PRESUPUESTO FAMILIAR Y PERSONAL

CONCEPTO DE PRESUPUESTO
Se llama presupuesto (budget en ingls) al clculo y negociacin anticipada
de los ingresos y egresos de una actividad econmica (personal, familiar, un
negocio, una empresa, una oficina, un gobierno) durante un perodo, por lo
general en forma anual. Es un plan de accin dirigido a cumplir una meta
prevista, expresada en valores y trminos financieros que debe cumplirse en
determinado tiempo y bajo ciertas condiciones previstas, este concepto se
aplica a cada centro de responsabilidad de la organizacin. El presupuesto es
el instrumento de desarrollo anual de las empresas o instituciones cuyos planes
y programas se formulan por trmino de un ao.
Elaborar

un

presupuesto

permite

las empresas,

los gobiernos,

las

organizaciones privadas o las familias establecer prioridades y evaluar la

consecucin de sus objetivos. Para alcanzar estos fines, puede ser necesario
incurrir en dficit (que los gastos superen a los ingresos) o, por el contrario,
puede ser posible ahorrar, en cuyo caso el presupuesto presentar
un supervit (los ingresos superan a los gastos).

PRESUPUESTO PERSONAL
Un presupuesto personal es un documento en donde se cuantifican ingresos y
egresos de dinero que una persona espera tener para un periodo de tiempo
determinado.
En general, contar con un presupuesto personal nos permite planificar un mejor
uso de nuestro dinero (especialmente en lo que a nuestros gastos se refiere), y
nos sirve de ayuda para adquirir la disciplina necesaria para cumplir con lo
planificado.
En trminos ms especficos, un presupuesto personal nos permite:

evaluar si necesitamos contar con mayores fuentes de ingresos.

identificar partidas en donde estemos gastando mucho dinero de forma

innecesaria.

identificar partidas en donde podramos reducir gastos.

evaluar si necesitamos limitar la adquisicin de deudas.

planificar la creacin de una bolsa de ahorro.

Para entender mejor el concepto y la utilidad de un presupuesto personal,

veamos a continuacin cmo elaborar y sacar provecho de uno en 6 pasos:
1. Identificar ingresos y egresos habituales
En primer lugar debemos identificar los ingresos y egresos de dinero que
solemos tener o realizar para un periodo de tiempo determinado (de
preferencia para un mes).
Estos ingresos o egresos debemos clasificarlos en partidas generales tales
como empleo, inversiones, alimentacin, educacin, servicios, etc.
Por ejemplo, debemos sealar cunto solemos ganar al mes como producto de
nuestro empleo, cuando solemos ganar al mes como producto de nuestras
inversiones, cuando solemos gastar en alimentacin, cunto en transporte, etc.
Debemos identificar todas las partidas que nos generen ingresos y egresos,
procurando desglosarlas lo ms que podamos (por ejemplo, la partida servicios
podramos desglosarla en las partidas agua, electricidad, etc.), y ser lo ms
precisos posibles al momento de estimar el dinero habitual generado por cada
partida.
El formato de nuestra lista de ingresos y egresos habituales sera el siguiente:

Al final de este artculo, podemos ver un ejemplo de un presupuesto personal

en donde se incluyen las partidas comnmente utilizadas.
2. Elaborar borrador de presupuesto personal
Una vez que hemos estimado cunto solemos tener como ingresos y egresos
al mes, pasamos a elaborar el borrador de nuestro presupuesto personal.
Para ello, simplemente elaboramos un cuadro (de preferencia en una hoja de
Excel) en donde incluyamos todas las partidas que nos generen ingresos y
egresos, as como los montos que esperamos tener en cada una de estas
partidas para los siguientes meses del ao.
Para estimar estos montos, debemos evaluar y tomar en cuenta nuestros
ingresos y egresos habituales, pero tambin nuestras proyecciones u objetivos
financieros.
Por ejemplo, si en educacin solemos gastar 1000, para el prximo mes
podramos planificar invertir ms en esta partida y, por ejemplo, calcular un
aumento en 1200.

