You are on page 1of 87

1

TRNG I HC NGN HNG TP.H CH MINH

LUN VN TT NGHIP

ti:

NNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP NAM VIT (NAVIBANK)

Sinh vin: NGUYN HNG LUN GVHD : TS.NGUYN VN PHC

Nm 2010

MC LC

Trang Li cam oan Mc lc Danh mc t vit tt Danh mc cc bng biu v s Li m u CHNG 1: TNG QUAN V TN DNG NGN HNG V QUN TR RI RO TN DNG TRONG NGN HNG 1.1. Tn dng ngn hng v vai tr ca tn dng ngn hng trong nn kinh t th trng........................................................................................................1 1.1.1 Khi nim, bn cht ca tn dng ngn hng.........................................1 1.1.2 Phn loi tn dng ngn hng.................................................................2 1.1.3 Vai tr ca tn dng ngn hng i vi nn kinh t...............................3 1.2 Ri ro tn dng trong hot ng ca NHTM.............................................5 1.2.1 Khi nim v ri ro v ri ro tn dng....................................................5 1.2.2 Phn loi ri ro tn dng .......................................................................7 1.2.3 c im ca ri ro tn dng .................................................................8 1.2.4 Nhng cn c ch yu xc nh mc ri ro tn dng .......................9 1.2.4.1 N qu hn....................................................................................9

3 1.2.4.2 Phn loi n..................................................................................9 1.2.5 Nguyn nhn dn n ri ro tn dng ..................................................11 1.2.5.1 Nguyn nhnkhch quan.............................................................11 1.2.5.2 Nguyn nhn ch quan................................................................12 1.2.6 Hu qu ca ri ro rn dng.................................................................13 1.3 Qun tr ri ro tn dng.............................................................................14 1.3.1 Nhng biu hin ch yu v nhng khon cho vay c vn v v chnh sch cho vay km hiu qu.................................................................14 1.3.2 Cc m hnh phn tch, nh gi ri ro tn dng .................................15 1.3.2.1 M hnh nh tnh v ri ro tn dng ..........................................15 1.3.2.2 Cc m hnh lng ha ri ro tn dng ......................................18 1.4 p dng cc m hnh qun tr ri ro tn dng ti cc NHTM Vit Nam .................................................................................................................................20 Kt lun chng 1..................................................................................................23 CHNG 2: THC TRNG RI RO TN DNG V CNG TC QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP NAM VIT 2.1 Tng quan v ngn hng TMCP Nam Vit..............................................24 2.1.1 Lch s hnh thnh v pht trin...........................................................24 2.1.2 Lnh vc kinh doanh............................................................................25 2.1.3 Mc tiu chin lc ca Navibank......................................................26 2.1.4 Phng thc hot ng........................................................................26 2.1.5 C cu t chc b my qun l ca Navibank.....................................27 2.1.5.1 S t chc...............................................................................27 2.1.5.2 Chc nng, nhim v ca cc phng ban....................................28 2.1.6 Cc sn phm v dch v tn dng cung cp chnh...............................29 2.1.6.1 Sn phm tn dng dnh cho khch hng c nhn, h gia nh...29 2.1.6.2 Sn phm tn dng dnh cho khch hng doanh nghip..............29 2.1.7 Tc ng ca suy thoi kinh t i vi Navibank................................30 2.2 Thc trang hot ng kinh doanh ca ngn hng TMCP NamVit .....31

4 2.2.1 Hot ng huy ng vn......................................................................31 2.2.2 Hot ng cho vay...............................................................................33 2.2.3 Hiu qu kinh doanh............................................................................34 2.3 Thc trng ri ro tn dng ti ngn hng TMCP Nam Vit...................36 2.3.1 Tnh hnh d n...................................................................................37 2.3.2 Tnh hnh cht lng tn dng..............................................................39 2.3.2.1 N qu hn..................................................................................39 2.3.2.2 Phn loi n................................................................................40 2.3.3 Nhng nguyn nhn dn n ri ro tn dng ti Navibank...................42 2.3.3.1 Nguyn nhn khch quan............................................................42 2.3.3.2 Nguyn nhn ch quan................................................................43 2.4 Thc trng cng tc qun tr ri ro tn dng ti ngn hng TMCP Nam Vit....................................................................................................................45 2.4.1 B my t chc cp tn dng...............................................................45 2.4.2 Quy trnh cho vay................................................................................46 2.4.2.1 C cu t chc hot ng tn dng..............................................46 2.4.2.2 Quy trnh cho vay c th..............................................................47 2.4.3 Bo m tin vay.................................................................................49 2.4.4 Phng nga, pht hin v hn ch ri ro tn dng................................50 2.4.5 Cng tc x l n xu..........................................................................50 2.5 nh gi tnh hnh qun tr ri ro tn dng ti ngn hng TMCP Nam Vit....................................................................................................................51 2.5.1 nh gi chung....................................................................................51 2.5.2 Hn ch cn khc phc........................................................................52 Kt lun chng 2..................................................................................................54 Chng 3: MT S GII PHP NHM NNG CAO CHT LNG

QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP NAM VIT 3.1 Trin vng v nh hng pht trin ca Navibank...............................55 3.1.1 Phn tch SWOT..................................................................................55 3.1.2 nh hng pht trin hot ng kinh doanh trong thi gian ti.........56 3.1.3 nh hng pht trin hot ng tn dng trong thi gian ti..............58

5 3.2 Mt s gii php gp phn nng cao hiu qu qun tr ri ro tn dng ti ngn hng thng mi c phn Nam Vit................................................59 3.2.1 Nng cao cht lng tn dng..............................................................59 3.2.1.1 Hot ng huy ng vn..............................................................59 3.2.1.2 Hot ng cho vay.......................................................................60 3.2.2 Nhng gii php nhm gim thiu ri ro tn dng ti ngn hng TMCP Nam Vit......................................................................................................61 3.2.2.1 Phn loi khch hng..................................................................61 3.2.2.2 Trong cng tc thm nh, xt duyt cho vay..............................61 3.2.2.3 Nng cao hiu qu trong vic thu thp v s dng thng tin trong hot ng tn dng..................................................................................62 3.2.2.4 Khng ngng nng cao cht lng i ng CBTD.....................63 3.2.2.5 Tng cng cng tc qun l hn ch ri ro tn dng.................63 3.2.2.6 Bin php gii quyt n c vn v n qu hn ......................64 3.2.2.7 nh gi kh nng tr n ca khch hng..................................65 3.2.3 Cc gii php hn ch tn tht khi xy ra ri ro tn dng.....................67 3.2.3.1 Xy dng h thng cc ch tiu cnh bo sm v ri ro tn dng 67 3.2.3.2 T chc gim st v thu hi nhng khon n xu.......................67 3.3 Kin ngh.....................................................................................................67 3.3.1 i vi ngn hng nh nc Vit Nam................................................67 3.3.1.1 Nng cao cht lng qun l, iu hnh.....................................67 3.3.1.2 Nng cao hiu qu hot ng ca trung tm thng tin tn dng(CIC)...............................................................................................68 3.3.1.3 Tng cng cng tc thanh tra, gim st....................................69 3.3.2 i vi Ngn hng TMCP Nam Vit...................................................69 3.3.2.1 Tng cng cng tc qun l hot ng tn dng.......................69

6 3.3.2.2 Phn tn ri ro tn dng..............................................................70 3.3.2.3 u t h thng hin i ho cng ngh ngn hng...................70 3.3.2.4 xut quy trnh qun tr ri ro tn dng...................................70 Kt lun chng 3..................................................................................................75 Kt lun Ti liu tham kho

DANH MC T VIT TT
NHTM TCTD TMCP NHNN BCTC CBTD NH KH QHKH TSB NQH RRTD QTRRTD Ngn hng thng mi T chc tn dng Thng mi c phn Ngn hng Nh Nc Bo co ti chnh Cn b tn dng Ngn hng Khch hng Quan h khch hng Ti sn m bo N qu hn Ri ro tn dng Qun tr ri ro tn dng

DANH MC CC BNG BIU


Trang M hnh 1.1: Phn tch tn dng....................................................................16

S 1.1: Phn loi ri ro tn dng................................................................7 S 2.1: C cu t chc b my qun l ca Navibank.............................27

Biu 2.1: Bin ng ngun vn ca Navibank.........................................32 Biu 2.2: Kt qu kinh doanh ca Navibank qua cc nm.......................36 Biu 2.3: Tnh hnh d n tn dng..........................................................38

Bng 2.1: Bng tnh hnh huy ng vn ca Navibank.................................32 Bng 2.2: Kt qu hot ng tn dng ca Navibank....................................34 Bng 2.3: Kt qu hot ng kinh doanh ca Navibank...............................35 Bng 2.4: Kt qu hot ng ca Navibank..................................................37 Bng 2.5: Bng bo co ti chnh ca Navibank...........................................39 Bng 2.6: Bng bo co ti chnh ca Navibank...........................................41

LI M U

1. Tnh cp thit ca ni dung nghin cu Trong cc lnh vc hot ng ca ngn hng th tn dng chim t trng cao nht, mang li nhiu li nhun nht. ng thi tn dng cng l hot ng kinh doanh phc tp nht so vi cc hot ng kinh doanh khc ca ngn hng thng mi (NHTM), em li nhiu ri ro nht cho ngn hng. V vy,ri ro tn dng nu xy ra s c tc ng rt ln v nh hng trc tip n s tn ti v pht trin ca mi t chc tn dng (TCTD), cao hn n tc ng nh hng n ton b h thng ngn hng v ton b nn kinh t. Bn cnh , cng tc qun tr ri ro tn dng c vai tr cc k quan trng i vi cc ngn hng ni ring v c h thng ti chnh ni chung. Vic nh gi, thm nh v qun l tt cc khon cho vay, cc khon d nh gii ngn s hn ch nhng ri ro tn dng m ngn hng s gp phi, v tt yu s gim bt n xu cho Ngn hng. V th, lm th no qun tr ri ro tn dng c hiu qu ang l mt vn m cc ngn hng thng mi rt quan tm, nht l trong tnh hnh kinh t ti chnh ngn hng ton cu y bin ng nh hin nay. Trong nhng thng u nm 2008, t l n xu ca cc NHTM ni chung v Navibank ni ring c du hiu tng cao vt qu t l cho php theo quy nh ca Ngn hng nh nc. Vy u l nguyn nhn? Lm th no nng cao cht lng qun tr ri ro tn dng trong hot ng ca Ngn hng thng mi c phn (TMCP) Nam Vit? y l mt vn ang c ban lnh o Navibank c bit quan tm. Trong bi cnh trn, l mt sinh vin ang thc tp ti ngn hng TMCP Nam Vit, em chn ti Nng cao hiu qu qun tr ri ro tn dng ti Ngn hng TMCP Nam Vit lm ti nghin cu. 2. Mc ch nghin cu

9 Tm hiu v ri ro tn dng v cng tc qun tr ri ro tn dng. Phn tch tnh hnh thc tin qun tr ri ro tn dng ti ngn hng Nam Vit. T a ra mt s gii php, kin ngh nhm nng cao cht lng qun tr ri ro tn dng ti ngn hng Nam Vit.

3. i tng v phm vi nghin cu i tng nghin cu ca kha lun l nhng l lun c bn v ri ro tn dng v qun tr ri ro tn dng. Trong trng tm l nng cao cht lng qun tr ri ro tn dng. Phm vi nghin cu: kho st hot ng ca ngn hng Nam Vit trong ba nm 2007, 2008, 2009. T , a ra gii php nng cao cht lng qun tr ri ro tn dng ti ngn hng Nam Vit. 4. Phng php nghin cu Kha lun s dng phng php duy vt bin chng kt hp vi cc hc thuyt kinh t, phng php thng k, phng php phn tch tng hp. Thu thp s liu: cc bo co, ti liu ca ngn hng TMCP Nam Vit, thng tin trn bo ch v internet 5. Kt cu ca kha lun Ngoi phn m u vi kt lun, Kha lun chia lm 3 chng: Chng 1: Tng quan v tn dng ngn hng v qun tr ri ro tn dng trong ngn hng Chng 2: Thc trng ri ro tn dng v cng tc qun tr ri ro tn dng ti ngn hng Nam Vit Chng 3: Mt s gii php nhm nng co cht lng qun tr ri ro tn dng ti ngn hng TMCP Nam Vit

10

1.1. TN DNG NGN HNG V VAI TR CA TN DNG NGN HNG TRONG NN KINH T TH TRNG: 1.1.1. Khi nim, bn cht ca tn dng ngn hng: Thut ng tn dng xut pht t ch latinh l Credo (tin tng tn nhim). Nhng trong quan h ti chnh hoc cuc sng, tu theo gc nhn nhn ca mi ngi m tn dng c hiu theo nhiu ngha khc nhau. Xt trn gc chuyn dch qu, tn dng l s chuyn dch qu cho vay t ngi cho vay sang ngi i vay. Xt trong mt quan h ti chnh c th, tn dng l mt giao dch v ti sn trn c s c hon tr. Tn dng ngha hp c hiu nh mt s tin cho vay m cc nh ch ti chnh cung cp cho khch hng. Tuy nhin, xt gc tn dng l mt chc nng c bn ca ngn hng th tn dng c hiu nh sau: Tn dng ngn hng l mt giao dch v ti sn (tin hoc hng ha) gia bn cho vay (Ngn hng v cc nh ch ti chnh) v bn i vay (c nhn, doanh nghip v cc ch th kinh t khc), trong bn cho vay chuyn giao ti sn cho bn i vay s dng trong mt thi gian nht nh theo tha thun, bn i vay c trch nhim hon tr vn gc v li cho bn cho vay khi n hn thanh ton. T khi nim trn, bn cht ca tn dng l mt giao dch v ti sn trn c s hon tr v c cc c trng sau: Ti sn giao dch trong quan h tn dng ngn hng bao gm hai hnh thc l cho vay (bng tin) v cho thu (bt ng sn, ng sn).

11 Xut pht t nguyn tc hon tr, ngi cho vay khi chuyn giao ti sn cho ngi i vay s dng phi da trn c s lng tin v phi tin rng ngi i vay s tr ng hn. y l yu t ht sc c bn trong qun tr tn dng.
Bn i vay phi hon tr v iu kin cho bn cho vay sau khi ht thi hn

s dng tha thun - Thng thng gi tr c hon tr ln hn gi tr lc cho vay - phn ln hn ny l li tc. Ngn hng tham gia quan h tn dng vi 2 t cch: Va l ngi i vay va l ngi cho vay. 1.1.2. Phn loi tn dng ngn hng: Ty mc tiu nghin cu, mc tiu ca qun tr m ngi ta chia tn dng ngn hng thnh cc loi khc nhau. 1.1.2.1. Xt theo mc ch: Tn dng ngn hng gm: Cho vay kinh doanh bt ng sn: Gm cc khon cho vay lin quan n vic mua sm v xy dng bt ng sn nh ca, t ai, bt ng sn trong lnh vc cng nghip, thng mi v dch v. Cho vay cng nghip v thng mi: L loi cho vay ngn hn b sung vn lu ng cho cc doanh nghip trong lnh vc cng nghip, thng mi v dch v. Cho vay nng nghip: Loi vay nhm h tr nng dn trong sn xut nh cho vay trang tri cc chi ph sn xut nh phn bn, thuc tr su, ging cy trng, thc n gia sc, lao ng, nhin liu. Cho vay cc nh ch ti chnh: Bao gm cp tn dng cho cc ngn hng, cng ty ti chnh, cng ty cho thu ti chnh, cng ty bo him, qu tn dng v cc cng ty ti chnh khc. Cho vay c nhn: L loi p ng nhu cu tiu dng nh mua sm cc vt dng t tin v cc khon cho vay trang tri cc chi ph thng thng ca i sng thng qua pht hnh th tn dng.

12 Cho thu: Cho thu cc nh ch ti chnh bao gm hai loi cho thu vn hnh v cho thu ti chnh. Ti sn cho thu bao gm bt ng sn v ng sn, trong ch yu l my mc thit b. 1.1.2.2. Xt theo thi hn: Cho vay ngn hn: L loi vay c thi hn n 12 thng. Cho vay trung hn: L loi vay c thi hn trn 12 thng n 5 nm Cho vay di hn: L loi vay c thi hn trn 5 nm v thi hn ti a c th ln n 20-30 nm ty thuc vo d n v giy php u t. Mt s trng hp c bit c th ln ti 40 nm. 1.1.2.3. Xt theo ti sn m bo (TSB):
Cho vay khng m bo: l loi vay khng c ti sn th chp, cm c

hoc s bo lnh ca ngi th ba, vic cp tn dng ch yu da vo mc tn nhim v uy tn ca khch hng; nng lc ti chnh ca khch hng, phng n vay hiu qu v kh thi. Cho vay c m bo: L loi vay da trn c s cc ti sn m bo nh th chp, cm c bng ti sn ca khch hng; hoc phi c s bo lnh cm c, th chp bng ti sn ca ngi th ba; hay cho vay bng ti sn hnh thnh t vn vay. 1.1.2.4. Cn c vo phng thc hon tr: Cho vay c thi hn: L loi cho vay c tha thun thi hn c th trong hp ng. Cho vay khng thi hn: L loi cho vay m ngn hng c th yu cu ngi i vay tr n bt c lc no, nhng phi bo trc mt thi gian hp l tha thun trong hp ng tn dng. 1.1.2.5. Cn c vo xut x tn dng: Cho vay trc tip: Ngn hng cp vn trc tip cho ngi c nhu cu, ng thi ngi i vay trc tip hon tr n vay cho ngn hng. Cho vay gin tip: L khon vay c thc hin thng qua vic mua li cc kh c hoc chng t n pht sinh v cn trong thi hn thanh ton. 1.1.3. Vai tr ca tn dng ngn hng i vi nn kinh t:

13 1.1.3.1. Tn dng p ng nhu cu vn duy tr qu trnh ti sn xut ng thi gp phn u t vo pht trin kinh t: Nhu cu vn trong hot ng sn xut kinh doanh lun l vn quan trng i vi mi doanh nghip, bn cnh quan h mua bn chu lun tn ti trn th trng. Do , hot ng tn dng gp phn vo qu trnh lun chuyn vn trong nn kinh t din ra nhanh hn, gip cho ngi cn vn c th tm c vn nhanh hn, hiu qu hn c th duy tr hot ng sn xut kinh doanh c lin tc v c th gip cho ngi tha vn c th bo qun an ton ng thi kinh doanh kim li. Trong nn sn xut hng ha, tn dng l mt trong nhng ngun hnh thnh vn ca doanh nghip, gp phn thc y ng dng khoa hc cng ngh vo sn xut y nhanh qu trnh ti sn xut x hi. 1.1.3.2. Tn dng thc y qu trnh tp trung vn v tp trung sn xut: Bn cht c trng hot ng ngn hng l huy ng vn tin t tm thi nhn ri, phn tn trong nn kinh t, trong x hi thc hin cho vay cc n v kinh t c nhu cu vn phc v cho qu trnh sn xut kinh doanh. u t tp trung l nhu cu tt yu ca nn sn xut hng ha, hn ch s lng ph vn, tit kim mi ngun lc nh thi gian, chi ph huy ng vn. 1.1.3.3. Tn dng thc y qu trnh lun chuyn hng ha v lun chuyn tin t: Tn dng tham gia trc tip vo qu trnh lun chuyn hng ha v lun chuyn tin t to iu kin pht trin nn kinh t, c bit nhng ngnh kinh t trng im trong mi giai on pht trin kinh t. Hot ng tn dng lun chu s chi phi trc tip ca chnh sch pht trin kinh t ca chnh ph, v vy gp phn y nhanh qu trnh lun chuyn tin t trong nn kinh t th trng, hn ch thp nht s ng vn trong sn xut kinh doanh, y nhanh vng quay vn. 1.1.3.4. Tn dng gp phn thc y ch hch ton kinh t: Vi s ti tr tn dng ca cc ngn hng, mi doanh nghip phi thc hin mt ch hch ton kinh t mt cch minh bch v hiu qu hn. Khi s dng vn vay ngn hng, cc doanh nghip phi tn trng cc hp ng tn dng, phi thc

14 hin thanh ton li v n vay ng hn, cng nh vic chp hnh cc quy nh rng buc trch nhim, ngha v khc ghi trong hp ng nh l vn ti chnh. V vy i hi cc doanh nghip khi s dng vn vay ca ngn hng phi quan tm n vic nng cao hiu qu s dng vn, gim chi ph sn xut, tng li nhun ca doanh nghip.

