Duong Thi Hong Hanh

TRNG I HC CN TH
KHOA KINH T QUN TR KINH DOANH

----------&----------
LUN VN TT NGHIP
PHN TCH HIU QU HOT NG KINH

DOANH TI NGN HNG PHT TRIN NH
NG BNG SNG CU LONG CHI NHNH
VNH LONG
Gio vin hng dn
Sinh vin thc hin
Th.s V HNG PHNG
DNG TH HNG HNH

MSSV: 4074214
Lp:QTKD Thng mi kha 33
Cn Th, 09/2010
Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti MHB chi nhnh Vnh Long
LI CM T
Sau 4 nm hc tp v nghin cu ti Khoa Kinh t v Qun tr kinh doanh

trng i hc Cn Th. Hm nay, vi nhng kin thc hc c trng v
nhng kinh nghim thc t trong qu trnh thc tp ti ngn hng Pht trin nh
BSCL chi nhnh Vnh Long em hon thnh Lun vn Tt nghip ca mnh.
Nhn quyn lun vn ny, em xin gi li chn thnh cm n n:
Qu Thy C Trng i hc Cn Th, c bit l cc Thy C Khoa Kinh
t v Qun tr Kinh doanh, dy cng truyn t kin thc cho em trong sut
bn nm hc tp ti trng. c bit em xin gi li cm n n Thc s V
HNG PHNG, C nhit tnh hng dn v ng gp kin gip em hon
thnh lun vn ny.
Bn cnh , em cng xin chn thnh cm n Ban lnh o, cc c ch, cc
anh ch trong phng Nhn vin kinh doanh v cc phng ban khc ca Ngn
hng Pht trin nh BSCL chi nhnh Vnh Long to iu kin cho em thc
tp ti Ngn hng gip em c iu kin hon thnh Lun vn ca mnh.
Tuy nhin, do hn ch v kin thc v thi gian thc tp c hn nn chc
chn lun vn khng trnh khi nhng sai st. V vy em knh mong c s
ng gp kin ca Qu Ngn hng cng Qu Thy C lun vn ny hon
thin hn v c ngha thc t hn.
Cui li, em knh chc qu Thy C Khoa KT-QTKD cng Qu C Ch,
Anh Ch ti Ngn hng Pht trin nh BSCL chi nhnh Vnh Long c di
do sc khe, cng tc tt, lun vui v trong cuc sng v thnh t trong cng
vic.
Trn trng knh cho!
Vnh Long, ngy
thng nm 2010
Sinh vin thc hin
Dng Th Hng Hnh
GVHD: Th.S V Hng Phng
SVTH: Dng Th Hng Hnh
LI CAM OAN
Ti cam oan rng ti ny l do chnh ti thc hin, cc s liu thu thp v

kt qu phn tch trong ti l trung thc, ti khng trng vi bt k ti
nghin cu khoa hc no.
Cn Th, ngy . thng . nm 2010

Sinh vin thc hin
Dng Th Hng Hnh
ii
NHN XT CA C QUAN THC TP
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
...........................................................................................................................
Vnh Long, ngy .. thng .. nm 2010

Gim c
iii
BN NHN XT LUN VN TT NGHIP I HC

H v tn ngi hng dn: ...............................................................................
Hc v: ..................................................................................................................
Chuyn ngnh: ....................................................................................................
C quan cng tc: ...............................................................................................
Tn hc vin: DNG TH HNG HNH

M s sinh vin: 4074214
Chuyn ngnh: Qun tr kinh doanh thng mi
Tn ti: PHN TCH HIU QU HOT NG KINH DOANH TI
NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG CHI
NHNH VNH LONG
NI DUNG NHN XT
1. Tnh ph hp ca ti vi chuyn ngnh o to:
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
2. V hnh thc:
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
3. ngha khoa hc, thc tin v tnh cp thit ca ti
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
4. tin cy ca s liu v tnh hin i ca lun vn
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
iv
5. Ni dung v cc kt qu t c
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
6. Cc nhn xt khc
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
7. Kt lun
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
Cn th, ngy. thng nm 2010

NGI NHN XT
MC LC
Ni dung
Trang
CHNG 1: GII THIU............................................................................. 1

1.1 T VN NGHIN CU ................................................................... 2
1.2 MC TIU NGHIN CU ........................................................................ 2
1.2.1 Mc tiu chung ................................................................................... 2
1.2.2 Mc tiu c th.................................................................................... 2
1.3 PHM VI NGHIN CU ........................................................................... 2
1.3.1 Phm vi khng gian ............................................................................. 2
1.3.2 Phm vi thi gian ................................................................................ 2
1.3.3. i tng nghin cu ......................................................................... 2
1.4 LC KHO TI LIU ............................................................................ 3
CHNG 2: PHNG PHP NGHIN CU
V PHNG PHP LUN ........................................................................... 4
2.1 PHNG PHP LUN ............................................................................. 4
2.1.1 Tng quan v cc nghip v kinh doanh ngn hng thng mi .......... 4
2.1.2 Mt s vn v kt qu hot ng kinh doanh ngn hng ................. 5
2.1.3 Khi nim, mc tiu, nhim v phn tch hiu qu hot ng kinh doanh
.......................................................................................................................... 7
2.1.4 Cc ch tiu dng phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ............ 8
2.2 Phng php nghin cu ........................................................................... 15
2.2.1 Phng php thu thp s liu ............................................................ 15
2.2.2 Phng php phn tch s liu ........................................................... 15
CHNG 3: GII THIU V NGN HNG PHT TRIN NH
NG BNG SNG CU LONG CHI NHNH VNH LONG ............... 16
3.1 LCH S HNH THNH .......................................................................... 16
3.2 CC HOT NG CHNH CA NGN HNG .................................... 17
3.2.1 Huy ng vn .................................................................................... 17
3.2.2 Cc hot ng tn dng chnh ............................................................ 17
3.2.3 Cc hot ng dch v v ngn qu ................................................... 17
3.3 C CU T CHC NHN S ............................................................... 18
vi
3.3.1 S t chc .................................................................................... 18

3.3.2 Chc nng nhim v tng b phn .................................................... 19
3.4 PHN TCH KHI QUT HIU QU HOT NG KINH DOANH .. 21
CHNG 4: PHN TCH HIU QU HOT NG KINH DOANH
CA NGN HNG PHT TRIN NH BSCL CHI NHNH
VNH LONG ................................................................................................. 26
4.1 PHN TCH TNH HNH TN DNG TI CHI NHNH ....................... 26
4.1.1 Tnh hnh huy ng vn .................................................................... 26
4.1.2 Tnh hnh s dng vn....................................................................... 34
4.2 PHN TCH HIU QU HOT NG KINH DOANH
TI CHI NHNH ........................................................................................... 43
4.2.1 Phn tch thu nhp v chi ph............................................................. 43
4.2.2 Phn tch li nhun............................................................................ 53
4.3 PHN TCH CC YU T RI RO TRONG KINH DOANH
TI CHI NHNH ........................................................................................... 56
4.3.1 Phn tch ri ro vn ch s hu ......................................................... 57
4.3.2 Phn tch ro tn dng ......................................................................... 57
4.3.3 Phn tch ri ro li sut ...................................................................... 58
4.3.4 Phn tch ri ro thanh khon .............................................................. 59
4.3.5 Phn tch ri ro ngoi hi .................................................................. 61
CHNG 5: GII PHP NNG CAO HIU QU HOT NG KINH
DOANH TI CHI NHNH .......................................................................... 62
5.1 TN TI ................................................................................................... 62
5.2 GII PHP ............................................................................................... 63
5.2.1 Nng cao hiu qu huy ng vn ....................................................... 63
5.2.2 Gii php nng cao thu nhp ............................................................. 64
5.2.3 Gii php gim chi ph ...................................................................... 66
5.2.4 Gii php thu hi n qu hn ............................................................. 67
5.2.5 Gii php hn ch ri ro trong kinh doanh ......................................... 68
CHNG 6: KT LUN V KIN NGH ................................................ 69
6.1 KT LUN ............................................................................................... 69
6.2 KIN NGH .............................................................................................. 70
6.2.1 i vi nh nc v cc b ngnh chc nng c lin quan ................ 70
vii
6.2.2 i vi Ngn hng nh nc ............................................................. 71

6.2.3 i vi Ngn hng Hi s ................................................................. 71
6.2.4 i vi bn thn Ngn hng .............................................................. 72
6.2.5 i vi chnh quyn a phng ....................................................... 72
TI LIU THAM KHO ............................................................................. 75
viii
DANH MC BIU BNG

Bng
Tn bng
Trang
Bng 1. Kt qu hot ng kinh doanh MHB Vnh Long qua cc nm ......... 22

Bng 2. Tnh hnh ngun vn huy ng ca ngn hng MHB-Vnh Long t
nm 2007 n 30/6/2010 ............................................................................. 27
Bng 3. Tnh hnh huy ng vn t khch hng
t nm 2007 n 30/6/2010 .......................................................................... 31
Bng 4.Tnh hnh doanh s cho vay, doanh s thu n,tng d n,
n qu hn t nm 2007 n 30/6/2010 ........................................................ 37
Bng 5.Tnh hnh d n theo thi hn t nm 2007 n 30/6/2010 ............... 38
Bng 6.Cc ch tiu v hot ng tn dng .................................................... 40
Bng 7.Tnh hnh thu nhp ca ngn hng t nm 2007 n 30/6/2010 ........ 44
Bng 8.Tnh hnh chi ph ca ngn hng t nm 2007 n 30/6/2010 ........... 48
Bng 9.Tnh hnh chi ph hot ng tn dng ca ngn hng
t nm 2007 n 30/6/2010 .......................................................................... 51
Bng 10. Cc ch tiu v li nhun ca ngn hng
t nm 2007 n 30/6/2010 .......................................................................... 54
Bng 11.Ch tiu nh gi ri ro tn dng ..................................................... 57
Bng 12. Ch tiu v ri ro li sut................................................................ 58
Bng 13. Ch tiu nh gi ri ro thanh khon .............................................. 60
ix
DANH MC HNH
Hnh
Tn hnh
Trang
S 1. C cu t chc................................................................... 18
Hnh 1. S bin ng thu nhp v chi ph qua cc nm .................... 24
Hnh 2. C cu ngun vn t 2007 n 30/6/2010 ........................... 28

Hnh 3. Tnh hnh huy ng vn t 2007-2009 ................................ 30
Hnh 4. C cu ngun vn huy ng t khch hng qua cc nm .... 32
Hnh 5. C cu thu nhp qua cc nm.............................................. 45
Hnh 6. C cu chi ph qua cc nm ................................................ 49
Hnh 7. C cu chi ph hot ng tn dng ....................................... 52
DANH SCH CC T VIT TT
MHB
Ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long
MHB-VL
Ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long

chi nhnh Vnh Long
NHNN
Ngn hng nh nc
TW
Trung ng
NHTM
Ngn hng thng mi
NHTMCP
Ngn hng thng mi c phn
CBCNV
Cn b cng nhn vin
TSNCLS
Ti sn nhy cm li sut
NVNCLS
Ngun vn nhy cm li sut
TCTD
T chc tn dng
VN
Vit Nam ng
DSCV
Doanh s cho vay
DSTN
Doanh s thu n
NQH
N qu hn
TDNCV
Tng d n cho vay
xi
CHNG 1
GII THIU
1.1 T VN NGHIN CU
Ngy nay, xu hng hi nhp kinh t quc t v ton cu ha gn lin vi
t do ha thng mi ang din ra ht sc mnh m, gp phn lm nhn t thay
i cn bn trt t v cu trc nn kinh t trn th gii, hn na cn l ng
lc pht trin kinh t ca quc gia, khu vc v ton cu. iu ny c th nhn
thy r c, c bit l Vit Nam c th l sau khi gia nhp t chc thng
mi th gii WTO th nn kinh t ca nc ta c c nhng chuyn bin
theo hng kh quan mc sng, thu nhp ca ngi dn ngy cng c nng
cao. Vi vai tr l mch mu trong qu trnh vn hnh nn kinh t th cc t chc
tn dng, ng u l cc ngn hng thng mi vi nhng th mnh v s lng
ln cht lng gp ng k vo s tng trng v pht trin . So vi cc
ngn hng thng mi nh nc khc, ngn hng pht trin nh ng bng sng
Cu Long (MHB) l ngn hng tr nht, v l ngn hng c tc pht trin
nhanh nht. C th ni, t c iu l do s ng gp ca cc chi nhnh v
phng giao dch trn c nc trong phi k n MHB chi nhnh Vnh Long.
Tuy nhin, c th gi vng c v th trong mi trng cnh tranh gay gt
nh hin nay cc ngn hng thng mi phi khng ngng nng cao cht lng,
pht trin sn phm dch v, lm tha mn ti a nhu cu ca khch hng. Mun
vy, cng vic trc tin v tt yu ca nh qun tr l phi phn tch hiu qu
hot ng kinh doanh ca ngn hng.
Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh l khu quan trng trong cng
tc qun tr ngn hng. Vic thng xuyn tin hnh phn tch hiu qu hot
ng kinh doanh s gip cho nh qun tr ngn hng thy r hn bc tranh v
thc trng kinh doanh ca ngn hng pht hin kp thi im mnh, im yu
ca n v mnh, nhn bit v d on cc loi ri ro, xc nh y v ng
n nhng nguyn nhn, mc nh hng n hiu qu hot ng kinh doanh
ca ngn hng, trn c s tm nhng gii php hu hiu nhm gi vng v
nng cao hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng. Nhm vn dng nhng
kin thc hc vo thc tin cng nh rn luyn k nng ny m em chn
-1-
ti: Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti ngn hng pht trin nh
ng bng sng Cu Long chi nhnh Vnh Long lm ti lun vn tt nghip.
1.2 MC TIU NGHIN CU
1.2.1 Mc tiu chung
nh gi thc trng kinh doanh ca ngn hng pht trin nh ng bng
sng Cu Long (MHB) chi nhnh Vnh Long nhm xut mt s gii php
nng cao hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng trong thi gian ti.
1.2.2 Mc tiu c th
Nhm t c mc tiu ra trn cn thit phi nghin cu nhng mc
tiu c th sau:
Phn tch tnh hnh thu nhp, chi ph v li nhun ca ngn hng
thy c nhng khon thu no l ch yu, nhng khon thu no ngn hng cha
thc hin c v cc khon chi chim t trng ln, t c bin php nhm
gim thiu chi ph v nng cao cc khon thu cho ngn hng.
Phn tch cc ch s nh gi hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn
hng t xut gii php nhm ti a ha li nhun v gim thiu ri ro cho
ngn hng.
Phn tch cc yu t ri ro ca Ngn hng thng qua vic phn tch vic
phn tch tnh hnh ti sn, ngun vn, huy ng vn v s dng vn.
xut ra cc gii php nhm nng cao hiu qu hot ng kinh doanh
trong thi gian ti.
1.3 PHM VI NGHIN CU
1.3.1 Phm vi khng gian
ti c thc hin ti Ngn hng MHB chi nhnh Vnh Long (S 26
inh Tin Hong, P8, Tp Vnh Long, Tnh Vnh Long)
1.3.2 Phm vi thi gian
ti c thc hin vi s liu phn tch trong ti c thu thp
trong t nm 2007 n 30/6/2010.
1.3.3 i tng nghin cu
i tng nghin cu l cc hot ng kinh doanh ca ngn hng MHBVnh Long. Cc phng din ch yu dng phn tch hiu qu hot ng kinh
doanh trong ti gm: cc nghip v kinh doanh ca ngn hng, kt qu hot
-2-
ng kinh doanh, s chp hnh cc quy nh ca php lut, cc bin php m

bo an ton kinh doanh, vic qun l ri ro...
1.4 LC KHO TI LIU
ti c s tham kho cc ti liu sau:
- Phan Dng Ngc Tn (2007), Phn tch hiu qu tn dng ti Ngn hng
Pht trin nh ng bng sng Cu Long chi nhnh Tin Giang, Lun vn
tt nghip, Gio vin hng dn V Thy Dng, i hc Cn Th. Bi vit
phn tch cc vn :
+ Phn tch tnh hnh huy ng vn.
+ Phn tch ri ro trong kinh doanh tn dng ca ngn hng.
+ Cc gii php nng cao hiu qu tn dng ca ngn hng.
- Phan Thanh Vit (2007), Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti Ngn
hng Nng nghip v pht trin nng thn huyn Thnh Ph - Bn Tre, Lun
vn tt nghip, Gio vin hng dn Th.s V Vn Dt, i hc Cn Th. Ni
dung ca bi vit:
+ Phn tch tnh hnh thu nhp, chi ph v li nhun ca ngn hng.
+ Phn tch cc ch s nh gi hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn
hng.
+ Phn tch cc yu t ri ro thng qua vic phn tch tnh hnh ti sn,
ngun vn, huy ng vn v s dng vn.
- Phm Th Kim Huyn (2007), Phn tch hot ng tn dng ngn hn ti
MHB-Vnh Long, Bo co thc tp tt nghip, i hc Cu Long.
- Bo co tng kt tnh hnh hot ng kinh doanh ca ngn hng MHB chi
nhnh Vnh Long t 2007 - 30/06/2010.
-3-
CHNG 2
PHNG PHP LUN V PHNG PHP NGHIN CU
2.1 PHNG PHP LUN
2.1.1 Tng quan v cc nghip v kinh doanh ngn hng thng mi
2.1.1.1 Nghip v huy ng vn
gp phn cho s pht trin chung ca nn kinh t thng qua vic cung
ng vn th vic to lp ngun vn cho ngn hng l vn quan trng hng u
trong hot ng kinh doanh ca cc ngn hng thng mi. Ngun vn ca ngn
hng thng c huy ng t cc ngun:
a) Vn tin gi
- Tin gi t cc t chc kinh t: l s tin tm thi nhn ri pht sinh
trong qu trnh sn xut kinh doanh c h gi ti ngn hng. N bao gm mt
b phn vn tin tm thi nhn ri c gii phng ra khi qu trnh lun chuyn
vn v cha c nhu cu s dng hoc s dng cho nhng mc tiu nh sn vo
thi im nht nh.
- Tin gi dn c: gm tin gi tit kim v ti khon tin gi c nhn.
+ Tin gi tit kim: l khon tin c nhn c gi vo ti khon tin
gi tit kim, c xc nh trn th tit kim, hng li theo qui nh ca t
chc nhn tin gi tit kim v c bo him theo qui nh ca php lut v bo
him tin gi.
+ Ti khon tin gi c nhn: c nhn m ti khon tin gi ti ngn
hng v thc hin cc giao dch thanh ton qua ngn hng.
b) Vn huy ng thng qua giy t c gi
Cc ngn hng pht hnh nhng chng nh k phiu, tri phiu ngn hng
v cc chng ch tin gi huy ng vn ngn hn v di hn vo ngn hng.
2.1.1.2 Nghip v tn dng
Tn dng ngn hng l vic chuyn nhng quyn s dng vn t ngn
hng sang khch hng trong mt thi im nht nh vi khon chi ph nht nh.
y l nghip v kinh doanh chnh, to li nhun ng k cho ngn hng nhng
cng cha ng nhiu ri ro.
Cn c vo thi hn cho vay, nghip v tn dng ngn hng gm c:
-4-
a) Tn dng ngn hn
L nhng khon cho vay c thi hn ti a l 12 thng. Ngn hng cho
khch hng vay ngn hn nhm b sung vn lu ng tm thi thiu ht ca
khch hng hoc cho vay tiu dng. Cc hnh thc cho vay gm:
- Cho vay b sung vn lu ng
- Bo lnh: l s cam kt ca ngi nhn bo lnh s thc hin y
ngha v v quyn li nu ngi c bo lnh khng thc hin ng v y
nhng cam kt i vi bn yu cu bo lnh.
- Chit khu giy t c gi: l mt hnh thc cp tn dng theo t chc
tn dng nhn cc chng t c gi v trao cho khch hng mt s tin bng mnh
gi ca chng t tr i phn li nhun v chi ph m ngn hng c hng.
Hin nay ngn hng thng nhn chit khu hai loi chng t c bn: thng
phiu v chng t c gi khc nh: tri phiu, k phiu
b) Tn dng trung v di hn
L nhng khon cho vay t 12 thng tr ln. Cc hnh thc cho vay thng
thng gm:
- Cho vay d n u t: h tr cc khch hng c ngun lc ti chnh thc
hin cc d n u t m thi gian thu hi vn u t vt qu 12 thng.
- ng ti tr cc d n u t: i vi cc d n u t c va v ln,
phn tn ri ro th cc ngn hng thng mi c th cng cho vay mt d n.
- Cho thu ti chnh: thng qua vic cho thu my mc, thit b v ng
sn khc nhm p ng nhu cu i mi cng ngh cho cc doanh nghip. Nht
l cc doanh nghip va v nh khng iu kin vay vn ngn hng.
2.1.2 Mt s vn v kt qu hot ng kinh doanh ca ngn hng
2.1.2.1 Khi nim bo co kt qu kinh doanh
Bo co kt qu kinh doanh ch ra s cn bng gia thu nhp v chi ph trong
bng cn i k ton.
Thu nhp thun chnh l kt qu doanh thu thun tr i gi vn hng bn, gi
vn dch v trong k ng thi cng c gi l li gp.
Thu nhp thun hoc l thun l kt qu ca vic ly thu nhp gp t hot
ng tr i cc thu nhp khc. V d nh thu nhp t tin li. Gip ngi qun l
bit c chi tiu trong k nhm gim chi tiu tng li nhun.
-5-
Bo co thu nhp l bo co ti chnh ch ra thu nhp v chi ph v thng

