CU H I N T P QU N TR NGN HNG TH 1/ nh gi vai tr c a v n t c trong ho t

NG M I

ng kinh doanh c a Ngn hng.

V m t kinh t , v n t c l v n ring c a ngn hng do cc ch s h u ng gp v n cn c t o ra trong qu trnh kinh doanh d i d ng l i nhu n gi l i. V m t qu n l, theo thng t s 13/2010/ TT NHNN, v n t c c a ngn hng bao g m: V n c p 1: v n i u l th c c ( v n c c p, v n gp), qu d tr b sung v n i u l , qu u t pht tri n nghi p v , l i nhu n khng chia, th ng d v n c ph n c tnh vo v n theo quy nh c a php lu t. V n c p 2: Ph n gi tr t ng thm c a ti s n c nh v c a cc lo i ti s n ti chnh u t c nh gi l i theo quy nh c a php lu t, m t s tri phi u chuy n i do ngn hng th ng m i pht hnh v cc cng c n th c p c th i h n di. Ngoi ra v n t c cn c cc ch n ng: Ch c n ng b o v gip cho ngn hng c th b p c nh ng thi t h i pht sinh khi g p cc r i ro c th d n n vi c ph s n, m t kh n ng chi tr , b o v khch hng k thc khng b m t v n. Ch c n ng ho t ng c a v n t c th hi n ch v n t c cn c dng cho vay, hn v n ho c u t ch ng khon nh m tm ki m l i nhu n. Tuy nhin do v n t c chi m t tr ng khng l n trong t ng ngu n v n kinh doanh nn l i nhu n n em l i khng cao. Do v n t c l i t ng m cc c quan qu n l ngn hng th ng c n c vo xc nh t l an ton v ban hnh nh ng quy nh nh m i u ch nh ho t ng c a cc ngn hng, l tiu chu n xc nh m c an ton, hi u qu ho t ng ngn hng v l c n c xc nh c ng nh i u ch nh cc gi i h n ho t ng nh m m b o ngn hng an ton trong kinh doanh nn v n t c l ngu n v n gi ch c n ng i u ch nh. V i cc ch c n ng trn v cc c i m nh : cung c p ngu n l c cho ngn hng ho t ng trong th i gian m i thnh l p, n nh v lun t ng tr ng trong qu trnh ho t ng c a ngn hng, l ngu n v n chi m t tr ng nh nh ng gi vai tr quan tr ng trong qu trnh hnh thnh cc ngu n v n khc v uy tn ban u c a ngn hng, quy t nh quy m ho t ng c a ngn hng cho th y t m quan tr ng c a v n t c i v i qu trnh hnh thnh v pht tri n c a cc ngn hng, n l ngu n v n khng th thi u v khng th thay th c trong vng i c a ngn hng. 2/ Gi i php gia t ng v n t c c a cc NHTM. Theo b n u l gi i php c tnh thi t th c v c p bch i v i NHTM trong giai o n hi n nay? Trong qu trnh kinh doanh th ngn hng khng th trnh c cc r i ro v l m pht, li su t ho c cc p l c v chi ph ho t ng nh cho vay, huy ng, thi u h t ngu n v n ho t ng khi ngn hng mu n m r ng quy m ho c cc p l c do Chnh Ph ra.

gi i quy t cc v n th ngn hng c n ph i t ng l ng v n t c hi n t i p ng cc nhu c u c a mnh. Ngn hng c th t ng v n thng qua cc hnh th c nh pht hnh c phi u, tri phi u, gi y n th c p; t ng v n t ngu n bn trong; Trong cc bi n php trn th bi n php c tnh thi t th c v c p bch l t ng v n t i v i ngn hng hi n nay

3/ Trnh by cc gi i php qu n tr Ti s n N . Theo b n u l gi i php c tnh thi t th c v c p bch i v i NHTM VN hi n nay? Cc bi n php qu n l ti s n N c a ngn hng bao g m: 1) Th c hi n cc chnh sch v bi n php 2) S d ng cc cng c c b n sinh v 3) ng b t ng ngu n v n c a ngn hng. ( bi n php kinh t , bi n php k thu t, bi n php tm l) tm ki m cc ngu n v n c chi ph th p khi nhu c u v n pht ng v t o c c u ngu n v n sao cho ph h p v i nh ng cho vay trung v di h n theo quy nh c a lu t php. t qu kh n ng thanh kho n c a ngn hng. ng c a ngn hng. cc n i dung c b n trong qu n l N c a ngn hng.

