NGN HNG NH

NC VIT NAM

CNG HA X HI CH NGHA VIT NAM

c lp T do Hnh phc

S: 13/2010/TT-NHNN

H Ni, ngy 20 thng 05 nm 2010

THNG T
Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot
ng ca t chc tn dng

Cn c Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 1997 v Lut sa i, b sung mt s

iu ca Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 2003;
Cn c Lut cc t chc tn dng nm 1997, Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut
cc t chc tn dng nm 2004;
Cn c Ngh nh s 96/2008/N-CP ngy 26 thng 8 nm 2008 ca Chnh ph quy
nh chc nng, nhim v, quyn hn v c cu t chc ca Ngn hng Nh nc Vit Nam;
Ngn hng Nh nc Vit Nam (sau y gi l Ngn hng Nh nc) quy nh v cc
t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng nh sau:
Chng I
QUY NH CHUNG
iu 1. i tng v phm vi p dng
1. T chc tn dng hot ng ti Vit Nam (sau y gi tt l t chc tn dng), tr
Ngn hng Chnh sch X hi, Ngn hng Pht trin Vit Nam v qu tn dng nhn dn c
s, phi thng xuyn duy tr cc t l bo m an ton trong hot ng quy nh ti Thng
t ny.
2. Cc t l bo m an ton quy nh ti Thng t ny gm:
a) T l an ton vn ti thiu;
b) Gii hn tn dng;
c) T l kh nng chi tr;
d) Gii hn gp vn, mua c phn;
) T l cp tn dng so vi ngun vn huy ng.
3. Cn c kt qu gim st, kim tra, thanh tra hot ng ca C quan Thanh tra, gim
st ngn hng i vi t chc tn dng, Ngn hng Nh nc c th yu cu t chc tn dng
duy tr cc t l bo m an ton cao hn cc mc quy nh ti Thng t ny.
iu 2. Gii thch t ng

Trong Thng t ny, nhng t ng di y c hiu nh sau:

1. Khon phi i gm cc ti sn C hnh thnh t cc khon tin gi, cho vay, ng
trc, thu chi, cho thu ti chnh, bao thanh ton, chit khu, ti chit khu cng c chuyn
nhng, giy t c gi khc v cc khon u t chng khon.
2. Khch hng l t chc, c nhn c quan h tn dng vi t chc tn dng. Mt khch
hng l mt t chc hoc mt c nhn c quan h tn dng vi t chc tn dng.
3. Nhm khch hng c lin quan bao gm hai hoc nhiu khch hng c quan h tn
dng vi t chc tn dng, thuc mt trong cc trng hp sau y:
a) Cng ty m vi cng ty con v ngc li; t chc tn dng vi cng ty con ca t
chc tn dng v ngc li; cc cng ty con ca cng mt cng ty m hoc ca cng mt t
chc tn dng vi nhau; ngi qun l, thnh vin Ban kim sot ca cng ty m hoc ca t
chc tn dng, c nhn hoc t chc c thm quyn b nhim nhng ngi ny vi cng ty
con v ngc li;
b) Cng ty hoc t chc tn dng vi ngi qun l, thnh vin Ban kim sot ca cng
ty hoc t chc tn dng hoc vi cng ty, t chc c thm quyn b nhim nhng ngi
v ngc li;
c) Cng ty hoc t chc tn dng vi c nhn, t chc s hu t 5% vn iu l hoc
vn c phn c quyn biu quyt tr ln ti cng ty hoc t chc tn dng v ngc li;
d) Ngi c quan h thn thuc vi nhau, bao gm v, chng, cha, cha nui, m, m
nui, con, con nui, anh, ch, em rut ca mnh v v, chng ca nhng ngi ny;
) Cng ty hoc t chc tn dng vi ngi c quan h thn thuc theo quy nh ti
im d Khon ny ca ngi qun l, thnh vin Ban kim sot, thnh vin gp vn hoc c
ng s hu t 5% vn iu l hoc vn c phn c quyn biu quyt tr ln ca cng ty
hoc t chc tn dng v ngc li;
e) C nhn c y quyn i din cho t chc, c nhn quy nh ti cc im a, im
b, im c, im d v im Khon ny vi t chc, c nhn y quyn, cc c nhn c
y quyn i din phn vn gp ca cng mt t chc vi nhau;
g) Nhm c nhn, t chc c kh nng chi phi vic ra quyt nh, hot ng ca cng
ty hoc t chc tn dng thng qua i hi ng c ng hoc Hi ng thnh vin ca cng
ty hoc t chc tn dng .
4. Cng ty con ca t chc tn dng l doanh nghip, t chc tn dng khc c t cch
php nhn, hch ton c lp bng vn t c do t chc tn dng gp vn thnh lp hoc
mua c phn theo quy nh ca Ngn hng Nh nc v:
4.1. S hu trn 50% vn iu l hoc vn c phn c quyn biu quyt ca doanh
nghip, t chc tn dng khc , tr trng hp quyn s hu khng gn lin vi quyn
kim sot doanh nghip, t chc tn dng khc ; hoc
4.2. S hu t hn 50% vn iu l hoc vn c phn c quyn biu quyt ca doanh
nghip, t chc tn dng khc , nhng:
a) Cc c ng, thnh vin khc tha thun dnh cho t chc tn dng gp vn, mua c
phn hn 50% quyn biu quyt; hoc
b) T chc tn dng c quyn chi phi cc chnh sch ti chnh v hot ng theo quy
ch tha thun gia t chc tn dng vi doanh nghip, t chc tn dng khc ; hoc

c) T chc tn dng c quyn b nhim hoc bi min a s thnh vin Hi ng qun

tr, Hi ng thnh vin hoc cp qun l tng ng ca doanh nghip, t chc tn dng
khc ; hoc
d) T chc tn dng c quyn b a s phiu ti cc cuc hp ca Hi ng qun tr,
Hi ng thnh vin hoc cp qun l tng ng.
5. Cng ty trc thuc ca t chc tn dng l cng ty con ca t chc tn dng, hot
ng trong lnh vc ti chnh, bo him, ngn hng v qun l; khai thc, bn ti sn trong
qu trnh x l ti sn bo m tin vay v ti sn m Nh nc giao cho t chc tn dng x
l thu hi n.
6. Cng ty lin doanh ca t chc tn dng l doanh nghip, t chc tn dng khc c t
cch php nhn, hch ton c lp, c gp vn thnh lp trn c s hp ng lin doanh
gia t chc tn dng v cc bn v c ng s hu, kim sot bi t chc tn dng v cc
bn gp vn.
7. Cng ty lin kt ca t chc tn dng l doanh nghip, t chc tn dng khc, c t
cch php nhn, hch ton c lp m t chc tn dng gp vn thnh lp hoc mua c phn
theo quy nh ca Ngn hng Nh nc v p ng tt c cc iu kin sau:
a) T chc tn dng c quyn tham gia vo vic a ra cc quyt nh v chnh sch ti
chnh v hot ng ca doanh nghip, t chc tn dng khc nhng khng kim sot cc
chnh sch ;
b) T chc tn dng s hu t 20% n 50% vn iu l hoc vn c phn c quyn
biu quyt ca doanh nghip, t chc tn dng khc ;
c) Khng phi l cng ty con hoc cng ty lin doanh ca t chc tn dng.
8. Gp vn, mua c phn l vic t chc tn dng dng vn iu l v qu d tr gp
vn cu thnh vn iu l, mua c phn ca cc doanh nghip, ca cng ty con, cng ty lin
doanh, cng ty lin kt, t chc tn dng khc, cp vn iu l cho cc cng ty trc thuc ca
t chc tn dng; gp vn vo qu u t, gp vn thc hin cc d n u t; bao gm c
vic y thc vn cho cc php nhn, t chc, doanh nghip khc thc hin u t theo cc
hnh thc nu trn.
9. Kinh doanh bt ng sn l vic b vn u t, to lp, mua, nhn chuyn nhng,
thu, thu mua bt ng sn bn, chuyn nhng, cho thu, cho thu li, cho thu mua
nhm mc ch sinh li.
10. Cc khon u t di hnh thc gp vn, mua c phn nhm nm quyn kim sot
doanh nghip bao gm:
a) Cc khon u t chim trn 50% vn iu l hoc vn c phn c quyn biu quyt
ca mt doanh nghip, mt t chc tn dng khc;
b) Cc khon u t vi t l s hu thp hn t l quy nh ti im a Khon ny
nhng chi phi quyt nh ca i hi ng c ng hoc Hi ng thnh vin.
11. Hp ng giao dch li sut gm cc hp ng hon i li sut, hp ng li sut
k hn, hp ng quyn chn li sut, cc hp ng giao dch li sut khc theo quy nh
ca Ngn hng Nh nc.