bo mc li nhun ca mt t chc kinh doanh trong mt thi k xc nh.
2.1.2.2 Thu nhp ca ngn hng
Thu nhp ca ngn hng bao gm cc khon thu nhp li v cc khon thu
nhp ngoi li. Trong , thu nhp t li trn ti sn sinh li ca ngn hng l
ngun thu nhp ch yu nht. Tt c thu nhp li sut tr i phn chi ph lin
quan l phn chu thu.
Cc khon thu nhp ca ngn hng:
- Thu nhp t li: thu t chng t c gi ngn hn, cc khon u t ngn
hn, tn dng thng mi, tn dng tiu dng, tn dng di hn v cc khon tn
dng khc m ngn hng nhn c trn tng loi ti sn c th.
- Thu nhp ngoi li:
+ Thu ph dch v hoa hng bao gm nhng khon thu nhp do nhng
dch v khc nhau ca ngn hng nh nhn y thc ca khch hng, m L/C cho
khch hng, bo lnh tn dng, l ph cp tn dng.
+ Thu nhp khc bao gm thu nhp rng b phn hot ng kinh doanh,
cho thu ti chnh trc tip
Phn t trng tng khon mc ny nhm xc nh c cu thu nhp t
c nhng bin php ph hp tng li nhun cho ngn hng, ng thi c th
kim sot c ri ro trong kinh doanh.
2.1.2.3 Chi ph ca ngn hng
Chi ph ca ngn hng bao gm cc khon chi ph li v cc khon chi
ngoi li. Trong , chi li cn huy ng c ngun tin t ca ngn hng l
ch yu.
Cc khon chi ph ca ngn hng:
- Chi ph li l khon chi ph tr i cc khon tin gi, cc khon vay ngn
hn, khon n di hn, cc khon n khc trn tng loi n c th. Chi ph
li sut l chi ph c tr khi xc nh thu thu nhp ca ngn hng.
- Chi ph ngoi li bao gm:
+ D phng tn tht tn dng l mt khon tin trch t thu nhp hnh
thnh mt khon d tr b p cho khon tn tht tn dng c th pht sinh.
+ Tin lng v cc khon thu nhp ca cng nhn vin.
-6-
+ Chi ph hot ng bao gm khu hao TSC, chi ph thu my mc thit

b.
+ Chi ph khc: qung co, bo him, chi ph in n, bu ph
2.1.3.4 Li nhun ca ngn hng
Li nhun ca ngn hng l khon thu nhp sau khi tr ht cc khon chi
ph phc v cho vic thc hin hot ng kinh doanh v n l ch tiu tng hp
nh gi cht lng kinh doanh ca ngn hng thng mi.
Li nhun = Tng thu nhp Tng chi ph
2.1.3 Khi nim, mc tiu, nhim v ca vic phn tch hiu qu hot
ng kinh doanh
2.1.3.1 Khi nim
Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng thng mi l qu
trnh nghin cu nh gi ton b qu trnh v kt qu kinh doanh ti ngn
hng nhm lm r cht lng hot ng kinh doanh v cc ngun tim nng cn
khai thc t ra cc phng n v gii php nhm nng cao hiu qu hot
ng kinh doanh.
Phn tch hot ng kinh doanh l vic xem xt, nh gi, o lng qu
trnh thc hin mt chin lc kinh doanh da vo nhng ch tiu c th. Khi
thc hin mt chin lc kinh doanh th nh qun tr phi thng xuyn nh
gi, kim tra pht hin kp thi nhng sai lch, tm ra nguyn nhn v tin
hnh iu chnh chin lc kinh doanh sao cho ph hp vi tng giai on pht
trin ca ngn hng, gip ngn hng cng c v th ca mnh trong ngnh.
2.1.3.2 Mc tiu
Mc tiu ca vic phn tch hiu qu hot ng kinh doanh l: pht
hin cc lnh vc kinh doanh c kh nng mang li li nhun cao v hn ch ti
thiu cc ri ro pht sinh trong qu trnh kinh doanh tin t.
Vic phn tch hot ng kinh doanh l nhm mc ch tm kim li
nhun. Cc nh qun tr ngn hng khng ch quan tm n li nhun hin ti m
cn ch n cc khon li nhun trong tng lai.
Mc tiu ca phn tch cn gip cho nh qun tr nhn bit v d on
cc loi ri ro a ra cc bin php hu hiu phng nga, chng cc tc
hi ca n. Cc nh qun tr khng th loi b c ri ro m ch c th pht hin
kp thi ch ng x l. Kinh doanh tin t l lnh vc hot ng c ri ro
-7-
cao, n bao trm ln tt c hot ng ca ngn hng. Do vic phn tch hot
ng kinh doanh gip nh qun tr sng sut la chn chin lc kinh doanh
ph hp vi kh nng ca mnh.
2.1.3.3 Nhim v
nh gi kt qu thc hin so vi k hoch hoc so vi tnh hnh k
trc, so vi cc ngn hng tiu biu cng nhm hoc ch tiu bnh qun ngnh
v thng s th trng.
Phn tch cc yu t bn trong, bn ngoi nh hng n tnh hnh thc
hin v mi quan h gia cc yu t .
Phn tch tnh hiu qu ca tng nghip v kinh doanh.
nh gi mc phng nga v x l ri ro ca ngn hng.
Tng hp, nh gi kt qu v hiu qu trong tt c cc hot ng kinh
doanh ca ngn hng.
a ra kin, bin php nhm nng cao hiu qu hot ng kinh doanh
ca ngn hng.
2.1.4 Cc ch tiu dng phn tch hiu qu hot ng kinh doanh
2.1.4.1 Nghip v huy ng vn
a) Phn tch tng qut ngun vn
Ch s 1:
T trng % tng
=
khon mc ngun vn
S d tng khon mc ngun vn

Tng ngun vn
Ch s ny gip nh phn tch bit c c cu ngun vn ca ngn hng.

Mi khon mc ngun vn c nhng yu cu khc nhau v chi ph, tnh thanh
khon, thi hn hon tr khc nhauDo , ngn hng cn phi quan st, nh
gi chnh xc tng loi ngun vn kp thi c nhng chin lc huy ng tt
nht trong tng thi k nht nh.
b) Phn tch ngun vn huy ng
Ch s 2: T trng % tng loi tin gi =
S d tng loi tin gi

Tng vn huy ng
y l ch s xc nh c cu huy ng vn ca ngn hng. Vic xc nh

c cu vn huy ng gip ngn hng hn ch nhng ri ro c th gp phi v ti
thiu ho chi ph u vo cho ngn hng.
-8-
2.1.4.2 Phn tch nghip v tn dng

Gm phn tch kt cu d n, din bin n xu, tnh hnh cho vay v cng
tc thu n i vi tn dng ngn, trung v di hn qua cc thi k bit c
quy m ca hot ng tn dng cng nh mc hiu qu m ngn hng t c
i vi tng trng tn dng v thu hi n. y, ch yu l phn tch tnh hnh
tng gim ca cc yu t trn.
a) Hiu qu tn dng
Ch s : D n l ch tiu phn nh s n m ngn hng cho vay v s
thu c vo mt thi im nht nh. D n bao gm n trong hn v n qu
hn. xc nh c d n, ngn hng s so snh gia 2 ch tiu doanh s cho
vay v doanh s thu n:
DNCK = DNK + DSCVTK DSTNTK
DNCK: D n cui k
DNK: D n u k
DSCVTK: Doanh s cho vay trong k
DSTNTK: Doanh s thu n trong k
Ch s :
Tng d n
Ngun vn huy ng
Ch s ny gip xc nh hiu qu u t ca mt ng vn huy ng,

gip nh phn tch so snh kh nng cho vay ca ngn hng vi ngun vn huy
ng.
Tng d n
Ch s :
Tng ti sn
Ch s ny tnh ton hiu qu tn dng ca mt ng ti sn. N cn gip

nh phn tch xc nh quy m hot ng kinh doanh ca ngn hng, cho bit
mc u t vo nghip v tn dng ca ngn hng.
Ch s : H s sinh li vn tn dng =
Thu nhp li
Doanh s cho vay
H s ny cng cao th hiu qu tn dng ca ngn hng cng cao.
-9-
Ch s :
Doanh s thu n
Tng d n
y l ch tiu quay vng vn tn dng. N o lng tc lun chuyn

vn tn dng, thi gian thu hi n nhanh hay chm.
2.1.4.3 Phn tch thu nhp v chi ph

a) Phn tch thu nhp
S thu tng khon mc
Ch s: T trng % tng khon mc thu nhp =
Tng thu nhp
Ch s ny gip nh phn tch xc nh c cu ca thu nhp t pht

hin cc lnh vc kinh doanh c nhiu tim nng sinh li v c bin php ph
hp tng li nhun ca ngn hng, ng thi c th kim sot c ri ro
trong kinh doanh. Ch tiu ny cho bit kh nng to ra thu nhp li rng ca ti
sn sinh li gip nh phn tch xc nh hiu qu trong cc hot ng to ra thu
nhp li.
b) Phn tch chi ph
Ch s: T trng % tng khon mc chi ph =
S d tng khon mc chi ph

Tng chi ph
Ch s ny gip nh phn tch bit c kt cu cc khon mc chi ph

tng cc khon chi c li cho hot ng kinh doanh v gim cc khon chi khng
hp l.
2.1.4.4 Phn tch li nhun
Ch s: ROA =
Li nhun rng
Tng ti sn
Ch s ny cho bit kh nng bao qut ca ngn hng trong vic to ra thu
nhp t ti sn. Ni cch khc, ROA gip nh phn tch xc nh hiu qu kinhh
doanh ca mt ng ti sn. ROA ln chng t hiu qu kinh doanh ca ngn
hng tt, ngn hng c c cu ti sn hp l, ngn hng c s iu ng linh hot
gia cc hng mc trn ti sn trc nhng bin ng ca nn kinh t. Nu ROA
qu ln nh phn tch s lo lng v ri ro lun song hnh vi li nhun. V vy,
- 10 -
vic so snh ROA gia cc k hch ton c th rt ra nguyn nhn thnh cng
hoc tht bi ca ngn hng.
Ch s : ROE =
Li nhun rng
Vn ch s hu
ROE l ch s o lng hiu qu s dng ca mt ng vn t c. N cho

bit li nhun rng m cc c ng c th nhn c t vic u t vn ca
mnh. Nu ROE qu ln so vi ROA chng t vn t c ca ngn hng chim t
l nh so vi tng ngun vn. Vic huy ng qu nhiu c th nh hng n
an ton trong kinh doanh ca ngn hng.
Ch s :
Li nhun rng
Tng thu nhp
Ch s ny cho bit hiu qu ca mt ng thu nhp, ng thi nh gi

hiu qu qun l thu nhp ca ngn hng. C th, ch s ny cao chng t ngn
hng c nhng bin php tch cc trong vic gim chi ph v tng thu nhp
ca ngn hng.
Ch s :
Tng chi ph
Tng thu nhp
Ch s ny tnh ton kh nng b p chi ph ca mt ng thu nhp. y

cng l ch s o lng hiu qu kinh doanh ca ngn hng. Thng thng ch s
ny phi nh hn 1, nu n ln hn 1 chng t ngn hng hot ng km hiu
qu, ang c nguy c ph sn trong tng lai.
2.1.4.5 Phn tch yu t ri ro trong ngn hng
Trong mi trng hot ng nhiu th thch, t c mc tiu kinh
doanh ca mnh cc ngn hng phi i mt vi rt nhiu nhng ri ro va a
dng va phc tp. Vic thng xuyn phn tch, nh gi v o lng ri ro
c nhng nh hng qun tr ri ro l kha cnh song hnh vi vic thc hin
chin lc kinh doanh ca ngn hng. Do gii hn ca ti, cc ri ro ti chnh
nh ri ro vn ch s hu, ri ro tn dng, ri ro li sut, ri ro thanh khon, ri
ro ngoi hi s c tp trung din gii v phn tch.
- 11 -
a) Phn tch ri ro vn ch s hu
Vn huy ng
Ch s:
Vn ch s hu
Ch s ny cho nh phn tch thy c kh nng v quy m thu ht vn
t nn kinh t ca ngn hng. m bo an ton th cc ngn hng khng c
huy ng vt qu 20 (ln) so vi vn ch s hu.
b) Phn tch ri ro tn dng
N xu
Ch s: H s ri ro tn dng = Tng d n
H s ri ro tn dng ca ngn hng l ri ro m li hoc gc, hoc c gc
ln li trn cc khon cho vay s khng nhn c nh khch hng cam kt.
phn tch ri ro tn dng, s liu lin quan n n xu hoc cc khon tn tht
tn dng s nh gi chnh xc.
Ri ro tn dng cao hn nu ngn hng c cc khon cho vay cht lng
trung bnh hoc di trung bnh nhiu hn. Thu nhp c xu hng thp hn nu
chn ri ro tn dng thp hn bng cch gim i phn ti sn thuc cc khon cho
vay cht lng trung bnh.
c) Phn tch ri ro v li sut
Ch s: H s nhy cm li sut =
Ti sn nhy cm li sut
Ngun vn nhy cm li sut
Trong , ti sn nhy cm vi li sut l nhng ti sn m khi li sut th

trng thay i cc ti sn ny s mang li thu nhp thay i cho ngn hng.
Ngun vn nhy cm vi li sut l khi li sut thay i, cc khon ny lm cho
chi ph tr li ca ngn hng thay i. nhng ngn hng ln, vic phn tch ri
ro li sut s c xc nh cho tng thi hn c th n 1 tun, 30 ngy, 60
ngy, 90 ngy, 180 ngy, 360 ngy, trn 360 ngy. Trong gii hn ca ti,
vic phn tch ri ro li sut c xc nh theo k hn n 12 thng (360 ngy).
Do , vic xc nh ti sn nhy cm li sut v ngun vn nhy cm li
sut c th nh sau:
- Ti sn nhy cm li sut gm: cc khon cho vay ngn hn.
- 12 -
- Ngun vn nhy cm li sut gm: tin gi khng k hn, tin gi c k

hn di 12 thng, vay ngn hn.
Nu h s ln hn 1, khi li sut tng ln th thu nhp li ca ngn hng s
ln hn chi ph li ca ngn hng. Do ngn hng khng gp ri ro li sut. Khi
li sut gim th thu nhp li ca ngn hng s nh hn chi ph li, tc ri ro li
sut xy ra.
Nu h s nh hn 1 th khi li sut tng, thu nhp li s nh hn chi ph li
ca ngn hng, ri ro li sut xy ra.
Nu h s bng 1, ngn hng t c an ton khng gp ri ro v li sut.
c) Phn tch ri ro thanh khon
Ti sn c thanh khon
Tng tin gi
Ch s kh nng thanh ton nhanh:
Ch tiu ny cho thy ti sn dng thanh ton cho cc khon tin gi c

th rt ra bt c k hn no, ngha l trn bao nhiu n v ti sn th c
thanh ton ngay bng 100 n v ti sn. ch tiu ny cng cao th cng t ri ro.
Ch s :
Ti sn c thanh khon
Tng ti sn
Ch s o lng kh nng thanh ton ny cao chng t tnh hnh thanh

khon ca ngn hng cng tt. Nhng nu qu cao s nh hng n kh nng
sinh li ca ngn hng bi v ti sn c thanh khon l nhng ti sn khng sinh
li hoc c sinh li thp.
- Trong , ti sn c thanh khon ca ngn hng thng mi bao gm:
+ Tin mt tn qu
+ Vng bc tn kho
+ Tin gi khng k hn Ngn hng Nh nc
+ Tin gi khng k hn cc t chc tn dng trong v ngoi nc
+ Cc hp ng cam kt c vay
+ Tn phiu kho bc
Tng d n
Ch s:
Tng tin gi
- 13 -
Ch s ny cho ta bit vic ngn hng s dng tin gi cho vay (to ti
sn chu ri ro). Ch s ny cng thp phn nh tnh thanh khon cng cao.
2.2 PHNG PHP NGHIN CU
2.2.1 Phng php thu thp s liu
phc v cho ti ny, em s s dng cc s liu th cp c thu
thp t cc ngun sau:
- Ngun thng tin bn trong ngn hng: l cc s liu v ti liu do ngn
hng cung cp nh bo co tng kt hot ng kinh doanh, bo co ti chnh ca
ngn hng qua cc nm ca ngn hng...
- Ngun thng tin bn ngoi: c thu thp t cc loi sch bo, tp ch,
t trang web ca cc ngn hng nh thng tin v tnh hnh chnh tr, kinh t, vn
ha, x hi...
2.2.2 Phng php phn tch s liu
S liu c phn tch nhm a ra nh gi bng cc phng php:
- Phng php so snh: nhn nhn cc ch tiu c v s tuyt i ln tng
i, cc hin tng theo din bin ca thi gian (qua so snh thi k ny vi thi
k trc, so vi ch tiu k hoch) v khng gian (nh so snh gia ngn hng
ny vi ngn hng khc...)
- Phng php nh gi c bit: dng phn tch theo tng vn , tng
ch tiu, tng hin tng nhm nh gi, tm hiu bn cht ca vn cn xem
xt, gii quyt.
- Phng php nh gi ton din: nhm nh gi tng hp cc mt
hot ng ca ngn hng. Cc vn c xem xt ring bit nhng ng thi
cng trong mi tng quan chung.
- 14 -
CHNG 3
GII THIU V NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG
SNG CU LONG CHI NHNH VNH LONG
3.1 LCH S HNH THNH V PHT TRIN
Ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long chi nhnh Vnh Long
(MHB-Vnh Long) c thnh lp theo quyt nh s 36-2001/Q.NHN.HQT
ca Hi ng qun tr Ngn hng MHB k kt ngy 22/8/2001 vi nhim v u
t, xy dng v pht trin nh , to iu kin cho nhn dn an c lc nghip,
gp phn thc y chng trnh cng nghip ha hin i ha nng nghip nng
thn tnh Vnh Long v khu vc ln cn.
Tn giao dch: MEKONG HOUSING BANK - VINH LONG BRANCH
(MHB -VINH LONG).
in thoi: 0703832694 Fax: 0703832695
a ch: S 26, inh Tin Hong, phng 8, TP. Vnh Long, Vnh Long.
Ngn hng MHB-Vnh Long l ngn hng thng mi hot ng kinh
doanh a nng, tng hp, thc hin cc nghip v huy ng vn bng ng Vit
Nam ca cc t chc kinh t v c nhn vi cc th thc phong ph v a dng
cho vay ngn hn, trung v di hn i vi doanh nghip, hp tc x, h gia nh,
c nhn.
MHB - Vnh Long hin 4 phng giao dch:
Phng giao dch Bnh Minh
Phng giao dch TP.Vnh Long
Phng giao dch C Chin
Phng Giao dch S 9
3.2 CC HOT NG CHNH CA NGN HNG
3.2.1 Huy ng vn
- Khai thc v huy ng vn ca cc t chc kinh t, c nhn trong v
ngoi nc.
- 15 -
- Huy ng vn thng qua vic bn tri phiu, k phiu theo quy nh ca

