PROMUSAC

RESUMEN DE LAS INVERSIONES

CONCEPTO

INVERSION FIJA
Terreno
edificio
CONGELADOR VITRINA
MOLINO PARA CARNE
REFRIHERADOR VITRINA
ESTUFA INDUSTRIAL
MESA DE TRABAJO (ACERO INOXIDABLE)
BASCULA PROPORCIONADORA
MASAJEADORA
SIERRA VERTICAL
CHAROLAS DE ACERO INORXIDABLE
CUCHILLOS VARIOS
MOTONETA ITALIKA
INVERSION DIFERIDA
Asistencia tecnica
Elaboracion de proyecto
ACODICIONAMIENTO DEL LOCAL
CAPITAL DE TRABAJO
CARNE DE CERDO RECORTE 80/20 KEKEN
TRIPA CALIBRADA
CONDIMENTOS
MANO DE OBRA
GASOLINA
EQUIPO DE SEGURIDAD DE HIGIENE

TOTAL

UNIDAD DE
MEDIDA

CANTIDAD

M2
Construccion
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZAS
PIEZA

60
1
1
1
1
1
1
1
1
1
5

Sesion
Docto.
PAQUETE
KG.
KG.
KG
MENSUAL
LITROS
EQUIPO

COSTO
UNITARIO

COSTO TOTAL

2,000.00
50,000.00
20,000.00
11,550.00
38,990.00
14,470.00
3,800.00
2,090.00
10,000.00
26,000.00
100.00
1,000.00
10,000.00

120,000.00
50,000.00
20,000.00
11,550.00
38,990.00
14,470.00
3,800.00
2,090.00
10,000.00
26,000.00
500.00
2,000.00
10,000.00

4
1
1

3,150.00
5,400.00
10,000.00

12,600.00
5,400.00
10,000.00

500
20
50
5
375
5

50.00
30.00
20.00
2,000.00
8.00
200.00

25,000.00
600.00
1,000.00
10,000.00
3,000.00
1,000.00
378,000.00

40600

NES
APORTACIONES
FINANCIAMIENTO DE
APORTACION DEL
LA DEPENDENCIA
GRUPO

0.00
0.00
20,000.00
11,550.00
38,990.00
14,470.00
3,800.00
2,090.00
10,000.00
26,000.00
500.00
2,000.00
10,000.00

120,000.00
50,000.00

139,400.00

40,600.00
12,600.00
5,400.00
10,000.00
25,000.00
600.00
1,000.00
10,000.00
3,000.00
1,000.00
198,000.00

180,000.00

INGRESOS DEL PROYECTO

0
DATOS

AO

AO

AO

AO

AO

VENTA DE EMBTUTIDOS EN KG

0.00

3000

3000

3000

3000

PRECIO POR UNIDAD

0.00

80

80

80

80

SUB-TOTAL VENTAS

0.00

240000

240000

240000

240000

0.00

240000

240000

240000

240000

INGRESOS

TOTAL

AO
3000

15000

80
240000
240000

1200000

CUADRO DE EGRESOS ANUAL

AO 0
Gastos y costos de fabricacin
CARNE DE CERDO RECORTE 80/20 KEKEN
TRIPA CALIBRADA
CONDIMENTOS
MANO DE OBRA
EQUIPO DE SEGURIDAD DE HIGIENE

1er. AO

2 AO

150000
3600
6000
120,000.00
3,000.00

150000
3600
6000
120,000.00
3,000.00

132600.00

132600.00

12600.00
5400.00
18000.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

10000.00

10000.00

0.00
3000.00
3000.00

0.00
3000.00
3000.00

0.00
28000.00

0.00
135600.00

0.00
135600.00

SUB TOTAL
Gastos de administracin

Asistencia tecnica
Elaboracion de proyecto
SUB TOTAL
Gastos de venta

MOTONETA DE REPARTO
GASOLINA
SUB TOTAL
Gastos financieros

TOTAL

3er. AO

4 AO

5 AO

150000
3600
6000
120,000.00
3,000.00

150000
3600
6000
120,000.00
3,000.00

150000
3600
6000
120,000.00
3,000.00

132600.00

132600.00

132600.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
3000.00
3000.00

0.00
3000.00
3000.00

0.00
3000.00
3000.00

0.00
135600.00

0.00
135600.00

0.00
135600.00

706000.00

TABLA DE DEPRECIACIN

ACTIVOS

Terreno
Edificio

VALOR DEL BIEN

120,000.00
50,000.00

%
AUTORIZAD
O

0.00
0.10

170,000.00

DEPRECIACION
ANUAL

0
5000

VIDA UTIL
10
10

5000.00
5000

TABLA DE AMORTIZACION
VALOR DE LA
INVERSION

Asistencia tecnica
Elaboracion de proyecto
total anual

12,600.00
5,400.00

%
AUTORIZAD
O

AMORTIZACION
ANUAL

Aos del
proyecto

10%

1260

10

10%

540

10

1800

VALOR
RECUPERADO

VALOR EN LIBROS

0
50000

120,000.00
0.00

50000.00

120,000.00

AMORTIZACIN
ACUMULADA

AMORTIZACION NO
RECUPERADA

12600

0.00

5400

0.00

CONCEPTO

INGRESOS POR VENTAS

COSTO DE PRODUCCION

=
-

UTILIDAD MARGINAL
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMON

=
0

GASTOS DE VENTA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD DE OPERACIN
DEPRECIACION
AMORTIZACION
UTILIDAD TOTAL

240,000.00
132,600.00
107,400.00
18,000.00
18,000.00
0.00
0.00
89,400.00

5,000.00
1,800.00
82,600.00

#REF!

