Slide Thuyet Trinh

m

m

!
"
=#m$%&
I - KHÁI NIM VÀ ĐC ĐIM
| Ä: ThO tín

d ng(L/C) là mt cam kt
thanh toán ca ngân hàng cho
ngOi xut khu nu nhO h
xut trình đOc mt b ch ng
t
thanh toán phù hp vi các
điu kho n và điu kin ca
L/C.
PhO ng thc thanh toán TDCT là

!'( )'* + ;
,' - .
' / 01'( )'!
2 ( -
!
.+ . 2 3
(4 !-5 -
6 ) 2 6 ) 2
7 ) ( 01
u. BN CH T
Đc lp vi
hp đng
B n
ngoi
thOng
cht
B o lãnh
thanh
toán có
điu kin
R È

Ngân hàng và các bên tham gia liên quan chi giao d÷ch trên
c s ch ng t
, không da trên hàng hóa hoc d÷ch v
|
L/C ph i ch rõ là hy ngang hay không hy ngang, nu

không ch ra nhO vy nó s đOc coi là không hy ngang
u
Ch ng t
đOc coi là không phù hp vi điu kho n quy đ÷nh
trong L/C nu ch ng t
mâu thun vi các điu kho n quy
3 đ÷nh ca L/C hay các ch ng t
mâu thun nhau.
3. ĐC ĐIM
NHPH có ti đa 5 ngày làm vic đ kim tra và xác đ÷nh ch ng
t
có phù hp hay không
4
NH không ch÷u trách nhim kim tra các ch ng t

không quy
đ÷nh trong L/C
5
Nu NH quyt đ÷nh t

chi CT thì ph i thông báo trOc lúc
đóng ca ca ngày làm vic th 5
6
NH không ch÷u trách nhim v s chm tr do truyn tin, l i

chính t phát sinh trong quá trình chuyn giao hoc truyn tin
7
4. CHlC NĂNG
Ch c
Ch c
Ch c năng
năng
năng đ m b o
thanh
tín d ng thanh
toán
toán
II ² N"I DUNG CH# Y$U C#A TH% TÍN D&NG (L/C)
a, s hiu, đ÷a đim, ngày m L/C

b, tên, đ÷a ch nh!ng ngOi có liên quan
c, s tin ca thO tín d ng
d, thi hn hiu lc, thi hn tr tin, thi hn giao hàng
e, nh!ng ni dung v hàng hóa
f, nh!ng ni dung v vn t i, giao nhn hàng hóa
g, nh!ng ch ng t
ngOi xut khu ph i xut trình
h, cam kt tr tin ca ngân hàng m L/C
I, nh!ng điu kho n đc bit khác
k, ch! ký ca ngân hàng m L/C
í hiu, đ÷a đim, ngày m L/C
Dùng đ trao đ'i thO t
,
đin tín có liên quan
í hiu đn vic thc hin thO
tín d ng
Là ni NHm L/C vit
Đ÷a cam kt tr tin cho
đim ngOi XK( ngOi th
hOng)
Là ngày b(t đ)u phát
Ngày sinh cam kt ca NH
m m L/C vi ngOi th
hOng(XK)
Tên, đ÷a ch nh!ng ngOi có liên
quan
Các thOng NgOi NK, ngOi yêu c)u m L/C, ngOi

nhân XK, ngOi hOng li
Các ngân NH m L/C, NH thông báo, NH tr

hàng tin, NH xác nhn«
B thOng mi, Phòng thOng mi và

công nghip, c quan b o him, h i
Các t' ch c quan, t' ch c kim đ÷nh hàng hóa, c
quan vn t i«
í tin ca thO tín d ng
V
a đOc ghi b*ng s
v
a đOc ghi b*ng ch!
Tên ca đn v÷ tin t