O, por ejemplo, si en entretenimiento solemos gastar 500, para el prximo mes

podramos planificar limitar el gasto en esta partida y, por ejemplo, calcular una
disminucin en 400.
El formato del borrador de nuestro presupuesto personal sera el siguiente:

3. Elaborar presupuesto personal

Una vez que hemos elaborado el borrador de nuestro presupuesto personal,
pasamos a analizarlo en profundidad, y a hacer los ajustes o cambios que sean
necesarios.
Lo primero que debemos hacer es fijarnos en el saldo que aparece al final del
presupuesto, que es el monto resultante de la diferencia entre el total de los
ingresos y el total de los egresos presupuestados; debemos asegurarnos de
que ste sea positivo, y que sea un monto adecuado (lo recomendable es que
corresponda como mnimo al 10% del total de los ingresos).
En caso de no ser el adecuado debemos evaluar si podramos generar ms
ingresos, por ejemplo, procurando mayores ventas en nuestro negocio, o
buscando nuevas fuentes de ingresos.

Pero, sobre todo, evaluar si podramos reducir gastos, por ejemplo, eliminando
de nuestro presupuesto algunas partidas (por ejemplo, suscripciones a revistas
que no solemos leer), o disminuyendo los gastos en algunas (prestando mayor
atencin a aquellas partidas en donde estemos gastando mucho dinero).
4. Hacer un buen destino del saldo
Una vez elaborado nuestro presupuesto personal, debemos planificar un buen
destino al saldo resultante, el cual, tal como habamos mencionado, debemos
procurar que corresponda como mnimo al 10% del total de nuestros ingresos,
aunque lo ideal es que corresponda a un 20% o hasta un 30%.
En cuanto a qu hacer con el monto del saldo, existen varias alternativas, lo
comn es destinar el total de dicho monto a una bolsa de ahorros, la cual
podamos utilizar ms adelante en caso de que suceda alguna emergencia,
para poder adquirir inversiones, o para darnos alguno gusto.
Otra opcin es determinar, en base al monto del saldo, un porcentaje del total
de nuestros ingresos (por ejemplo, el 10%), destinar dicho porcentaje a una
bolsa de ahorro, y el dinero restante del saldo tomarlo como dinero en efectivo
para gastos imprevistos.
Otra opcin es dividir el monto de este saldo y darle diferentes destinos, por
ejemplo, podramos destinar un porcentaje a una cuenta de jubilacin, otro
porcentaje a una cuenta de ahorros, y otro porcentaje a una bolsa de inversin.
5. Ajustarse al presupuesto personal
El siguiente paso, una vez que hemos elaborado nuestro presupuesto personal
y haber planificado un buen destino del saldo resultante, consiste en
simplemente seguir lo planificado.
Mientras ms disciplina tengamos para seguir nuestro presupuesto, mejores
resultados tendremos; sin embargo, en el caso de los presupuestos
personales, lo cierto es que muy pocas personas que elaboran uno, lo siguen al
pie de la letra; por lo que si an nosotros tampoco lleguemos a seguirlo al pie

