rod NGAN HANG NHA NUOC CONG HOA XA HO! CHU NGHIA VIET NAM. VIET NAM Déc lip - Ty do - Hanh phic = , nn Ha Noi. ngdy 19 thang 4 néim 2005 QUYET DINH ,CUA THONG BOC NGAN HANG NHA NUGC iéc ban hinh "Quy dinh vé cic ty 18 béo dim an toan trong hoat dong ctia t6 chite tin dung" |.2° THONG DOC NGAN HANG NHA NUOC aie shine Yeni KTH A Kory - Cin ctr Ludt Ngan hang Nha nuée Vit Nam sé 01/1997/QHIO ngay |e a © 12 thang 12 nam 1997, Luat stra doi, b6 sung mot s6 diéu clia Luat Ngan hang, nGlp Nh nude Vigt Nam s6 10/2003/QH11 ngay 17 thang 6 nam 2003; enti - Can cit Luat cac 16 chute tin dung s6 02/1997/QHI0 ngay 12 thing 12 ‘7 = egy nam 1997, Luat siia déi, bo sung mot s6 diéu ctia Lua cée 16 chite tin dung s6 ae fel" 20/2004/QH11 ngay 15 thing 6 nam 2004, - Cn ctr Nghi dinh sé 52/2003/ND-CP ngay 19 thang 5 nam 2003 cua Chinh pho quy dinh chire nang, nhiém vu, quyén han va co edu t6 chic cua Ngan hang Nha nude Viét Nam; - Theo dé nghi cua Vu trugng Vu Cac Ngan hang va t6 chirc tin dung a phi ngan hang, QUYET DB] Dieu 1: Ban hanh kem theo Quyét dinh nay “Quy dinh vé cdc ty 1é bao dam an toan trong hoat déng cua t6 chute tin dung" Diéu 2: Quyét dinh nay c6 hiéu lye thi hanh sau 15 ngay ké tr ngay dang Céng bao. Cac Quyét dinh sau day hét higu luc thi hanh: 1. Quyét dinh sé 296/1999/QD-NHNNS ngay 25/8/1999 ciia Théng déc Ngan hang Nha nude vé gidi han cho vay déi voi mét khach hang ctia t6 chitc tin dung: 2. Quyét dinh's6 297/1999/QD-NHNNS ngay 25/8/1999 ciia Théng déc Ngan hang Nha nude vé viéc ban hanh Quy dinh vé cdc ty 1 bao dim an toan trong hoat déng cua t6 cht tin dung; 13. Quyét dinh s6 38 1/2003/QD-NHNN ngay 23/4/2003 cia Théng déc Ngan hang Nha nude vé viée stra déi, bé sung mét sd di}, khoan cia Quy dinh vé cdc ty 1g bio dam an toan trong hoat dong cia t6 chtte tin dung ban hanh theo Quyét dinh s6 297/1999/QD-NHNNS ngay 25/8/1999 cua Thing déc Ngan hang Nha nude. x 4. Quyét dinh sé 492/2000/QB-NHNNS ngay 28/11/2000 cua Théng déc Ngan hang Nha nude ban hanh Quy dinh vé viée gop vén, mua cé.9 cia té chite tin dung. “ Diéu 3: Chanh Van phong, Vu trudng Vu Cac Ngan hang va té chtte tin dung phi ngan hang, Thi trudng cdc don vi thuée Ngan hang Nha nuoc, Giam doc Ngan hang Nha nude Viét Nam, chi nhénh tinh, thanh phé, Chi tich H6i déng Quan tri, Tang Giam déc (Gidm déc) td chite tin dung chiu trach nhiém thi hanh Quyét dinh nay./. THONG BOC NGAN HANG NHA NUOC DA KY: LE DUC THUY NGAN HANG NONG NGHIEP SAO LUC VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM Ha noi, ngdy 10 thang § ndm 2005 ‘TLITONG GIAM BOC NHNo & PTNT VIET NAM SO: 629) NHNo VP KT! CHANH VAN PHONG PHO VAN PHONG nh: Chu tieh HDQT (Bao cio). Uy vie HOQT T dng GD (Bio cio) = Cie Ph6 TCD Céc Ban. Trung tam tai TSC (Céc Chi nhanh cap 1 Sai giao dich va cic Cong ty Luu VP-TKPC “Hoang Van Truong/ QUY DICH VE CAC TY LE BAO DAM AN TOAN TRONG HOAT DONG CUA-TO GHUC TIN DUNG, : a 7 (Ban hanh kém theo Quyét dinh s6 457/2005/QD-NHNN. __ngay 19/4/2005 cia Thong déc Ngan hang Nha nudéc) i ~ 1- QUY DINH CHUNG 1. Té chite tin dung hoat déng tai Viet Nam (sau day goi tat la 16 chire tris quy tin dung.nhan dan co sé, phai duy tri cdc ty 1g bao dam an toan sau day - a. Ty 1€ an toan vén toi thiéu. b. Gidi han tin dung déi vai khach hang. Ig vé kha nang chi tra, Ty 1é ti da cua nguén von ngan han duge str dung de cho vay tung han va dai han. d. Gidi han gop von, mua cé phan 2. Cac ty 1é bao dam an toan quy dinh tai khodn | Digu nay khéng bao ¥y 1é bao dam an toan cia ede té chite tin dung truc thudc, Can cir két qua thanh tra, kiém tra cla Thanh tra Ngan hang Nha nuéc vé tinh hinh hoatdng ctia té chute tin dung, Ngan hang Nha nude c6 thé yéu clu t6 chite tin’dung duy tri cac ty Ié bao dam an toin cao hon cae mic quy dinh tai Diéu 4 va Diéu 8 Quy dinh nay. biéu 2. Trong Quy dinh nay, nhimg tir ngir dudi day dugc hiéu nhu sau: 1. Téng tai san “C6” rai ro gém gia tri tai san “C6” cua 16 chite tin dyng dugc tinh theo mitc dé rui ro quy dinh tai Diéu 6 va cdc cam két ngoai bang duoc tinh theo mitc dé rui fo quy dinh tai Digu 5 Quy dinh nay. 2. Khoan phai:ddi 1a dc taisan “CO” ngi bang hinh thanh tir. céc Khon cho vay, tng truéc, dau tu, chiét khau, tai chiét khau va cho thué (ai tien g chinh, 3. Bat dng san cua bén vay la nha 6 ciia bén vay, hode duge bén vay cho thué va bén thué déng y cho bén cho thué duge dimng Lim tai san thé chap trong thai gian thué.4, Mét khach hang Ia mét phap nbn, c4 nhan, ho gia dinkaé6 hyp tac, doanh nghiép tu nhan, céng ty hyp danh, dung vai té chite tin dung. cae té chtre khae co Quan hé tin 5, Nhém khach hang lién quan bao gm hai hoc nhiéu khach hig c6 quan hé tin dung véi té chite tin dung, thude mot trong cac truéng hgp sau: 5.1. Quan hé so hiru: 5.1.1. Mét khach hang ca nhan sé hiu t6i thigu 25% vén diéu 1é cua mét khach hang phap nhan khéc; hode 5.1.2. Mot khach hang phép nhan so mét khdch hang phap nhan khdc. hitu t6i thigu 50% von