8 dang bai tp nghip vu Ngn hang Thuong Mai

Bai 1:
Mt Khach hang vay ngn hang A mt khoan tin: 200 triu dng voi thoi han 6 thang, li sut
1/thang. K hoach vay vn tra no gc nhu sau:
Ngay 5/3 rut vn 80 trd
Ngay 10/4 rut vn 90 trd
Ngay 3/5 rut vn 30 trd
Ngay 15/7 tra no 50 trd
Ngay 10/8 tra 70 trd
S con lai tra khi ht han

Yu cu: Tinh s li khach hang trn phai tra vao cac thoi dim tra no theo du no thuc t va theo
s tin tra gc.

Mt nm tinh li theo 360 ngay.

Tra loi:

5/03 - 15/07 : 4 thang 10 ngay : 131 ngay
10/4 - 15/07 : 3 thang 5 ngay : 95 ngay
3/5 - 15/07 : 2 thang 12 ngay :72 ngay
Du no dn ngay 15/07 la 150 tr
15/07 - 10 /08 : 25 ngay
Du no dn 10/8 : 80 tr
10/08 - 05/09 ( ngay dao han HD) : 25 ngay

Li tinh theo s du thuc t :
80* 1*131/30 90*1*95/30 30*1*72/30 150* 1*25/30 80*1*25/30

Li tinh theo du no BQ :
Tng((Di*Ni)* i)/N : ( 80* 131 90*9530*72150*2580*25 )* 1)/( 13195722525)


Bai 2:
Mt doanh nghip vay ngn hang thuong mai 100 triu dng, voi thoi han 3 thang (tu 18/3/N
dn 18/6/N). Ngn hang cp tin vay cho doanh nghip gon mt ln vao 18/3/N. Li duoc tinh va
tra cung voi no gc phai tra vao hai thoi dim: ngay 3/5/N va ngay 18/6/N
Lich tra no gc nhu sau:
Ngay 3/5/N tra s tin: 42triu dng.
Ngay 18/6/N tra s tin: 58triu dng.

Yu cu:
1. Tinh s li ma doanh nghip vay phai tra.
2. Nu s tin 42 triu dng doanh nghip vay tra vao ngay 3/5/N bao gm ca gc va li tin vay,
thi s tin doanh nghip vay phai tra vao ngay 18/6/N la bao nhiu?

Tra loi:
1)
Du no 18/3 - 3/5 : 46 ngay la 100 tr
Du no 03/05 - 18/06 : 46 ngay la 58

Co th tinh theo 2 cach :
100* 1* 46/30 58* 1*46/30 2.423 tr
hoc : 42 *1 * 46/30 58*1*92/30 2.423 tr
2)
03/05 tra 42 tr cho ca gc va li.
Li phai tra : 100* 1* 46/30 1.5333 tr

~ Du no gc la : 100 -( 42 - 1.53333 ) 59.5333
Cui ki Kh con phai tra : 59.5333 * ( 1 1*46/30 ) 60.446 tr

Bai 3:
Trong nm N, DN A duoc NH cp 1 HMTD: 500 trd. Thang 3/N co mt s giao dich nhu sau:
Ngay 5/3, DN A rut tin vay: 198 tr d
Ngay 10/3, DN A rut tin vay: 37 tr d
Ngay 18/3, DN A tra no: 230 tr d
Ngay 25/3, DN A rut tin vay: 350 tr d
Hy tinh li tin vay DN A phai tra NH trong thang 3/N (theo du no binh qun). Bit du no TK
cho vay du thang la 95 trd. Li sut cho vay cua NH la 0,95/thang.

Tra loi:
(Lp bang trong Excel)

Bai 4:
Mt khach hang nhn duoc khoan tin dung 100.000 USD voi cac diu kin sau:
Vn vay duoc rut lam 02 ln, ln du rut 50.000 USD,02 thang sau rut tip 50.000 USD. Sau
thoi gian su dung tin vay 07 thang k tu ngay rut vn ln 2,khach hang tra no gc 60.000 USD,
s con lai duoc tra sau 03 thang tip theo.
- Li sut cho vay: 6 nm;
- Phi tra no truoc han: 0,1/ thang tinh trn s tin tra no truoc han;
- Phi cam kt: 0,2/ s tin vay;
- Thu tuc phi ngn hang quy dinh la 0,1 s tin vay;
- Ngn hang thu ngay tin li va thu tuc phi;
Yu cu: Tinh phi sut tin dung cua khoan tin dung trn theo nm va cho nhn xet?
Bit rng: Ngay tu ln tra du tin, theo su dng y cua ngn hang, khach hang d tra ht no.