1.1.3.5. Tn dng to iu kin hi nhp kinh t quc t: Trong xu hng hi nhp kinh t quc t, cc doanh nghip khng ch hot ng trong phm vi mt quc gia m phi m rng quan h kinh t ra phm vi khu vc v th gii. Tn dng l cng c gip cc doanh nghip trong nc c nng lc tham gia vo th trng th gii nh ti tr vic mua bn chu hng ha, m rng sn xut, nng cao cht lng sn phm cho ph hp vi yu cu v quy m v cht lng ca th trng th gii. 1.1.3.6. Tn dng l cng c ti tr vn cho cc ngnh kinh t km pht trin v cc ngnh kinh t trng im: Vi cng c tn dng, chnh ph s ti tr cho cc ngnh kinh t km pht trin bng vic cho vay u i vi li sut thp, thi hn di, mc vn ln. Ngoi ra, Chnh ph cn tp trung vn tn dng vo vic pht trin cc ngnh kinh t mi nhn, to ng lc thc y cc ngnh kinh t khc pht trin. 1.2. RI RO TN DNG (RRTD) TRONG HOT NG CA NHTM: 1.2.1. Khi nim v ri ro v ri ro tn dng: Ri ro l nhng bin c khng mong i khi xy ra dn n tn tht v ti sn ca ngn hng, gim st li nhun thc t so vi d kin hoc phi b ra thm mt khon chi ph c th hon thnh c mt nghip v ti chnh nht nh. Trong hot ng kinh doanh ngn hng, tn dng l hot ng kinh doanh em li li nhun ch yu ca ngn hng nhng cng l nghip v tim n ri ro rt ln. Cc thng k v nghin cu cho thy, ri ro tn dng chim n 70% trong tng ri ro hot ng ngn hng. Mc d hin nay c s chuyn dch trong c cu li nhun ca ngn hng, theo thu nhp t hot ng tn dng c xu hng gim

15 xung v thu dch v c xu hng tng ln nhng thu nhp t tn dng vn chim t 1/2 n 2/3 thu nhp ngn hng.(5) Kinh doanh ngn hng l kinh doanh ri ro, theo ui li nhun vi ri ro chp nhn c l bn cht ngn hng. Ri ro tn dng l mt trong nhng nguyn nhn ch yu gy tn tht v nh hng nghim trng n cht lng kinh doanh ngn hng. C nhiu nh ngha khc nhau v ri ro tn dng: Theo Timothy W.Koch: Mt khi ngn hng nm gi ti sn sinh li, ri ro xy ra khi khch hng sai hn c ngha l khch hng khng thanh ton vn gc v li theo tha thun. Ri ro ro tn dng l s thay i tim n ca thu nhp thun v th gi ca vn xut pht t vic khch hng khng thanh ton hay thanh ton tr hn.(3) Theo Thomas P.Fitch: Ri ro tn dng l loi ri ro xy ra khi ngi vay khng thanh ton c n theo tha thun hp ng dn n sai hn trong ngha v tr n. Cng vi ri ro li sut, ri ro tn dng l mt trong nhng ri ro ch yu trong hot ng cho vay ca ngn hng. (3) Cn theo Henie Van Greuning - Sonja B rajovic Bratanovic: Ri ro tn dng c nh ngha l nguy c m ngi i vay khng th chi tr tin li hoc hon tr vn gc so vi thi hn n nh trong hp ng tn dng. y l thuc tnh vn c ca hot ng ngn hng. Ri ro tn dng tc l vic chi tr b tr hon, hoc ti t hn l khng chi tr c ton b. iu ny gy ra s c i vi dng chu chuyn tin t v nh hng ti kh nng thanh khon ca ngn hng.(3) Cc nh ngha kh a dng, chng ta c th rt ra cc ni dung c bn ca ri ro tn dng nh sau:
Ri ro tn dng khi ngi vay sai hn trong thc hin ngha v tr n theo

hp ng, bao gm l v/hoc li. S sai hn c th l tr hn hoc khng thanh ton.


Ri ro tn dng s dn n tn tht ti chnh, tc l gim thu nhp rng v

gim gi tr th trng ca vn. Trong trng hp nghim trng c th dn n thua l, hoc mc cao hn c th dn n ph sn.

16 i vi cc nc ang pht trin (nh Vit Nam), cc ngn hng thiu a dng trong kinh doanh cc dch v ti chnh, cc sn phm dch v cn ngho nn, v vy tn dng c coi l dch v sinh li ch yu v thm ch gn nh l duy nht, c bit i vi cc ngn hng nh. V vy ri ro tn dng cao hay thp s quyt nh hiu qu kinh doanh ca ngn hng. Mt khc, ri ro v li nhun k vng ca ngn hng l hai i lng ng bin vi nhau trong mt phm vi nht nh (li nhun k vng cng cao, th ri ro tim n cng ln). Ri ro l mt yu t khch quan cho nn ngi ta khng th no loi tr hon ton c m ch c th hn ch s xut hin ca chng cng nh tc hi do chng gy ra. 1.2.2. Phn loi ri ro tn dng: C nhiu cch phn loi ri ro tn dng khc nhau ty theo mc ch, yu cu nghin cu. Ty theo tiu ch phn loi m ngi ta chia ri ro tn dng thnh cc loi khc nhau. Cn c vo nguyn nhn pht sinh ri ro, ri ro tn dng c phn chia thnh cc loi sau y: Ri ro tn dng

Ri ro giao dch

Ri ro danh mc

Ri ro la chn

Ri ro bo m

Ri ro nghip v

Ri ro ni ti

Ri ro tp trung

S 1.1: Phn loi ri ro tn dng Ri ro giao dch l mt hnh thc ca ri ro tn dng m nguyn nhn pht sinh l do nhng hn ch trong qu trnh giao dch v xt duyt cho vay, nh gi khch hng. Ri ro giao dch bao gm: Ri ro la chn: ri ro c lin quan n qu trnh nh gi v phn tch tn dng, phng n vay vn quyt nh ti tr ca ngn hng

17 Ri ro bo m: ri ro pht sinh t cc tiu chun m bo nh mc cho vay, loi ti sn m bo, ch th m bo Ri ro nghip v: ri ro lin quan n cng tc qun l khon vay v hot ng cho vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro v k thut x l cc khon vay c vn . Ri ro danh mc l ri ro tn dng m nguyn nhn pht sinh l do nhng hn ch trong qun l danh mc cho vay ca ngn hng, c phn thnh: Ri ro ni ti: Xut pht t c im hot ng v s dng vn ca khch hng vay vn, lnh vc kinh t. Ri ro tp trung: Ri ro do ngn hng tp trung cho vay qu nhiu vo mt s khch hng, mt ngnh kinh t hoc trong cng mt vng a l nht nh hoc cng mt loi hnh cho vay c ri ro cao. 1.2.3. c im ca ri ro tn dng: ch ng phng nga ri ro tn dng c hiu qu, nhn bit cc c im ca ri ro tn dng rt cn thit v hu ch. Ri ro tn dng c nhng c im c bn sau:
Ri ro tn dng mang tnh gin tip: Trong quan h tn dng, ngn hng

chuyn giao quyn s dng vn cho khch hng. Ri ro tn dng xy ra khi khch hng gp nhng tn tht v tht bi trong qu trnh s dng vn; hay ni cch khc nhng ri ro trong hot ng kinh doanh ca khch hng l nguyn nhn ch yu gy nn ri ro tn dng ca ngn hng.
Ri ro tn dng c tnh cht a dng v phc tp: c im ny biu hin

s a dng, phc tp ca nguyn nhn, hnh thc, hu qu ca ri ro tn dng do c trng ngn hng l trung gian ti chnh kinh doanh tin t. Do khi phng nga v x l ri ro tn dng phi ch n mi du hiu ri ro, xut pht t nguyn nhn bn cht v hu qu do ri ro tn dng em li c bin php phng nga ph hp.

Ri ro tn dng c tnh tt yu tc lun tn ti v gn lin vi hot ng

tn dng ca ngn hng thng mi: Tnh trng thng tin bt cn xng lm cho ngn hng khng th nm bt c cc du hiu ri ro mt cch ton din v y

18 , iu ny lm cho bt c khon vay no cng tim n ri ro i vi ngn hng. Kinh doanh ngn hng thc cht l kinh doanh ri ro mc ph hp v t c li nhun tng ng.

1.2.4. Nhng cn c ch yu xc nh mc ri ro tn dng: Thng thng nh gi cht lng tn dng ca NHTM ngi ta thng dng ch tiu n qu hn (NQH) v kt qu phn loi n. 1.2.4.1. N qu hn: N qu hn l nhng khon tn dng khng hon tr ng hn, khng c php v khng tiu chun c gia hn n. D n qu hn H s n qu hn = Tng d n m bo qun l cht ch, cc NHTM thng chia n qu hn thnh cc nhm sau: N qu hn n 180 ngy, c kh nng thu hi N qu hn t 181 360 ngy, c kh nng thu hi N qu hn t 360 ngy tr ln (n kh i) 1.2.4.2. Phn loi n: Theo Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 v Quyt nh s 18/2007/Q-NHNN ngy 25/04/2007 ca Thng c NHNN th TCTD thc hin phn loi n thnh 5 nhm nh sau:
Nhm 1 (N tiu chun) bao gm

x 100%

+ Cc khon n trong hn v TCTD nh gi c kh nng thu hi y c gc v li ng hn;

19 + Cc khon n qu hn di 10 ngy v TCTD nh gi l c kh nng thu hi y gc v li b qu hn v thu hi y gc v li ng thi hn cn li. + Cc khon n khc c phn vo nhm 1 theo quy nh
Nhm 2 (N cn ch ) bao gm

+ Cc khon n qu hn t 10 n 90 ngy; + Cc khon n iu chnh k hn ln u + Cc khon n khc c phn vo nhm 2 theo quy nh
Nhm 3 (N di tiu chun) bao gm:

+ Cc khon n qu hn t 91 ngy n 180 ngy; + Cc khon n gia hn ti hn tr n ln u; + Cc khon n c min hoc gim li do khch hng khng kh nng thanh ton li y theo hp ng tn dng. + Cc khon n khc c phn vo nhm 3 theo quy nh.
Nhm 4 (N nghi ng) bao gm:

+ Cc khon n qu hn t 181 n 360 ngy; + Cc khon n c cu thi hn tr n ln u qu hn di 90 ngy theo thi hn tr n c c cu li ln u + Cc khon n c cu li thi gian tr n ln th hai + Cc khon n khc c phn vo nhm 4 theo quy nh.
Nhm 5 (N c kh nng mt vn) bao gm:

+ Cc khon n qu hn trn 360 ngy + Cc khon n c cu li thi gian tr n ln u qu hn t 90 ngy tr ln theo thi hn tr n c c cu li ln u + Cc khon n c cu ln th hai qu hn theo thi hn tr n c c cu ln th hai

20 + Cc khon n c cu li thi hn tr n ln th ba tr ln + Cc khon n khoanh, n ch x l + Cc khon n khc c phn vo nhm nm theo quy nh. Bn cnh , quy nh ny cng nu r, thi gian th thch thng hng n (v d t nhm 2 ln nhm 1) l 6 thng i vi khon n trung di hn v 3 thng i vi khon n ngn hn k t ngy khch hng tr y gc v li ca khon vay b qu hn hoc khon n c c cu li thi hn tr n. V ton b d n ca khch hng ti cc TCTD c phn vo cng mt nhm n. V d: Khch hng c hai khon n tr ln ti cc TCTD m c bt c mt khon n no c phn vo nhm c ri ro cao hn cc khon n cn li th ton b cc khon n cn li ca khch hng phi c TCTD phn vo nhm n c ri ro cao nht . N xu (hay cc tn gi khc nh n c vn , n kh i) l cc khon n thuc cc nhm 3, 4 v 5 v c cc c trng sau: Khch hng khng thc hin ngha v tr n vi ngn hng khi cc cam kt ny n hn. Tnh hnh ti chnh ca khch hng ang c chiu hng xu dn n c kh nng ngn hng khng thu c y gc v li. Ti sn m bo c nh gi l gi tr pht mi khng trang tri n gc v li. Thng thng l nhng khon n c gia hn n, hoc nhng khon n qu hn trn 90 ngy. Mt t chc tn dng c t l n xu di 5% c coi l nm trong gii hn cho php, khi t l n xu vt qu t l 5% th t chc cn phi xem xt, r sot li danh mc u t ca mnh mt cch y , ch tit v thn trng hn. 1.2.5. Nguyn nhn dn n ri ro tn dng: Kinh doanh ngn hng l kinh doanh ri ro hay ni cch khc hot ng ngn hng lun phi i din vi ri ro. V vy, nhn din nhng nguyn nhn gy ra ri ro tn dng gip ngn hng c bin php phng nga hiu qu, gim thit hi. C 3 nhm nguyn nhn c bn sau y:

21 1.2.5.1. Nguyn nhn khch quan: Do thin tai, dch bnh, ha hon Tnh hnh an ninh, trong nc, trong khu vc bt n. Do khng hong hoc suy thoi kinh t, lm pht, mt thng bng cn cn thanh ton quc t, t gi hi oi bin ng bt thng. Mi trng php l khng thun li, lng lo trong qun l v m. 1.2.5.2. Nguyn nhn ch quan: 1.2.5.2.1. V pha khch hng (KH): Do khch hng vay vn thiu nng lc php l. S dng vn vay sai mc ch, km hiu qu. Do kinh doanh thua l lin tc, hng ha khng tiu th c. Qun l vn khng hp l dn n thiu thanh khon. Ch doanh nghip vay vn thiu nng lc iu hnh, tham , la o. Do mt on kt trong ni b Hi ng qun tr, ban iu hnh. 1.2.5.2.2. V pha ngn hng (NH): Chnh sch tn dng khng hp l, qu nhn mnh vo mc tiu li nhun dn n cho vay u t qu liu lnh, tp trung ngun vn cho vay qu nhiu vo mt doanh nghip hoc mt ngnh kinh t no . Do thiu am hiu th trng, thiu thng tin hoc phn tch thng tin khng y dn n cho vay v u t khng hp l. Do cnh tranh ca cc ngn hng mong mun c t trng, th phn cao hn cc ngn hng khc.
Cn b tn dng (CBTD) khng tun th chnh sch tn dng, khng chp

hnh ng quy trnh cho vay. CBTD yu km v trnh nghip v; cn b tn dng vi phm o c kinh doanh.
nh gi ti sn khng chnh xc; khng thc hin y cc th tc php

l cn thit; hoc khng m bo cc nguyn tc ca ti sn m bo l d nh gi; d chuyn nhng quyn s hu; d tiu th.

22 Tm li, cc nguyn nhn gy ra ri ro tn dng rt a dng, c nhng nguyn nhn khch quan v nhng nguyn nhn do ch th tham gia quan h tn dng. Nhng nguyn nhn ch quan, do cc ch th c nh hng rt ln n cht lng tn dng v ngn hng c th kim sot c nu c nhng bin php thch hp.

