522

40.665

2,59

57.187

2,86

27.059
13.606

2,07
5,15

46.656
10.531

3,33
1,74

+
19.579
- 3.075

+
72,42
- 22,6

35.429
5.226

3,19
1,13

45.723
11.464

3,64
1,54

+
10.294
+
6.238

+
29,06
+
119,4

(Ngun bo co kt qu kinh doanh)

Qua bang tong hp tren ta co the thay
tong d n qua han cuoi nam 2004 la 57.187
trieu ong, chiem 2,86% tong d n, tang 40,6%
so vi nam 2003 vi so tien la 16.522 trieu
ong.
Ty le n ngan han cua khu vc kinh te quoc
doanh an cha nhieu rui ro va lien tuc tang
trong 2 nam. Cu the, nam 2003 la 27.059 trieu
ong, chiem 2,07% tong d n kinh te quoc
doanh, sang nam 2004 la 44.656 trieu ong, chiem

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

3,33% tong d n kinh te quoc doanh tang 19.597

trieu ong.
Trong khi o,n qua han cua kinh te ngoai
quoc doanh lai co xu hng giam. Cu the, nam
2003 la 13.606 trieu ong chiem 5,15% tong d n
kinh te ngoai quoc doanh, en nam 2004 la
10.521 trieu ong chiem 1,74% tong d n kinh te
ngoai quoc doanh va giam 3.075 trieu ong.
ieu nay rat co li cho Ngan hang trong viec
kinh doanh.
Xt theo loi thi hn cho vay thy s bin ng n qu
hn ngn hn gia 2 nm tng ng k.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

7.2. T l n qu hn theo kh nng thu hi.

Bng 4:Phn tch n qu hn theo kh nng thu hi.

Ch tieu
Tng d n

Nm
S tin
1.571.1
51
40.665
35.426
22.549
12.312
568
4.892
4.510
259
123

Tng n qu hn
N qu hn (<180 ngy)
+ KTQD
+ KTNQD
+ Qu hn khc
N qu hn (180 360
ngy)
+ KTQD
+ KTNQD
+ Qu hn khc
N kh i
+ KTQD
+ KTNQD
+ Qu hn khc
(Ngun: Bng tng hp tn

n v: trieu ong.
2003
Nm 2004
%/ n S tin
%/ n
qu hn
qu hn
2.002.70
9
57.187
87,12
45.723
79,94
55,45
42.626
74,54
30,27
2.362
4,13
1,4
727
1,27
12,03
4.980
8,71
11,09
4.030
7,05
0,64
782
1,37
0,3
168
0,29

344
0,85
6.484
11,34
0
0
183
0,45
6.244
10,92
161
0,4
240
0,42
dng nm 2003,2004 ca phng

kinh doanh)
Nhn chung n qua han cua Ngan hang chu
yeu la n qua han bnh thng (<180 ngay). So
sanh cac ch tieu ve n qua han trong 2 nam
2003 va 2004 qua bang 4 ta thay, ty trong n qua
han bnh thng va n qua han kho oi tang,
n khe ong giam. Toc o tang cua n bnh
thng va n kho oi cho thay xu hng xau i
cua cac khoan n nay.
N qua han bnh thng cao la do n ton
ong cua mot so doanh nghiep nha nc c
gian n t nhieu nam don lai en nay khong

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

co kha nang tra n hoac co tnh khong chu

tra n, Ngan hang buoc phai chuyen thanh n
qua han.
N kho oi cao nh vay mot phan la do
khach hang vay von gap rui ro trong c che th
trng, nhng mot phan khong nho la do trach
nhiem cua can bo tn dung t khau nam bat
th trng, nghien cu va tham nh d an hi
ht, thieu kiem tra, kiem soat e x ly kp
thi khi khach hang vay von co dau hieu
kho tra n. ay la mot kho khan rat ln cua
nganh Ngan hang v vay Ngan hang can sm
co bien phap x ly.
7.3. T l n qu hn theo nguyn nhn.
Thc trang rui ro tn dung cua NHNo & PTNT
Ha Noi nh xem xet phan tren the hien n
qua han dien bien theo chieu hng xau va
kho khan trong viec x ly n qua han, vay
nguyen nhan cua tnh trang nay la do au? Qua
nghien cu xem xet co the thay nhng nguyen
nhan nay bao gom ca hai nguyen nhan chu quan
va khach quan thuoc ve Ngan hang va cac
khach hang cua Ngan hang cung vi cac
nguyen nhan khac.
(n31/12/2004)
n v:triu
ng
Ch tieu

