Cu 1: Phn tch so snh nghip v pht hnh th bo lnh vi nghip v pht hnh th tn dng ca ngn hng thng mi Th tn dng

Mc ch l phng tin thanh ton hng nu h xut trnh c b chng t ph hp Lnh vc vn dng S tin Hp ng thng mi Cam kt bo lnh cng c phng nga RR khi bn c bo lnh khng thc hin ngha v hoc thc hin khng ng ngha v ca mnh tt c cc lnh vc: thng mi, ti tr, dn s tng gi tr hp ng c s, tc l s tin thng chim t l nh hn ghi trn L/C RR pht sinh RR t xy ra NH pht hnh: ri ro thu hi vn NH thng bo: L/C gi NH c ch nh: ri ro ng trc tin cho nh XK vi iu kin truy i NH xc nhn: ri ro phi thanh ton khi NH pht hnh khng nng lc, thin ch NH chit khu: ri ro thu hi vn, bt kh khng i vi vic chit khu Cu 2: So snh gia cho thu hot ng v cho thu ti chnh Cho thu hot ng Thi gian Quyn hy b hp ng Thi gian c th ngn, trung hoc di hn quan ca ngi i thu Mc thu hi vn Thp hn Cho thu ti chnh Ko di sut vng i hu ch ca ti sn (trung v di hn) hy ngang khi DN bi thng tha ng Nhanh hn, gi tr ca chui tin t thng xuyn, khi bn c bo lnh khng thc hin ngha v ca mnh, cng nh khng thu hi c n khi cp tn dng NH ch th: thanh ton cho NH pht hnh v khng thu hi c vn NH pht hnh: c nguy c b mt tin trong trng hp bn c bo lnh khng c kh nng thanh ton

Ngha v ca ngi chnh yu: NH phi tr tin cho ngi th th yu: NH ch tr tin cho bn th 3 pht hnh

C th hy ngang ty mun ch Khng c hy ngang hoc ch c

chim mt t trng ln trong gi tr ti sn Trch nhim bo hnh bo Bn cho thu dng Ri ro hot ng ca ti sn Ngi cho thu chu phn ln cc Ngi i thu chu phn ln cc ri ro ri ro ch tr ri ro do li ca bn k c ri ro khng phi do mnh gy ra i thu gy ra Chuyn quyn s hu hoc Khng c tha thun chuyn Trong hp ng cho thu thng c bn ti sn Nh cung cp quyn s hu hoc bn li ti sn iu khon tha thun chuyn quyn s cho bn i thu lc php lut Cu 3: Phn tch so snh hot ng cho vay thng thng v cho vay theo hn mc tn dng. Ti sao Vit Nam cho vay theo hn mc cha tht s thng dng nh cc nc pht trin Phn bit Cho vay theo hn mc tn dng(Cho vay Cho vay tng ln (Cho vay theo mn) lun chuyn): -Cho vay theo hn mc tn dng ( HMTD) l hnh thc cp tn dng ca NHTM m theo , KH ch vic lm 1 b h s vay trong 1 k nht nh vi mc tn dng m KH v NH tho thun. - Ngi vay ch lp h s 1 ln cho nhiu khon vay, ngn hng cp cho khch 1 hn mc, ch gii hn d n, khng gii hn doanh s. (V d: Vay hn mc 50tr 1 thng, bn c th vay ti a 50tr, nu tr 20tr trong thng c th vay tip 30tr,c th gii ngn lm nhiu ln theo nhu cu vay vn ca mnh min sao s d cui thng khng vt qu hn mc 50tr.) - Cho vay tng ln (tng mn) l hnh thc cp TD ca NHTM m theo lm 1 b h s vay 1 ln nht nh vi mc TD NH v KH tho thun. hu hoc bn hoc cho thu tip Bt k ai min c ti sn v nng Phi l cng ty cho thu ti chnh Ngi i thu chu

Khi nim

Cch lp h s

-Ngi vay s phi lm h s vay vn cho tng ln vay vi li sut, thi hn tr tin v s tin vay xc nh. (V d: Gi s 1/1/09 bn c nhu cu mua NVL bn lp h s vay 300tr trong thi hn 4 thng .Ti thng sau 12/2/09 bn cn mua mt thit b v bn li lp mt h s mi xin vay 150tr trong thi hn 2 thng chng hn. Nu NH ng cho bn vay th h s gii ngn cng nh theo di hai khon n ny ring,tnh li ring v thu n ring.)

u im

- y l hnh thc vay tin tin, c nhiu u im, li ch cho doanh nghip nh ch ng vn, th tc n gin...

-u im ca hnh thc ny l th tc r rng,ngn hng ch ng trong vic cho vay. -Ph bin Vit Nam v doanh nghip hot ng khng hiu qu,khng cn vn thng xuyn, trong khi ngn hng vi nghip v cha cao nn cho vay theo hnh thc ny t ri ro hn. -Th tc rm r, doanh nghip khng linh ng trong vic s dng vn do phi lp h s cho tng ln vay, ch thch hp vi doanh nghip c nhu cu vn khng nh k.

Nhc im

-Khng ph bin Vit nam do cc doanh nghip khng c nhu cu vn thng xuyn, hnh lang php l cha cht ch dn n vic ngn hng kh x l trong vic pht n qu hn... v vy ngn hng t cung cp dch v ny.

Phm dng

vi

-Ch p dng cho cc khch hng vay c nhu cu vay vn thng xuyn, mc ch s dng vn r rng v c tn nhim vi Ngn hng ( c kh nng ti chnh, sn xut kinh doanh n nh, c li, trong thi gian mt nm trc khng c n qu hn ti cc t chc tn dng). - Khng nh k hn n c th cho tng ln gii ngn nhng kim sot cht ch hn mc tn dng cn thc hin. - Thng thng li sut vay HM cao hn vay tng mn do NH lc no cng phi chun b tin cho KH. -C th gii ngn lm nhiu ln trong hn mc cho php.

-Ch p dng cho cc khch hng c nhu cu vn khng thng xuyn, hoc vay c tnh cht thi v.

K hn vay Li sut

- nh k hn n c th cho khon cho vay; Ngi vay tr n mt ln khi o hn. - Li sut thp hn so vi cho vay theo HMTD. - Gii ngn mt ln ton b hn mc tn dng.

Cch gii ngn

Cu 4: Phn tch hot ng bao thanh ton v cho bit nh xut khu nn s dng bao thanh ton trong nhng trng hp no, ti sao? Tr li:

Nh xut khu nn s dng bao thanh ton trong nhng trng hp sau: 1. Nu ngi mua yu cu thay phng thc thanh ton L/C, D/P, D/A bng phng thc O/A: bi v hin nay cc nh nhp khu qui m, u th hn nn ch chp nhn hnh thc O/A. iu ny s khin cc nh xut khu d mt n t hng nu khng c kh nng v vn. Cn nu chp nhn hnh thc tr sau th DN s kh khn trong vic quay vng vn nht l nhng n v xut khu cc mt hng lun bin ng v gi. V th chn dch v bao thanh ton xut khu s gip DN gii quyt c kh khn ny 2. Nh xut khu thiu vn lu ng do tng trng qu nhanh: nh xut khu c s dng cc khon phi thu m bo cho khon ng trc do tng c ngun vn lu ng phc v sn xut kinh doanh m bo cho s tng trng 3. Thiu thng tin v ngi mua mi: ngn hng bao thanh ton s l ngi tm hiu thng tin v khch hng mi thay cho nh xut khu. V khi thm nh cp hn mc bao thanh ton cho nh nhp khu, b phn bao thanh ton ca ngn hng phi nh gi nh nhp khu v nhiu kha cnh: tnh hnh hot ng kinh doanh, uy tn thanh ton, quan h thanh ton quc t 4. Lo ngi v vic tr hon thanh ton, n xu ca ngi mua: v ch cn c cc khon phi thu v DN s bn li cho ngn hng bao thanh ton chnh v th h s khng cn lo ngi v vic n hn ngi mua c tr tin hay khng, khi ngn hng bao thanh ton s chu trch nhim v vic thu n. 5. Tm kim ngun lc ti chnh linh hot: bao thanh ton gip ngi bn tng li th cnh tranh khi cho hng vi cc iu khon thanh ton tr chm m khng nh hng n ngun vn kinh doanh ca mnh. Doanh s cng cao th khon ng trc cng nhiu, gia tng doanh s bn hng. Cu 5: Tm v phn tch 5 li ch ca dch v bao thanh ton i vi ngi mua v i vi ngi bn m anh/ch cho l tt nht Tr li: 1. i vi ngi bn: Khng phi qun l s sch bn hng: ngn hng bao thanh ton mua li cc khon phi thu pht

sinh t vic mua bn chu nn ngi bn tit kim c thi gian v chi ph trong vic theo di thu hi cc khon tr chm ny Khng phi cp tn dng thng mi hoc ch cp 1 phn tn dng cho ngi mua: khi ngi bn em h s n NH bao thanh ton xut khu th NH ny s ng trc tin ti a 80% gi tr ha n. Do vy m phn ln tin c thanh ton ngay cho ngi bn v ch 1 phn ti tr cho ngi mua