12. Hp ng giao dch ngoi t gm cc hp ng hon i ngoi t, hp ng k hn

ngoi t, hp ng tng lai, hp ng quyn chn ngoi t, cc hp ng giao dch ngoi t
khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc.
13. Li nhun khng chia l phn li nhun c xc nh qua kim ton ca t chc
kim ton c lp sau khi np thu v trch lp cc qu theo quy nh ca php lut, c
gi li b sung vn cho t chc tn dng theo quy nh ca php lut. Li nhun khng
chia ca t chc tn dng c phn phi c i hi c ng thng qua.
14. Li th thng mi l phn chnh lch ln hn gia s tin mua mt ti sn ti
chnh v gi tr s sch k ton ca ti sn ti chnh m t chc tn dng phi tr pht sinh
t vic sp nhp doanh nghip c tnh cht mua li do t chc tn dng thc hin. Ti sn ti
chnh ny c phn nh y trn bng cn i ca t chc tn dng.
15. OECD l t chc Hp tc Kinh t v Pht trin (Organization for Economic
Cooperation and Development).
16. T chc ti chnh quc t bao gm: Ngn hng Ti thit v Pht trin quc t (The
International Bank for Reconstruction and Development IBRD), Ngn hng Pht trin Lin
M (Inter-American Development Bank IADB), Ngn hng Pht trin Chu (Asian
Development Bank ADB), Ngn hng Pht trin Chu phi (Africa Development Bank
AfDB), Ngn hng u t Chu u (European Investment Bank EIB), Ngn hng ti thit
v Pht trin Chu u (European Bank for Reconstruction and Development EBRD).
iu 3. Cng ngh thng tin
T chc tn dng phi bo m c h thng cng ngh thng tin c kt ni ton h
thng :
1. Lu gi, truy cp, b sung c s d liu v khch hng, th trng, bo m qun l
ri ro theo cc quy nh ni b ca t chc tn dng.
2. Qun l dng tin, thng k, theo di cc khon mc vn, ti sn, m bo thc hin
cc t l bo m an ton trong hot ng quy nh ti Thng t ny.
3. Thc hin ch bo co thng k theo quy nh ca Ngn hng Nh nc.
Chng II
QUY NH C TH
MC 1. T L AN TON VN TI THIU
iu 4. T l an ton vn ti thiu
1. T chc tn dng, tr chi nhnh ngn hng nc ngoi, phi duy tr t l an ton vn
ti thiu 9% gia vn t c so vi tng ti sn C ri ro ca t chc tn dng (t l an ton
vn ring l).
2. T chc tn dng phi thc hin Bo co ti chnh hp nht theo quy nh ca php
lut, ngoi vic duy tr t l an ton vn ring l quy nh ti Khon 1 iu ny, phi ng
thi duy tr t l an ton vn ti thiu 9% trn c s hp nht vn, ti sn ca t chc tn
dng v cng ty trc thuc (t l an ton vn hp nht).

iu 5. T l an ton vn ring l ca t chc tn dng

1. T l an ton vn ring l c xc nh nh sau:
T l an ton vn ring l =

Vn t c
Tng ti sn C ri ro

Trong :
- Vn t c l tng vn cp 1 quy nh ti Khon 2 v vn cp 2 quy nh ti Khon 3,
tr i cc khon phi tr quy nh ti Khon 4 iu ny.
- Tng ti sn C ri ro quy nh ti Khon 5 iu ny.
2. Vn cp 1 gm tng cc khon quy nh ti Khon 2.1 iu ny tr i cc khon
phi tr quy nh ti Khon 2.2 iu ny.
2.1. Cc khon tnh vn cp 1 gm:
a) Vn iu l (vn c cp, vn gp);
b) Qu d tr b sung vn iu l;
c) Qu u t pht trin nghip v;
d) Li nhun khng chia;
) Thng d c phn c tnh vo vn theo quy nh ca php lut, tr i phn dng
mua c phiu qu (nu c).
2.2. Cc khon phi tr khi vn cp 1 gm:
a) Li th thng mi;
b) Khon l kinh doanh, bao gm cc khon l ly k;
c) Cc khon gp vn, mua c phn ca t chc tn dng khc;
d) Cc khon gp vn, mua c phn ca cng ty con;
) Phn gp vn, mua c phn ca mt doanh nghip, mt qu u t, mt d n u t
vt mc 10% tng cc khon quy nh ti Khon 2.1 iu ny sau khi tr cc khon
phi tr quy nh ti im a, im b, im c, im d Khon 2.2 iu ny.
e) Tng cc khon gp vn, mua c phn sau khi tr phn vt mc 10% quy nh
ti im Khon 2.2 iu ny vt mc 40% ca tng cc khon quy nh ti Khon 2.1
iu ny sau khi tr cc khon phi tr quy nh ti im a, im b, im c v im d
Khon 2.2 iu ny, phn vt mc s b tr.
3. Vn cp 2 gm tng cc khon quy nh ti Khon 3.1 iu ny theo gii hn quy
nh ti Khon 3.2 iu ny.
3.1. Cc khon tnh vn cp 2 gm:
a) 50% s d c ti khon nh gi li ti sn c nh theo quy nh ca php lut;
b) 40% s d c ti khon nh gi li ti sn ti chnh theo quy nh ca php lut;
c) Qu d phng ti chnh;
d) Tri phiu chuyn i do t chc tn dng pht hnh tha mn cc iu kin sau:

(i) C k hn ban u ti thiu l 5 nm;