a d ng ha cc ngu n v n huy c i m ho t

4) T n d ng ngu n v n ng n h n 5) Th c hi n y 6) Th c hi n quy trnh qu n l N :

Trong tnh hnh kinh t hi n nay th cc ngn hng nn p d ng k t h p cc bi n php nh a d ng ha cc hnh th c huy ng v n v i cc lo i hnh u i v m t d ch v nh mi n m t s lo i ph, khch hng s c h ng cc u i v m t li su t n u p ng c cc i u ki n do ngn hng a ra, t ch c cc cu c khuy n mi nh m thu ht khch hng nh ch ng trnh khuy n m i du xun c a Vietcombank; nng cao ch t l ng ph c v c a ngn hng b ng cch t ch c kh o st thu th p ki n c a khch hng t i giao d ch t i cc chi nhnh v cc phng giao d ch. Ti n hnh phn tch, nh gi nh k ti n th c hi n c a cc k ho ch tn d ng th s m pht hi n cc khuy t i m v ra bi n php kh c ph c k p th i. t ra c

4/ Trnh by cc gi i php qu n tr Ti s n C. Theo b n u l gi i php c tnh thi t th c v c p bch i v i NHTM VN hi n nay? Phn b ngu n v n m t cch h p l Qu n tr d tr Qu n tr danh m c tn d ng, xy d ng v th c hi n chnh sch tn d ng hi u qu . hnh thnh ti s n

i v i ngn hng th ng m i Vi t Nam hi n nay th t t nh t nn gi m cc danh m c u t ch ng khon do th tr ng ch ng khon Vi t Nam v n ch a h i ph c v nn t ng c ng u t vo cc bi n php qu n tr danh m c tn d ng v phn b ngu n v n h p l. Do vi c c p tn d ng l ho t ng chi m t tr ng l n trong cc ho t ng s d ng v n c a ngn hng, em l i 2/3 l i nhu n v c ng l ho t ng ch u nhi u r i ro nh t nn NHTM c n c chnh sch tn d ng ph h p i v i t ng danh m c vay v n 5/ Phn tch v nh gi ( theo quan i m c nhn c a b n ) v vi c NHNN cho php NHTM s d ng 1 ph n ngu n v n ng n h n cho vay trung v di h n. Trch i u 5 c a TT 15/2009/TVNHNN ngy 10/8/2009 c a Th ng c. vi c ban hnh quy nh t l t i a c a ngu n v n ng n h n c s d ng cho vay trung h n v di h n i v i cc t ch c tn d ng ho t ng t i Vi t Nam l m b o an ton trong ho t ng, c bi t l kh n ng thanh kho n.

S m t cn i g a ngu n v n v s d ng v n x y ra h u h t cc TCTD. Do tnh ch t t ng tr ng tn d ng m t cch t pht nh m m c ch tm ki m l i nhu n cng nhi u cng t t. Chnh v v y cc TCTD khng pht tri n cn i theo t l h p l gi a t ng tr ng tn d ng theo th i gian c ng nh theo ngnh ngh . M cc TCTD t p trung v n cho vay m t s l nh v c phi s n xu t, th i h n cho vay trung v di h n. T h qu v n ng kh thu h i d n n g p kh kh n trong v n thanh kho n b t bu c TCTD ph i ph i t ng li su t huy ng thu ht ngu n v n chi tr ti n g i n h n. i u b t c p ny nh h ng lm r i lo n vi c i u hnh ho t ng kinh doanh ti n t c a h th ng ngn hng. V y khi dng ngu n v n ng n h n u t cho vay trung v di h n. Khi n h n thanh ton ti n g i cho khch hng trong khi ch a thu c ti n t u t cho vay trung v di h n th ngn hng ph i x l nh th no? C ng may m n do c th ho t ng kinh doanh ti n t l lm du tr m, nghn, tri u,.... h . Nn chng ta c ng d dng nh n th y k ny rt ti n th ng i khc g i vo. Do h dng ti n g i ng i ny tr cho ng i khc b p cho kho n u t cho vay ch a thu c. N u nh ngu n ny g p v n th cc TCTD c c a khc nh chng ta th y hi n nay c r t nhi u TCTD , nn vi c vay mu n l n nhau theo li su t qua m l chuy n bnh th ng. Ngoi ra cc TCTD cn m t s c a khc n a h gi i nguy...? Chng ta nn nh y l nh ng gi i php tnh th tr c m t c a cc TCTD. Dng ngu n v n ng n h n cho vay di h n s d n n r i ro li su t. Nh ng i u ny c cc TCTD nh n th c c nn trong h p ng tn d ng h c i u kho n i u ch nh li su t theo th i gian...N u nh cc TCTD khng nh n th c i u ny s m th s m mu n g c m t s TCTD s n m trong t m ki m sot c bi t c a ngn hng nh n c do t l n x u c t l v t qu cao so v i t l cho php.