diéu 1é cua 5.2. Quan hé vé quan tri, diéu hank, than vién: 5.2.1, Mét khach hang ca nhan: a, La thanh vién cla hé gia dinh dang la khach hang cba 16 chite ia dinh theo quy dinh tai B6 Luat dan sy m3 tin dung; hoac b. La té vién t6 hgp tac theo quy dinh tai BO Luat dan sy ma té hop tac dang 1a khach hang ctia t6 chife tin dung; hoe c. La thanh vién hgp danh cua céng ty hop danh ma céng ty hgp danh dang 1a khach hang ca t6 chite tin dung; hoa 4. LA cha doanh nghigp tr nhn ma doanh nghiép tr nhan dang 1a khach hang ctia to chtrc tin dung; hoae d. Dang git vj tri quan tri, i 1 hanh, kiém soat trong co cdu 16 chire eda mat khach hang phép nhan khde ca t6 chitc tin dung (Cha tich Hi jong quan’tri hoae Téng gidm adc (Giém déc), Truéng ban Ban kidm soat déi voi Goanh nghiép Nha nude, cong ty oO phan; Chi tich Hoi ddng thanh vién, Tang giam ddc (Giém déc), Truong ban nhiém hiru han co tir 2 thanh vién tro 1é kiém soat déi voi céng ty trach - Cha tich Hi déng quan tri hoac Chi tich céng ty, Tong giém ddc (Gidm déc) d6i voi cng ty trach nhiém hitu han mét thanh vién). 5.2.2. Mt khdch hang phap nhén c6 dai quan tri, diéu hanh, kiém soat trong co cdu én cia minh dang gitt vi tri 18 chic ciia mét khach hang phap nhan khac cla td chit tin dung (Chi tich Hi déng quan tri, Chu tich Hoi déng thanh vién, Téng giam déc (Giam déc), Truéng ban Ban kiém soat). 5.3. Té chit tin dung duge quy djnh chat ché va cu thé hon quy dinh tai khoan 5 Diu nay dé béo dam an toan trong hoat dong ngan hang. 6. Tang dur ng cho vay (ké ca tra thay cho khach hang) bao gom du ng cho vay trong han, du ng cho vay qué han, ng cho vay cha xir ly cua t6 chute tin dung. 4 Gu ng cho vay due khoanh va dirTeTéng mite cho thué tai chinh bao gém du ng cho thué tai chinh trong han va dir ng cho thué tai chinh qua han cia céng ty cho thué tai chinh. -. 8 Hop dng giao dich Iai suat bao gdm céc hop déng hoan déi lai suat, 1p déng 14i sudt ky han, hop déng quyén chon lai suat. 9. Hop ding giao dich ngoai t¢ bao gom cde hop ddng hoan adi ngoai 18, hop ddng ky han ngoai té, hop déng quyén chon ngoai té. _ 10, Chimg khoan dau tu 1a chimg khodn do 16 chite tin dung nam git nhim mye dich thu Igi tite, khéng nham myc dich ban lai trén thi trudng dé huéng chénh léch gid. 11. Loi nhuan khéng chia 18 phan Igi nhugn duge xée dinh qua kiém toan cia t6 chirc kiém toan déc lap sau khi d3 np thué va trich lap cae quy theo quy dinh cia phap luat, duge gitt lai dé bé sung vin cho t6 chite tin dung theo quy dinh cia phép lu@t. Lai nhuan khdng chia cia t6 chitc tin dung co phan phai dizgc Dai hdi cé déng théng qua. 12. Loi thé thuong mai la phan chénh Iéch lon hon gitta s6 tién mua mot tai san tai chinh va gid trj sO sch ké todn cia tai sin tai chinh 46. Tai sin tai chinh nay duge phan anh day di trén bang can di cua t6 chitc tin dung. 13. OECD: Té chite Hop tac Kinh té va Phat trién (Organization for Economic Cooperation and Development). 14. IBRD: Ngan hang Tai thiét va Phat trién quéc té (The International Bank for Reconstruction and Development) 15. IADB: Ngan “hang Phat trién Lién My (Inter-American Development Bank) 16. ADB: Ngan hang phat trién Chau A (Asian Development Bank) 17. AfDB: Ngan hang Phat trién Chau phi (Africa Development Bank) 18. EIB; Ngan hang Dau tu Chau au (European Investment Bank) 19. EBRD: Ngan hang tai thiét va Phat trién Chau au (European Bank for Reconstruction and Development) Il- QUY DINH CY THE Myc I- Vén ty 6 Dieu 3. 1. Vén ty 06 cua té chite tin dung bao gom: 1.1. Vén cdp 1: a, Vén diéu Ié (vén da dugc cap, vén da gop). 5b. Quy dy trir bé sung vin diéu 1é. c. Quy dy phong tai chinh. 5 d. Quy ddu tu phat trién nghiép vy. 4. Loi nhuan khéng chia. = Vén edp 1 duge diing lam cn ctr dé xéc dinh gidi han mua, dau tur vo tai san cé djnh cua td chite tin dung, = 1.2. Vn cdp 2: a. 50% phan gia tr) ting thém cia tai san 6 dinh duge dinh gid lai theo quy dinh cia phap luat. b. 40% phan gid tj ting thém cba cée logi chimg khodn dau tu (ké cf _ 66 phiéu dau tu, vén gop) duge dinh gié Iai theo quy dinh cba phép lust ¢. Tréi phiéu chuyén di ho&e.cd phiéy uu dai do t6 chite tin dung phét hanh théa man nhing digu kién sau: » (@.CO ky han ban dau, thai han cdn lai truge Khi chuyén déi thanh c6 phigu phé théng tdi thiéu la 5 nam; (ii) Khéng duge dim bao bing tai san cia chinh td chitc tin dung; (iii) Té chite tin dung khéng duge mua Iai theo dé nghj cia ngudi so hdu hofic mua lai trén thj trurgng thtr cp, hodc t6 chite tin dyng chi duge mua lai sau khi durgc Ngan hang Nha nude chap thuan bang vin ban; (iv) Té chite tin dyng duge ngim tra lai va chuyén 131 luy tiép theo néu viéc tra lai dan dén két qua kinh doanh trong nam bi 1; sang nim (v) Trong trueng hgp thanh ly t8 chite tin dung, ngudi sé hiru trai phiéu chuyén déi chi duge thanh toén sau khi t6 chic tin dung d& thanh todn cho tat ca cc chi ng c6 bao dam va khéng c6 bao dam khac; (vi) Vige digu chinh