(ii) Khng c m bo bng ti sn ca chnh t chc tn dng;
(iii) T chc tn dng khng c mua li theo ngh ca ngi s hu hoc mua li
trn th trng th cp, hoc t chc tn dng ch c mua li sau khi c Ngn hng Nh
nc chp thun bng vn bn vi iu kin vic mua li khng nh hng n cc t l bo
m an ton theo quy nh;
(iv) T chc tn dng c ngng tr li v chuyn li ly k sang nm tip theo nu
vic tr li dn n kt qu kinh doanh trong nm b l;
(v) Trong trng hp thanh l t chc tn dng, ngi s hu tri phiu chuyn i ch
c thanh ton sau khi t chc tn dng thanh ton cho tt c cc ch n c bo m v
khng c bo m khc;
(vi) Vic iu chnh tng li sut, k c vic iu chnh tng phn li sut cng thm
vo li sut tham chiu ch c thc hin sau 5 nm k t ngy pht hnh v c iu
chnh mt (01) ln trong sut thi hn trc khi chuyn i thnh c phiu ph thng.
) Cc cng c n khc tha mn tt c nhng iu kin sau:
(i) L khon n m trong mi trng hp, ch n ch c thanh ton sau khi t chc
tn dng thanh ton cho tt c cc ch n c bo m v khng c bo m khc;
(ii) C k hn ban u ti thiu trn 10 nm;
(iii) Khng c m bo bng ti sn ca chnh t chc tn dng;
(iv) T chc tn dng c ngng tr li v chuyn li ly k sang nm tip theo nu
vic tr li dn n kt qu kinh doanh trong nm b l;
(v) Ch n ch c t chc tn dng tr n trc hn sau khi c Ngn hng Nh
nc chp thun bng vn bn;
(vi) Vic iu chnh tng li sut, k c vic iu chnh tng phn li sut cng thm
vo li sut tham chiu ch c thc hin sau 5 nm k t ngy k kt hp ng v c
iu chnh mt (01) ln trong sut thi hn ca khon vay.
3.2. Gii hn khi xc nh vn cp 2:
a) Tng gi tr cc khon quy nh ti im d v im Khon 3.1 iu ny ti a
bng 50% gi tr vn cp 1.
b) Qu d phng ti chnh ti a bng 1,25% tng ti sn C ri ro quy nh ti
Khon 5 iu ny.
c) Trong thi gian 5 nm cui cng trc khi n hn chuyn i, thanh ton, sau mi
nm gn n hn chuyn i, thanh ton, gi tr cc khon quy nh ti im d v im
Khon 3.1 iu ny phi khu tr 20% gi tr ban u.
d) Tng gi tr vn cp 2 ti a bng 100% gi tr vn cp 1.
4. Cc khon phi tr khi tnh vn t c:
4.1. 100% s d n ti khon nh gi li ti sn c nh theo quy nh ca php lut;
4.2. 100% s d n ti khon nh gi li ti sn ti chnh theo quy nh ca php lut.

5. Tng ti sn C ri ro l tng gi tr ti sn C xc nh theo mc ri ro v

gi tr ti sn C tng ng ca cam kt ngoi bng xc nh theo mc ri ro.
Ti sn C xc nh theo mc ri ro c tnh bng tch s ca gi tr ti sn C
v h s ri ro tng ng ca ti sn C quy nh ti Khon 5.1, Khon 5.2, Khon 5.3,
Khon 5.4, Khon 5.5 v Khon 5.6 iu ny.
Ti sn C tng ng ca cam kt ngoi bng xc nh theo mc ri ro c tnh
bng tch s gia gi tr ca cam kt ngoi bng v h s chuyn i quy nh ti Khon 6.3
v h s ri ro quy nh ti Khon 6.4 iu ny.
5.1. Ti sn C c h s ri ro bng 0% gm:
a) Tin mt;
b) Vng;
c) Tin gi ti Ngn hng Chnh sch x hi theo quy nh v tn dng i vi ngi
ngho v cc i tng chnh sch khc;
d) Cc khon phi i bng ng Vit Nam i vi Chnh ph Vit Nam, Ngn hng
Nh nc hoc c Chnh ph Vit Nam, Ngn hng Nh nc bo lnh;
) Cc khon chit khu, ti chit khu giy t c gi do chnh t chc tn dng pht
hnh;
e) Cc khon phi i bng ng Vit Nam c bo m bng giy t c gi do chnh
t chc tn dng pht hnh; Cc khon phi i c bo m hon ton bng tin mt, s
tit kim, tin k qu, giy t c gi do Chnh ph, Ngn hng Nh nc pht hnh;
g) Cc khon phi i i vi Chnh ph Trung ng, Ngn hng Trung ng cc nc
thuc OECD;
h) Cc khon phi i c bo m bng chng khon ca Chnh ph Trung ng cc
nc thuc OECD hoc c bo lnh thanh ton bi Chnh ph Trung ng cc nc thuc
OECD.
5.2. Ti sn C c h s ri ro bng 20% gm:
a) Cc khon phi i i vi t chc tn dng khc trong nc v nc ngoi, bao
gm cc khon phi i bng ngoi t;
b) Cc khon phi i i vi y ban nhn dn tnh, thnh ph trc thuc Trung ng;
cc khon phi i bng ngoi t i vi Chnh ph Vit Nam, Ngn hng Nh nc;
c) Cc khon phi i bng ngoi t c bo m bng giy t c gi do chnh t chc
tn dng pht hnh. Cc khon phi i c bo m bng giy t c gi do t chc tn
dng khc thnh lp ti Vit Nam pht hnh;
d) Cc khon phi i i vi t chc ti chnh nh nc; cc khon phi i c bo
m bng giy t c gi do cc t chc ti chnh nh nc pht hnh;
) Kim loi qu (tr vng), qu;
e) Cc khon phi i i vi cc t chc ti chnh quc t v cc khon phi i c
cc t chc ny bo lnh thanh ton hoc c bo m bng chng khon do cc t chc
ny pht hnh;

g) Cc khon phi i i vi cc ngn hng c thnh lp cc nc thuc OECD

v cc khon phi i c bo lnh thanh ton bi cc ngn hng ny;
h) Cc khon phi i i vi cc cng ty chng khon c thnh lp cc nc
thuc OECD c tun th nhng tha thun qun l v gim st v vn trn c s ri ro v
nhng khon phi i c cc cng ty ny bo lnh thanh ton;
i) Cc khon phi i i vi cc ngn hng c thnh lp ngoi cc nc thuc
OECD, c thi hn cn li di 1 nm v cc khon phi i c thi hn cn li di 1 nm
c cc ngn hng ny bo lnh thanh ton.
5.3. Ti sn C c h s ri ro bng 50% gm:
a) Cc khon u t d n theo hp ng ca cng ty ti chnh theo quy nh v t chc
v hot ng ca cng ty ti chnh;
b) Cc khon phi i c bo m ton b bng nh , quyn s dng t, nh gn
vi quyn s dng t ca bn vay hoc nhng ti sn ny c bn vay cho thu nhng bn
thu ng cho bn cho thu dng lm ti sn th chp trong thi gian thu.
5.4. Ti sn C c h s ri ro bng 100% gm:
a) Cc khon gp vn, mua c phn, tr cc khon gp vn, mua c phn vo cng ty
con, cng ty lin doanh, cng ty lin kt, cc khon phi tr khi vn cp 1 quy nh ti
im c, im d, im v im e Khon 2.2 iu ny;
b) Cc khon phi i i vi cc ngn hng c thnh lp cc nc khng thuc
OECD, c thi hn cn li t 1 nm tr ln, v cc khon phi i c thi hn cn li t 1
nm tr ln c cc ngn hng ny bo lnh thanh ton;
c) Cc khon phi i i vi chnh quyn trung ng ca cc nc khng thuc
OECD, tr trng hp cho vay bng ng bn t v ngun cho vay cng bng ng bn t
ca cc nc .
d) Cc khon u t my mc, thit b, ti sn c nh v bt ng sn khc theo quy
nh ca php lut.
) Cc khon phi i khc ngoi cc khon phi i quy nh ti Khon 5.1, Khon
5.2, Khon 5.3, Khon 5.4, Khon 5.5 v Khon 5.6 iu ny.
5.5. Ti sn C c h s ri ro bng 150% gm cc khon cho vay cc cng ty con,
cng ty lin doanh, cng ty lin kt ca t chc tn dng, tr cc khon phi i quy nh ti
Khon 5.6 iu ny.
5.6. Ti sn C c h s ri ro bng 250% gm:
a) Cc khon cho vay u t chng khon;
b) Cc khon cho vay cc cng ty chng khon;
c) Cc khon cho vay nhm mc ch kinh doanh bt ng sn.
6. Ti sn C tng ng ca cam kt ngoi bng tnh theo mc ri ro c xc
nh theo nguyn tc v th t nh sau:
6.1. Chuyn gi tr cc cam kt ngoi bng thnh gi tr ti sn C tng ng theo h
s chuyn i quyt nh ti Khon 6.3 iu ny.