Ci thin dng lu chuyn tin t nh thu c tin hng nhanh hn. Lng tin mt ti DN tng

ln, gp phn thc y hot ng sn xut kinh doanh pht trin: ngi bn c s dng cc khon phi thu m bo cho khon ng trc do tng c ngun vn lu ng phc v sn xut kinh doanh nn ch ng trong vic lp k hoch ti chnh do d on c dng tin ra vo. Ni cch khc, bao thanh ton l mt qu trnh chuyn ha cc khon phi thu thnh tin mt iu kin cp tn dng thng mi d dng, hp dn lm mi lc tng mnh t nh cung cp nguyn liu u vo cng sn sng h tr nhiu hn: l mt i tc ti chnh, cc t chc bao thanh ton s em li cho ngi bn ngun lc ti chnh m rng hot ng sn xut kinh doanh, tn tr thm hng tn kho, cung ng nhiu n hng hn hay n gin l tm kim cc c hi lm n mi. Tng li th cnh tranh khi bn hng theo phng thc tr chm m khng nh hng n ngun vn kinh doanh: khi thc hin vic bn hng tr chm doanh nghip s kh khn trong vic quay vng vn, nht l nhng n v xut khu cc mt hng lun bin ng gi. S dng bao thanh ton h s tip tc c thm ngun vn thng qua vic bn li cc khon phi thu 2. i vi ngi mua: Tt c cc giao dch gia nh nhp khu v nh bao thanh ton nhp khu u bng ting m :

i vi hnh thc bao thanh ton quc t nht l bao thanh ton vi hai n v bao thanh ton th cc kh khn v ngn ng s c gii quyt bi n v bao thanh ton Thanh ton tin ngay ti quc gia mnh: trong nghip v bao thanh ton quc t, vic quyt nh bao thanh ton hay khng c a ra bi ngn hng bao thanh ton ti nc nhp khu v theo qui trnh thc hin bao thanh ton tin ngi mua khng chuyn tin trc tip cho ngi bn m thanh ton tin cho n v bao thanh ton ti nc ngi mua. Do vy ngi mua cng khng tn ph thanh ton tin quc t C th nhanh chng t hng m khng b tr hon, khng tn ph m L/C hay ph thng lng: do i vi ngi mua hng bao thanh ton to iu kin h mua chu m khng mt thi gian chi ph lm cc th tc nh khi s dng cc ngun tn dng khc Khng tn bt k khon ph no: ngi bn s chu hon ton cc khon ph Gip nh cung cp tng kh nng thc hin hp ng, giao hng ng hn vo ma cao im c cp mt khon tn dng: ngi mua nhn c hng v s dng hng m cha cn thanh

nh c ti tr vn lu ng thc hin n hng ton tin ngay. Cu 6: Nhc im ca bao thanh ton

Bao thanh ton khng ch tham gia vo cng on u l cho vay i vi ngi bn m cn i

su vo c qu trnh tip theo nhm mc ch cho n v bao thanh ton c th kim sot c c bn mua v nht l kim sot c mc ch s dng vn vay ca DN. Chnh c im ny to ro cn ngn tr qu trnh n v bao thanh ton tip xc vi cc doanh nghip. Tm l cc doanh nghip VN vn cha mun cng khai tnh hnh hot ng, cng khng mun c mt t chc can thip vo qu trnh kinh doanh ca mnh. V vy, cc n v bao thanh ton gp nhiu kh khn khi tip th sn phm mi vi khch hng Cc doanh nghip vn quen dng cc phng thc thanh ton truyn thng nh chuyn tin, c Chi ph cao gy e ngi cho cc doanh nghip: bao thanh ton l mt nghip v c nhiu ri ro, bit l L/C c bit l ri ro pht sinh t pha ngi mua, thm vo l chi ph qun l s sch, chi ph chuyn pht nhanh v cc chi ph ph khc. Chnh v th m ph dch v tng i cao ( trung bnh khong 35% doanh thu) Dch v bao thanh ton ca cc ngn hng cha tht tin li: h thng thng tin tn dng cn thiu thn nn trnh ri ro ngn hng a ra cc iu kin rt kh p ng nh phi chng minh uy tn ca bn mua hng, cc khon phi thu phi tht s an ton.gy kh khn cho cc doanh nghip s dng dch v ny nht l doanh nghip va v nh Trnh hiu bit v lut php, iu c v tp qun quc t: tiu chun bao thanh ton khng thng nht vi cc qui nh v bao thanh ton quc t cng to ra mt ro cn ln cho s pht trin ca dch v bao thanh ton quc t Vit Nam Quan h vi th trng nc ngoi cn hn ch: trong bao thanh ton quc t, ngi mua v t chc bao thanh ton xut khu hai quc gia khc nhau v vy m vic thm nh ngi mua gp nhiu kh khn i hi nht thit cn c s tham gia h tr ca mt t chc bao thanh ton ti quc gia ngi mua ( n v bao thanh ton nhp khu) Cu 7: Tng qut v bao thanh ton Khi nim: Bao thanh ton l vic bn bn hng chuyn nhng cho n v bao thanh ton quyn v li ch lin quan n cc khon phi thu ngn hn (di 180 ngy) ca ngi bn pht sinh t vic cung cp hng ha, dch v gia ngi bn v ngi mua. Theo Vit Nam: Bao thanh ton l mt hnh thc cp tn dng ca T chc tn dng cho bn bn hng thng qua vic mua li cc khon phi thu pht sinh t vic mua, bn hng ha c bn bn hng v bn mua hng tha thun trong hp ng mua, bn hng iu kin bao thanh ton: n v bao thanh ton cung cp t nht mt trong bn dch v sau:

1. Theo di s sch bn hng ca ngi bn 2. Ti tr bng cch tm ng cho ngi bn da trn gi tr cc khon phi thu 3. Thu h cc khon phi thu 4. Bo him ri ro tn dng 100% tng gi tr cc khon phi thu Vi iu kin l bn bn phi phn cng cho ngi i din mt cch lin tc, thng xuyn Li ch ca bao thanh ton: 1. i vi ngi bn: C c ngun ti tr kh n nh v chc chn Rt ngn thi gian lu chuyn tin t, nh lm tng vng quay vn lu ng C tin kp thi p ng cc nhu cu sn phm kinh doanh hoc thanh ton cng n, t lm cho sn xut kinh doanh c tin hnh lin tc, ng thi to uy tn trong quan h thanh ton. Gip tit kim c nhiu chi ph c lin quan n vic qun l khch hng, qun l n v thu n Gip ngi bn m rng vic tiu th v gia tng doanh s bn hng thng qua vic m rng bn chu cho khch hng. 2. i vi bn mua: Gip thc hin vic nhp hng, nguyn liu m khng cn phi c vn ngay thng qua vic mua chu Gim thp ri ro trong giao dch thng mi do c s gim st ca n v bao thanh ton Gim chi ph qun l v thanh ton n 3. i vi n v bao thanh ton: Thit lp v m rng quan h vi cc loi hnh doanh nghip H tr tch cc cho cc hot ng tn dng ca n v bao thanh ton nh huy ng vn, cung cp thm cc sn phm dch v Ngn nga c ri ro c th xy ra do nm bt c tnh hnh sn xut kinh doanh v ti chnh ca doanh nghip Nu hot ng c h thng th sn phm c an ton cao qua nng cao li nhun kinh doanh t dch v ny C th m rng quan h vi cc i tc khc trong nc v nc ngoi qua hc hi kinh nghim pht trin cc mt hot ng lin quan BTT l phng thc hai bn cng c li, nhng ti sao li cha pht trin nc ta ? Th nht, nc ta hin vn cn nhiu hn ch v hnh lang php l thc hin dch v ny. Php lut khng tha nhn dch v BTT nu khng c s chp nhn bng vn bn ca khch hng phi tr n. Chnh iu ny gy khng t kh khn cho NH v DN khi thc hin dch v ny. Th hai, nhiu DN cho rng, hin VN dch v BTT ca cc NH vn cha tht tin li. Bi NH thng i hi cao i vi khch hng, ngoi ph dch v, nh xut khu phi chng minh vi NH v uy tn ca bn mua hng ha. y l kh khn ln cho nh sn xut, bi s hiu bit v th trng xut khu ca DN VN cn hn ch. Th ba, cc NH cng cha mn m vi vic cung cp dch v ny v chng ta c qu t thng tin v tnh hnh ti chnh ca ngi mua, nht l khch hng nhp khu. Cc thng tin nu cng b cng