1.2.6. Hu qu ca ri ro rn dng: Ri ro tn dng lun tim n trong kinh doanh ngn hng v gy ra nhng hu qu nghim trng, nh hng nhiu mt n i sng kinh t - x hi ca mi quc gia, thm ch c th lan rng trn phm vi ton cu.
i vi ngn hng b ri ro:

Do khng thu hi c n (gc, li v cc loi ph) lm cho ngun vn ngn hng b tht thot, trong khi ngn hng vn phi chi tr tin li cho ngun vn hot ng, lm cho li nhun b gim st, thm ch nu trm trng hn th c th b ph sn.
i vi h thng ngn hng:

Hot ng ca mt ngn hng trong mt quc gia c lin quan n h thng ngn hng v cc t chc kinh t, x hi v c nhn trong nn kinh t. Do vy nu mt ngn hng c kt qu hot ng xu, thm ch dn n mt kh nng thanh ton v ph sn th s c nhng tc ng dy chuyn nh hng xu cc ngn hng v cc b phn kinh t khc. Nu khng c s can thip kp thi ca NHNN v Chnh ph th tm l s mt tin s ly lan n ton b ngi gi tin v h s ng lot rt tin ti cc NHTM lm cho cc ngn hng khc v hnh chung cng ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton.
i vi nn kinh t:

Ngn hng c mi quan h cht ch vi nn kinh t, l knh thu ht v bm tin cho nn kinh t, v vy ri ro tn dng gy nn s ph sn mt ngn hng s lm cho nn kinh t b ri lon, hot ng kinh t b mt n nh v ngng tr, mt bnh n v quan h cung cu, lm pht, tht nghip, t nn x hi gia tng, tnh hnh an ninh chnh tr bt n

23
Trong quan h kinh t i ngoi:

Lm nh hng n v th v hnh nh ca h thng ngn hng ti chnh quc gia cng nh ton b nn kinh t ca quc gia . Tm li, ri ro tn dng ca mt ngn hng xy ra s gy nh hng cc mc khc nhau: Nh nht l ngn hng b gim li nhun khi phi trch lp d phng, khng thu hi c li cho vay, nng nht khi ngn hng khng thu c vn gc v li vay, n tht thu vi t l cao dn n ngn hng b l v mt vn. Nu tnh trng ny ko di khng khc phc c, ngn hng s b ph sn, gy hu qu nghim trng cho nn kinh t ni chung v h thng ngn hng ni ring. Chnh v vy i hi cc nh qun tr ngn hng phi ht sc thn trng v c nhng bin php thch hp nhm gim thiu ri ro trong cho vay. 1.3. QUN TR RI RO TN DNG: 1.3.1. Nhng biu hin ch yu v nhng khon cho vay c vn v chnh sch cho vay km hiu qu: Cc du hiu nhn bit mt khon cho vay c vn Thanh ton tin vay khng ng k hoch K hn ca khon cho vay b thay i lin tc. Yu cu gia hn n km hiu qu (vn gc trc mi ln gia hn khng gim ng k) Li sut cao bt thng (c gng b p ri ro cao) S tch t bt thng ca tn kho ca khch hng. T l (n by) n trn vn Cc du hiu nhn bit chnh sch cho vay km kiu qu ca ngn hng S nh gi khng chnh xc v ri ro ca khch hng Cho vay da trn cc s kin xy ra bt thng c th xy ra trong tng lai Cho vay do khch hng ha duy tr mt khon tin gi ln. Khng xc nh r k hoch hon tr i vi tng khon cho vay Cung cp tn dng ln cho cc trng ca ngn hng H s tn dng khng y

cc khon phi thu v/hoc hng khch hng khng thuc khu vc th

24 c phn tng Tht lc cc ti liu (c ngn hng). Cp cc khon tn dng ln cho vin, gim c hay cc c ng). C khuynh hng cnh tranh tng Ti sn th chp khng thi qu (cp cc khon tn dng cho tiu chun. khch hng h khng ti ngn hng khc d khon cho vay s c vn ). Trng ch vic ng gi li ti sn sn phm tng vn ch s hu Khng c cc bo co hay d on v dng tin Vic trng ch ca khch hng vo cc ngun vn bt thng p ng ngha v thanh ton (v d: bn cc ta nh cao c hay trang thit b). Cho vay ti tr cc hot ng u c. Thiu nhy cm i vi mi trng kinh t c thay i

bit l cc bo co ti chnh ca thnh vin trong ni b ngn hng (nhn

1.3.2. Cc m hnh phn tch, nh gi ri ro tn dng: Cc nh kinh t, cc nh phn tch s dng nhiu m hnh khc nhau nh gi ri ro tn dng. Cc m hnh ny rt a dng bao gm cc m hnh nh lng v m hnh nh tnh. Cc m hnh ny khng loi tr ln nhau nn cc ngn hng c th s dng nhiu m hnh phn tch, nh gi mc ri ro tn dng ca khch hng. 1.3.2.1. M hnh nh tnh v ri ro tn dng Khi c c thng tin v khch hng vay vn, CBTD cn phn tch nhng vn thit yu c th ra quyt nh cho vay hp l nh sau:

25

Php l

Uy tn

Nng lc tr n
Th tc vay

Mc ch Nng lc to li nhun Mi trng kinh doanh

Ti sn m bo

M hnh 1.1: Phn tch tn dng

Cc yu t nh tnh: CBTD cn phn tch 5 yu t sau: Nng lc php l: CBTD phi nh gi tnh trng php l khch hng Da trn cc b giy t khc nhau (Quyt nh thnh lp cng ty, giy php kinh doanh, quyt nh b nhim gim c v k ton trng, gim c phi c t cch nh mt c nhn bnh thng.) Uy tn: L thi , l phm cht ca ngi vay. Thng thng uy tn th thin ba cp bc: Sn lng tr n, mong mun tr n, kin quyt tr n. Uy tn l ci bn trong, nh gi uy tn ca ngi vay, CBTD cn thng qua cc biu hin bn ngoi ri da vo quan h bin chng vi ci bn trong kt lun ci bn trong. C th l lch s vay n ca khch hng, danh ting/d lun, kt qu phng vn trc tip (y l cn c chnh xc nht). Mc ch vay: CBTD cn xem xt mc ch vay ca ngi vay c tha mn hai yu t hp l v hp php hay khng. Tnh hp l l ph hp vi giy php

26 kinh doanh. Tnh hp php l ngnh ngh kinh doanh khng b php lut nghim cm.
Nng lc to li nhun: Ngi vay phi c kin thc v kinh t, phi c

kinh nghim trong lnh vc kinh doanh, phi p ng cc ch s to li nhun (tn s to li nhun cao hay thp, t sut li nhun v vng quay vn ln hn hoc bng trung bnh ngnh) Mi trng kinh doanh: CBTD cn nm r cc thng tin sau: Mc d bo lm pht; cc bin ng kinh t, chnh tr, x hi; xu hng tng trng ca ngnh Cc yu t nh lng: Ngun tr n ca khch hng: CBTD cn xem xt tnh cn thit, tnh hiu qu, tnh kh thi, phng n k thut, tin d thc hin ca phng n vay. Bn cnh CBTD cn phi nh gi ngun tr n thng qua nng lc ti chnh ngoi phng n ca khch hng. Ti sn m bo: CBTD cn xem xt cc tiu chun v ti sn nh: Ti sn phi ca ngi vay, c gi tr, c th trng trong tng lai, phi c vn th chuyn nhng quyn s hu ti sn cho ngn hng trong thi gian vay Ngoi ra, CBTD cn c th phn tch tn dng cn c theo tiu chun 6C: T cch ngi vay (Character): CBTD phi chc chn rng ngi vay c mc ch tn dng r rng v c thin ch nghim chnh tr n khi n hn. Nng lc ca ngi vay (Capacity): Ngi i vay phi c nng lc php l v nng lc hnh vi dn s d k kt hp ng tn dng. Thu nhp ca ngi vay (Cashflow): Xc nh ngun tr n ca khch hng vay, ngi vay c kh nng tr n hay khng. Bo m tin vay (Collateral): L ngun thu th hai c th dng tr n vay cho ngn hng. Cc iu kin (Conditions): Ngn hng quy nh cc iu kin ty theo chnh sch tn dng tng thi k.

27 Kim sot (Control): nh gi nhng nh hng do s thay i ca lut php, quy ch hot ng, kh nng khch hng p ng cc tiu chun ca ngn hng. Vic s dng m hnh ny tng i n gin, song hn ch ca m hnh ny l n ph thuc vo mc chnh xc ca ngun thng tin thu thp, kh nng d bo cng nh trnh phn tch, nh gi ca CBTD. 1.3.2.2. Cc m hnh lng ha ri ro tn dng: Hin nay, hu ht cc ngn hng u tip cn phng php nh gi ri ro hin i hn, l lng ha ri ro tn dng. Sau y l mt s m hnh lng ha ri ro tn dng thng c s dng nhiu nht:
M hnh im s Z:

M hnh ny ph thuc vo: + Ch s cc yu t ti chnh ca ngi vay X; + Tm quan trng ca cc ch s ny trong vic xc nh xc sut v n ca ngi vay trong qu kh, m hnh c m t nh sau: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0 X5 (1) Trong : X1: T s vn lu ng rng/tng ti sn. X2: T s li nhun tch ly/tng ti sn. X3: T s li nhun trc thu v li/tng ti sn. X4: T s th gi c phiu/gi tr ghi s ca n di hn X5: T s doanh thu/tng ti sn. Tr s Z cng cao, th ngi vay c xc sut v n cng thp. Nh vy, khi tr s Z thp hoc l mt s m s l cn c xp khch hng vo nhm c nguy c v n cao. Z < 1,8 : Khch hng c kh nng ri ro cao.

1,8 < Z <3: Khng xc nh c.

28 Z>3 : Khch hng khng c kh nng v n.

Bt k cng ty no c im s Z < 1.81 phi c xp vo nhm c nguy c ri ro tn dng cao. u im: K thut o lng ri ro tn dng tng i n gin. Nhc im: M hnh ny ch cho php phn loi nhm khch hng vay c ri ro v khng c ri ro. Tuy nhin trong thc t mc ri ro tn dng tim nng ca mi khch hng khc nhau t mc thp nh chm tr li, khng c tr li cho n mc mt hon ton c vn v li ca khon vay. Khng c l do thuyt phc chng minh rng cc thng s phn nh tm quan trng ca cc ch s trong cng thc l bt bin. Tng t nh vy, bn thn cc ch s cng c chn cng khng phi l bt bin, c bit khi cc iu kin kinh doanh cng nh iu kin th trng ti chnh ang thay i lin tc. M hnh khng tnh n mt s nhn t kh nh lng nhng c th ng mt vai tr quan trng nh hng n mc ca cc khon vay (danh ting ca khch hng, mi quan h lu di gia ngn hng v khch hng hay cc yu t v m nh s bin ng ca chu k kinh t).
M hnh im s tn dng tiu dng:

Ngoi m hnh im s Z, nhiu ngn hng cn p dng m hnh cho im x l n xin vay ca ngi tiu dng nh: Mua xe hi, trang thit b gia nh, bt ng snCc yu t quan trng trong m hnh cho im tn dng bao gm: H s tn dng, tui i, trng thi ti sn, s ngi ph thuc, s hu nh, thu nhp, in thoi c nh, ti khon c nhn, thi gian lm vic. M hnh ny thng s dng 7 12 hng mc, mi hng mc c cho im t 1 10. u im: M hnh loi b c s phn xt ch ng trong qu trnh cho vay v gim ng k thi gian ra quyt nh tn dng.

29 Nhc im: M hnh khng th t iu chnh mt cch nhanh chng thch ng vi nhng thay i trong nn kinh t v cuc sng gia nh. 1.4. P DNG CC M HNH QUN TR RI RO TN DNG TI CC NHTM VIT NAM: V mi m hnh qun tr ri ro tn dng u c nhng u v nhc im, mt khc cc m hnh nay khng loi tr ln nhau, nn thng thng cc ngn hng thng kt hp s dng nhiu m hnh phn tch nh gi mc ri ro tn dng. Trong iu kin thc t Vit Nam, cc ngn hng thng s dng m hnh nh tnh nh gi khon vay t khu thm nh n vic qun l, theo di, kim tra v gim st cc khon n vay.
Yu t 1: Thm nh cho vay: Nhn chung cc ngn hng u c quy nh

v quy trnh thm nh khon vay bao gm cc yu t c bn sau y: + Thm nh tnh php l: Kim tra t cch php nhn, nng lc php lut ca khch hng vay, h s vay vn, kim tra mc ch vay vn ca khch hng c hp php khng. + Thm tra uy tn ca khch hng vay vn, nng lc qun l iu hnh ca khch hng hay l ban qun l doanh nghip: v phm cht o c, thin ch, uy tn trong giao dch, nng lc qun l iu hnh, h thng kim tra kim sot ni b + Thm tra v kh nng ti chnh, nng lc hot ng: thng qua cc ch s nh kh nng thanh ton, t trng vn t c, vng quay hng tn kho, hiu sut s dng ti sn, t sut li nhun + Thm tra v tnh hiu qu ca phng n vay vn: v kh nng thc hin phng n kinh doanh, ngun cung cp nguyn vt liu, th trng tiu th, v ngun vn ti tr cho phng n, v vn vay t ngn hng c hp l khng + Thm tra v ngun tr n: khch hng d kin dng nhng ngun thu no thanh ton n gc v li, cc ngun thu ny c n nh khng

30 + Thm tra v ti sn th chp khon vay: ti sn th chp c thuc s hu hp php ca ngi vay khng, c d chuyn nhng, d bn khng, c b hao mn v hnh khng
Yu t 2: Kim tra tn dng: cc ngn hng hu ht u c quy trnh tn

dng ring kim tra tn dng, tuy nhin nhng nguyn l chung nht ang c p dng ti hu ht cc ngn hng l: Tin hnh kim tra tt c cc loi tn dng theo nh k nht nh. Xy dng k hoch, chng trnh, ni dung qu trnh kim tra mt cch thn trng v chi tit, m bo rng nhng kha cnh quan trng ca mi khon tn dng u c kim tra, bao gm: + K hoch tr n ca khch hng nhm m bo tr n ng hn. + Cht lng v iu kin ca ti sn m bo. + Tnh y v hp l ca hp ng tn dng, m bo tnh hp php s hu cc ti sn khi ngi vay khng tr c n. + nh gi iu kin ti chnh v nhng k hoch kinh doanh ca ngi vay, trn c s xem xt li nhu cu tn dng. + nh gi xem khon tn dng c tun th chnh sch cho vay ca ngn hng. + Kim tra thng xuyn cc khon tn dng ln. V chng c nh hng rt ln tnh trng ti chnh ca ngn hng. + Qun l thng xuyn, cht ch cc khon tn dng c vn , tng cng kim tra, gim st khi pht hin nhng du hiu xu lin quan n khon vay. + Tng cng cng tc kim tra khon tn dng khi nn kinh t c nhiu hng i xung, hoc nhng ngnh ngh cho vay c biu hin nghim trng trong pht trin. Tm li, c th kim sot c ri ro tn dng, th chc nng cho vay ca ngn hng phi c thc hin mt cch cht ch nhm tun th chnh sch v thc

31 hnh tn dng ca ngn hng. Ngoi ra, kim sot ri ro tn dng, cc ngn hng thng xy dng mt chnh sch tn dng v quy trnh nghip v cp tn dng. Yu t 3: X l tn dng: Khi mt khon tn dng tr nn c vn , th cn n s x l nghip v ca cn b ngn hng. Cn b ngn hng phi tm ra c nguyn nhn ca tn dng c vn v hp tc cng khch hng tm ra gii php ngn hng thu hi vn. Cc chuyn gia a ra cc gii php thu hi nhng khon tn dng c vn nh sau: + Tn dng ti a cc c hi thu hi n. + Khn trng khm ph v bo co kp thi vn thc cht lin quan n tn dng. + Tch chc nng cho vay v x l tn dng ra ring bit nhm trnh xung t c th xy ra vi quan im ca CBTD trc tip cho vay. + D tnh nhng ngun c th dng thu hi n c vn . + Cn xem trng cht lng, nng lc v s nht qun trong qun l, ng thi trc tip tin hnh kho st cc hot ng v cc ti sn ca doanh nghip. + Phi cn nhc mi phng n c th hon thnh vic thu hi n c vn , bao gm c vic tha thun gia hn tm thi nu khch hng ch gp kh khn trc mt. Cc kh nng khc l c th b sung ti sn m bo, yu cu c bo lnh ca bn th ba

32

Kt lun chng 1

Ri ro tn dng trong ngn hng c tnh tt yu khch quan, khng th trnh khi. V th, cc ngn hng ch c th kim sot, gim thiu, hn ch ri ro tn dng mt mc thp nht c th chp nhn c. C s l thuyt trong chng 1 khi qut cc vn c bn v ri ro tn dng cng nh cp n cc m hnh v bin php m bo gim thiu ri ro tn dng, lm c s cho cc chng tip theo.

33

2.1. TNG QUAN V NGN HNG TMCP NAM VIT: 2.1.1. Lch s hnh thnh v pht trin: Tin thn ca ngn hng TMCP Nam Vit l ngn hng TMCP nng thn Kin Giang thuc tnh Kin Giang, thnh lp nm 1995 vi vn iu l l 3 t ng. Vi im xut pht l ngn hng thng mi nng thn nn hot ng chnh ca ngn hng tp trung ch yu vi tn dng nng nghip dnh cho cc khch hng l nng gia trn ton tnh Kin Giang. n nm 2004, vn iu l ch cn 1.5 t, n qu hn ngy cng ln, ngn hng c nguy c ph sn v phi trong tm kim sot c bit. Sau cc doanh nghip ln nh tp on dt may Vit Nam, Cng ty c phn lin hip vn chuyn Gemadept, Cng ty c phn khu cng nghip Tn To, Cng ty c phn pht trin th Kinh Bc tham gia u t. n nm 2005, ngn hng mi khi phc v bt u c li. Nm 2006, c s chp thun ca ngn hng Nh Nc Vit Nam, ngn hng chuyn i m hnh hot ng t ngn hng TMCP nng thn thnh ngn hng TMCP th. Tn y : Ngn hng Thng mi C phn Nam Vit

Tn giao dch quc t: Tn gi tt: Hi s: in thoi: Fax: Website: Email:

Nam Viet Commercial Joint Stock Bank NAVIBANK 343 Phm Ng Lo, Qun 1, TP.H Ch Minh (08) 38 216 216 (08) 39 142 738 www.navibank.com.vn navibank@navibank.com.vn

34 c thnh lp t nm 1995, tri qua hn 14 nm hot ng, Ngn hng TMCP Nam Vit (Navibank) khng nh c v tr ca mnh trn th trng ti chnh tin t th hin qua s tng trng nhanh chng v n nh c v quy m tng ti sn, vn iu l ln hiu qu kinh doanh. Hin nay vn iu l ca Navibank l 2000 t ng. Trong mi trng cnh tranh nh hin nay, n u xu th hi nhp kinh t quc t, Navibank xc nh mi nhn chin lc l nng cao nng lc kinh doanh ca mnh thng qua nng lc ti chnh, cng ngh thng tin v thc hin tt cng tc qun tr ri ro. Bn cnh , vic tp trung u t nghin cu pht trin, ng dng trit cng ngh thng tin vo vic nng cao tnh tin ch cho cc sn phm dch v ti chnh ca ngn hng cng c quan tm mt cch c bit. S pht trin n nh v bn vng ca mt t chc ch c th c c nu t chc to dng c uy tn v lng tin i vi cng chng. thc c iu ny, ton b cc mng hot ng nghip v ca Navibank u c chun ha trn c s cc chun mc quc t thng qua vic trin khai vn dng H thng qun tr ngn hng ct li (core banking) Microbank. Vi h thng ny, Navibank sn sng cung cp cho khch hng cc sn phm dch v chnh xc, an ton, nhanh chng v hiu qu. Navibank t ho l im ta ti chnh vng chc h tr qu khch hng ca mnh t c nhng thnh cng ngy cng rc r hn trong cuc sng. 2.1.2. Lnh vc kinh doanh: Huy ng vn ca cc t chc v c nhn thuc cc thnh phn kinh t, di mi hnh thc, tip nhn ngun vn u thc u t v pht trin ca cc t chc, c nhn trong v ngoi nc, vay vn ca Ngn hng Nh Nc (NHNN) v cc t chc tn dng khc. Cho vay cc t chc v c nhn di cc hnh thc cho vay, chit khu thng phiu v giy t c gi khc, bo lnh, cho thu ti chnh v cc hnh thc khc theo quy nh ca NHNN. Cung cp cc dch v thanh ton v ngn qu di cc hnh thc cung ng cc phng tin thanh ton, dch v thanh ton trong nc, dch v thanh ton quc t khi c NHNN cho php, dch v thu h, chi h, dch v ngn qu.