6.2. Nhn gi tr ti sn C tng ng ca tng cam kt ngoi bng vi h s ri ro

tng ng quy nh ti Khon 6.4 iu ny.
6.3. H s chuyn i ca cc cam kt ngoi bng:
a) Cam kt ngoi bng c h s chuyn i 100% gm cc cam kt khng th hy
ngang, thay th hnh thc cp tn dng trc tip, nhng c mc ri ro nh cp tn dng
trc tip, gm:
(i) Bo lnh vay;
(ii) Bo lnh thanh ton;
(iii) Cc khon xc nhn th tn dng; Th tn dng d phng bo lnh ti chnh cho
cc khon cho vay, pht hnh chng khon; Cc khon chp nhn thanh ton bao gm cc
khon chp nhn thanh ton di hnh thc k hu, tr cc khon chp nhn thanh ton hi
phiu quy nh ti im c.(ii) Khon 6.3 iu ny.
b) Cam kt ngoi bng c h s chuyn i 50% gm cc cam kt khng th hy ngang
i vi trch nhim tr thay ca t chc tn dng, gm:
(i) Bo lnh thc hin hp ng;
(ii) Bo lnh d thu;
(iii) Bo lnh khc;
(iv) Th tn dng d phng ngoi th tn dng quy nh ti im a.(iii) Khon 6.3 iu
ny;
(v) Cc cam kt khc c thi hn ban u t 1 nm tr ln.
c) Cam kt ngoi bng c h s chuyn i 20% gm cc cam kt lin quan n thng
mi, gm:
(i) Th tn dng khng hy ngang;
(ii) Chp nhn thanh ton hi phiu thng mi ngn hn, c bo m bng hng ha;
(iii) Bo lnh giao hng;
(iv) Cc cam kt khc lin quan n thng mi.
d) Cc cam kt ngoi bng c h s chuyn i 0%, gm:
(i) Th tn dng c th hy ngang;
(ii) Cc cam kt c th hy ngang v iu kin khc.
) H s chuyn i ca cc hp ng giao dch li sut:
(i) C k hn ban u di 1 nm: 0,5%
(ii) C k hn ban u t 1 nm n di 2 nm: 1,0%
(iii) C k hn ban u t 2 nm tr ln: 1,0% cho phn k hn di 2 nm cng thm
(+) 1,0% cho mi nm tip theo.
e) H s chuyn i ca cc hp ng giao dch ngoi t:
(i) C k hn ban u di 1 nm: 2,0%
(ii) C k hn ban u t 1 nm n di 2 nm: 5,0%

(iii) C k hn ban u t 2 nm tr ln: 5,0% cho phn k hn di 2 nm cng thm

(+) 3,0% cho mi nm tip theo.
6.4. H s ri ro ca gi tr ti sn C tng ng ca tng cam kt ngoi bng nh
sau:
a) Cam kt ngoi bng c Chnh ph Vit Nam, Ngn hng Nh nc bo lnh thanh
ton hoc c bo m hon ton bng tin mt, s tit kim, tin k qu, giy t c gi do
Chnh ph, Ngn hng Nh nc pht hnh: H s ri ro l 0%.
b) Cam kt ngoi bng c bo m bng bt ng sn: H s ri ro l 50%.
c) Cc hp ng giao dch li sut, hp ng giao dch ngoi t v cam kt ngoi bng
khc: H s ri ro l 100%.
iu 6. T l an ton vn hp nht
1. T chc tn dng phi thc hin Bo co ti chnh hp nht theo quy nh ca php
lut cn c vo s liu t Bo co cn i, Bo co ti chnh, Bo co ti chnh hp nht, cc
thng tin khc duy tr t l an ton vn ti thiu hp nht, nh sau:
1.1. i tng hp nht: gm cc cng ty quy nh ti Ch bo co ti chnh i vi
cc t chc tn dng ban hnh km theo Quyt nh s 16/2007/Q-NHNN ngy 18/4/2007
ca Thng c Ngn hng Nh nc, tr cng ty bo him.
1.2. T l an ton vn hp nht c xc nh nh sau:

T l an ton vn hp nht =

Vn t c hp nht
Tng ti sn C ri ro hp nht

Trong :
- Vn t c c xc nh bng tng vn cp 1 quy nh ti Khon 2 v vn cp 2 quy
nh ti Khon 3 iu ny, tr i cc khon phi tr quy nh ti Khon 4 iu ny.
- Tng Ti sn C ri ro quy nh ti Khon 5 iu ny.
2. Vn cp 1 gm tng cc khon quy nh ti Khon 2.1 iu ny tr i cc khon
phi tr quy nh ti Khon 2.2 iu ny.
2.1. Cc khon tnh vn cp 1 gm:
a) Cc khon quy nh ti Khon 2.1 iu 5 Thng t ny;
b) Chnh lch t gi hi oi pht sinh trong qu trnh hp nht Bo co ti chnh.
2.2. Cc khon phi tr khi vn cp 1 gm:
a) Cc khon quy nh ti im a v im b Khon 2.2 iu 5 Thng t ny;
b) Cc khon gp vn, mua c phn trong t chc tn dng khc;
c) Cc khon gp vn, mua c phn ca cng ty con khng thuc i tng hp nht
bo co ti chnh theo quy nh ca php lut;
d) Phn gp vn, mua c phn mt doanh nghip, mt qu u t, mt d n u t
vt mc 10% tng cc khon quy nh ti Khon 2.1 iu ny sau khi tr i cc khon
phi tr quy nh ti im a v im b Khon 2.2 iu ny.

) Tng cc khon gp vn, mua c phn sau khi tr phn vt mc 10% quy nh
ti im d Khon 2.2 iu ny vt mc 40% ca tng cc khon quy nh ti Khon 2.1
iu ny sau khi tr cc khon phi tr quy nh ti im a v im b Khon 2.2 iu
ny, phn vt mc s b tr.
3. Vn cp 2 gm tng cc khon quy nh ti Khon 3.1 iu ny tnh theo gii hn
quy nh ti Khon 3.2 iu ny.
3.1. Cc khon tnh vn cp 2 gm:
a) Cc khon quy nh ti im a, im b, im c, im d v im Khon 3.1 iu
5 Thng t ny;
b) Li ch ca c ng thiu s.
3.2. Gii hn khi xc nh vn cp 2:
a) Tng gi tr cc khon quy nh ti im d v im Khon 3.1 iu 5 Thng t
ny ti a bng 50% gi tr vn cp 1.
b) Tng qu d phng ti chnh ti a bng 1,25% tng ti sn C ri ro quy nh ti
Khon 5 iu ny.
c) Trong thi gian 5 nm cui cng trc khi n hn chuyn i, thanh ton, sau mi
nm gn n hn chuyn i, thanh ton, gi tr cc khon quy nh ti im d v im
Khon 3.1 iu 5 Thng t ny phi khu tr 20% gi tr ban u.
d) Tng gi tr vn cp 2 ti a bng 100% gi tr vn cp 1.
4. Cc khon phi tr khi tnh vn t c: Cc khon quy nh ti Khon 4.1 v Khon
4.2 iu 5 Thng t ny.
5. Tng ti sn C ri ro l tng gi tr ti sn C, tr cc khon quy nh ti im
b, im c, im d v im Khon 2.2 iu ny, xc nh theo mc ri ro v gi tr ti
sn C tng ng ca cam kt ngoi bng xc nh theo mc ri ro.
Ti sn C xc nh theo mc ri ro c tnh bng tch s ca gi tr ti sn C
v h s ri ro tng ng ca ti sn C quy nh ti Khon 5.1, Khon 5.2, Khon 5.3,
Khon 5.4 v Khon 5.5 iu ny.
Ti sn C tng ng ca cam kt ngoi bng xc nh theo mc ri ro c tnh
bng tch s gia gi tr ca cam kt ngoi bng v h s chuyn i quy nh ti Khon 6.3
v h s ri ro quy nh ti Khon 6.4 iu 5 Thng t ny.
5.1. Ti sn C c h s ri ro bng 0% gm cc khon quy nh ti Khon 5.1 iu
5 Thng t ny.
5.2 Ti sn C c h s ri ro bng 20% gm cc khon quy nh ti Khon 5.2 iu
5 Thng t ny.
5.3. Ti sn C c h s ri ro bng 50% gm cc khon quy nh ti Khon 5.3 iu
5 Thng t ny.
5.4. Ti sn C c h s ri ro bng 100% gm:
a) Cc khon quy nh ti cc im a, im d Khon 5.4 iu 5 Thng t ny;
b) Cc khon phi i quy nh ti im b, im c Khon 5.4 iu 5 Thng t ny;