Tng gim c.
- Tip nhn nhim v ti tr u thc v cc ngun vn khc t cc t chc
c nhn trong v ngoi nc u t trong cc chng trnh pht trin nh ,
pht trin kinh t x hi, c c s vt cht h tng ti tnh Vnh Long v cc vng
ln cn.
3.2.2 Cc hot ng tn dng chnh
- Thc hin cho vay ngn hn, trung v di hn bng VN khng phn
bit cc thnh phn kinh t trn cc lnh vc: sn xut, kinh doanh, thng mi
dch v, tiu dng, xy dng v xut nhp khuc bit cho vay ch trng cho
vay xy nh , mua nh v xy dng c s h tng.
- Cho vay xy dng, mua, sa cha nh cho cc i tng thuc din
chnh sch theo quy nh ca Tng gim c.
- Thc hin vic cho vay theo ch nh ca nh nc v theo s y thc
ca cc t chc kinh t, c nhn trong v ngoi nc.
3.2.3 Cc hot ng dch v v ngn qu
- Chuyn tin nhanh bng hnh thc chuyn tin in t.
- Thanh ton xut nhp hng ha, v dch v chuyn tin, thanh ton quc
t.
- Dch v kinh doanh ngoi t, chi tr kiu hi, chuyn tin nhanh qua
WESTERN UNION.
- Thc hin cc nghip v ngn hng khc.
3.3 C CU T CHC NHN S
Ngn hng c mt i ng nhn vin gii v giu kinh nghim gn b lu
nm vi ngn hng. Ring i vi cc nhn vin tr th cng tc tuyn dng c
thc hin nghim tc, cht ch nn vn m bo c nng lc v chuyn mn
trong cng tc. Ban gim c l nhng ngi dy dn kinh nghim lun nm bt
thi c v ra nhng chin lc ph hp l yu t quan trng gp phn to
nn thnh cng v uy tn ca chi nhnh nh hin nay.
- 16 -
Tnh n ngy 30/06/2010 ton chi nhnh c 68 cn b nhn vin trong

c 1 nhn vin c trnh sau i hc, 57 nhn vin c trnh i hc, 8 nhn
vin tt nghip t trng cao ng, trnh khc l 2 nhn vin. Trong trnh
ngoi ng t chng ch C l 5 nhn vin, chng ch B l 50 nhn vin, chng
ch A l 10 nhn vin. Tt c nhn vin ca chi nhnh u c trnh A tin hc
tr ln. Nhn chung, cht lng ngun nhn s ca MHB-Vnh Long l tng i
tt. Tuy nhin vi s lng nhn vin nh hin nay th vn cha p ng nhu
cu m rng mng li ca ngn hng trong thi gian ti. V vy, ngn hng cn
c chnh sch tuyn dng hp l v s lng cng nh m bo v cht
lng.
3.3.1 S t chc
GIM C
PH GIM
C
Phng
Hnh
chnh
Nhn
s
Phng
K
ton
ngn
qu
Phng
Qun
l ri
ro
Phng
kinh
doanh
Cc
phng
giao
dch
S 1: S c cu t chc ca MHB-VL
(Ngun: Phng Hnh chnh-Nhn s MHB-VL)
3.3.2 Chc nng, nhim v tng b phn

3.3.2.1 Ban Gim c
y l c quan u no qun l, iu hnh mi hot ng ca ngn hng
MHB chi nhnh Vnh Long.
a) Gim c
- Trc tip ch o, iu hnh mi hot ng ca chi nhnh theo php lut,
theo iu l t chc v hot ng ca MHB.
- 17 -
- Hng dn, gim st thc hin chc nng v nhim v ca cp trn giao
- Ban hnh cc ni quy, quy nh v iu hnh v qun l cng vic trong
phm vi chi nhnh nhng khng c tri vi iu l v cc ni quy, quy nh
ca MHB.
- i din Tng Gim c trong vic gii quyt cc tranh chp, quan h t
tng lin quan n hot ng ca chi nhnh theo chc nng v nhim v c
giao trong phm vi y quyn v chu trch nhim v vic y quyn .
- Quyn quyt nh cc vn lin quan n vic t chc khen thng
hoc k lut, b nhim hoc min nhim cn b nhn vin ti n v.
b) Ph Gim c
C nhim v h tr Gim c trong cc nghip v, gim st tnh hnh
trong cc phng trc thuc, thc hin quy ch ca cp trn, thng xuyn theo
di cng tc t chc ti chnh, tnh hnh huy ng vn v cho vay.
3.3.2.2 Nhim v tng phng ban
Phng Hnh chnh Nhn s
- Tham mu cho lnh o trong vic lp k hoch o to bi dng cn
b, b tr cn b, s dng cn b v qun l lao ng theo ng ch ca
ngnh.
- Gii quyt cc vn lin quan n ch lao ng, Bo him x hi,
chnh sch ngh hu ...
- Thc hin cng tc qun l con du, qun l v thu nhn pht hnh cng
vn i n, qun l ton b ti sn, vt t v bo m s dng c hiu qu, phi
hp cht ch vi cc phng thc hin tt trong cng tc v hot ng.
- Chu trch nhim lu gi h s, cng vn i n, t chc v qun l
cng tc nhn s, chm lo cc phng tin k thut, thc hin nghi l tip tn,
cc mt hnh chnh khc nh bo v an ton c quan, hnh thc b mt c quan.
Phng K ton Ngn qu
- Thc hin cc nghip v kinh t ca ngn hng nh: thng xuyn theo
di cc khon giao dch vi khch hng, kim tra chng t khi c pht sinh, c
trch nhim thng bo v thu n v tr n tin gi ca khch hng, quy nh tin
gi ca dn c v cc t chc kinh t, thu thp cc s liu pht sinh, cn i
ngun vn, s dng vn trnh ln Gim c.
- 18 -
- Thc hin cc nghip v ngn hng: chit khu chng t c gi, m L/C,
chuyn tin in t
- Qun l an ton kho qu, thc hin cc quy nh, quy ch v nghip v
thu chi vn chuyn tin.
- Lp bo co hng thng, hng qu v bo co quyt ton hng nm.
Phng Kinh doanh
- Tip cn th trng, tm khch hng mi v gi mi quan h vi khch
hng truyn thng.
- C nhim v trc tip giao dch vi khch hng,thm nh xt duyt cho
vay, lp h s vay vn, kim sot h s, trnh Gim c k hp ng tn dng.
- Thm nh cc d n u t theo quy trnh thm nh c ban hnh.
- Trc tip kim tra gim st qu trnh s dng vn ca n v vay vn,
kim tra ti sn m bo n, n c khch hng tr li v gc ng hn. Thc
hin cc bin php x l n qu hn.
Phng qun l ri ro
Chc nng:
- Nghin cu, phn tch, qun l ri ro bao gm ri ro chung v ri ro
ring nhm m bo pht trin tn dng, nng cao cht lng hot ng tn dng
- Phi hp vi phng kinh doanh hc hin vic x l cc khon n c vn
.
Nhim v bao gm cc nhim v sau:
- Xy dng chnh sch qun l ri ro tn dng, chu trch nhim hon ton
v vic thit lp, vn hnh, kim tra, gim st h thng qun l ri ro ca chi
nhnh.
- Qun l danh mc u t.
- Trc tip thm nh ri ro vi tng khon cp tn dng n khch hng.
- Tham gia qui trnh ph duyt tn dng, gim st qu trnh thc hin
- Thu thp qun l thng tin v tn dng, thc hin cc bo co v cng tc
tn dng v cht lng tn dng ca chi nhnh, lp bo co phn tch thc trng
ti sn m bo n vay ca chi nhnh.
- Thc hin cc nghip v khc do cp trn giao.
- 19 -
3.4 PHN TCH KHI QUT KT QU HOT NG KINH DOANH

CA CHI NHNH
Mt ngn hng hot ng c hiu qu trc ht l phi c ngun vn vng
mnh v bit s dng ngun vn hp l v tht hiu qu nhm mang li li
nhun cho ngn hng. Li nhun khng nhng l ch tiu tng hp nh gi hot
ng kinh doanh trong nn kinh t th trng. Cc ngn hng lun quan tm n
vn lm th no t c li nhun cao nht v ri ro thp nht. ng
thi phi t c mc tiu k hoch kinh doanh m ngn hng t ra v m
rng mng li hot ng kinh doanh. y cng l mc tiu hng u ca MHB
chi nhnh Vnh Long trong sut qu trnh hot ng kinh doanh ca ngn hng.
Nhng kt qu hot ng kinh doanh ca ngn hng t nm 2007 n thi
im 30/6/2010 c th hin qua cc bng s liu di y:
- 20 -
Bng 1: KT QU HOT NG KINH DOANH CA MHB VNH LONG QUA CC NM

VT: Triu ng
Nm
Ch tiu
2007
Chnh lch
07/08
Chnh lch
09/08
Thi im
Chnh lch
6 thng 6 thng
T l
T l
2008 2009 S tin
S tin
u nm u nm
%
%
2009
2010
Tng thu
46.662 65.748 62.481 19.086 40,90 (3.267) 4,99
nhp
Tng chi
37.123 62.256 49.077 25.133 67,70 (13.179) 21,17
ph
Li
9.539 3.492 13.404 (6.047) 63,40 9.912 283,96
nhun
SVTH: Dng Th21Hng Hnh
T l
%
29.431
41.559
12.128 41,20
21.186
37.168
15.982 75,44
8.245
4.391
(3.854) 46,74
( Ngun: Phng Kinh doanh MHB - Vnh Long)
S tin
Nhn chung, tnh hnh hot ng ca ngn hng l kh tt nu xt v mt

thu nhp. C th, nm 2008 thu nhp t 65.748 (triu ng) tng 40,90% so vi
2007, n nm 2009 tuy thu nhp c gim xung nhng t l ny khng ng k
ch 4,99% so vi nm 2008. Sang n 30/6/2010 thu nhp t 41.559 (triu ng)
tng n 41,20% so vi cng k nm 2009. iu ny phn no cho thy hot
ng kinh doanh ca ngn hng ngy cng hiu qu.
Bn cnh khon mc thu nhp th chi ph l mt khon mc quan trng
trong hot ng kinh doanh ca ngn hng. Tnh hnh chi ph ca chi nhnh c
th nh sau: nm 2008 chi ph l 62.256 (triu ng) tng 67,70% so vi nm
2007, nhng sang nm 2009 chi ph gim c 21,17% so vi nm 2008. Sang 6
thng u nm 2010, chi ph l 37.168 (triu ng) tng 75,44% so vi cng k
nm 2009. Tng chi ph tng l do ngn hng khng ngng m rng v tng
cng huy ng vn nn phi chi nhiu cho vic chi tr li do li sut u vo
tng cao. Ngoi ra, chi ph tng ln cn do chi tr cho vic nng cao trnh
chuyn mn nghip v cho CBNV v vic ng dng chng trnh Intellect Core
Banking trong ton h thng ngn hng.
Qua kt qu cc bng trn cho thy c s bin ng tng gim li nhun
qua cc nm. C th nh sau: nm 2007 li nhun t 9.539 (triu ng), nm
2008 gim 63,4% so vi 2007 t 3.492 (triu ng). Li nhun nm 2008 gim
l do tnh hnh kinh t x hi c nhiu bin ng. Gi c vt t tng t bin vi
tc chng mt, tnh hnh thin tai dch bnh din bin phc tp nn nh hng
n tnh hnh sn xut kinh doanh trn a bn. Tc ng n tnh hnh hot ng
kinh doanh ca ngn hng. Tip theo, nm 2009 li nhun ca ngn hng l
13.404 (triu ng) tng n 283,96% so vi 2008. Tuy sang 6 thng u nm
2010 th li nhun li gim 46,74% so vi cng k 2009 t 4.391 (triu ng)
nhng ch s ny vn cao so vi k k hoch, nguyn nhn chnh l s tng cao
ca chi ph hot ng tn dng do li sut u vo 6 thng u nm 2010 tng cao
y chi ph tng cao lm li nhun gim xung bn cnh l tnh hnh kinh
t ca tnh gp kh khn do gi c mt s sn phm nng nghip v thy sn
khng n nh, gi go, lng thc, vt liu xy dng, vt t nng nghip, xng
du, thc n cho chn nui v thy sn cng tng, tnh hnh th trng bt ng
sn ng bng, tnh hnh dch bnh trn cy trng, vt nui tip tc ti din nh
22
hng xu n cc doanh nghip, c th, h sn xut kinh doanh trn a bn nn

tnh hnh hot ng kinh doanh ca ngn hng cng b nh hng.
Triu ng
70.000
65.748
62.256
62.481
60.000
50.000
49.077
46.662
37.123
40.000
30.000
Tng thu nhp
20.000
Tng chi ph
10.000
0
2007
2008
2009
Nm
Hnh 1: S bin ng ca thu nhp v chi ph qua cc nm
Nu xt v li nhun th vn cha thy r hot ng kinh doanh ca ngn

hng ang kh quan. Tuy nhin khi xem xt mi quan h gia thu nhp v chi ph
theo hnh trn ta c th thy hot ng kinh doanh ca ngn hng ang hiu qu,
chi nhnh cn bn vn gi c mc li nhun tng i kh quan qua cc nm.
Nhn vo biu c th thy c tuy c s gim xung ca thu nhp nhng tc
gim thp hn so vi s gim xung ca chi ph. C th l nm 2008 thu nhp
ca chi nhnh l 65.748 triu ng, cn chi ph l 62.256 triu ng, sang nm
2009 tuy thu nhp gim 3.267 triu ng c tnh 4,99% so vi 2008 nhng v
chi ph li gim c mt lng ng k l 13.179 triu ng c tnh n
21,17% so vi 2008. V th, c th kt lun rng kt qu hot ng ca chi nhnh
nhn chung vn kh quan.
t c nhng kt qu kh quan trn l nh vo nhng nguyn nhn
sau:
-
Chi nhnh MHB-Vnh Long hot ng kinh doanh n nh trn c s duy

tr mi quan h vi nhiu khch hng truyn thng v tin gi v tin vay.
Chi nhnh tp trung pht trin cc sn phm th trng, khng ngng
23
ci thin hon thin cc sn phm hin ti cho ph hp yu cu ca thc t

v m bo li th cnh tranh vi cc ngn hng hot ng trn a bn
tnh Vnh Long. Nghin cu pht trin cc sn phm dch v mi trn nn
tng cng ngh hin i, ph hp vi xu th thng mi in t v nn
kinh t tri thc, chun b iu kin v kh nng hi nhp c vi th
trng dch v ti chnh ngn hng khu vc v quc t.
-
Thng xuyn t chc tp hun nghip v chuyn mn, trao i kinh

nghim cng tc, gii quyt kh khn vng mc trong qu trnh thc
hin, a ra bin php khc phc kp.
Hi s ban hnh cc vn bn ch o kp thi tho g nhng kh khn

trong hot ng tin t, tn dng gp phn kim ch lm pht, to iu
kin cho hot ng kinh doanh ca chi nhnh.
24
CHNG 4
PHN TCH HIU QU HOT NG KINH DOANH CA
NGN HNG PHT TRIN NH NG BNG SNG CU LONG
CHI NHNH VNH LONG
4.1 PHN TCH TNH HNH TN DNG TI CHI NHNH
4.1.1 Tnh hnh huy ng vn
4.1.1.1 Tng qut tnh hnh ngun vn
Trong hot ng kinh doanh ca ngn hng, cng tc ngun vn gi mt
vai tr rt quan trng c nh hng ln n hiu qu kinh doanh. Ngn hng cn
phi to c ngun vn n nh, chi ph hp l v ph hp vi nhu cu s dng
vn.
Qua 3 nm hot ng ta thy tnh hnh ngun vn ca chi nhnh tng
trng kh n nh. Tuy nm 2008, tnh hnh kinh doanh gp nhiu kh khn c
bit l cng tc tn dng v nhu cu tn dng ca khch hng gim nn nhu cu
ngun vn cng gim, nhng tng ngun vn vn tng 11,65% so vi nm 2007.
n nm 2009, ngun vn tng trng mnh m t t l tng n 22,55%. Sang
06 thng u nm 2010, tng ngun vn cng t tc tng trng l 6,56% so
vi cng k nm trc cho thy s n lc ng k ca chi nhnh trong cng tc
ngun vn. c bit l i vi cng tc huy ng vn t khch hng nh: lun
theo di tnh hnh li sut ca cc ngn hng khc trn a bn tnh kp thi
ban hnh mc li sut huy ng ph hp tng thi im m bo li ch cho
khch hng. Hn na chi nhnh cn c c lnh o, CBCNV tip cn cc t chc
v khch hng khai thc tin nhn ri. T nhng n lc trn m chi nhnh
duy tr c s tng trng n nh ca ngun vn ti chi nhnh cng nh hn
ch c vic nhn vn iu chuyn t Hi s nhm gim chi ph tng li nhun.
Sau y l bng s liu v ngun vn ti chi nhnh t nm 2007 n thi
im 30/6/2010:
25
Bng 2: TNH HNH NGUN VN CA NGN HNG MHB-VNH LONG T NM 2007 N 30/6/2010
VT: Triu ng
Ch tiu
Nm 2007
Nm
Thi im
Nm 2008
6 thng u nm 6 thng u nm
2009
2010
Nm 2009
Chnh lch
2008/2007
T
T
T
T
T
S tin trng s tin trng S tin trng S tin trng S tin trng S tin
%
%
%
%
%
2009/2008
T l
T l
S tin
%
%
6 thng u nm
2010/6 thng u
nm 2009
S tin
T l
%
Vn huy ng 165.287 41,69 255.974 57,82 355.895 65,60 280.639 53,71 375.989 67,53 90.687 54,87 99.921 39,04 95.350 33,98
Nhn vn TW 231.183 58,31 186.700 42,18 186.602 34,40 241.863 46,29 180.791 32,47 (44.483) (19,24)
Tng ngun
vn
396.470 100 442.674
100 542.497
100 522.502
100 556.780
(Ngun: Phng kinh doanh MHB VL)
SVTH: Dng Th Hng26Hnh
(98) (0,05) (61.072) (25,25)
100 46.204 11,65 99.823 22,55 34.278
6,56
Din bin c cu ngun vn ca chi nhnh c th nh sau:

