Regio

Anexa 1.5.
Planul de afaceri

Sprijinirea dezvoltrii microntreprinderilor

Planul de afaceri
(model orientativ)

1. Firma
n acest

capitol descriei n detaliu firma, menionnd urmtoarele:

Denumirea firmei
Scurt descriere a firmei, viziune, misiune, strategie
Forma de organizare
Numele complete ale administratorilor i acionarilor, cote de participare deinute.
Localizare, adresa sediului social principal, sucursale, filiale
Istoricul firmei. Descriei dezvoltarea i evoluia produselor/ serviciilor precum i evoluia vnzrilor,
profiturilor. Descriei poziia curent a firmei.
Afacerea/ activitatea curent, experiena n domeniul n care se dorete realizarea investiiei. Descriei,
pe scurt, produsele i/sau serviciile oferite (acestea vor fi detaliate mai jos).
Descrierea spaiilor de producie/ prestare servicii disponibile, inclusiv detalii despre utilitile i
facilitile aferente (vezi i pct. 2.3.5. Resursele materiale implicate n realizarea proiectului din
formularul cererii de finanare)
Resurse umane: descriei i explicai, n detaliu, politica de resurse umane, atribuii, responsabiliti,
strategia de dezvoltare a resurselor umane (e.g. politica de instruire). Descriei calificrile, expertiza
personalului angajat n activitatea microntreprinderii, pe activiti desfurate.
Detaliai echipa de management al proiectului propus n cererea de finanare: structura, rolurile,
funciile, responsabilitile, relaii funcionale ntre membrii echipei de proiect, expertiza. Corelai
informaiile cu seciunea 2.4. Managementul proiectului din formularul cererii de finanare.
Este recomandabil s ataai, la Planul de afaceri, CV-urile membrilor echipei de proiect, precum i orice
alt document care s susin argumentele prezentate, fise de post, organigrama etc.
Obiectivele firmei planul de dezvoltare pe termen mediu (pn la 5 ani), evideniind modul cum acesta
se coreleaz cu investiia propus prin proiect. Descriei obiective realiste i credibile.

2. Produsul/ serviciul
n acest capitol, descriei i explicai, n detaliu, produsul/serviciul ce face obiectul investiiei propuse n proiect.
Descrierea produsului: caracteristici fizice (mrime, form, culoare, design, capaciti), tehnologia utilizat n
producerea/ dezvoltarea lui (materii prime, echipamente, fora de munc, patente etc localizai, la nivel de
regiune de dezvoltare/jude, sursa acestor elemente).
Descrierea serviciului: ce reprezint, ce nevoi satisface, care sunt materialele i echipamentele necesare prestrii
serviciului, etape n procesul de prestare a serviciului, beneficii pentru clieni.
Prezentai modul n care tehnologiile noi, moderne vor fi utilizate n producerea/ meninerea/ dezvoltarea
produsului/ serviciului.
Evideniai caliti/avantaje ale produsului/ serviciului dvs. fa de cel al competitorilor.
Putei, de asemenea, s enumerai/ descriei produse/ servicii viitoare i planificarea dezvoltrii acestora,
evideniind astfel, evoluia strategiei de dezvoltare a produsului/ serviciului n funcie de evoluia pieei.
Prezentai principalii furnizori de materii prime i materiale. Ponderea materiilor prime i a materialelor, n
funcie de provenien (e.g. local, indigen, import).

3. Piaa
Descriei piaa pe care activai sau pe care intenionai s intrai:

aria geografic de acoperire a produsului/ serviciului

clieni existeni i poteniali: n funcie de piaa de desfurare (intern, extern), volumul vzrilor,
produse/ grupe de produse

analiza stadiului actual al pieei nevoi i tendine

previzionarea creterii pieei, prognoza cererii

definirea potenialelor segmente ale pieei produsului/serviciului dvs.

concurena: principalii concureni, ponderea lor pe pia, punctele tari i punctele slabe ale

Regio

Sprijinirea dezvoltrii microntreprinderilor

Anexa 1.5.
Planul de afaceri

produsului/serviciului dvs. comparativ cu cel al competitorilor (direci i indireci) ; elemente care

influeneaz comportamentul cumprtorilor
analiza principalelor modaliti de distribuie a produselor/ serviciilor pe pia

4. Strategia de marketing
Descriei strategia de abordare/introducere a produselor i serviciilor pe pia (sau de meninere/ mbuntire a
cotei de pia n cazul unor servicii existente). Tot aici se va evidenia strategia de marketing pentru promovarea
produselor i serviciilor respective i modalitile de punere n practic a acesteia, inclusiv:

Punctele tari ale afacerii (produsului/ serviciului), avantaje oferite fa de competitori

Poziionarea pe pia a produsului/ serviciului, caracteristici care l difereniaz de competitori

Politica de pre, legtura dintre politica de pre, caracteristicile produsului/ serviciului i tendinele
pieei

Promovarea produsului/ serviciului

Distribuia produsului/ serviciului

Strategia de vnzri: descriei modalitatea n care firma va aborda clienii (e.g. modaliti de comunicare)

Previzionarea vnzrilor

Riscuri identificate i msurile prevzute pentru diminuarea efectelor n cazul materializrii acestor
riscuri.

