K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

TRNG I HC KINH T V QUN TR KINH DOANH KHOA: K TON ------------ ---------------------

Bi Tiu lun mn: K ton ngn hng Ti: Chng II :K Ton Nghip V huy ng vn
Ging vin hng dn: o Thy Hng Nhm sinh vin thc hin: 1. 2. 3. 4. Dng Vn T Dng Vn Huy Nguyn Th hi Yn Nguyn Th Minh Phng

Lp: K5 QTDNCN A

****Thi nguyn ngy 11 thng 10 nm 2011****

Thc hin

11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

LI M U Vn l mt yu t quan trng tin hnh bt c mt hot ng sn xut kinh doanh no, n c coi l cha kha m bo tng trng v pht trin ca x hi. Cc Ngn hng thng mi, bng vic huy ng cc khon tin nhn ri trong nn kinh t, hot ng tn dng ca cc t chc tn dng gp phn khng nh trong vic thu ht lng vn ln p ng nhu cu vay vn ca cc doanh nghip, thc hin ti u t thc y s pht trin nn kinh t. Cc NHTM nh mt chic cu ni chuyn vn t ni tha vn n ni thiu, t ni c vn n ni cn vn. Nh vy vai tr ca cc NHTM l v cng quan trng, l mt iu kin tin quyt, khng th thiu cho s pht trin kinh t ca nc ta. Vy nghip v huy ng vn ca cc NHTM nc ta hin nay nh th no? c nhng kh khn thch thc g? ng trc tnh hnh th cc NHTM phi lm g nng cao hiu qu ca hot ng huy ng vn, tip tc khng nh vai tr ca mnh trong s pht trin kinh t t nc. l nhng ni dung chng em cp trong bi tiu lun ny. V b cc bi tiu lun, gm c cc phn chnh sau: 1. Phn I: Nhng vn c bn v nghip v huy ng vn. 2. Phn II: Thc trng huy ng vn ti cc ngn hng hin nay. 3. Phn III: Mt s gii php nhm tng cng huy ng vn ti cc ngn hng hin nay. Do kin thc ca chng em cn hn ch v c l lun ln kin thc thc t, nn ni dung ca bi tiu lun cha th phn nh c y mi kha cnh ca vn v khng trnh khi nhng sai st. Em mong nhn c s gp ca c cho bi tiu lun ca chng em c tt hn. CHNG EM XIN CHN THNH CM N!

Thc hin

11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Phn I. NHNG VN C BN CA HOT NG HUY NG VN I. Khi nim v vi tr hot ng huy ng vn 1. Khi nim: Ngun vn huy ng l ngun vn ch yu trong hot ng kinh doanh ca NHTM. Cc NHTM nhn vn t nhng ngi gi tin, cc ch th cho vay phc v cho nhu cu kinh doanh ca mnh nn ngun vn ny c xem nh mt khon n ca ngn hng. Do vy, nghip v huy ng vn cn c gi l nghip v ti sn n. 2. Vai tr. Hot ng huy ng vn c vai tr rt quan trng trong hot ng kinh doanh ca ngn hng v x hi. a). i vi ngn hng: Ngun vn huy ng, ngun vn chim t trng ln nht trong tng ngun vn ca ngn hng, gi v tr quan trng hot ng kinh doanh ca ngn hng v n l ngun ch yu c s dng p ng nhu cu tn dng cho nn kinh t. Do vy, nghip v huy ng vn gp phn mang li ngun vn cho ngn hng thc hin cc nghip v kinh doanh khc. C th ni, hot ng huy ng vn gp phn gii quyt u vo ca NHTM. b). i khch hng. Hot ng huy ng vn cung cp cho h mt knh tit kim v u t Nhm lm cho tin ca h sinh li, to cho h c c hi gia tng tiu dung trong tng lai. Mt khc, hot ng huy ng vn cn cung cp cho khch hng mt ni an ton ct tr v tch ly vn tm thi nhn ri ca mnh. c). i vi x hi. Qun l c lng tin lu thong trong x hi nh hng u t cho cc ngnh kinh t, cho tng vng. iu ha c nhng ni cn vn v nhng ni tha vn gp phn lm cho nn kinh t pht trin.

II. Cc hnh thc huy ng vn. Thc hin 3 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

1. Ngun vn huy ng tin gi: - Tin gi khng k hn. L loi tin gi m khch hng c th rt ra bt c lc no. Khch hng c th yu cu ngn hng trch tin trn ti khon chuyn tr cho ngi th hng, hoc chuyn s tin c hng vo ti khon ny. i vi ti khon tin gi ny, mc ch chnh ca ngi gi tin l nhm m bo an ton v ti sn v thc hin cc khon thanh ton qua ngn hng, do vy, n cn c gi l tin gi thanh ton. Tin gi khng k hn c chi ph thp, tuy nhin ngoi chi ph li, cn c chi ph pht sinh trong hot ng phc v thanh ton. tng ngun tin gi khng k hn, ngn hng phi a dng ha v phc v tt cc dch v trung gian, huy ng nhiu khch hng l cc doanh nghip ln s lm cho mc d tin gi bnh qun ti cc ngn hng lun cao v n nh, to iu kin cho ngn hng c th s dng lng tin ny cho vay m khng lm nh hng n kh nng thanh ton ca ngn hng. - Cch tnh li: tnh theo phng php tch s S tin li = Tng tch s dx Li sut thng (hoc li sut nm phi tr c tnh li 30 ngy 360 ngy) - Tin gi c k hn. L loi tin gi m khch hng c rt ra sau mt thi gian nht nh theo k hn c tha thun khi gi tin. Mc ch ca ngi gi tin l ly li cho nn ngn hng c th ch ng k hoch ha vic s dng ngun vn v ch ng c thi gian. Mc li sut c th ph thuc vo thi gian gi tin v s tha thun gia hai bn v nhng iu kin m bo an ton trong quan h tn dng. m rng khon vn ny, ngoi bin php li sut, ngn hng c th thc hin mt s bin php nhm to nn tnh lng cho loi tin gi c k hn nh cho php khch hng rt trc hn hoc s x trng thng

- Cch tnh li: Thc hin 4 11/10/2011

K Ton Ngn Hng S tin li = S tin gi x phi tr - Tin gi tit kim (s d)