tng lai sudt chi duge thy hign sau 5 nam ké tir ngay phat hanh va duge diéu chinh m6t (1) lan trong suét thoi han trude khi chuyén déi thanh cé phiéu phé thong. d. Céc céng cu ng khac théa mn nhimg diéu kién sau: (i) La khoan ng ma chi ng fa thit cp so vi cde chu ng khac: trong moi trudng hgp, chi ng chi duge thanh toén sau khi t6 chitc tin dung 4& thanh ton cho tat ca cac chi ng cé bao dam va khéng cé bao dam khdc; (ii) Cé ky han ban dau t6i thiéu trén 10 nam; (iii) Khéng duge dim bao bing tai sin ciia chinh td chitc tin dung; (iv) TS chit tin dung durge ngimg tr Iai va chuyén lai luy ké sang nam tiép theo néu vige tra lai dan dén két qué kin doanh trong nam bi 16; 6(6G. Chi ng. chi. duge té chic tin dung trang truée han sau khi, durge Ngan hang Nha nude chdp thuan bang van ban; A (vi) Vide diéu chinh ting 1ai sudt chi duge thyc hign sau 5 nam ké tir ngay ky két hop déng va duge diéu chinh mét (1) lan trong, suédt thdi han cia khoan vay. 4. Dy phong chung, tdi da bang 1,25% téng tai sin “C6” ri ro. 2. Cae gi 2.1. Giéi han khi xdc dinh vén cap 1: Vén cp 1 phai trix di loi thé thuong mai. 2.2. Gidi han khi xdc dinh vén op 2: a, Téng gid tri cae Khon quy dinh tai mye ¢ va d, khoan 1.2 Diéu nay téi da bang 50% gia tri ip I. _b. Trong thai gian 5 nam cudi cing truée khi dén han thanh todn, chuyén d6i thanh c6 phiéu phé théng gid tri cac cOng cy ng khac va trai phiéu chuyén d6i duge tinh vao vén ep 2 sé phai khéu tri ‘mi nam 20% gid tri ban dau. han khi xde dinh von ty c6: c. Téng gid tri vin cdp 2 tdi da bing 100% gia tri vn cap 1. 3. Cac khoan phai trir khoi von ty c6: 3.1, Toan bé phan gid tri gidm di iia tai san c6 dinh do dinh gia lai theo quy dinh ciia phép lu: 3.2, Toan b@ phan gid tri gidm di cla cdc loai chimg khodn dau tu (ké ca 08 phigu dau tu, vn gop) dugc dinh gia Iai theo quy dinh cia phap luat 3.3. Téng 6 vén cua té chic tin dung ddu tu vao t6 chitc tin dung khac dui hinh thirc g6p vén, mua cé phan. 3.4. Phan gop von, lign doanh, mua ¢} ‘phin cia quy dau tu, doanh nghiép khdc vugt mite 15% vén ty c6 cia t6 chite tin dung. 3,5. Khoan 13 kinh doanh, bao gdm ca cdc khoan 18 luy ké. MucIl- Ty lg an toan von ¢6i thiéu Diéu 4. 1, 76 chite tin dung, trit chi nhiinh ngén hang nude ngoai, phai duy tri ty 16 tdi thidu 8% gitta von tur c6 so voi tong tai san "C6" bi ro. 2. Tai thai diém Quy dinh nay cé higu lye thi hanh, ngdn hang thong mai nha nuéc c6 ty 1¢ an toan von t6i thiéu thap hon mire quy dinh tai khoan 1 Diu nay thi trong thoi han téi da la 3 nam phai tng ty 1é.an todn von toi 7thiéu bling mic quy dinh. Mie ting ty 16 hang mim t6i thiéu bing mot phién ba (1/3) s6 ty I con thiéu. 3. Cach xac dinh ty 1é an toan vén téi thigu duge néu tai Phy luc A Quy dinh nay, = Didu 5, Tai sin “Co” rai ro cla céc cam két ngoai bang: 1. Cac cam két bao lnk, t8i tr cho khch hang: 1.1. Hé sé chuyén adi: LLL, Hg sé chuyén 461 100%: Cac cam két khéng thé hu ngang, thay thé hinh thite cp tin dung tryc tiép, nhung c6 mute 49 rai ro nhu cdp tin dung tryc tiép, gdm: a, Bao Hanh vay. b. Bao linh thanh toan, c. Cée khoan xéc nh§n thu tin dung; Thu tin dung dy phong bao [anh ti chinh cho cae khoan cho vay, phat hinh ching khodn; Céc khoan chap nbn thanh toan bao gdm céc khoan chp nhgn thanh toan dudi hinh thie ky hau, tri céc khoan chap nhn thanh todn héi phiéu quy dinh tai diém 1.1.3.b khoan | Diéu nay. 1.1.2. H@ sé chuyén déi $0%: Cac cam két khéng thé huy ngang déi véi trach nhiém tra thay ctia t6 chite tin dung, gém: a. Bao lanh thyc hign hgp ding. b. Bao lanh dy thau. c. Bao lanh khac. d. Thu tin dung dy phong ngoai thu tin dung quy dinh tai diém 1.1.1. khoan | Digu nay. d. Cac cam két khdc cé thai han ban dau tir | nm tré lén. 1.1.3. H@ sé chuyén déi 20%: Cac cam két lién quan dén thuong mai, gém: a. Thu tin dung khéng hiy ngang. b. Chap nh§n thanh ton héi phiéu thuong mai ngfn han, cé béo dam bang hang hod. c. Bao lanh giao hang, d. Cac cam két khdc lién quan dén thuong mai. 1.1.4. H@ 86 chuyén ddi 0%: a. Thu tin dung cé thé huy ngang. 8/ b. Cfo cam két c6 thé huy ngang v6 digu kign khéc, c6 thdi han ban dau duéi 1 nani: 1.2. Hé 86 rai ro: = He sé rai ro cia gid tr cdc cam két ngoai bang sau khi chuyén di theo quy dinh tai khoan 1.1.1, 1.1.2 va khoan 1:1.3 Diéu nay nhu sau: 1.2.1. Duge Chinh pho Viét Nam, Ngan hang Nha nude Viét Nam bao tanh hoe dugc bao dam hoan toan bang tien mat, sO tiét kiém, (én ky quy, gidy to ¢6 gid do Chinh phi, Ngan hang Nha nuéc Vigt Nam phat hanh: Hé so ri ro 14 0%. 1.2.2. Cé tai san bao dim bing Bat dong san cia bén vay: Hé so riii ro 50%. 1.2.3. Truong hop khéc: Hé 6 rai ro 100%. 