5. Proiecii financiare
Detaliai Anexa 1.2. Finanarea proiectului
Prezentai, totodat, calculaiile de costuri i venituri care fundamenteaz proieciile de cheltuieli i venituri.
Metoda utilizat n elaborarea proieciilor financiare este cea a fluxului net de numerar actualizat. n aceast
metod fluxurile non-monetare, cum ar fi amortizarea i provizioanele, nu sunt luate n considerare.
n cadrul analizei financiare a investiiei se va aprecia
profitabilitatea financiar a investiiei determinat prin indicatorii VNAF/C (valoarea
net actualizat, calculat la valoarea total a investiiei) i RIRF/C (rata intern de rentabilitate
financiar, calculat la valoarea total a investiiei). Valoarea total a investiiei include totalul costurilor
eligibile si ne-eligibile (inclusiv TVA)
durabilitatea financiar a proiectului, prin verificarea fluxului net de numerar cumulat
(neactualizat). La determinarea fluxului de numerar net cumulat se vor lua n considerare toate costurile
(eligibile i ne-eligibile) i toate sursele de finanare (att pentru realizarea investiiei ct i pentru
operarea i funcionarea acesteia, inclusiv veniturile nete).
Pentru completarea proieciilor financiare prevzute n Anexa 1.5. Planul de afaceri Proiecii financiare
(Anexa1.5_PlanAfaceri_ProiectiiFin.xls), se vor introduce numai datele de intrare cerute (venituri-cheltuieli,
ncasri-pli, perioad implementare etc). Orice modificare a formulelor de calcul fr acordul prealabil al AMPOR
poate conduce la respingerea cererii de finanare.
Toate proieciile vor fi calculate pentru o perioada de 3 ani dupa finalizarea implementrii proiectului, n preuri
constante.
Proiecia veniturilor i cheltuielilor
Se va completa foia de lucru (worksheet) A-Venituri&Cheltuieli
n coloana Preimplementare - An 0 se vor completa cu valorile existente n ultimul execiiu financiar ncheiat de
societate, anexat la cererea de finanare.
Totui, dac implementarea proiectului este estimat s nceap n anul urmtor celui n care a fost depus cererea
de finanare, Anul 0 poate fi considerat anul depunerii cererii de finanare, n acest caz coloana Preimplementare
- An 0 completndu-se cu valorile estimate pentru anul respectiv. Acesta poate fi cazul cererilor de finanare
depuse n cursul semestrului al doilea din an, pentru care perioada de implementare este estimat s nceap n
anul urmtor.
Veniturile i cheltuielile se vor proiecta trimestrial n primii 2 ani de funcionare a investiiei i anual pentru al
treilea an de analiz.
n cadrul acestei seciuni, detaliai ipotezele care au stat la baza realizrii previzionrii.
Corelai informaiile din aceast proiecie financiar cu cele menionate n restul planului de afaceri.
Specificai modul n care a fost previzionat fiecare categorie de cheltuial.

Regio

Sprijinirea dezvoltrii microntreprinderilor

Anexa 1.5.
Planul de afaceri

Precizai orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau care influeneaz, n mod relevant,
previzionarea cheltuielilor.
Daca se estimeaz venituri i/sau cheltuieli i din alte activiti dect cea care face obiectul proiectului, detaliai
aceste venituri i cheltuieli.
Proiecia contului de profit si pierdere
Se va completa Impozit pe profit/cifra de afaceri din foia de lucru (worksheet) B-ContProfit&Pierdere
Proiecia fluxului de numerar cu finanarea nerambursabil
pe perioada de implementare a proiectului - se va completa foia de lucru (worksheet)
C-FN-Implem-An1. Dac perioada de implementare a proiectului este mai mare de 12 luni, se va completa
i foaia de lucru (worksheet) C-FN-Implem-An2 .
Atenie! Se va insera valoarea preconizat pentru fluxul de numerar aferent perioadei precedente - preimplementare (n celula C52 din foaia de lucru C-FN-Implem-An1)
pe perioada de operare i ntreinere a investiiei - se va completa foia de lucru
(worksheet) C-FN-Operare
Proiecia fluxului de numerar fr finanarea nerambursabil
Se va completa foia de lucru (worksheet) C-FN-FaraGrant n aceast foaie de lucru se va introduce perioada de
implementare a proiectului (n celula C3), n luni (aceeai cu perioada nscris la pct. 2.3.3. Durata de
implementare a proiectului din formularul cererii de finanare) si valoarea reziduala (celula H12). In partea scrisa
a planului de afaceri se va prezenta si justifica modalitatea de calcul a valorii reziduale
.Ea poate fi calculat n trei moduri, conform Guide to COST-BENEFIT ANALYSIS of investment projects for
Structural Funds, Cohesion Fund and Instrument for Pre-Accession:
- Lund n considerare valoarea de pia a activelor fixe, ca i cum ar fi fost s fie vndute la sfritul orizontului
de timp luat n considerare;
- Prin calcuarea valorii reziduale a tuturor activelor i pasivelor, pe baza unor formule standard de contabilitate a
amortizarii economice (de obicei, diferita de amortizarea pentru determinarea impozitului pe profit de capital);
- Prin calcularea valorii nete actuale a fluxurilor de numerar pe durata de via rmas .

Indicatori financiari rezultai

Pe baza datelor obinute din proieciile efectuate se vor calcula automat indicatorii care vor releva, necesitatea
finanrii neramburasbile, sustenabilitatea i viabilitatea investiiei propuse.

6. Anexe i alte documente

Includei alte documente ce considerai a fi relevante, sau care susin anumite puncte de vedere din planul de
afaceri (oferte, devize, fundamentri suplimentare, analize de pre, CV-uri ale echipei de proiect).