ph i đOc ghi rõ ràng
Không nên ghi s tin

tuyt đi
à

Ü

à
! " #$ %#&

Ü !' ( ) * $' +
à

,' -. ! %# -/!&
Ü 0 ,' -. 1 2 # '3 ! !
à ! 1 4
3 "
5 6 78&

Nh!ng ch ng t
ngOi xut khu ph i
xut trình
- B n gc thO tín d ng
- Hóa đn thOng mi
- Giy t b o him
- Vn đn
- Giy ch ng nhn kim đ÷nh, giy ch ng nhn xut
x
- B n kê khai hàng hóa
- Và mt s giy t khác theo yêu c)u ca ngOi
nhp khu
O O
O
| Theo CÔNG D&NG ca thO tín d ng
uu Theo
Theo TH+I
TH+I H,N
H,N THANH
THANH TOÁN
TOÁN ca
ca thO
thO tín
tín dd ng
ng
3 Theo QUAN H Đ-I TÁC
4 Mt s loi đc bit

ThO tín d ng có th hy ngang (revocable

letter of credit)
|. Có th b÷ sa đ'i hay hy b. mà không c)n thông

báo cho ngOi hOng li
u. í d ng trong các trOng hp:
Ü âÄ§ § § Ä §
§ §
§ Ä

ThO tín d ng không th hy ngang

(Irrevocable letter of credit)
|.Là loi L/C sau khi đã đOc ngân hàng m thì

không đOc sa đ'i, b' sung hay hu/ b. trong
thi hn hiu lc ca nó nu chOa có s tho
thun ca các bên tham gia.
u.Vic hu/ ngang L/C đi vi ngOi th hOng là
tình trng giao hàng ca h không thc hin
đOc.
3.Vic hu/ ngang L/C phát sinh t
ngOi m vì
h c)n gi i to tin kí qu0 ti ngân hàng phát
hành trOc thi hn hiu lc.
@
O
|.Hp đng ngoi thOng

Nhà xut khu
Nhà nhp khu
5.Hàng hóa
6. B u.Đn 8. B
||.Thanh ch ng 4.L/C
toán xin m ch ng ].Thanh toán
t
L/C t
3.L/C
Ngân hàng thông báo/
7.B ch ng t
+ hi phiu Ngân hàng
ngân hàng tr tin
+ thO đòi tin phát hành
|.Thanh toán
ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)
Ü là loi thO tín d ng không th hy ngang, đOc mt ngân hàng
khác xác nhn, có nghĩa là ngoài cam kt thanh toán ca ngân
hàng phát hành L/C còn có thêm s cam kt thanh toán ca ngân
hàng xác nhn
Ü Ngân hàng xác nhn có th là ngân hàng thông báo hoc là mt
ngân hàng th ba tùy theo th.a thun gi!a ngOi mua, ngOi bán
và ngân hàng phát hành L/C.
Ü Nguyên nhân xác nhn L/C: vic xác nhn không xut phát t
mong mun ca ngOi m L/C mà t

yêu c)u ca ngOi hOng li,
khi h nghi ng kh năng thanh toán và uy tín ca ngân hàng
phát hành L/C, hoc lo l(ng v tình hình chính tr÷ và kh năng an
toàn ca nOc ngOi mua.
Ü Nguyên t(c hot đng: Khi ngân hàng xác nhn đã thanh toán
cho ngOi hOng li theo đúng quy đ÷nh ca L/C nó có quyn truy
đòi li s tin đã thanh toán t
ngân hàng phát hành.
Ü %u đim ca L/C xác nhn:

Phí xác nhn L/C: đOc tính trên c s xác đ÷nh m c ri ro cao
nht có th x y ra. M c phí này thOng căn c vào đ ri ro ti
nOc ca ngân hàng phát hành L/C, thi hn hiu lc ca L/C,
m c xp hng ca ngân hàng phát hành L/C, uy tín trong giao
d÷ch vi ngân hàng phát hành, hn m c tín d ng cho phép«
@ à
O !O
|.Hp đng ngoi thOng

