Professional Documents
Culture Documents
Mt Khch hng vay ngn hng A mt khon tin: 200 triu ng vi thi hn 6 thng,
li sut 1%/thng. K hoch vay vn tr n gc nh sau:
Ngy 5/3 rt vn 80 tr
Ngy 10/4 rt vn 90 tr
Ngy 3/5 rt vn 30 tr
Ngy 15/7 tr n 50 tr
Ngy 10/8 tr 70 tr
S cn li tr khi ht hn
Yu cu: Tnh s li khch hng trn phi tr vo cc thi im tr n theo d n thc t
v theo s tin tr gc.
Mt nm tnh li theo 360 ngy.
Tr li:
5/03 15/07 : 4 thng 10 ngy : 131 ngy
10/4 15/07 : 3 thng 5 ngy : 95 ngy
3/5 15/07 : 2 thng 12 ngy :72 ngy
D n n ngy 15/07 l 150 tr
15/07 10 /08 : 25 ngy
D n n 10/8 : 80 tr
10/08 05/09 ( ngy o hn HD) : 25 ngy
Li tnh theo s d thc t :
80* 1%*131/30 + 90*1%*95/30 + 30*1%*72/30 + 150* 1%*25/30 + 80*1%*25/30
Li tnh theo d n BQ :
Tng((Di*Ni)* i)/N : ( 80* 131 + 90*95+30*72+150*25+80*25 )* 1%)/
( 131+95+72+25+25)
Bi 2:
Mt doanh nghip vay ngn hng thng mi 100 triu ng, vi thi hn 3 thng (t
18/3/N n 18/6/N). Ngn hng cp tin vay cho doanh nghip gn mt ln vo 18/3/N.
Li c tnh v tr cng vi n gc phi tr vo hai thi im: ngy 3/5/N v ngy
18/6/N
Lch tr n gc nh sau:
Ngy 3/5/N tr s tin: 42triu ng.
Ngy 18/6/N tr s tin: 58triu ng.
Yu cu:
1. Tnh s li m doanh nghip vay phi tr.
2. Nu s tin 42 triu ng doanh nghip vay tr vo ngy 3/5/N bao gm c gc v li
tin vay, th s tin doanh nghip vay phi tr vo ngy 18/6/N l bao nhiu?
Tr li:
1)
D n 18/3 3/5 : 46 ngy l 100 tr
D n 03/05 18/06 : 46 ngy l 58
- n hn tr ngn hng A theo cam kt trn giy nhn n pht sinh t thng trc: 653
triu ng
- Xin vay chi thng cho cho nhn vin: 32 triu ng, hn tr vo thng 1/N+1.
- Xin vay thanh ton tin in sn xut: 23 triu ng, hn tr trong thng 1/N+1.
Ngy 15/12:
- Np sc bo chi do cng ty G pht hnh s tin: 454 triu ng
- Xin vay thanh ton tin chi qung co: 25 triu ng, hn tr trong thng 1/N+1.
Ngy 18/12:
- Vay thanh ton tin mua t ch hng: 870 triu ng, hn tr trong thng 1/N+1.
- Xin vay chi lng: 20 triu ng, hn tr trong thng 1/N+1.
Yu cu:
1. Xc nh hn mc tn dng qu IV/N?
2. Xc nh s d ti khon cho vay cui thng 12/N v li tin vay phi tr trong thng
12/N?
Bit rng:
1. Cng ty X ch c mt ti khon cho vay ti ngn hng A.
2. Ngn hng A t trch ti khon tin gi ca cng ty X thu n khi n hn.
3. Theo d tnh ca doanh nghip X: Vn lu ng rng v cc khon vn khc c s
dng trong qu IV/N l 6.045 triu ng. Vng quay vn lu ng trong nm N l 6
vng.
4. Gi nh Ti khon tin gi ca cng ty X lun s d thanh ton n.
Tr li:
Vay tr tin mua men v bt mu: 564 triu ng, hn tr vo 25/12/N => ng cho
vay
Ngy 1/12 :d n 5211 triu ng ( tn d 9 ngy )
Vay thanh ton tin mua thit b: 543 triu ng, hn tr vo 27/12/N => T chi
L do: y ko thuc vay VL m t ngun vay khc
Tr ngn hng A theo cam kt trn giy nhn n pht sinh t thng trc: 653 triu ng
=> ng
Ngy 10/12 : d n 4581 tr trong 5 ngy
Vay chi thng cho cho nhn vin: 32 triu ng, hn tr vo thng 1/N+1=> T chi
Xin vay thanh ton tin in sn xut: 23 triu ng, hn tr trong thng 1/N+1 => ng
Np sc bo chi do cng ty G pht hnh s tin: 454 triu ng (=> Ko lin quan)
Ngy 15/12, d n 4606, s ngy 3
Xin vay thanh ton tin chi qung co: 25 triu ng, hn tr trong thng 1/N+1 => ng
***********
Vng quay vn LD theo qu 6/4 = 1.5 vng / qu
Tng chi ph ngn hn
=> nhu cu VLD =
ngun vn CSh v ngun vn khc tham gia 6.045
HMTD =
**********
Li tnh theo d n BQ : (tng ( Di*Ni)*i)/31
Li tnh theo d n thc t ;
5211* 0.9% *9 /30 + 4581 * 0.9%*5/30 + 4606*0.9%*3/30 + 4626*0.9%*7/30 = (T
tnh)
Bi 8:
Mt doanh nghip dt may xut khu c NH cho vay theo phng thc CV theo
HMTD. Sau khi xem xt k hoch vay VL qu 4/N, NH thng nht mt s ti liu
nh sau:
TSL:
S d TK cho vay theo HMTD ca doanh nghip cui ngy 30/9/N: 560 tr
DN khng pht sinh n qu hn v d n cui qu l n lnh mnh