Nm 2007
Nm 2008
42,18%
41,69%
58,31%
57,82%
Vn huy ng
Nhn vn TW
Vn huy ng
Nm 2009
Nhn vn TW
30/06/2010
32,47
%
34,40%
67,53
%
65,60%
Vn huy ng
Nhn vn TW
Vn huy ng
Nhn vn TW
Hnh 2: C cu ngun vn qua cc nm t nm 2007 n 30/6/2010

Ngun vn t TW: l ngun vn chim t trng ln trong c cu ngun
vn ca chi nhnh. S h tr vn ca TW gip cho ngun tin mt lun c
gii ngn kp thi m bo thanh khon cho chi nhnh p ng kp thi nhu cu
vn ca khch hng l nhn t quan trng gip cho uy tn ca ngn hng. Tuy
nhin, khi vay t TW th chi ph ngun vn tr nn cao hn so vi huy ng t
khch hng v to s ph thuc vo ngun vn t TW cng nh chi nhnh cha
th ch ng trong vic thc hin cc mc tiu kinh doanh ca mnh. Do vic
hn ch vay vn t TW l mt trong nhng mc tiu trong cng tc ngun vn
ca chi nhnh. Nu nh nm 2007, vn t TW chim n 58,31% trong tng
ngun vn th n nm 2008, t trng ny gim ng k, chim 42,18%, sang
nm 2009 t trng ny tip tc gim cn 34,40% v ch s ny tip tc gim t
trng trong tng ngun vn vo 6 thng u nm 2010 cn 32,47% .
27
iu ny cho thy MHB chi nhnh Vnh Long thc hin c ng k

mc tiu ca mnh l lm thay i c cu ngun vn, gim t trng vn nhn t
TW t hiu qu kinh doanh ca chi nhnh ngy cng cao hn.
Vn huy ng: l ngun vn c t trng ngy cng tng qua cc nm.
Nhn vo c cu ngun vn thy c vn huy ng tng mnh qua cc nm v
ngy cng tng dn t trng trong tng ngun vn. nm 2007, vn huy ng
chim t trng l 41,69% tng ngun vn, t trng ny nm 2008 l 57,82% v
nm 2009 l 65,60%. Sang 6 thng u nm 2010 ngun vn ny chim t trng
n 67,53% tng ngun vn. iu ny cho thy chi nhnh ang c cu li ngun
vn ca mnh, ngy cng t ch hn trong cng tc huy ng vn. Vi kh nng
huy ng vn nh vy chi nhnh s gim bt s ph thuc vo vn vay t TW,
gim c chi ph v gia tng c li nhun cho chi nhnh.
Thi gian qua ngun vn huy ng ca n v tng lin tc do p dng
nhiu bin php tch cc nhm khi tng ngun vn nhn ri t dn c v cc t
chc kinh t trn a bn nh: theo di tnh hnh li sut huy ng ca cc ngn
hng thng mi khc trn a bn, chi nhnh kp thi ban hnh khung li sut
huy ng vn trong tng thi im v trin khai cc chng trnh khuyn mi,
tip tc pht hnh k phiu, khuyn mi huy ng nhn dp 10 nm, 12 nm
thnh lp MHBng thi tng cng cng tc tuyn truyn qung co ti chi
nhnh v trn cc phng tin thng tin i chng, t chc thu tin gi tn ni
theo yu cu ca khch hng. Phn cng lnh o v CBCNV tip cn cc t
chc v khch hng tim nng khai thc tin nhn ri. Vic thc hin li sut
tin gi linh hot v ph hp vi mt bng li sut tin gi ca cc ngn hng
thng mi trn a bn m bo c li ch gia khch hng v n v t
gp phn duy tr tng trng v n nh ngun vn huy ng ti chi nhnh.
28
Sau y l tnh hnh huy ng vn ca chi nhnh qua cc nm:
Triu ng
400.000
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
355.895
255.974
165.287
Vn huy ng
2007
2008
2009 Nm
Hnh 3: Tnh hnh huy ng vn t nm 2007 n nm 2009
T nm 2007 n nm 2008, vn huy ng tng 90.687 (triu ng) tng

ng t l tng l 54,87% , th hin s n lc ng k cng nh hiu qu trong
chnh sch huy ng vn ca ngn hng. n nm 2009, vn huy ng l
355.895 triu ng, tip tc tng 99.921(triu ng) tng ng vi t l tng
39,04% so vi 2008. Tnh n thi im 30/6/2010 tng vn huy ng l
375.989 (triu ng), t l tng tng ng l 33,98% so vi cng k 2009.
4.1.1.2 Phn tch chi tit tnh hnh huy ng vn
Do tt c cc ngn hng thng mi u c hot ng kinh doanh ch yu
l i vay cho vay. Hn na huy ng vn tin gi t khch hng l khng
nhng em li chi ph thp kinh doanh m cn gip ngn hng nm bt c
thng tin chnh xc v tnh hnh ti chnh ca cc t chc kinh t v c nhn c
quan h tn dng vi ngn hng to iu kin lm cn c quy nh mc vn cho
vay i vi nhng khch hng . Do , huy ng vn t khch hng gi vai tr
ch yu nht trong cng tc huy ng vn, t trng lun chim hn 90% trong
tng vn huy ng ca chi nhnh nn ta s i su phn tch tnh hnh huy ng
vn t khch hng. Tnh hnh huy ng vn t khch hng ti ngn hng c th
nh sau:
29
Bng 3: TNH HNH HUY NG VN T KHCH HNG T NM 2007 N 30/6/2010

VT: Triu ng
Ch tiu
Nm 2007
Nm
Thi im
Nm 2008
2009
2010
Nm 2009
Chnh lch
2008/2007
2009/2008
6 thng u nm
2010/6 thng u
nm 2009
T
T
T
T
T
T l
T l
T l
S tin
S tin
%
%
%
%
%
%
%
%
Tin gi
31.777 19,23 70.605 27,58 172.424 48,45 108.450 38,64 114.311 30,40 38.828 122,19 101.819 144,21 5.861 5,40
khng k hn
Tin gi c
133.510 80,77 185.369 72,42 183.471 51,55 172.189 61,36 261.678 69,60 51.859 38,84 (1.898) (1,02) 89.489 51,97
k hn
Tng vn
165.287 100 255.974 100 355.895 100 280.639 100 375.989 100 90.687 54,87 99.921 39,04 95.350 33,98
huy ng
(Ngun: Phng Kinh doanh MHB Vnh Long)
Nm 2008, vn huy ng t khch hng l 255.974 (triu ng) tng

90.687 (triu ng) so vi 2007 tng ng vi t l l 54,87%. Nm 2009, ch s
ny l 355.895 (triu ng) v tng 99.921 (triu ng) vi t l tng l 39,04%
so vi nm 2008. Sang 6 thng u nm 2010, vn huy ng t khch hng tip
tc tng 95.350 (triu ng) tng ng t l tng l 33,98% so vi cng k
2009. hiu r hn v tnh hnh huy ng vn t khch hng nh th no ta
tin hnh phn tch v c cu ca ngun vn ny.
C cu ngun vn huy ng t khch hng c th nh hnh sau:
Nm 2007
Nm 2008
19,23%
27,58%
72,42%
80,77%
Tin gi khng k hn
Tin gi c k hn
Tin gi khng k hn
Tin gi c k hn
Nm 2009
30/06/2010
48,45%
30,40%
69,60%
51,55%
Tin gi khng k hn
Tin gi c k hn
Tin gi khng k hn
Tin gi c k hn
Hnh 4: C cu ngun vn huy ng t khch hng qua cc nm
31
Tin gi khng k hn
Ngun vn ny mang tnh cht khng n nh i vi ngn hng v khch
hng c th rt ra bt c lc no. V vy ngn hng ch s dng c mt t l
nht nh no kinh doanh tin t. Theo Thng t s 13/2010/TT-NHNN
ngy 20/05/2010 v Thng t s 19/2010/TT-NHNN v vic sa i b sung mt
s iu khon trong Thng t s 13 ca Thng c ngn hng nh nc quy
nh cho php ngn hng s dng 25% ngun vn ny b p cho cc khon
tn dng thiu ht c quy nh ti khon 1 iu 14 ca Thng t s 13. Nhn
vo bng s liu ta thy loi tin gi ny tng lin tc v s tin qua cc nm. C
th, t nm 2007 n nm 2008, tin gi khng k hn tng 38.828 (triu ng)
tng ng tc tng 122,19%. Nm 2009, tng 101.819 (triu ng) tc
tng 144,21% so vi nm 2008. Vo 6 thng u nm 2010, ch s ny tng
5.861(triu ng) tng ng tc tng l 5,40% so vi cng k 2009. Nguyn
nhn tng ch yu l do khuynh hng hin nay khch hng m ti khon tin
gi ny nhm c hng cc dch v thanh ton, vic giao dch, kim tra ti
khon d dng hn so vi tin gi tit kim cng nh gip vic mua bn thanh
ton t tn km chi ph. Bn cnh , mng li hot ng ca ngn hng ngy
cng m rng, vic thanh ton nhanh chng, thun tin nn thu ht c khch
hng m ti khon ti ngn hng. Tuy nhin, nu xt v mt t trng trn vn huy
ng th c din bin nh sau: 19,23% nm 2007 tng ln 27,58% nm 2008,
nm 2009 l 48,45% v n 6 thng u nm 2010 gim xung cn 30,40%.
Tin gi c k hn
L loi ngun vn mang tnh cht n nh. Ngn hng c th s dng
ngun vn ny mt cch ch ng kinh doanh. V vy ngn hng a ra nhiu
loi k hn khc nhau khuyn khch khch hng gi tin. Qua bng s liu ta
thy ngun vn ny c xu hng gim t trng trong c cu ngun vn huy ng
t khch hng qua cc nm t 2007 n 2009 nhng vn chim t trng hn 50%
trong c cu vn huy ng. Nm 2008, tin gi c k hn chim t trng 72,42%
trong c cu vn huy ng, tng 51.859 (triu ng) so vi nm 2007 tng ng
tc tng l 38,84%. n nm 2009, chim 51,55% vn huy ng, gim 1.898
(triu ng), tc gim l 1,02% so vi nm 2008. Tin gi ny gim l do vo
thi im ny nn kinh t tnh gp kh khn, gi c cc hng ha khng n nh,
32
gi go, hng lng thc, vt liu xy dng, xng du tng, tnh hnh dch bnh
trn vt nui, cy trng tip tc din binnh hng n kh nng tit kim
ca khch hng. n thi im 30/6/2010 t trng ca loi vn ny tng ln
69,60%.
Tm li, trong thi gian qua ngun vn huy ng t khch hng ca n
v tng lin tc. t c kt qu trn l do h thng ngn hng ngy cng c
cng c v hon thin hn. Bn cnh , phong cch phc v khch hng ca i
ng nhn vin cng gp phn khng nh trong vic thu ht khch hng gi tin.
Nhn v mt x hi MHB-Vnh Long chim c lng tin rt ln ca ng
o qun chng thng qua uy tn ca mnh. Mt khc phn nh kinh t a
phng ang ngy pht trin, thu nhp ngi dn tng ln v thc u t tin
vo ngn hng cng tng ln. y cng l mt trong nhng yu t quan trng
ngn hng a ra chnh sch tn dng hp l.
4.1.2 Tnh hnh s dng vn
Huy ng vn c ri, ngn hng phi tin hnh hiu qu ha ngun
vn. M hu ht cc khon mc trong ngun vn ca ngn hng l vn vay v
ngn hng phi tr li sut. Do trnh thit hi ngn hng cn phi cho vay
ngay hoc u t s vn y sinh li. V vy nghip v s dng vn ch yu l
cho vay. Nn ta i vo phn tch tnh hnh cho vay, tng trng tn dng ti ngn
hng nh th no thng qua cc con s v doanh s cho vay, doanh s thu n,
tng d n v n qu hn ti chi nhnh.
Di y l tnh hnh tng trng tn dng c th hin qua bng s liu
v doanh s cho vay, doanh s thu n, n qu hn v tng d n ca chi nhnh
qua cc nm t 2007 n thi im 30/6/2010 trong bng s liu di y:
33
Bng 4: TNH HNH DOANH S CHO VAY, DOANH S THU N, TNG D N, N QU HN

T NM 2007 N 30/6/2010
VT: Triu ng
Nm
Ch tiu
2007
2008
Chnh lch
07/08
Chnh lch
09/08
Thi im
Chnh lch
6 thng 6 thng
T l
T l
2009 S tin
S tin
u nm u nm S tin T l %
%
%
2009
2010
DSCV
453.572 568.392 714.506 144.820 25,31 147.114 25,70
410.403 369.706 (40.697) (9,92)
DSTN
367.574 525.187 627.993 157.613 42,88 102.806 19,58
342.140 459.574 117.434
34,32
NQH
6.392 10.132 13.235 3.740 58,61 3.103 30,62
12.130 18.181
49,88
TDNCV 391.472 434.677 521.190 43.205 11,03 86.513 19,90
541.565 451.697 (89.868) (16,60)
(Ngun: Phng Kinh doanh MHB Vnh Long)
SVTH: Dng Th34Hng Hnh
6.051
4.1.2.1 Tng qut tnh hnh hnh tng trng tn dng

a) Tnh hnh doanh s cho vay
Trong nhng nm qua chi nhnh m rng tn dng ph hp vi chuyn
dch c cu u t theo k hoch ti a phng. iu gp phn gip ngn
hng hot ng c hiu qu, c th vt qua nhng kh khn trong ngnh kinh
doanh tin t. tn ti v pht trin hn na bn cnh vic m rng u t, n
v cn pht huy ni lc, a dng ha cc sn phm dch v, m rng i tng
u t. Nu nh trc y ngn hng ch cho vay khch hng truyn thng l xy
dng, mua nh v sa cha nh , c s h tng th gi y cho vay a dng
khch hng: cho vay kinh doanh, cho vay bun bn nh, cho vay tiu dng, chn
nui..
Nhng c gng trn em li hiu qu ln v mt x hi, gip ngi dn
ci thin i sng, pht trin kinh t a phng. i vi hot ng kinh doanh
ca chi nhnh, c bit l cng tc cho vay pht huy mt cch c hiu qu.
iu ny th hin qua doanh s cho vay tng lin tc qua cc nm. C th l:
nm 2008 doanh s cho vay tng 144.820 (triu ng) ng vi t l l 25,31% so
vi 2007. Nm 2009, doanh s cho vay li tip tc tng 146.114 ( triu ng),
tng ng t l tng l 25,70% so vi 2008. Nhng 6 thng u nm 2010 doanh
s cho vay gim 40.697 (triu ng) t l gim l 9,92% so vi cng k 2009 do
nn kinh t ca tnh gp nhiu kh khn, s cnh tranh th phn ca nhng Ngn
hng TMCP trn a bn ht sc gay gt nh hng n doanh s cho vay ca
chi nhnh.
b) Tnh hnh doanh s thu n
Mt ngn hng mun hot ng c hiu qu th khng ch nng cao doanh
s cho vay m cn phi ch trng n tnh hnh thu n v thu n cho vay l vn
ht sc quan trng i vi mi hot ng ca ngn hng. Nu thu n tt va
gip ngn hng trnh c ri ro, va m bo c ngun vn kp thi tip tc
u t tn dng. nh gi ngn hng hot ng hiu qu hay khng, ta cn
phn tch tnh hnh thu n qua cc nm.
Ta thy trong 3 nm qua doanh s thu n ca chi nhnh c tin trin tt.
Qua bng s liu, doanh s thu n nm 2008 tng 157.613 (triu ng) ng vi t
l tng l 42,88% so vi nm 2007. Nm 2009, doanh s thu n tip tc tng
35
102.806 (triu ng) tng ng t l l 19,58% so vi nm 2008. n 6 thng

u nm 2010, ch tiu ny cng tng 117.434 (triu ng), t l tng l 34,32%
so vi cng k nm 2009. Nguyn nhn l do khch hng s dng ng mc ch
v sinh li nn kh nng hon tr vn l rt cao. V vy doanh s thu n ca ngn
hng t c ch tiu ra. Hn na, cc cn b tn dng ca n v thng
xuyn n c khch hng tr n khi n hn. Vic gp phn khng nh trong
cng vic thu n ca ngn hng.
c) Tnh hnh tng d n
T khi i vo hot ng n nay, cng tc tn dng c chi nhnh c
bit quan tm bi v tn dng l mt trong nhng ngun thu nhp chnh ca mt
ngn hng thng mi. Vic u t ng hng, c s h tr ca chnh quyn
a phng th khon d n ca chi nhnh tng trng v n nh. ng thi,
do ngi dn v cc t chc kinh t trong vng s dng vn ng mc ch, c
cc d n kh thi nn ngn hng khng ngn ngi khi cho vay. Chi tit nh sau:
V ch tiu tng d n ca chi nhnh cng tng lin tc qua cc nm. Chi
tit l: Nm 2008, tng d n tng 43.205 (triu ng), t l tng l 11,03% so
vi nm 2007. Nm 2009, ch tiu ny tng ln 86.513 (triu ng) tng ng
vi t l tng l 19,90% so vi 2008. n 30/6/2010, tng d n ca chi nhnh
li gim 89.868 (triu ng) ng vi t l gim l 16,60% so vi cng k nm
2009 nguyn nhn l do doanh s cho vay tnh n 30/6/2010 thp hn doanh s
thu n do cc khon vay cc nm trc n hn, thm vo cng tc thu n ti
chi nhnh c y mnh.
hiu r hn sau y ta i vo phn tch tnh hnh d n theo thi hn
qua bng tnh hnh d n theo thi hn t nm 2007 n thi im 30/6/2010
c trnh by di y:
36
Bng 5: TNH HNH D N THEO THI HN T NM 2007 N 30/6/2010