Nhà xut khu
Nhà nhp khu
5.Hàng hóa
6. B
||.Than 4.L/C đã u.Đn 8. B
ch ng
h toán t
+hi đOc xác xin m ch ng ].Thanh toán
phiu nhn L/C t
3.L/C
Ngân hàng thông báo 7.B ch ng t

+ hi phiu Ngân hàng
xác nhn phát hành
|.Thanh toán
PHÂN LO,I L/C THEO GIÁC Đ" QUAN H
Đ-I TÁC:
) L/C trc tip(ítraight L/C) : là loi L/C trong đó

nghĩa v thanh toán ca ngân hàng phát hành
L/C ch gii hn duy nht đi vi ngOi th hOng
L/C
) L/C cho phép chit khu(L/C Available by
Negotiation): là loi L/C trong đó ngân hàng phát
hành L/C y quyn cho | ngân hàng nht đ÷nh
(trOng hp hn ch) hoc cho phép bt kì ngân
hàng nào(trOng hp không hn ch) mua li b
ch ng t
hoàn h o do ngOi th hOng xut trình.
u Theo Giác đ đi tác
L/C trc tip(ítraight L/C) : là loi L/C trong đó nghĩa v

thanh toán ca ngân hàng phát hành L/C ch gii hn duy
nht đi vi ngOi th hOng L/C
L/C cho phép chit khu(L/C Available by Negotiation): là
loi L/C trong đó ngân hàng phát hành L/C y quyn cho |
ngân hàng nht đ÷nh (trOng hp hn ch) hoc cho phép bt
kì ngân hàng nào(trOng hp không hn ch) mua li b
ch ng t
hoàn h o do ngOi th hOng xut trình.
3 *ê#89: ;
L/C tr chm
(L/C available
by deffered
payment)
L/C tr ngay L/C chp nhn
( L/C payable (L/C available
by draft at by acceptance)
sight)

) 1
2

) 1
21113O43
) 1
1 O41

NH phát hành cam kt thanh toán

cho ngOi hOng li mt s ngày sau khi b ch ng t
hoàn h o
đOc xut trình hoc sau ngày giao hàng
0124 01( ;;

là loi L/C không
là loi L/C không th
hu/ ngang
hu/ ngang
NH phát hành s
quy đ÷nh ngOi
chp nhn hi phiu
hOng s đOc thanh
có kì hn do ngOi
toán d)n toàn b s
hOng li kí phát
tin ca L/C theo
khi h xut trình
thi hn đã quy đ÷nh
đOc b ch ng t
rõ trong L/C đó
hoàn h o

1

4 1
4 4 ÷ 4 1 13
1 13 4 O4

O

IV - Các bên tham gia và mi quan h pháp lý
gi!a các bên
CÁC BÊN THAM GIA
+ ; 01

01
< - 01
< = .
< 3

< ) " )
NG%+I YÊU C5U M6 L/C
) NgOi yêu c)u m L/C là bên mà L/C đOc phát
hành theo yêu c)u ca h, thOng là ngOi nhp
khu
) < 01'
-2#-
- <
Giy đăng ký kinh doanh
Tài kho n ngoi t ti ngân hàng
Các giy t có liên quan