khai cng khng tht s r rng, minh bch. Do m kh nng ri ro cao, cc NH s ngn ngi khi thc hin dch v ny hoc nu c th mc ph cng khng hp dn khch hng. Th t, cc NH khi thc hin BTT ng ngha vi chp nhn ri ro mc no . Nhng nc ta, ri ro mt vn ng ngha vi trch nhim php l ca NH v c nhn ngi quyt nh, do , cc NH, c bt l cc NHTM nh nc khng thch s dng dch v ny. Th nm, cng do bn thn ngi cung cp cha mn m vi dch v ny nn h khng ch trng cng tc marketing, tuyn truyn qung b ti khch hng. Cc khch hng v vy cng t bit n loi hnh dch v ny. Gii php pht trin phng thc bao thanh ton nc ta - Tng cng cng tc marketing, gii thiu nhng tin ch ca BTT cho cc DN. - n gin ho th tc BTT bng cc quy nh php l c th. - C chnh sch ph linh hot, ph hp vi cc DN va v nh. - NHNN lm u mi thnh lp Hip hi BTT VN, khuyn khch cc NH tham gia c cung cp thng tin, h tr cng nghy cng l mt bc hi nhp vi nn ti chnh quc t ca VN. - NHNN nghin cu quy ch thnh lp cc cng ty BBT c lp. Cu 8: Tng qut v cho thu ti chnh Khi nim: Theo qui nh hin nay Vit Nam, cho thu ti chnh l hot ng tn dng trung v di hn thng qua vic cho thu my mc, thit b, phng tin vn chuyn v cc ng sn khc trn c s hp ng cho thu gia cc bn cho thu vi bn thu. Nhng li ch ca thu ti chnh: Khng phi th chp ti sn Th tc thu n gin, thun tin v c tiu chun ha Ph thu hp l, ngoi ra khng c ph ph no khc Phng thc thanh ton tin thu linh hot Thng tin t vn ti sn min ph to iu kin thun li cho bn thu trong qu trnh la chn ti sn thu Khu hao ti sn thu nhanh, em li nhng li ch v thu c min thu gi tr gia tng i vi ti sn thu nhp khu m trong nc cha sn xut c Ti sn thu thuc v doanh nghip khi kt thc thi hn thu Khng nh hng n hn mc tn dng B sung vn lu ng (trong trng hp ti thu mua) Thc trng cho thu ti chnh Vit Nam Thc tin cho thy cc doanh nghip Vit Nam khng my quan tm n loi hnh dch v ny, nguyn nhn c th l v: Th nht, doanh nghip hiu bit v knh cp vn qua dch v cho thu ti chnh cn hn ch; hot ng qung b, gii thiu dch v ny n doanh nghip cn yu, c doanh nghip hiu cho thu ti

chnh nh hot ng mua tr gp, nhiu doanh nghip cha hiu r bn cht cp tn dng ca dch v cho thu ti chnh, cha thy r c hiu qu, li ch t dch v cho thu ti chnh mang li... Th hai, gi cho thu (gm tin trch khu hao ti sn thu, ph, bo him...) hin nay cn cao. Nu b qua cc yu t an ton, chi ph b ra ban u thp... th cho n ht thi hn thanh l hp ng cho thu ti chnh, bn thu s phi thanh ton tng s tin i vi ti sn thu cao hn so vi i vay t cc ngun khc nh ngn hng. Nh vy, nu tnh ra li sut th li sut thu ti chnh cao hn li sut vay ngn hng, bi v li sut thu ti chnh cn phi cng thm cc chi ph v lp t, vn hnh, bo him... ca bn cho thu phi b ra. Th ba, hnh lang php l v cho thu ti chnh cha hon thin ng b, nhiu quy nh cn phi c lut ha. Cc quy nh v s hu, v t chc, hot ng, vn iu l... trong cc vn bn cn nhiu vn phi bn. Gii php thc y 1. La chn doanh nghip nh v va l mc tiu chnh hin nay, Vit Nam s doanh nghip nh v va chim trn 95% tng s doanh nghip. Hn na, xt v bn cht, y l mt khon vay ti chnh v phi tr li (trn c s tnh ph thu ti chnh c tr cho n khi ht hn hp ng), v ng nhin l mt khon vay th ri ro lin quan n vay vn lun lun hin hu v c th dn n phi p dng cc bin php, thm ch l bin php ph sn bt c khi no nu doanh nghip kinh doanh khng c hiu qu. Do , thc y th trng cho thu ti chnh hot ng c hiu qu i hi s pht trin ca chnh cng ng doanh nghip, nht l doanh nghip nh v va, bi chnh cc doanh nghip l khch hng v l mc tiu hng ti ca cc cng ty cho thu ti chnh. 2. Tng bc sa i, b sung cc quy nh v hot ng lin quan n dch v cho thu ti chnh trong Lut cc t chc tn dng v cc vn bn hng dn thi hnh. Theo quy nh ti Ngh nh s 16/2001/N-CP i tng ti sn cho thu ti chnh ch l cc ng sn, y l mt trong nhng bt cp cn c sa i. Ngoi ra, cc quy nh v phng thc x l, qun l, s dng, trch khu hao ti sn thu ti chnh cng nn chnh sa cho ph hp vi thng l quc t... 3. Nh nc, cc hip hi v chnh cc cng ty cho thu ti chnh cn phi qung b rng ri hn na dch v ca mnh n cng ng doanh nghip.

4. Cc cng ty cho thu ti chnh c gng gim cc loi chi ph u vo nhm h gi dch v thu ht khch hng. Cu 9: Cho vay theo hn mc Tn dng & Cho vay theo tng ln Cho vay theo hn mc tn dng v cho vay tng ln l hai phng php cho vay ngn hn c p dng ph bin hin nay ti cc ngn hng thng mi (NHTM). Gia hai phng php ny c nhng im khc nhau c bn nh sau: Phn bit *Cho vay theo hn mc tn dng(Cho *Cho vay tng ln (Cho vay theo mn) vay lun chuyn): -Cho vay theo hn mc tn dng ( HMTD) l hnh thc cp tn dng ca NHTM m theo , KH ch vic lm 1 b h s vay trong 1 k nht nh vi mc tn dng m KH v NH tho thun. - Ngi vay ch lp h s 1 ln cho nhiu khon vay, ngn hng cp cho khch 1 hn mc, ch gii hn d n, khng gii hn doanh s. (V d: Vay hn mc 50tr 1 thng, bn c th vay ti a 50tr, nu tr 20tr trong thng c th vay tip 30tr,c th gii ngn lm nhiu ln theo nhu cu vay vn ca mnh min sao s d cui thng khng vt qu hn mc 50tr.) - Cho vay tng ln (tng mn) l hnh thc cp TD ca NHTM m theo lm 1 b h s vay 1 ln nht nh vi mc TD NH v KH tho thun.

Khi nim

Cch h s

lp

-Ngi vay s phi lm h s vay vn cho tng ln vay vi li sut, thi hn tr tin v s tin vay xc nh. (V d: Gi s 1/1/09 bn c nhu cu mua NVL bn lp h s vay 300tr trong thi hn 4 thng .Ti thng sau 12/2/09 bn cn mua mt thit b v bn li lp mt h s mi xin vay 150tr trong thi hn 2 thng chng hn. Nu NH ng cho bn vay th h s gii ngn cng nh theo di hai khon n ny ring,tnh li ring v thu n ring.)

u im

- y l hnh thc vay tin tin, c nhiu u im, li ch cho doanh nghip nh ch ng vn, th tc n gin...

