Deloitte. CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KH (Thanh lp tai meéc COng hoa x hoi chit nghia Viét Nam) BAO CAO VON CHU SO HU'U DA DUQC KIEM TOAN ‘Tai ngay 30 thing 6 nim 2012CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi S618 Ly Thurimg Kiét, quén Hoan Kiém HaNgi, CHXHCN Vigt Nam Myc LUC DUNG BAO CAO CUA BAN GIAM BOC. BAO CAO KIEM TOAN BAO CAO VON CHU SO HOU THUYET MINH BAO CAO VON CHU 86 HOUCONG TY CO PHAN CHONG KHOAN DAU KHI ‘86 18 Ly Thuong Kiét, quin Hoan Kiém: ‘Ha Ngi, CHXHCN Vigt Nam BAO CAO CUA BAN GIAM DOC Ban Giim déc Céng ty Cé phn Ching khodn Diu kh (got tit lt “Cong ty") d@ trinh bao cdo nay cing voi bo edo vén chi sé hau eia Cong fy tingly 30 thing 6 nim 2012. HQI DONG QUAN TR] VA BAN GIAM BOC Cc thinh vign cia Hi déng Quan trj va Ban Giém déc Céng ty d& diéu hanh Céng ty trong ky va dén ngiy lap bio edo nay gdm: ‘H6i dng Quan tr} Ong Bui Nape Thing Chiitich Ong Tein Minh Hong, Uy vien Ong Pham Quang Huy Uy vien Ong Nauya Viet Ha Uy vien Ong Boan Thanh Nhin Uy viea Ong NguyEn Sinh Dong Thing Uy vien Ong Hiroshi Kobayashi Uy vign (mia nhigm ngay 27/8/2012) ‘Ong Shigeru Tsuru Uy vin (b6 nhigm ngay 27/4/2012) Ban Gidm ade Ong Pham Quang Huy Giém 4c Ong Trin Hing Ding Phé Gi dbo Ong Nguyén Xun Humg h6 Gidm dBc Ba Hoang Hai Anh Phé Gidim dc. Ong Trin Xun Nam hé Gidm dBc TRACHNHIEMCUABAN IAM DOC Ban Giém déc Céng ty ¢é trich nhigm Kip bao céo vin chit sé hitu phan anh mét céch trung thuc va hop ly tinh hinh vén cha sé hitu tai ngay 30 thang 6 nam 2012 cing nbu tinh hinh bién dng cia vén chi sé hitu cho 5 ont dng ti ngiy 01 thing 01 nim 2012 dén ngy 30 thing 6 nam 2012, Trong vts fp cdc bdo cho vén chi so hu ndy, Ban Gidm de duge yeu clu phi: Lym chon ete chinh sich ké ton thich hop vi dp dung ede chinh sich 46 mét eéch mht quin: [Néu 19 cde nguyén tic ké ton thich hop 6 duge twin thi hay kd, c6 nhiing dp dung sai lech trong yéu clin duge eB b6 va gi thich trong Bio cfo vén chi sé how hay khéng; v8 + Lip Bio céo vén chi so hi trén co hoat dbng lién tue trirtruémg hep Khéng thé cho ring COng ty s& «ip tye hogt ding kin don Ban Gifim ade Céng ty chiu trich nhigm dim bao ring s6 ké ton duge ghi chép mét each phi hop dé phan finh mt cich bgp ly tinh hinh vén chi sé hu cia Céng ty 6 bit ky thd diém ndo va dim bao rng Bao céo vn chi 8 hit tui th: ee Chun mye Ké toan Vigt Nam, Hé thng K8 toin Vigt Nam A dung cho cde ‘c6ng ty chimg khoan va céc quy dinh hign hanh 6 lién quan tai Vigt Nam. Ban Gidm déc xéc nhén ring Céng ty da tun thi cdc yéu cdu néu trén trong vige lap bao cdo vin chi sé Ha Ni. ngay 30 thing 7 nam 2012Deloitte. ‘COng ty TNHH Deloitte Vigt Nam Tang 12A, Toa nha Vinaconex 34 Lana He, Quén ®6ng Da Ha NO. Viet Nam Tol: +844 6288 3568 36:AY0 /Deloitte-AUDHN-RE Fax: +844 6288 5678 vwinedeaite comin BAO CAO KIEM TOAN Ve Bao eéo v6n chi si hiru tai ngay 30 thing 6 nim 2012 Kinh gi: Hi ddng Quin trj vA Ban Git abe Céng ty Cé phin Ching khosn Dau khi ‘Chiing t0i 4% kiém todn bdo edo vén chi sé hau cia Cong ty Cé phn Ching khodn Dau kh (goi tit la “Cong ty”) tai ngay 30 