VT: Triu ng
Ch tiu
Nm 2007
Nm
Thi im
Nm 2008
2009
2010
Nm 2009
Chnh lch
2008/2007
2009/2008
6 thng u nm
2010/6 thng u
nm 2009
T
T
T
T
T
T l
T l
S tin
S tin T l %
%
%
%
%
%
%
%
D n ngn
221.879 56,68 256.844 59,09 320.163 61,43 316.734 58,48 264.733 58,60 34.965 15,76 63.319 24,65 (52.001)
hn
D n trung169.593 43,32 177.833 40,91 201.027 38,57 186.204 41,52 186.964 41,40 8.240 4,86 23.194 13,04 760
di hn
16,41
0,41
Tng d n 391.472 100 434.677 100 521.190 100 541.565 100 451.697 100 43.205 11,03 86.513 19,90 (89.868) (16,60)
( Ngun: Bng bo co hot ng kinh doanh ca MHB Vnh Long qua cc nm)
D n cho vay ngn hn

Lin tc tng ln qua 3 nm t nm 2007 n nm 2009. C th, nm
2008 t 256.844 (triu ng) so vi nm 2007 tng 34.965 (triu ng) tng
ng 15,76%. Sang nm 2009 ch tiu d n ny tip tc tng ln vi tc l
24,65%. Nguyn nhn ca s tng ln ny l nh chnh sch hp l ca ngn
hng nh m rng cc dch v v tch cc tm kim khch hng mi, p ng
nhu cu vay vn ca khch hng lm doanh s cho vay v doanh s thu n tng
cao. Do tnh hnh d n ca ngn hng cng tng theo. n 30/6/2010, ch
tiu ny t 264.733 (triu ng) tuy c gim so vi cng k nm 2009 nhng t
l gim khng nh hng ln n tng d n.
D n cho vay trung v di hn
Tng t nh d n ngn hn cng tng lin tc qua cc nm. Chi tit nh
sau: nm 2008 d n t 177.833 (triu ng) so vi nm 2007 tng 8.240 (triu
ng) tng ng t l tng l 4,86%. Sang nm 2009, ch tiu ny tip tc tng
ln 23.194 (triu ng) vi tc tng l 13,03%. n 30/6/2010, d n t
186.964 (triu ng), tng 760 (triu ng) ng vi t l l 0,41% so vi cng k
nm 2009.
d) Tnh hnh n qu hn
Vic u t tn dng lun xy ra tnh trng n qu hn, n c xem l ri
ro trong hot ng ca ngn hng, n phn nh cht lng tn dng ca ngn
hng l tt hay xu. ng thi n cn cho thy vic s dng vn vay ca khch
hng l c hiu qu hay khng. Tuy nhin nh gi chnh xc ta cn phi dng
ch tiu n qu hn trn tng d n nh gi.
T bng s liu trn ta thy n qu hn din bin qua cc nm. Nm
2007, n qu hn l 6.392 (triu ng), sang nm 2008 l 10.132 (triu ng),
tng 3.740 (triu ng) tng ng vi tc 58,51%, n nm 2009 l 13.235
(triu ng), tng 3.103 (triu ng) so vi nm 2008 tng ng tc tng l
30,62%. Tnh n 30/6/2010 n qu hn l 18.181(triu ng), tng 6.051 (triu
ng) ng vi tc tng l 49,88% so vi cng k 2009. Mc d chi nhnh
tng cng cng tc thu hi n nhng khon mc ny vn tng.
Theo nh nh gi ca chi nhnh nguyn nhn ch yu lm n qu hn
tng nhanh v mc cao l do chi nhnh p dng trit vic hn ch gii quyt
38
cho khch hng c cu li n, kin quyt chuyn n qu hn i vi khon n

cho vay trung v di hn c phn k tr n n hn nhng khch hng cha c
kh nng tr n.
4.1.2.2 Phn tch hiu qu hot ng tn dng
Sau y l bng phn tch tnh hnh hiu qu hot ng tn dng da vo
cc ch s ti chnh:
Bng 6: CC CH TIU V HOT NG TN DNG
Ch tiu
VT
2007
2008
2009
30/6/10
Tng d n/ Ngun vn huy ng
Ln
2,37
1,70
1,46
1,20
Tng d n/ Tng ti sn
98,74
98,19
96,07
81,13
Thu nhp li/ Doanh s cho vay
0,09
0,11
0,08
0,11
Doanh s thu n/ Tng d n

Doanh s thu n/ Doanh s cho
vay
N qu hn/ Tng d n
Vng
0,94
1,20
1,20
1,01
81,04
92,40
87,90
124,30
1,63
2,33
2,54
4,02
(Ngun: Bng cn i k ton v kt qu hot ng kinh doanh ca ngn hng

t 2007 n 30/6/2010)
p ng nhu cu vn cho s pht trin chung ca nn kinh t th

nghip v huy ng vn l quan trng nht. Khi huy ng c ngun vn trong
tay, c th to ra c li nhun ngn hng thng mi phi tin hnh kinh
doanh di hnh thc s dng vn huy ng, m ch yu l cp tn dng. C th
ni hot ng huy ng vn v cho vay l hai hot ng kinh doanh ch yu ca
ngn hng thng mi, lun ng hnh vi s tn ti v pht trin ca ngn
hng. V vy, vic nh gi cht lng v hiu qu ca hai hot ng ny l v
cng cn thit t gip ngn hng c nhng chnh sch tn dng ph hp.
Vic nh gi cht lng v hiu qu hot ng tn dng ta da trn mt
s ch s ti chnh sau:
a) Tng d n/ Vn huy ng
Ch tiu tng d n trn vn huy ng cho ta thy kh nng s dng vn
huy ng em u t tn dng ca ngn hng. Ch tiu ny qu ln hoc qu nh
u khng tt i vi ngn hng bi v nu ch tiu ny nh chng t ngn hng
39
s dng vn huy ng khng hiu qu, cn ngc li ch tiu ny qu ln th cho

thy kh nng huy ng vn ca ngn hng l thp.
Qua bng s liu tng kt trn cho thy ch s ny qua cc nm l tng
i kh, u trn 1. C th, nm 2007 bnh qun 2,37 ng d n cho vay th c
s tham gia ca 1 ng vn huy ng. Nm 2008 do ngun vn huy ng tng
ln, bn cnh tnh hnh thu n v cho vay u tng ln nhng do tnh hnh thu
n tng nhanh hn nn bnh qun 1,70 ng d n c s tham gia ca 1 ng vn
huy ng. Cng tng t, nm 2009 bnh qun 1,46 ng d n c 1 ng vn
huy ng tham gia v ch tiu ny li tip tc gim cn 1,20 ng khi tnh n
thi im 30/6/2010. T nm 2007 n 30/6/2010 tng d n trn vn huy ng
gim xung cn 1,20 ng cho thy c hiu qu s dng vn huy ng ca
ngn hng l tuyt i. Bn cnh , cng cho thy c s n lc ca ngn
hng trong cng tc huy ng vn. y l iu m ngn hng cng phi pht huy
trong thi gian ti v vn huy ng c chi ph u vo thp, vic s dng vn ny
va m bo an ton va mang li li nhun cao hn cho ngn hng.
b) Tng d n/ Tng ti sn
Ch s ny gip ta xc nh c hot ng kinh doanh ca ngn hng y
chnh l mc u t vo hot ng tn dng ca ngn hng, c tnh hiu qu
tn dng ca 1 ng ti sn. Thng thng t l ny ch cn t 50% l tt.
T nm 2007 n 30/6/2010, chi nhnh c t l tng d n trn tng ti
sn u trn 50% cho thy hiu qu tn dng ca 1 ng ti sn l rt cao. C th,
nm 2007 l 98,74% ng ti sn c u t cho hot ng tn dng, nm 2008
l 98,19%, nm 2009 l 96,07% v t l ny vo 30/6/2010 l 81,13%. Mc d
vo 6 thng u nm 2010 t l tng d n trn tng ti sn c gim xung vn
mc ph hp, iu ny gip ngn hng hn ch ri ro v u t tn dng cng
nhiu th ri ro cng ln.
c) H s sinh li tn dng (Thu nhp li/ Doanh s cho vay)
Nhn chung hiu qu sinh li tn dng ca ngn hng tuy c s bin ng
tng gim qua cc nm t nm 2007 n 30/6/2010 nhng lun t mc cao.
Chi tit l, nm 2007 l 0,09 c mt ng cho vay em li 0,09 ng li. Nm
2008 ch tiu ny tng ln l 0,11 nhng sang nm 2009 li gim xung cn
40
0,08. Tnh n 30/6/2010, h s sinh li tn dng l 0,11 c 1 ng cho vay em

li 0,11 ng li.
d) Vng quay vn tn dng (Doanh s thu n/ Tng d n)
Vng quay vn tn dng o lng tc tng trng tn dng, thi gian
thu hi vn tn dng nhanh hay chm. i vi hot ng tn dng ca MHBVnh Long th ch s ny lun bin ng. Nm 2007, trung bnh mt nm vn tn
dng quay c 0,94 vng, nm 2008 v nm 2009 vn tn dng quay c 1,20
vng. Tnh n 6 thng u nm 2010 vn tn dng ch quay c 1,01 vng
trong khi cng k 2009 l 0,21 vng. Vng quay vn tn dng tng cho thy hot
ng ca ngn hng trong lnh vc tn dng t hiu qu. Vng quay ny tng
ch yu l do ngn hng cho vay trong lnh vc ngn hn chim t trng cao nn
vic thu hi n nhanh. Tuy nhin vng quay vn ny tng chm qua cng thy
mc u t cho vay trung hn cng bt u tng ln do vy ngn hng cn
phi tn dng thm ngun vn huy ng ti a phng. Bn cnh , ngn hng
cn phi nng cao hn na vng quay vn tn dng cng nh nng cao cng nh
nng cao hn na tinh thn trch nhim ca cn b tn dng gip cho hot ng
ca ngn hng thu c li nhun v gim thiu c ri ro trong kinh doanh
tin t.
e) H s thu n (Doanh s thu n/ Doanh s cho vay)
Nhn chung h s thu n ca ngn hng tuy c s bin ng qua cc nm
nhng lun t mc tng i. C th, nm 2007 ch s ny l 81,04%, nm
2008 l 92,40% v nm 2009 li gim xung cn 87,90%. Nhng sang 30/6/2010
ch s ny li tng ln t 124,30%. iu ny cho thy cng tc thu n c thc
hin tt.
f) N qu hn/ Tng d n
u t tn dng lun xy ra tnh trng n qu hn, n c xem l hot
ng ca ngn hng, n phn nh cht lng tn dng ca ngn hng l tt hay
xu. Qua bng s liu tng kt tnh hnh d n, n qu hn cho thy thi gian qua
d n tn dng khng ngng tng ln, i vi n qu hn cng c bin ng tng
lin tc. c kt lun mt cch chnh xc, ta dng ch tiu n qu hn trn tng
d n. Nm 2007 n qu hn ch chim 1,63% trong tng d n. Nm 2008, n
qu hn tng lm ch s ny tng ln 2,33%. Sang nm 2009 ch s ny li tip
41
tc tng ln 2,54% v tnh n 30/6/2010 ch s n qu hn trn tng d n l

4,02%. T phn tch trn cho thy cht lng tn dng ca ngn hng t nm
2007 n nm 2009 l tt v tuy n qu hn trn tng d n c tng ln nhng
vn mc an ton (di 3%) theo quy nh ca NHNN. T l n qu hn trn
tng d n ca chi nhnh vo u nm 2010 tng ln cao nhng l li tnh
hnh chung ca tt c cc chi nhnh ngn hng thng mi trn a bn tnh Vnh
Long do d n qu hn tn ng t cc nm trc cha x l c nguyn nhn
ch yu l nh hng t cuc khng hong kinh t t nm 2008 tc ng xu
n nn kinh t ca tnh ni m c th l hot ng sn xut kinh doanh ca cc
doanh nghip trn a bn tnh Vnh Long. Theo ng Nguyn Trng Nghip,
Gim c NHNN tnh Vnh Long th t l n xu ca cc ngn hng trn a bn
Vnh Long chim n 4,01% trn tng d n. T , cho thy vic n xu n qu
hn tng l tnh hnh chung ca tt c cc ngn hng trn a bn ch khng ring
g MHB chi nhnh Vnh Long. ng thi cng thy c cht lng cc khon
tn dng ca chi nhnh l khng ng lo ngi. Tuy nhin, ngn hng cng cn
phi a ra bin php hu hiu thu hi n, trnh n qu hn tng gim t l
ny xung di 3% trong thi gian ti.
4.2 PHN TCH HIU QU HOT NG KINH DOANH TI CHI
NHNH
4.2.1 Phn tch thu nhp v chi ph
4.2.1.1 Phn tch c cu thu nhp
S tn ti v pht trin ca ngn hng thng mi lun gn lin vi hot
ng kinh doanh to ra thu nhp. Do , phn tch hiu qu hot ng kinh
doanh th trc tin phi phn tch cc khon thu nhp ca ngn hng thng qua
vic xc nh c cu tng khon mc thu nhp nhm nh gi thu nhp ca ngn
hng qua cc nm.
T bng bo co kt qu hot ng kinh doanh ca MHB chi nhnh Vnh
Long ta c th i vo phn tch tnh hnh thu nhp da vo bng tnh hnh thu
nhp ca ngn hng t nm 2007 n thi im 30/6/2010 nh sau:
42
Bng 7: TNH HNH THU NHP CA NGN HNG T NM 2007 N 30/6/2010

VT: Triu ng
Thi im
Nm
Ch tiu
Nm 2007
Nm 2008
Nm 2009
Chnh lch
6 thng u nm 6 thng u
2009
nm 2010
2008/2007
2009/2008
6 thng u 2010/
6 thng u 2009
T
T
T
T
T
T l
T l
T l
S tin
S tin
%
%
%
%
%
%
%
%
Thu nhp li
43.871 94,02 64.923 98,75 61.511 98,45 28.996 98,50 41.124 98,91 21.052 47,99 (3.412) (5,26) 12.128 41,83
Thu t dch
v
192 0,41
214 0,32
215 0,35
98
0,33
115 0,29
Thu khc
2.599 5,57
611 0,93
714 1,15
345
1,17
320 0,80 (1.988) (76,49)
Tng thu
nhp
46.662 100 65.748 100 62.481 100 29.439
22 11,46
0,47
17 17,35
103 16,86
(25) (7,25)
100 41.559 100 19.086 40,90 (3.267) (4,97) 12.120 41,17
Sau y l c cu thu nhp ca chi nhnh qua cc nm:
0,41%
Nm2007
5,57%
Nm2008
0,32%
0,93%
94,02%
Thu nhp li
98,75%
Thu t dch v
Thu nhp li
Thu nhp khc
Thu nhp khc
30/06/2010
Nm2009
0,29%
1,15%
0,35%
0,80%
98,91%
98,45%
Thu nhp li
Thu nhp khc
Thu t dch v
Thu nhp li
Thu nhp khc
Thu t dch v
Thu t dch v
Hnh 5: C cu thu nhp qua cc nm
Qua cc nm t 2007 n 30/6/2010, hot ng kinh doanh ca chi nhnh

nhn chung l t hiu qu biu hin qua tng thu nhp tng qua cc nm. Nm
2008, tng thu nhp tng 19.086 (triu ng) ng vi t l l 40,90% so vi nm
2007. Sang nm 2009, tuy tng thu nhp c gim xung nhng t l gim l
4,97% nn khng ng k so vi nm 2008. Tnh n 30/6/2010, tng thu nhp
t 41.559 (triu ng) tng 41,17% so vi cng k 2009.
Trong , s tng trng i i vi an ton trong hot ng u t tn
dng em n cho ngn hng thu nhp li (thu nhp t hot ng tn dng)
ng k lun chim t trng trn 90% trong tng thu nhp ca chi nhnh. C th,
nm 2007 thu nhp li chim t trng l 94,02%, nm 2008 l 98,75%. Sang nm
44
2009 tuy t trng ca thu nhp li c gim nhng t l gim khng ng k v t

trng ca khon mc ny vn mc cao t 98,45%. n thi im 30/6/2010,
t trng ca khon mc ny tip tc tng ln n 98,91%.
Tuy nhin, trong bi cnh s xut hin nhiu ngn hng trn a bn v s
cnh tranh gia cc ngn hng ngy cng quyt lit, cng tc tn dng gp nhiu
kh khn th m bo hiu qu kinh doanh cc ngn hng phi bit a dng
ha, nng cao ngun thu nhp ca mnh t hot ng khc va hn ch ri ro,
gim bt sc p ph thuc vo hot ng tn dng. Chnh v l , chi nhnh
cng khng ngng nng cao tnh chuyn nghip trong vic cung cp cc dch
v cho khch hng, cng tc chm sc khch hng cng c quan tm nhiu
hn. Ngun thu nhp t dch v cng khng ngng tng qua cc nm nhng tc
kh chm v vn cha chim t trng ng k trong tng thu nhp ca chi
nhnh. Nm 2008, tc tng t 11,46% so nm 2007 v n 2009 t l tng l
0,47% so vi nm 2008. Sang 30/6/2010, thu nhp t dch v tng vi tc l
17,35% so vi cng k 2009. Trong thi gian ti chi nhnh phi khng ngng
nng cao tnh chuyn nghip trong vic cung cp cc dch v cho khch hng,
quan tm nhiu hn n cng tc chm sc khch hng tng thm ngun thu
nhp cho n v cng nh hn ch bt sc p ph thuc vo ngun thu t hot
ng tn dng.
Bn cnh , thu nhp t cc hot ng khc li c xu hng khng n
nh m nguyn nhn l do ngun thu ny ch yu l thu t hon d phng ri ro
(l khon tin trch t li nhun trong k kinh doanh b p tn tht tn dng
c th pht sinh c quy nh t l c th theo Thng t 15/2010/TT-NHNN v
khon ny c th thu li c vo nhng nm sau). C th, nm 2007 thu nhp
khc t 2.599 (triu ng), chim t trng 5,57%. Nm 2008, ch tiu ny chim
0,93% trong tng thu nhp, gim xung 1.988 (triu ng) ng vi t l gim l
76,49% so vi nm 2007. Nm 2009 chim 1,15% trong tng thu nhp, t 714
(triu ng) tng 16,86% so vi nm 2008. Tnh n 30/6/2010, thu nhp khc
ca chi nhnh gim c v s tin ln t trng, chim 0,8% tng thu nhp, t 320
(triu ng) gim 7,25% so vi cng k 2009.
4.2.1.2 Phn tch c cu chi ph
45
Phn tch hot ng kinh doanh ca ngn hng thng mi khng ch l

vn phn tch chi ph pht sinh trong qu trnh tm kim li nhun ca ngn
hng, m hn th na l vic kim sot chi ph cng rt quan trng duy tr
hoc nng cao kh nng sinh li. Sau y ta tin hnh phn tch tnh hnh chi ph
ti ngn hng qua bng s liu tnh hnh chi ph ca ngn hng t nm 2007 n
30/6/2010.
Khi tng thu nhp tng th d nhanh hay chm tng chi ph ca ngn hng
cng s tng theo v ngc li khi tng thu nhp gim th tng chi ph ca ngn
hng cng gim theo. Qua bng s liu cho thy t nm 2007 n nm 2009 tng
chi ph bin ng tng gim lin tc.
C th, nm 2008 tng chi ph tng 25.133 (triu ng) tng ng t l
tng l 67,70% so vi 2007. Nm 2009, tng chi ph li gim 13.179 (triu ng)
t l gim l 21,17% so vi 2008. Tnh n 30/6/2010, tng chi ph t 37.168
(triu ng) tng 75,44% so vi cng k nm 2009. Nguyn nhn ca s bin
ng ny l do nm 2008 v u nm 2010 nn kinh t tnh gp kh khn, tnh
hnh dch bnh trn vt nui cy trng tip tc din bin, gi c hng ha bin
ng lm cho li sut u vo tng cao dn n chi ph ca ngn hng cng tng
ln v khi xt v c cu ngun vn ti chi nhnh gm c vn huy ng v vn
iu chuyn t Hi s. Bn cnh th tng thu nhp ca ngn hng tng ln
cng gp phn y chi ph tng theo.
Di y l bng s liu v chi ph ca chi nhnh t nm 2007 n thi
im 30/6/2010:
46
Bng 8: TNH HNH CHI PH CA NGN HNG T NM 2007 N 30/6/2010