-u im ca hnh thc ny l th tc r rng,ngn hng ch ng trong vic cho vay. -Ph bin Vit Nam v doanh nghip hot ng khng hiu qu,khng cn vn thng xuyn, trong khi ngn hng vi nghip v cha cao nn cho vay theo hnh thc ny t ri ro hn. -Th tc rm r, doanh nghip khng linh ng trong vic s dng vn do phi lp h s cho tng ln vay, ch thch hp vi doanh nghip c nhu cu

Nhc im

-Khng ph bin Vit nam do cc doanh nghip khng c nhu cu vn thng xuyn, hnh lang php l cha cht ch dn n vic ngn hng kh x

l trong vic pht n qu hn... v vy ngn hng t cung cp dch v ny. -Ch p dng cho cc khch hng vay c nhu cu vay vn thng xuyn, mc ch s dng vn r rng v c tn nhim vi Ngn hng ( c kh nng ti chnh, sn xut kinh doanh n nh, c li, trong thi gian mt nm trc khng c n qu hn ti cc t chc tn dng). - Khng nh k hn n c th cho tng ln gii ngn nhng kim sot cht ch hn mc tn dng cn thc hin. - Thng thng li sut vay HM cao hn vay tng mn do NH lc no cng phi chun b tin cho KH. -C th gii ngn lm nhiu ln trong hn mc cho php.

vn khng nh k.

Phm vi p dng

Khng ph hp vi cc doanh nghip c nhiu mt hng kinh doanh, nhu cu vn n t nhiu phng n khc nhau, pht sinh lin tc

K hn vay Li sut

- nh k hn n c th cho khon cho vay; Ngi vay tr n mt ln khi o hn. - Li sut thp hn so vi cho vay theo HMTD. - Gii ngn mt ln ton b hn mc tn dng.

Cch gii ngn Cng thc tnh:

-Vay vn theo HMTD c xc nh nh sau: Nhu cu vay Chi ph SX = --------------------- - Vn CSH - Vn H khc vn ln nht Vng quay VL -Vay vn tng ln c xc nh nh sau: Nhu cu = NC vay VL - Vn CSH & Vn H khc vay vn -Chi ph sn xut: L s tin m mt nh sn xut hay doanh nghip phi chi mua cc yu t u vo cn thit cho qu trnh sn xut hng ha nhm mc ch thu li nhun. -Vn lu ng: L biu hin bng tin ca ton b ti sn lu ng ca doanh nghip.(s vn ny s chu chuyn quay vng thng xuyn trong QTSX) -Vn ch s hu: Vn ch s hu l vn u t ca ch s hu, l phn ti sn cn li sau khi ly tng ti sn tr i cc khon n phi tr. -Vn H khc:Pht hnh c phiu, tri phiu, vay ngn hng, cho thu ti chnh, thanh l ti sn,

Trc khi i vo chi tit, ti xin trnh by tm tt mt s ni dung c bn trong hot ng xt cp HMTD ti cc ngn hng hin nay, nh sau: nghip hin nay. gia cc ngn hng, hay ni cch khc l lun c s khc nhau gia cc ngn hng, tu theo i tng khch hng, phng n, lnh vc, xu hng ngnh ngh khc nhau. ang p dng thng thng da trn 2 cch : (a) Da vo chnh lch ngun v s dng ngun; (b) Da vo lu chuyn tin t. quan h tn dng c uy tn vi ngn hng, c tnh hnh ti chnh lnh mnh, hot ng kinh doanh i vo n nh, c ngun thng tin kh y chnh xc. cn thit gp phn quan trng trong tiu ch : khng qu kht khe khin khng p ng nhu cu vn cho doanh nghip, cng nh trnh tnh trng cho vay qu mc cn thit lm tn hi n kh nng thu hi n. din ra lin tc; c th khng c thi hn vay v k hn tr n c th ch c thi hn hiu lc ca hp ng tn dng hn mc; doanh s cho vay c khi ln hn HMTD trong thi gian duy tr HMTD. K thut xc nh HMTD trong thc t ti mt s ngn hng hin nay 1. Da vo chnh lch ngun v s dng ngun : Ti xin chia s cch xc nh HMTD ca ngn hng cng thng (ICB) : Tng qut : HMTD = Nhu cu Vn lu ng k k hoch Vn t c Vn huy ng khc Trong : (1) Vn t c = Ti sn lu ng N ngn hn phi tr. (2) Nhu cu VL k k hoch = (Tng CPSX k k hoch) / (Vng quay VL k k hoch) (3) Vng quay VL k k hoch = (Doanh thu thun k k hoch) / (Bnh qun TSL k k hoch) Trong thc t th th no?

i chnh doanh nghip. xut pht t d liu phc v cho vic tnh ton u trn c s c lng/ d ton t khch hng cung cp trong bng k hoch xut xin xt cp HMTD. M l k hoch d nhin vn cn s khng chc chn di gc nhn ca nhn vin tn dng ngn hng. Vy cho nn trong qu trnh tnh ton (3) Vng quay VL k hoch, thng thng b phn tn dng thng ly s liu thc t k gn nht trn c s tham chiu thm thng tin trong bng k hoch kinh doanh ca khch hng v iu chnh thm bin tng gim ph hp (thng do cc trng phng c kinh nhgim). Lc ny : (3) Vng quay VL t+1 = {( Doanh thu thun k t) / (bnh qun TSL k t )} ( +, ) % Mc iu chnh. Lu : ( +, _ ) % mc iu chnh tu thuc tng k hoch khch hng, lnh vc ngnh ngh hot ng, d liu khch hng hin c, d liu so snh trong ngnh hoc tng ng. iu ny i hi ngi quyt nh phi c mt kinh nghim chuyn mn. Sau khi xc nh c (3), th bc tip l xc nh cho c (2) Nhu cu VL k k hoch. Trong , Tng CPSX k k hoch thng thng da trn bng k hoch ca khch hng cng vi tham chiu s liu thc t k gn nht. Lc ny : Tng CPSX k (t+1) = Tng CPSX k t + % t l iu chnh . Lu : % T l iu chnh cn tu thuc vo vic xem xt cc yu t lnh vc ngnh ngh, chu k tng trng, sinh trng, tnh thi v. T l ny cng ny i hi ngi quyt nh phi c mt kinh nghim chuyn mn. Trong cch tip cn ny, ngoi ngn hng ICB ra, th mt s ngn hng khc nh ngn hng u t pht trin, nng nghip nng thn v c bn cng c cch lm tng t nhau. 2. Da vo lu chuyn tin t: a. C s xc nh HMTD: Thng qua cc Bo co ti chnh, Bng k hoch nhn t khch hng, ta d ton cc nhu cu vn lu ng ca doanh nghip di dng thnh tin lp bng lu chuyn tin t. b. Trnh t xc nh HMTD thng qua lu chuyn tin t.

Vic xc nh lu chuyn tin t nh chng ta c bit trong ti chnh doanh nghip v thm nh d n. Thng thng hin nay c hai phng php cch xc nh lu chuyn tin t : Trc tip v gin tip. Trong hai phng php ny, mc d cch tip cn khc nhau nhng u i n kt qu cui cng l dng tin rng phi nh nhau. Nu nh cch tip cn trc tip cho ta bit c cc dng tin vo, dng tin ra i u, v u nh th no, th trong cch tip cn gin tip cho ta bit c mt doanh nghip c li nhun nhng cha chc l c tin. y, ti xin chia s n cc bn cch xc nh HMTD thng qua lu chuyn tin t theo phng php trc tip ( cn k thut lp bo co ngn lu nh th no s c trnh by trong phn khc ). Cu 10: Trnh by cc phng thc huy ng vn ca NHTM ? Trong cc phng thc loi no c s dng ph bin Vit Nam? Gii thch ti sao? Tr li: 1. Cc phng thc huy ng vn ca NHTM: a . Nghip v nhn tin gi: Ti khon tin gi khng k hn Tk c m nhm mc ch thanh ton(cn gi l TK thanh ton) hoc bo m an ton v ti sn. TK phi c s d c Khch hng c th rt ra bt c lc no m khng cn bo trc cho ngn hng L ti khon duy nht m ch ti khon c quyn thc hin cc cng c thanh ton nh: sc, y Li sut thng rt thp, tuy nhin ngoi chi ph li, NH cn tn thm ph pht sinh trong hot Ti khon tin gi c k hn TK c m nhm mc ch hng li v kim li nhun TK phi c s d c Thi hn rt tin c quy nh trc : 1 thng, 3 thng, 6 thng....... cho nn ngn hng c th k Ch TK khng c quyn s dng cc cng c thanh ton : sc, y nhim chi, lnh chi tin, Ti khon tin gi c thng bo TK c m nhm mc ch hng li

nhim chi, lnh chi tin, chuyn khon........ ng phc v thanh ton.

hoch ha vic s dng ngun vn v ch ng c thi gian. chuyn khon, cn gi l tin gi phi giao dch, v c li sut cao.