35 Thc hin cc hot ng kinh doanh nh gp vn, mua c phn, lin doanh theo quy nh ca php lut, tham gia th trng tin t, kinh doanh ngoi hi v vng. 2.1.3. Mc tiu chin lc ca Navibank: Mc tiu hot ng ca ngn hng l nhm mang li li nhun cho cc c ng, to ra vic lm n nh cho ngi lao ng, thc hin ngha v i vi ngn sch Nh nc, thc hin cc chnh sch kinh t x hi ca nh nc, gp phn vo cng cuc cng nghip ha, hin i ha t nc. Navibank nh hng tr thnh mt trong nhng ngn hng thng mi bn l hng u ca Vit Nam, hot ng a nng vi sn phm a dng, cht lng dch v cao, mng li knh phn phi rng da trn nn tng m hnh t chc v qun l theo chun mc quc t, cng ngh thng tin hin i, cng ngh ngn hng tin tin. 2.1.4. Phng thc hot ng: Trong bi cnh hi nhp kinh t quc t, t do ha ti chnh ang din ra mnh m, Navibank hng n hin i ha cng ngh ngn hng nhanh chng tip cn v pht trin cc dch v ngn hng thng mi hin i a nng, tng cng cng tc qun l ri ro nhm p ng cc tiu chun quc t v h s an ton tn dng, nng cao hiu qu kinh doanh cng nh nng lc cnh tranh. Nhng nm va qua, Navibank c nhng tin b vt bc trong vic c cu li t chc v hot ng i i vi vic hin i ha cng ngh ngn hng. Vi sc mnh ni lc c tch t v pht trin qua nhiu nm hot ng cng tinh thn quyt tm ca tp th lnh o v cn b nhn vin, chng ti t tin c th vt qua mi thch thc tr thnh ngn hng bn l hng u Vit Nam. Navibank ch trng y mnh cng tc huy ng vn vi nhiu hnh thc phong ph, ch yu huy ng vn trung di hn trong dn c to ngun cho vay, p ng kp thi nhu cu vn ca cc thnh phn kinh t trn phm vi c nc. Navibank hng n pht trin bn vng v nhanh chng mng li hot ng ti cc tnh thnh ln trong c nc, mc tiu chim lnh th phn ti 3 a bn trng im nh TP.H Ni, TP.H Ch Minh v TP. Nng.

36 Navibank tp trung pht trin sn phm th (ATM v th thanh ton) thng qua vic nghin cu gia tng nhng tin ch ca th nh thanh ton, chuyn khon v cc giao dch tin ch khc,nhm nng cao cht lng phc v khch hng. Navibank s tng cng tm kim v thu ht cc c ng ln chin lc l cc t chc kinh t c vn u t ln, tim lc ti chnh mnh, sc nng vn iu l ngn hng. Navibank lun quan tm nng cao cht lng phc v khch hng thng qua vic tm hiu nhu cu, k vng ca mi i tng khch hng a ra cc gii php chm sc hu hiu, tha mn cao nht cc nhu cu hp l ca khch hng trong kh nng cho php ca mnh. 2.1.5. C cu t chc b my qun l ca Navibank: 2.1.5.1. S t chc:

37

S 2.1: C cu t chc b my qun l ca NAVIBANK 2.1.5.2. Chc nng, nhim v ca cc phng ban: Phng quan h khch hng: c chc nng thit lp, khai thc v pht trin quan h ton din vi nhm khch hng tng ng cung ng tt c cc sn phm dch v cho khch hng. Phng quan h nh ch ti chnh v kinh doanh tin t: c chc nng thit lp, khai thc v pht trin quan h ton din vi cc nh ch ti chnh ngn hng v phi ngn hng trong v ngoi nc. Phng k hoch tip th:

38 + C chc nng hoch nh k hoch kinh doanh v xy dng cc chnh sch tip th kinh doanh cho ngn hng. + Lp i theo di, kim tra, bo co tin thc hin k hoch kinh doanh ca ngn hng. Phng phn tch tn dng - u t: + C chc nng phn tch, thm nh d n vay vn, d n u t phc v cng tc tn dng, u t ca ngn hng.
+ Phn tch, thm nh, nh gi hiu qu kh nng sinh li cc d n u

t, phng n kinh doanh. Phng ti chnh - k ton: c chc nng thc hin cng tc qun l ti chnh v cng tc k ton ca ngn hng. Phng qun l ri ro: + C chc nng qun l cc ri ro trong hot ng kinh doanh ngn hng. + Xy dng c ch, chnh sch, quy trnh; thit lp h thng cc gii hn, hn mc, nh mc, t l qun l ri ro, bo m an ton cho cc hot ng kinh doanh ca ngn hng. + Nhn din, phn tch, nh lng, nh gi cc ri ro; gim st vic tun th cc gii hn, hn mc m bo cc ri ro. + Phng kim sot ni b: c chc nng thc hin cng tc kim sot ni b bao gm gim st hot ng v kim tra trc tip cc hot ng ca ngn hng. + Phng dch v khch hng c nhn: c chc nng x l cc nghip v ngn hng pht sinh trong qu trnh cung cp cc dch v cho ngn hng dnh cho nhm khch hng. + Phng dch v khch hng t chc: c chc nng x l cc nghip v ngn hng pht sinh trong qu trnh cung cp cc dch v ngn hng cho 2 nhm khch hng l doanh nghip v nh ch ti chnh. 2.1.6. Cc sn phm v dch v tn dng cung cp chnh:

39 2.1.6.1. Sn phm tn dng dnh cho khch hng c nhn, h gia nh: Cho vay mua xe t Cho vay mua bt ng sn
Cho vay xy dng, sa cha nh

Cho vay b sung vn lu ng sn xut kinh doanh Cho vay mua sm my mc thit b, u t nh xng Cho vay trung hn b sung vn sn xut kinh doanh Cho vay tiu dng Cho vay du hc Cho vay cm c s tit kim, chng ch tin gi Cho vay mua xe gn my tr gp 2.1.6.2. Sn phm tn dng dnh cho khch hng doanh nghip: Cho vay b sung vn lu ng Ti tr nhp khu hng ho, nguyn vt liu Ti tr sn xut, gia cng hng xut khu Cho vay u t ti sn c nh Cho vay thc hin d n nh , t Gi sn phm tn dng dnh cho doanh nghip kinh doanh xe t Cho vay u t xe t i vi cc doanh nghip vn ti 2.1.7. Tc ng ca suy thoi kinh t i vi Navibank: Nm 2008 kt thc vi nhiu bin ng phc tp, kh lng v c nh gi l mt nm c bit kh khn i vi kinh t th gii ni chung v kinh t Vit Nam ni ring. Xut pht t nhng bt n ca th trng nh v hot ng cho vay di chun, hng lot cc ngn hng v cc tp on ln ca Hoa K ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton v ph sn. Khng hong ti chnh bt u ti Hoa K, lan rng sang khu vc Chu u ri nh hng n ton th gii.

40 Vit Nam tuy cha hi nhp su rng vo nn kinh t th gii nhng th trng trong nc vn b sc p kh ln t cuc khng hong ti chnh th hin qua vic st gim nghim trng kim ngch xut nhp khu, vic gii ngn dng vn u t nc ngoi gp nhiu kh khn, cn cn thanh ton mt cn i nghim trng, ch s gi tiu dng tng cao, th trng bt ng sn v chng khon ng bng Trong bi cnh , Chnh ph m c th l Ngn hng Nh nc Vit Nam c cc gii php nhm kim ch lm pht, kim sot th trng ti chnh trong nc nh gia tng t l d tr bt buc, quy nh li sut trn, buc cc ngn hng thng mi mua tn phiu bt buc Tt c nhng chnh sch ny t cc ngn hng thng mi trong nc vo tnh th ht sc kh khn khi phi tham gia cuc ua li sut m bo kh nng thanh khon, li va phi i mt vi nguy c khng hong n xu do khch hng mt kh nng thanh ton Trong tnh hnh , vic thc hin k hoch kinh doanh ca Ngn hng TMCP Nam Vit b nh hng nghim trng bi nhng kh khn chung ca nn kinh t. Tht vy, trong nm 2008, Ngn hng TMCP Nam Vit phi tm gc mc tiu tng trng nhanh tp trung cho nhim v quan trng hng u l vt qua khng hong, duy tr s n nh v an ton trong hot ng. n nm 2009, nn kinh t Vit Nam tip tc chu nh hng ca cuc khng hong kinh t ton cu, tnh hnh kinh t vn cn nhiu kh khn nh hng ng k n tnh hnh hot ng kinh doanh ca Ngn hng. Ngoi ra, vi vic khng hon thnh k hoch tng vn nh d kin t 1000 t ln 2000 t cng nh hng n vic thc hin cc k hoch c i hi ng c ng nm 2008 thng qua. Tuy kt qu thc hin cn kh khim tn nhng qua kt qu kinh doanh t c cho thy Hi ng qun tr (HQT), Ban iu hnh v ton b cn b cng nhn vin c gng n lc rt ln. Thnh cng ln nht ca ngn hng trong nm 2009 l vt qua khng hong c th tip tc pht trin bn vng trong nhng nm tip theo. Ngoi ra, trong nm 2009 Ngn hng hon tt vic iu chnh mng li trn c s nng cp 7 phng giao dch thnh 7 chi nhnh mi v a vo hot ng ti cc a bn Tha Thin Hu, Bnh Dng, ng Nai, B ra Vng tu, ng

41 Nai, Long An v Bc Ninh; nng mng li im giao dch t 80 im gm 1 Hi s chnh, 12 chi nhnh v 67 Phng giao dch. 2.2. THC TRNG HOT NG KINH DOANH CA NGN HNG TMCP NAM VIT: 2.2.1. Hot ng huy ng vn: Trong giai on 2007 2009, do nh hng ca khng hong kinh t th gii, th trng tin t c nhiu bin ng v li sut, tnh hnh lm pht, cnh tranh v huy ng vn gia cc TCTD trong nc gy nh hng n cng tc huy ng vn ca NHTM ni chung v ngn hng Nam Vit ni ring. Trc bin ng v gi huy ng vn trn th trng, ngn hng TMCP Nam Vit ch ng p dng chnh sch li sut linh hot trn c s cung cu vn th trng, tch cc ci thin chnh lch li sut cho vay - huy ng, ci thin qun tr thanh khon da trn h thng thng s an ton v pht trin nhiu cng c huy ng vn mi. Cc bin php ch ng v linh hot trong iu khin li sut i vi c nhn, doanh nghip gp phn gim thiu tc ng th trng ln cng tc huy ng vn, nng cao h s s dng vn, cht lng qun tr vn v sau cng l hiu qu kinh doanh ca ngn hng. Trong 3 nm tr li y, Navibank c gng rt nhiu vt qua khng hong, iu c th hin qua tnh hnh bin ng ngun vn trong 3 nm 2007, 2008, 2009

Bin ng ngun vn ca NAVIBANK


20,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 0 Nm 2007 Nm 2008 Nm 2009 vn huy ng vn khc vn ch s hu tng ngun vn

42 Biu 2.1: Bin ng ngun vn ca Navibank

Bng 2.1: Bng tnh hnh huy ng vn ca Navibank


Nm 2007 Ch tiu Gi tr I. Vn huy ng 1. Tin gi ca kho bc nh nc v TCTD khc 2. Vay ca NHNN TCTD khc 3. Tin gi ca cc t chc kinh t dn c II. Vn khc III. Vn ch s hu Tng ngun vn 9.025.692 T trng (%) 91% Nm 2008 Gi tr 9.424.071 T trng (%) 88%

(VT: triu ng)

Nm 2009 Gi tr 15.455.619 T trng (%) 91%

2.885.557

29%

3.402.210

32%

5.685.312

34%

0%

0%

140.580

1%

6.140.135

62%

6.021.861

56%

9.629.727

57%

298.337 579.028 9.903.057

3% 6% 100%

254.810 1.076.158 10.755.039

2% 10% 100%

277.697 1.166.039 16.899.355

2% 7% 100%

(Ngun: Bng cn i k ton ca Navibank giai on 2007-2009) Nhn chung ngun vn ca ngn hng lin tc tng qua cc nm, c th: nm 2007 tng ngun vn l 9.903.057 triu ng th sang nm 2008 l 10.755.039 triu ng, vi tc pht trin l 110% (tng 10%) so vi nm 2007. Sang nm 2009 tng ngun vn l 16.899.355 triu ng; gp 1.57 ln so vi nm 2008. iu ny khng nh c n lc ca ngn hng trong hot ng huy ng vn, vt qua nhng kh khn, nh hng ca khng hong kinh t th gii tc ng n Vit Nam. Tuy nhin ngun vn huy ng ca ngn hng a phn l ngun vn c k hn, ch yu l ngun vn ngn hn. T trng ngun vn trung di hn trn tng ngun vn huy ng thp s gy kh khn cho vic m rng hot ng tn dng

43 trung, di hn ca ngn hng. Trong tng lai, Navibank cn c nhiu phng thc hiu qu hn na tng kh nng thu ht ngun vn ny trong dn c. 2.2.2. Hot ng cho vay: Hot ng cho vay l hot ng ch yu v quan trng nht ca ngn hng. S chuyn ho t vn tin gi sang vn tn dng b sung vn cho nhu cu sn xut, kinh doanh trong nn kinh t. V thng qua cho vay m to ra ngun thu nhp t bi hon li tin gi ca khch hng, b p chi ph kinh doanh v to ra li nhun. Tuy nhin hot ng cho vay mang li ri ro ln, v vy ngn hng cn phi qun l cc khon n mt cch cht ch mi c th ngn nga hoc gim thiu ri ro.

Bng 2.2: Kt qu hot ng tn dng ca Navibank


Nm

(VT: triu ng)

So snh 2008/2007 2009/2008 T l tng gim (%) 81.9

Ch tiu

2007

2008

2009

Mc tng gim

T l tng gim (%) 25.5

Mc tng gim 4.485.048

1. Cho vay 4.363.446 cc t chc kinh t c nhn trong nc

5.474.559

9.959.607

1.111.113

44
2. D phng (6.095) khon phi thu kh i Tng doanh 4.357.251 s cho vay (21.942) 5.452.617 (95.404) 9.864.203 (15.847) 1.095.366 260 25.1 (73.462) 4.411.586 334.8 80.9

(Ngun: Kt qu hot ng tn dng ca Navibank giai on 2007-2009) Doanh s cho vay tng qua cc nm, c bit tng cao vo nm 2009, c th nh sau: Doanh s cho vay nm 2007 l 4.357.251 triu ng. Doanh s cho vay nm 2008 l 5.452.617 triu ng; tng 1.095.366 triu ng tc l tng 25.1% so vi nm 2008. Doanh s cho vay nm 2009 l 9.864.203 triu ng; tng 4.411.586 triu ng tc l tng 80.9%. Ngn hng ch yu tp trung cho vay cc t chc kinh t, dn c. Hot ng cho vay ca ngn hng phn no p ng c nhu cu vn cho nn kinh t, tuy khng ng k so vi cc ngn hng c mt qu trnh pht trin lu di nh Vietcombank, ACB Tnh n nay, ngn hng Nam Vit c nhng ci tin tch cc c cu tn dng, nng cao t l cho vay trung v di hn, mnh dn h tr cho cc doanh nghip va v nh vi nhiu hnh thc tn dng cho vay kh phong ph. 2.2.3. Hiu qu kinh doanh: Ngn hng l mt t chc kinh doanh trong lnh vc tin t, tn dng, dch v ngn hng. N cng nh nhng doanh nghip sn xut khc, lun c mc tiu hng u l li nhun. Li nhun l yu t then cht, ni ln kt qu hot ng kinh doanh ca ngn hng, n l hiu s gia tng thu nhp v tng chi ph. gia tng li nhun, ngn hng phi qun l tt cc khon mc ti sn c, nht l cc khon mc cho vay v u t, gim thiu cc chi ph, trong tp trung qun l cht ch vic chi tiu, mua sm trang thit b, cng tc ph m bo cho hot ng kinh doanh c hiu qu. Navibank lun ch trng pht trin m rng mt cch ton din tt c cc lnh vc hot ng ngn hng ng thi nng cao hiu qu kinh doanh i vi tng lnh vc. V vy Navibank t c nhng kt qu kinh doanh kh tt v n nh, ngay c nm 2008 l nm c nhiu kh khn i vi hot ng kinh doanh.

45 Bng 2.3: Kt qu hot ng kinh doanh ca Navibank


Ch tiu Tng thu Thu t li Thu ngoi li Tng chi Chi tr li Chi ngoi li Chi d phng Thu nhp rng Nm 2007 564.272 421.670 142.602 461.236 345.390 110.519 5.327 103.036 Nm 2008 1.287.527 1.259.711 27.816 1.213.487 986.607 210.363 16.517 74.040 Nm 2009 1.647.888 1.487.375 160.513 1.458.071 1.126.619 249.897 81.555 189.817

(n v: triu ng)

(Ngun: Bo co kt qu hot ng kinh doanh ca Navibank)

KT QU KINH DOANH CA NAVIBANK QUA CC NM


2,000,000 1,500,000 1,000,000 500,000 0 Nm 2007 Nm 2008 Nm 2009 Tng thu Tng chi Thu nhp rng

Biu 2.2: Kt qu kinh doanh ca Navibank qua cc nm Qua bng s liu v biu , ta thy kt qu kinh doanh ca Navibank bin ng qua cc nm, c th nm 2008 l 74.040 triu ng gim 28.996 triu ng (28.14%) so vi nm 2007. Nguyn nhn do li sut huy ng cho vay trn th trng bin ng theo chiu hng bt li kt hp vi tnh hnh n qu hn, n xu tng nhanh lm nh hng n doanh thu ca Ngn hng. Phn ln li nhun c c t hot ng u t v gp vn.

46 Nm 2009 li nhun trc thu l 189.817 triu ng, tng 115.778 triu ng (156.37%) so vi nm 2008. Tuy kt qu t c cn kh khim tn nhng qua kt qu kinh doanh t c cho thy HQT, Ban iu hnh v ton b cn b cng nhn vin c gng n lc rt ln vt qua nh hng khng hong ti chnh quc t c th tip tc pht trin bn vng trong nhng nm tip theo. 2.3. THC TRNG RI RO TN DNG TI NGN HNG: Ri ro tn dng pht sinh trong qu trnh cho vay ca ngn hng cn c gi l ri ro mt kh nng chi tr v ri ro sai hn. Biu hin ln nht ca ri ro tn dng l t l n qu hn v n xu tng cao. Quy nh hin nay ca NHNN l d n qu hn khng c vt qu 5% trn tng d n, khi t l ny trn 5% th c coi l ng bo ng. Do , nh gi ri ro tn dng, ngi ta thng nh gi qua h s: H s n qu hn = (D n qu hn/ Tng d n cho vay) x 100% < 5% H s ri ro tn dng = Tng d n cho vay/ Tng ti sn c Thng th h s ny cng cao th li nhun s cng ln ng thi ri ro tn dng cng rt cao. 2.3.1. Tnh hnh d n: Bng 2.4: Tnh hnh d n tn dng ca Navibank
Nm 2008/2007 Ch tiu 2007 2008 2009 Mc tng gim T l tng gim (%) I. Theo thnh phn kinh t 1. C nhn 2. T chc 2.439.378 1.924.068 2.302.127 3.172.432 3.208.700 6.750.907 (137.251) 1.248.364 (5.63) 64.88 906.573 3.578.475 39.38 112.80 4.363.446 5.474.559 9.959.607 1.111.113 25.46 4.485.048 So snh 2009/2008 Mc tng gim T l tng gim (%) 81.93

(VT: Triu ng)

47
kinh t II. Theo thi hn 1. Ngn hn 2. Trung v di hn Tng d n 4.363.446 5.474.559 9.959.607 1.111.113 25.46 4.485.048 81.93 1.638.836 2.724.610 1.961.766 3.512.793 4.906.178 5.053.429 322.930 788.183 19.70 28.93 2.944.412 1.540.636 150.09 43.86 4.363.446 5.474.559 9.959.607 1.111.113 25.46 4.485.048 81.93

(Ngun: Bo co tng kt 2007, 2008, 2009 ca Navibank)

TNH HNH D N QUA CC NM


12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 Nm 2007 Nm 2008 Nm 2009 Tng d n

Biu 2.3: Tnh hnh d n tn dng Trn c s nhn nh mc ri ro ca th trng, Ngn hng thc hin nhiu bin php kim sot tng trng v lun c s iu chnh v chnh sch tn dng cho ph hp vi nhng din bin ca th trng, m bo an ton v hiu qu trong hot ng tn dng. C th:
D n tn dng ca ton ngn hng nm 2008 t 5.474.559 triu ng,

tng 1.111.113 triu ng (tng 25.46%) so vi nm 2007. D n tn dng tng ch yu t khch hng t chc kinh t (tng 1.248.364 triu ng) v tp trung trung di hn. D n cho vay trung - di hn chim 64.17% v cho vay khch hng t chc kinh t chim 57.95% tng d n.