c) Cc khon phi i khc ngoi cc khon phi i quy nh ti Khon 5.1, Khon
5.2, Khon 5.3, Khon 5.4 v Khon 5.5 iu ny.
5.5. Ti sn C c h s ri ro bng 250% gm khon quy nh ti Khon 5.6 iu 5
Thng t ny.
6. Ti sn C tng ng ca cam kt ngoi bng tnh theo mc ri ro c xc
nh theo nguyn tc v th t nh sau:
6.1. Chuyn gi tr cc cam kt ngoi bng thnh gi tr ti sn C tng ng theo h
s chuyn i quy nh ti Khon 6.3 iu 5 Thng t ny.
6.2. Nhn gi tr ti sn C tng ng ca tng cam kt ngoi bng vi h s ri ro
tng ng quy nh ti Khon 6.4 iu 5 Thng t ny.
MC 2. GII HN TN DNG
iu 7. Xc nh mt khch hng v nhm khch hng c lin quan
1. T chc tn dng cn c quy nh ti Thng t ny, quy ch ni b v qun l cht
lng tn dng xy dng, ban hnh quy nh v cc tiu ch xc nh mt khch hng v
nhm khch hng c lin quan, chnh sch tn dng i vi khch hng v cc gii hn tn
dng p dng i vi mt khch hng v nhm khch hng c lin quan, trong ti thiu
phi c cc ni dung sau y:
a) Tiu ch c th xc nh mt khch hng, nhm khch hng c lin quan.
b) Gii hn tn dng i vi mt khch hng, nhm khch hng c lin quan.
c) K hoch a dng ha hot ng tn dng, phng php theo di v qun l i vi
cc khon cp tn dng mc t 5% vn t c ca t chc tn dng tr ln. Tng khon cho
vay hoc bo lnh, cho thu ti chnh v tng cc khon cho vay hoc tng cc khon bo
lnh, tng cc khon cho thu ti chnh vt qu 10% vn t c ca t chc tn dng phi
c Hi ng qun tr hoc Ch tch Hi ng qun tr hoc ngi c Hi ng qun tr,
Ch tch Hi ng qun tr y quyn thng qua theo phn cp, y quyn quy nh ti chnh
sch tn dng ni b ca t chc tn dng i vi khch hng.
2. Quy nh ni b v cc tiu ch xc nh mt khch hng v nhm khch hng c lin
quan, cc gii hn tn dng p dng i vi mt khch hng v nhm khch hng c lin
quan phi c sa i, b sung ph hp vi ni dung sa i, b sung cc quy nh ni b
v qun l cht lng tn dng, chnh sch tn dng i vi khch hng khi h thng xp
hng tn dng ni b c sa i, b sung hng nm.
3. Trong thi hn 15 ngy k t ngy ban hnh hoc sa i, b sung quy nh ni b
v cc tiu ch xc nh mt khch hng, nhm khch hng c lin quan v cc gii hn tn
dng p dng i vi mt khch hng, nhm khch hng c lin quan, t chc tn dng phi
gi Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng) bo co.
iu 8. Gii hn cho vay, bo lnh, chit khu giy t c gi
1. D n cho vay ca t chc tn dng bao gm d n cho vay theo hp ng tn dng;
s d n t chc tn dng y thc cho t chc tn dng khc cho vay; s d cc khon t
chc tn dng tr thay do thc hin ngha v bo lnh i vi khch hng.

Tng d n cho vay ca t chc tn dng i vi mt khch hng khng c vt qu

15% vn t c ca t chc tn dng.
2. Tng d n cho vay v s d bo lnh ca t chc tn dng i vi mt khch hng
khng c vt qu 25% vn t c ca t chc tn dng, trong tng d n cho vay i
vi mt khch hng khng c vt qu t l quy nh ti Khon 1 iu ny.
3. Tng d n cho vay ca t chc tn dng i vi mt nhm khch hng c lin quan
khng c vt qu 50% vn t c ca t chc tn dng, trong tng d n cho vay i
vi mt khch hng khng c vt qu t l quy nh ti Khon 1 iu ny.
4. Tng d n cho vay v s d bo lnh ca t chc tn dng i vi mt nhm khch
hng c lin quan khng c vt qu 60% vn t c ca t chc tn dng, trong tng
d n cho vay v s d bo lnh i vi mt khch hng khng c vt qu t l quy nh
ti Khon 2 iu ny.
5. Tng d n cho vay ca chi nhnh ngn hng nc ngoi i vi mt khch hng
khng c vt qu 15% vn t c ca ngn hng nc ngoi.
Tng d n cho vay v s d bo lnh ca chi nhnh ngn hng nc ngoi i vi mt
khch hng khng c vt qu 25% vn t c ca ngn hng nc ngoi.
Tng d n cho vay ca chi nhnh ngn hng nc ngoi i vi mt nhm khch hng
c lin quan khng c vt qu 50% vn t c ca ngn hng nc ngoi, trong tng
d n cho vay i vi mt khch hng khng c vt qu 15% vn t c ca ngn hng
nc ngoi.
Tng d n cho vay v s d bo lnh ca chi nhnh ngn hng nc ngoi i vi mt
nhm khch hng c lin quan khng c vt qu 60% vn t c ca ngn hng nc
ngoi.
6. T chc tn dng khng c cp tn dng khng c bo m, cp tn dng vi
nhng iu kin u i cho cc doanh nghip m t chc tn dng nm quyn kim sot v
phi tun th cc hn ch sau y:
a) Tng d n cho vay v s d bo lnh ca t chc tn dng i vi mt doanh nghip
m t chc tn dng nm quyn kim sot khng c vt qu 10% vn t c ca t chc
tn dng.
b) Tng d n cho vay v s d bo lnh ca t chc tn dng i vi cc doanh nghip
m t chc tn dng nm quyn kim sot khng c vt qu 20% vn t c ca t chc
tn dng.
c) T chc tn dng c cp tn dng khng c bo m cho cng ty trc thuc l cng
ty cho thu ti chnh vi mc ti a khng c vt qu 5% vn t c ca t chc tn dng
nhng phi m bo cc hn ch quy nh ti im a v im b Khon ny.
7. T chc tn dng khng c cp tn dng cho cng ty trc thuc l doanh nghip
hot ng kinh doanh chng khon.
8. T chc tn dng khng c cho vay khng c bo m u t, kinh doanh
chng khon.
9. Tng d n cho vay v chit khu giy t c gi i vi tt c khch hng nhm u
t, kinh doanh chng khon khng vt qu 20% vn iu l ca t chc tn dng.