TK phi c s d c Khng xc nh thi gian gi tin nhng khch hng mun rt tin phi thng bo trc cho ngn Ch TK khng c thc hin cc cng c thanh ton. Ti khon tit kim Ti khon c m nhm mc ch hng li Ti khon phi c s d bn c Thi gian gi tin thng l di hn v c mc ch c th Ch TK khng c quyn s dng cc cng c thanh ton, cn gi l tin gi phi giao dch, v c Ti khon k qu L TK tin gi ca khch hng Tk c m nhm mc ch bo m cho ngha v m ngi gi tin c trch nhim thc hin TK phi c s d bn c Thi gian gi tin ph thuc vo thi gian phi hon thnh ngha v Ch TK ch c rt tin khi hon tt ngha v Nu ch TK khng thc hin ng ngha v, NH c quyn s dng tin trong TK chi tr cho

hng mt khong thi gian nht nh, ty theo tha thun.

li sut cao.

vic thc hin ngha v cam kt b. Ngun vn vay: Cc ngn hng c th vay v cho vay ln nhau thng qua th trng lin ngn hng. Vay ca NHNN: NHNN cho cc NHTM vay thng qua nghip v chit khu v ti chit khu thng phiu v cc GTCG hoc cho vay li theo h s tn dng m NHTM xut trnh. Pht hnh GTCG: l chng nhn ca t chc tn dng pht hnh huy ng vn trong xc nhn ngha v tr n mt khong tin trong mt khong thi gian nht nh, iu kin tr li v cc iu kin cam kt khc gia khch hng v ngn hng. Thi hn pht hnh: khng qu 60 ngy. Bao gm GTCG ngn hn (c thi hn di 12 thng gm: k phiu, chng ch tin gi ngn hn, tn phiu) v CTCG di hn (thi hn 12 thng tr ln gm: tri phiu, chng ch tin gi di hn). NHTM pht hnh GTCG theo tng t, phc v nhu cu vn theo mc tiu ca ngn hng, n nh hn so vi huy ng vn thng qua cc hnh thc tin gi.

 Pht hnh tri phiu chuyn i-tri phiu km chng quyn: m bo t l s hu ca nh u t nc ngoi v quy nh v vic gp vn mua c phn ca cc TCTD khi n thi hn mua c phiu hoc chuyn i thnh c phiu. Pht trin cc ti khon hn hp: l dng ti khon tin gi hoc phi tin gi cho php kt hp thc hin cc dch v thanh ton, tit kim, mi gii u t, tn dng. Ch ti khon y thc dch v trn gi cho chuyn vin qun l ti khon dch v ti ngn hng. Vay ngn hn thng qua cc hp ng mua li: l hp ng c k kt gia ngn hng v khch hng c TK ti NH. L tha thun tm thi bn chng khon cht lng c tnh thanh khon cao (c phiu u i, tri phiu chnh ph sp n hn thanh ton) km theo tha thun s mua li cc CK ny vo mt thi im trong tng lai vi mc gi xc nh trong hp ng. Vn chim dng: NH s dng cc loi tin gi ngha v ca khch hng trong qu trnh t chc thanh ton khng dng tin mt (cc khon tin k qu bo chi sc, m th tn dng, bo lnh NH) tm thi p ng nhu cu vn ca NH. 2. Phng thc huy ng vn Vit Nam: ch yu bng nghip v nhn tin gi nh l tin gi tit kim, tin gi c k hn v tin gi khng k hn. Nguyn nhn l do: (1) i vi cc hnh thc ny th tc c thc hin mt cch n gin v ph bin v mang li ngun vn tng i ln cho cc ngn hng thc hin cc nghip v kinh doanh. (2) h thng ngn hng nc ta cn n iu v cht lng cha cao, hin ti cc sn phm dch v vn cn nng v cc nghip v ngn hng truyn thng (3) thi quen tit kim ca dn chng vn a chung cc hnh thc gi tin hn nh l mt knh u t an ton trong vic ct gi gi tr v tch ly ngun vn nhn ri ca mnh. Cu 11: Trnh by cc nguyn tc qun l ti khon ca khch hng? Tr li: Cc nguyn tc chung m bo kh nng thanh ton kp thi theo yu cu ca khch hng. Phi bo ngay cho NHNN khi pht hin cc khon tin gi v ti sn gi ca khch hng Cung cp cc thng tin lin quan n tin gi v ti sn gi ca khch hng phi m bo c khi kin i vi cc t chc, c nhn c hnh vi p buc cung cp cc thng tin m bo an ton b mt thng tin ti khon khch hng v thng tin lin quan n giao

c du hiu bt hp php. trung thc, chnh xc, ng i tng. lin quan n tin gi v ti sn gi ca khch hng tri vi quy nh. dch. Cc thng tin lin quan n ti khon ca khch hng Tin gi ca khch hng. Ti sn gi ca khch hng.

S hiu ti khon, mu ch k ca ch ti khon hoc ngi c ch ti khon y Cc thng tin lin quan n giao dch gi, rt tin, chuyn tin v ti sn ca khch hng,

quyn, cc thng tin v doanh s hot ng v s d ti khon. ni dung cc vn bn, giy t, ti liu.) Trng hp ngn hng c cung cp thng tin: Theo yu cu ca khch hng hoc ngi c khch hng y quyn theo quy nh ca Phc v hot ng ni b ca t chc nhn tin gi v ti sn gi ca khch hng. Theo yu cu bng vn bn ca Tng gim c t chc bo him tin gi Theo yu cu bng vn bn ca cc c quan Nh nc trong qu trnh thanh tra, iu tra, Cc t chc tn dng cung cp cho nhau v cc thng tin lin quan n tin gi v ti sn php lut. -

truy t, xt x, thi hnh n gi ca khch hng.

Cu 12: So snh cc loi tin gi: So snh cc loi tin gi theo tng nhm: tin gi thanh ton & tin gi tit kim khng k hn, tin gi c k hn & tin gi tit kim c k hn, tin gi tit kim c k hn & tit kim khng k hn.

Cu 13: Chng minh Sec l mt mnh lnh thanh ton v iu kin? Tr li: - i vi nhng ngi s dng sn phm thanh ton Sec th ngn hng s cp cho ngi ny mt quyn Sec v c mi ln c nhu cu rt tin th khch hng ch vic lp mt t sec v n ngn hng lnh tin. - Ni Sec l mt mnh lnh thanh ton v iu kin bi v khi nhn c lnh nhng ngi lin quan s phi thc hin quyn v ngha v ca mnh m khng c a ra bt k l do hay iu kin no. Tc l, khi ngn hng nhn c Sec , NH phi chp hnh lnh tr tin v iu kin, trch t ti khon ca ch ti khon tr cho ngi c tn trong t Sec, hoc tr theo lnh ca ngi y hoc tr cho ngi cm sc mt s tin nht nh bng tin mt hay chuyn khon, ngoi tr trng hp ti khon Sec khng cn s tin thanh ton hoc t Sec khng c y tnh cht php l. Cu 14: Cc tiu ch mt t Sec c thanh ton? Tr li: C 4 tiu ch mt t Sec c chp nhn thanh ton: Hnh thc: Kch thc sec v vic b tr cc ni dung trn sec do t chc cung ng sec thit k v thc hin, ring sec thanh ton qua Trung tm thanh ton b tr th kch thc v v tr cc ni dung trn sec do trung tm ny qui nh. Sec thng c in sn theo mu c nhng dng trng ngi pht hnh Sec in vo, khng dng cc loi vit c mc d phai mu ghi vo sec nh bt ch, bt Ni dung: theo lut cc cng c chuyn nhng, mt trc Sec c cc ni dung sau y: + T Sc c in pha trn Sec + S tin xc nh ( s tin ghi bng s v bng ch phi bng nhau) + Tn ca ngn hng hoc t chc cung ng dch v thanh ton l ngi b k pht + Tn i vi t chc hoc h, tn i vi c nhn ca ngi th hng c ngi k pht ch nh hoc yu cu thanh ton sec theo lnh ca ngi th hng hoc yu cu thanh ton sec cho ngi cm gi. + a im thanh ton (nu khng ghi th ly a im kinh doanh ca ngi b k pht lm a im thanh ton) + Ngy k pht + Tn i vi t chc hoc h, tn i vi c nhn v ch k ca ngi k pht. Thi hn thanh ton: thi hn thanh ton ng nhin ca mt t Sec l 30 ngy. Sau thi gian thanh ton ng nhin mt t Sec vn c th c chp nhn thanh ton nu cha c lnh nh ch thanh ton v phi xut trnh c l do bt kh khng hp l. V thi hn s l 6 thng tnh c thi hn thanh ton ng nhin. Trn ti khon Sec cn tin thanh ton: s tin trn ti khon Sec phi cn thanh ton cho ngi th hng. Trong trng hp s tin trong ti khon thanh ton khng cn th