2. Cac hop ding giao dich Iai suat va hop déng giao dich ngoai té: 2.1. Hé sé chuyén déi: 2.1.1. Hop ding giao dich Iai suat: a. C6 ky han ban déu dudi 1 nam: 0,5% b. Cé ky han ban dau tir 1 nim dén dudi 2 nim: 1,0% c. Cé ky han ban dau tir 2 ndm tré lén: 1,0% cho phan ky han dudi 2 nam céng thém (+) 1,0% cho méi nam tiép theo. 2.1.2. Hgp dang giao dich ngoai té: a. Cé ky han ban dau dudi | nim: 2,0% b..Cé ky han ban dau tir | nam dén dudi 2 nam: 5,0% c. Cé ky han ban dau tir 2 nam tré len: 5,0% cho phan ky han dusi 2 nam cOng thém (+) 30% cho méi nam tiép theo. 2.2. Hé sé mui ro: Hé sé rui ro déi véi gid tri céc hop déng giao djch lai suat va hgp déng giao dich ngoai t¢ sau khi chuyén déi néu tai khoan 2.1 Didu nay 1 100%. Dieu 6. Tai sin "Cé" duge phan nhém theo cée muc 46 mii ro nhu sau: 1. Nhom tai sin "C6" 06 hé sé rai ro 0% gam: a. Tién mat. b. Vang.c. Tién giti bang Ding Viét Nam ciia cdc td chtte tin dung nha nude da duy tri tai Ngan hang chinh séch x4 hdi theo Nghi dinh s6 7242002/ND-CP ngay 4/10/2002 cia Chinh phii vé tin dung déi véi ngudi ngfieo va céc doi tugng chinh séch khéc. __ d. Cac khoan cho vay bang vén tai trg, iy théc diu tw theo"ic hop ddng uy théc trong 46 t6 chitc tin dung chi huéng phi dy théc va khéng chiu rai ro. 4. Cac khoan phai doi bang Déng Viét Nam déi véi Chinh phi Viet Nam, Ngan hang Nha nuéc Viét Nam. e. Céc khoan chiét khdu, tai chiét khdu gidy ta cé gid do chinh té chic tin dung phat hanh. g. Cac khoan phai d0i bang Déng Viét Nam duge bao dim bang gidy to c6 gid do chinh té chitc tin dung phat hanh; Cc khoan phai doi dugc bao dam hoan toan bing tién mat, s6 tiét kiém, tién ky quy, gidy to cé gid do Chinh phi, Ngan hang Nha nude Viét Nam phat hanh. h. Cae khodn phai doi déi voi Chinh phi Trung uong, Ngan hang Trung wong cdc nuéc thuge khéi OECD. i. Cae Khodn phai ddi durge bao dam bing chimg khodn ctia Chinh phi Trung wong cc nude thudc khéi OECD ho’c duge bao Hanh béi Chinh phi ‘Trung wang céc nuéc thude khéi OECD. 2. Nhém tai sin "C6" c6 hé s6 rbi ro 20% gém: a. Cte khodn phai ddi déi voi 16 chite tin dung khéc & trong nude va nude ngoai, déi véi timg loai déng tién. b. Cac khoan phai doi déi vei Uy ban nhan dan tinh, thanh phé true thuge Trung wong; Cac khoan phai ddi bing ngoai té déi véi Chinh phi Viét Nam, Ngan hang Nha nude Viét Nam. c. Cac khoan phai ddi durge bao dim bing gidy to 06 gid do t6 chite tin dung khéc thanh lp tai Vit Nam phat hanh. 4. Cac khoan phai dai déi véi 15 chute tai chinh nha nude; ede khoan phai doi duge bao dim bing gidy ta cé gid do cac t6 chic tai chinh nha nude phat hanh, 4. Kim loai quy (trir vang), 44 quy. e. Tién mat dang trong qua trinh thu. g. Cac khoan phai doi déi voi cdc ngan hang IBRD, IADB, ADB, A{DB, EIB, EBRD va cdc khoan phai doi duge cde ngan hang nay bao lanh ho’c duge bao dam bing chimg khoan do céc ngan hang nay phat hanh. 10/ h. Cac khoan phai d0i déi véi cdc ngan hang duge thanh lgp 6 cée nude thude khéi OECD va cac khoan phai ddi dugc bao Hinh béi cdc ngan hang nay. : i, Cac khoan phai ddi déi voi cdc céng ty chimg khodn duge thanh lap 6 cdc nurée thude khdi OECD cé tuan thi nhimg thod thugn quan ly va giém sat vé vén trén co sé ri ro vA nhiig khoan phai ddi dugc céc céng ty nay bao tanh. k, Céc khoan phai doi d4i véi cde ngan hang duge thanb lap ngoai céc nude thugc khéi OECD, 06 thoi han cén lai dudi 1 nim va cdc khoan phai ddi 6 théi han cén Iai duéi 1 nam duge cdc ngan hang nay bao anh. 3. Nhom tai sin "C6" c6 hé sé nii ro 50% gm: a. Cac khoan dau tu cho dy an theo hgp dang, quy dinh tai Nghi dinh sé 79/2002/ND-CP ngay 25/10/2002 cia Chinh phit vé t6 chitc va hoat dong cua cong ty tai chinh. b. Cac khoan phai ddi cé bao dam bing Bat dong san ciia bén vay. 4. Nhom tai san "Co" c6 hé $6 ri ro 100% gdm: a, Cac khoan cap vén diéu I¢ cho cae céng ty truc thuge khéng phai la t6 chttc tin dung, 6 tu cach phap nhdn, hach toan dc lap. b. Cac khoan dau tu dudi hinh thie gép vén, mua cé phan vao cac doanh nghiép, t6 chire kinh té khdc. c. Cac khoan phai ddi déi véi cde ngan hang dugc thanh lap & cdc nude khéng thudc khdi OECD, cé thoi han cén Iai tir 1 nim tré lén. d. Céc khoan phai di déi voi chinh quyén trung wong cia céc nude khéng thugc khéi OECD, tri truéng hgp cho vay bing déng ban té va nguon cho vay cing bang déng cia cde nude dé. 4. Bat déng san, may méc, thiét bj va tai san cé dinh khac. e. Cac khoan phai doi khac ngoai cde khoan phai ddi quy dinh tai khoan 1, khoan 2 va khoan 3 Diéu nay. Myc IIl- Giéi han tin dyng déi voi khach hang Diéu 7. 