Vi c l y v n ng n h n cho vay di h n l nguyn nhn gy ra tnh tr ng m t thanh kho n t i m t s ngn hng ( c bi t l ngn hng nh ), d n n cu c ua li su t vo n a u n m n m 2008 v li su t huy ng t ng c y ln n m c 19%/n m. Tuy nhin, theo cc ngn hng, vi c i u ch nh t l ny s t o ra nhi u kh kh n cho ngn hng v hi n nay h u h t nh ng ng i g i ti n u ch y u nh m n cc k h n ng n d i 12 thng. T i ph n l n cc ngn hng c ph n hi n nay, t l v n huy ng trung di h n ch chi m t 10% n 20% trn t ng ngu n v n huy ng. C ng v lao theo huy ng k h n ng n nn cc kho n huy ng lin t c n h n. Bn c nh , khch hng l i th ng xuyn "ch y" t ngn hng ny qua ngn hng khc ki m li su t cao h n d n n vi c h t ti n cc ngn hng. Khi , ngn hng bu c ph i t ng li su t gi khch hng, vay qua m ho c vay trn th tr ng lin ngn hng v i k h n ng n. T t c nh ng ng thi ny u d n n chung m t k t qu l y li su t t ng cao. Minh ch ng r rng nh t l li su t trn lin ngn hng v n duy tr m c cao, ch ng t cc ngn hng ang th c s kht v n v tm m i cch huy ng v n b p thanh kho n. Li su t huy ng c NHNN quy nh khng v t qu 14% nh ng th c t ln t i 17%, 18% b i ngn hng l n t ng li su t gi chn khch, ngn hng nh ph i t ng li su t v thi u thanh kho n. i u ny ti p t c hnh thnh m t cu c ch y ua li su t trn th tr ng, d n n ngh ch l bi u li su t nh ni trn. Nh v y c th th y, r i ro thanh kho n c a cc ngn hng ph n l n n t vi c huy ng k h n ng n ch khng ph i do thi u h t trong giao d ch v i doanh nghi p (t ng tr ng tn d ng ch m l i, ho t ng kinh doanh kh kh n nn giao d ch c a doanh nghi p v i ngn hng kh c th t ng ln). V v y, m c tiu th t ch t tn d ng, ki m ch l m pht t hi u qu , an ton thanh kho n cho cc ngn hng c n s gim st ch t ch c a NHNN trong vi c v t tr n li su t, v t tr n s d ng v n ng n h n cho vay trung v di h n.

6/ Trnh by cc lo i r i ro th 1) R i ro tn d ng:

ng g p trong ho t

ng kinh doanh NH?

L lo i r i ro pht sinh trong qu trnh c p tn d ng c a ngn hng, bi u hi n trn th c t qua vi c khch hng khng tr c n ho c tr n khng ng h n cho ngn hng. C 2 c p trong r i ro tn d ng

Khch hng tr n khng ng h n. Khch hng khng tr Phn lo i: N u c n c vo nguyn nhn pht sinh r i ro, r i ro tn d ng g m a) R i ro giao d ch: c n cho ngn hng.