240,000.00
132,600.00
107,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00

240,000.00
132,600.00
107,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00

240,000.00
132,600.00
107,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00

240,000.00
132,600.00
107,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00

107,400.00

107,400.00

107,400.00

107,400.00

5,000.00
1,800.00

5,000.00
1,800.00

5,000.00
1,800.00

5,000.00
1,800.00

100,600.00

100,600.00

100,600.00

100,600.00

485,000.00

DATOS

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

inversion
(-)fija

-309,400.00

(-)diferida

-28,000.00

(-)capital de trabajo

-40,600.00

Valores de rescate
(+)inversion fija
(+)diferida
(+)capital de trabajo
(=)ingresos
ventas
otros

240,000.00

240,000.00

240,000.00

240,000.00

132,600.00

132,600.00

132,600.00

132,600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

18,000.00

0.00

0.00

0.00

Egresos
de produccion
de ventas
de administracin
Depreciacion y amortizac (-)
flujo antes de impuestos

-378,000.00

Depreciacion y amortizac (+)

flujo neto del proyecto

-378,000.00

6800.00

6800.00

6800.00

6800.00

82,600.00

100,600.00

100,600.00

100,600.00

6800.00

6800.00

6800.00

6800.00

89,400.00

107,400.00

107,400.00

107,400.00

AO 5

240,000.00
0
132,600.00
0.00
0.00
6800.00
100,600.00
6800.00
107,400.00

519,000.00

VALOR ACTUAL NETO

INVERSION
FLUJO NETO AO 1
FLUJO NETO AO 2
FLUJO NETO AO 3
FLUJO NETO AO 4
FLUJO NETO AO 5
FACTOR DE ACTUALIZACIN
TASA DE GANACIA
FLUJO SIN ACTUALIZAR
VAN
TREMA
TIR

-378,000.00
89,400.00
107,400.00
107,400.00
107,400.00
107,400.00
5%
5%
141,000.00
$66,517.08

10.25%
11%

Relacin utilidad /costo

relacin utilidad/costo
utilidad
costo
U/C

ao 1
82,600.0
135,600.0
0.61

ao 2
100,600.0
135,600.0
0.74

ao 3
100,600.0
135,600.0
0.74

ao 4
100,600.0
135,600.0
0.74

ao 5
100,600.0
135,600.0
0.74

COSTOS FIJOS TOTALES

Terreno
Edificio
CONGELADOR VITRINA
MOLINO PARA CARNE
REFRIHERADOR VITRINA
ESTUFA INDUSTRIAL
MESA DE TRABAJO (ACERO INOXIDABLE)
BASCULA PROPORCIONADORA
SIERRA VERTICAL
CUCHILLOS VARIOS
MOTONETA ITALIKA
CHAROLAS DE ACERP INOXIDABLE
MASAJEADORA

CF TOTAL

CF UNITARIO

COSTOS VARIABLES TOTALES

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

120,000.00
50,000.00
20,000.00
11,550.00
38,990.00
14,470.00
3,800.00
2,090.00
26,000.00
2,000.00
10,000.00
500.00
10,000.00

$
$

309,400.00
20.63

CARNE DE CERDO RECORTE 80/20 KEKEN

TRIPA CALIBRADA
CONDIMENTOS
MANO DE OBRA
GASOLINA
EQUIPO DE SEGURIDAD DE HIGIENE

CV TOTAL
CV UNITARIO

23.33

OTALES
$
$
$
$
$
$

25,000.00
600.00
1,000.00
10,000.00
3,000.00
1,000.00

$
$

40,600.00
2.71

PRODUCCION A LOS 5 AOS EN KG

PRECIO DE VENTA

P.P.= CV + CF

15000
80
P.P=
P.P=

2.71
23.33

20.63

P.E.=
P.E.=
%

309,400.00
4,003
27

80.00

PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO:

P.E.= CF / PV - CV

2.71

PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

AO
INGRESO
INVERSION
1
240,000.00
-378,000.00
2
240,000.00
-138,000.00
3
240,000.00
102,000.00
4
240,000.00
342,000.00
5
240,000.00
582,000.00

AO
1
2
3
4
5

REINVERSION DEL CAPITAL

REINVERSION
INGRESO
UTILIDAD BRUTA
28,000.00
240,000.00
212,000.00
135,600.00
240,000.00
104,400.00
135,600.00
240,000.00
104,400.00
135,600.00
240,000.00
104,400.00
135,600.00
240,000.00
104,400.00

CONCEPTO
UTILIDAD
NUMERO DE SOCIOS
PTU (10%)
PARTIDA POR SOCIO

REPARTO DE UTILIDADES
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
89400.00
107400.00
107400.00
107400.00
10.00
10.00
10.00
10.00
8940.00
10740.00
10740.00
10740.00
894.00
1074.00
1074.00
1074.00

AO 5
107400.00
10.00
10740.00
1074.00