1. Can cir Quy dinh nay va thyc té hoat dong, chién luge phat trién, «6 chitc tin dung, trir chi nhanh ngdn hang nuéc ngoai, phai xdy dung chinh sich Gi bG vé cae tiéu chi xéc dinh mét khach hing va nhém khach hang lién quan, cc giéi han tin dung ap dung déi véi mét khach hang va nhém khach hang lién quan, bao gém céc noi dung sau day:a. Tiéu chi xdc dinh mét khach hang va nhém khach hang lién quan. b. Céc gidi han tin dung 4p dung doi voi mét khach hang va&mot nhom khach hang c6 lign quan c. Han mir, ty 18 cho vay, bao [anh ti da trong tong dung tin dung déi voi mot nganh kinh té hoge mot khu vue kinh té ra d, Chién huge da dang hoa tii san “Co”, chinh sach va cach thire theo déi déi véi cdc khoan cho vay, bao lanh vugt qué 5% von ty c6 cla t6 chur tin dung. = ‘4. Khoan cho vay va téng cdc khoan cho vay vugt qua 10% von ty cd ciia 18 chite tin dung phai dure HOi déng quan tr] hose Chui tich H6i dong quan tri ho&e ngudi duge Héi déng quan tri, Chi tich Hoi déng quan tri uy quyén théng qua. . e. Trudng hop cae khach hang 06 lién quan cO quan h@ kinh té phy thudc, 18 chire tin dung can danh gi than trong, chat ché dé dua ra cae quyét dinh chinh xc bao dam an toan trong hoat déng ngan hang. 2 ft nhat 6 thang mét 1An hodc trong trudng hop dac biét, cdn thiét, Héi dang quan tri t8 chite tin dung xem xét dénh gié lai tinh hinh va vige thuc hién chinh sch nay cia t6 chitc tin dung. Dieu 8. 1. Gidi han cho vay, bao lanh: 1.1, Téng du ng cho vay cia td chite tin dung déi voi mgt khach hing khéng duge virgt qué 15% vén ty c6 cua 16 chitc tin dung. ‘Téng mize cho vay va bao linh cia t6 chitc tin dung di véi mot khach hang khéng duge vugt qué 25% vin ty c6 etia t6 chite tin dung. 1.2. Téng dur ng cho vay ctia t6 chic tin dung d6i voi mét nhém khach hang cé lign quan khéng duoc vugt qua 50% von ty 66 ca t6 chite tin dung, trong dé mite cho vay d6i véi m6t khéch hang khéng duge vuot qua ty 1é quy dinh tai khoan 1.1 Diéu nay. ‘Téng mie cho vay va bao ldnh ciia t6 chitc tin dung doi voi mgt nhom khach hang cé lién quan khéng duge vugt qua 60% vén ty cé ctta té chite tin dung. 1.3, Téng dur ng cho vay cua chi nhénh ngén hang nude ngoai déi voi mot khach hang tdi da khong duge vugt qua 15% vén ty c6 cla ngan hang nuéc ngoai _Téng mite cho vay va bao anh ca chi nhénh ngan hing nude ngoai déi voi mét khéch hang khéng duge vugt qué 25% vin ty c6 clia ngan hang nude ngoai./ ‘Téws dur ng cho vay cua chi nhinh ngan hang nude ngoai d6i véi nhom khdch hang cé lién quan khéng duge vugt qua 50% von ty c6 cia ngan hang inude ngoai, trong 45 mite cho vay aéi véi mét khéch hang khéng durge vurot quéets% vin tur c6 ca ngan hang nude ngoai. _Téng mite cho vay va bao Hanh etia chi nhanh ngén hing nude ngoai déi véi m6t nhém khach hang cd lién quan khéng duge vugt qua 60% von ty c6 ciia ngan hang nude ngoai. 2. Gidi han cho thué tai chinh: 2.1. Téng mite cho thué tai chinh d6i véi m@t khdch hang kh6ng duoc vugt qua 30% vén ty cé ciia céng ty cho thué tdi chinh. 2.2. Téng mite cho thué tai chinh di voi m6t nhom khéch hang c6 lién quan khong duge vugt qué 80% vin tyr o6 ciia céng ty cho thué tai chinh, trong dé mic cho thué tai chinh 46i véi di voi mét Khach hang khong duge vuot qua ty 1 quy dinh tai khoan 2.1 Diéu nay. Dieu 9. Céc gidi han quy dinh tai Didu 8 Quy dinh nay khéng 4p dung déi voi trudng hop sau day: 1. Cac khoan cho vay, cho thué tai chinh tir cdc nguén vén ty thac cia Chinh phi, cia céc t6 chite khéc. 2. Cac khoan cho vay déi voi Chinh phi Vigt Nam. 3, Cac khoan cho vay céc td chitc tin dung khac hoat d6ng tai Viet Nam, cé théi han duéi | nm. 4. Cac khoan cho vay c6 bao dam bing tréi phiéu Chinh phit hoge trai phigu do Chinh phii céc nude thude khéi OECD phat hanh. 5. Cée khoin cho vay co bao dam dy di bing tién giri, ké ca tién gui tiét kiém, tién ky quy tai té chic tin dung. 6. Céc khoan cho vay c6 béo dim day di bing chimg khodn nh§n ng do chinh té chife tin dung phat hanh. 7. Cfe khoan cho vay vugt mire 15% von ty 66 d& duge Thi tuene Chinh phi quyét dinh cu thé; céc Khoan cho vay va bao lanh vuot mirc 25% vn ty 06 cia té chite tin dyng da duge Ngan hang Nha nude chap thuan trudc bing van ban. Dieu 10. Tai thoi diém Quy dinh nay cé higu lyc thi hanh, 18 chite tin dung da cho vay, cho vay va bao lanh, cho thué tai chinh vugt qua cdc ty 1é quy dinh 13tai Diu 8 Quy dinh nay thi khong duge tiép tue cho vay, bao lanh, cho thué tai chinh déi véi khach hang cé céc ty 1é vurgt mite quy dinh whi trén, déng thdi trong thoi han tdi da 1 ba (3) nam, phai cd bién phap ty diéu chinh dé dam bao thuc hién ding cac ty 1é quy dinh, trir trudng hop duge Nean hang Nha nude chap thuan. Mac IV - Ty Ié vé kha nang chi tra = Dieu 11. Té chite tin dung phai cin ctr cc quy dinh tai Quy dinh nay, cde quy dinh khac cia phap luat va thyc té hogt déng ban hanh quy dinh ndi b6 vé quan ly kha ning chi tra, bao dim an todn trong hoat déng ngan hang. Quy dinh ngi b6 vé quan ly kha nang chi tra ca t6 chite tin dung phai 06 céc ndi dung sau: 1, Phai t6 chite mét bo phan (tir cdp phong hode tuong duong tré Ién) thye hign vige quan ly chién luge va chinh séch béo dam kha nang chi tra do mét cén bé tir cp phong hoac tuong duong tré lén diéu hanh hang ngay va do mét thanh vién ctia Ban Téng giém déc (Ban Gidm déc) phy tréch quan ly. 2, Dua ra céc dur kién va phurong an (ké ca phuong an dy phong) thyc hién bao dam kha nang chi tra, thanh khodn trong trudng hgp xay ra thiéu hut tam théi kha nang chi tra, cfing nhu trong trudng hgp khung hoang vé thanh khoan 3. Thiét lap hé théng canh bao som vé tinh trang thiéu hut tam thoi kha nang