L m t hnh th c c a r i ro tn d ng m nguyn nhn l do nh ng h n ch trong qu trnh giao d ch v xt duy t cho vay, nh gi khch hng. R i ro giao d ch c 3 b ph n chnh l r i ro l a ch n, r i ro b o m v r i ro nghi p v . R i ro l a ch n: lin quan n qu trnh nh gi v phn tch tn d ng R i ro b o m: pht sinh t cc tiu chu n m b o nh cc i u kho n trong h p ng cho vay ,cc lo i ti s n m b o y R i ro nghi p v : lin quan n cng tc qu n l kho n vay v ho t ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro v k thu t x l cc kho n cho vay c v n . b) R i ro danh m c: l m t hnh th c c a r i ro tn d ng m nguyn nhn l do nh ng h n ch trong qu n l danh m c cho vay c a ngn hng , c chia thnh 2 lo i: y R i ro n i t i: xu t pht t cc y u t , cc c i m ring, mang tnh ring bi t bn trong c a m i ch th i vay ho c ngnh, l nh v c kinh t . y R i ro t p trung: l tr ng h p ngn hng t p trung v n cho vay qu nhi u i v i m t s khch hng, doanh nghi p ho t ng trong cng ngnh, l nh v c kinh t ho c trong cng m t vng a l nh t nh, cng m t lo i hnh cho vay c r i ro cao. 2) R i ro thanh kho n: y y y l lo i r i ro xu t hi n trong tr ng h p ngn hng thi u kh n ng chi tr , khng chuy n k p cc lo i ti s n ra ti n ho c khng c kh n ng vay m n p ng cc yu c u c a cc h p ng thanh ton. Nguyn nhn:  Ngn hng vay m n qu nhi u cc kho n ti n g i ng n h n t cc c nhn v nh ch ti chnh khc, sau chuy n ha chng thnh nh ng ti s n u t di h n. Do x y ra tnh tr ng m t cn x ng gi a ngy o h n c a cc kho n huy ng v n v ngy o h n c a cc kho n s d ng v n.  Do ti n g i ngn hng r t nh y c m v i s thay i c a li su t u t . Khi li su t u t t ng, m t s ng i rt v n c a h ra kh i ngn hng u t vo n i c t su t sinh l i cao h n, cn cc khch hng vay ti n th s tch c c ti p c n cc kho n tn d ng c li su t th p h n. Nh v y s thay i v li su t nh h ng t i c ng i g i ti n v ng i i vay, t nh h ng t i tr ng thi thanh kho n c a ngn hng. Xu h ng v s thay i li su t cn nh h ng t i gi tr th tr ng c a cc ti s n m ngn hng c th em bn t ng thm ngu n cung c p thanh kho n v tr c ti p nh h ng n chi ph vay m n trn th tr ng ti n t .  Chi n l c qu n tr thanh kho n c a ngn hng khng ph h p v km hi u qu : ch ng khon ngn hng ang s h u c tnh thanh kho n th p, d tr c a ngn hng khng cho nhu c u chi tr 3) R i ro t gi h i oi: i

L r i ro pht sinh trong qu trnh cho vay ngo i t ho c qu trnh kinh doanh ngo i t khi t gi bi n ng theo h ng b t l i cho ngn hng. Nguyn nhn:  Do tr ng thi ngo i h i c a ngn hng khng cn x ng v t s khng cn x ng , khi ngn hng th c hi n mua bn ngo i t cho khch hng hany cho chnh ngn hng nh m m c ch u c ki m li khi t gi bi n ng th r i ro s xu t hi n khi t gi bi n ng theo chi u h ng b t l i cho ngn hng.  Do s bi n ng t gi theo chi u h ng b t l i i v i ngn hng. Nguyn nhn c a s bi n ng ny l: m t cn i gi a cung c u ngo i t trn th tr ng, cn cn thanh ton qu c t ; chnh sch thu quan, n ng su t lao ng, tnh hnh kinh t chnh tr m i n c 4) R i ro li su t: L lo i r i ro xu t hi n khi c s thay i c a li su t th tr ng ho c c a nh ng y u t c lin quan n li su t d n n nguy c bi n ng thu nh p v gi tr rng c a ngn hng. Nguyn nhn:  Khi xu t hi n s khng cn x ng v k h n gi a Ti s n v N .  Do cc ngn hng p d ng cc lo i li su t khc nhau trong qu trnh huy ng v n v cho vay.  Do t l l m pht d ki n khng ph h p v i t l l m pht th c t khi n v n c a ngn hng khng c b o ton sau khi cho vay. 7/ Nu cc gi i php qu n tr cc r i ro trong ho t ng kinh doanh c a NH?