So tien

%/ n qua
han

Tng n qu hn
1. Theo nguyn nhn ch quan
- V pha ngn hng

57.187
40.917
0

100
71,54
0

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

- V pha khch hng

Trong
+ Do kinh doanh thua
l,ph sn
+S dng vn sai mc
ch,la o
+ Khch hng chim dng
vn
2. Theo nguyn nhn khch
quan
- Do bt kh khng
- Do c ch chnh sch
3. Nguyn nhn khc

40.917

71,54

13.725

24

709

1,24

26.483

46,31

7.932

13,87

7.457
475
8.338

13,04
0,83
14,58

(Ngun bo co kt qu kinh doanh)

Trong nam 2004, so n qua han do nguyen
nhan chu quan ve pha Ngan hang la khong co
so vi tong n qua han. ieu nay chng to
Ngan hang a co nhieu co gang trong cong
tac cho vay, thc hien nghiem tuc quy che cho
vay, song do nhieu nguyen nhan khac nhau trong
o nguyen nhan chu yeu la ve pha khach
hang nen tong n qua han cua Ngan hang van
cao.
-Do kinh doanh thua lo, pha san dan en
khong tra n ung han hoac khong co kha
nang tra n cho Ngan hang lam cho n qua han
cua Ngan hang tang la 13.725 trieu ong chiem
24% tong n qua han.
-S dung von sai muc ch, co y la ao la
709 trieu ong chiem 1,24% tong n qua han,
nguyen nhan nay chu yeu xay ra khu vc
ngoai quoc doanh.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

-Khach hang chiem dung von la 26.483 trieu

ong chiem phan ln trong tong n qua han.
-So n qua han do nguyen nhan bat kha
khang la 7.457 trieu ong chiem 13,04% tong n
qua han.
-Do c che chnh sach thay oi: nc ta ang
trong qua trnh oi mi, nhieu chnh sach quy che
va c thc hien va phai tiep tuc c hoan
chnh, sa oi nen cac doanh nghiep khong
thch ng kp thi vi nhng thay oi nay se
gap kho khan tham ch co the dan ti pha
san.
-Mot so nguyen nhan khac la 8338 trieu ong
chiem 14,58% tong n qua han.
8. Mt s gii php phng nga v hn ch ri ro tn dng ti
NHNo&PTNT H Ni.
Mt trong nhng thnh cng trong cng tc qun tr ri
ro tn dng tiNHNo&PTNT H Ni l vic tng trng d n an
ton i i vi vic x l thnh cng nhng khon n tn ng
t nhng nm trc li, tng bc xy dng c mt quy trnh
thm nh cho vay cht ch, an ton vn vay.
Hng lot cc bin php c a ra nhm nng cao
cht lng tn dng v kim sot ri ro tn dng n mc c
th, cc bin php ny u c xut pht im t vic nm
bt nguyn nhn c th xy ra ri ro tn dng:
a, Chin lc di hn v o to v o to li cn b, nng
cao trnh nghip v cho cn b tn dng, cn b thm
nh v cn b hot ng b phn khc c lin quan n
tn dng.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

b, Hon thin h thng phn cp v quy trnh cho vay

thng nht cht ch trn c s cc quy nh cho vay ca
Ngn hng nh nc v NHNo&PTNT Vit Nam.
c,