thdng 6 nam 2012, Vie lap va trinh bay béo fo vin chi sé hu thude tréch nhiém eda Ban Oey ‘dc Céng ty. Tréch nhiém cia ching t6i 18 dra ra kién v8 béo céo nay, cd ett trén két qua cia cue kiém tod. ‘Ngoai tri ede han ché tinh bay sau day, ching ti d& thye hign céc thd tye kiém todn theo Chun mye kiém ‘ton Vigt Nam s6 800 “Béo cio kiém todn vé nhing cOng vige kiém todn d3e biét” (VSA 800). Chuin mye nay yéu clu ching t6i phai Kip ké hoach va thyc higa cOng vige kiém toan 48 dat duge sy dim bao hop IY. |< Hing Bao c4o vin chil s6 hitu khéng c6 cfc sai sét trong yéu. Cong vige kiém toén bao gém vige kiém tra, «\ ‘trén co s6 chon milu céic bing chimg xéc minh cho cée s6 ligu va théng tin trén Béo cio vin chil sé hitu. ‘Ching i cting dng thoi tién hanh dn gia cdc nguyén tie ké toan dupe ép dung va nhimg uéc tinh quan trong ‘cia Ban Gidm déc, efing nhu eich trinh bay ting quat cita béo edo von chi sé hitu. Chiing t6i tin tréng ring ‘cdg vigc kiém todn da cung ofp ning eo si hop ly cho ¥ kién cia ching ti. Tai ngly 30 théng 6 nm 2012, etn ct béo gif cia ba (3) céng ty chimg khodin, Céng ty 4 khéng trich lép dir phong gidm gid cho cfc khodn du tu ob phibu cua niém yét (OTC) voi tng gid tri khodn du tu 1a 272,002.856.438 ding va céc khodn dy thac quan ly danh myc dau tir cb phiéu OTC v6i gid tr du tw 1a 164.498.640.000 dng. Ching t8i khdng thé xéc dinh dupe mie 40 hgp Iy eta eéc bio gis vé gid tri thi ruins cla cdc cb phiéu chua niém yét eda Cong ty 48 xéc dinh dy phong gidm gié khoan du tu ngén han. Do a, ching t6i khéng dua ra ¥ kién vé céc khoin dy phong giém gid céc khodn dau tu cé phiéu chu niém yét OTC cita Cong ty va ede An husimg t6i khoan myc “LB ly ké” tren béo cdo vin chi s6 hu ‘Tai ngly 30 théng 6 nim 2012, nha du tu df sir dung cfc gily ching nin quyén sit dyng ddt ti thinh phd HO Chi Minh va mot s6 tai sin khdc, v6i tng gia tri 64.899.827.496 dng 48 dim bao cho khé ning thanh toan cia mét sb hop déng hop tac dau tu khi chimg khodn hop tac d4u tu 8 bj suy gidm gid tr] (phan anh tren khodn myc phai thu khéc v6i gid tr I $6.191.530.418 ding). Cong ty a3 ky hop ding véi mot edng ty thim dinh gid doc lap dé dinh gid céc quyén sir dung dat néu trén, Tuy nhién, hai (2) 16 dat voi gia tri 20.621.240.000 ding duge dinh gid tai thoi diém thang 01 nim 2012 va dy trén gid dinh ede 16 dt nay s& duge chuyén 46i thanh céng myc dich sit dyng tir dat tréng cay léu nam va dat trdng la thanh dat 6. Tai gay bio e40 nay, vige chuyén di mye dich sir dung cia hai (2) 16 dit trén chura hoa thank. Do 46, ching ti khéng thé xéc dinh duge gid tri cfc Quyén sit dung dét néu trén c6 dim bao cho kha ning thanh tosin céc khotn cOng ng hop the du tw tinh bay o tn va cdc dn huring tice Khosin mye “LB lly Ke” trén bo co vn chi sé hiru. ‘Trong nam 2011, Cong ty d& ghi nhan tang doanh thu va khodn phai thu phn doanh thu e6 te nam 2011 tir mOt khodn dau tur véi s6 tién 11.006.414.000 ding trén co sé HOi ddng Quan tr don vj nhgn dau tu 43 déng ¥ chi truvong tam img 10% c8 tite nm 2011 cho Céng ty. Dai hoi déng cb ding c6ng ty nhan