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AREA DEL PASIVO

Los programas del endeudamiento (deuda pblica) se hacen de acuerdo


con la norma de aprobacin del presupuesto?
se encuentra adecuadamente registrada la deuda pblica en la
contabilidad?
los registros de Deuda Pblica coinciden con los de la direccin de crdito
pblico del ministerio de hacienda y otras entidades con la CGR?
las cuentas por pagar estn debidamente respaldados con sus documentos
soportes?
la entidad realiza el clculo de sus pasivos pensionales?
se encuentran registrados y consolidados con sus estados financieros?
en la cuenta bienes en investigacin administrativa, la entidad revela en
sus estados financieros los bienes que se encuentran en esta cuenta?
se dio aplicacin a la ley 716 de 2011 en las cuentas del pasivo?
se cuentan con sus respectivos soportes?
AREA DEL PATRIMONIO
tiene el ente pblico un registro de beneficiarios y se consolida y circulariza
peridicamente con la informacin de los entes inversionistas?
las reservas constituidas por el ente publico estn soportados por normas
vigentes, estatutarias y de junta directiva?
Se tienen controles adecuados para el manejo de los grupos de cuentas del
patrimonio?
Se hace previo anlisis y depuracin al incorporarse bienes, derechos y
obligaciones de las entidades que se fusionan o se liquidan?
Se dio aplicacin a la ley 716 de 2001 en las cuentas de patrimonio?
se cuenta con sus respectivos soportes?

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