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn Li sut x Thi gian gi

L loi tin gi dnh ca cc tng lp dn c, c gi vo ngn hng c hng li, hnh thc ph bin ca loi tin gi ny l tit kim c s. L loi tit kim ngi gi tin c ngn hng cp cho mt s dng gi tin vo v rt tin ra, ng thi n cn xc nhn s tin gi.. Bao gm : - Tin gi tit kim khng k hn: L tin gi tit kim m ngi gi tin c th rt theo yu cu m khng cn bo trc vo bt k ngy lm vic no ca t chc nhn tin gi tit kim. i vi khch hng khi chn la hnh thc tin gi ny th mc tiu an ton v tin li quan trng hn mc tiu sinh li. i vi ngn hng, v loi tin ny khch hng mun rt bt c lc no cng c nn ngn hng phi bo m tn qu chi tr v kh ln k hoch s dng tin gi cp tn dng. Do vy, ngn hng thng tr li rt thp cho loi tin gi ny (khong 0.2%/thng). - Tin gi tit kim c k hn: L tin gi tit kim m ngi gi tin ch c th rt tin sau mt k hn gi tin nht nh theo tho thun vi t chc nhn tin gi tit kim. Mc tiu quan trng ca khch hng khi chn la hnh thc tin gi ny l li tc c c theo nh k. Do vy li sut ng vai tr quan trng thu ht c i tng khch hng ny. D nhin, li sut tr cho loi tin gi tit kim nh k cao hn li sut tr cho loi tin gi tit kim khng k hn. Mc li sut cn thay i theo k hn gi (3,6,9 hay 12 thng), tu theo loi ng tin gi tit kim (VND, USD, EUR hay vng), v tu theo uy tn v ri ro ca ngn hng nhn tin gi. - Cc loi tin gi tit kim khc Ngoi 2 loi tin gi v tin gi tit kim hu ht cc NHTM u c thit k nhng loi tin gi tit kim tin ch, tit kim c thng, tit kim an khang vi nt c trng ring nhm lm cho sn phm ca mnh lun c i mi theo nhu cu ca khch hng v to ra ro cn d bit chng li s bt chc ca cc i th cnh tranh. Thc hin 5 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

b). Pht hnh cc giy t c gi. c im ca ngun vn ny l li sut rt cao nhng tnh cht n nh cng kh cao, khng c rt trc hn vi bt k l do no, mun rt vn ch c th bn li n trn th trng thng qua nghip v chit khu m thi. Do vy, ngun vn ny ch yu l dng vo u t trung v di hn. Nn khai thc tt ngun ny th trc khi thu ht phi tnh c hiu qu c ngha l pht hnh th phi c lm g, cho vay u, li sut th no, c m bo ha vn v c li khng, phi hch ton y trc khi pht hnh nh k hn huy ng, iu kin pht hnh, li sut, mi quan h loi tin gi ny v tin gi tit kim, kh nng chuyn nhng. Cc loi tri phiu NH - Tnh cht nh danh: v danh, d chuyn nhng nhng kh qun l, k danh: ngc li - Tnh cht m bo: tri phiu c m bo hoc tri phiu khng c m bo - Theo ng tin ghi trn tri phiu: tri phiu NH bng VN, tri phiu NH bng ngoi t: USD - Theo vic bo ton gi tr ca ng vn: - Theo li sut: - Theo phng thc tr li: tri phiu tr li trc, tr li sau Pht hnh tri phiu ngang gi: ( Gi pht hnh bng mnh gi): L pht hnh tri phiu vi gi ng bng mnh gi ca tri phiu. Trng hp ny xy ra khi li xut th trng bng li xut danh ngha ca tri phiu. Pht hnh tri phiu c chit khu:( gi pht hnh nh hn mnh gi): L pht hnh tri phiu nh hn mnh gi ca tri phiu. Phn chnh lch gia gi pht hnh tri phiu nh hn mnh gi ca tri phiu c gi l chit khu tri phiu. Xy ra khi li xut th trng ln hn li xut danh ngha ca tri phiu. Pht hnh tri phiu c ph tri (gi pht hnh ln hn mnh gi): L pht hnh tri phiu ln hn mnh gi ca tri phiu. Phn chnh lch gia gi pht hnh tri phiu ln hn mnh gi ca tri phiu c gi l ph trooij tri phiu. Xy ra khi li xut th trng nh hn li xut danh ngha ca tri phiu. c). i vay Vay ca NHTW Thc hin 6 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

L sng ca NHTM l nhn k thc v cho vay. NHTM phi cho vay ti mc m NHTW cho php ti a ho li nhun. Nhng khng phi lc no hot ng ca ngn hng cng thun li. Du thn trng cch my trong vic cho vay, NHTM cng kh trnh khi c lc thiu kh nng chi tr hoc kt qu tin mt. NHTW l ngn hng ca cc ngn hng, l cu tinh ca cc ngn hng trong nhng trng hp va k trn, l ngun cho vay sau cng ( Lend of last resort). Thng thng, tt c cc Ngn hng Trung gian ( NHTG ) v cc t chc ti chnh khc c NHTW cho php thnh lp u c hng quyn vay tin ti NHTW trong nhng tnh hung thiu ht d tr hoc qu kt vn. Cho d NHTW p dng mc li sut chit khu hoc li sut pht cao hay thp th no i na, n vn phi cho cc NHTG vay khi h kt thanh khon trnh nhng khng hong ti chnh khng ng xy ra. D vay t hay nhiu, vay thng xuyn hay ch thnh thong mt nm i ba ln, dch v vay t NHTW vn l mt khon mc hin nhin trong ti sn n, v khng c NHTG no m cha h vay ca NHTW bao gi k t khi thnh lp. thi gian vay ngn hay di, hiu qu ca tin vay cao hay thp l ph thuc vo li sut chit khu ca NHTW v mc tin vay ca cc NHTG. Nh vy NHTW lun lun l ch n ca h thng ngn hng. Nhng y cng l vn d b nhm ln. V tr ch n ny l cn thit NHTW c th iu tit vic m rng khi lng tin t v gim st h thng NHTG. Chnh v vy cc NHTM khng bao gi c php gi tin c li ti NHTW, v iu s chn vi v tr ch n ca NHTW. Nu cc ngn hng gi tin ti NHTW th ch thun tu l vic d tr khng c li. Nu NHTW l ngi n trc tip ca h thng NHTM th khi n khng cn c kh nng tc ng trc tip vo s gia tng khi lng tin t bng chnh sch tin t ca mnh, v bt c lc no cc NHTM cng c th rt tin ca h. Mi quan h hu c gia th trng tin t v th trng tn dng b ph v v NHTW b mt i kh nng iu tit ca mnh. NHTW cp tn dng cho NHTG qua hai hnh thc chnh: - Ti chit khu (hoc chit khu) hay cn gi l ti cp vn. - Th chp (prisen en pesion) hay ng trc (advances) c bo m hay khng bo m. Vit Nam hin nay, c cc loi cho vay ca NHNN i vi NHTM nh sau: Thc hin 7 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