ngn hng s ng mc Sec v gi li cho ngi th hng, trong vng 5 ngy ch ti khon buc phi mang c t sec n ngn hng. Trng hp ngc li ngn hng s nh ch ngay lp tc v vnh vin quyn pht hnh Sec ng thi thng tin ln cc t chc tn dng v NHNN. Nu trong vng 6 thng k t ln vi phm th 1 m vi phm ln th 2 hnh thc tin hnh tng t. Nu trong vng 6 thng k t ln vi phm th 2 m vi phm mt ln na th ngn hng buc phi nh ch vnh vin quyn pht hnh Sec. Cu 15: Ti sao hot ng thanh ton Sec t c s dng ph bin Vit Nam Tr li: Thanh ton bng Sec thun li v nhanh chng trong giao dch mua bn. Tuy vy, hnh thc thanh ton bng Sec Vit Nam vn cha pht trin c nh mong i. cc NHTM, hnh thc thanh ton bng Sec chim t l rt thp (khong 2%) trong tng thanh ton ph tin mt; trong ch yu l thanh ton gia cc doanh nghip vi nhau, cn thanh ton gia doanh nghip vi c nhn v gia cc c nhn vi nhau th rt t. C kin li cho rng thanh ton bng Sec hn ch l do cha c quy nh bt buc v hn mc phi thanh ton bng Sec m hin ch ng vin dng Sec thi. Cc sn phm dch v ca cc NHTM ti Vit Nam vn ang trong giai on tng bc hon thin nn cng cha tht s pht trin mnh cc sn phm lin quan n thanh ton bng sec. Do tm l ca ngi bn nhn Sec thng lo ngi l trn ti khon ca ngi mua khng cn tin, Sec gi dn n ri ro trong giao dch nn hay t chi thanh ton Sec. Phn ln cc giao dch mua bn hin nay s dng phng thc thanh ton y nhim chi l chnh. Thi quen tiu dng ca i b phn dn c vn l tin mt. Cu 16: So snh s ging nhau v khc nhau gia SEC v UNC? Tr li: Khi nim: Sec l mt mnh lnh thanh ton do ngi k pht ra lnh cho ngn hng tr cho ngi c ch nh trn t sec hoc tr theo lnh ca ngi ny hoc tr cho ngi cm sec. UNC: l lnh chi do ch ti khon lp (bn mua) theo mu in sn ca ngn hng phc v mnh (ni m ti khon tin gi) trch mt s tin nht nh t ti khon ca mnh chi tr cho ngi th hng. 1. Ging nhau: -Cng l nhng phng tin thanh ton, c th thanh ton cng h thng hoc khc h thng. -n gin thun tin trong vic thanh ton phi tin mt. T gim c chi ph in, i, hy tin. -Do ngi mua lp tr tin mua hng ha hoc dch v cho ngi bn. -Trn SEC v UNC u c ghi tn ngi bn hay ngi th hng v c in theo 1 mu sn ca NH qui nh.

-Ch thc hin c vic thanh ton nu nh s d trn ti khon ngi mua ln hn hoc bng s tin ghi trn UNC hoc SEC. -Nu s d khng NH s i cho n khi no mi thanh ton. Do quyn li ca ngi th hng cha c tha ng do tc chuyn tin chm ng thi b ph thuc vo ngi k pht. 2. Khc nhau SEC Khng bt buc ngi th hng phi c ti khon ti ngn hng UNC ngi th hng phi c ti khon ti ngn hng.

C th thanh ton bng tin mt hoc chuyn khon. Ch thanh ton bng chuyn khon nn bt buc

Thi hn thanh ton l 30 ngy v cho php ti a l 60 Thanh ton ch c thi hn trong ngy ngy Qui nh vic ghi cng nt ch v mu mc Khng c php ty xa Khng c ni dung thanh ton Nu pht hnh qu s d ti khon s b pht C th khng giao trc tip cho ngn hng Khng qui nh cng nt ch, mu mc khi ghi UNC cho php chnh sa nhng phi c k nhy vo ni chnh sa C ghi r ni dung thanh ton Pht hnh qu s d ti khon khng b pht m ch khng thc hin c lnh Phi giao trc tip cho ngn hng.

Cu 17: So snh th ghi n v th tn dng. Vit Nam loi no c s dng ph bin v trn th gii loi no c s dng ph bin. V sao? Tr li: Ging nhau: th tn dng v th ghi n l phng tin thanh ton bnh ng dnh cho tt c cc i tng, dng trong cc thanh ton in t. C hai u c th gip khch hng trnh c ri ro ng tic c th xy ra do phi mang theo tin mt, khi mt th khng ng ngha vi mt tin nu khch hng thng bo kp thi cho ngn hng. Khc nhau: Th tn dng S tin gii hn Th ghi n

Chi tiu theo hn mc tn dng do ngn Chi tiu theo trc tip trn ti khon tin hng cp. gi ti ngn hng. Trong gii hn s tin thc t cn trn th

iu kin m th Ch th cn phi tn chp, th chp hoc Th tc pht hnh th n gin v k qu vi ngn hng i dng Hnh dng Vn qun l ti D dng ri vo ri ro vay n tn Khng vng vo ri ro vay n tn dng. khon dng. C th gp rc ri trong qun l chi tiu Ri ro trong trng Ri ro cao v s tin c php s Ri ro thp hn do ch c chi tiu trn hp b nh cp thng tin dng theo hn mc s d thc t ca th D dng qun l chi tiu thc tng nhanh chng.

s y l loi th dnh cho nhng ngi c L loi th dnh cho mi i tng c thu nhp n nh s Xi tin trc, tr tin sau vo cui k nhu cu. Np tin vo ti khon trc v xi sau.

- Vit Nam loi th ghi n c s dng ph bin trong khi trn th gii th loi th tn dng c s dng ph bin hn c. Nguyn nhn l do: (1) cn c vo cc c im ca 2 loi th trn ta thy rng th ghi n c a thch hn v ph hp vi nhu cu ca s ng ngi dng bi c im d dng qun l chi tiu, trnh c ri ro vay n tn dng cng nh gim thiu thit hi trong nhng