48
D n tn dng ca ton Ngn hng nm 2009 t 9.959.607 triu ng,

tng 4.485.049 triu ng (tng 81.93%) so vi nm 2008 (tng trng d n tn dng i vi ton nn kinh t khong 38%). Thc hin chnh sch kch cu ca Chnh ph, Ngn hng tch cc trin khai hiu qu, an ton v ng quy nh chng trnh h tr li sut. D n cho vay h tr li sut ca ton Ngn hng tnh n 31/12/2009 t 1.876.695 triu ng, trong cho vay ngn hn chim gn 80% v tp trung ch yu nhm ngnh cng nghip ch bin, thy sn, xy dng v thng nghip.

2.3.2. Tnh hnh cht lng tn dng: S tng trng, m rng u t tn dng lun i km vi nhng ri ro tim n c th xy ra trong tng lai. Kinh nghim v thc t cho thy, s tng trng nng tn dng mt giai on no , thng li hu qu v t l n qu hn, n xu trong nhng nm tip theo. V Navibank dng nh cng khng thot ra c quy lut khc nghit ca th trng. Trong giai on 2007-2009 t l n qu hn, n xu ca Navibank lun c duy tr mc thp khong trn di 2%/tng d n; Tuy nhin trong nm 2008, cht lng tn dng ca Navibank gim st th hin t l n qu hn v n xu tng cao. 2.3.2.1. N qu hn: Bng 2.5: Tnh hnh cht lng tn dng
Nm 2007 9.903.074 4.363.446 14.806 9.172 1.783 3.851 2008 10.905.278 5.474.559 412.175 302.200 92.878 17.097 2009 18.689.952 9.959.607 348.961 154.315 102.819 91.827

(VT: Triu ng)

Ch tiu Tng ti sn c Tng d n Cc khon n qu hn - NQH di 181 ngy - NQH t 181 n 360 ngy - N kh i

49
T l NQH trn tng d n H s ri ro 0.34% 0.44 7.53% 0.50 3.50% 0.53

(Ngun: bo co ti chnh ca Navibank) Nm 2007 t l n qu hn trn tng d n duy tr mc 0.34%. Tuy nhin, trong nm 2008 t l n qu hn c xu hng tng cao (7.53%) nguyn nhn l do nn kinh t b khng hong, lm pht cao xy ra, Nh Nc buc phi tng li sut c bn ko theo s gia tng li sut cho vay ca cc NHTM. Lc ny, i vi nhng DN c t l n cn n ln, tim lc ti chnh yu s d dn n mt kh nng thanh ton n. Sang nm 2009, vi s c gng ca tp th cn b nhn vin ngn hng, t l n qu hn trn tng d n c tin trin tt, gim t 7.53% cn 3.5%. t c kt qu ny, ngoi nhng tc ng thun li t mi trng v m v chnh sch tn dng ca ngn hng cn do nhng nguyn nhn sau:
Cc khon vay mi c cht lng ng k, hiu qu hot ng ca cc

n v i vay ngy cng tng, mi trng kinh t kh quan, to iu kin thun li cho hot ng kinh doanh ca doanh nghip. Nh vo kh nng ci tin cht lng hot ng, tng li nhun kinh doanh qua cc nm v ch ng trong vic trch lp d phng ri ro nn qu d phng ri ro l mt cng c c lc trong vic x l n tn ng ca ngn hng. Trong cho vay, ngn hng lun tun th nghim ngt nhng quy nh ca NHNN. 2.3.2.2. Phn loi n: Kt qu phn loi n trong thi gian gn y cho thy cht lng tn dng ca ngn hng TMCP Nam Vit ang gim st, t l n xu c xu hng ngy cng tng cao, c bit n xu xut hin nhng Chi nhnh trc y vn c nh gi c cht lng m bo. iu ny th hin nhng hn ch, bt cp v cng tc qun tr ri ro tn dng, i hi phi c t chc nghin cu, tng hp cc nguyn nhn kp thi rt kinh nghim v phng trnh, gim thiu n xu trong tng lai.

50

Bng 2.6: Tnh hnh phn loi n vay ca Navibank


Ch tiu 1. Tng d n - N tiu chun - N cn ch - N di tiu chun - N nghi ng - N c kh nng mt vn 2. Tng n xu 3. T l n xu Nm 2007 4.363.446 4.348.640 7.703 1.468 1.782 385 3.635 0.08% Nm 2008 5.474.558 5.062.383 253.102 49.097 92.878 17.097 159.072 2.91%

(VT: Triu ng)

Nm 2009 9.959.607 9.610.646 104.725 49.590 102.819 91.826 244.235 2.45%

(Ngun: bo co ti chnh ca Navibank) Nm 2008, s d n xu (n phn loi cc nhm 3, 4, 5 theo Quyt nh 493/2005/QNHNN v Quyt nh 18/2008/ QNHNN) ca ton Ngn hng l 159.072 triu ng, tng 151.971 triu ng (21.39 ln) so vi u nm v chim 2.91% tng d n. Nm 2009, s d n xu (n phn loi cc nhm 3, 4 v 5 theo quy nh ca NHNN) ca ton Ngn hng l 244.236 triu ng, chim 2,45% tng d n nh hn t l quy nh ca Ngn hng Nh nc (3%). Qua s liu trn c th thy t l n xu tng mnh trong nm 2008, trong nm 2009 t l n xu c gim nhng khng nhiu. Thc t phn nh m

51 hnh, chnh sch qun tr ri ro tn dng ca ngn hng Nam Vit cha thc s hiu qu, cng vi s khng hong kinh t trong nm 2008, cng nh cht lng CBTD cha p ng c yu cu pht trin l nhng nhn t chnh gy nn s gim st cht lng tn dng. y l thch thc tht s trong cng tc qun tr ri ro tn dng v yu cu nng cao cht lng tn dng l mt i hi cp bch, thit thc m bo s pht trin n nh v bn vng i vi ngn hng Nam Vit. 2.3.3. Nhng nguyn nhn dn n ri ro tn dng ti Navibank: 2.3.3.1. Nguyn nhn khch quan: Mi trng kinh doanh bt n do nh hng ca cc yu t t nhin (thin tai, dch bnh) hay s bin ng qu nhanh v khng d on c ca th trng th gii (khng hong kinh t, lm pht, gi c cc mt hng thay i t bin) gy tn tht cho khch hng vay vn. Ri ro tt yu ca qu trnh t do ha ti chnh, hi nhp quc t c th lm cho n xu gia tng khi to ra mt mi trng cnh tranh gay gt, khin hu ht cc doanh nghip, nhng khch hng thng xuyn ca ngn hng phi i mt vi nguy c thua l v quy lut chn lc khc nghit ca th trng. Bn cnh , bn thn s cnh tranh ca cc NHTM trong nc v quc t trong mi trng hi nhp kinh t cng khin cho cc ngn hng trong nc vi h thng qun l cha hon chnh gp phi nguy c ri ro n xu tng ln bi hu ht cc khch hng c tim lc ti chnh ln s b cc ngn hng nc ngoi thu ht. Ri ro do mi trng php l cha thun li: NHNN v cc c quan lin quan ban hnh nhiu lut, vn bn di lut hng dn thi hnh lut lin quan n hot ng tn dng ngn hng. Tuy nhin vic trin khai vo hot ng ngn hng cn gp phi nhiu kh khn nh mt s vn bn v vic cng ch thu hi n. Nhng vn bn ny u c quy nh: Trong nhng trng hp khch hng khng tr c n, NHTM c quyn x l ti sn m bo n vay. Trn thc t, cc NHTM khng lm c iu ny v ngn hng l mt t chc kinh t, khng phi l c quan quyn lc nh nc, khng c chc nng cng ch buc khch hng bn giao ti sn m bo cho ngn hng x l hoc vic chuyn ti sn m bo n vay ta n x l qua con ng t tng cng nhiu cc quy nh khc dn n tnh trng NHTM khng th gii quyt c n tn ng, ti sn tn ng.

52 H thng thng tin qun l (CIC) cn nhiu bt cp: Hin nay VN cha c mt c ch cng b thng tin y v doanh nghip v ngn hng. Trung tm thng tin tn dng ngn hng (CIC) ca NHNN t c nhng kt qu bc u rt ng khch l trong vic cung cp thng tin kp thi v tnh hnh hot ng tn dng. Tuy nhin, thng tin cung cp cn n iu, khng kp thi, cha p ng y cc yu cu cung cp thng tin. Thng tin CIC ch dng li mc d n ti cc t chc tn dng, cha c thng tin phi ti chnh, kh nng iu hnh lnh o ca doanh nghip, c nhn. Cc thng tin v cc c nhn, doanh nghip cha c quan h tn dng vi cc TCTD th hon ton khng c cp nht. 2.3.3.2. Nguyn nhn ch quan: 2.3.3.2.1. V pha khch hng: i vi khch hng doanh nghip: + S dng vn sai mc ch, khng c thin ch trong vic tr n vay: a s cc doanh nghip khi vay vn ngn hng u c cc phng n kinh doanh c th, kh thi. S lng cc doanh nghip s dng vn sai mc ch, c la o ngn hng chim ot ti sn khng nhiu. Tuy nhin nhng v vic pht sinh li ht sc nng n, lin quan n uy tn ca cc cn b, lm nh hng xu n cc doanh nghip khc + Hot ng kinh doanh khng c qun l tt dn n nhiu vn nghim trng, thiu thng tin ti chnh, khng c k hoch kinh doanh c trin khai, cc sn phm khng c s gn kt, khng c kh nng thch ng vi nhng thay i ca th trng, nng lc ti chnh yu, nng lc qun l kinh doanh hn ch. Khi cc doanh nghip vay tin ngn hng m rng quy m kinh doanh, a phn l tp trung vn u t vo ti sn vt cht ch t doanh nghip no mnh dn i mi cung cch qun l, u t cho b my gim st kinh doanh, ti chnh, k ton theo ng chun mc. Quy m kinh doanh phnh ra qu to so vi t duy qun l l nguyn nhn dn n s ph sn ca cc phng n kinh doanh y kh thi m l ra n phi thnh cng trn thc t.
+ Cc bo co ti chnh (BCTC) do khch hng cung cp khng tun th

cc ch hch ton k ton Vit Nam, thi quen ghi chp y , chnh xc, r rng cc s sch k ton vn cha c cc doanh nghip tun th nghim chnh v

53 trung thc. Do vy, s sch k ton m cc doanh nghip cung cp cho ngn hng nhiu khi ch mang tnh cht hnh thc hn l thc cht, d xy ra gian ln, thiu st. Khi cn b ngn hng lp cc bn phn tch ti chnh ca doanh nghip da trn s liu do cc doanh nghip cung cp, thng thiu tnh thc t v xc thc. y cng l nguyn nhn v sao ngn hng vn lun xem nng phn ti sn th chp nh l ch da cui cng phng chng ri ro tn dng.
+ Khch hng khng c thin ch tr n mc d hot ng kinh doanh c

hiu qu, lm mt uy tn trong kinh doanh. Vic xc nh uy tn ca khch hng rt quan trng v rt kh thc hin. iu ny i hi CBTD phi c nng lc, kinh nghim xc nh. i vi khch hng c nhn: + Hot ng kinh doanh khng thun li. + Ngun hon tr chnh t thu nhp c bn b mt hoc suy gim do mt vic, chuyn sang cng vic km hn hoc khng cn kh nng lao ng. + C nhn khch hng gp nhiu chuyn bt thng trong cuc sng, v vy h phi s dng mt s tin ln nn nh hng kh nng hon tr cho ngn hng. + o c c nhn khng tt: C tnh la ngn hng, s dng tin vay khng ng mc ch. 2.3.3.2.2. V pha ngn hng: ng trn gc NH nhn nhn mt cch ng n v nguyn nhn t thn NH gy ra n qu hn l thc s cn thit v y cng l iu kin tin quyt Navibank a ra nhng gii php gim thiu ri ro tn dng. Theo thng k tng hp, nhn chung Ngn hng cha c quy trnh qun tr ri ro c th, n qu hn ti NH tn ti ch yu do nhng nguyn nhn sau:
p lc cng vic cng cao: Quy m hot ng ca Navibank cn hn

ch. CBTD phi m nhim ton b quy trnh cho vay bao gm: thm nh d n, bm st khch hng, qun l theo di cc khon n th chp nh hng n hiu qu lm vic ca CBTD.

54 Quy trnh thm nh thiu thng tin, thiu cc chun mc so snh a ra kt lun. Do khng xc nh c quy m kinh doanh thc s ca khch hng, kh nng cnh tranh ca khch hng i vi ngnh ngh m khch hng ang kinh doanh, khng xc nh c ngun thu khch hng t u v v u c th a ra mt mc cho vay v cch thc gim st hp l. Mc khc, uy tn khch hng l yu t quan trng gn lin vi thin ch hon tr tin vay ca khch hng, thng b lng qun trong qu trnh thm nh ban u.
Ngun cung cp thng tin: Rt kh kim chng c ton b nhng thng

tin m khch hng cung cp. NH vn cha c s lin thng vi cc c quan khc nh thu, hi quan kim chng nhng thng tin ti chnh do khch hng cung cp. Trong tnh hnh cnh tranh gia cc NHTM ngy cng gay gt nh hin nay, vai tr ca CIC l rt quan trng trong vic cung cp thng tin kp thi, chnh xc cc ngn hng c cc quyt nh cho vay hp l. ng tic l hin nay ngn hng d liu ca CIC cha y v thng tin cn qu n iu, cha c cp nht v x l kp thi.
Nng lc thm nh ca cn b cn nhiu hn ch Cc ngnh ngh ca cc

doanh nghip i vay l rt a dng: a phn cc CBTD khng th c y thng tin cng nh hiu bit v cc ngnh ngh lnh vc m doanh nghip ang u t kinh doanh. mt s d n u t khng c thm nh chnh xc v nng lc vn, ngun lao ng ti khu vc trin khai d n, nng lc ca ch doanh nghip nn khi d n hon thnh khng th i vo hot ng, khng th tr n vay ngn hng Qu trnh kim tra, gim st sau khi cho vay ca ngn hng cn nhiu s h, sai st nn khng th gim st c vic s dng vn vay ca khch hng cng nh khng kp thi thu hi c tin hng thu n. Do s kim sot qu lng lo nn mc d mt s phng n vay c hiu qu, tin bn hng c tr nhng khch hng khng tr n cho ngn hng m s dng s tin vo nhng mc ch khc khng hiu qu v b tn tht. 2.4. THC TRNG CNG TC QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG NAM VIT: 2.4.1. B my t chc cp tn dng:

55 Tham gia trc tip vo hot ng cp tn dng c cc phng nghip v ti Hi s chnh, Cc chi nhnh (Quan h khch hng, phn tch tn dng, quyt nh tn dng, dch v khch hng) v cc Phng Giao dch. Trong , Tng gim c u quyn cho cp tn dng thng xuyn i vi Gim c quan h khch hng, Trng phng quan h khch hng, Trng phng giao dch vi hn mc v ni dung u quyn ph hp vi quy nh u quyn quyt nh tn dng 167/2006/Q-TG. Nhn chung i ng cn b lm cng tc tn dng ca ngn hng TMCP Nam Vit c trnh chuyn mn, c o to bi bn, tt nghip cc chuyn ngnh kinh t - ti chnh ngn hng. Tuy nhin a s cn b cn tr, kinh nghim thc tin cha nhiu. Nguyn nhn l do, hot ng tn dng tng cao m cha c s chun b y v ngun nhn lc, mt khc do c ch i ng cha tha ng dn n hin tng mt s cn b c nng lc v kinh nghim chuyn qua cc TCTD khc. 2.4.2. Quy trnh cho vay: 2.4.2.1. C cu t chc hot ng tn dng: C cu t chc hot ng tn dng ca ngn hng (Hi s, S giao dch, chi nhnh) c t chc thnh 4 khi c bn ca quy trnh cho vay. Tu theo quy m hot ng ca ngn hng v tnh cht ca loi hnh cho vay, mt b phn c th m nhim mt hoc mt s khu ca quy trnh cho vay.
Quan h Phn tch tn dng khch hng tn dng khch hng Quyt nh Dch v

56
Gim c/ Trng phng quan h khch hng Ban Gim c chi nhnh B phn phn tch tn dng Ban Tng gim c Hi ng tn dng Hi ng qun tr

B phn tn dng t chc B phn tn dng c nhn

B phn qun l tn dng B phn Dch v khch hng

Khi quan h khch hng: thit lp, duy tr v pht trin mi quan h ton

din vi khch hng cung cp sn phm tn dng v cc sn phm dch v khc ca ngn hng cho khch hng; chu trch nhim lp t trnh thm nh tn dng trnh (hoc chuyn Khi phn tch tn dng thm nh trc khi trnh) cp quyt nh tn dng. Khi phn tch tn dng: tip nhn h s vay vn ca khch hng t Khi quan h khch hng, thc hin phn tch, thm nh mt cch c lp a ra cc nhn xt nh gi v kin xut cho vay hoc khng cho vay. Khi quyt nh tn dng: L cp ra quyt nh cui cng v vic cho vay hay khng cho vay trong thm quyn quyt nh tn dng ca mnh. Hi ng qun tr u quyn quyt nh tn dng cho Hi ng tn dng v Tng gim c. Tng gim c u quyn quyt nh tn dng cho cc cp trong ngn hng theo quy nh v u quyn quyt nh tn dng do Tng gim c ban hnh. Khi dch v khch hng: Tip nhn h s vay vn c cp c thm qyn ca Khi quyt nh tn dng ph duyt cho vay, thc hin cng tc qun l tin vay nh: k hp ng, gii ngn, iu chnh k hn tr n, gia hn, chuyn n qu hn, thu n, li, ph 2.4.2.2. Quy trnh cho vay c th:

57 Bc 1: Tip th khch hng vay vn


Nhn vin quan h khch hng (NVQHKH) ch ng tip th khch hng,

tm hiu nhu cu tn dng ca khch hng, xem xt c ph hp vi chnh sch tn dng ca ngn hng hay khng cho bn sn phm tn dng thch hp. Lp bo co tip th Bc 2: Tip nhn nhu cu vay vn v hng dn khch hng th tc vay vn
Khi khch hng c nhu cu ngh ngn hng cung cp cc sn phm tn

dng, NVQHKH trao i, xc nh ni dung: tm hiu hot ng kinh doanh ca khch hng, phng thc hot ng; mc ch vay vn xut cp tn dng cho khch hng c ph hp khng Nu ph hp, hng dn khch hng lp h s Trnh cp trng phng Bc 3: Thm nh h s tn dng Ni dung thm nh: Nng lc khch hng, kh nng ti chnh, tnh hnh sn xut v bn hng Phn tch v ti chnh khch hng Phn tch thm inh d n u t, phng n sn xut kinh doanh nh gi quan h khch hng vi ngn hng v cc TCTD khc nh gi li ch ca ngn hng nu khon vay c ph duyt: c tnh s tin li, ph c th thu. Phn tch, thm nh bin php bo m tin vay Bc 4: Quyt nh tn dng Sau khi nhn c t trnh thm nh cng vi ton b h s vay vn do cp trng phng trnh, cp c thm quyn quyt nh kim tra li cc thng tin ti t trnh, nh gi tnh kh thi, hiu qu ca khon vay, ra quyt nh. Bc 5: Hon thin cc th tc trc khi gii ngn Thng bo khch hng hon tt, b sung cc h s.