- Cho vay b sung ngun vn tn dng ngn hn: l hnh thc ti tr vn theo k hoch, ch phn phi cho cc NHTM quc doanh. - Chit khu v ti chit khu tri phiu kho bc, kh c m cc ngn hng cho cc khch hng vay cha o hn v cc thng phiu. - Cho vay b sung vn thanh ton b tr ca cc t chc tn dng. Vay t cc NHTM v cc t chc tn dng khc. Ngoi cc loi vay nu trn, cc NHTM m bo vn cho hot ng kinh doanh cn vay vn cc ngn hng khc, gia cc NHTM v cc t chc tn dng c th cho vay ln nhau theo nguyn tc: + Cc ngn hng phi hot ng hp php. + Thc hin vic cho vay v i vay theo hp ng tn dng. + Vn vay c th c bo m bng th chp, cm c hay xin bo lnh ca NHTW. d). Huy ng t cc ngun khc. Ngun vn u thc, u t, cho vay l ngun vn m NHTM nhn c t cc t chc cung ng vn thng qua NHNN hoc qua thanh ton vn gia cc ngn hng, p ng nhu cu cho vay vn i vi cc i tng c yu cu. Ngoi cc ngun vn huy ng trn cc NHTM cng c th khai thc ngun vn t cc t chc ti chnh quc t, y l ngun vn ln, c thi hn tng i di t 5 n 50 nm vi li sut tng i u i. Khi cc NHTM nhn cc ngun vn ny thng c cc iu kin km theo rt cht ch v vic cp pht phi ng ni dung chng trnh ca cc d n ti tr. nc ta khi thc hin cng cuc i mi nn kinh t, ng v Nh nuc ta sng sut la chn cc ng li ngoi giao ng n, trn tinh thn m ca ca nn kinh t, lm bn vi tt c cc nc trn th gii, thu ht cc ngun vn u t ca nc ngoi vo Vit nam. Cc ngun vn ny c ng gp rt quan trng vo cng cuc i mi cng nghip ho, hin i ho t nc, i hi Ngn hng Nh nc v NHTM phi tng cng m rng cc mi quan h hp tc quc t, t tranh th v tip nhn cc ngun vn ny. Thc hin 8 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

III. Chng t v ti khon s dng, phng php hch ton trong nghip v huy ng vn. 1.K ton nghip v tin gi Tin gi l ngun tin quan trng v chim t trng ln trong tng ngun tin ca ngn hng, y l tin ca doanh nghip hoc c nhn gi vo ngn hng nh ngn hng gi v thanh ton h. Bao gm tin gi thanh ton v tin gi tit kim. Chng t: Nhm chng t s dng cho nghip v huy ng tin gi kh phong ph, bn cnh cc chng t giy cn s dng cc chng t in t. Bao gm: Giy np tin, giy yu cu gi tin, u nhim chi, u nhim thu, sc chuyn khon, sc bo chi, cc lin bng k, giy bo N, giy bo C, cc lin giy lnh tin, ngn phiu, cc loi s tit kim, th thanh ton Ti khon s dng: Nhm ti khon tin gi ca khch hng: Ti khon cp I: TK 42- Tin gi ca khch hng Ti khon cp II v III: TK 421- Tin gi ca khch hng trong nc bng VND TK 4211- Tin gi khng k hn TK 4212- Tin gi c k hn TK 4214- Tin gi vn chuyn dng TK 422- Tin gi ca khch hng trong nc bng ngoi t TK 4221- Tin gi khng k hn TK 4222- Tin gi c k hn TK 4224- Tin gi vn chuyn dng TK 423- Tin gi tit kim bng VND TK 4231- Tin gi khng k hn TK 4232- Tin gi c k hn TK 424- Tin gi tit kim bng ngoi t v vng TK 4241- Tin gi khng k hn TK 4242Thc hin 9 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Tin gi c k hn TK 425- Tin gi ca khch hng nc ngoi VND TK 4251- Tin gi khng k hn TK 4252- Tin gi c k hn TK 426- Tin gi ca khch hng nc ngoi bng ngoi t TK 4261- Tin gi khng k hn TK 4262- Tin gi c k hn TK 491- Li phi tr cho tin gi TK 4911- Li phi tr cho tin gi bng VND TK 4912- Li phi tr cho tin gi bng ngoi t TK 4913- Li phi tr cho tin gi tit kim bng VND TK 4914- Li phi tr cho tin gi tit kim bng ngoi t Ni dung v kt cu cc TK Tin gi t TK 421 n TK 426 Bn N: Bn C: S tin khch hng s dng S tin khch hng chuyn vo ngn hng

S d C: S tin khch hng hin ang gi ti NH Ni dung v kt cu ca TK 491 Bn N: S li tin gi NH thanh ton cho khch hng Bn C: S tin li tch lu NH tnh trc vo chi ph S d C: S tin li NH cha thanh ton vi khch hng Quy trnh k ton tin gi 1. Khch hng np tin mt vo ti khon tin gi N TK 1011,1031 C TK 4211,4221 2. Khch hng nhn tin t cc khch hng khc chuyn n N TK 5011,1113,5212, 4211, 4221 C TK 4211,4221 3. Khch hng chuyn tin thanh ton cho cc khch hng khc N TK 4211,4221 Thc hin 10 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

C TK 5011,1113,5211, 4211, 4221 4. Khch hng rt tin mt ti qu hoc my ATM N TK 4211,4221 C TK 1011,1031 C TK 1014 K ton li phi tr cho khch hng 1. Hng thng ngn hng tnh li phi tr cho khch hng N TK 801 Tr li tin gi C TK 491 N TK 491 C TK 1011,1031 S k ton tin gi KKH
Tin gi/KH

Li phi tr cho tin gi Li phi tr cho tin gi

2. Ngn hng thanh ton tin li cho khch hng

TK thch hp

CP tr li Bng k tnh li hng thng

Sc lnh tin mt,c.t t.ton

- TK thch hp bao gm: TM, TG ca KH khc cng NH, TK thanh ton vn gia cc NH - NH tnh li cho khach hang theo phng phap tich s, vo ngy gn cui thng v li c nhp gc. Quy trnh k ton tin gi tit kim Thc hin 11 11/10/2011

K Ton Ngn Hng - K ton tin gc 1. Khch hng np tin mt gi tit kim N TK 1011,1031

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

C TK 4231,4241, 4232, 4242 2. Khch hng nhn tin t cc khch hng khc gi tin tit kim N TK 5012,1113,5212 Cc hnh thc thanh ton vn gia ccNH C TK 4231,4241 N TK 4232,4242 S tin khch hng gi tit kim Tin gi tit kim c k hn 3. Khch hng chuyn hn tin gi tit kim C TK 4231,4241Tin gi tit kim khng k hn 4. Khch hng rt tin gi tit kim N TK 4231,4241, 4232, 4242 S tin khch hng gi tit kim C TK 1011,1031 Tin mt bng - K ton li phi tr ca tin gi tit kim 1. N TK 801 Tr li tin gi C TK 491 N TK 491 C TK 1011,1031 -K toan Tin gi tit kim KKH Tng t K ton tin gi KKH, nhng khng c hng dch v thanh ton, ch np v rt tin mt. Tnh li: theo phng php tch s Thi im tnh li: Tnh li trn thng Tnh li vo ngy gn cui thng cho tt c cc KH Hch ton: Thc hin 12 11/10/2011 Li phi tr cho tin gi S tin li thanh ton cho khch hng 3. Ngn hng thanh ton tin li cho khch hng khi n hn VND hoc ngoi t