N"I DUNG C#A Đ7N M6 L/C
|. Tên, đ÷a ch đ)y đ ca ngOi th hOng.
u. Loi L/C (hy ngang hay không hy ngang)
3. Chi tit ca L/C chuyn qua NHTB b*ng thO
hay b*ng đin. Nu b*ng thO c)n kim tra thi
gian xem có đ trOc khi L/C ht hn.
4. Giá tr÷ ca L/C.
5. Nh!ng ch ng t
yêu c)u xut trình.
6. Mô t hàng hóa.
7. Ngày giao hàng cui cùng và ngày ht hn.
8. Nu giá tr÷ L/C ghi b*ng ngoi t, khách hàng
và ngân hàng nên ký hp đng đ m b o phòng
ng
a ri ro hi đoái.
]. NgOi xin m L/C ký vào đn xin m L/C.
NG%+I TH& H%6NG L/C
) NgOi th hOng L/C: ngOi xut khu,
ngOi bán
) Các ch ng t
là b*ng ch ng v vic giao
hàng ca ngOi bán, là đi din cho giá tr÷
hàng hóa đã đOc giao. Do vy,ngOi bán
ph i kim tra k0 ni dung ca thO tín
d ng.
) íau khi hoàn thành vic giao hàng, ngOi
XK lp b ch ng t
thanh toán theo yêu
c)u ca L/C và đOa đn NHTB hay mt
NHĐCĐ trong thi hn xut trình ch ng
t
và nhn đOc tin hàng khi xut trình
phù hp.
NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH L/C
) NHPH là ngân hàng thc hin phát hành tín
d ng theo yêu c)u ca ngOi yêu c)u hoc cho
chính mình.
) ( !
Kim tra đn và phát hành L/C
Kim tra ch ng t
Cam kt thanh toán

NGÂN HÀNG THÔNG BÁO
) NHTB luôn ph i do NHPH ch đ÷nh và thOng là
ngân hàng ph c v nhà xut khu và là chi nhánh
hay ngân hàng đi lý ca NHPH.
) (
Trách nhim kim tra tính chân tht ca L/C
Trách nhim chuyn nguyên văn L/C cho ngOi
th hOng
NGÂN HÀNG XÁC NHqN
) NHXN là ngân hàng đ ng ra xác nhn L/C theo
yêu c)u ca NHPH đ đ m b o ch(c ch(n thanh
toán cho ngOi xut khu
) Trách nhim ca NHXN đOc quy đ÷nh ti Điu 8
UCP6 và Điu |5 kho n b UCP6
NGÂN HÀNG Đ%8C CH9 Đ:NH
) NHĐCĐ là ngân hàng đOc NHPH ch đ÷nh thay
mt mình tip nhn, kim tra và thc hin vic
thanh toán hay chit khu b ch ng t
xut trình
phù hp.
) Trách nhim ca NHĐCĐ đOc quy đ÷nh ti Điu
|4 kho n b UCP6 và Điu |u UCP6
M-I QUAN H PHÁP LÝ GI;A CÁC BÊN
THAM GIA
) Ngân hàng phát hành ² ngOi yêu c)u m

L/C
) Ngân hàng phát hành - ngOi hOng li
) Ngân hàng thông báo - ngOi hOng li
) Ngân hàng xác nhn ² ngOi hOng li
) Ngân hàng phát hành ² ngân hàng xác

nhn
) Ngân hàng phát hành ² ngân hàng thông
báo
) Ngân hàng phát hành ² ngân hàng hoàn
tr
THAM GIA
k < -> +;
01
) NgOi yêu c)u gi th<ng yêu c)u m L/C đn ngân
hàng ph c v mình đ thc hin vic thanh toán
cho hp đng kinh doanh.
) Khi NHPH chp nhn thO yêu c)u m L/C và thc
hin m L/C, NHPH và ngOi yêu c)u đã có mi
quan h pháp lý gi là hp đng thc hin d÷ch v .
) Khi L/C đOc m, NHPH đòi ngOi mua ph i ký
qu0 mt t/ l nht đ÷nh nào đó thì mi quan h
tr thành mi quan h tín d ng.
THAM GIA
k < ->