VT: Triu ng
Ch tiu
Nm 2007
Nm
Thi im
Nm 2008
2009
2010
Nm 2009
Chnh lch
2008/2007
2009/2008
T
T
T
T
T
T l
S tin
%
%
%
%
%
%
Chi hot
ng tn
dng
Chi cc hot
ng khc
6 thng u nm
2010/ 6 thng
u nm 2009
T l
T l
S tin
%
%
29.315 78,97 55.123 88,54 39.938 81,38 17.760 83,83 31.662 85,19 25.808 88,04 (15.185) (27,55) 13.902 78,28
7.808 21,03
7.133 11,46
9.139 18,62
3.426 16,17
5.506 14,81
(675) (8,64)
2.006 28,12
2.280 63,74
Tng chi ph 37.123 100 62.256 100 49.077 100 21.186 100 37.168 100 25.133 67,70 (13.179) (21,17) 15.982 75,44
c vn cho vay th ngn hng cn phi huy ng vn v nhn vn iu

chuyn t Hi s xung lm cho chi ph hot ng tn dng (chi ph tr li) lun
chim t trng cao trong tng chi. hiu r hn v cch m ngn hng qun
l chi ph ca mnh qua cc nm nh th no, ta s xem xt v c cu ca tng
chi ph:
Nm 2007
Nm 2008
21,03
%
11,46
%
78,97
%
88,54
%
Chi hot ng tn dng

Chi cc hot ng khc
Chi hot ng tn dng

Chi cc hot ng khc
Nm 2009
30/06/2010
14,81
%
18,62
%
85,19
%
81,38
%
Chi hot ng tn dng

Chi cc hot ng khc
Chi hot ng tn dng

Chi cc hot ng khc
Hnh 6: C cu chi ph qua cc nm
a) Chi hot ng tn dng

C s thay i qua cc nm theo xu hng tch cc v ngy cng c
chuyn bin tt. Nm 2008, do vn huy ng tng trong th tin gi khng k
hn tng gn 2 ln so vi nm 2007 iu ny lm cho chi ph tr li (chi hot
ng tn dng) tng ln tng ng t l tng l 88,04%, chim t trng l 88,54%
trong tng chi ph. n nm 2009, do ngn hng hn ch vay vn t ngn
hng Hi s nn chi ph hot ng tn dng gim, vi t l gim l 27,55% so vi
nm 2008, chim t trng l 81,38% trong tng chi ph. Tnh n 30/6/2010, tuy
48
vn vay t TW c gim xung nhng tc gim nh hn so vi tc tng ca

vn huy ng l 33,97% so vi cng k nm 2009 nn lm cho chi ph hot
ng tn dng tng ln. Bn cnh , v li sut u vo 6 thng u nm 2010
tng cao nn cng y khon chi ph ny tng ln vi vi tc tng l 78,28%
so vi cng k 2009 v chim 85,19% t trng trong tng chi ph. iu ny cho
thy nghip v huy ng vn cng nh cng tc ngun vn ca ngn hng ngy
cng c hiu qu. Tuy nhin, ngn hng cng nn c bin php qun l chi ph
hiu qu hn nh gim thiu chi ph u vo cng nh hn ch vic vay ngun
vn t TW gp phn gip ngn hng dn thay i kt cu chi ph hot ng
tn dng ca mnh nhm c cu li chi ph cho hp l hn, gia tng cc khon chi
c em li li nhun.
b) Chi cc hot ng khc
Khon chi ny c t trng mc hp l v khng c s bin ng ln.
Nm 2008, khon chi ph cho cc hot ng khc gim 675 (triu ng), t l
gim l 8,64% so vi 2007, chim t trng l 11,46% trong tng chi ph. Sang
nm 2009 khon chi ny li tng ln 2.006 (triu ng), t l tng l 28,12% so
vi 2008 v chim t trng l 18,62% trong tng chi ph. n 30/6/2010, chi ph
cho cc hot ng khc l 5.610 (triu ng), chim t trng l 14,81%, tng
2.280 (triu ng) ng vi t l tng l 63,74 % so vi cng k 2009. Do trong
thi gian ny ngn hng phi b ra mt khon chi ph o to, nng cao trnh
nhn vin, chi qung co, tip th, nghin cu m rng mng li hot ng,
c th l chi nhnh sp c thm 1 phng giao dch Tam Bnh.
Hot ng tn dng l hot ng ch yu ca ngn hng. Chi ph cho hot
ng tn dng chim t trng ln trong c cu tng chi ph nn ta s i su vo
nghin cu c cu chi ph hot ng tn dng da vo bng tnh hnh chi ph hot
ng tn dng ca ngn hng t nm 2007 n thi im 30/6/2010 di y:
49
Bng 9: TNH HNH CHI PH HOT NG TN DNG CA NGN HNG T NM 2007 N 30/6/2010
VT: Triu ng
Ch tiu
Nm 2007
Nm
Thi im
Nm 2008
2009
2010
Nm 2009
Chnh lch
2008/2007
2009/2008
T
T
T
T
T
T l
S tin
%
%
%
%
%
%
Chi tr li
tin gi
Chi tr li
vay t TW
6 thng u nm
2010/ 6 thng
u nm 2009
T l
T l
S tin
%
%
10.566 36,04 21.440 38,90 16.619 41,61
9.165 51,60 14.836 46,86 10.874 102,91 (4.821) (22,49) 5.671 61,88
16.551 56,46 31.642 57,40 21.081 52,78
8.169 46,00 16.826 53,14 15.091 91,18 (10.561) (33,38) 8.657 105,97
Chi khc
2.198 7,50
2.041 3,70
2.238 5,61
426 2,40
(157) (7,14)
Chi hot
ng tn
dng
29.315 100 55.123 100 39.938 100 17.760 100 31.662 100 25.808 88,04 (15.185) (27,55) 13.902 78,28
197
9,65 (426) (100)
Sau y l c cu chi ph hot ng tn dng ca ngn hng qua cc nm:

Nm 2008
Nm 2007
7,50%
36,04
%
3,70%
56,46
%
38,90
%
57,40
%
Chi tr li tin gi
Chi tr li tin gi
Chi tr li vay t TW
Chi tr li vay t TW
Chi khc
Chi khc
Nm 2009
5,61%
30/06/2010
0%
41,61
%
46,86
%
53,14
%
52,78
%
Chi tr li tin gi
Chi tr li tin gi
Chi tr li vay t TW
Chi tr li vay t TW
Chi khc
Chi khc
Hnh 7: C cu chi ph hot ng tn dng qua cc nm
S hiu qu trong cng tc huy ng vn gp phn gip ngn hng dn

thay i kt cu chi ph hot ng tn dng ca mnh. Khon chi tr tin gi lin
tc tng t trng, trong khi khon chi tr tin vay vn trung ng li lin tc
gim t trng. Cho thy ngn hng ang tng bc c cu li chi ph hot ng
tn dng c chi ph hp l hn. C th l:
- Chi ph tr li tin gi c t trng ngy cng tng trong chi ph hot ng
tn dng. Nm 2007 chi tr li tin gi chim 36,04% chi hot ng tn dng th
sang 2008 t trng ca khon chi ny tng ln l 38,90%. Nm 2009, chi ph hot
ng tn dng li tip tc tng t trng v t t trng l 41,61% trong chi hot
ng tn dng. Vo thi im 30/6/2010, t trng ca khon chi ny l 46,86%.
51
Chi ph hot ng tn dng tng ln l do ngn hng khng ngng m rng tng
v tng cng trong cng tc huy ng vn nn chi ph chi tr li tng ln qua
cho thy ngn hng ang n lc trong cng tc ngun vn hn ch s ph
thuc vo ngun vn t TW c mc li sut rt cao nhm gim thiu chi ph hot
ng mang li li nhun cao hn.
- Chi tr li tin vay vn TW ngc li vi khon chi tr li tin gi, c xu
hng gim t trng trong c cu chi hot ng tn dng. Nm 2007 khon chi
ny chim t trng l 56,46% chi ph hot ng tn dng th qua nm 2008 n li
gim t trng xung cn 57,40% trong chi hot ng tn dng. Nm 2009, khon
chi ny tip tc gim t trng, ch cn 52,78%. n 30/6/2010, khon chi ny c
tng t trng chim 53,14% trong chi hot ng tn dng nhng phn tng trng
ln li khng ng k.
- Chi khc c t trng bin ng tng gim nhng nhn chung khon chi
ny khng ng k trong chi hot ng tn dng.
Nhn chung, qua phn tch thu nhp v chi ph ca ngn hng cho thy
ngn hng vn duy tr c li nhun. Qua phn tch th thu nhp t hot ng
tn dng (thu nhp li) lun l ngun thu ch yu ca ngn hng, chi ph tr li
lun chim t trng cao trong tng chi nn 2 khon mc ny cn i. Khon mc
thu ngoi hot ng tn dng v chi ngoi hot ng tn dng l khng cn xng.
y l iu bnh thng v ngn hng cn phi b ra nhiu chi ph cho hot ng
ca mnh nh: chi ph tr lng CBCNV, chi sa cha, vn phng phm,
giy,mc in, chi m rng dch vcn cc khon thu ngoi hot ng tn dng
ch yu l t dch v m nhng khon thu ny rt t. Trong thi gian ti chi
nhnh phi nng cao tnh chuyn nghip trong vic cung cp cc dch v cho
khch hng, quan tm nhiu hn n cng tc chm sc khch hng tng thm
ngun thu nhp ny cho n v cng nh hn ch bt sc p ph thuc vo
ngun thu t hot ng tn dng.
4.2.2 Phn tch li nhun
Li nhun l kt qu c th nht ca qu trnh hot ng kinh doanh, mi
doanh nghip ni chung v Ngn hng thng mi ni ring th trong iu kin
th trng hi nhp v cnh tranh khc lit nh hin nay ch c th tn ti v
ng vng c bng cch kinh doanh c li. V li nhun cng l ch tiu tng
52
hp nh gi hiu qu kinh doanh ca ngn hng thng mi. Do , cc ch s

ti chnh v li nhun l c s quan trng nh gi tnh hnh li nhun ca
ngn hng. Khi phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ca mt ngn hng hay
bt k mt doanh nghip thng thng no khc th ta khng th khng ni n
li nhun. Bi v li nhun l mc tiu hng u m cc NHTM, k c cc doanh
nghip thng thng t ra trong qu trnh kinh doanh ca mnh. Mt khc, li
nhun cn l iu kin duy tr cho s tn ti v pht trin ca ngn hng,
kinh doanh th nht thit phi c li nhun. Cn li nhun nhiu hay t th n ty
thuc vo kh nng qun tr, cung cch iu hnh ca cc nh lnh o ngn
hng hay s nh hng ca nhiu yu t khc trong iu kin thc t, chi ph
pht sinh
xem xt tnh hnh thc hin li nhun ca Ngn hng th di y s
i c th tnh hnh thc hin li nhun ca tng nm qua bng s liu sau:
Bng 10: CC CH TIU V LI NHUN CA NGN HNG

T NM 2007 N 30/6/2010
Ch tiu
2007
Li nhun rng
(triu ng)
2008
2009
30/6/2010
9.539
3.492
13.404
4.391
396.470
442.674
542.497
556.780
Tng thu nhp

(triu ng)
46.662
65.748
62.481
41.559
Tng chi ph (triu ng)
37.123
62.256
49.077
37.168
ROA (%)
2,46
0,79
2,74
0,79
ROE (%)
20,44
5,31
21,45
10,57
79,58
94,69
78,55
89,43
Tng ti sn (triu ng)
Li nhun rng/ tng thu

nhp (%)
Tng chi ph/ tng thu
nhp (%)
(Ngun: Phng kinh doanh MHB Vnh Long)
- Ch s ROA: Ch s ny c bin ng tng gim qua cc nm cho thy

hiu qu to ra thu nhp t ti sn, t sut sinh li ca ngn hng l khng n
nh. Nm 2007, c 100 (ng) ti sn to ra c 2,46 (ng) li nhun rng,
nm 2008 l 100 (ng) ti sn ch to ra c 0,79 (ng) li nhun v nm
53
2009 c 100 (ng) ti sn th to ra c 2,74 (ng) li nhun. Nhng qua 6

thng u nm 2010, ch s ROA li gim xung c 100 (ng) ti sn th to
oc 0,79 (ng) li nhun. Nguyn nhn lm cho ch s ROA ca chi nhnh
khng n nh l do nhn t li nhun tc ng. C th, trong khi li nhun bin
ng tng gim th ngc li tng ti sn lun tng ln nm sau cao hn nm
trc. Qua , ta c th thy 2 vn : Th nht, trong nm 2008 tnh hnh kinh
doanh ca ngn hng khng thun li, do s suy thoi kinh t, gi c hng ha
lun bin ngng thi, Hi s c cng vn ch o cc chi nhnh tm thi
khng tng trng tn dng. Th hai, do t l n xu, n qu hn tng ln buc
ngn hng phi trch qu d phng t li nhun ca chi nhnh trong k kinh
doanh lm cho li nhun trong k kinh doanh gim xung.
- Ch s ROE: Ch s ny khng tnh c do MHB chi nhnh Vnh Long
l chi nhnh cp 1 ca MHB nn ngn hng khng qun l vn ch s hu.
- Li nhun rng trn tng thu nhp: ta thy ch s ny cng bin ng
qua cc nm. Nu nh nm 2007 ch s ny kh cao t 20,44% th n nm
2008 gim xung ch cn 5,31% v sang nm 2009 ch s ny li tng ln t
21,45%. Nh bit ch s ny cho thy c li nhun m ngn hng nhn
c trn mt ng tng thu nhp nn khi ch s ny bin ng nh trn th hin
2 vn :
Th nht, do trong c cu ngun vn ca ngn hng 2 ngun vn chim t
trng ln l vn huy ng v vn vay TW m chi ph ca 2 ngun vn ny l
cao. V vn huy ng, tuy chi ph ca loi vn ny thp hn so vi vn vay t
TW nhng trong tnh hnh cnh tranh huy ng vn gay gt gia cc ngn hng
nh hin nay th vic tng ngun vn huy ng l bi ton kh v tng vn
huy ng m chi ph tng ln qu cao th vic tng trng ngun vn l khng c
ngha. V ngun vn vay t TW c chi ph rt cao do Hi s trnh vic cc chi
nhnh ph thuc vo mnh nn a mc li sut cao hn mc li sut huy ng,
nhng vn ny d dng iu chuyn p ng c ngay nhu cu vn ca ngn
hng. Do c cu vn nh vy nn nh hng trc tip n chi ph s dng vn
cng nh chi ph hot ng ni chung, m chnh l tc nhn tc ng n li
nhun rng. iu ny nh hng n li nhun rng trn tng thu nhp.
54
Th hai, li nhun rng trn tng thu nhp th hin quy m pht trin ca
ngn hng qua cc nm cng nh kh nng kim sot chi ph ca ngn hng. C
th thy nm 2008 li nhun rng trn tng thu nhp gim mnh so vi nm
2007, s d c s gim ny l do tng chi ph hot ng ca ngn hng t nm
2007 n nm 2008 tng kh nhanh n 67,70% trong khi thu nhp tng ch
40,90% , cn nm 2009 tuy thu nhp c gim 4,97% nhng do kim sot tt chi
ph nn t l gim ca chi ph n 21,17% chnh v l m nm 2009 ch s ny
tng ln t 21,45%. Tnh n 30/6/2010 t s li nhun rng trn tng thu nhp
l 10,57% nguyn nhn l do chi ph tng ln m ch yu l do li sut u vo
u nm 2010 tng cao lm li nhun rng gim xung. iu ny cho thy l
hot ng ca ngn hng nm 2009 l rt tt, sang 6 thng u nm 2010, tuy kt
qu khng cao nh 2009 nhng vn kh quan hn nm 2008. T thy c
hot ng kinh doanh ca ngn hng ni ring v hot ng ca cc ngn hng
trn a bn khng cn d dng nh trc y do s ra i ca hng lot cc
ngn hng trn a bn dn n s cnh tranh ngy cng gay gt trong ton b
hot ng ca ngn hng nh cho vay, huy ng vn, cc hot ng dch v
khc.
- Tng chi ph trn tng thu nhp: ch s ny c bin ng nhng t nm
2009 n nay c xu hng gim ng k. C th, tng chi ph trn tng thu nhp
t nm 2007 n nm 2008 tng t 79,58% ln 94,69% nhng nm 2009 ch s
ny gim xung cn 78,55% . Sang 6 thng u nm 2010 ch s ny l 89,43%.
Ta thy ch s ny lun nh hn 1 y l du hiu tch cc cho thy kh nng b
p chi ph ca thu nhp to ra l rt ln gip chi nhnh gia tng c li nhun.
4.3 PHN TCH CC YU T RI RO TRONG HOT NG KINH
DOANH TI CHI NHNH
Trong mi trng hot ng nhiu th thch, t c mc tiu kinh
doanh ca mnh cc ngn hng phi i mt vi rt nhiu nhng ri ro va a
dng va phc tp. Vic thng xuyn phn tch, nh gi v o lng ri ro
c nhng nh hng qun tr ri ro l kha cnh song hnh vi vic thc hin
chin lc kinh doanh ca ngn hng.
55
4.3.1 Phn tch ri ro vn ch s hu