Hng thng ngn hng tnh li phi tr cho khch hng

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Nu khch hng n lnh li vo ngy tnh li th tr li cho khch hng bng tin mt Nu KH khng n lnh li th li li c nhp gc K toan Tin gi tit kim CKH Nguyn tc: Gi c k hn th khng c rt trc hn, nu rt trc hn s phi hng li sut khc nho hn lai sut ung han (Tuy vao chinh sach cua mi NH) Tnh li theo mn Hnh thc tr li: Tr li nh k Tr li khi o hn Hng thng: phi hch ton li ghi nhn vo chi ph tr li u n, li hng thng tuyt i khng nhp gc Khi ao han nu KH khng n linh tin, NH se nhp li vo gc v m cho KH mt ky han mi tng ng vi ky han c theo mc lai sut hin hanh. S hch ton tin gi CKH -Loi tr li trc:

Tin gi tk/KH S tin gc KH gi Li tr trc

388

CP tr li HT li hng thng

1011

- Loi li tr sau Thc hin 13 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Tin gi tk/KH S tin gc KH gi Li tr trc

388

CP tr li

HT li hng thng

1011 Thoi chi li

**** X l trng hp KH rt trc hn -Loi tr li trc Tr li

Li phi tr Tin gi tk ca KH

CP tr li

1011

D tr li hng thng

S tin gc KH gi

Thoi chi s li d tr

Tr gc

2. K ton ngn hng pht hnh cc giy t c gi. Thc hin 14 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Giy t c gi l cc loi giy c gi tr nh tin bao gm cc giy chng nhn ca t chc tn dng pht hnh huy ng vn trong xc nhn ngha v tr n mt khon tin trong mt thi hn nht nh, iu kin tr li v cc iu khon cam kt khc gia t chc tn dng v ngi mua. Chng t Cc chng t gc c s dng trong hch ton l cc lin giy np tin, u nhim thu (chi), sc v cc loi k phiu, tri phiu, chng ch tin gi. Ti khon s dng Nhm ti khon TCTD pht hnh giy t c gi Ti khon cp I: Ti khon cp II: TK 431- Mnh gi giy t c gi bng VND TK 432- Chit khu giy t c gi bng VND TK 433- Ph tri giy t c gi bng VND TK 434- Mnh gi giy t c gi bng ngoi t v vng TK 435- Chit khu giy t c gi bng ngoi t v vng TK436- Ph tri giy t c gi bng ngoi t v vng TK 492- Li phi tr v pht hnh giy t c gi TK 4921- Li phi tr cho cc giy t c gi bng VND TK 4922- Li phi tr cho cc giy t c gi bng ngoi t Ni dung v kt cu ca cc TK 431, 432, 434 v 435 Bn N: Bn C: S tin chi tr cho cc giy t c gi n k thanh ton S tin thu v pht hnh cc giy t c gi TK 43- TCTD pht hnh giy t c gi

S d C: S tin ca cc giy t c gi pht hnh cha n k thanh ton cho ngi mua

Ni dung v kt cu ca TK 433,436 Thc hin 15 11/10/2011

K Ton Ngn Hng Bn N: Bn C:

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn Phn b ph tri GTCG pht sinh trong k Ph tri GTCG pht sinh trong k

S d C: Phn nh ph tri GTCG cha phn b cui k Ni dung v kt cu ca TK 492 tng t nh ca TK491 Quy trnh k ton Ngn hng pht hnh giy t c gi theo mnh gi (li sau) 1. Khi ngn hng pht hnh chng t c gi N TK 1011,1031 Mnh gi C TK 431,434 Mnh gi 2. Ngn hng tnh li phi tr cho khch hng: N TK 803 C TK 492 Li sut Li sut

4. Ngn hng thanh ton tin li v gc cho khch hng khi n hn: N TK 431,434 Mnh gi N TK 492 Li sut C TK 1011,1031 Mnh gi + Li sut Ngn hng pht hnh giy t c gi theo chit khu (li trc) 1. Khi ngn hng pht hnh chng t c gi N TK 1011,1031 Mnh gi Li sut N TK 492 Li sut Mnh gi Li sut Li sut Mnh gi C TK 432,435 N TK 803 C TK 492 N TK 432,435

2. Ngn hng tnh li phi tr cho khch hng

3. Ngn hng thanh ton chng t c gi cho khch hng khi n hn C TK 1011,1031 Mnh gi 3. K ton vn i vay t cc TCTD khc v t NHNN Thc hin 16 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Khi c nhu cu b sung vn cho hot ng kinh doanh ngn hng c th i vay cc t chc tn dng khc hoc vay ngn hng nh nc. Chng t Cc chng t gc c s dng trong hch ton l cc hp ng tn dng i vay v nhn vn, giy bo N, giy bo C Ti khon s dng Nhm ti khon vay NHNN v TCTD Ti khon cp II v cp III TK 403- Vay NHNN bng VND TK 4031- Vay theo h s tn dng TK 4032- Vay chit khu, ti chit khu cc GTCG TK 4033- Vay cm c cc giy t c gi TK 4034- Vay thanh ton b tr TK 4035- Vay h tr c bit TK 4036Vay khc TK 4037- N qu hn TK 404- Vay NHNN bng ngoi t TK 4041- N vay trong hn TK 4049- N qu hn TK 415- Vay cc TCTD trong nc bng VND TK 4151- N vay trong hn TK 4159- N qu hn TK 416- Vay cc TCTD trong nc bng ngoi t TK 4161- N vay trong hn TK 4162- N qu hn TK 417- Vay cc NH nc ngoi bng VND TK 4171- N vay trong hn TK 4172- N qu hn TK 418- Vay cc NH nc ngoi bng ngoi t TK 4181- N vay trong hn Thc hin 17 11/10/2011

K Ton Ngn Hng TK 4182- N qu hn

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

TK 419- Vay chit khu, ti chit khu thng phiu v cc GTCG khc. TK 493- Li phi tr cho tin vay TK 4931- Li phi tr cho tin vay bng VND TK 4932- Li phi tr cho tin vay bng ngoi t Ni dung v kt cu ca cc TK 403, 404, 415, 416, 417, 418 v 419 Bn N: S tin ngn hng thanh ton cho cc TCTD khc hoc NHNN Bn C:S tin ngn hng vay cc TCTD khc hoc NHNN S d C: S tin ngn hng cn n cc TCTD v NHNN Ni dung v kt cu ca TK 493 tng t nh ca TK 491 Quy trnh k ton K ton nghip v vay cc TCTD trong nc 1. Ngn hng vay cc TCTD trong nc N TK 1011,1031,5211, 5012 C TK 4151,4161 2. Ngn hng thanh ton cho cc TCTD trong nc N TK 4151,4161 C TK 1011,1031,5211, 5012 3. Ngn hng chuyn n qu hn N TK 4159,4169 C TK 4151,4161 K ton li phi tr cho cc TCTD trong nc 1. Ngn hng tnh li phi tr hng thng N TK 802 C TK 4931,4932 2. Ngn hng tr li cho cc TCTD khc N TK 4931,4932 C TK 1011,1031,5211 K ton nghip v vay NHNN Thc hin 18 11/10/2011