/
Vi vic m L/C, NHPH đã cam kt vic
thanh toán cho ngOi hOng li, ngay c
khi ngOi m L/C không tr hay không
mun tr theo L/C. Do đó, khi nhn đOc
thO yêu c)u m L/C, ngân hàng c)n xem
xét tình hình tài chính ca khách hàng đ
có th phán quyt chính xác trOc khi m
L/C.
THAM GIA
k < = .>
/
Khi NHTB ch thc hin vic thông báo
tín d ng ch ng t
mà không có mt cam
kt nào v vic thanh toán L/C thì mi
quan h đi vi ngOi hOng li và
NHTB ch là vai trò ngOi đOa thO.
k < 3
>
/
NHXN và ngOi hOng li đã cam kt
vic thanh toán cho ngOi hOng li.
Đng thi, ngân hàng xác nhn đã đng
ý ch÷u trách nhim vi NHPH v nghĩa
v tr tin L/C.
THAM GIA
k < -> <

3

) NHPH và NHXN đã đng ý ch÷u trách
nhim v mt kho n n.
) Khi NHXN không thc hin đ)y đ trách
nhim ca mình đã cam kt, ngOi hOng
li có quyn đòi tin NHPH.
) Khi NHXN đòi NHPH m ký qu0 mt
kho n tin nht đ÷nh thì quan h này tr
thành quan h tín d ng
THAM GIA
k < -> < = .
Vi yêu c)u thông báo L/C, NHTB và NHPH hoàn thành
mi quan h đng nghip và NHTB không b÷ bt c mt
ràng buc pháp lý nào.
k < -> < (
) Vi s tin ký qu0 ti ngân hàng đ thanh toán L/C cho
NHTB hay NHXN đã xut hin mi quan h đn thc hin
nghip v mà không có s đ m b o nào t
phía NH hoàn tr .
) Gi!a NHTB, NHXN và NH hoàn tr không có mi quan h

nghip v nào trong nghip v L/C.
V- %u th các bên tham gia
NHÀ NHqP KH U
Li ích Bt li

) Ch(c ch(n nhà XK ph i đáp ) NH ch giao d÷ch trên c s
ng các quy đ÷nh ca L/C, ch ng t
, nên buc ph i
ngOi mua ch ph i thanh thanh toán bt k hàng hóa
toán khi nhn đOc b ch ng tt hay xu.
t
phù hp. ) Nu ngOi bán c ý lp các
) ĐOc s giúp đ= ca NH t/ ch ng t
hàng hóa gi to,
trng trong vic b o đ m các ngOi mua s ph i gánh ch÷u
điu kin ca L/C đOc tuân nh!ng thit hi do l
a đ o t
th. phía ngOi bán.

) D dàng đOc NH tài tr v
vn.
) ĐOc các điu kho n UCP
5 b o v.
%U TH$ CÁC BÊN THAM GIA
NHÀ XU T KH U
Li ích Bt li

) ĐOc đ m b o thanh ) Chi phí cao
toán khi tuân th các ) Khi không đáp ng đOc
điu kin và điu kho n nh!ng quy đ÷nh ca L/C,
ca L/C và nhn đOc vic thanh toán có th b÷
thanh toán nhanh nht. trì hoãn, thm chí b÷ t
) ĐOc NH tO vn, giúp chi thanh toán

đ=, gi m thiu đOc các
ri ro.
) Có th s d ng L/C nhO
mt phOng th c tài tr
cho xut khu nhO: chit
khu b ch ng t
, bán b
ch ng t
cho NH, «.
%U TH$ CÁC BÊN THAM GIA
NGÂN HÀNG
Li ích Bt li

) Thu đOc phí d÷ch v B÷ ràng buc trách
) To điu kin m rng nhim ca mình đi vi
tín d ng, b o lãnh quc ngOi mua và ngOi bán
t kinh doanh ngoi vi tO cách là mt thành
t,« viên tham gia vào
phOng th c thanh toán
THANK YOU FOR
LITíENING!