Trin khai tp hun s tay tn dng do NHNoVit

Nam, tin ti xy dng s tay tn dng cho ring NHNo&PTNT

H Ni.
d, Phn loi khch hng. p dng c ch cho vay, bo
m tin vay i vi tng khch hng trn c s xp loa
e, nh k phn tch kh nng ti chnh v hot ng
sn xut kinh doanh ca khch hng, theo di nhng bin
ng bt thng kp thi x l, phng nga c ri ro c
th xy ra
f, Tng cng kim tra trc, trong v sau khi cho vay, nng
cao vai tr ca kim tra, kim ton ni b, kp thi pht hin
nhng sai st c bin php x l kp thi.
g, Ni mng Korea Bank gia cc chi nhnh, qun l theo
di mn vay st sao da trn cc thng s do cn b tn dng
ng nhp, hn ch nhiu ri ro c th pht sinh so vi chng
trnh Fox trc y
h, Cho vay ng ti tr phn tn ri ro tn dng
i, nh k phn tch d n xc nh r thc trng tn
dng
k, a dng ho ti sn bo m tin vay
l. Phn cng cn b ph trch khch hng ph hp vi nng
lc, s trng, trnh ca cn b tn dng, cn b thm
nh.

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Kt lun
Trong iu kin nn kinh t th trng cn nhiu bin
ng,hot ng tn dng ca cc Ngn hng thng mi ni
chung v ca NHNo&PTNT H Ni ni ring hin nay gp kh
nhiu ri ro. c th tn ti v pht trin cc Ngn hng phi
bit vt ln chnh mnh,y li nhng kh khn vng mc cn
tn ti trong kinh doanh,hn ch ri ro n mc thp nht
bng cc bin php khc nhau.Song vic ngn chn ri ro mt
cch tuyt i l hon ton thiu thc t.Do vy trong qu
trnh kinh doanh mi Ngn hng phi bit chp nhn ri ro
mc nht nh c th chp nhn c m bo cho hot
ng Ngn hng n nh v pht trin vng chc.
C th ni nhng kt qu t c trong nhng nm qua
to cho NHNo&PTNT H Ni bc vo giai on mi c
nhiu thun li nhng cng gp khng t kh khn.T i
hi NHNo&PTNT H Ni phi tip tc i mi,pht trin ton
din,vng chc,hiu qu,an ton c v huy ng vn,d n tn
dng,dch v ngn hng,k ton ti chnh,ti a ho li nhun
v gim thiu ri ro.
Do thi gian thc tp v trnh cn hn ch nn bi
vit ca em cn nhiu thiu st.Em rt mong nhn c s gp
ca cc thy c gio bo co ca em c hon chnh
hn.
Mt ln na em xin chn thnh cm n s hng dn chu
o v tn tnh ca Thy gio-Tin s Nguyn Ngc Minh,cc
thy c gio trong khoa ti chnh k ton.Cng tp th ban lnh

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

o cc cn b phng tn dng NHNo&PTNT H Ni gip

em trong thi gian thc tp!

Ti liu tham kho

- Gio trnh nghip v kinh doanh ngn hng (Hc vin
ngn hng)
- Qun tr ri ro tn dng trong kinh doanh ngn
hng(Nguyn Vn Tin ch bin)
-Tin t Ngn hng v l thuyt ti chnh(Frederic
S.Miskin)
-Bo co tng kt nm 2003,2004 ca NHNo&PTNT H
Ni.
Bng k ch vit tt
stt

Ch vit

c l

tt
1
2
3
4
5
6

NHNN
NHNo&PTNT

Ngn hng Nh nc
Ngn hng nng nghip v pht

NHTM
TCKT
TCTD
DNNN

trin nng thn

Ngn hng thng mi
T chc kinh t
T chc tn dng
Doanh nghip nh nc

Lun vn tt nghip

7
8
9

DNNQD
KTQD
KTNQD

o Hng Hnh

Doanh nghip ngoi quc doanh

Kinh t quc doanh
Kinh t ngoi quc doanh

Xc nhn ca n v thc tp
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh

Xc nhn ca gio vin hng dn

....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................
....................................................................................................

Lun vn tt nghip

o Hng Hnh