K Ton Ngn Hng 1. Ngn hng vay vn ca NHNN N TK 1113, 1123 C TK 4031,4032,4034

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

2. Ngn hng thanh ton n cho NHNN N TK 4031,4032,4034 C TK 1113, 1123 K ton li phi tr cho NHNN 1. Ngn hng tnh li phi tr cho NHNN N TK 802 C TK 4931 2. Ngn hng tr li cho NHNN N TK 4931 C TK 1113,1123 4. K ton cc ngun vn khc Chng t Cc chng t gc c s dng trong hch ton l cc hp ng tn dng i vay v nhn vn, giy bo n, giy bo c, u nhim thu (chi), sc Ti khon s dng TK 481- Nhn vn cho vay ng ti tr bng VND TK 482- Nhn vn cho vay ng ti tr bng ngoi t TK 483- Nhn tin u thc, u t, cho vay bng VND TK 484- Nhn tin u thc, u t, cho vay bng ngoi t TK 494- Li phi tr cho vn ti tr, u thc, u t, cho vay

Thc hin

19

11/10/2011

K Ton Ngn Hng Ni dung, kt cu ti khon s dng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Ti khon 481, 482, 483 v 484 S vn thanh ton vi t chc giao S vn nhn c t cc t vn (khi gii ngn cho khch hng chc giao vn vay) D C: Phn nh s vn nhn ca cc t chc giao vn nhng cha gii ngn cho KH Hch ton nghip v vn u thc, u t, cho vay ca NHTM: 1. Ngn hng nhn vn N TK 1011,1031,5212 C TK 483,484 2. Ngn hng hon tr vn cho cc t chc cung ng vn: N TK 483,484 C TK 1011,1031,5211 * Hch ton li phi tr cho vn u thc, u t, cho vay ca NHTM: tng t nh hch ton li phi tr cho cc TCTD trong nc.

Thc hin

20

11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Phn 2: Thc trng huy ng vn ti cc Ngn hng thng mi.

1. Nhng kt qu t c: Di gc t Ngn hng, nghip v huy ng vn c ngha quan trng trong qu trnh to vn cng nh hnh thnh uy tn cho Ngn hng. Cn di gc ca mt khch hng, nghip v huy ng vn l mt knh tit kim, tch lu, m bo an ton v gip khch hng tip cn vi nhiu dch v ca Ngn hng hn. Hin ti, s cnh tranh gia cc Ngn hng v vic huy ng vn rt gay gt. n v no cng c nhng chin lc kinh doanh thu ht c lng vn ln nht t khch hng. Cc dch v thu ht vn ngy cng nhiu, t ra yu cu ngy cng cao i vi cc nh hoch nh chnh sch ca mi Ngn hng: Tng ngun vn huy ng ca cc NHTM v t chc tn dng ton quc trong 5 nm qua t tc tng khong 20% - 25%/nm, gp hn 3 ln tc tng trng kinh t. C th nm 2000 vn huy ng ca h thng ngn hng tng 26,5% so vi nm trc, nm 2001 tng 25,53%, nm 2002 tng 17,7%, nm 2003 tng 24,94%, nm 2004 tng 30,39%, nm 2005 tng 18% v 6 thng u nm 2006 tng hn 12%. H thng NHTM quc doanh chim trn 75% th trng huy ng vn u vo. Trong giai on 2001-2005, vn u t thng qua knh h thng ngn hng vo nn kinh t chim trung bnh 20-22% tng vn u t ton x hi. Trong thi gian qua, tip tc nng cao nng lc hot ng v kh nng cnh tranh, cc ngn hng thng mi c phn lin tc m rng quy m, mng li hat ng v tng nng lc ti chnh thng qua vic tng vn iu l. Sn phm huy ng vn ngy cng tng, a dng, cng ngh ngn hng ngy cng hin i, c cu huy ng vn, chin lc ngy cng ph hp, phong cch nhn vin ngy cng chuyn nghip, to c lng tin nht nh cho khch hng. Di y l nhng con s v tnh hnh huy ng vn ti cc Ngn hng thng mi ti Vit Nam trong mt vi nm gn y: * T 2005-2008 Thc hin 21 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Tnh hnh huy ng vn ca ngn hng thng mi trong nc th hin qua bng s liu sau: Bng 1: Tnh hnh huy ng vn ca cc t chc tn dng trong nc. n v tnh: t ng (Ngun: Bo co tng kt ca NHTMNN& NHNNCP nm 2005, 2006, 2007 & 2006 Ngun vn huy ng 2005 Tin (tr.) Tin (tr.) 2007 % tng Tin gim (tr.) so vi 2005 +25 17.974 2008 % tng Tin gim (tr.) so vi 2006 +52.7 20.253

% tng gim so vi 2007

Tng cng Phn ngoi t - Vit ng - Ngoi t Phn theo loi hnh t chc - Tin TCKT gi theo

9.404

11.768

+12,68

Nam 8.048 1.356

9.994 1.774

+24 +30,8

5.421 2.553

+54.3 +43.9

17.146 3.107

+11,19 +21,70

3.337

4.307 7.461

+29 +23

7.872 10.132

+82 +35.8

6.940 13.313

-11,51 +31,41

- Tin gi dn 6.067 c Phn theo loi hnh NH - NHTMNN - NHTMCP Thc hin 6.774 2.630

7.801 3.966

+15

9.217

+18

9.578

+3,9 +22

+50,79 8.757 22

+120.8 10.657

11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Qua bng trn ta thy ngun huy ng vn ca cc t chc tn dng trn c nc tng lin tc qua cc nm. Nm 2006, vn huy ng t 11.768 t ng, tng 25% so vi nm 2005, nm 2007 t 17.974 t ng, tng 52,74% so vi 2006 v tnh n cui nm 2008 thc hin t 20.253 t ng tng 12,68% so vi nm 2007. Vn huy ng tng u c 2 ngun Vit Nam ng v ngoi t. V c cu, tin gi ca t chc kinh t nm 2007 tng t bin so vi nm 2006, t 7.842 t, tng 82% v chim t trng 43,6% (t trng nm 2006 l 36,59%); tin gi tit kim, k phiu, tri phiu t 10.132 t, tng 35.8% chim t trng 56,38%( t trng nm 2006 l 63,41%). Cc ngn hng cng ch trng huy ng vn tren 12 thng tng ngun cho vay trung v di hn. Vn huy ng trn 12 thng t 5.447 t, tng 315 so vi nm 2006 v chim t trng 30,3% trn tng ngun vn huy ng. Nm 2008 tin gi ca cc t chc kinh t gim hn 11,5% m nguyn nhn l do trong nm 2008 th trng tin t c nhiu bin ng bt thng do nh hng ca cuc suy thoi ton cu khin lng tin nhn ri ca cc doanh nghip suy gim ng k, bn cnh cc doanh nghip thay i cch thc qun l cho c hiu qu nh chuyn vn v tng cng ty. Tuy nhin, tin gi ca dn c tng ng k do li sut huy ng tng cao do chnh sch chng lm pht ca Ngn hng Nh nc. Vn huy ng ca t hcc tn dng nh nc ch tng 3,9%, trong khi cc ngn hng thng mi c phn huy ng tng 2% so vi nm 2007. Nh vy, trong nhng nm qua vn huy ng u tng trung kh cao, nht l nm 2007 tng trn 50% nn phn no p ng nhu cu trong nc, gp phn ng k vo tng trng v chuyn dch c cu. Tuy nhin, nm 2008 ngun vn huy ng c s tng trng chm li so vi nhng nm 2005,2006 v 2007. iu l do tnh hnh lm pht qu cao nh hng ng k n vic huy ng vn ca cc ngn hng thng mi v tm l e ngi ri ro mt gi ca ng tin nn nhiu nh u t la chn gii php mua vng hoc ngoi t nm gi. * T 2009-2011 Tng s d tin gi ca khch hng ti cc t chc tn dng n 19/5/2011 c tng 0,56% so vi thng trc, trong tin gi bng VND tng 1,32%, tin gi bng ngoi t gim 1,96%. So vi cui nm trc, tng s d tin gi ca khch hng c tng 1,4%. Thc hin 23 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn n v: Triu ng Thuyt minh 31/12/2010 31/12/2009