58 Lp hp ng tn dng Lp hp ng bo m tin vay Cng chng hp ng bo m tin vay ng k giao dch m bo


Nhn h s TSB, nhp kho TSB

Nhp ti khon ngoi bng Bc 6: Lp v chuyn h s gii ngn


Nhn vin qun l tn dng (NVQLTD) c trch nhim: lp kh c nhn

n, kim tra s ph hp gia cc chng t rt vn vay v cc iu kin cho vay


Sau khi lp h s gii ngn, (NVQLTD) chuyn h s gii ngn cho

phng giao dch thc hin gii ngn v hch ton. Bc 7: Theo di v kim tra sau khi gii ngn Theo di tin vay Kim tra sau cho vay: trong vng 10 ngy lm vic sau khi cho vay, phi tin hnh kim tra vic s sng vn. Bc 8: Thu n gc, li v ph khon vay NVQLTD c trch nhim theo di v thng k cc khon n gc v li n hn, ph phi tr ca cc khon n vay, bo lnh vay vn, chun b v thng bo tr n n khch hng vay vn trc ngy n hn phi tr t nht 5 ngy. Bc 9: C cu li thi hn tr n Trng hp khch hng khng tr c n ng hn tho thun trong hp ng tn dng NVQLTD lp t trnh cp trng phng. Bc 10: X l TSB thu n Trng hp khch hng khng tr c n vay ng hn v khng c ngn hng c cu li thi hn tr n, NVQLTD phi: Xem xt li h s tn dng, h s m bo tin vay b sung nhng im cn thiu v mt php l

59
Chun b h s khi kin

Bc 11: Thanh l hp ng Khi bn vay tr xong n gc v li th hp ng tn dng ng nhin ht hiu lc v cc bn khng cn lp bin bn thanh l hp ng. 2.4.3. Bo m tin vay Phng n kinh doanh kh thi, hiu qu l tiu ch quyt nh trong vic xem xt cho vay. Tuy nhin nhng ri ro tn dng rt a dng v c nhng ri ro nm ngoi tm kim sot ca con ngi m thm nh tn dng khng th lng ht c. ng thi vic p dng cc bin php bo m tin vay s nng cao tnh chu trch nhim v chia s ri ro ca khch hng vi ngn hng. Do Navibank cng rt ch trng tng cng p dng cc bin php bo m tin vay, a dng v hnh thc: th chp, cm c ti sn, bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay Do t l cho vay c bo m bng ti sn c xu hng gia tng, gp phn vo gim thiu tn tht khi ri ro xy ra. Tuy t l TSB c nng cao nhng tnh thanh khon ca cc ti sn cn hn ch nn kh nng thu hi n s thp hn. Mt s ti sn khng c giy t v quyn s hu, mt s ti sn khc l quyn i n m kh nng kim sot ngun thu rt kh khn. Do , khi x l ti sn bo m trn thc t rt phc tp, c v mt php l cng nh kh nng chuyn nhng ti sn, mt rt nhiu thi gian v cng sc. 2.4.4. Phng nga, pht hin v hn ch ri ro tn dng: Kim tra v pht hin cc du hiu ri ro l cng vic khng ch ca cc cn b tham gia vo quy trnh cp tn dng m cn c qun trit n tng cn b ca Navibank. Tuy nhin ch yu do Phng Quan h khch hng thc hin bi y l b phn trc tip lm vic vi khch hng, thu thp cc thng tin, kim tra s dng vn vay nn c kh nng pht hin kp thi nhng bin ng bt. Thc t nhng nm qua cho thy, cng tc pht hin ri ro tn dng ch mang tnh th ng, ch yu l x l khi nhng du hiu ri ro xut hin (khng tr c n ng hn, kinh doanh thua l, kt qu phn loi n khng tt), kh nng d bo v phng nga t xa cha tt do s hn ch v trnh , kinh nghim ca CBTD; h thng

60 thng tin th trng v x l thng tin qua cc phn tch, d bo cha tt; cng tc kim tra s dng vn cn hi ht, ch yu da vo bo co do khch hng cung cp, c bit l cc khch hng xa hn ch tn tht khi ri ro xy ra, Navibank cn c ch trng yu cu khch hng phi mua bo him khi u t d n hoc khi kinh doanh xut nhp khu. Gii php ny pht huy tc dng ng k khi thin tai xy ra, vn rt thng xuyn nc ta, v c ngun h tr b p cc tn tht vn vay. 2.4.5. Cng tc x l n xu: nh hng chung ca Navibank trong x l n xu l thc hin cc gii php hp l trn c s phn tch tnh hnh ca tng khch hng c th nh: i vi cc khon n xu, ngn hng thc hin vic phn loi n, nh gi kh nng tr n ca khch hng trn c s hng thng phc v cho cng tc qun l cht lng v ri ro tn dng. i vi cc khon vay bng ngun vn ti tr, u thc ca bn th ba m bn th ba cam kt chu ton b trch nhim x l ri ro khi xy ra v cc khon cho vay bng ngun vn gp ng ti tr ca TCTD khc m ngn hng khng chu bt c ri ro no th ngn hng khng phi trch lp d phng ri ro nhng phi phn loi n nhm nh gi ng tnh hnh ti chnh, kh nng tr n ca khch hng phc v cho cng tc qun l ri ro tn dng.
i vi cc khon bo lnh, cam kt cho vay v chp nhn thanh ton,

Ngn hng phi phn loi vo n nhm 1 qun l, gim st tnh hnh ti chnh, kh nng thc hin ngha v ca khch hng v trch lp d phng chung. Tuy nhin, ch trng ca Navibank l thc hin thng lng, phi hp vi khch hng trong x l n xu qu trnh trin khai c nhanh chng v t tn thi gian. i vi cc khch hng c thi thiu hp tc, thoi thc trch nhim tr n, th kin quyt thc hin cc bin php php l, khi kin ra ta tng cng kh nng thu hi n. 2.5. NH GI TNH HNH QUN L RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP NAM VIT:

61 2.5.1. nh gi chung: T nhng kt qu t c trn ta thy hot ng cho vay ca Navibank c nhng bc pht trin nhanh chng. D n tn dng lin tc tng, s lng khch hng quan h ngy cng tng. Mc d trong nm 2008 t l NQH trn tng d n tng cao so vi nm 2007. Nhng sang nm 2009, t l NQH trn tng d n cho vay gim r rt. Bn cnh , Ngn hng lun duy tr mt khong d phng b p ri ro. Nhn chung cng tc qun tr ri ro tn dng (QTRRTD) ca Navibank c nhng thay i r rt so vi trc y, c th l: i ng lnh o ngn hng c kh nng qun l v hoch nh chnh sch tt. i ng nhn vin ng o, cn tr cho nn rt nng ng, nhanh nhy, c kh nng tip thu ci mi.
Nh nhng bin php QTRRTD hin i trong nm 2009, t l n xu

trn tng d n ca ngn hng tnh theo tiu chun Vit Nam gim. Xu hng gim n xu l mt c gng ln ca Navibank trong vic nng cao cht lng tn dng v ngn nga n xu.
Navibank nh gi c tm quan trng ca cng tc qun tr ri ro tn

dng v tch cc thc hin cc gii php nhm nng cao kh nng phng nga v pht hin ri ro tn dng. Navibank xy dng mt chnh sch cho vay tng i hp l, m bo tnh linh hot trong hot ng thc t, vi cc quy nh cht ch v tng cng kh nng kim sot nhng nguy c ri ro tim n, bo m mc tiu qun l ri ro tn dng. Navibank ang kin quyt thc hin cc gii php ng b gim n xu, thc hin kim sot tn dng cht ch, ch trng n cht lng hn l tng trng d n. 2.5.2. Hn ch cn khc phc: Mc d c nhng tin b trong qun tr ri ro tn dng nhng cng tc ny vn cn tn ti nhng hn ch nht nh v nhng quy nh, m hnh qun tr ri ro ca Navibank c th c mt s hn ch c bn sau:

62 Thiu ngun thng tin phn tch tn dng, thng tin trong ni b Ngn hng cn n gin, cha y . Cc thng tin v BCTC ca doanh nghip cha b bt buc phi qua kim ton nn chnh xc ca cc bo co cha cao.
V vn bo m tin vay: Ngn hng ch chp nhn cho vay tn chp

vi mt s doanh nghip c uy tn, quan h tt vi ngn hng v phng n kinh doanh xt thy kh thi. Vic nh gi ti sn m bo cn cha st th trng. Cc giy t chng nhn quyn s hu ti sn cn rt phc tp, c bit l cc giy t chng nhn quyn s dng t, gy kh khn cho ngn hng trong vic thm nh v qun l TSB. Khi cng chng giao dch m bo, cc cng chng vin ch xc nhn hnh thc ca hp ng hoc hnh vi i din ca cc bn k hp ng ch khng chng nhn ni dung hp ng. Vic cng chng h s tn rt nhiu thi gian, cc cng chng vin thng gy kh d cho CBTD ca ngn hng.
Nhn vin tn dng cn thiu trnh chuyn mn v cc ngnh ngh.

Trnh chuyn mn v tn dng cha m cn phi trang b thm kin thc chuyn mn k thut na. Bn cnh s lng CBTD c phn b ch yu da trn s d n cho vay ca cc phng giao dch, khng ph hp vi thc t. i vi cc phng giao dch c s d n cao thu c t hp ng tn dng ca mt s khch hng doanh nghip ln, th vic qun l cc khch hng khng cn yu cu nhiu CBTD tham gia. Tuy nhin do c s d n tn dng cao nn s lng CBTD nhiu hn mc cn thit n n vic tha nhn vin. Cn i vi nhng phng giao dch m khch hng ch yu l c nhn nh l v th s lng khch hng ng c, i hi nhiu CBTD cng tham gia chia ra qun l nhng do quy m ca d n tn dng khng cao nn s lng CBTD b hn ch. iu ny dn n tnh trng mt CBTD phi qun l nhiu khch hng nn khng th qun l tt, kim sot cht ch tnh hnh cc khon vay ca khch hng. Tm li, vic m rng quy m hot ng v nng cao hiu qu kinh doanh ca Navibank hin nay l vn c quan tm hng u. lm c iu ny, Ngn hng cn tm hiu nhng c th ca tng loi hnh kinh doanh ca doanh nghip, nhng vn tn ti trong hot ng cp tn dng v qun l RRTD khi cho vay v nguyn nhn ca nhng tn ti trn, t c nhng bin php tch cc nng cao hiu qu hot ng tn dng v gim bt RRTD.

63

Kt lun chng 2

Trongnhiu nm qua, Navibank lun phn u tr thnh ngn hng bn l hng u ca Vit Nam v c nhng thnh cng bc u kh quan. Tuy nhin, trong nm 2008, cht lng tn dng ca Navibank ang b gim st, t l n qu hn, n xu cao v c xu hng tng ln. Mc d trong nm 2009 tnh hnh c nhiu bin chuyn theo hng tch cc nhng yu cu nng cao hiu qu qun tr ri ro tn dng vn l yu cu ht sc cp bch v l mt thch thc thc s i vi ngn hng TMCP Nam Vit trong n lc tng trng tn dng an ton v hiu qu. Chng hai ca kha lun nghin cu, phn tch thc trng hot ng kinh doanh, thc trng ri ro tn dng v qun tr ri ro tn dng ti ngn hng TMCP

64 Nam Vit, t lm c s khoa hc thc tin cho cc gii php, xut chng ba.

3.1. TRIN VNG V NH HNG PHT TRIN CA NAVIBANK: 3.1.1. Phn tch SWOT: Nhng im mnh : Cc c ng chin lc c tim lc ti chnh vng mnh nh Tp on dt may Vit Nam, Cng ty CP i l Lin hip Vn chuyn, Tp on u t Si Gn. i ng cn b, nhn vin tr, nng ng, c o to chnh quy, sn sng tip thu kin thc mi. Mng li giao dch rng khp, c 80 im giao dch (k hoch cui nm 2010 t 100 im giao dch) tp trung ti 24 tnh/thnh ph ln trn c nc, to thun li cho khch hng khi n giao dch. C iu kin pht trin khch hng trong cc khu cng nghip do cc c ng ca Ngn hng lm ch u t. Nhng im yu :

65 Cng tc nghin cu v pht trin sn phm mi cha c u t ng mc, cha ph hp vi quy m hot ng ca ngn hng. Cha c chnh sch gi c lp m ch yu da vo s iu chnh gi ca cc i th cnh tranh trn th trng. Cng tc nghin cu th trng cha c quan tm ng mc phn khc, la chn th trng ph hp dn n chnh sch chm sc khch hng cn nhiu hn ch. L ngn hng mi so vi cc i th cnh tranh trn th trng nn chi ph hot ng ca ngn hng c bit l chi ph khu hao ti sn cn cao dn n km cnh tranh trong chnh sch gi. Mng li giao dch rng nhng mt s n v (chi nhnh, phng giao dch) mi thnh lp nn cn c thi gian mi ng gp vo li nhun chung ca ngn hng.

Nhng c hi :
Vit Nam c tc tng trng GDP t 5.32% trong nm 2009 v l

nc c tc tng trng cao nht trong khu vc ng Nam . S lng doanh nghip mi thnh lp, c bit l cc doanh nghip c quy m hot ng va v nh rt ln (trn 83000 doanh nghip c thnh lp trong nm 2009). Vit Nam c dn s gn 87 triu v theo thng k ch mi c gn 20% ngi dn s dng dch v ngn hng, ch yu tp trung ti H Ni v TP. H Ch Minh. Cc ngn hng nc ngoi chu nh hng nghim trng t cuc khng hong ti chnh v suy thoi kinh t ton cu. Tm l ca ngi dn thch giao dch vi cc ngn hng Vit Nam cng s l yu t thun li cc ngn hng trong nc quan tm khai thc. Nhng thch thc :

66
Th trng ti chnh tin t cn chu nhiu nh hng t cuc khng

hong ti chnh v suy thoi kinh t nn d bo s cn nhiu bin ng phc tp, kh lng trc. Ngi dn Vit Nam v cc doanh nghip Vit Nam vn cn thi quen ct gi v thanh ton bng tin mt v cha thy c cc tin ch ca vic thanh ton khng dng tin mt. Nng lc cnh tranh ca cc ngn hng trong nc cn nhiu hn ch so vi cc ngn hng nc ngoi v quy m vn, cng ngh, k nng qun tr iu hnh v qun l ri ro. 3.1.2. nh hng pht trin hot ng kinh doanh trong thi gian ti: Trong nm 2010, Ngn hng TMCP Nam Vit xc nh tip tc theo ui mc tiu chin lc la chn l tr thnh ngn hng thng mi bn l chun mc hng u Vit Nam. Tuy nhin, c th t c mc tiu chin lc trong thi gian sm nht v vi chi ph hp l nht, Ngn hng TMCP Nam Vit cn thit phi xc nh cho ring mnh chin lc kinh doanh mt cch c th. Trn c s chin lc kinh doanh chung c xc nh, cc k hoch kinh doanh ca tng b phn nh k hoch ti chnh, k hoch Marketing, k hoch nhn s, c xy dng v trin khai thc hin nhng vn m bo tnh thng nht v mc tiu chin lc tr thnh ngn hng thng mi bn l chun mc hng u Vit Nam, hot ng a nng a lnh vc da trn nn tng cng ngh hin i cng vi i ng cn b nhn vin thn thin v tinh thn trch nhim cao. Cc mc tiu ch yu nm 2010 ca ton h thng Navibank: Ch tiu Vn iu l Li nhun trc thu Tng ti sn D n cho vay khch hng Huy ng tin gi khch hng S chi nhnh v phng giao dch mi Nm2010 3000 t ng 350 t ng 27.000 t ng 17.000 t ng 18.800 t ng 21

67

Bn cnh Navibank cn c nhng nh hng trong giai on 2010-2013 nh sau: Trn c s nhn nh cc im mnh, im yu v c hi, thch thc nu trn, tn dng tt cc li th sn c nh cc c ng chin lc c tim lc ti chnh vng mnh, mng li knh phn phi rng khp, kh nng am hiu th trng trong nc, c th thc hin thnh cng mc tiu chin lc tr thnh Ngn hng thng mi bn l chun mc hng u Vit Nam, cc chin lc kinh doanh c ngh cng phi hp thc hin trong giai on 2010 2013 bao gm:
Chin lc thm nhp th trng: chin lc duy tr th phn hin ti, tp

trung gii quyt vn gia tng th phn ca Ngn hng trn cc th trng hin c. Chin lc ny c thc hin thng qua k hoch qung co, khuyn mi, quan h cng chng, nhm gia tng kh nng nhn bit cng nh to iu kin thun li khch hng s dng dch v ti chnh ca Ngn hng. thc hin thnh cng chin lc ny, Ngn hng d tnh s s dng khong 10% tng chi ph qun l hng nm ca Ngn hng cho hot ng chiu th.
Chin lc pht trin th trng (m rng mng li hot ng): bn cnh

vic tp trung cho cng tc nh gi, y mnh hot ng cc knh phn phi hin ti nhm h tr mt cc hu hiu trong hot ng kinh doanh, chin lc pht trin th trng tp trung gii quyt vn a dng ha h thng knh phn phi (bao gm knh phn phi truyn thng ln cc knh phn phi ng dng cng ngh thng tin hin i) ti cc th trng mi nhm n u v chim lnh th trng. Tip tc pht trin mng li mt cch chn lc trn cc a bn trng im ng dn c, c tim nng pht trin mnh v cng nghip, dch v. D kin hng nm, Ngn hng s m mi t 20 n 30 im giao dch.
Chin lc pht trin sn phm: to s khc bit cho cc sn phm dch v

ca Ngn hng bng vic ng dng cng ngh hin i tng tnh chnh xc, an ton, bo mt, nhanh chng trong qu trnh giao dch. Ngn hng s ch ng u t cho hot ng nghin cu kho st nhu cu v th hiu ca khch hng phc v cho cng tc thit k sn phm nhm to ra nhng sn phm dch v ch o, ni bt dn u trong tng nhm khch hng. Sn phm dch v ti chnh ca Ngn

68 hng phi c thit k theo hng m, m bo tnh linh hot cn thit nhm p ng nhu cu khc bit ca khch hng. 3.1.3. nh hng pht trin hot ng tn dng trong thi gian ti: Trong giai on 2007 -2009, tng d n tn dng ca Navibank vn tng u mc d nn kinh t nm 2008 khng kh quan, c nhiu bin ng khng th bit trc. iu ny chng t cc nh lnh o ca Navibank c nng lc qun l tt, c th thch nghi vi cc iu kin thay i ca th trng. Sang nm 2010, Navibank c ch trng tip tc duy tr v pht trin hot ng tn dng nh sau: y mnh hot ng tn dng, c bit l gia tng (ti thiu 70,00%) t trng cc khon vay thuc i tng p dng li sut tha thun trn tng d n m bo mc chnh lch li sut bnh qun u vo u ra ti thiu t 4%/nm.
Tp trung tng trng quy m hot ng bng cch giao k hoch kinh

doanh c th cho tng chi nhnh, phng giao dch, trong , phng giao dch phi t mc quy m hot ng ti thiu. Kim sot cht ch cht lng tn dng; thc hin cc bin php cng rn c thc thu hi n kt hp vi vic x l ti sn bo m ca cc khon n xu khi cn thit m bo ngun thu gc, li cho Ngn hng. 3.2. MT S GII PHP GP PHN NNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP NAM VIT: 3.2.1. Nng cao cht lng tn dng: 3.2.1.1. Hot ng huy ng vn: hot ng cho vay tt i hi ngn hng phi c ngun vn mnh, trong , vn lu ng l yu t rt cn thit i vi ngn hng. Nu ngn hng t chc thc hin tt cng tc huy ng vn th khng nhng m rng c cng tc cho vay m cng mang n cho ngn hng ngy cng nhiu li nhun. tng cng ngun vn huy ng cn thc hin mt s bin php: a dng ho cc hnh thc huy ng vn thu ht khch hng n gi tin. Pht trin cc dch v mi nh th thanh ton, th ATM.