de la letra, por lo menos debemos revisarlo constantemente y tenerlo siempre

como gua o referencia.
Pero lo que s deberamos seguir al pie de la letra es procurar que el monto del
saldo corresponda cmo mnimo a un determinado porcentaje del total de
nuestros ingresos, y destinar el total o parte de ste a una bolsa de ahorro.
Para lograr ello, un consejo es depositar este monto en una cuenta de ahorros
en el banco (de modo lo tengamos en un lugar seguro y no nos sintamos
tentados a utilizarlo), realizar esta operacin apenas tengamos el dinero de
nuestros ingresos sean cuales sean los pagos que tengamos que realizar
(pagarnos a nosotros mismos primero), y, de ser posible, procurar que esta
operacin se realice de forma automtica (por ejemplo, pedirle a la empresa en
donde trabajamos o al banco en donde tengamos nuestra cuenta que se
encarguen de destinar este monto a nuestra cuenta.
6. Revisar constantemente nuestro presupuesto personal
Nuestro presupuesto personal debe ser revisado constantemente; aun cuando
no lo sigamos al pie de la letra, siempre debemos revisarlo y tenerlo como gua
o referencia.
Asimismo, nuestro presupuesto debe ser flexible, es decir, siempre debemos
hacerle los ajustes o cambios que sean necesarios; siempre procurando que
nuestro saldo o el monto destinado al ahorro sea cada vez mayor.
Y, finalmente, siempre debemos acudir en l ante decisiones importantes
relacionadas con nuestro dinero o nuestras finanzas personales, por ejemplo,
debemos acudir a l para evaluar si nos es posible adquirir alguna deuda.
Un formato bsico de un ejemplo de presupuesto personal, el cual podemos
tomar como modelo para elaborar el nuestro es el siguiente:
Enero
INGRESOS
Sueldo
Negocios

Febrero

Marzo

Inversiones
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Alimentacin
Educacin
Salud
Transporte
Vestimenta
Servicios Bsicos
Combustible
Mantenimiento
Seguros
Tarjetas
Prestamos
TOTAL EGRESOS
SALDO (IngresosEgresos)
PRESUPUESTO FAMILIAR
Un presupuesto familiar es la herramienta principal que se utiliza para
administrar las finanzas personales y para ahorrar dinero. Un presupuesto
familiar puede ser simple o detallado, en funcin de tus necesidades. Haz un
seguimiento de tus ingresos y gastos durante un mes entero para hacer un
presupuesto familiar.
En detalle, aade, se trata de cinco pasos puntuales para estructurar un
presupuesto mensual. Presta atencin.
1 La herramienta. El trabajo inicia escogiendo una herramienta donde se
registrar todos los datos necesarios. Esta herramienta puede ser desde una
libreta de apuntes o un cuaderno hasta una pgina de excel. Solo recuerda
que esta herramienta debe de estar disponible en todo momento para que
puedas hacer revisiones y registros.
2 Registrar la informacin. En la herramienta hay que registrar toda la
informacin de nuestros gastos e ingresos en un mes. Para ello es conveniente
disponer de dos columnas a fin de indicar en cada una el dato que

corresponda. Antes de hacer las inscripciones, tmate el tiempo necesario

para hacerlo lo ms preciso posible.
3 Identificar los ingresos. Es importante que al registrar tus ingresos sepas
discernir entre los que son tus ingresos fijos (sueldo, pensin de jubilacin,
dinero por otras rentas) y los ingresos variables (horas extras, comisiones,
premios, inversiones, trabajos independientes, colaboraciones, etc.). Esto te
permitir tener una idea ms acertada de cunto dinero realmente logras
percibir.
4 Identificar los gastos. Este el paso ms complejo, porque debers de ser lo
ms riguroso posible. La idea es que escribas tus gastos fijos (alquiler o
hipoteca, servicios bsicos, mensualidad escolar, impuestos del hogar,
impuesto vehicular, transporte y gasolina, tarjetas de crdito), pero tambin y
de la forma ms certera tus gastos variables (alimentacin, aseo y limpieza,
tiles de estudio) y tus gastos extras (regalos, viajes, vacaciones, cines,
salidas, ocio, entretenimiento, etc.). Si te apegas a esto, podrs realmente
observar tu nivel de gasto.
5 Gestionar el presupuesto. Una vez que ya tengas en nmeros tus ingresos
y gastos, debers hacer un balance. Si tus gastos superan a tus ingresos,
ests en rojo, en dficit, por lo que debes de hacer un recorte en gastos
variables o extras o aumentar los ingresos para equilibrar tus finanzas. Sin
embargo, si el balance indica lo contrario a esta primera situacin, el dinero
restante en ingresos puedes y debes destinarlo al ahorro (entre 5% y 10% de tu
sueldo) que bien podr servirte para futuras inversiones.