dau tu 48 chinh thie cng bé cho céc c6 déng ve vigc chia c6 tite cho cdc eb Géng vio thing 5 nim 2012. Néu ghi nbjin ‘doanh thu tai thoi diém Cong ty chink thie duge quyén duge nhan e6 tte, khodn mye “Loi nhuan trrée thué” cho ky hogt déng tir ngiy 01 théng 01 nam 2012 dn ngity 30 théng 6 ndm 2012 s& ting len 11.006.414.000 ‘dong va khoan muc “L6 lity ké” tai ngay 31 thang 12 nam 2011 sé tang lén voi s6 tién tuong img. Ykién ‘Theo y kién cia ching t0i, ngogi tr anh iuting cia cée vin dé trinh bay & ten, bo cfo vén chit so how kém theo d& phan énh trung thye va hgp ly, trén céc khfa canh trong yéu, tinh hinh e6p vén dieu It, cfc qug dtr ‘ab Ny kd ba Cong ty tn ngy 30 thing 6 nim 2012, pha op vi cc Chun mae KS toan Vide Nam, HG thdng Ké toan Viet Nam dp dung cho cée eBng ty ching khodn va cée quy dinh hign hanh c6 lign quan tai Vigt Nam. ‘Ten Delite dugc ding a8 chi mot ho8c nhidu thinh vin cia Delite Touche Tohmatsu Limite, ‘mot cong ty TNHH cé try $6 tal Anh va mang lei cdc hang than vién = mB thanh ven mot 18 che dc lap vd mat php lj. Vul ng xem tal website www dolite.comabout 48 bgt thém thong tn chi it v8 co edu phap ly eda Delete Touche Tohmatsu Limited va cdc hang than vie. aaDeloitte. BAO CAO KIEM TOAN (Tiép theo) [Nhu trinh bay 6 Thuyét minh s6 2.2 eta phin Thuyét minh Bo céo vin chi sé hu, béo céo vin chi 6 gu iy chi ue si dng cho mye dich win ce co qua qin Nh nto ay din Cy dh 36 2772007/QB-BTC ney 24 thing 7 nfm 2007 cia B} Tai chinh ve vige ban hinh Quy ché t8 chic va host ‘dGng ciia céng ty chimg khoan va khdng duge sit dung cho bit ky muc dich nao kha. Pham Hott Nam ‘D§ng Van Khai ty Ph6 Téng Gim ade Kidm toén vida i ‘Ching chi Kiém tosn vién s6 B.0042/KTV CChimg chi Kidm won vien $6 0758 Thay mgt va dat ign cho iz CONG TY TNHH DELOITTE VI8T NAM Negaty 30 thing 7 nam 2012 ° Ha.Noi, CHXHCN Vigt NamCONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHt 6 18 Ly Thuong Kigt, quén Hoan Kiém Bao cdo vén chii sé hitu Ha NOi, CHXHCN Vigt Nam Tai ngay 30 thang 6 nam 2012 BAO CAO VON CHU SO HUU Tai ngay 30 thang 6 ndm 2012 Bon vi: VND Thayét V6n chil si hirw Ma sb minh 403 sui2n011 1. Vin dita aut 395.413.000.000 —_598-413,000.000 2. Thing dy vin o6 phn 412 67.439.970360 _67.439,970.360 3. Quy dy phong tai chinh 418 6.740.232.026 6,740.232.026 4. ty ke) 420 77413.234.466) __(81.625.030.852) 0. $90 968.17 534 See Pham Quang Huy Tein Ngge be Gi a Ké tofn trung Ngay 30 thang 7 nim 2012 Cake thaydt minh ti trang. 6 din trang, 7 1a mbt bb phan hop thanh cita Bao cdo van chit so hitCONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 86 18 Ly Thuong Kit, quin Hoan Kiém Bao céo vén chi sé hitu HaN6i, CHXHCN Vigt Nam Tai ngly 30 thang 6 nim 2012 THUYET MINH BAO CAO VON CHU SO HUU TAI NGAY 30 THANG 6 NAM 2012 (Cie thuyét mink nay la1mgt 8 phan hop thinh wa edn dpe doe déng thoi vér bdo cdo vén chi st hit km theo) 1 ‘THONG TIN KHAI QUAT a Hinh thite sé hitu vén Céng ty Cé phiin Chimng khodn Diu khi (goi tit 1a “Céng ty”) 1 c8ng ty cB phan do Tép doan Dau hi Vide Nam eiing v6i efc e& déng chién liege