10. Trng hp nhu cu vn ca mt khch hng vt qu gii hn cho vay quy nh

ti Khon 1, Khon 2, Khon 3, Khon 4 v Khon 5 iu ny, t chc tn dng, chi nhnh
ngn hng nc ngoi c cp tn dng hp vn theo quy nh ca Ngn hng nh nc.
11. Trong trng hp c bit, thc hin nhim v kinh t - x hi m kh nng hp
vn ca cc t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi cha p ng c yu cu
vay vn, thu ti chnh ca mt khch hng th Th tng Chnh ph c th quyt nh c
th mc cho vay, cho thu ti chnh i vi tng trng hp c th.
iu 9. Gii hn cho thu ti chnh
1. Tng d n cho thu ti chnh i vi mt khch hng khng c vt qu 30%
vn t c ca cng ty cho thu ti chnh.
2. Tng d n cho thu ti chnh i vi mt nhm khch hng c lin quan khng
c vt qu 50% vn t c ca cng ty cho thu ti chnh, trong mc cho thu ti
chnh i vi mt khch hng khng c vt qu t l quy nh ti Khon 1 iu ny.
iu 10. Trng hp khng p dng
Cc gii hn quy nh ti iu 8 v iu 9 Thng t ny khng p dng i vi phn
cho vay, bo lnh thuc cc trng hp sau y:
1. Cho vay t ngun vn y thc ca Chnh ph, ca t chc, c nhn hoc trng hp
khch hng vay l t chc tn dng khc; cc khon vay cho i vi Chnh ph Vit Nam.
2. Cho vay, bo lnh c thi hn di 1 nm i vi cc t chc tn dng khc hot
ng ti Vit Nam.
3. Cho vay, bo lnh c bo m ton b bng tri phiu Chnh ph Vit Nam hoc tri
phiu do Chnh ph cc nc thuc OECD pht hnh.
4. Cho vay, bo lnh c bo m ton b bng tin gi, k c tin gi tit kim, tin k
qu ti t chc tn dng.
5. Cho vay, bo lnh c bo m ton b bng giy t c gi do chnh t chc tn dng
pht hnh.
6. Cho vay, cho thu ti chnh c Th tng Chnh ph quyt nh c th mc cho
vay, cho thu ti chnh i vi mt khch hng.
7. Cho vay v bo lnh c Ngn hng Nh nc chp thun bng vn bn.
8. Cho thu ti chnh bng ngun vn y thc ca Chnh ph, t chc hoc khch hng
thu l t chc tn dng khc, nhng khng phi l t chc tn dng m cng ty cho thu ti
chnh l cng ty trc thuc.
MC 3. T L V KH NNG CHI TR
iu 11. Qun l kh nng chi tr
1. T chc tn dng phi thnh lp mt b phn qun l ti sn N, ti sn C (t
cp phng hoc tng ng tr ln), theo di v qun l kh nng chi tr hng ngy. B
phn qun l ti sn N, ti sn C do Tng Gim c (Gim c) hoc Ph Tng Gim
c (Ph Gim c) c y quyn ph trch.

2. T chc tn dng phi xy dng v ban hnh quy nh ni b v qun l kh nng chi
tr i vi ng Vit Nam, ng Euro, ng Bng Anh v ng la M (bao gm ng
la m v cc ngoi t khc cn li c quy i sang ng la M theo t gi lin ngn
hng cui mi ngy), trong ti thiu phi c cc ni dung sau:
2.1. Vic phn cp, y quyn, chc nng, nhim v quyn hn ca cc b phn, c nhn
c lin quan trong vic qun l ti sn N, ti sn C v vic bo m duy tr t l kh
nng chi tr.
2.2. Quy trnh thng k, xy dng, qun l theo di k hn i vi ti sn N v ti
sn C. H thng o lng, nh gi v bo co v kh nng chi tr, kh nng thanh khon
v h thng cnh bo sm v ri ro thiu ht tm thi kh nng chi tr v cc gii php x
l.
2.3. Cc phng n x l, bo m kh nng chi tr, kh nng thanh khon trong trng
hp xy ra thiu ht tm thi kh nng chi tr, cng nh trong trng hp khng hong v
thanh khon.
2.4. K hoch v bin php tng cng nm gi cc giy t c gi c kh nng thanh
khon cao.
2.5. Vic xy dng m hnh nh gi v th nghim kh nng chi tr, thanh khon
(Stress-testing). M hnh nh gi v th nghim kh nng chi tr, thanh khon phi c cc
tnh hung phn tch (scenario analysis) v kh nng chi tr, tnh thanh khon, trong
phi m bo:
a) Phn tch tnh hung ti thiu gm hai trng hp sau:
- Dng tin t hot ng kinh doanh ca t chc tn dng din ra bnh thng;
- Dng tin t hot ng kinh doanh ca t chc tn dng khi gp kh khn v kh nng
chi tr, thanh khon.
b) Phn tch tnh hung phi th hin c cc ni dung sau:
- Kh nng thc hin cc ngha v v cam kt hng ngy;
- Cc bin php x l t chc tn dng c kh nng chi tr ti thiu by (07) ngy
trong trng hp gp kh khn v kh nng chi tr, thanh khon.
3. Quy nh ni b v qun l kh nng chi tr phi c Hi ng qun tr thng qua
v phi c r sot, xem xt sa i, b sung ti thiu 6 thng mt ln hoc theo yu cu
ca Ngn hng Nh nc (C quan thanh tra, gim st ngn hng).
i vi chi nhnh ngn hng nc ngoi, quy nh ni b v qun l kh nng chi tr,
kh nng thanh khon c ngn hng nc ngoi ph duyt.
4. T chc tn dng phi bo co Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st
ngn hng);
4.1. Quy nh ni b v qun l kh nng chi tr v cc ni dung sa i, b sung quy
nh ni b v qun l kh nng chi tr trong thi hn 5 ngy sau khi c ban hnh hoc
sa i, b sung;
4.2. Ngay sau khi pht sinh ri ro v kh nng chi tr, kh nng thanh khon v cc bin
php x l.
iu 12. T l v kh nng chi tr

Cui mi ngy, t chc tn dng phi xc nh v c cc bin php m bo cc t l

v kh nng chi tr cho ngy hm sau nh sau:
1. T l ti thiu bng 15% gia tng ti sn C thanh ton ngay v tng N phi tr.
1.1. Tng ti sn C thanh ton ngay bao gm:
a) S d tin mt, gi tr s sch ca vng ti qu;
b) S d tin gi, gi tr s sch ca vng gi ti Ngn hng Nh nc (tr tin gi d
tr bt buc);
c) Phn chnh lch dng gia s d tin gi khng k hn, gi tr s sch ca vng gi
khng k hn gi ti cc t chc tn dng khc, tr Ngn hng Chnh sch X hi v s d
tin gi khng k hn, gi tr s sch ca vng gi khng k hn ca cc t chc tn dng
khc gi ti t chc tn dng;
d) Phn chnh lch dng gia s d tin gi c k hn, gi tr s sch ca vng gi c
k hn n hn thanh ton gi ti cc t chc tn dng khc, tr Ngn hng Chnh sch X
hi v s d tin gi c k hn, gi tr s sch ca vng c k hn n hn thanh ton ca
cc t chc tn dng khc gi ti t chc tn dng;
) Gi tr s sch ca cc loi tri phiu, cng tri do Chnh ph Vit Nam, chnh ph
hoc ngn hng trung ng cc nc thuc OECD pht hnh hoc c Chnh ph Vit
Nam, chnh ph hoc ngn hng trung ng cc nc thuc OECD bo lnh thanh ton;
e) Gi tr s sch ca tn phiu Kho Bc, tn phiu do Ngn hng Nh nc pht hnh;
g) Gi tr s sch ca tri phiu do chnh quyn a phng, cng ty u t ti chnh a
phng, Ngn hng Pht trin Vit Nam pht hnh;
h) Gi tr s sch ca cc chng khon c nim yt trn cc S giao dch chng
khon ti Vit Nam, nhng ti a khng vt qu 5% tng N phi tr;
i) Gi tr s sch ca cc loi chng khon, giy t c gi khc c Ngn hng Nh
nc chp nhn cho ti chit khu hoc lu k, giao dch thc hin nghip v th trng tin
t.
1.2. Tng N phi tr c xc nh bng s d trn khon mc Tng n phi tr.
2. T l ti thiu bng 1 gia tng ti sn C n hn thanh ton trong 7 ngy tip
theo k t ngy hm sau v tng ti sn N n hn thanh ton trong 7 ngy tip theo k t
ngy hm sau i vi ng Vit Nam, ng Euro, ng Bng Anh v ng la M (bao
gm ng la M v cc ngoi t khc cn li c quy i sang la M theo t gi lin
ngn hng cui mi ngy).
2.1. Ti sn C n hn thanh ton trong 7 ngy tip theo k t ngy hm sau bao
gm:
a) S d tin mt ti qu cui ngy hm trc;
b) Gi tr s sch ca vng cui ngy hm trc, k c vng gi ti Ngn hng Nh
nc, t chc tn dng khc;
c) S d tin gi ti Ngn hng Nh nc (tr tin gi d tr bt buc), tin gi khng
k hn ti t chc tn dng khc cui ngy hm trc;
d) S d tin gi c k hn ti t chc tn dng khc n hn thanh ton trong 7 ngy
tip theo k t ngy hm sau;

