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COMPONENTE
EVALUACION DE RIESGOS
RIESGO
Posibilidad de que un evento desfavorable
pueda afectar negativamente la habilidad ,
de la organizacin para el logro de sus
objetivos
ADMINISTRACIN DE RIESGOS
Es el proceso para incrementar la confianza en la
habilidad de una organizacin para anticipar,
priorizar y superar obstculos para alcanzar sus
metas
CONTROL INTERNO
2. EVALUACIN DE RIESGOS
Es el proceso de identificacin y anlisis de eventos adversos a
los que est expuesta la entidad. Esta evaluacin permite evitar,
reducir, compartir y aceptar cualquier riesgo.
Contenido:
2.1. Planeamiento de la administracin
de riesgos. (Planes y mtodos)
2.2. Identificacin de los riesgos. (Externos
e internos)
2.3. Valoracin de los riesgos. (Estimar
su probabilidad de ocurrencia)
2.4. Respuesta al riesgo. (Evitar, reducir, compartir
y aceptar)
5
Planeamiento de la
Administracin de
Riesgos
Identificacin
de los Riesgos
Valoracin de
los Riesgos
Respuesta al
Riesgo
+
Positivo
Oportunidad
ACTO
ADMINISTRATIVO
Negativo
Riesgo o
Amenaza
MODELO DE GESTIN
DE RIESGOS
Estrategias
Organizacin
Polticas
Criterios
Es el proceso de desarrollar y
documentar una estrategia clara,
organizada
e
interactiva
para
identificar y valorar los riesgos que
puedan impactar en una entidad
impidiendo el logro de los objetivos.
Se deben desarrollar planes, mtodos
de respuesta y monitoreo de cambios,
as como un programa para la
obtencin de los recursos necesarios
para definir acciones en respuesta a
riesgos
Identificacin
de los Riesgos
Externos:
Cambio
-Desarrollo
tecnolgico
de
las
necesidades y
expectativas
del cliente
- Competencia
Nuevas
-Nuevas
legislaciones y
legislaciones
y
regulaciones.
regulaciones
Catstrofes
naturales
Internos:
- Una
interrupcin en
el
procesamiento
de sistemas de
informacin
La calidad
del personal
contratado y
los mtodos
de
entrenamiento
y motivacin
Un cambio en
las
responsabilidades
de la
administracin
La
naturaleza de
las actividades
de la entidad y
el acceso de
los empleados
a los activos
Un comit
directivo o de
auditora
ineficaz
Clasificacin de riesgos
POSIBLES RIESGOS
Entidad:
Entidad XY
Fecha:
12.Abr.2007
Tipo de riesgos
Riesgos identificados
Estratgico
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Operativo
Financiero
x
x
Colusin
Variaciones en los tipos de
cambio
Fluctuaciones en la bolsa de
valores
x
x
x
Responsables:
De tecnologa
Total:
De cumplimiento
x
x
x
Registro de riesgos
Proceso:
Subproceso:
Objetivo del
proceso /
subproceso
Riesgo
Causas
(Factores Internos y
Externos)
Efectos /
Consecuencia
CRITERIOS DE EVALUACIN
PROBABILIDAD
PROBABLE
POSIBLE
IMPROBABLE
IMPACTO
LEVE
MODERADO
CATASTRFICO
MATRIZ DE RIESGOS
Impacto
Probabilidad
NIVEL DE RIESGO
Probable
Probabilidad
Posible
Improbable
Anlisis
Cualitativo
Impacto
Leve
Moderado
Catastrfico
Anlisis
Cuantitativo
Probabilidad de
ocurrencia
Nivel
Calificacin
0 25
Improbable
26- 70
Posible
71- 100
Probable
Impacto
Nivel
Calificacin
0 25
Leve
10
26- 70
Moderado
20
71- 100
Catastrfico
30
Valoracin de
los Riesgos
Identificar
y
medir
Probabilidad
Matriz de
Probabilidad / Impacto
Probable
3
Riesgo
moderado
6
Riesgo
importante
9
Riesgo
inaceptable
Posible
2
Riesgo
tolerable
4
Riesgo
moderado
6
Riesgo
importante
Improbable
1
Riesgo
aceptable
2
Riesgo
tolerable
3
Riesgo
moderado
Impacto
1
Leve
2
Moderado
3
Desastroso
Opciones
Aceptar el riesgo
Acciones de mitigacin para reducir el IMPACTO
Reducir el riesgo
y
manejar contingencia
Compartir el Riesgo
Compra
de
seguros contra
inesperadas
prdidas
significativas
Contratacin de outsourcing
para procesos del negocio
Compartir
el
riesgo
con
acuerdos
sindicales
o
contractuales
con
clientes,
proveedores u otros socios de
negocio
Aceptar el Riesgo
Mitigar el Riesgo
Auto-asegurarse (Self-insuring)
contra prdidas
Fortalecimiento
del
control
interno en los procesos del
negocio
Diversificacin de productos
Establecimiento de lmites a las
operaciones y monitoreo
Reasignacin de capital entre
unidades operativas
Nivel de Riesgo
Riesgo Inaceptable
Evitar el riesgo
Reducir el riesgo
Compartir o transferir
Riesgo Importante
Reducir el riesgo
Evitar el riesgo
Compartir o transferir
Riesgo Moderado
Reducir el riesgo
Evitar el riesgo
Compartir o transferir
Riesgo Tolerable
Asumir el riesgo
Reducir el riesgo
Compartir o transferir
Riesgo Aceptable
Asumir el riesgo
Acciones
Matriz de
Riesgo
Riesgo
Respuesta
Evaluacin
riesgo
Respuesta al Riesgo
Nivel Valor
Riesgo
residual Responsable