69 Khng ngng nng cao cht lng dch v p ng nhu cu tin ch ngy cng cao ca khch hng; cung cp cho h nhng phng tin thanh ton thun li, nhanh, an ton v chnh xc, hon thin h thng mng vi tnh c th rt v gi tin bt c chi nhnh no. Tng cng hot ng marketing ngn hng. M rng phm vi hot ng ra khp c nc. Xy dng i ng nhn vin nng ng, nhit tnh, giao tip tt v nm vng chuyn mn nghip v nhm gi chn khch hng c v thu ht khch hng mi. Thc hin m bo tin gi cho khch hng

3.2.1.2. Hot ng cho vay:


a dng ho cc hnh thc cp tn dng: ngn hng cn s dng nhiu

phng thc cho vay tng doanh s cng nh khch hng vay ti n v mnh. Cc sn phm tn dng c tin ch cng nh s thun tin khi s dng s dng c khch hng chp thun hn. Ch trng m rng sn phm v: hn mc, hn mc d phng, thu chi, chit khu giy t c gi, bo lnh. Thc hin hon chnh quy trnh tn dng c ngha quan trng trong vic hn ch sai st, hn ch kh nng ri ro v nng cao cht lng tng khon vay. Cc quy trnh tn dng c ban hnh kh cht ch v c th ho theo tng loi tn dng. Tuy nhin cn phi chi tit hn vi tng khon vay, tng loi khch hng.
C quy trnh thm nh phng n vay vn khoa hc, hp l, nh gi

tng i chnh xc u vo v u ra ca phng n vay vn m bo kh nng hon tr vn vay. iu chnh k hn n ph hp vi th trng v c im kinh doanh ca doanh nghip.
Th tc giy t n gin, gn nh nhng phi m bo tnh an ton cho

khch hng cng nh ngn hng. Ty theo quy m khon vay; i tng cho vay; loi vay; cng cnh tranh m NH cn gim bt mt s th tc. Nhng c hai th tc tuyt i khng c bt l giy ngh vay v h s php l.

70
Trin khai cng tc khch hng thm d kin khch hng, nh gi

cht lng dch v NH cung cp v c c s iu chnh hot ng NH, chnh sch KH cho ph hp vi tnh hnh chung v p ng hn na nhng yu cu ca KH. Tm cch tip cn trc tip vi khch hng hiu r nguyn vng, nhu cu v vn v cc dch v m KH cn. T t vn, hng dn cc phng thc cng nh iu kin vay vn ph hp vi tng i tng khch hng. Tng cng phi hp cht ch vi trung tm thng tin tn dng nhm mc ch gip cho ngn hng c thm thng tin cn thit lm c s cho vic u t tn dng c hiu qu, trnh tht thot vn, ngn nga pht sinh n qu hn.

3.2.2. Nhng gii php nhm gim thiu ri ro tn dng ti ngn hng TMCP Nam Vit: Li nhun v ri ro l hai mt ca mt vn : mun c li nhun, phi chp nhn ri ro. Nu khng chp nhn ri ro, s khng bao gi thu c li nhun. S i mt v chu s tc ng ca ri ro c th nh hng xu n NH, thm ch b ph sn v loi ra khi th trng. 3.2.2.1. Phn loi khch hng: L mt yu cu bt buc khi xc nh gii hn tn dng i vi khch hng. y l mt phng php lng ho ri ro ca khch hng thng qua qu trnh nh gi bng thang im. i vi cc doanh nghip thuc khu vc c vn u t nc ngoi, cc ch tiu nh gi xp hng doanh nghip phi b sung ch tiu tham chiu n kh nng ti chnh v hot ng ca ch u t nc ngoi. i vi khch hng l cc cng ty c phn thc hin nim yt trn th trng chng khon th xu hng bin ng th gi c phiu cng cn c xem l mt ch tiu tham chiu khi xp hng doanh nghip. Khi xp hng khch hng da vo: Tnh cch, trch nhim v tin cy ca ngi ng vay

71 Lch s n vay ca ngi i vay Mc ri ro ngnh ngh kinh doanh m khch hng ang thc hin Nhng bin ng trong hot ng kinh doanh ca khch hng Cht lng ca cc chin lc kinh doanh Ti sn m bo 3.2.2.2. Trong cng tc thm nh, xt duyt cho vay: Thm nh l khu quan trng gip ngn hng a ra quyt nh u t mt cch chnh xc, t nng cao cht lng cc khon vay, hn ch n qu hn pht sinh, bo m hiu qu tn dng vng chc. Do , Navubank cn: Hon thin cng tc thm nh trn c s i mi ng b m hnh t chc, hon thin quy ch, quy trnh v cch thc t chc thm nh. Trong cng tc thm nh cn vn dng nguyn tc 6C nh gi khch hng. Nng cao trnh thm nh ca CBTD, c bit l thm nh t cch ca khch hng v iu ny c nh hng rt ln n thin ch hon tr tin vay ca khch hng. Thng xuyn cp nht cc thng tin v kinh t, k thut, cc thng tin d bo pht trin ca cc ngnh, gi c trn th trng, t sut li nhun bnh qun ca mt ngnh, ca cc loi sn phm phc v cho cng tc thm nh. c bit quan tm n thc trng v chiu hng bin ng trong tng lai ca th trng kinh doanh m sn phm doanh nghip tham gia. Xem xt h s sinh li ca ng vn u t m doanh nghip thu c. 3.2.2.3. Nng cao hiu qu trong vic thu thp v s dng thng tin trong hot ng tn dng: Thng tin y , chnh xc v khch hng, v th trng, c vai tr rt quan trng trong vic m bo cht lng cho vay, hn ch ri ro. Cn thc hin c hiu qu cc khu sau y: Thu thp thng tin v khch hng: hin nay, vic khai thc thng tin v khch hng thng qua BCTC trong cc nm gn y ca khch hng (doanh nghip). Cc BCTC do khch hng lp thng khng qua kim ton, hoc nu c

72 nhng chm, khng , khng chnh xc. Do vy i vi CBTD, bn cnh vic thu thp thng tin t khch hng cn thu thp thm thng tin th cp t: + Cc i tc ca khch hng + T nhng ngn hng m khch hng c quan h. Tng cng s hp tc gia cc ngn hng trong vn chia s thng tin. + T c quan qun l khch hng + T trung tm phng nga ri ro ca NHNN (CIC) Thu thp thng tin t th trng: bn cnh cc thng tin thu thp c v khch hng, CBTD cn phi khai thc thng tin mang tnh cht th trng v sn phm khch hng kinh doanh nh d ton tnh hnh cung cu, gi c sn phm, TSB. Phn tch x l thng tin: CBTD phi tp trung phn tch, nh gi xp loi tn dng doanh nghip da trn cc thng tin thu thp c lm cn c khi xem xt quyt nh cho vay, nhm hn ch ri ro. 3.2.2.4. Khng ngng nng cao cht lng i ng CBTD: Tn dng l hot ng chnh mang li li nhun ch yu cho ngn hng. Mt khc, hot ng tn dng c hiu qu hay khng cn ph thuc vo trnh ca nhn vin tn dng. Do , nng cao hiu qu hot ng, Navibank cn c nhng bin php gp phn ci thin cht lng i ng CBTD. C th nh: Vic o to CBTD phi c coi l thng xuyn. Bn cnh cng tc tuyn dng mi phi m bo ng quy trnh, yu cu cng vic. ( phi c o to chnh quy, ng chuyn ngnh, c kh nng ngoi ng, tin hc, c phm cht o c, hiu bit v x hi v c kh nng giao tip) Cng tc o to cn tp trung vo mt s vn nh tng cng hnh thc o to tp trung, kt hp hnh thc tp hun ti ch. Pht ng phong tro t hc, t nghin cu, t nng cao nhn thc, trnh chuyn mn, nghip v, trnh s tt hu trc s thay i ca nn kinh t th trng, ca cng ngh trong qu trnh pht trin v hi nhp ca ngn hng.

73
C chnh sch khen thng cho cc nhn vin tn dng gii, c trnh

nghip v tt, c tinh thn trch nhim trong cng vic nhm ng vin tinh thn, khuyn khch CBTD trnh xy ra ri ro o c ngh nghip. ng thi cng phi kin quyt ph bnh, k lut v cui cng l sa thi i vi nhng CBTD sa st v phm cht hoc khng c kh nng chuyn mn gy nh hng xu n cng vic. 3.2.2.5. Tng cng cng tc qun l hn ch ri ro tn dng: M rng hot ng tn dng phi i i vi qun l phng nga ri ro tn dng. y l vic lm tht s cn thit i vi Navibank trong tin trnh hi nhp kinh t quc t. C th: u t, thit lp hn mt b phn chuyn nghin cu d bo kinh t tm v m ngn hn, trung v di hn c kh nng ra chin lc u t, m rng hot ng tn dng. Nng cao hiu qu hot ng ca trung tm phng nga ri ro thuc b phn qun l ri ro.
Tng cng gim st s dng vn vay, trnh trng hp khch hng s

dng vn vay sai mc ch, khng tr n m s dng vo vic khc, khi n n hn khng c kh nng tr. Trong c bit thc hin: + Kim tra thng xuyn v t xut + Thay i ni dung kim tra, khng ch kim tra mc ch vay m cn cc yu t khc nh TSB, php l, uy tn + Sau khi kim tra, phi x l kt qu kim tra bng cch nh gi li xp hng khch hng v x l
Nng cao vai tr kim tra, kim sot ni b nhm ngn nga v chn

chnh nhng sai st trong qu trnh thc hin nghip v tn dng; pht hin, ngn chn nhng ri ro o c do CBTD gy ra. Tng cng nng lc qun tr iu hnh, tinh thn trch nhim; nm chc lnh vc nghip v v khch hng ph trch; nht l nhng khch hng ang c du hiu kh khn trong hot ng sn xut kinh doanh. T chc knh thng tin thng sut t ban gim c n tng CBTD, m bo mi phn nh ca ban gim c u c truyn t ng, y n mi

74 CBTD v mi phn nh ca doanh nghip u c trnh bo vi ban gim c kp thi. 3.2.2.6. Bin php gii quyt n c vn v n qu hn : 3.2.2.6.1. Bin php gii quyt n c vn : Khi khch hng c du hiu pht sinh n xu, phi tm hiu nguyn nhn c gii php thch hp. C bin php x l ngay t u nh qun l kho hng, kho nguyn vt liu, phong to ti sn, tin hnh khi kin sm nn kh nng thu hi n rt cao do my mc thit b lc ny cn ang hot ng c gi hn lc b b hoang. Cn phi xy dng h thng thm nh n c vn thc y nhanh vic x l n tn ng ti ngn hng. Gip thu hi cc khon n b chim dng ca khch hng. T vn thm cho khch hng. Nhn thm ti sn th chp hoc s bo lnh. 3.2.2.6.2. Bin php gii quyt n qu hn: Bin php khai thc: p dng x l nhng khon n qu hn thuc loi kh i ging nh mt chng trnh phc hi. Ngn hng hng dn, t vn khch hng nhng vn : kh nng to ra sn phm v li nhun. Gia hn iu chnh li k hn gim c quy m hon tr trc mt, cho vay tip tng sc mnh ti chnh cho ngi vay, khi phc li cho sn xut kinh doanh v t chc gim st. Qun l cht ch ngn qu chi tiu, khuyn bn bt ti sn c gi tr, gim lng hng tn kho. ngh khch hng nn ci to h thng sn xut kinh doanh, t chc li sn xut, thay i thit b, my mc v cng ngh. Khuyn khch khch hng thu hi nhng khon n tr chm bng cch y mnh tin trnh thu hi khon phi i, gim ti a lng vn b chim dng.

75 Trc tip gip khch hng khi gp kh khn ti chnh nh cp thm tn dng phc hi sn xut kinh doanh. Cui cng nu tnh th khng th gii quyt c th tin hnh thanh l ti sn. 3.2.2.7. nh gi kh nng tr n ca khch hng: CBTD tin hnh i chiu phn tch tnh hnh s dng vn vay, tnh ton xc nh ngun thu, nh gi kh nng tr n trn c s lm cam kt v tin tr n c th vi khch hng, thng qua th t u tin: thu t phng n, d n kinh doanh (ngun thu th nht) tip n thu t pht mi TSB (ngun thu th hai hay cn gi l ngun d phng) v cui cng l thu t ngun thu khc nh: t sn xut kinh doanh, t ngun ti tr, vn khc

Ngun thu th nht: Khi thm nh, CBTD cng khch hng tnh ton xc nh chu k kinh doanh, dng tin ca phng n, d n, hoc ngun tr n khc thng nht thi hn cho vay, k hn n. CBTD phi phi hp vi khch hng lm r nguyn nhn. Nu do nng lc thm nh ca CBTD yu km dn n xc nh thi hn cho vay sai hoc do nguyn nhn khch quan th ngn hng cng doanh nghip bn bc iu chnh hoc gia hn n cho ph hp. Nu khng v l do trn, CBTD phi cng n v i chiu dng tin gii ngn xc nh c th hnh thi biu hin ca tin vay. Trong qua trnh i chiu nu: Vn nm khu nguyn vt liu: phi yu cu khch hng hch ton, xc nh li nu thy khng cn thit s dng hoc khng th s dng c phi bn tr n ngn hng. Vn vay ang nm trn dy chuyn sn xut: phi xem xt tng trng hp c th c bin php qun l v k hoch u t thch hp. Vn vay khu thnh phm, hng ho: phi xem xt li khu tiu th. Vn ang nm khu hng gi bn: ngh khch hng kim tra, i chiu li.

76 Vn vay ang cng n phi thu: yu cu khch hng r sot, i chiu vi hp ng mua bn bit c khon n qu hn hay cha? C kh nng thu hi hay khng? Trong qua trnh xc nh ngun thu, nh gi kh nng thu, lm cam kt vi khch hng v tin tr n, CBTD cn kt hp nh gi, kim tra tnh chnh xc ca cc s liu, xu hng pht trin c k hoch u t ng n, m bo an ton, hiu qu. Thu t ti sn m bo: nh gi ngun thu ny, CBTD cng khch hng phi r sot li tnh php l ca ti sn, thc trng ti sn, th tc v kh nng bn, chuyn nhng v tranh th s ng h ca cc c quan chc nng x l thu hi n v cng lu cng kh x l, ti sn cng xung cp, mt gi tr.

Thu t ngun khc: Thu t sn xut kinh doanh: Doanh nghip ch c th ly mt phn li nhun tr n cn vn quay vng ti sn xut bo m hot ng bnh thng. Thu t ngun khc: nh cc ngun kinh ph h tr t n v ch qun, cc khon u t n hn, bn cc ti sn khc, pht hnh c phiucn phi c thm nh, nh gi c th cho tng trng hp. 3.2.3. Cc gii php hn ch tn tht khi xy ra ri ro tn dng: 3.2.3.1. Xy dng h thng cc ch tiu cnh bo sm v ri ro tn dng: H thng cc du hiu cnh bo ri ro phn nh quan im v nh gi ca ngn hng v nhng du hiu phn nh kh nng hot ng gim st v mc ri ro tng ln ca khch hng. H thng ny c xy dng trn c s cc l thuyt v qun tr ri ro ngn hng v c s khch hng c tnh c th ca mi ngn hng. 3.2.3.2. T chc gim st v thu hi nhng khon n xu: Tip nhn ton b h s khch hng. Tin hnh phn tch tng th xc nh nguyn nhn ch yu dn n ri ro. T chc iu tra phn tch chuyn su, xc nh chnh xc mc ri ro.