Do MHB chi nhnh Vnh Long l chi nhnh cp 1 ca MHB nn ngn
hng khng qun l vn ch s hu. Khng tnh c khon mc vn ch s nn
khng th phn tch c ri ro ny.
4.3.2 Phn tch ri ro tn dng
Ri ro tn dng l ri ro do mt hoc mt nhm khch hng khng thc
hin c cc ngha v ti chnh i vi ngn hng. Ri ro tn dng l ri ro xy
ra khi xut hin nhng bin c khng lng trc c do nguyn nhn khch
quan hay ch quan m khch hng khng tr c n cho ngn hng mt cch
y c gc v li khi n hn. T tc ng xu n hiu qu hot ng ca
ngn hng cng nh phn nh cht lng cc khon tn dng ca ca ngn hng.
y l ri ro ln nht, thng xuyn xy ra v gy hu qu nng n nht do ,
cn phi phn tch nh gi c th tm kim li nhun cao nht t cc mn cho
vay m t gp ri ro nht cng nh c th c c nhng bin php khc phc
kp thi nu pht hin ra c ri ro ny.
Bng 11: CH TIU NH GI RI RO TN DNG

Ch tiu
N qu hn
Tng d n
H s ri ro tn
dng
VT
Triu
ng
Triu
ng
%
2007
2008
2009
30/6/2010
6.392
10.132
13.235
18.181
391.472
434.674
521.187
451.697
1,63
2,33
2,54
4,02
(Ngun: Phng kinh doanh MHB - Vnh Long)
Qua cc nm ta thy tnh hnh n qu hn tng lm t l n qu hn trn

tng d n cng tng theo. Tuy nhin, t nm 2007 n nm 2009 t l n qu
hn trn tng d n vn mc an ton (di 3%) theo quy nh ca NHNN. T
phn tch trn cho thy cht lng tn dng ca ngn hng t nm 2007 n nm
56
2009 l tt, khng xy ra ri ro tn dng. iu ny cho thy cht lng cc khon

tn dng ca chi nhnh l cao. Nhng sang 6 thng u nm 2010 t l ny tng
n 4,02%, vt qu mc an ton. Nhng khng th v th m kt lun cht
lng cc khon tn dng ca ngn hng l km do vo thi im ny t l n
xu, n qu hn ca cc ngn hng thng mi trn a bn tnh Vnh Long cng
tng t. Theo ng Nguyn Trng Nghip, Gim c NHNN tnh Vnh Long th
t l n xu ca cc ngn hng trn a bn Vnh Long chim n 4,01% trn
tng d n. T , cho thy vic n xu n qu hn tng l tnh hnh chung ca
tt c cc ngn hng trn a bn ch khng ring g MHB chi nhnh Vnh Long.
ng thi cng thy c cht lng cc khon tn dng ca chi nhnh l khng
ng lo ngi. Tuy nhin, ngn hng cng cn phi a ra bin php hu hiu
thu hi n, trnh n qu hn tng nhm gim t l ny xung di 3%.
4.3.3 Phn tch ri ro li sut
y l ri ro m cc ch th kinh t c th gp phi khi c bin ng v
li sut. Tt c cc khon cho vay v n d c li sut c nh hay th ni u c
th gp ri ro. Nu cc ch th kinh t u gp ri ro th cc t chc tn dng ni
chung v cc ngn hng thng mi ni ring l nhng n v d gp ri ro nht.
V th y l vn cn c a vo phn tch trong cng tc qun tr ngn
hng thng mi.
Bng 12: CC CH TIU V RI RO LI SUT
Ch tiu
TSNCLS
NVNCL
Chnh lch
H s
VT
Triu
ng
Triu
ng
Triu
ng
-
2007
2008
2009
30/6/2010
211.879
256.841
320.160
264.733
396.470
442.674
542.497
556.780
(184.591)
(185.833)
(222.337)
(292.047)
0,53
0,58
0,59
0,48
(Ngun: Phng K ton MHB - Vnh Long)
57
T nm 2007 n nm 2009 ta thy h s nhy cm li sut ca ngn hng

lun nh hn 1. iu ny ng ngha chi nhnh s gp ri ro v li sut khi li
sut th trng tng ln. Khi thu nhp t hot ng tn dng s nh hn chi
ph t hot ng tn dng lm li nhun t hot ng tn dng gim. Do ngn
hng cn phi phn tch d bo tnh hnh din bin ca li sut trong thi gian ti
hn ch ri ro v li sut. Nhng thng u nm 2010, li sut tng mnh
nhng theo d on li sut nhng thng cui nm s dn n nh. Ngn hng
cn theo di din bin li sut v tc lm pht lp k hoch huy ng vn
v tng trng tn dng sao cho hiu qu v hn ch c ri ro gim thu nhp t
hot ng tn dng do s thay i li sut gy ra.
4.3.4 Phn tch ri ro thanh khon
Mt trong nhng nhim v quan trng hng u ca ngn hng thng
mi l m bo kh nng thanh khon y . Mt ngn hng thng mi c
xem l c kh nng thanh khon nu n tip cn d dng cc ngun vn kh dng
chi ph hp l v ng lc cn thit. iu ny c ngha l ngn hng c sn
lng ngn qu d tr trong tay hoc c th tng thm bng cch vay mn hoc
bn bt mt s ti sn m ngn hng ang c. Ngy nay, qun tr thanh khon tr
nn quan trng hn so vi trc y rt nhiu, bi v mt ngn hng c th b
ng ca nu khng p ng nhu cu thanh khon, mc d v k thut, n vn
cn kh nng tr n. Hn na, nng lc qun tr thanh khon ca mt ngn hng
l thc o quan trng v tnh hiu qu tng th t n cc mc tiu di hn
ca ngn hng.
phn tch ri ro thanh khon ca chi nhnh ta da vo nhng ch s
v tnh thanh khon trong bng s liu di y:
58
Bng 20: CC CH TIU NH GI RI RO THANH KHON
Ch tiu
2007
2008
2009
Triu ng
165.287
255.974
355.895
375.898
Triu ng
76.092
74.454
239.052
312.541
Tng ti sn
Triu ng
396.470
442.674
542.497
556.780
Tng d n
Triu ng
391.472
434.674
521.187
451.697
0,19
0,17
0,44
0,56
0,47
0,29
0,67
0,83
2,37
1,70
1,46
1,20
Tng tin gi
Ti sn c thanh
khon
Ti sn c thanh
khon/ Tng ti sn
VT
30/6/2010
Ti sn c thanh
khon/ Tng tin
gi
Tng d n/ Tng
tin gi
(Ngun: Phng K ton MHB - Vnh Long)
Xt v t s: Ti sn c thanh khon trn tng ti sn, t nm 2007 n

30/6/2010 ta thy tnh hnh thanh khon ca chi nhnh c ci thin qua cc
nm. C th, nm 2007 c 100 (ng) ti sn th c 19 (ng) ti sn c tnh
thanh khon, nm 2008 con s ny c gim cht t cn 17 (ng). Nhng sang
nm 2009, c 100 (ng) ti sn th c 44 (ng) ti sn c tnh thanh khon v
n 30/6/2010 kh nng thanh ca ngn hng tip tc tng ln c 100 (ng) ti
sn th c 56 (ng) ti sn c tnh thanh khon. Nhn chung tnh hnh thanh
khon ca ngn hng hin ang mc tng i tt v nu ch s ny tng qu
59
cao chng t kh nng thanh khon tt nhng kh nng sinh li s gim do ti

sn c thanh khon l nhng ti sn c kh nng sinh li thp.
Nu xt v kh nng thanh ton nhanh th nhn chung, kh nng thanh
ton ca ngn hng i vi cc khon tin gi ca khch hng c ci thin
qua cc nm t nm 2007 n 30/6/2010. Biu hin, nm 2007 c 100 (ng)
tin gi th c bo m bng 47 (ng) ti sn c kh nng thanh khon. Nm
2008, 100 (ng) tin gi ca khch hng ch c m bo thanh ton bng 29
(ng) nhng vo nm 2009, c 100 (ng) tin gi th c m bo thanh ton
bng 67 (ng) ti sn thanh khon. n 30/6/2010, c m bo bng 83
(ng) ti sn c tnh thanh khon.
Tng d n trn tng tin gi ch s ny cho ta bit vic ngn hng s
dng tin gi em cho vay (to ti sn chu ri ro). Ch s ny cng thp th
cho thy tnh thanh khon cng cao. Qua cc nm ta thy tnh hnh thanh khon
ca ngn hng ngy cng c ci thin biu hin qua t s ny gim lin tc. C
th l nm 2007, tng d n trn tng tin gi gp 2,37 ln, nm 2008 con s ny
gim cn 1,70 ln, nm 2009 l 1,46 ln v n 30/6/2010 l 1,20 ln.
Tm li, tnh hnh thanh khon ti ngn hng l kh quan. Tt c l do
tng vn huy ng ca ngn hng tng mnh qua cc nm, trong tin gi c
k hn c t trng kh ln trong tng vn huy ng lm tnh hnh thanh khon
ca chi nhnh ngy cng c ci thin. Ngn hng cn duy tr tnh hnh ny
trong thi gian ti m bo tnh thanh khon.
4.3.5 Phn tch ri ro ngoi hi
Do trong hot ng kinh doanh ngoi t ca chi nhnh khng pht sinh
nn khng phn tch c ri ro ny.
60
CHNG 5
GII PHP NNG CAO HIU QU HOT NG KINH DOANH
TI CHI NHNH
5.1 TN TI
Qua phn tch kt qu hot ng kinh doanh ca Ngn hng pht trin nh
ng bng sng Cu Long chi nhnh Vnh Long, bn cnh nhng thnh qu t
c th cn mt s tn ti sau:
- Tc tng trng kinh t a phng tuy kh nhng cha vng chc v
cng cn gp nhiu kh khn, do nn kinh t ch yu l thy sn, nng nghip,
sn xut cn ph thuc nhiu vo iu kin t nhin, do khi c bin ng v
thi tit, mi trng sn xut lin b tc ng mnh.
- Trong cc nm gn y, gi c mt s mt s loi sn phm nng nghip
v thy sn khng n nh, trong khi hng lng thc, vt liu xy dng, xng
du, vt t nng nghip, thc n cho chn nui v thy snlun bin ng, tnh
hnh dch bnh trong trng trt v chn nui tip tc ti din, th trng bt ng
sn ng bng. Cc nguyn nhn trn tc ng khng nh n kt qu hot ng
kinh doanh ca chi nhnh c bit l trong cng tc thu hi n v x l thu hi
n xu, n qu hn.
- Ngun vn huy ng ca ngn hng tng lin tc t 2007 n 30/6/2010.
Bn cnh th c cu ngun vn nhn chung ph hp, to c th ch ng
cho ngn hng, nhng do s bin ng ca th trng tin t trong nc lm cho
th trng vn lun bin ng, li sut u vo u ra c iu chnh thay i
lin tc gy tc ng khng nh n hot ng ca chi nhnh.
- Thu nhp ca ngn hng ch yu c to ra t nghip v truyn thng
l cho vay. Ngn hng cha thc s pht trin v dch v nhiu.
- MHB chi nhnh Vnh Long l ngn hng quc doanh do ph thuc
nhiu vo c ch chnh sch qun l ca nh nc nn hot ng kinh doanh ca
ngn hng cha c linh ng nh cc NHTMCP trn a bn Vnh Long.
61
5.2 GII PHP NNG CAO HIU QU HOT NG KINH DOANH

TI CHI NHNH
Trn c s phn tch hot ng kinh doanh vi tnh hnh thc t ti Ngn
hng pht trin nh ng bng sng Cu Long em xin a ra mt s bin php
gp phn vo vic lm cho hot ng ca ngn hng t hiu qu cao hn.
5.2.1 Nng cao hiu qu huy ng vn
Cng tc huy ng vn ng vai tr quan trng trong hot ng ca ngn
hng, n l c s ngn hng c c mt ngun vn n nh v to th ch
ng cho ngn hng trong qu trnh hot ng. Ngoi ra, c c mt vn
mnh, ln cn l c s quyt nh s tng trng tn dng ca ngn hng. Sau
y em xin nu ra mt s gii php cng tc huy ng vn thc s t hiu
qu hn:
- Gi vng mi quan h vi khch hng truyn thng trn c s m bo
uy tn vi khch hng, thc hin chi tr chnh xc kp thi, m bo li nhun v
m bo an ton vn cho khch hng, to mi quan h thn thit, gn gi khch
hng v khuyn khch h gia tng doanh s tin gi. Thc hin tt hn na cng
tc chm sc khch hng, c Lnh o v CBCNV tip cn cc t chc kinh t
v khch hng tim nng khai thc tin nhn ri.
- S dng linh hot cng c li sut huy ng v tha thun theo tng thi
im, tng khch hng nhm gi v thu ht thm khch hng gi tin.
- T chc cc hi ngh khch hng l dp nghe nhng kin phn hi
ca khch hng ang s dng dch v ca ngn hng MHB, tm hiu v khi
thng nhng nhu cu mi, by t lng cm n ca ngn hng vi khch hng,
tuyn dng nhng khch hng ln bng phn thng, qu tng v c doanh
s s dng dch v cao, to dp dng ba cm thn mt gia cn b ngn hng
vi khch hng, t chc gii tr, bc thm may mn, chng trnh vn ngh v
nhn dp ny gii thiu cc sn phm dch v mi, cng ngh mi.
- Thc hin phn khc khch hng, a dng ha cc sn phm tin gi ph
hp vi tng nhm khch hng. V d nh, i vi khch hng c lng tin gi
thanh ton ln v thng xuyn th p dng mc li sut cao hn; rt ngn cc k
hn gi tin n tun v..v.. i vi nhng khon rt hoc np tin s lng ln
62
ngn hng c xe n tn ni chuyn ch. Vi s trang b ca ngn hng, iu ny

l hon ton c th thc hin c.
- Trong thi i cng ngh thng tin, vic s dng in thoi di ng ngy
mt gia tng to nhiu thun li ngn hng tin ti pht trin dch v
Mobile Banking, SMS Banking. y l dch v h tr thanh ton qua mng in
thoi di ng, gip khch hng gii quyt nhu cu thanh ton cc giao dch c gi
tr nh. Lm c iu ny, ngn hng s thu ht c lng tin gi rt ln.
Thc t chng minh ngn hng no c kh nng iu chnh qu trnh cung ng
dch v v danh mc ph hp vi nhu cu th trng vi tc nhanh nht, ngn
hng s thnh cng.
- Bn cnh vic u t c s vt cht cng cn c quan tm nhiu
hn v d nh trang b thm my ATM c chc nng nhn tin t ng. Khch
hng s thun li hn trong vic chuyn tin, tit kim thi gian v chi ph. iu
ny to c li th cnh tranh cho ngn hng, cng vi vic xy dng mt i
ng nhn vin nng ng, nhit tnh, phong cch giao tip lch s, vui v. y l
nhng yu t gp phn to tm l thoi mi v n tng tt p cho khch hng.
iu ny s thu ht v to mi quan h gn b gia khch hng v ngn hng.
- C k hoch lm vic vn ng cc n v, c quan ng trn a bn
m ti khon thanh ton ti ngn hng. Thc hin vic chi tr lng cng nh
cc khon thanh ton khc qua ngn hng.
5.2.2 Gii php nng cao thu nhp
Qua phn tch tnh hnh thu nhp ca Ngn hng, ta thy ngun thu ch
yu ca Ngn hng l thu t hot ng tn dng, th nhng ngun thu ny li
gim nhng nm sau. Trong , gim ch yu l khon thu li cho vay, v
khon ny chim t trng ln trong tng thu tn dng. Do , tng ngun thu
ca Ngn hng cn phi c nhng gii php tng khon thu ny nhng nm ti.
thc hin c iu ny Ngn hng cn phi:
- a dng hn na cc sn phm cho vay. y mnh cho vay tiu dng.
Hin nay, nhu cu mua sm h tr tiu dng tng nhanh, ngn hng cn phi hp
vi cc doanh nghip trn a bn pht ng chng trnh cho vay mua hng
63
tr gp. iu ny lm cho i bn c th tn dng u th ca nhau v cng c

li.
- M rng cho vay trung v di hn c c li sut cho vay ln hn.
V hnh thc cho vay, ngn hng chuyn t hnh thc cho vay n thun sang
cho vay theo d n, chng trnh.
- Tip tc i mi v hon thin chnh sch li sut tn dng sao cho va
m bo tnh cnh tranh va em li li nhun cao cho ngn hng.
Tuy ngun thu ch yu ca ngn hng tp trung vo thu t hot ng tn
dng nhng tng thu nhp ngoi vic nng cao ngun thu t hot ng ny
Ngn hng cn phi ch tp trung gi vng v tng thu vo cc ngun thu khc
v phi c nhng gii php c th:
- a dng ho cc loi hnh kinh doanh c bit l loi hnh dch v bn
cnh cc hot ng kinh doanh truyn thng tng thu nhp. Trong xu th hi
nhp v pht trin nh hin nay cc ngn hng khng ngng m rng cc hot
ng kinh doanh ca mnh sang lnh vc dch v, v y l nhng hot ng
khng nhng em li thu nhp cho ngn hng m cn cha ng rt t ri ro v
chi ph thp. Mun nh vy th cc nhn vin chi nhnh phi c c kin thc
v sn phm mt cch thch ng, nhn bit c nhu cu ca khch hng, v
c th pht ha nhng dch v ca ngn hng tha mn nhng nhu cu .
t c trnh mong mun v kin thc, s n lc, quan tm, ng vin v
o to nhn vin l cn thit cho ngn hng vi mi trnh . c bit trong
nhng ngn hng ni m cc nhn vin ngn hng c xem nh nhng nh
qun tr i din cho ngn hng thc hin giao dch vi khch hng. V th,
nguyn tc ch o tip th dch v rt quan trng cho vic cung cp kin thc sn
phm. Trong vic pht ha dch v mi chc chn rng nhng nguyn tc
thch hp c thit lp s khuyn khch s pht trin kinh doanh mt cch tch
cc. Nhng nguyn tc tip th dch v bao gm: nhu cu khch hng, tiu s
khch hng, m t dch v, nhn t c bn khch hng la chn ngn hng giao
dch, gii quyt tnh hung, s hng dn tin hnh, thc hin theo ngh, s
phn khng v phc p, chp nhn chng t chnh thc.
64
- Vic kinh doanh ngoi hi cn phi c nng cao, phi c ngi am