) 95% gi tr cc loi chng khon do Chnh ph Vit Nam, chnh ph cc nc thuc

OECD pht hnh hoc c Chnh ph Vit Nam, chnh ph cc nc thuc OECD bo lnh
thanh ton nm gi n cui ngy hm trc;
e) 90% gi tr cc loi chng khon do t chc tn dng hot ng ti Vit Nam pht
hnh hoc bo lnh thanh ton, cc ngn hng ca cc nc thuc OECD pht hnh hoc bo
lnh thanh ton nm gi n cui ngy hm trc;
g) 85% gi tr cc loi chng khon khc c nim yt nm gi n cui ngy hm
trc;
h) 80% s d cc khon cho vay c bo m, cho thu ti chnh, tr n xu, n hn
thanh ton trong 7 ngy tip theo, k t ngy hm sau;
i) 75% s d cc khon cho vay khng c bo m, tr n xu, n hn thanh ton
trong 7 ngy tip theo, k t ngy hm sau.
2.2. Ti sn N n hn thanh ton trong 7 ngy tip theo k t ngy hm sau bao
gm:
a) S d tin gi khng k hn ca t chc tn dng khc cui ngy hm trc;
b) S d tin gi c k hn ca t chc tn dng khc, t chc, c nhn n hn thanh
ton trong 7 ngy tip theo, k t ngy hm sau;
c) 15% s d bnh qun tin gi khng k hn ca t chc (tr tin gi ca t chc tn
dng khc), c nhn trong thi gian 30 ngy lin k trc k t ngy hm trc. T chc tn
dng phi xc nh s d bnh qun ny lm c s tnh ton;
d) S d tin vay t Chnh ph, Ngn hng Nh nc n hn thanh ton trong 7 ngy
tip theo, k t ngy hm sau;
) S d tin vay t cc t chc tn dng khc n hn thanh ton trong 7 ngy tip
theo, k t ngy hm sau;
e) S d giy t c gi do t chc tn dng pht hnh n hn thanh ton trong 7 ngy
tip theo, k t ngy hm sau;
g) Gi tr cc cam kt cho vay khng hy ngang i vi khch hng n hn thc hin
trong 7 ngy tip theo k t ngy hm sau;
h) Gi tr cc cam kt bo lnh vay vn i vi khch hng n hn thc hin trong 7
ngy tip theo, k t ngy hm sau;
i) Gi tr cc cam kt bo lnh thanh ton, tr phn gi tr c bo m bng tin, n
hn thanh ton trong 7 ngy tip theo, k t ngy hm sau;
k) Cc khon tin li, ph n hn phi tr vo tng ngy trong 7 ngy tip theo, k t
ngy hm sau.
iu 13. Bng theo di v qun l cc t l kh nng chi tr
1. T chc tn dng cn c quy nh ti iu 12 v Ph lc s 02 nh km Thng t
ny xy dng bng theo di, qun l k hn thanh ton ca ti sn C v k hn phi tr
ca ti sn N ca tng ngy trong khong thi gian 30 ngy tip theo k t ngy hm sau
h tr cho vic qun l kh nng chi tr.
2. Bng theo di, qun l k hn thanh ton quy nh ti Khon 1 iu ny phi m
bo cc yu cu sau:

2.1. Phi m bo hng ngy theo di c trc ton b ti sn C n hn thanh

ton ca tng ngy trong thi gian 30 ngy tip theo k t ngy hm sau v ti sn N n
hn thanh ton ca tng ngy trong thi gian 30 ngy tip theo k t ngy hm sau.
2.2. Ti sn C v ti sn N n hn thanh ton, n hn thc hin ti tng ngy
c th c xc nh cn c vo thi gian n hn quy nh ti cc hp ng tn dng, hp
ng tin vay, tin gi, cc cam kt v bo lnh.
iu 14. X l thc hin cc t l v kh nng chi tr
1. Trn c s kt qu bng theo di, qun l k hn thanh ton v tnh ton cc t l v
kh nng chi tr, trng hp cui mi ngy khng m bo cc t l quy nh ti iu 12
Thng t ny, t chc tn dng phi c cc bin php x l, k c vic vay t t chc tn
dng khc h tr kh nng chi tr, m bo p ng cc t l v kh nng chi tr cho ngy
hm sau theo quy nh; ng thi bo co ngay Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra,
gim st ngn hng) v cc bin php x l.
2. Sau khi p dng cc bin php x l quy nh ti Khon 1 iu ny, t chc tn
dng tip tc gp kh khn hoc c ri ro v kh nng chi tr, nh hng n kh nng thanh
khon, t chc tn dng phi bo co ngay Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim
st ngn hng) theo quy nh ti Khon 4.2 iu 11 Thng t ny. Ngn hng Nh nc
c p dng cc bin php cn thit x l i vi t chc tn dng gp kh khn v c
ri ro v kh nng chi tr, kh nng thanh khon.
3. T chc tn dng ch c cam kt cho vay h tr kh nng chi tr, kh nng thanh
khon i vi t chc tn dng khc khi t chc tn dng m bo cc t l v kh nng
chi tr quy nh ti iu 12 Thng t ny.
4. T chc tn dng thiu ht tm thi cc t l v kh nng chi tr quy nh ti iu 12
Thng t ny khng c cam kt cho vay t chc tn dng khc trn th trng lin ngn
hng.
5. T chc tn dng gp kh khn trong vic thc hin cc t l v kh nng chi tr v
c Ngn hng Nh nc p dng cc bin php cn thit x l theo quy nh ti khon
2 iu ny, k c vic cho vay ti chit khu, th khng c tham gia th trng lin ngn
hng.
MC 4. GII HN GP VN, MUA C PHN
iu 15. Ngun vn gp vn, mua c phn
T chc tn dng ch c dng vn iu l v qu d tr gp vn, mua c phn
theo quy nh ti Thng t ny.
iu 16. Gii hn gp vn, mua c phn
1. Mc gp vn, mua c phn ca t chc tn dng trong mt doanh nghip, qu u t,
d n u t, t chc tn dng khc khng c vt qu 11% vn iu l ca doanh nghip,
qu u t, d n u t, t chc tn dng khc , tr trng hp gp vn, mua c phn
thnh lp cng ty trc thuc theo quy nh ca php lut.
Tng mc gp vn, mua c phn ca t chc tn dng v cc cng ty con, cng ty lin
doanh, cng ty lin kt ca t chc tn dng trong cng mt doanh nghip, qu u t, d n