Slide Thuyet Trinh

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Slide Thuyet Trinh

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

m   

|  Ä: ThO tín

PhO ng thc thanh toán TDCT là

L/C ph i ch rõ là hy ngang hay không hy ngang, nu

NH không ch÷u trách nhim kim tra các ch ng t

Nu NH quyt đ÷nh t

NH không ch÷u trách nhim v s chm tr do truy n tin, l i

a, s hiu, đ÷a đim, ngày m L/C

Các thOng NgOi NK, ngOi yêu c)u m L/C, ngOi

Các ngân NH m L/C, NH thông báo, NH tr

B thOng mi, Phòng thOng mi và

Tên ca đn v÷ ti n t

Không nên ghi s ti n

| Theo CÔNG D&NG ca thO tín d ng

3 Theo QUAN H Đ-I TÁC

4 Mt s loi đc bit

ThO tín d ng có th hy ngang (revocable

|. Có th b÷ sa đ'i hay hy b. mà không c)n thông

ThO tín d ng không th hy ngang

|.Là loi L/C sau khi đã đOc ngân hàng m thì

|.Hp đng ngoi thOng

ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)

ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)

mong mun ca ngOi m L/C mà t

ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)

Ü %u đim ca L/C xác nhn:

|.Hp đng ngoi thOng

Ngân hàng thông báo 7.B ch ng t

) L/C trc tip(ítraight L/C) : là loi L/C trong đó

L/C trc tip(ítraight L/C) : là loi L/C trong đó nghĩa v

NH phát hành cam kt thanh toán

0124 01( ;;

1 13  4  O4    

CÁC BÊN THAM GIA

 + ;  01

 Tài kho n ngoi t ti ngân hàng

 Các giy t có liên quan

 Cam kt thanh toán

) Ngân hàng phát hành ² ngOi yêu c)u m

) Ngân hàng thông báo - ngOi hOng li

) Ngân hàng xác nhn ² ngOi hOng li

) Ngân hàng phát hành ² ngân hàng xác

k < ->  

k < -> < 

) Gi!a NHTB, NHXN và NH hoàn tr không có mi quan h

Li ích Bt li

th. phía ngOi bán.

Li ích Bt li

) ĐOc NH tO vn, giúp chi thanh toán

Li ích Bt li

You might also like

m

| Ä: ThO tín

L/C ph i ch rõ là hy ngang hay không hy ngang, nu

NH không ch÷u trách nhim kim tra các ch ng t

NH không ch÷u trách nhim v s chm tr do truyn tin, l i

a, s hiu, đ÷a đim, ngày m L/C

Các thOng NgOi NK, ngOi yêu c)u m L/C, ngOi

Các ngân NH m L/C, NH thông báo, NH tr

B thOng mi, Phòng thOng mi và

Tên ca đn v÷ tin t

Không nên ghi s tin

3 Theo QUAN H Đ-I TÁC

4 Mt s loi đc bit

ThO tín d ng có th hy ngang (revocable

|. Có th b÷ sa đ'i hay hy b. mà không c)n thông

ThO tín d ng không th hy ngang

|.Là loi L/C sau khi đã đOc ngân hàng m thì

|.Hp đng ngoi thOng

ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)

ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)

mong mun ca ngOi m L/C mà t

ThO tín d ng xác nhn (confirming L/C)

Ü %u đim ca L/C xác nhn:

|.Hp đng ngoi thOng

) L/C trc tip(ítraight L/C) : là loi L/C trong đó

L/C trc tip(ítraight L/C) : là loi L/C trong đó nghĩa v

0124 01( ;;

1 13 4 O4

+ ; 01

Tài kho n ngoi t ti ngân hàng

Các giy t có liên quan

Cam kt thanh toán

) Ngân hàng phát hành ² ngOi yêu c)u m

) Ngân hàng thông báo - ngOi hOng li

) Ngân hàng xác nhn ² ngOi hOng li

k < ->

k < -> <

) Gi!a NHTB, NHXN và NH hoàn tr không có mi quan h

Li ích Bt li

Li ích Bt li

) ĐOc NH tO vn, giúp chi thanh toán

Li ích Bt li