trng hp b nh cp thng tin th. V thi quen tiu dng ca ngi Vit Nam th ph hp vi nhng suy ngh trn. (2) th tc m th ghi n n gin, nhanh chng v dnh cho mi i tng khng rng buc v thu nhp, iu ny ph hp vi s ng ngi Vit Nam (3) hin nay cc ngn hng thng mi ti Vit Nam vn cha ch trng n tn dng tiu dng m ch tp trung phn ln cho tn dng ln dnh cho doanh nghip dn n loi th tn dng khng c s dng ph bin. Khch hng ch yu vay tiu dng thng qua hnh thc thu chi ca th ghi n. Cu 18 Trnh by cc chin lc qun tr thanh khon ca NHTM ? TL Cc chin lc qun tr thanh khon ca NHTM ; m bo c tin mt thanh ton cho khch hng khi c yu cu rt tin .Do vy c tin trong tay khi cn thit , ngn hng phi thc hin Qun tr thanh khon . Huy ng cc ti sn c tnh thanh khon cao p ng ngha v of NH i vi cc ch n. 2 NH phi c gng tm c v tr of mnh vi mc ri ro thp = cch huy ng cc ti sn vi ri ro ph sn thp & = ch a dng ha cc T/sn hay Qun tr ti sn . 3 Huy ng vn vi chi ph thp , hay Qun tr ngha v. 4 Nh qun l NH phi quyt nh quy m vn m NH phi duy tr & tip theo l huy ng vn cn thit ny, Qun tr tnh ph hp of vn Cu 19 Trnh by cu trc t chc ca h thng NHVN hin nay ? khi thc hin cc cam kt vi 1 t chc TWO cu trc ca h thng NHVN c nhng thay i no? TL Cu trc t chc ca h thng NHVN hin nay ; H thng NH nc ta c 6 NHTMNN, 38 NHTMCP, 42 chi nhnh NH nc ngoi, 5 NH lin doanh, & 13 cng ty cho thu ti chnh , 926 t chc tn dng nhn dn & 54 vn phng i din ca cc NH nc ngoi, 5 NH 100% vn nc ngoi, 17 Cng ty ti chnh. Khi thc hin cc cam kt vi t chc TWO cu trc ca h thng NHVN c nhng thay i ; nhu vn bn lut c ban hnh mt cch ng b, c ch chnh sch v hot ng NH mt ngy hon chnh ph hp vi thng l quc t c ch ngy cng thng thong & minh bch hn. nhng phn bit i s gia loi hnh t chc tn dg . trong nc & nc ngoi tng bc c loi b ; chc ng cho vay tn dng chnh sch & cho vay tn dng thng mi c tch bch; cc NHTM, cc t chc tn dng c t ch v t chu trch nhim tnh cnh tranh c nng cao. Chnh sch tin t c i mi v iu hnh theo nguyn tc th trng & ph hp vi thng l quc t . Chnh sch li sut & t gi hi oi c p dng linh hot hn theo c ch th trng . H thng NH c c cu li ti chnh tng vn iu l cho cc NHTMNN , x l n xu , o to cn b & nng cp h thng trn c s cng ngh hin i , ni mng & thanh ton in t..

Cu 20 Nu v phn tch nhng nhc im ca h thng NHTM c phn VN hin nay? TL: Nhng nhc im of h thng NHTM c phn VN hin nay : H thng dch v NH cn n iu , cht lng cha cao, cha nh hng theo nhu cu khch hng. Tnh hnh n xu vn c xu hng gim cha chc chn , c cu h thng ti chnh cn mt cn i ,hiu qu s dng ngun vn huy ng c bit l ngun vn ngoi t cn cha cao cha chuyn c nhiu thnh vn tn dng pc v cho SXKD. Phn ln vn of cc NHTMVN u thp nn kh nng thanh khon & tnh bn vng of h thng cha c cao.Chnh sch xy dng thng hiu cn km , nng lc qun l iu hnh cn hn ch so vi yu cu of NH hin i , b my qun l cng knh ko hiu qu. Cc NH cha m rng & thay i phng thc KD nng lc thm nh d n thp , H thng NH cha to dng c 1 h thng thng tin c th p ng kp thi c hiu qu cho phn tch d bo tnh hnh tin t ,tn dng li sutnhiu t chc cn cn cha xy dng c quy trnh & thc hin qun l tp trung i vi ri ro thanh khon thng qua vic xy dng PT k hn & cha xy dng c quy trnh i vi ri ro t gi.& thiu s lin kt gia cc NHTM vi nhau. Cu 21 Phn tch cc yu t nh hng n chnh sch li sut ca NHTM?cho VD minh ha phn tch trng hp bn cho sn phm ? TL : Nhn t nh hng ti li sut: nh hng of cung , cu of qu cho vay ; Li st l gi c of cho vay v vy bt k s thay i no of cung & cu or c cung & cu qu cho vay ko cng 1 t l u s l thay i mc li sut trn th trng. nh hng of lm pht k vng ; khi mc lm pht c d on s tng ln trong 1 thi k no , li sut s c xu hng tng ln. nh hng of bi chi ngn sch ; Bi chi ngn sch trung ng & a phng trc tip lm cho cu of qu cho vay tng lm tng li sut. Bi chi ngn sch s tc ng ti tm l cng chng v gia tng mc lm pht & do vy m s gy p lc tng li sut. Nhng thay i v thu ; Thu thu nhp c nhn & thu li tc cng ty lun tc ng ti li sut ging nh thu tc ng ti gi c hng ha. Nu cc hnh thc thu ny tng ln cng c ngha l iu tit i mt phn thu nhp of nhng c nhn & t chc cung cp dch v tn dng Nhng thay i trong i sng XH ; s pht trin of th trng ti chnh vi cc cng

c ti chnh a dng , phong ph , s cch trach of cc NH , s thay i cng ngh & s pt trin mang tnh chu k of nn kinh t cng tc ng ti li sut & tnh hnh kinh t chnh tr , cng nh bin ng ti chnh quc t nh cc cuc khng hong ti chnh tin t trn th gii, cc lung vn u t ra, vo of cc nc. Ex; trng hp bn cho sn phm . Cu 22 Hy phn tch so snh phng thc cho thu ti chnh vi phng thc cho vay tr gp v cho vay trung di hn . phn tch u, nhc im of phng thc cho thu ti chnh so vi cc phng thc cho vay khc di 2 gc (1) Bn cho thu, (2) Bn i thu ? TL : Cho thu ti chnh - Thi hn thu : Di - Chim t trng ln so vi ti sn vn phi tr tin. - Nu ti sn h phi t sa cha. - Quyn s hu ti sn c th hin ngay trn hp ng. - Ch c cng ty cho thu ti chnh mi c thu. Cho vay tr gp - Thi hn thu : Ngn - Chim t trng nh so vi TS. ko fi tr tin. - Trch nhim bo him bo dng ti sn ; nu ti sn h ko phi sa cha. - Quyn s hu ti sn ; cha c quyn chuyn s hu khi chua gp tin. - T chc ti tr ; c nhn or t chc.

- Trong mi trng hp, k hp ng ko thu - Mc hy ngang hp ng; Hy hp ng ko thu

Ni dung Thi gian thu Mc thu hi vn of H Mc hy ngang H Trch nhin bo him TS Trch nhin v ri ro Vn chuyn/Q s hu T chc ti tr u im :

Cho thu ti chnh

Cho vay trung di hn

Cho thu ti chnh; Di gc bn cho thu. Thu c tin cho thu hng thng cao hn so vi li sut NH Di gc bn i thu. Ko phi b ra mt s tin ln , nhng sau k c hp ng thu c quyn s dg cc ti sn, my mc thit b c gi tr ln & a ra gi mua theo yu cu of mnh. Hng thng ch thanh ton s tin thu theo hp ng. Nhc im : Bn cho thu ; Nu cng ty ph sn th gi tr my mc thit b cho thu s b thu hi & gi tr ti sn thu hi ko cao so vi ti sn khc . Bn i thu : Phi tr ph hng thng cao hn so vi li sut NH . Chi ph cao => gi thnh cao => tnh cnh tranh cao. Sau khi kt thc hp ng thu phi mua li ton b my mc thit b c of bn cho thu. Ti sao VN li phi thnh lp cng ty con mi cho thu ti chnh. Cng ty TTC c ti tr cao hn cho vay, thi gian di,=> chp nhn ri ro cao hn so vi NH mc d bn cht ca nghip v ny l trn 1 cng khch hng l thp hn nhng v li lng ch tiu nn ri ro cao hn. & chnh v ri ro cao hn nn ko cho php cc NH thc hin nghip v ny ( & tnh cht ca VN l km ci) . V trnh tnh trng NH ly ngun vn ngn hn cho vay trung di hn dn ti tnh trng ko kim sot c ngun vn. Nu cng ty cho thu ti chnh c t cch php nhn ring th nu n sp th ko nh hng ti ngi gi tin NH. to tm l yn tm cho ngi gi tin. Cu 23 Hy phn tch so snh phng thc bao thanh ton (factoring) vi phng thc cho vay thng thng khc ; Phng thc bao thanh ton vi cc phng thc thanh ton quc t? Why bao thanh ton cha thc s ph bin VN ?

TL : Phng thc bao thanh ton C 2 ch th gn lin vi khon tn dng, bn bn & bn mua. Vic cp hn mc tn dng da trn ng lc of bn bn & bn mua. Phng thc cho vay thng thng khc C 1 ch th gn lin vi khon tn dng : ngi i vay. Vic cp hn mc tn dng da vo ng lc of ngi i vay.

NH ng trc tin cho ngi bn da trn ha n bn hng. Thu n t bn mua hng. NH theo di vic bn hng & khon phi thu of bn mua. Bn bn hng ko cn lp phng n kinh doanh.