Tra loi:

Phi sut ((thu nhp NH) / ( s tin KH thuc nhn * ki du no BQ )) * 100
(( 50* 6*2/12 100*6*7/12 40*3*0.1 100 *(0.20.1)) / ( 100 -( 50* 6*2/12
100*6*7/12 40*6*3/12100* 0.1))*((50*2100*7)/100)
(Tu tinh)

Bai 5:

Cty ABC duoc vay thu chi theo TK vng lai tai NH A. Du kin su dung vn tai Cty trong quy
2/200X nhu sau:
Ngay thang Nghip vu phat sinh S tin (dvt: triu dng)
01/04 Du no 100.000
12/04 Phat hanh sec bao chi 30.000
07/05 Chit khu thuong phiu 70.000
Rut tin mt 55.000
Uy nhim chi 20.000
10/05 Nho thu duoc thuc hin 30.700
22/05 Rut tin mt 55.000
17/06 Np tin mt 126.000
24/06 Chuyn tin thanh toan nha cung cp 38.000
27/06 Bao co nho thu 100.000
Ngn hang truy doi tin Hi phiu 80.000
Phat hanh sec bao chi 100.700

Bit:
Tng chi phi SXKD thuc t quy 1 la 600 tr, du kin quy 2 tng 20
Tc d lun chuyn vn quy 2 du kin 3 vong
Cty tu dap ung duoc 25 nhu cu vn SXKD, ngn hang chi dap ung 80 nhu cu vn cua
Cty Gia thit s ngay trong thang la 30
LS cho vay 1 thang LS tin gui 0,4 thang
?? Giai quyt cac nhu cu su dung vn trong quy 2 cua Cty theo quy dinh cua ngn hang.
?? Tin li KH phai tra va duoc huong.

Goi y tra loi:

Han muc tin dung NH cung cp Nhu cu vn cn vay * Ngn hang chp nhn dap ung

Nhu cu vay Nhu cu vay | nhu cu vn kha nng tu dap ung | hoc | nhu cu vn * nhu
cu vn con thiu|

Nhu cu vn thuc t Chi phi du kin / vong quay vn VLD

Bai 6:
Mt doanh nghip xy dung co nhu cu vay theo han muc tin dung trong nm N1, gui b h so
vay vn dn NH A, trong do co tai liu sau:
K hoach san xut kinh doanh nm N1. (Don vi: triu dng)
1 K hoach gia tri san luong nm N1 129.621
2 Doanh thu du kin nm N1 102.000
3 Vong quay VLD 2 vong/nm
4 Chi phi:
Nguyn nhin vt liu 94.623
Chi luong 15.554
Chi phi may 3.888
Thu GTGT phai np (phong phap khu tru) 6.481
Chi phi truc tip khac 1.944
Chi phi quan ly 2.592
Li vay vn 1.440

Yu cu: Xac dinh han muc tin dung nm N1 cua DN tai NH A, bit rng VLD rong va vn ma
doanh nghip chim dung, vay muon duoc cua NH khac nm N1 la 40 ty dng.

Tra loi:

Duoi dy la cum cng thuc PHAI NHO khi lam cac BT v tinh HMTD

HMTD Nhu cu vn LD - Vn TC tham gia - Ngun tham gia khac
Vn TC tham gia TSLD - No Ngn han
Nhu cu VLD CHi phi SXKD/ vong quay vn LD
Vong quay vn LD DT thun / TSLD BQ

Tng chi phi SXKD :
Nguyn nhin vt liu 94.623
Chi luong 15.554
Chi phi may 3.888
Thu GTGT phai np (phong phap khu tru) 6.481
Chi phi truc tip khac 1.944
122.490
Vong quay VLD : 2 vong / nm
~ nhu cu VLD 122.490/261.245
~ HMTD 61.245 - 40.000 21.245 tr

Bai 7:
Trong thang 9/N cng ty gm su X co d nghi NHTM A cp mt han muc tin dung cho quy
IV/N, d dap ung cac nhu cu vn luu dng. K hoach kinh doanh quy IV/N gui cho ngn hang
co mt s ni dung nhu sau:

Sau khi thm dinh, ngn hang A d dng y cho vay voi li sut 0,9/thang. Khi thuc hin han
muc nay, vao cui ngay 30/11/N du no tai khoan cho vay la: 4.647 triu dng. Trong thang 12/N
co phat sinh mt s nghip vu kinh t nhu sau:
Ngay 1/12:
- Xin vay d tra tin mua men va bt mau: 564 triu dng, hen tra vao 25/12/N.
- Xin vay thanh toan tin mua thit bi: 543 triu dng, hen tra vao 27/12/N.
Ngay 10/12:
- Dn han tra ngn hang A theo cam kt trn giy nhn no phat sinh tu thang truoc: 653 triu
dng
- Xin vay chi thuong cho cho nhn vin: 32 triu dng, hen tra vao thang 1/N1.
- Xin vay thanh toan tin din san xut: 23 triu dng, hen tra trong thang 1/N1.
Ngay 15/12:
- Np sec bao chi do cng ty G phat hanh s tin: 454 triu dng
- Xin vay thanh toan tin chi quang cao: 25 triu dng, hen tra trong thang 1/N1.
Ngay 18/12:
- Vay thanh toan tin mua t cho hang: 870 triu dng, hen tra trong thang 1/N1.
- Xin vay chi luong: 20 triu dng, hen tra trong thang 1/N1.