chi tra va cdc giai phap xii ly téi uu. 4. Cac chinh sch quy dinh vé quan ly ngan quy, thu, chi va ngudn vén hang ngay va céc chinh séch quy dinh vé viée nim gitr cdc gidy to co gid cé kha ning thanh khoan cao. 5. Cac giai phap va chinh séch trong viée kiém soat va duy tri kha nang chi tra déi voi timg logi tién té, vang. Dieu 12. Té chttc tin dung phai thudng xuyén dim bao ty Ié vé kha nang chi tra 468i v6i timg loai déng tién, vang nhu sau: 1, Ty 18 t6i thidu 25% gidta gid tr) cdc tai sin "C6" c6 thé thanh toan ngay va cdc tai san "No" sé dén han thanh todn trong thoi gian | thang tiép theo, 2. Ty lé tdi thiéu bing | gitta tong tai san “Co” c6 thé thanh toan ngay trong khoang théi gian 7 ngay lam viée tiép theo va tong tai sin Ng phai thanh toan trong khong thai gian 7 ngay lam viéc tiép theo. 141. Tai sin "Co" cé thé thanh todn ngay bao gém: a. Tien. mat, ~ b. Vang, c. Tién giti tai Ngan hang Nha nuéc. d. Sé chénh Igch lon hon gidta tién giri khong ky han tai t6 chite tin dung khdc va tién giti khong ky han nhn cia t6 chifc tin dung 46. 4. Tién giti 06 ky han tai t6 chitc tin dung khac dén han than toan. e. Céc loai chimg khodn do Chinh phi Vigt Nam phat hanh hoje duge Chinh phi Viét Nam bao lanh: (i) Cé thoi han con lai tir 1 nim tré xudng: 100% gia tri trén sé séch ké ton. (ii) C6 thai han can Iai trén 1 ndm: 95% gid tri trén 6 sich ké toan. g. Céc loai chimg khodn do té chifc tin dung hoat dng tai Vigt Nam phat hanh hoie bao lanh: __ (@) C6 thi han con Iai tir 1 thang tre xudng: 100% gid tri trén sé sch ké toan. _ (i) C6 thdi han cdn lai trén 1 thang én | nam: 95% gid trj trén s6 sch ké toan. (iii) C6 thdi han can lai trén 1 nm: 90% gid tri trén sé sdch ké toan. h. Cc loai chimg khodn do chinh phii céc nude thudc khdi OECD phat hanh: (i) Cé théi han dn Iai tir | nim tro xuéng: 100% gid tri trén sé sch ké toan. (ii) Cé thai han c6n lai trén | nm: 95% gid tri trén s6 sch ké todn. i. Céc loai chimg khodn do cdc ngan hang cia céc nuéc thuge khéi OECD phat hanh: _ G@ C6 thai han con'Iai tir 1 thang tro xuéng: 100% gid tri trén s6 sich ké toan. __ (ii) C6 thdi han cdn Iai trén 1 thang dén 1 nim: 95% gid tri wén sé sich ke toan. (iii) C6 thai han con lai trén 1 nim: 90% gia tri trén s6 sach ké toan. k. Cae he phiéu ciia bé chimg tir thanh toan hang xuat khau da dugc ngan hang nuéc ngoai chép nhén thanh toan, c6 thoi han cén Iai tir O1 thang tré xudng: 100% sé tién ghi trén héi phiéu. 151. 80% céc khoan cho vay c6 bao dim, cho thué tai chinh, sé dén han thanh toan (géc, Iai) trong théi gian | thang. ES m. 75% céc khoan cho vay khéng co bao dam, dén han thanh toan. n, Cac loai chim khoan khéc: 5 (i) C6 thdi han con lai duéi | thang: 100% (ii) Cé théi han cén lai tir 1 thang dén 1 nam: 90% (iii) C6 thoi han cdn lai én 1 nam: 85% 0. Cac khoan khac dén han phai thu. 2. Tai san "No" phai thanh toan bao gém: a. $6 chénh Iéch lén hon gitta tién gi nbn ela té chite tin dung khée va tién gir tai td chute tin dung 46 dén han thanh toan. b. 15% tién giri khéng ky han cia té chite (trir tién giri cua t6 chite tin dyng khac), cd nhan. c. Gid tri cdc cam két cho vay ctta td chirc tin dyng dén han thyc hién. d. Tat ca cdc tai sin “No” khac sé dén han thanh toan, 3. Té chite tin dung can cir quy dinh tai Khoan 1 va 2 Digu nay dé thyc hién ty 1é kha nang chi tra déi véi tig loai déng tién quy dinh tai Dieu 12 va phan tich cdc tai san “C6” cé thé thanh todn ngay va tai san “No” phai thanh toan trong cdc khoang thoi gian quy dinh tai Diéu 14 Quy dinh nay. Dieu 14, 1. Té chitc tin dung phai x4y dymg bang phan tich cdc tai san “Co” c6 thé thanh toan ngay va cdc tai sin "No phai thanh todn 4éi véi timg logi ddng tién, trong nhimg khong théi gian sau: a. Trong ngay hom sau. « b, Tir2 dén 7.ngay. c. Tir 8 ngay dén 1 thang. d. Tir | thing dén 3 thang. d. Tir 3 thang dén 6 thang. 2. Bang phan tich tai sn "C6" cé thé thanh toan ngay va cdc tai sin "No" phai thanh toan déi véi timg loai déng tién, trong nhiing khodng thoi gian quy dinh tai khoan | Diéu nay durgc quy dinh tai Phu luc B, Quy dinh nay.Muc V- Ty 1é t6i da cia nguén von ngan han duge sir dung dé cho vay trung han va dai han. - Dieu 15. ___ L. Ty 16 t6i da cia nguén vén ngiin han t6 chite tin dung duge sir dung 48 cho vay trung han va dai han: a, Ngan hang thuong mai: 40% b. Té chite tin dung khéc: 30% 2, Ngudn vén ngin han cia t6 chic tin dung duge sit dung 48 cho vay trung han va dai han bao gém: _a. Tién giti khéng ky han, c6 ky han dudi 12 thang cla 16 chite (ké ca cia t6 chitc tin dung khdc), ¢4 nhan. b, Tign giti tiét kigm khong ky han, cé ky han duéi 12 thang ciia ca nhan, c. Ngudn vén huy déng dudi hinh thie phat hanh gidy té 6 gid ngin han. _ 4, Phan chénh léch 1én hon gitra sé tién vay cia t6 chite tin dung khde va tién cho té chitc tin dung dé vay 06 ky han dudi 12 thang. 