NH cp vn cho ngi i vay da trn T/sn m bo. - Thu n t bn i vay. - NH theo di & kim tra tnh hnh s dng vn of bn i vay. - Bn i vay phi lp phg n kinh doanh& NH fi kim tra thm nh k. -

Phng thc bao thanh ton

Phng thc thanh ton quc t +

Bao thanh ton vn cha c pht trin rng ri m mt trong nhng nguyn nhn l do ngn hng vn cn d dt vi loi hnh ny. Mc khc, bao thanh ton (factoring) cn l mt khi nim cn l lm vi nhiu doanh nghip Vit Nam. Chnh v th, d c gii chuyn mn nh gi cao nhng nghip v bao thanh ton vn cha thc s pht trin Vit Nam. y cng l mt thit thi ln cho cc doanh nghip Vit Nam khi bn hng. Cu 24 ; Trnh by khi nim , c im ca cc loi th thanh ton? Cc ch th lin quan ti th thanh ton. Phn tch quy trnh of nghip v pht hnh & thanh ton th tn dng of NHTM ? TL ; khi nim & c im of cc loi th. Th ghi n : Mc ch ch yu of th ny l dng thanh ton khi mua hng ha dch v ch c pht hnh cho khch hng m ti khon ti NH ( ti khon tin gi thanh ton tin trn th l tin of ch ti khon , s tin giao dch c ghi n trc tip vo ti khon ca ch th cng vi vic chuyn s tin tng ng vo ti khon of i l. Th rt tin mt ; l loi th ghi n nhng ch ti khon ch c rt tin mt ti cc my rt tin t ng m ko c thanh ton chuyn khon khng thanh ton trc tip hng ha dch v. Th tn dng ; Quy nh hn mc tn dng tun hon ( nhng vi mt s tin ti a cho php) Mc chi tiu thng gii hn trong hn mc tn dg , ngy o hn thanh ton c quy nh t 15> 20 ngy k t ngy lp bng thng bo ti khon. S tin thanh ton ti thiu c yu cu thanh ton vo trc ngy o hn d TK hp l. Tnh ph thanh ton tr hn nu s tin than ton ti thiu ko c thanh ton trc ngy o hn.

Nu ko thanh tan ton b s d n trc ngy o hn , li thng c tnh trn d n cha c thanh ton. Phi tr ph thng nin. Quy trnh of nghip v pht hnh & thanh ton th tn dng of NHTM

Qu trnh thanh ton th tn dng

My ch Planet Payment t ng chuyn cc t giao dch sang trung tm thanh ton th

tn dng quc t.

Trung tm thanh ton th tn dng quc t gi ti c s d liu n v pht hnh th tn

dng.

n v pht hnh th tn dng xc minh giao dch, chuyn kt qu, tin sang trung tm

thanh ton th tn dng quc t.

Trung tm thanh ton th tn dng quc t s chuyn kt qu qu trnh giao dch v tin

sang Planet Payment.

Planet Payment chuyn kt qu giao dch ti ngi bn v chuyn tin ti ti khon ngn

hng ca ngi bn. Cu 25 ; Bo lnh NH l g? Trnh by quy trnh bo lnh 3 bn, 4 bn? TL ; Bo lnh NH l: Cam kt = vn bn of NH (bn BL) v vic thc hin ngha v ti chnh thay cho khch hng ( bn c bo lnh ) khi khch hng ko thc hin or thc hin ko ng ngha v cam kt vi bn th 3 (bn nhn bo lnh) Quy trnh bo lnh, 4 bn l : Trc tip

Bn nhn bo lnh yu cu tt c cc th tc bo lnh phi qua bn NH (D) . NH (D) sau khi xc nhn song s gi cho bn (B) . Khi bn (A) vi phm ngha v vi bn (B) th B s gi th i tin NH (D) & NH (C) c ngi v tr tin .Nu NH ( C) ko tr th NH (D) phi chu trch nhim cng bn (B) i tin NH (C )

Bn c bo lnh (A)

Bn nhn bo lnh (B)

NH pht hnh bo lnh ( bn bo lnh) C

Ngn hng xc nhn bo lnh (D)

Gin tip Trong trng hp ny NH C s gi th ngh NH D pht hnh th bo lnh trong ghi ngi c bo lnh l A. Bn bo lnh l NH D & ngi nhn bo lnh l B & cam kt nu A ko tr m NH D phi tr ..th NH C phi tr cho D ( th bo lnh i ng ). quy trnh bo lnh 3 bn. Ngn hng ch n b khi bn A c vi phm vi bn B .. Cu 26 ; m bo tn dng l g? Phn tch vai tr of m bo tn dng? trnh by ngn gn cc phng thc m bo tn dng hin nay?

TL ; m bo tn dng l thit lp c s php l c thm mt ngung thu n th 2 ngoi ngung thu n th 1. Vai tr ca m bo tn dng l trong cho vay m bo ng vai tr phng nga ri ro .Trong nn kinh t th trng cc hot ng KT din ra ht sc a dng v phc tp, v th mi d on of cc NH . Cc phng thc m bo tn dng ; Th chp ti sn ; Dng ti sn l bt ng sn thuc s hu hp php of mnh th chp cho bn c quyn m bo thc hin ngha v dn s. Nu khi n hn m ngi i vay ko thc hin ngha v tr n or tr ko ht n cho NH th NH cho vay c quyn pht mi ti sn th chp thu n. Cm c ti sn ; l vic bn cm c c ngha v giao ti sn thuc s hu of mnh cho bn c quyn (gi l cm c) m bo thc hin ngha v dn s.Nhng TS nh phng tin vn chuyn, TSquy dnh pi ng quyn s hu nh chg t hng ha , cc giy t c gi, c vt Bo lnh ; 1 n v or c nhn ng ra bo lnh cho ngi vay vn ngi ny i vay 1 s tin nht nh ti NH khi n hn ngi i vay ko tr or tr ko ht n cho NH th n v or c nhn ng ra bo lnh tr n thay. S d b ; ngi i vay phi m mt TK tin gi ti NH cho vay & duy tr trn ti khon mt s d nht nh lc NH cho vay mi thc hin vic gii ngn.( s d gi l s d b). m bo ti sn hnh thnh t vn vay ; 2 bn tho thun dng ti sn hnh thnh bng vn vay m bo n vay , khi n hn bn vay ko thc hin tr n th NH cho vay s s l ti sn hnh thnh t vn vay ny thu n. Tn chp ; DN c uy tn , hot ng KD n nh c li & ko n nn..

Cu 27 ; Th no l thanh ton qua NH ( thanh ton ko dng tin mt) trnh by u nhc im ? ti sao thanh ton qua NH cha tht s ph bin VN ? TL ; thanh ton qua NH ( ko dng tin mt) l Tng hp mi cc khon thanh ton tin gia cc n v c thc hin bng cch tnh chuyn tin trn ti khon or b tr ln nhau thng qua NH m ko trc tip s dng tin mt trong khon thanh ton . u im ; thc y qu trnh vn ng vt t hng ha trong nn KT, qua m cc mi quan h KT ln s c gii quyt nh vy m qu trnh XS & lu thng hng ha c tin hnh bnh thng.

nh t chc tt trong cng tc thanh ton m cho php NH tp trung ngy cng nhiu cc khon vn tin t trong nn kinh t , tng thn ngun vn tn dng u t vo cc qu trnh ti XS nh m rt bt lng tin mt trong lu thng tit kim thi gian ,chi ph, an ton, to iu kin lm tt cng tc qun l tin t. Hn ch cc thit hi, khc phc & ngn chn cc hin tng tiu cc c th xy ra. Nhc im ; nhiu nng dn ko c iu kin tip xc ,& h cg cn tin mt trong qu ca mnh ra th trng mua hng ha VN vic thanh tan ko dng tin mt cha c ph bin bi du hiu tin t VN l VND y tin mt vn ng trong lu thng thc hin chc nng phng tin lu thng & thanh ton , cn vic thanh ton qua NH ch th hin mt chc ng l phng tin thanh ton. Chu chuyn tin mt ch yu phc v cho cc mi quan h KT gia cc tng lp nhn dn , gia nh nc , X nghip & ngi lao ng . nh vic chi tr lng choCNV ngi lao ng c thc hin bng tin mt, ngi lao ng dng tin mt mua hng ha , tr cng dch v cho cc mi quan h kinh t hin nay VN vic thanh ton qua NH c thc hin & tin hnh bng cch trch chuyn tin t ti khon n v ny sang TK n v khc or cc c nhn hay b tr ln nhau thng qua c quan nh nc.