1) R i ro tn d ng: 1.1. Th c hi n ng cc qui nh c a php lu t v cho vay, b o lnh, cho thu ti chnh, chi t kh u, bao thanh ton v b o hi m ti n vay; xem xt cc quy t nh cho vay c m b o ho c khng c m b o, cho vay c m b o b ng ti s n hnh thnh trong t ng lai, trnh cc v ng m c khi x l ti s n b o m thu h i n vay. 1.2. T ng c ng ki m tra, gim st vi c ch p hnh cc nguyn t c, th t c cho vay v c p tn d ng khc, trnh x y ra s c gy th t thot ti s n; s p x p l i b my t ch c, t ng c ng cng tc o t o cn b p ng yu c u kinh doanh c a ngn hng. 1.3. Xy d ng h th ng x p h ng tn d ng n i b ph h p v i ho t ng kinh doanh, i t ng khch hng, tnh ch t r i ro c a kho n n c a t ch c tn d ng. 1.4. Th c hi n chnh sch qu n l r i ro tn d ng, m hnh gim st r i ro tn d ng, ph ng php xc nh v o l ng r i ro tn d ng c hi u qu g m nh gi kh n ng tr n c a khch hng, h p ng tn d ng, cc kh n ng thu h i n , ti s n m b o v qu n l n . 1.5. Th hi n cc quy nh m b o ki m sot r i ro v ho t ng an ton tn d ng: a. Xy d ng v th c hi n ng b 1 h th ng quy ch , quy trnh n i b v qu n l r i ro. b. M r ng tn d ng trung v di h n m c thch h p, cn i th i h n cho vay v i th i h n huy ng v n.

c. Th c hi n ng quy nh v gi i h n cho vay, b o lnh, cho thu ti chnh 1.6. i v i cc tr ng h p chy nh n n v tr n vay, cc t ch c tn d ng c n p d ng cc bi n php kin quy t, ng php lu t thu h i n vay. 1.7. Phn tn r i ro trong cho vay: khng d n v n cho vay qu nhi u i v i m t khch hng ho c khng t p trung cho vay qu nhi u vo 1 ngnh, l nh v c c r i ro cao. 1.8. Nng cao ch t l ng cng tc th m nh v phn tch tn d ng, s d ng ti s n m b o ch c ch n, ch tr ng thu th p thng tin. 1.9. Chuyn giao ton b r i ro cho c quan b o hi m chuyn nghi p b ng cch mua b o hi m ti n vay. 1.10. Ph i c m t chnh sch tn d ng h p l v duy tr cc kho n d phng i ph r i ro. 1.11. Tr c khi cho vay c n ch : y Kh n ng tr n c a khch hng. y M c cho vay khng v t qu 70% ti s n m b o. y T ng d n cho vay 1 khch hng khng qu 15% v n t c, t ng m c cho vay v b o lnh i v i 1 khch hng khng qu 25% v n t c. T ng d n cho vay v i 1 nhm khch hng c lin quan khong qu 50% v n t c, t ng m c cho vay v b o lnh i v i 1 nhm khch hng khng qu 60% v n t c. y Kh n ng cn c th cho vay thm m b o yu c u H3 >= 9% 1.12. Trch l p qu d phng cho cc kho n vay. 1.13. Th c hi n qu n l r i ro tn d ng thng qua cc cng c tn d ng phi sinh. 2) R i ro thanh kho n: Duy tr 1 t l h p l gi a v n dng d tr v v n dng kinh doanh sao cho ph h p ho t ngn hng. ng

Ch tr ng y u t th i gian c a v n thanh kho n trong ng n h n v di h n. p ng cc nhu c u ny ngn hng c n duy tr m t l ng kh l n cc ti s n c tnh thanh kho n cao v d phng tr c kh n ng cung c p v n t nhi u ngu n khc nhau. m b o t l kh n ng chi tr >= 15% t l ti s n C thanh ton ngay/ ti s n N ph i thanh ton ngay ho c t l kh n ng chi tr >= 1 gi a t ng TSC n h n thanh ton trong 7 ngy ti p theo t hm nay v t ng TS N n h n thanh ton trong 7 ngy ti p theo k t hm nay i v i VND, EUR, GPB v USD. S d ng cc bi n php d bo thanh kho n: Ph Ph Ph Ph ng php ti p c n ngu n v s d ng v n. ng php ti p c n c u trc v n. ng php xc nh xc su t m i tnh hu ng.

ng php ti p c n cc ch s thanh kho n.