77 Trong trng hp ng gi khch hng cn kh nng phc hi kinh doanh v tr n ngn hng, xut c th cc gii php phc hi nh: ti c cu li hot ng kinh doanh, thay i cc b qun l, chuyn hng sn xut, ct gim chi ph, thanh l cc ti sn khng cn thit. ng thi p dng cc bin php h tr. Trng hp nh gi khch hng khng cn kh nng phc hi sn xut kinh doanh, la chn mt gii php x l hu hiu: B sung cm c v gim st tn kho; yu cu chuyn giao cho NH cc quyn i n; bn ti sn th chp, cm c; tin hnh cc th tc php l v ph sn doanh nghip. 3.3. KIN NGH: 3.3.1. i vi ngn hng nh nc Vit Nam: 3.3.1.1. Nng cao cht lng qun l, iu hnh: Nng cao cht lng qun l, iu hnh v m ca nh nc, cn phi c k hoch chi tit ph hp thc tin trc khi ban hnh cc vn bn php lut, hn ch tnh trng sai ti u sa ti . NHNN cn r sot li cc vn bn lin quan ti lnh vc ngn hng, c bit l tn dng ngn hng, nhanh chng hon thin thng nht ng b Tip tc hon thin quy ch cho vay, bo m tin vay trn c s bo m an ton cho hot ng tn dng. Hon thin quy trnh cp tn dng, phn loi n, trch lp d phng v s dng d phng ri ro. C c ch chnh sch hng dn c th cc TCTD c th ch ng trong vic x l v khai thc ti sn ca khch hng (pht mi ti sn v t chu trch nhim v vic lm ca mnh) NHNN cn phi c quy nh kim ton BCTC bt buc i vi Doanh nghip. Hin nay, do khng c yu cu bt buc phi kim ton BCTC ca cc doanh nghip nn ngn hng kh xc nh tnh chnh xc, trung thc v hp l ca cc s liu trn BCTC m doanh nghip cung cp cho ngn hng. Ban hnh quy nh v tiu chun, cc yu cu i vi h thng qun tr ri ro hu hiu. Quy nh v cng tc kim tra, kim sot trong ngn hng, h thng qun l ti sn n/ ti sn c v h thng qun l ri ro tn dng.

78 3.3.1.2. Nng cao hiu qu hot ng ca trung tm thng tin tn dng (CIC): Cn to lp h thng thng tin tn dng c tnh hu ch cao hn theo hng: Da trn c s hp tc, NHNN thc hin kt ni kho thng tin d liu gia cc ngn hng b sung, tng tnh y v s chnh xc ca kho d liu, khng ch l cc d liu v khch hng m cn cc nh gi v d bo v ngnh, lm nn tng trong phn tch v thm nh tn dng. Da trn thng tin v cc doanh nghip, ngnh hng, d n cp tn dng, Trung tm thng tin tn dng cn tng hp v a ra cc nh gi, phn tch v cung cp cc thng tin hu ch cho ton b h thng s dng trong thm nh tn dng. Kho d liu ny cn c tnh m c kh nng tch hp vi kho d liu ca cc ngn hng khc nhm p ng nhu cu hp tc trong cnh tranh c t ra trong mi trng hi nhp. Cn thit lp cc mi lin h vi cc t chc, dch v cung cp thng tin trn th gii c th khai thc, mua tin khi cn thit p ng yu cu thng tin t cc Chi nhnh, c bit l cc thng tin v tnh hnh ti chnh, hot ng ca cc cng ty m - i tc nc ngoi ca cc doanh nghip, c bit l cc doanh nghip thuc khu vc kinh t c vn u t nc ngoi. 3.3.1.3. Tng cng cng tc thanh tra, gim st: Nng cao cht lng thanh tra bng cch nm bt kp thi cc nghip v kinh doanh, dch v ngn hng hin i, p dng cng ngh mi nhm gim st lin tc cc ngn hng thng mi di hai hnh thc thanh tra ti ch v gim st t xa. Trong : + Thanh tra ti ch s nng cao hiu lc cho vic x l cc vi phm khng tun th cc quy nh php lut do nguyn nhn khch quan p dng cc ch ti c th. + Gim st t xa gip cnh bo kp thi cc sai phm ccNHTM c bin php ngn nga ri ro trnght ng kinh doanh ni chung v hot ng tn dng ni ring.

79
Nghin cu v nh hng hot ng phng nga, hn ch ri ro tn dng;

tip thu c chn lc cc kinh nghim ca cc nc ang pht trin gip cc NHTM tng trng an ton v c kh nng cnh tranh vi cc TCTD nc ngoi. 3.3.2. i vi Ngn hng TMCP Nam Vit: Mc d thi gian thc tp ti ngn hng Nam Vit tng i ngn, Nhng ti lun nhn thy i ng nhn vin lm vic nhit tnh, tn tu trong cng vic ca ton th nhn vin trong ngn hng. Trong thi gian ti, hot ng tn dng vn l hot ng chnh, l nghip v ch yu mang li thu nhp cho ngn hng. Tuy nhin, vn ri ro tn dng NH vn tn ti v cn nhiu bt cp, i hi s quan tm hn na n cng tc qun tr ri ro tn dng. Sau y, ti xin xut mt s kin: 3.3.2.1. Tng cng cng tc qun l hot ng tn dng: Kp thi trin khai vic xy dng h thng xp hng tn dng ni b ho cao nhm h tr cho qun tr ri ro. Nghin cu, a vo p dng cc m hnh qun tr ri ro ph hp vi cc quy nh hin hnh, c im hot ng ca NH v thng l quc t. Cn phi hp vi cc n v lin quan thng xuyn t chc cc kho o to v bi dng kin thc nng cao nng lc nh gi, o lng, phn tch ri ro tn dng cho cn b. y mnh cng tc kim tra, kim sot tn dng trong ton h thng. Trch lp d phng ri ro tn dng theo phn loi mc ri ro thch hp gn vi vic nh gi xp loi doanh nghip. 3.3.2.2. Phn tn ri ro tn dng: M rng cho vay i vi mi thnh phn kinh t, mi i tng khch hng, trnh vic cho vay qu mc i vi mt khch hng, hn ch ri ro khi khch hng gp ri ro khng tr c n.
Thc hin bo him tn dng di cc loi nh: bo him hot ng cho

vay, bo him ti sn, bo him tin vay. Hin nay, ti Vit Nam mi ch c bo him ti sn c thc hin hn ch ri ro i vi TSB ngn hng yu cu n v mua bo him ton b gi ti sn lm m bo cho ngn hng v ngi th hng quyn bi thng l ngn hng.

80 a dng ho lnh vc u t, ngun tin ngn hng c u t vo nhiu lnh vc, ngnh ngh khc nhau, trnh s nh hng ca chu k tng trng v suy thoi ca cc lnh vc kinh doanh trong nn kinh t th trng. 3.3.2.3. u t h thng hin i ho cng ngh ngn hng: Ch trng hn na n u t cng ngh thng tin gip lnh o c th qun l ti sn, an ton h thng tt hn, nht l qun l ri ro tn dng. Cc NHTM Vit Nam ang trin khai d n hin i cng ngh ngn hng v h thng thanh ton. Qua h thng trn, cc NHTM, cc chi nhnh trong cng h thng c th thng tin cho nhau v tnh hnh hot ng ca khch hng c cng quan h tn dng trong h thng mt cch nhanh nht. 3.3.2.4. xut quy trnh qun tr ri ro tn dng: Trc xu th hi nhp, cc t chc ti chnh ngn hng s phi i ph vi s cnh tranh cng nh nhiu loi hnh ri ro khc nhau. Tuy nhin, ti Vit Nam, do xut pht im ca cc ngn hng kh thp so vi trung bnh trong khu vc nn vic phi tp trung pht trin v quan tm n li nhun c xem l u tin s mt. Chnh v th, h thng qun l ri ro ca cc ngn hng Vit Nam hu nh vn cha c u t xy dng mt cch tho ng v chuyn nghip. l l do v sao, t l n xu cng nhiu vn pht sinh do mt kh nng kim sot ang tr thnh bi ton cha c li gii ti mt s ngn hng Vit Nam hin nay. y cng l vn i vi ngn hng TMCP Nam Vit, bi v Navibank cha xy dng cho mnh mt quy trnh qun tr ri ro tn dng hon chnh. T thc trng c th xut mt quy trnh nh sau: Th nht, nhn din v phn loi ri ro tn dng: hiu qu ca vic qun tr ri ro tn dng ph thuc rt nhiu vo vic phn loi ri ro tn dng. Phn loi ri ro c hiu l vic phn ri ro thnh tng nhm ring bit theo du hiu ca chng. Vic phn loi ri ro l nhm lm r cc ch s c bn nh gi tnh hiu qu ca hot ng tn dng ngn hng, xc nh nhng yu t bn trong v bn ngoi nh hng n kt qu tim nng m ngn hng c th t c. Bi v c nhiu loi ri ro tn dng khc nhau khng c cng mc nh hng n s vng chc ca hot ng tn dng ngn hng v hnh thnh t nhiu yu t khc nhau, c

81 mc khc nhau nn khng th cng p dng mt loi phng php nh gi v qun tr chung. Th hai, Phn tch ri ro tn dng: phn tch ri ro c bt u t vic lm sng t ngun gc v nguyn nhn cu chng. Quan trng nht trong cng vic ny l xc nh chnh xc ngun gc ca ri ro, kh nng thit hi cng nh li nhun t nhng nghip v ngn hng c tim n ri ro. Vic phn tch s gip ngn hng la chn kp thi gii php ti u trong nhiu gii php khc nhau. Th ba, nh gi ri ro, tnh ton v cn nhc cc mc ri ro v mc chu ng tn tht khi ri ro xy ra, to iu kin cho cc nh qun tr ngn hng xc nh i lng ca ri ro ngn hng, quyt nh ri ro no NH c th kim sot c v nhng ri ro no khng th kim sot. i vi nhng ri ro c th kim sot, NH phi nh gi liu c chp nhn ri ro ny hay khng, mc gim thiu ri ro m NH mun t c thng qua qu trnh kim sot. i vi ri ro khng kim sot c, NH phi chp nhn. i vi tn tht khng th d on c: i ph vi loi ri ro ny, ngn hng phi c tim lc mnh v vn ch s hu. Do , t l bo m v vn lun l mi quan tm hng u khi nh gi tnh n nh v xp loi i vi ngn hng. i vi tn tht c th d on c: NH phi tm cch lng ho nhng tn tht d kin v tin hnh trch lp qu d phng ri ro. M hnh lng ho ri ro tn dng lm c s cho vic trch lp d phng ri ro: trn c s m hnh tnh ton da vo h thng c s d liu ni b. Xc sut Tn tht d on = khch hng khng tr c n x D n ti thi im khng tr c n x T l tn tht d tnh trn tng khon n vay

C s tnh xc sut khch hng khng tr c n l d liu v n v tnh trng n ca khch hng trong qu kh

82 Hn mc D n ti thi im khng tr = Mc d n bnh qun x tn dng cha s dng bnh qun x T trng phn hn mc tn dng c nhiu kh nng khch hng rt thm ti thi im khng tr c n

D n ti thi im T l tn tht d tnh = khng tr c n

S tin c th thu hi

D n ti thi im khng tr c n

Nhn chung m hnh ny kh p dng trn thc t v tnh ton phc tp nhng n c u im l d liu tng i chnh xc tn tht xy ra. Th t, cnh bo v gim thiu ri ro: C ch iu tit ni b ri ro ngn hng l mt h thng gim thiu ti a nhng nh hng tiu cc ca ri ro do bn thn ngn hng xy dng, la chn v thc hin. H thng ny hnh thnh trn phng php sau: Xy dng nhng phng php phng chng ri ro t xa i vi tng loi nghip v c th. Xy dng c ch gii hn ri ro thng qua cc quy nh gii hn mc ri ro cho php cng nh i vi cc nghip v ngn hng. a dng ho cc hnh thc kinh doanh Phn b ri ro cho cc i tc thng qua nghip v ngn hng. T bo him bng vic trch lp d phng ri ro. Th nm, gim st v kim tra: phi hp gia vic thc hin mc tiu ca ngn hng v vic kim tra mc ri ro tn dng cn phi xy dng mt hi ng kim tra v quy ch v chnh sch kim tra ri ro. Vic thc hin gim st cc chng trnh kim tra ri ro cho thy: nng cao tnh hiu qu ca cc chng

83 trnh kim tra ri ro i hi vic xy dng nhng tiu chun i vi cc chng trnh ny, trong bao gm vic la chn v phn tch thng tin. Hi ng qun tr phi c trch nhim ph duyt v nh k xem xt li chin lc ri ro tn dng v nhng chnh sch ri ro tn dng quan trng cu ngn hng. Ban gim c c trch nhim thc hin chin lc ri ro tn dng v xy dng cc chnh sch, quy ch xc nh, o lng, theo di v kim sot ri ro tn dng. Ngn hng phi xc nh v qun tr ri ro tn dng i vi ton b sn phm v hot ng ca ngn hng. Trong qun tr ri ro tn dng, NH cn thc hin qun tr ri ro i vi tng khon tn dng v i vi ton b danh mc tn dng. Qun tr ri ro tn dng i vi tng khon tn dng i hi kin thc c th v hot ng kinh doanh v iu kin ti chnh ca i tc trong khi qun tr ri ro danh mc tn dng yu cu kin thc bao qut ton din gim st ton b thnh phn v cht lng danh mc tn dng. NH cn phi c h thng gim st cht lng ca ton b danh mc tn dng ph hp vi tnh cht, quy m v tnh phc tp ca danh mc tn dng. NH cn c h thng thng tin v k thut phn tch c kh nng o lng c ri ro trong tt c cc hot ng ni v ngoi bng cn i ti sn. Hiu qu ca quy trnh o lng ri ro tn dng ph thuc nhiu vo cht lng cu h thng thng tin qun l. Vic o lng RRTD cn xt ti cc yu t nh: tnh cht ca khon tn dng, cc iu kin ti chnh v hp ng nh thi hn, li sut tham chiu, ri ro tht thot c th xy ra cho n khi n hn khon vay do nhng bin ng ca th trng, ti sn th chp hoc bo lnh, xp hng tn dng ni b b p RRTD, ngn hng thu li tin vay theo li sut trang tri cc chi ph u vo v cng thm phn li ca ngn hng. Mc li sut cc ngn hng p dng cho thy mc ri ro m ngn hng phi chu. Trong iu kin cnh tranh hin nay th mc li gim xung, v vy, cc ngn hng cn phi m bo rng u t ca h c cht lng cao. Trong cng tc QTRRTD, ngoi vic xp hng tn dng, xc nh gii hn tn dng i vi khch hng, NH cn cn phi thng xuyn xem xt khon vay, nh gi nhng thay i hn mc tn dng ca khch hng. Bn cnh , NH cng

84 cn xc nh hn mc cho tng ngnh ngh hoc khu vc kinh t c th, cho tng vng min v sn phm c th nhm kim sot ri ro tn dng. Nh vy, QTRRTD c xem nh mt h thng t chc c lp v phc tp vi c cu kin trc a tng. Mt trong nhng vn c bn t ra trong lnh vc qun tr ri ro l hnh thnh ti u phng php phn loi RRTD v bn cht qun tr chng s cho php chi tit ho trong vic phn loi ri ro.

Kt lun chng 3

T thc trng hot ng tn dng ca Ngn hng TMCP Nam Vit trong thi gian va qua, cc gii php nng cao cht lng qun tr ri ro tn dng tp trung x l nhng tn ti nh hng khng tt n cht lng tn dng v nng cao kh nng phng nga ri ro tn dng ca Navibank; xut sa i v c cu t chc, quy nh tn dng, h tr thng tin gp phn hon thin cng tc qun tr ri ro tn dng trong ton h thng. ng thi cng kin ngh NHNN mt s vn to lp mt mi trng kinh doanh v qun tr ri ro c hiu qu, pht trin mt h thng ti chnh n nh v bn vng. S n lc ca ngn hng TMCP Nam Vit cng vi s h tr c hiu qu ca cc c quan nh nc c thm quyn, cng tc

85 qun tr ri ro tn dng s p ng cc yu cu v tng trng tn dng an ton v hiu qu gp phn cho s pht trin nhanh v bn vng ca nn kinh t Vit Nam trong qu trnh hi nhp.

KT LUN

Ri ro lun tim n trong mi hot ng ca cuc sng con ngi, l nhng tnh hung xy ra m con ngi khng th lng ht c dn n tn tht. V trong hot ng tn dng, nguy c khng thu hi c n, xc sut khch hng khng tr n gc v li vay khi n hn l tt yu khch quan. Cng vi nhng kh khn ca nn kinh t v cuc khng hong ti chnh trn phm vi ton cu, cht lng tn dng ca Ngn hng TMCP Nam Vit cng chu tc dng khng nh. Do nng cao cht lng tn dng thng qua hon thin cng tc qun tr ri ro tn dng l nhim v hng u ca Navibank trong giai on hin nay. Xut pht t yu cu , ti nghin cu nhng vn l lun v bn cht, c trng, cc loi hnh biu hin v mi tng quan ca ri ro tn dng trong hot ng kinh doanh tin t ca Navibank. Nhng nguyn nhn dn n ri ro tn dng cng c phn tch nhm lm ni bt nguyn nhn ri ro trong mi quan h vi cc ch th lin quan trong hot ng tn dng ca ngn hng. Trn c s a ra cc bin php nhm

86 nng cao hiu qu qun tr ri ro tn dng. i vi Navibank, nng cao hiu qu qun tr ri ro tn dng khi cho vay, cc xut c a ra trong ti l:
Hot ng tn dng phi tun th cc nguyn tc c bn m bo an

ton tn dng. C nhng bin php qun l tt ri ro tn dng khi cho vay nh chnh sch cho vay c th theo tng loi khch hng, tng cng cht lng v hiu qu ngun thng tin, nng cao cht lng thm nh tn dng, hon thin h thng xp hng tn dng v nng cao cht lng ti sn m bo.Tham kho kinh nghim qun l ri ro tn dng ca cc nc trn th gii. Ri ro tn dng cho d xut pht t nguyn nhn ch quan hay khch quan th cng khng th no loi b hon ton c. Ngn hng ch c th p dng cc bin php nng cao kh nng phng nga v qun l ri ro tn dng kim sot tt hn ri ro tn dng, trnh nhng tn tht to ln khi c pht sinh.

TI LIU THAM KHO



1. Vn bn php lut: (1) Theo Quyt nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 v phn loi n, trch lp v s dng d phng. (2) Quyt nh s 18/2007/Q-NHNN ngy 25/04/2007, lut sa i b sung v phn loi n, trch lp v s dng d phng. 2. Gio trnh tham kho: (3) TS.H Diu, 2002, Qun tr ngn hng, TP.HCM, Nh xut bn thng k (4) TS.H Diu, 2003, Tn dng ngn hng, TP.HCM, Nh xut bn thng k (5) Peter.S.Rose, 2004, Qun tr ngn hng thng mi, H Ni, Nh xut bn ti chnh

87 (6) PGS.TS Nguyn Vn Tin, Qun tr ri ro trong kinh doanh ngn hng, Nh xut bn Thng k (7) TS. L Th Hip Thng, TS.H Diu, Th.S Bi Diu Anh(2009), Nghip v tn dng Ngn hng, NXB Phng ng. 3. Mt s ti liu khc: (8) Bo co ti chnh ca Navibank qua cc nm 2007, 2008, 2009 (9) Ti liu o to quy trnh cho vay cu Navibank (10) Bo co thng nin ca Navibank qua cc nm 2007,2008,2009 (11) Quyt nh s 229c/2006/Q_TG ngy 01/09/2006 ca Tng gim c ngn hng TMCP Nam Vit (12) Quyt nh s 05/2006/Q_TG ngy 01/09/2006 ca Ch tch Hi ng qun tr ngn hng TMCP Nam Vit. (13) Mt s website:
www.navibank.com.vn www.vietnamnet.com www.sbv.gov.vn

You might also like