3. Trudng hop t6 chite tin dung sir dung nguén vén ngin han dé cho vay trung han va dai han theo chi dinh cia Chinh phi, thyc hign theo quy dinh cla Ngan hang Nha nuéc. “é:chite tin dyng str.dyng ngudn-vén ngin han dé cho, vay.trung ban valdaithen'‘cao hom tY 16 quy-dinh tai khoan 1 Digu:nay phai;co.vén ban :'° igh Ngan‘ hang:Nha'nuée chap thud; trong.d6,néu r6.1y de 5 1918 we va ‘- @&@ bign phap quan ly dap img kha ndng'chi tra: Ngén hang Nha nude chi 6 thé xem xét, chap thudn dé nghi néi trén cia té chite tin dung da tuan thi cdc ty 1g khac vé bao dim an toin trong hoat déng ngan hang, cé ty I ng xau (NPL) dudi 3% téng dur ng va c6 hé thang quan ly tai san “C6”, tai san “No” 161. Myc VI - Gidi han gop von, mua c6 phan Dieu 16. 1.78 chite tin dung durge ding vén diéu I@ va quy.dy tri dé dau tur vao céc doanh nghiép, quy dau tu, dau tur dy an va vao céc 15 chite tin dung khéc (sau day goi 1a khoan dau tu thuong mai) dudi cdc hinh thite gop vén dau tu, 17lign doanh, mua cé phan theo quy dinh tai Quy dinh nay va cae quy dinh khdc cé lién quan cia phap hu a 2. Quyét dinh dau tu thuong mai cia t8 chic tin dung phai duge thm inh, dinh gid ky cia Ban diéu hanh va duge H6i dng quan tr t6 chit tin dung théng qua. Dieu 17. < 1, Mire dau tu vao mét khoan, dau tu thuong mai cia t6 chic tin dung t6i da khong duge vuot qua 11% vén didu 1g ctia doanh nghiép, quy dau tw hole 11% gid tr] dy dn dau tu. 2. Téng mite dau tur trong tat cd cae khoan dau tu thuong mai cla 6 chite tin dung khéng duge vuot qua 40% von diéu 16 va quy dy tri cua t6 chite tin dung. 3. TS chite tin dung dau tu vao mét khoan dau tu thuong mai vugt qua ty 18 quy dink tai khoan 1 Diéu nay phai duge Ngan hang Nha nude chap thudn truée bing van ban véi diéu kign khodn du tu, 46 1é hep ly va 16 chire tin dung da chap hanh céc ty Ig an toan trong hoat dong ngén hang, 6 ty Ié ng xdu (NPL) tir 3% tng durng tré xuéng. Dieu 18. TS chite tin dung di gop vén diu ty, lién doanh, mua c6 phin cua doanh nghiép, quy dau tu, ddu tu du an va vao cdc t6 chife tin dung khdc cao hon céc mife quy dinh tai Diéu 17 Quy dink nay thi khéng duge tiép tuc gop vén lign doanh, mua cé phan trong théi gian 06 cdc ty 1 vugt mire quy dinh néi trén, dng thoi trong thi gian t6i da hai (2) nam ké tir ngay Quy dinh nay cé higu luc thi hanh phai c6 bign phap ty diéu chinh dé thyc hién dung quy dinh, trir trudng hop dugc Ngan hang Nha nuce chap thuan. Muc VII - Bao cdo, xir ly vi pham Diéu 19. Té chitc tin dung bao cao thy hién cae quy dinh vé ty 1g bao dam an todn theo quy dinh hign hanh ctia Théng déc Ngan hang Nha nude vé Ché 46 béo cdo théng ké 4p dung doi voi cée don vj thuge Ngan hang Nha nude va cdc td chirc tin dung.Dieu 20. +6 chife tin dung vi pham nhing quy dinh tai Quy dinh nay, tiry theo tinh chat, mitc d6 vi pham, sé bj xir phat vi pham hanh chinh theo quy dinh guia phap luat. Il - DIEU KHOAN THI HANH Uy Dieu 21. Vige stra ddi, bé sung cdc diéu, khoan cia Quy dinh nay do Théng déc Ngan hang Nha nude quyét dinh. THONG DOC NGAN HANG NHA NUOCPHY LUC A: CACH XAC BINH TY LE AN TOAN VON TOI THIEU A- Vén ty 6 dé tinh ty 1g an toan vén t6i thigu cia Ngan hang thwong mai A: 1- Von cap 1: Don vi tinh: ty dong = Khoan myc SO tien a- Von diéu Ig (von da duge cap, von 48 gép) 200 b- Quy dy trit bd sung von dieu le 30 ¢- Quy dy phong ti chinh 5 30 & Quy dau tw phat trign nghigp vu 20 &- Loi nhufin khéng chia 10 ‘Téng cong 290 + Gidi han khi xde dinh vin cép 1 NHTM A mua lai mét khodn tai san tai chinh ctla doanh nghiép B vi sé tién la 100 ty ding, Gia tri s6 sch cla khoan tai san tai chinh cia doanh nghigp B tai thoi diém mua lai 1 50 ty déng. Vay Igi thé thuong mai cia doanh nghiép B a 50 ty déng (100 ty déng-S0 ty dong). V6n cap 1 cla NHTM A 1a: 290 6 ing ~ 50 ty déng = 240 ty Bon vj tinh: 3 dong Khoan muc SO tin ting thém |" Ty I@ tinh | S6 tién duoc tinh > vao von cdp 2 a- Gia tri ting thém cia TSCD 50 50% 25 duge dinh gid lai theo quy dinh Leta phdp Iuat , o- Gia tri ting thém ota cde Toa 3 40% 16 | chimg Khodn dau tu (ké ca 06 | phiéu dau tu, vén gop) duge dinh gid lai theo quy dinh cia phap tudt, c- Trai phiéu chuyén ddi ho&e cd 15 jéu uu dai do TCTD phat hanh c6 théi han con lai 6 nam d- Cac céng cy ng khdc od thoi 73 han con Iai 10 nam = : 4- Dy phong chung 10 Tong chng 75 20Von te cé cia NHTMA = Vén cdp I + Von cdp 2 = 240 ty dong + 75 nb ding = 315 ty déng™ 3- Caéc khodin phai logi trit khoi von te 06: - NHTM A mua cé phan ca 4 TCTD kha véi tong sé tién - NHTM A gop vén, lién doanh véi céc DN khéc voi ting sé tin 18 60 ty ding, bang 19,04% vén tyr o6 cia NHTM A. Mite 15% vén ty c6é cla NHTM A la 47,25 ty dong (315 ty déng x 15%). Phan gép von, lién doanh véi cdc DN khde vugt mirc 15% von ty c6 cla NHTM A Ia 12,75 ty déng (60 ty déng — 47,25 ty déng) Vén ty 06 dé tinh ty 1é an toan vén téi thigu (A) = Vén ty c6 - Cac khoan phi loai trir khdi vén ty cé. A= 315 ty dong - 40 ty dng ~ 12,75 tp déng = 262,25 tp déng 21B - Gia tri tai sin “C6” rii ro ngi bang (B) Don vi