3) R i ro t gi h i oi:

p d ng gi i php cho vay b ng lo i ngo i t ny nh ng thu n b ng lo i ngo i t khc n nh h n so v i t gi k h n c n nh tr c trong h p ng tn d ng. a d ng ha cc lo i ngo i t trong d tr v thanh ton, h n ch t p trung vo m t lo i ngo i t . p d ng cc k thu t b o hi m r i ro t gi nh h p Option, Swap, h p ng t ng lai Future... 4) R i ro li su t: Mua b o hi m r i ro li su t: ngn hng chuy n giao ton b r i ro li su t cho c quan b o hi m chuyn nghi p. p d ng cc bi n php cho vay th ng m i (cho vay ng n h n): khi li su t th tr theo chi u h ng t ng, ngn hng s k p th i t ng li su t cho vay. ng thay i ng k h n Forward, quy n ch n

p d ng chi n l c ch ng trong qu n tr r i ro li su t: trong tr ng h p c th d bo c li su t, d on chi u h ng bi n ng trong t ng lai c a li su t i u ch nh khe h nh y c m c a li su t v khe h k h n cho h p l nh t. p d ng chi n l c qu n tr th ng trong tr ng h p khng th d bo c chi u h ng bi n ng c a li su t trong t ng lai. Duy tr khe h nh y c m li su t v khe h k h n b ng khng se khng nh h ng n thu nh p v gi tr rng c a ngn hng d cho li su t th tr ng t ng hay gi m. V n d ng cc k thu t b o hi m li su t nh h p v li su t. ng k h n, giao sau, quy n ch n, hon i

8/ Ch ng minh cho vay c ti s n s n m b o.

m b o i h i ph n b r i ro th p h n cho vay khng c ti

Gi s khi th c hi n 1 kho n cho vay th i h n 1 n m, ngn hng yu c u thu nh p k v ng t nh t ph i b ng thu nh p c a 1 tri phi u kho b c ( tri phi u k r i ro) v i cng k h n. N u P l xc su t kho n vay c hon tr y c g c l n li, ( 1 P ) s l xc su t khi khng thu c n ( gi nh ngn hng s khng thu c g v khch hng v n ). G i thu nh p t cho vay sau 1 n m ( g c l n li) l ( 1 + k), t ng t thu nh p tri phi u l ( 1 + i ) thi thu nh p k v ng c a ngn hng l: P(1+k) = (1+i) > K = { (1 + i)/P} 1 Khi ch p nh n m c r i ro l ( 1 - P), ngn hng s yu c u m c li su t l k > i, g i U l ph n b r i ro, ta c: U = k i = { (1 + i)/P} (1+i) (2) (1)

L i gi nh trong tr ng h p khch hng v n , ngn hng khng m t ton b v n m c th thu l i 1 t l nh t nh t ti s n m b o l , khi ph ng trnh c vi t l i thnh: (1+k) (1-P) + P(1+k) = 1+i (3) ng h p cng ty v n , t ng t nh (3), ta tnh c:

(1+k) (1-P) l thu nh p d tnh trong tr U= = (4)

Nh v y, ta c nh n xt r ng khi kho n vay c b o h n tr ng h p khng c b o m. Vd: k = 15,8% v i = 10% (1) => P = 95%

m(

th ph n b r i ro lun nh

i u ny c ngh a khi yu c u li su t cho vay l 15,8%, th tr ng ng m xc nh t l r i ro l 5%. Trong tr ng h p khi nh gi xc su t r i ro l 5% th ta c U = 5,79%. T l ny c ngh a l khi ch p nh n m c r i ro l 5% thi ngn hng yu c u ph n b r i ro l 5,79%. Khi t l r i ro cng cao th ph n b cng cao. Khi ta b sung t l thu n t ti s n (4) => U = 2,74% < 5,8% m b o l 50%