Bng 2: Bo co ti chnh hp nht ca Ngn hng ACB.

A. TI SN 1. Tin mt v vng 2. Tin gi ti Ngn hng Nh nc Vit Nam 3. Tin gi v cho vay cc TCTD khc 4. Chng khon kinh doanh 5. Cc CCTC phi sinh v cc TSTC khc 6. Cho vay khch hng 7. Chng khon u t 8. Gp vn v u t di hn 9. TSC 10. TSDH khc B. NGUN VN 1. N phi tr 1.1 Cc khon n Chnh ph v NHNN VN 1.2 Tin gi v vay cc TCTD khc 1.3 Tin gi ca khch hng 1.4 Cc CCTC phi sinh v cc CC n TC khc 1.5 Vn ti tr, u thc u t, cho vay TCTD chu ri ro 1.6 Pht hnh GTCG 1.7 Cc khon n khc Thc hin 24 19 20 15 16 17 7 18 3 4 5 6 7 8,9 10 11 12,13 14

150.291.215 4.316.209 2.752.951 46.831.156 488.186 52.316.862 31.044.804 69.645 1.003.907 11.467.495 150.291.215 140.902.094 8.091.316 27.783.114 80.550.573 52.888 6.641.090

92.581.504 1.973.057 2.719.744 26.268.954 425.261 46.512 41.580.370 13.608.323 65.668 700.901 5.192.714 92.581.504 85.257.678 3.932.348 10.346.086 62.347.400 1.632.826

15.024.217 2.758.676 11/10/2011

5.036.565 1.962.453

K Ton Ngn Hng 2. Vn ch s hu

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn 21 9.389.161 7.323.826

Nhn vo Bng Cn i k ton ca ACB ta nhn thy, ngun vn huy ng t cc khch hng c nhn v cc t chc kinh t tng nhanh. Nm 2010 tng 18.203.173 triu tng ng 29,2% so vi nm 2009. Cn vic huy ng vn thng qua pht hnh giy t c gi cng tng mnh, t 5.036.565 triu ln 15.024.217 triu, tng ng 198% so vi nm 2009. iu ny lin quan ti vic tng Vn iu l ca ACB. 2. Hn ch a) V pha mi trng v m. Yu t gi c tng mnh trong 2 nm gn y gy ra tm l e ngi gi tin. Ngi dn e ngi gi tin VND di hn vo h thng ngn hng, dn n vic ngi dn chuyn sang u t vo bt ng sn, chng khon hoc tch tr di dng USD v vng. b) V pha ngn hng thng mi. a Nhng nm qua tc tng trng ngun vn u t kh cao, tuy nhin t trng ngun vn trung v di hn li thp, m ch yu l ngun vn ngn hn. Vn huy ng c tng ln nhng cha khai thc ht c tim nng v ngun tin nhn ri vo th trng chng khon v u c bt ng sn vn cn nhiu. Cng ngh ngn hng hin i v dch v tuy c bc pht trin, nhng vn cha p ng c yu cu. H thng dch v ngn hng trong nc cn n iu, cht lng cha cao, cha nh hng theo nhu cu khch hng v nng v dch v ngn hng truyn thng. Cc ngn hng huy ng vn ch yu di dng tin gi chim 94% tng ngun vn huy ng. Da vo cng c li sut cnh tranh thu ht khch hng. Tuy nhin, cng c ny cng ch c tc dng mc gii hn nht nh. c) V pha khch hng Dn c vn cha thc s tin tng khi gi tit kim.Tc tng trng kinh t d c duy tr mc cao trong nhiu nm nhng thu nhp quc dn bnh qun u Thc hin 25 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

ngi vn cn thp, tit kim v tch ly trong dn c tuy tng nhng cn mc khim tn v dn c vn cha thc s tin tng khi gi tit kim. Hay ni cch khc l thi quen ct tr tin hoc mua vng ct tr ca ngi dn. 3. Nhn xt chung: Tnh hnh huy ng vn ca cc Ngn hng thng mi hin nay tng qua cc nm nhng sc tng trng chm hn. C rt nhiu nguyn nhn tc ng ti tc tng trng ny, c bit vic huy ng vn gp phi mt s kh khn khn cc thnh ph ln, in hnh l hai trung tm chng khon: TP HCM v H Ni. L gii cho iu ny, ta thy cn st chng khon ang to ra s lun chuyn vn rt ln trn th trng ti chnh, trong mt phn vn tin gi tit kim ngn hng ca dn c ang c rt ra u t vo chng khon khin vic huy ng vn ca cc ngn hng gp nhiu kh khn. Cng tc huy ng vn ca khng t ngn hng ang trng ch vo mng li chi nhnh cc tnh. Theo thng k ca NH Nh nc chi nhnh H Ni, tin gi dn c (tit kim, mua k phiu, tri phiu, chng ch tin gi...) thng chim t 48% n gn 50% trong tng vn huy ng ca cc NH H Ni nhng n cui thng 2-2007 gim xung cn 42,5% so vi cng k ca nhng nm trc. Tc tng trng ngun vn huy ng ca cc NH cha b nh hng qu nng n l do th trng chng khon nng ch yu cc TP H Ni v TPHCM cn cc tnh thnh khc t chu nh hng nn vic huy ng t cc a bn ny vn cn tt. Chng hn, vi Techcombank, nh c mng li rng trn khp c nc nn tnh n cui thng 22007 tng ngun vn huy ng ca Techcombank vn t trn 17.000 t ng, tng 96% so vi cng k nm ngoi, v tng 18% so vi u nm (tng ng 2.800 t ng). NH Thng mi c phn ngoi quc doanh (VPBank) cng cho bit, tnh n ht thng 2-2007, ngun vn huy ng t cc t chc kinh t v dn c ca VPBank cng tng hn 1.400 t ng, a tng ngun vn huy ng ton h thng VPBank t hn 8.586 t ng. ng L c Sn, Tng Gim c VPBank, tha nhn lng vn huy ng ca NH tng mnh trong thi gian qua l nh mng li hot ng ca NH ny ngy cng c m rng cc tnh, thnh khc. Lo ngi sc nng ca th trng chng khon s tc ng nhiu mt i vi ngnh NH nhng ng Khnh cho rng v Thc hin 26 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