Yu cu:
1. Xac dinh han muc tin dung quy IV/N?
2. Xac dinh s du tai khoan cho vay cui thang 12/N va li tin vay phai tra trong thang 12/N?
Bit rng:
1. Cng ty X chi co mt tai khoan cho vay tai ngn hang A.
2. Ngn hang A tu trich tai khoan tin gui cua cng ty X d thu no khi dn han.
3. Theo du tinh cua doanh nghip X: Vn luu dng rong va cac khoan vn khac duoc su dung
trong quy IV/N la 6.045 triu dng. Vong quay vn luu dng trong nm N la 6 vong.
4. Gia dinh Tai khoan tin gui cua cng ty X lun du s du d thanh toan no.

Tra loi:

Vay d tra tin mua men va bt mau: 564 triu dng, hen tra vao 25/12/N ~ Dng y cho vay
Ngay 1/12 :du no 5211 triu dng ( tn du 9 ngay )

Vay thanh toan tin mua thit bi: 543 triu dng, hen tra vao 27/12/N ~ Tu chi
Ly do: Dy ko thuc vay VLD ma tu ngun vay khac

Tra ngn hang A theo cam kt trn giy nhn no phat sinh tu thang truoc: 653 triu dng ~
Dng y
Ngay 10/12 : du no 4581 tr trong 5 ngay

Vay chi thuong cho cho nhn vin: 32 triu dng, hen tra vao thang 1/N1~ Tu chi

Xin vay thanh toan tin din san xut: 23 triu dng, hen tra trong thang 1/N1 ~ Dng y

Np sec bao chi do cng ty G phat hanh s tin: 454 triu dng (~ Ko lin quan)
Ngay 15/12, du no 4606, s ngay 3

Xin vay thanh toan tin chi quang cao: 25 triu dng, hen tra trong thang 1/N1 ~ Dng y
Ngay 18/12, du no 4626 tr, s ngay 7

Vay thanh toan tin mua t cho hang: 870 triu dng, hen tra trong thang 1/N1 ~ Tu chi

Vay chi luong: 20 triu dng, hen tra trong thang 1/N1 ~ Dng y
Ngay 18/12, du no 4646 tr, s ngay 7

***********
Vong quay vn LD theo quy 6/4 1.5 vong / quy
Tng chi phi ngn han
~ nhu cu VLD
ngun vn CSh va ngun vn khac tham gia 6.045
HMTD

**********
Li tinh theo du no BQ : (tng ( Di*Ni)*i)/31

Li tinh theo du no thuc t ;
5211* 0.9 *9 /30 4581 * 0.9*5/30 4606*0.9*3/30 4626*0.9*7/30 (Tu tinh)

Bai 8:
Mt doanh nghip dt may xut khu duoc NH cho vay theo phuong thuc CV theo HMTD. Sau
khi xem xet k hoach vay VLD quy 4/N, NH d thng nht mt s tai liu nhu sau:
- Gia tri vt tu hang hoa cn mua vao trong quy: 14.895,5 trd
- Chi phi khac cua khach hang trong quy la: 655 trd
- Gia tri san luong hang hoa thuc hin: 13.233,5 trd
- TSLD:
Du ky: 3.720 trd, trong do vt t hang hoa kem phm cht chim 15
Cui ky: 4.650 trd, trong do du tru vt liu xy dung co ban 250 trd

- VLD tu co va cac ngun vn khac dung vao kinh doanh: 2.730 trd
- Gia tri TSDB: 2.812 trd - Tu ngay 1/10/N dn ht ngay 26/12/N trn TK cho vay theo

HMTD cua DN:
Doanh s phat sinh no: 4.500 trd
Doanh s phat sinh co: 3.820 trd
Trong 5 ngay cui quy co phat sinh mt s nghip vu:

- Ngay 27/12: Vay mua vt tu: 450 trd
- Thu tin nhn gia cng san phm: 70 trd
- Ngay 28/12: vay thanh toan tin din khu nha o cua can b cng nhn vin: 25 trd
- Ngay 29/12: Vay thanh toan sua chua thuong xuyn may moc thit bi: 38 trd
- Thu tin ban hang:458 trd
- Ngay 30/12: vay mua vt liu xy dung cho cng trinh mo rng san xut: 65 trd
- Ngay 31/12: Vay mua vt tu: 160 trd
- Vay thanh toan tin vn chuyn thit bi: 20 trd

Yu cu:

1. Xac dinh han muc tin dung quy 4/N cua doanh nghip
2. Giai quyt cac nghip vu kinh t phat sinh trong 5 ngay cui thang

Bit rng:

S du TK cho vay theo HMTD cua doanh nghip cui ngay 30/9/N: 560 trd
DN khng phat sinh no qua han va du no cui quy la no lanh manh