u t, t chc tn dng khc khng c vt qu 11% vn iu l ca doanh nghip, qu

u t, d n u t, t chc tn dng khc .
2. Tng mc gp vn, mua c phn ca t chc tn dng:
a) Trong tt c cng ty trc thuc ti a khng qu 25% vn iu l v qu d tr ca
t chc tn dng.
b) Trong tt c cc doanh nghip, qu u t, d n u t, t chc tn dng khc v
gp vn, mua c phn ca cng ty trc thuc ca t chc tn dng khng c vt qu 40%
vn iu l v qu d tr ca t chc tn dng, trong tng mc gp vn, mua c phn ca
t chc tn dng vo cc cng ty trc thuc khng c vt qu t l quy nh ti im a
Khon 2 iu ny.
3. T chc tn dng gp vn, mua c phn vt qu t l quy nh ti Khon 1 v
Khon 2 iu ny phi c Ngn hng Nh nc chp thun trc bng vn bn v p
ng y cc iu kin sau y:
a) T chc tn dng chp hnh y cc quy nh khc v bo m an ton trong hot
ng ngn hng, c t l n xu (NPL) t 3% tr xung v hot ng kinh doanh c li lin
tc trong ba (03) nm lin k trc .
b) L khon gp vn, mua c phn vo cc t chc tn dng khc nhm h tr ti chnh
cho t chc tn dng gp kh khn v ti chnh, c nguy c mt kh nng thanh ton, nh
hng n an ton ca h thng t chc tn dng.
iu 17. Quy nh chuyn tip
T chc tn dng gp vn, mua c phn vt cc mc quy nh ti Khon 1 v
Khon 2 iu 16 Thng t ny th phi c cc gii php x l, khng c tip tc gp
vn, mua c phn ca doanh nghip, qu u t, d n u t, t chc tn dng khc, cp
vn iu l thnh lp cng ty trc thuc cho n khi tun th cc t l quy nh ti Khon 1
v Khon 2 iu 16 Thng t ny.
Gii php x l ca t chc tn dng i vi t l gp vn, mua c phn vt quy nh
ti iu 16 Thng t ny phi c Hi ng qun tr thng qua v gi bo co Ngn hng
Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng).
MC 5. T L CP TN DNG SO VI NGUN VN HUY NG
iu 18. T l cp tn dng so vi ngun vn huy ng
1. T chc tn dng ch c s dng ngun vn huy ng cp tn dng vi iu
kin trc v sau khi cp tn dng u m bo t l v kh nng chi tr v cc t l bo m
an ton khc quy nh ti Thng t ny v khng c vt qu t l di y:
1.1. i vi ngn hng: 80%
1.2. i vi t chc tn dng phi ngn hng: 85%
2. Cp tn dng quy nh ti Khon 1 iu ny bao gm cc hnh thc cho vay, cho thu
ti chnh, bao thanh ton, bo lnh, chit khu giy t c gi v cng c chuyn nhng.
3. Ngun vn huy ng quy nh ti Khon 1 iu ny bao gm:

3.1. Tin gi ca c nhn di cc hnh thc tin gi khng k hn, tin gi c k hn;
3.2. Tin gi c k hn ca t chc (tr Kho bc Nh nc), bao gm c tin gi c k
hn ca t chc tn dng khc v chi nhnh ngn hng nc ngoi;
3.3. Tin vay ca t chc trong nc (tr Kho bc, tin vay ca t chc tn dng khc
trong nc) v tin vay ca t chc tn dng nc ngoi;
3.4. Vn huy ng t t chc, c nhn di hnh thc pht hnh giy t c gi.
Chng III
BO CO, KIM TRA, X L VI PHM
iu 19. Ch bo co
T chc tn dng bo co thc hin quy nh v cc t l bo m an ton theo quy nh
ca Ngn hng Nh nc v Ch bo co thng k p dng i vi cc t chc tn dng.
iu 20. Kim tra, x l vi phm
T chc tn dng, c nhn c lin quan vi phm cc quy nh ti Thng t ny, ty theo
tnh cht v hnh vi vi phm, s b x l theo mt trong cc hnh thc sau:
1. X pht vi phm hnh chnh theo quy nh ca php lut;
2. Hn ch tn dng, hn ch m rng mng li, ni dung hot ng;
3. nh ch c thi hn hoc khng c thi hn vic thc hin mt hoc mt s hot
ng nghip v lin quan n hnh vi vi phm;
4. ngh truy cu trch nhim theo quy nh ca php lut ngoi cc hnh thc x
pht quy nh ti Khon 1, Khon 2 v Khon 3 iu ny.
iu 21. T chc thc hin
1. C quan Thanh tra, gim st ngn hng c trch nhim:
1.1. Gim st, kim tra, thanh tra kt qu thc hin cc t l bo m an ton quy nh
ti Thng t ny;
1.2. X pht vi phm hnh chnh theo quy nh ti Khon 1 iu 20 Thng t ny v
trnh Thng c Ngn hng Nh nc cc hnh thc x l theo quy nh ti Khon 2, Khon
3 v Khon 4 iu 20 Thng t ny;
1.3. Phi hp vi V Tn dng, V D bo, Thng k Tin t trong vic thc hin cc
quy nh ti Khon 2 v Khon 3 iu ny.
2. V Tn dng c trch nhim:
2.1. Phi hp vi C quan Thanh tra, gim st ngn hng trong vic x l cc t l v
kh nng chi tr ca t chc tn dng;
2.2. X l i vi t chc tn dng gp kh khn v thanh khon quy nh ti Khon 2
v Khon 5 iu 14 Thng t ny.

3. V D bo, Thng k Tin t cn c quy nh ti Thng t ny xy dng trnh Thng

c Ngn hng Nh nc ban hnh cc quy nh v bo co thng k vic thc hin cc t l
bo m an ton trong hot ng ngn hng ca t chc tn dng.
4. V Ti chnh K ton cn c quy nh ti Thng t ny xy dng, trnh Thng c
Ngn hng Nh nc ban hnh vn bn hng dn cch xc nh vn t c i vi t chc
tn dng v ch hch ton k ton c lin quan theo quy nh ca php lut.
Chng IV
IU KHON THI HNH
iu 22. Hiu lc thi hnh
1. Thng t ny c hiu lc thi hnh k t ngy 01 thng 10 nm 2010 v thay th
Quyt nh s 457/2005/Q-NHNN ngy 19 thng 4 nm 2005 ca Thng c Ngn hng
Nh nc ban hnh Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn
dng, Quyt nh s 03/2007/Q-NHNN ngy 19 thng 01 nm 2007 ca Thng c Ngn
hng Nh nc v vic sa i, b sung mt s iu ca Quy nh v cc t l bo m an
ton trong hot ng ca t chc tn dng ban hnh km theo Quyt nh s 457/2005/QNHNN ngy 19 thng 4 nm 2005 ca Thng c Ngn hng Nh nc, Quyt nh s
34/2008/Q-NHNN ngy 05 thng 12 nm 2008 v vic sa i, b sung mt s iu ca
Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng ban hnh km
theo Quyt nh s 457/2005/Q-NHNN ngy 19/4/2005 ca Thng c Ngn hng Nh
nc, Khon 1 v Khon 2 iu 4 Quyt nh s 03/2008/Q-NHNN ngy 01 thng 02 nm
2008 ca Thng c Ngn hng Nh nc v vic cho vay, chit khu giy t c gi u
t v kinh doanh chng khon.
2. Vic sa i, b sung v thay th Thng t ny do Thng c Ngn hng Nh nc
quyt nh.
3. Chnh Vn phng, Chnh Thanh tra, gim st ngn hng, Th trng cc n v
thuc Ngn hng Nh nc, Gim c Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc
thuc Trung ng, Ch tch Hi ng Qun tr v Tng Gim c (Gim c) cc t chc tn
dng chu trch nhim thi hnh Thng t ny./.

Ni nhn:
- Nh Khon 3 iu 22;
- Vn phng Chnh ph (2 bn);
- B T php ( kim tra);
- Lu: VP, TTGSNH5 (3 bn)

KT. THNG C
PH THNG C

( k)
Trn Minh Tun