lu di, tc ng s l tch cc v cng vi cc dch v u t vo th trng chng khon, nhu cu v cc dch v ti chnh NH khc cng s bng n v h tr NH pht trin. Hn na, trc tnh hnh mi, cc NH thng mi cng s khng ngi yn m c nhng chin lc pht trin nhng nhm khch hng hoc sn phm mi hp dn i ph vi nhng bc pht trin ca th trng. Mt kh khn thc t hin nay l nhng chnh sch ca NHNN trong tng thi k v li sut huy ng vn. Trong khi cc nh bng nh ang phi "nng mt" nhn khch hng rt tin tit kim khi cha n k o hn th nh bng ln t ra phn khi v khng cn phi chy ua cnh tranh gi khch hng gi tin nh trc. Ngun vn huy ng tit kim ang c phn ha r rt, ngn hng ln tng, trong khi nh bng nh gim. Ti cc im giao dch ca cc nh bng ln nh Vietcombank (VCB) khu vc qun 3, TP. HCM, trong nhng ngy gn y, lng khch n gi tit kim tng ng k; trong , phn ln ngun tin nhn ri c chuyn sang t cc nh bng nh. Mt nhn vin huy ng Phng giao dch VCB - Trn Quc Tho, qun 3, TP. HCM cho bit, k t sau ngy 7/9, thi im NHNN ban hnh Ch th 02/2011/CTNHNN yu cu cc nh bng phi thc hin nghim quy nh trn i vi li sut huy ng tit kim tin ng 14%/nm, vic cnh tranh thu ht vn khng cn cng nh thigiantrc . Ti mt im giao dch ca mt nh bng quy m nh trn ph Nguyn nh Chiu, qun 3, TP. HCM trong nhng ngy gn y cho thy, lng khch hng n rt tin nhiu hn so vi ngi n gi tit kim. Trong , c khng t s tit kim cha n k o hn cng c khch hng ngh Ngn hng tt ton vi l do li sut c co bng mt mc trn 14%/nm nn mun chuyn tin nhn ri v nh bng ln gi. S cnh tranh gia cc ngn hng ngy cng mnh i hi nhng sn phm mi ca ngn hng nh phi p ng th mi c kh nng cnh tranh. Phn III: Mt s gii php nhm tng cng huy ng vn ti cc ngn hng hin nay. 1.. V pha mi trng v m To mi trng cnh tranh bnh ng, thng thong v lnh mnh cho cc Thc hin 27 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

NHTM v t chc tn dng hot ng s cho php huy ng khi lng vn rt ln v nng cao hiu qu cho vay u t. Khi cn vn kh dng, cc ngn hng c th giao dch cc loi giy t c gi trn th trng m vi Ngn hng Nh nc, thc y th trng tin t pht trin, tng nhanh tc chu chuyn vn trong nn kinh t. Chnh sch Nh nc cn to iu kin cho cc ngn hng thng mi thc s kinh doanh v mc tiu li nhun, tch bch kinh doanh v chnh sch. V khi pht hng cng tri, tri phiu, Nh nc thng buc ngn hng mua vi s lng nht nh no . Bi b mt s hn ch ang cn tr cc ngn hng thng mi m rng cc hot ng dch v mi... Nng cao hiu qu qun l ca h thng c quan qun l nh nc v dch vngn hng. 2. Khng ngng pht huy uy tn ca ngn hng-nng cao cht lng phc v khch hng Vi hot ng huy ng ngun tin nhn ri t cng chng th uy tn l y t rt quan trng, n l c s khch hng tin tng gi tin. lm tt iu ny th mt trong nhng vic m ngn hng phi lm, l thng xuyn duy tr, ci tin v nng cao cht lng phc v khch hng. Vi cht lng phc v tt th ngn hng s c c s trung thnh ca khch hng i vi mnh, ngc li th ngn hng s d dng b khch hng quay lng vi mnh i tm ngn hng khc giao dch. Do ngn hng cn phi nng cao cht lng phc v khch hng, c th : - Khch hng c s n tip nhit tnh t nhn vin ngn hng, trnh to cho khch hng s cng thng ngay t khi mi bc chn vo khu vc ngn hng. Khch hng phi c s hng dn ca nhn vin t ch xe sao cho tin, cho n s ch dn li vo quy giao dch, hay ch ngi i vo nhng lc ng khchphi to cho khch hng mt khng gian giao dch tho mi. - Ngn hng c th dnh mt khong khng gian nh tng giao dch phc v cho khch hng vo nhng lc ng khch m mt s ngi phi ch i, chng hn nh t vn, gii thiu v tin ch ca cc sn phm dch v ti hin c ti ngn hng, cch s dng th, tin ch ca th nh th no , c nh vy c th lm cho ngi 28 Thc hin 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

ch s khng thy ph thi gian phi ch i lu, khch hng c th khng b i v. Qua s gp phn mang li hiu qu hot ng cho ngn hng hn. - Nhn vin quy giao dch tin gi phi c kh nng quan st tt quang cnh giao dch. Vo nhng lc ng khch th cn nhn bit c ngi n trc, ngi n sau t c cch phc v tt. Ngi no n trc th phc v trc, ngi no n sau th phc v sau, trnh tnh trng ngi n sau c phc v cn ngi n trc phi ch i gy s kh chu cho ngi gi. Thc hin cng vic hng dn khch hng cho chu o, x l cng vic vi tc nhanh nhng tht chnh xc, lun to s tin tng tuyt i cho khch hng. Mt iu quan trng hn ht l nhn vin phi to cho khch hng mt cm gic mnh lun c tn trng sau mi ln giao dch, p ng nhng yu cu tm hiu v vic gi tin m khch hng cn bit. Lm c iu ny l ngn hng s thnh cng trong vic gi gn c s trung thnh ca khch hng i vi ngn hng. Qua gp phn mang li hiu qu cao cho hot ng thu ht tin gi tit kim ti ngn hng . 3. Tip tc y mnh cng tc marketing Vic ng dng cc nguyn tc ca marketing trong qun l quan h khch hng c mt ngha quan trng. l mt chin lc kinh doanh lin kt, phi hp nhng ngi c k nng giao tip vi quy trnh ti u v cng ngh hin i, nhm cn bng c 2 li ch: li nhun thu c ca ngn hng v s hi lng ti a ca khch hng. lm tt cng tc marketing nn thc hin mt s bin php sau:

T chc b phn chm sc khch hng, lun to cho cc khch hng cm gic c tn trng mi khi n ngn hng. B phn ny c chc nng hng dn khch hng ln u giao dch khai bo thng tin, tr li cc thc mc ca khch hng, t vn, gii thiu v cc sn phm ca ngn hng cho khch hng, xy dng vn ho giao dch ca ngn hng cng thng. Nt vn ho th hin qua phong cch, thi vn minh, lch s ca i ng nhn vin. Xy dng chin lc marketing ph hp nhm tuyn truyn, qung co, gii thiu cc tin ch ca sn phm dch v hin c n ng o khch hng to iu kin cho khch hng tip cn, nm bt t c thi quen s dng cc dch v .Cc chi nhnh mt mt cn gi vng quan h tin gi ca nhng khch hng hin ti, mt khc cng cn y mnh tm kim, tip th mi khch hng. 29 11/10/2011

Thc hin

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

4. Tip tc u t v hon thin hin i ho cng ngh ngn hng mt cch ng b cht lng dch v huy ng vn ca Ngn hng c th dn p ng c cc yu cu, chun mc quc t, i hi cng ngh phi khng ngng c ci tin, hin i v nng cp thc s tr thnh mt cng c h tr c lc cho cc nhn vin ngn hng. La chn ng cng ngh ng dng trong hot ng qun l, hot ng kinh doanh ngn hng c ngha quyt nh n s pht trin ca cc hot ng dch v, tng cng quy m vn huy ng mt cch vng chc, quyt nh hiu qu vn u t. Tm kim cc nh u t chin lc c cung cp hoc mua bn quyn cng ngh ngh cho php ng dng cc cng ngh hin i c nhiu tin ch trong lnh vc thanh ton, nhn v chuyn tin 5. Thc hin tt chnh sch khch hng Chnh sch khch hng cn bao gm c chnh sch pht trin cc dch v h tr (ph dch v chuyn tin, ph mua bn ngoi t, li sut tin vay.) nhm li ko khch hng hin hu, tim nng s dng cc sn phm huy ng vn . Cn thnh lp mt phng chuyn trch v huy ng vn ca khch hng. Phng ny c nhim v nh bo co, phn tch, tp hp h thng thng tin v khch hng, xy dng v trin khai trn ton h thng cc chnh sch khch hng Vi mt chnh sch khch hng r rng v c th ca Ngn hng theo c th trin khai p dng ngay theo tng i tng khch hng m khng cn mt thi gian trnh duyt cho tng trng hp c th. Trn c s phn khc th trng, khch hng mc tiu, chnh sch khch hng ca Ngn hng c th c phn on nh sau:

Khch hng tim nng l nhng khch hng cha c ti khon tin gi nhng khi tip th v quan h c th y s l nhng khch hng mang li nhiu li nhun cho ngn hng c phc v theo chnh sch khch hng chin lc. Khch hng hin hu c chia lm 3 loi: (i) Khch hng c s d tin gi ln em li li nhun cao cho ngn hng c hng chnh sch khch hng VIP

Thc hin

30

11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

(khch hng quan trng nht ca ngn hng c phc v nhanh nht vi gi c thp nht v hng cc u i dch v khc nhiu nht); (ii) Khch hng c s d tin gi trung bnh v c kh nng tip tc tng s d tin gi cho Ngn hng s c phc v theo chnh sch khch hng u i v li sut tin gi v c th km theo c li sut tin vay (nu cn thit), gim ph dch v chuyn tin(iii) Khch hng ang c du hiu ti chnh yu km, sn xut kinh doanh khng pht trin, ngn hng b qua khng chm sc. 6. Tuyn dng, o to nhn lc cht lng cao.
Tuyn dng v o to nhn lc cht lng cao l ng lc bc ph. Nng cao nng lc cn b thng qua nng cao trnh qun tr iu hnh

7. Tng cng cng tc t vn gip ngi dn thay i thi quen ct gi tin ti nh. Thi quen tin ti nh hay mua vng, ngoi t ct tr ca ngi dn vn cn ph bin. V th thay i thi quen ny cn b phng tin gi dn c cn lp ra mt nhm chuyn m trch cng vic t vn cho ngi gi tin tit kim. i vi nhm nhn vin ny c trnh chuyn mn cao, o c ngh nghip tt v c kh nng truyn t nhng thng tin v ngn hng n vi khch hng. Chnh s hot ng ca nhm ny s mang n cho khch hng cm gic c quan tm khi n giao dch vi ngn hng. Ngoi ra gip ngi dn hn ch tin ti nh ngn hng cn c chnh sch u i khuyn khch m ti khon c nhn dn chng gi tin chi tiu qua ngn hng, gi b mt tuyt i s d trn ti khon c nhn cng nh nhng chi tiu ca ch ti khon . 8. a dng ho cc hnh thc tin gi tit kim . Tip tc hon thin cc hnh thc tit kim hin c ti ngn hng ngoi ra th c th m rng cc hnh thc tin gi tit kim trong dn, chng hn nh: Thc hin 31 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

- a dng ho k hn tin gi tit kim, vi vic khng ch dng li ch c tin gi khng k hn v c k hn theo kiu 3, 6, 12 thng nh ngn hng hin nay m ngn hng c th m rng thm k hn tun hoc 2 ,4 ,5 thng, khng cn theo qu, nm hay mt nm Linh hot v thi hn cng l mt s hp dn vi i vi ngi gi tin. Ngoi ra c th c gii php t ng chuyn ho tin gi khng k hn sang c k hn cho ngi dn sau mt khong t higian no . - p dng hnh thc gi nhiu ln ly gn mt ln, tit kim gi gp, li sut tnh theo tng ln gi.

Kt lun
Thc hin 32 11/10/2011

K Ton Ngn Hng

Trng: HKT&QTKD Thi Nguyn

Nn kinh t Vit nam trong nhng nm gn y c nhng chuyn bin ng mng. Cng vi nhng chuyn bin n i hi phi c nhng khon vn u t rt ln phc v cho cng cuc ci t, i mi pht trin t nc. n lc ny khu then cht cui cng thuc v ngnh ngn hng Vi chc nng u mi ti chnh cho nn kinh t ngnh ngn hng phi t khng nh vai tr v nhim v ca mnh. to th ng ca mnh trn th trng, cc ngn hng thng mi khng ngng nng cao kh nng thu ht cc ngun vn nhn ri trong dn c u t, pht trin sn xut. Ngun vn huy ng c vai tr rt ln trong hot ng ca ngn hng c bit trong nn kinh t th trng. Do nn m rng phm vi p dng nh hng ca cc loi tin gi ti cc t chc kinh t cng nh cc tng lp dn c l vn sng cn ca ngn hng. thc hin iu ny i hi cc ngn hng phi khng ngng m rng v a dng ho cc hot ng to iu kin khai thc ti a ngun vn nhn ri phc v cho cng cuc cng nghip ho hin i ho t nc.

Thc hin

33

11/10/2011