Khic think ip tei Viet Nam theo Gily phép kinh doanh sé 0103014903 ngay 14 thang 12 nam 2006 do Sé Ké hogch va Dau ty thanh phé Ha NOi cap va Gily phép host déng kinh doanh chimg khodn s6 26'UBCK-GPHDKD ngty 19 thing 12 nim 2006 do Uy ban Chimg khodn Nha née cp vi s6 von ditu f ban du fd 150.000.000.000 dng. Neay 18 thing 02 nim 2011, Uy ban Ching khoin Nha nude 4% cdp Gidy phép ditu chinh sb IS]GPBC-UBCK. Theo 45, vin diéu I dng ky eia Cong ty la 598.413.000.000 dng, 1.2 Téngs6 ngudt lao dng trong Cong ty Thng 36 nhin vién cia Cong ty tai ngay 30 thing 6 nim 2012 1a 146 ngudi (31/12/2011: 223 ngudi). 1.3. Ngdnh nghé kink dosnh va host déng chinh Cong ty hogt dng trong linh vee ching khodn, Hat dng chinh eta Cong ty 1a moi gigi ehimg khodn; te vin ti chinh, tx van du tr ching khodn; ‘urdoanh ching khodn; bo Iinh phi hanh ching khodn valu ky ching khodn. 2. COSOLAP BAO CA0 VON CHU SO HOU 21 Cosi Ip Bio céo vbn chil sé hit Bio cio vin chi si hin. kim theo @ugetrinh bay bing dng Vigt Nam (VND), theo nguyén tie aée, phi hop vi ete Chuin muc ké tosn Vigt Nam, Hé théng Ké tod Vigt Nam dp dung cho céc ‘ng ty ching khodn va ede quy éinh hin hh o6 lign quan tai Vigt Nam. 2.2 Myc dich sirdung bio cao Béo céo vén chi sé hitu tai ngiy 30 thing 6 nim 2012 ella Cong ty Cé phin Ching khoan Ditu khi ue sit dung cho mue dich dé trinh céc co quan quin ly Nha nuée theo quy dinh tai Quyét dinh s6, 27200T/QB-BTC ngiy 24 thing 7 ném 2007 cia BO Tai chinh vé vige ban hanh Quy ché t8 chic va hoat dong céng ty chimg khoain va khéng duge sit dung cho bit ky mue dich nao khéec. seCONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 6 18 Ly Thuong Kigt, quén Hoan Kiém Bao edo vn chi si hiru Ha NOi, CHXHCN VigtNam Tai ngay 30 thing 6 nim 2012 THUYET MINH BAO CAO VON CHU SO HUU TAI NGAY 30 THANG 6 NAM 2012 (Tiép theo) (Clie thay minh ny la mtb phn hop thank va ed dinge doe dng thoi ven bdo eo vén chi shit kim theo} 3. VON CHU SO HOU ‘Tinh hinh tang, giim vén g6p cia cb dOng, efe qu vi lot nhuda sau thué chura phn phéi: Thing duryin Quy dir phng Vén didu ig 6 phan ‘i chin Lb ly Kb Tong. VND ND. VND VND yD s1nzno1t '598.413,000.000 67.439.970-360 6.740.232.026 (81.625.030,852) _$90,968.171.534 Gop vin trong KY : - - : : ‘Li nud trong KF 5 = = 4211796386 4.211.796.386 3ovn012 FAVS, 6THI2.0G _ TTAISRIAAGG) — SOS,IT9 967 D Dan sch che tng nim gtr 5% 6 ob ph re gh mghy 30 thing 6 nim 2012: |. Vén gop theo Cb atng very Te WAND.) % 1 SMBC Nikko Securities Inc. 89.163,000.008 15% 2. Céng ty Cé phn Quan ly qu? Bau tu Sai Gon - Ha NGi 86.590,000,000 14% 3. Téng Céng ty Tai chinh Cé phan Dau khi Vigt Nam 56.442,890,000 % 4, Céng ty Cé phin Diu tu vi Kinh doanh Tai sin Vigt Nam 40379,000.000 T% 5. Céng ty Cé phiin Diu tu Tai chinh Cong dodn Dit kai 40,000,000,000 ™% 6 Céng ty Cé phn Du lich bia MP Khé 28,000,000.000 3% Cong 340.574.890.000 57% 4 ‘80 LIEU SO SANH La sé ligu trén béo cAo tai chinh 48 duge kiém todn ciia Cong ty cho nim tai chinh két thée ngay 31 thing 12 nim 201 tee Tein NggeDie Ké toan trwsng Ha Nol, ngaty 30 thang 7 nam 2012