tinh: of ting Khoan myc Git | He sd 86 séch | rui ro | 1: Nhém TSC co hé 36 riti ro% a: Figo mat 100 [0% 0 b- ang 45_| 0% 0 - Tién gil tai NHCS XH theo Nghij dinh 3 25 | 0% 0 78/2002/ND- CP ngay 4/10/2002 cua Chinh pho - Diu tu vao tin phiu NUNN VN 20 [| 0% a 4- Cac khoan cho vay bing von tai trg, iy thac dau tw 25 | 0% 0 cua CP, trong 46 TCTD chi huéng phi ty thac va khong chiu rii ro e- Cho vay DNNN B bing VND duge bio dim bing tin | 15 | 0% 0 Lphiéu cua chinh TCTD Cac khoan cho vay duge bao dam bing gidy ted gia. | 25 | 0% 0 do CP Vigt Nam , KBNN phat hanh 2. Nhém tai san “C6” c6 hé 56 riti ro 20% a- Cac khoan cho vay bing VND déi vai TCTD khac @ [400 | 20% 30 trong nude. b- Cac khoan cho vay UBND tinh 300_[ 20% oO, c= Cho vay bang ngoai té di voi CP VN 200 | 20% 40 & Cac khoan phai doi durge bio dim bing gidy tb gia | 100 | 20% 20 do TCTD khéc thanh lap tai VN phat hanh - Cac khoan phai d6i d6i véi t6 chitc tai chinh Nha nude | 60 | 20% 12 e- Kim loai quy (trir vang), dé quy 100 | 20% 20 ig Tién mat dang trong qué trinh thu 30 | 20% 10 3: Nhém tai san “C8 c6 hé sd riti ro 50% a- Cac khoan dau tu cho dy an theo hgp ding, theo quy | 100 | 30% 30 tinh tai Neghi dinh s6 79/2002/ND-CP ngay 25/10/2002 wila CP vé t6 chite va hoat déng ciia Céng ty tai chinh b- Cac khoan cho vay c6 bao dam bing Bat dong san cia | 800 [50% 400 bén vay 4. Nhém tai san “C8 66 hé sé riti ro 100% a- Téng sé tién da cap von digu Ig cho cdc cong ty trwe | 300 | 100% 300 thudc 06 tur cach php nhan, hach todn déc lap b- Cac Khoan dau tu dudi hinh thite gop von, mua cO 100 | 100% 100 phan vao cdc doanh nghiép, t6 chitc kinh té khac c- May méc, thiét bj 100 | 100% 100 d- Bat dong san va tai sin cb dinh khéc 200__[ 100% [200 & Cac tai sin “CO” khdc 400_[ 100% |___400 Tong cong (B) L792 2C— Gia tr] tai sin “C6” rdi ro cia cde cam két ngoai bang (C) 1- Cae cam két bao lénh, tai tro cho khach hang (cl) Don vi tinh: ty dong ~~ Khoan myc Gem | Hess | Hesd" ] Gia tri TSC rai ro sO sach | chuyén rai ro néi bang tong | { 6i ing, a Bia lanh cho Céng ty B vay vén theo 100 | 100% | 0% 0 chi dynh cia CP 7 be Bio linh cho Céng ty B thanh toan tién | 200 | 100% | 100% 200 | hang nhdp khau _ c- Phat hanh thu tin dung dy phong bao 150 | 100% | 100% 150 lanh cho Céng ty A vay von & Bio linh cho Cong ty Bthuchign hop | 100 | 50% | 0% 0 dng theo chi dinh cua CP Bao lainh cho Céng ty B dy thau 100 | 50% | 100% 50 = Che cam két khong thé huy ngang doi 80 | 50% | 100% 40 voi trach nhiém tra thay cla TCTD, c6 thoi han ban dau tir 1 nim tro én g- Phat hanh thu tin dung khong thé huy 100 | 20% | 100% 20 ngang cho Céng ty B dé nhap khau hang hoa i Chap ohn thanh todn hei phigu throng | 80 | 20% | 100% 16 mai ngin han, cé bdo dim bang hang hoa i- Bao anh giao hing 30 | 20% | 100% | 10 i Gio cam ket khac lién quan dén thong | 50 | 20% | 100% | 10 mai i rhutn dung wi ngaycothehiy agane | 30 | 0% | 100% 0 “Cle cam két 66 thé hay neang vo dieu | 20 | 0% | 100% 0 kign khdc,cé thoi han ban dau 9 thang Tong cong (Cl): 496} 23‘2. Hop déng giaé dich lai sudt, hop déng giao dich ngoai té (C2). Don vi tinh: Tj déng f Khvan myc Gaus | Hesd Gia TSC | Hesdrii | Git) TSC ra sich | chuyén di | ni bang ro ro n6i bing wong ig tvong ing _| 1. Hoa ding hodn d0i lai suat | 800 05% 4 100% 4 thoi Nan ban dau 9 thang voi ngan hang X 2. Hop dong hoan d6i lai suat | 600 | 1% 6 100% 6 6 thoi han ban dau 18 théng | 3. Hop déng hoan doi fai suat | 500 1% 5 100% 5 thoi han ban dau 2 nam véi cong ty D. | 4. Hop dong hoan ddingoai_ | 200 2% 4 100% 4 t#6 ky han ban dau 9 thang vor cong ty Y 5- Hop dong hodn adi ngoa’_| 400 3% 20 100% 20 téc6 ky han ban dau 18 thang v6i cng ty Y 6. Hop dong hoan 481 ngoai 300 8% 24 100% 24 t@ c6 thdi han ban dau 3 nam voi Cong ty D - Téng cng (C2) 63 C= Cl + C2 = 496+ 63= 559 ty dong D- Ty Ié an toan von t6i thiéu: D= -- x 100% 262,25 2.351 24 Seago taeee ~ x100% = 11,15%Phy luc €— Mau bang phan tich cdc tai san "C6" c6 thé thanh toan ngay va cdc tai sin "Ng" phdi thanh toan ‘Tén khodn muc Bon vi déng tién: Thoi gian dén han Trea] Téng Ney | TW2 | Wenely | Towa ie hom | ngiydén | én | shang dén3 | dn | cong. sou | Tngdy | thang thing, thing 1. Tai sin “Ng” 1. Tign gir eda Kho bac nha nude 2. Tién girl cia che TCTD khée trong nuée va & nude ngoai 2. Vay Ngan hang Nha nude 2. Vay ede TCTD khac trong nude va & .6¢ ngoai | 4. Nhan vén cho vay dong ti tro 5. Tién gti cia cde t8 chite kinh 18, dan ou 6. Von tai tre, dy thae dau tir 6. Vin huy dong dudi hinh thie phat hanh gidy té cé gid 7. Cac cam két tai try 8. Céc tai sin “No” khde IL. Tai sin “Co” 1. Tien mat 2. Tigh git tgi Ngan hang Nha nude Tién git tai cdc TCTD khie trong nude va & nude ngoai 4 Cho vay ede TCTD khae trong nuzoe va 6 nude ngoai 5. Cho vay cae t6 chite kinh t€, cd nhan 6. Cac Khoan dau tu vao chimg khoan 6. Gép von, ign doanh, mua cB phan 7. Cac cam két tai tro nhan duge [ 8. Tai sin “C3 Khe 25