hiu v lnh vc ny m nhim v theo di thng xuyn nhng bin ng v
th trng ngoi hi.
5.2.3 Gii php gim chi ph
Bn cnh vic a ra nhng chnh sch nhm tng thu nhp ca ngn hng
ta cn phi c nhng bin php hp l trong vic gim chi ph ca ngn hng, c
nh th ngn hng ngy cng hot ng hiu qu, bi li nhun ngn hng ph
thuc hai yu t chnh l doanh thu v chi ph. Do , ngn hng cn phi c
nhng gii php nhm gim chi ph n mc thp nht. Qua qu trnh phn tch
ta thy chi ph ch yu ca ngn hng l chi hot ng tn dng v ngoi tn
dng. Trong khi , khon chi ngoi tn dng gia tng rt nhanh, v th ta cn c
nhng gii php nhm gim khon chi ny bn cnh gi vng cc khon chi
hp l nh sau:
- Cn hn ch vic s dng vn iu chuyn t MHB Hi s m ngn
hng nn ch ng t huy ng ngun vn t a phng ca mnh cho vay.
V vn iu chuyn t Hi s l loi vn c chi ph rt cao.
- Thc hin gim chi ph huy ng, huy ng ngun vn bng nhiu hnh
thc nh: Huy ng qua th ATM, huy ng qua tin gi thanh ton,y l
nhng khon vn huy ng vi li sut kh thp. Tuy nhin, ngn hng cn thn
trng trong vic huy ng ngun ny v phi c d tr nhng khon tin
thanh ton hoc ti sn thanh khon cao v y l nhng khon tin gi khng k
hn nn khch hng c th rt vn bt c khi no.
- Tng cng cc dch v tng thu nhp cng gp phn gim chi ph
ca ngn hng.
- Chi d phng r ro v bo him tin gi ca khch hng l cc khon d
tr c th thu hi nhng nm sau, do ta phi hn ch khon chi ny bng
cch khng nn d phng qu nhiu tin mt ti qu, v y khng nhng l chi
ph m cn l ti sn khng sinh li, ngn hng cn d phng mt khon tin ph
hp vi ngun vn m ngn hng huy ng v cc khon n phi thu, bn
cnh ngn hng nn d tr bng nhng ti sn khc m bn thn chng c
65
thanh khon cao nh: Nm gi cc giy t c gi ca Chnh ph, v TCTD khc;

tin gi ti cc TCTD, cc khon u t,
- Cn b tr nhn s hp l ph hp vi nng lc ca tng ngi. Nh vy
v khon chi ph ny, nu mun gim c mt phn th trch nhim thuc v
cc nh lnh o, h phi ht sc kho lo v nhy bn trong vic b tr ng
ngi, ng vic v c trong vic tip cn khoa hc cng ngh.
- V khon vt cht nh nh ca, trang thit b my mc cn phi c
bo qun, chm sc cn thn trnh nhng h hng ng tic lm tng chi ph sa
cha, khu hao ti sn c nh. D l mt phn khng ln nhng cng gp phn
lm gim chi ph hot ng kinh doanh chung ca ngn hng.
5.2.4 Gii php thu hi n qu hn
N qu hn l mt trong nhng nguyn nhn lm gim li nhun ca ngn
hng v phi trch t li nhun lp d phng ri ro phi thu n kh i ng
bng d n qu hn . V vy khi n qu hn tng th li nhun li gim tng
ng v ngc li. T , thu hi n qu hn l bin php c quan tm hng
u trong bi cnh n qu hn ca ngn hng ngy cng tng gp phn nng cao
hiu qu hot hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng. Sau y l mt s
bin php thu hi n qu hn:
- Trc ht phi c cn b qun l ri ro c kinh nghim i cng vi cn
b tn dng ph trch khch hng lm vic trc tip vi khch hng nh gi
kh nng cng nh thin ch tr n ca h. Sau l phi k cam kt tr n ngn
hng trong mt thi gian c th trong tng lai.
- Nu nh khon n qu hn c kh nng thu hi c v khch hng
c thin ch tr n nhng hin ti cha c kh nng tr n v cn thm vn sn
xut kinh doanh. Khi ngn hng c th cho vay thm v khon vay ny khng
c vt qu nhu cu vn to iu kin cho khch hng thc hin ngha v
tr n ca mnh.
- Nu xt thy khch hng c kh nng tr n nhng khng c thin ch tr
n. Ngn hng c th s dng bin php mnh nh khi kin ra ta thanh l
ti sn, thu hi vn ng thi y cng l bin php nhm rn e nhng khch
hng khng mun tr n ngn hng.
- Nu khch thc s khng c kh nng tr n th ngn hng c th t vn
66
h t bn mt phn ti sn ca mnh va c th tr n cho ngn hng m va

c c vn tip tc sn xut kinh doanh v khi khch hng t bn ti sn s
bn c gi cao hn do ngn hng lun nh gi ti sn thp hn gi th trng
nhm d thanh l khi c ri ro.
5.2.5 Gii php hn ch ri ro trong kinh doanh
Qua cc nm hot ng t 2007 n 30/6/2010, nhn phng din tng
th vic qun l ri ro t hiu qu. Mt vn quan trng m ngn hng cn
phi xem xt v gii quyt trong vn qun tr ri ro l: gi vng kh nng
thanh khon. Trong thi gian ti, song hnh vi vic thc hin tng trng tn
dng, m bo tnh thanh khon cao th chi nhnh cn: c cu li ngun vn
huy ng sao cho t trng tin gi c k hn trung v di hn cao hn na, tng
cng cc khon d tr thanh khon nh tin mt, tn phiu Kho bc nh nc,
tin gi ti cc ngn hng khc, ch yu cho vay ngn hn.
Bn cnh , ngn hng cn phi theo di, d bo tnh hnh lm pht v
li sut c k hoch huy ng vn v tng trng tn dng mt cch hp l
va t li nhun cao va hn ch ri ro do thay i li sut gy ra.
Trong tng lai khi thc hin tng trng tn dng phi i i vi nng
cao cht lng tn dng an ton hiu qu, bn vng, khng pht sinh cc
khon n qu hn kh i nhm hn ch ri ro tn dng. Mun vy, ngn hng
cn quan tm hn na nhng vn sau: Vic cho vay cc d n trung v di hn
vn c rt nhiu ri ro, cng tc thm nh cc d n ny cng rt kh khn, i
hi nhn vin tn dng phi c nhng kin thc v k nng thm nh, am hiu
v ngnh, th trng , kh nng d bo, kinh nghim phn tch Do vy, ngn
hng cn phi hp vi ngn hng MHB Hi s nng cao cng tc o to cho
cn b tn dng. Bn cnh , bn thn nhn vin tn dng trong ngn hng phi
tch cc t hc tp v rn luyn, c kt nhng kinh nghim cho bn thn. i
vi cc khon tn dng ln v quan trng, ngn hng cn giao cho nhng nhn
vin giu kinh nghim, c nng lc thm nh tt. Phn cng cn b chuyn trch
vic nghin cu thng tin th trng i vi nhng lnh vc trng yu trong tnh
nhm h tr cho vic thm nh tn dng. Bn cnh vic m rng tn dng cho
vay, Ngn hng cn thng xuyn theo di, kim tra qu trnh s dng vn ca
67
khch hng n c h tr n gc v li ng nh k hoc kp thi thu hi n

khi khch hng s dng vn sai mc ch. Khng cho vay di chun v ni lng
iu kin cho vay, thc hin ng quy trnh tn dng.
68
CHNG 6
KT LUN V KIN NGH
6.1 KT LUN
Trong xu th hot ng ti chnh ngn hng ngy cng pht trin ht sc
si ng. Chnh v th m s cnh tranh gia cc ngn hng ngy mt gia tng.
khng ch l s cnh tranh quyt lit gia cc ngn hng trong nc m cn
l s cnh tranh vi cc ngn hng tm c ca nc ngoi. tn ti v pht
trin bn vng trong mi trng cnh tranh nh th, Ngn hng MHB chi nhnh
Vnh Long khng ngng vt qua nhng kh khn th thch v nng cao hiu
qu hot ng kinh doanh ca mnh. Sau qu trnh phn tch hiu qu hot ng
kinh doanh ca ngn hng t nm 2007 n 30/6/2010, em xin rt ra mt s kt
lun nh sau:
Da trn thc o li nhun, tuy hot ng ca ngn hng c li nhun
qua cc nm, hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng m t c l tng
i. tip tc pht trin, chi nhnh cn phi ch trng pht trin khch hng
mc tiu l doanh nghip va v nh v ngi c thu nhp cao nhm n
trong vic pht trin th phn cho vay bn l v cho vay tiu dng. Bn cnh l
vic a dng ho mc ch cho vay cho vay nhm p ng nhu cu ngy cng a
dng ca ngi vay trn c s m bo quy trnh thm nh tn dng, hiu bit
khch hng, nm r thng tin th trng v ch coi ti sn m bo nh gii php
cui cng thu hi n, tuy nhin khng v th m xem thng khu nh gi,
xem xt tnh hp php ca cc ti sn m bo. ng thi, ngn hng cng c
gng qun l tt chi ph v khng ngng nng cao thu nhp.
V mt hot ng kinh doanh:
- Huy ng vn: tnh hnh tng trng ca vn huy ng mc cao, dn
gim bt chi ph hot ng tn dng, t ch trong ngun vn, trnh ph thuc vo
vn vay t Hi s. Nhng c cu vn huy ng cn tng dn t trng ca tin gi
c k hn hn na.
- Tn dng: Tng trng n nh nhng bn cnh th t l n qu hn
tng cao vo 6 thng u nm 2010. Ngn hng cn c bin php hu hiu
a t l n qu hn trn tng d n xung di 3%.
69
- Hot ng dch v, cc hot ng khc: thu nhp t dch v ngy cng

tng dn t trng trong tng thu nhp, to li th cnh tranh cho ngn hng trong
bi cnh cnh tranh nh hin nay.
Nh vy c th ni, qua ba nm hot ng chi nhnh t nhiu thnh
tu ng k. Hin nay chi nhnh cng ang n lc trong vic tm ra v p dng
nhng bin php tch cc nhm gii quyt nhng vn cn tn ti nu trn
nng cao hn na hiu qu hot ng kinh doanh ca mnh. Tin chc rng, vi s
phn u khng ngng ca Chi nhnh cng vi s phi hp gip ca Ngn
hng MHB Hi s, chnh quyn a phng da trn nn tng kinh t vng mnh
c s iu ha ca Nh nc, MHB chi nhnh Vnh Long s ngy mt pht trin
v t c hiu qu kinh doanh cao hn na.
6.2 KIN NGH
6.2.1 i vi Nh nc v cc b, ngnh chc nng c lin quan
Hin nay mi trng kinh t vn cha tht n nh, cng ng ngha vi
vic ngn hng phi i mt vi nhng ri ro kh lng. Chnh sch qun l kinh
t v m ca Nh nc ang trong qu trnh iu chnh, i mi v hon thin.
Nng lc sn xut kinh doanh trong nc nay yu do cng ngh v trnh
cn lc hu, li phi cnh tranh gay gt vi hng gi, hng nhp lu, hng
ngoiy khng ch l kh khn thch thc i vi hot ng ngn hng, m
cn l thch thc ny sinh t vic phi nhanh chng ci cch khu vc kinh t Nh
nc.
Nh nc cn phi hp vi cc b, ngnh chc nng xy dng k hoch
pht trin kinh t di hn trn c s quy hoch u t pht trin cc ngnh ngh,
vng mt cch khoa hc, trnh u t dn tri, mt cn i.
Cn quan tm ch n hot ng ca cc ngn hng thng mi. Nh
nc cn to ra mi trng kinh t, mi trng php l lnh mnh, thng thong,
ph hp vi thng l quc t trong cc hot ng thng mi ni chung, hot
ng ngn hng ni ring. Mi trng php l cho kinh doanh ngn hng cha
ng b v ang trong qu trnh hon thin, ng ch l cc quy nh ca Lut
cc t chc tn dng vn cn nhiu bt cp, cn sm b sung, sa i, r sot li
cc vn bn chng cho, thiu ng b, khng cn ph hp vi thc t h
thng cc vn bn ca ngnh mang tnh php l cao.
70
6.2.2 i vi Ngn hng nh nc

Xy dng mt Ngn hng nh nc mnh, c kh nng hoch nh
chnh sch cng c tt, sc iu tit th trng tin t v th trng hi oi
t c cc mc tiu mong mun, gi vng n nh tin t vi mc lm pht
thp, n nh t gi hi oi vi mc khuyn khch xut khu, ng thi cn xc
nh cc mc tiu ny trong thi gian di l tin cho vic pht trin kinh t
thng qua cc bin php nh:
p dng cc cng c gin tip ca chnh sch tin t, hn ch v tin ti
xa b cc cng c chnh sch tin t trc tip. Tham gia xy dng v hon thin
th trng vn, c bit l th trng tin t i vo hot ng mnh m, si ng
hn. ng thi ng vai tr l ngi can thip cui cng, khng c thc hin
nhng chc nng khc ngoi chc nng ca Ngn hng Trung ng.
Nng cao vai tr thanh tra, gim st; kin ton h thng thanh tra Ngn
hng nh nc, c c ch t chc v ch o thng nht, a ra cc tiu ch thanh
tra, gim st ng vai tr ca Ngn hng nh nc, vi mc tiu gi vng an
ton h thng ngn hng. C mt h thng thanh tra, nhy bn, mnh m gi
vng an ton h thng ngn hng.
Ch trng mng li thng tin, cn lp mt chng trnh v thng tin hi
nhp trn mng Internet cp nht thng tin ti chnh, tin t th gii v c
bit l o to i ng cn b ngn hng.
Tip tc hon thin trung tm thng tin tn dng cho ph hp vi trnh
khu vc v quc t, nng cao hiu qu thit thc vi hot ng kinh doanh ca t
chc tn dng, hn ch ri ro tn dng trong cho vay ca t chc tn dng.
6.2.3 i vi Ngn hng Hi s
- H tr chi nhnh trong cng tc o to cn b, cng tc ny c xc
nh l mt trong ba nn tng trong chin lc pht trin ngn hng. V vy phi
u t thch ng cho cng tc o to cn b, xy dng k hoch o to cn b
ngay t khi mi c tuyn dng, ch trng o to c chuyn mn v o c.
C k hoch o to v o to li, o to ngn hn v di hn, c cn b i o
to trong v ngoi nc c c mt i ng cn b mnh chun b cho
cuc cnh tranh trong thi k hi nhp.
71
- Tng cng cng tc kim tra,kim sot cc chi nhnh thng xuyn t
chc thi ua khen thng vic hon thnh tt cc ch tiu c bit l cng tc huy
ng vn.
- Tng bc to lp phong cch lm vic vn ha cng ty: nng ng,
t tin, lch thip. Mi cn b u c lng t ho v ngn hng ca mnh l ngn
hng tt nht, coi ngn hng nh ngi nh chung m vun p v c trch nhim
vi n. Khi mi cn b nhn vin t bn thn hon thin mnh lm vic v
phn u tt hn.
6.2.4. i vi bn thn Ngn hng
- Ngn hng cn xy dng v pht trin ngun lc con ngi. Song song
vi vic ch trng lc lng nhn vin sn c ph hp vi kh nng v yu cu
cng tc, Ngn hng nn t chc bi dng, nng cao cht lng cn b nhn
vin c v phm cht ln trnh chuyn mn: khuyn khch cc sng kin ci
tin cng tc,...
- Tng cng cng tc Marketting v chm sc khch hng, cng tc
tuyn truyn qung co ti chi nhnh v cc phng giao dch trc thuc, trn cc
phng tin thng tin i chng.
- a dng ha dch v mt mt lm tng t trng ngun thu dch v trong
tng thu nhp, mt khc l nhm phn tn ri ro v ngn hng u t nhiu hot
ng tn dng.
- y mnh cng tc kim tra, kim sot ni b i vi hot ng ca chi
nhnh c bit l gim st hot ng tn dng nhm pht hin nhng ri ro tim
n, bt n v thiu st trong hot ng tn dng ca Ngn hng a ra bin
php chn chnh kp thi.
6.2.5 i vi chnh quyn a phng
- Cn c bin php ch o c th cho cc ngnh cc cp thc hin ng
b cc gii php thc y s pht trin kinh t bn vng trn a bn tnh Vnh
Long.
- Chnh quyn a phng cn pht huy tt vai tr h tr cho ngn hng
trong vic cung cp thng tin v khch hng trong h s cho vay vn ca khch
72
hng, cng nh cng tc thu hi v x l n gip hot ng tn dng ca ngn

hng c thun li hn.
- Phng ti nguyn mi trng, phng cng chng v cc c quan c lin
quan to iu kin thun li gip ngi dn trong qu trnh lm h s sao cho
nhanh chng, n gin nhng vn m bo tnh chnh xc v y .
73
TI LIU THAM KHO
1. ThS. Thi Vn i (2005). Nghip v Ngn hng thng mi, Trng i

hc Cn Th.
2. TS. Nguyn Minh Kiu (2009). Nghip v Ngn hng thng mi, Nxb
Thng k, Tp. HCM.
3. PGS.TS Nguyn Th Mi (2006). Qun tr Ngn hng, Nxb Ti chnh, H
Ni
4. TS Nguyn Vn Tin (2003). nh gi v Phng nga ri ro trong kinh
doanh Ngn hng, Nxb Thng k, Tp. HCM.
5. Phm Vn Dc, ng Kim Cng (1999). Phn tch hot ng kinh
doanh, Nxb Thng k
6. Bo co tng kt hot ng kinh doanh nm 2007-2009
7. Bo co s kt kt qu hot ng kinh doanh 30/6/2009-30/6/2010
8. http://www.cpv.org.vn/cpv/Modules/News/Newdetail.aspx?co_id=30468
&cn_id=376176

Duong Thi Hong Hanh

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Duong Thi Hong Hanh

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

TRNG I HC CN TH

KHOA KINH T QUN TR KINH DOANH

PHN TCH HIU QU HOT NG KINH

Gio vin hng dn

Sinh vin thc hin

Th.s V HNG PHNG

DNG TH HNG HNH

Sau 4 nm hc tp v nghin cu ti Khoa Kinh t v Qun tr kinh doanh

Sinh vin thc hin

Dng Th Hng Hnh

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

Ti cam oan rng ti ny l do chnh ti thc hin, cc s liu thu thp v

Cn Th, ngy . thng . nm 2010

Dng Th Hng Hnh

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

NHN XT CA C QUAN THC TP

Vnh Long, ngy .. thng .. nm 2010

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

BN NHN XT LUN VN TT NGHIP I HC

Tn hc vin: DNG TH HNG HNH

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

Cn th, ngy. thng nm 2010

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

CHNG 1: GII THIU............................................................................. 1

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

3.3.1 S t chc .................................................................................... 18

SVTH: Dng Th Hng Hnh

6.2.2 i vi Ngn hng nh nc ............................................................. 71

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

DANH MC BIU BNG

Bng 1. Kt qu hot ng kinh doanh MHB Vnh Long qua cc nm ......... 22

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

Hnh 2. C cu ngun vn t 2007 n 30/6/2010 ........................... 28

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

DANH SCH CC T VIT TT

Ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long

Ngn hng pht trin nh ng bng sng Cu Long

Ngn hng thng mi

Ngn hng thng mi c phn

Cn b cng nhn vin

Ngun vn nhy cm li sut

Doanh s cho vay

Tng d n cho vay

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

ng kinh doanh, s chp hnh cc quy nh ca php lut, cc bin php m

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

GVHD: Th.S V Hng Phng

SVTH: Dng Th Hng Hnh

GVHD: Th.S V Hng Phng