HGKKGK

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long LI M U ............................................................................................................. 3 CHNG I .................................................................................................................
4 L thuyt chung v ri ro tn dng trong hot ng ca ngn hng.............................. 4 I. Hot ng ca ngn hng ......................................................................................... 4 1. Lch s hnh thnh v pht trin ca ngn hng....................................................... 4 2. Nhng hot ng c bn ca ngn hng .................................................................. 5 2.1.Tn dng ................................................................................................................ 5 2.2 Huy ng vn ...................................................................................................... 11 2.3. Thanh ton .......................................................................................................... 11 2.4. Cc hot ng khc ............................................................................................. 11 II. Ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng ................................................. 12 1. Khi qut v ri ro ................................................................................................. 12 1.1. Khi nim ........................................................................................................... 12 1.2. Mt s loi ri ro thng gp .............................................................................. 13 2. Ri ro tn dng ....................................................................................................... 16 2.1. Khi nim, c im ca ri ro tn dng .............................................................. 16 2.2. Bn cht, nguyn nhn ca ri ro tn dng .......................................................... 17 2.3. Cc du hiu nhn bit ri ro tn dng ................................................................. 21 3. S cn thit phi hn ch ri ro tn dng ............................................................... 27 CHNG II .............................................................................................................. 28 Thc trng qun l ri ro tn dng Techcombank Chi nhnh Thng Long .............. 28 I. Gii thiu v Techcombank Thng Long ................................................................ 29 1. Lch s hnh thnh v pht trin Ngn hng K Thng Vit Nam ......................... 29 2. Techcombank chi nhnh Thng Long ..................................................................... 30 II. Ri ro tn dng ti Techcombank chi nhnh Thng Long ...................................... 31 1. Quy trnh tn dng ti Techcombank ...................................................................... 31 1.1. Tip th, tip xc khch hng, tip nhn h s ..................................................... 31 1.2. Thm nh, phn tch h s ................................................................................. 31 1.3.Kim sot ni dung thm nh ............................................................................. 32 1.4.Ti thm nh ....................................................................................................... 32 1.5.Ph duyt tn dng ............................................................................................... 33 1.6.Thng bo tn dng .............................................................................................. 33 1.7.Hon thin h s v thc hin th tc nhn ti sn m bo ................................. 33
1
Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d
Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long 1.8. Son tho v k kt hp ng tn dng, giy nhn n v cam kt tr n .............. 34 1.9 .Gii ngn v hch ton gii ngn......................................................................... 34 1.10 Theo di v qun l khch hng ......................................................................... 34 1.11.Phn loi khon vay ........................................................................................... 35 1.12. nh gi li khon vay v khch hng .............................................................. 35 1.13.Theo di v x l n qu hn ............................................................................. 36 2. Tnh hnh hot ng tn dng ca Chi nhnh Thng Long ..................................... 36 3.Thc trng qun l ri ro trong hot ng tn dng ti Chi nhnh Thng Long ...... 38 4. Cc gii php hn ch ri ro tn dng m Techcombank Thng Long thc hin 43 CHNG III ............................................................................................................. 58 Mt s gii php kin ngh hn ch ri ro tn dng .................................................... 58 I. Cc gii php hn ch ri ro tn dng...................................................................... 59 1. Nng cao hiu qu cng tc thm nh. ................................................................. 59 2. Qun l danh mc ti sn m bo ........................................................................ 61 3. Ngn nga nguy c cho vay theo phong tro ........................................................ 63 4. Cc bin php qun l sau gii ngn ..................................................................... 64 5. Thc hin vic lin kt ng b v c h thng gia cc ngn hng thng mi vi nhau........................................................................................................................... 65 6. Tng cng cng tc o to i ng cn b tn dng ngn hng.......................... 65 7. a dng ho danh mc tn dng l mt trong nhng bin php hiu qu nht hn ch ri ro tn dng. .................................................................................................... 66 8. Hon thin h thng chm im tn dng v xp hng khch hng......................... 66 9. Tun th nghim ngt cc vn c tnh nguyn tc trong tn dng ...................... 68 10. Thng xuyn gim st, qun l theo di cn b ca ngn hng .......................... 69 11.Cc bin php khc: ............................................................................................. 70 II. Mt s kin ngh, xut .................................................................................... 71 1. Mt s kin ngh vi Ngn hng nh nc ............................................................. 71 2.Mt s kin ngh i vi Chnh ph......................................................................... 72 3. Kin ngh i vi khch hng ca Ngn hng. ....................................................... 73 KT LUN ............................................................................................................... 73 DANH MC TI LIU THAM KHO .................................................................... 74
Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long
LI M U
Ngn hng l mt trong nhng nh ch ti chnh quan trng bc nht ca nn kinh t. Bng cc sn phm, dch v ca mnh ngn hng gip cc lung tin thng sut, vn ng lin tc v thc y pht trin nn kinh t. Nh vy vi tm quan trng nh th, s an ton trong hot ng ca ngn hng c nh hng rt ln n hot ng ca nhiu t chc, c nhn trong nn kinh t. V bn cht, ri ro ca ngn hng l khng trnh khi nhng iu khng c ngha l khng lm g. Cc ngn hng u c gng hn ch ti a cc ri ro c th xy ra bng cc bin php khc nhau. Trong bi cnh cnh tranh v hi nhp th trng ti chnh v nn cng nghip dch v ti chnh - ngn hng ngy cng pht trin mnh m ang i hi ngnh ngn hng phi c nhng ci cch mnh m nng cao nng lc qun tr ri ro trong tng hot ng dch v. Sau khi Ngn hng Nh Nc ra quyt nh 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 v phn loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng, ri ro cng tr thnh vn quan tm ca cc ngn hng v nhng ngi quan tm. Trong qu trnh thc tp ti Ngn hng Thng mi c phn K thng Vit Nam chi nhnh Thng Long em c tip xc vi cc cng vic ca tn dng, hiu c quy trnh tn dng cng nh tm hiu c mt phn cc ri ro c th xy ra trong hot ng tn dng ca Ngn hng. Ri ro i vi Ngn hng c nhiu loi v phc tp. Vi phm vi cu mt chuyn tt nghip, em chn ti nghin cu v Gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Chi nhnh Thng Long . Qua chuyn ny em hy vng c th gp phn vo vic hn ch c nhng ri ro hin hu cng nh tim n ti Chi nhnh, tng an ton trong hot ng tn dng.
CHNG I L thuyt chung v ri ro tn dng trong hot ng ca ngn hng

I. Hot ng ca ngn hng 1. Lch s hnh thnh v pht trin ca ngn hng Theo Hip nh Basel II, Ngn hng c nh ngha nh sau: Ngn hng l cc t chc ti chnh cung cp mt danh mc cc dch v ti chnh a dng nht- c bit l tn dng, tit kim v dch v thanh ton- v thc hin nhiu chc nng ti chnh nht so vi bt k mt t chc kinh doanh no trong nn kinh t. Theo Lut cc t chc tn dng ca nc Cng ho x hi ch ngha Vit Nam ghi: Hot ng ngn hng l hot ng kinh doanh tin t v dch v ngn hng vi ni dung thng xuyn l nhn tin gi v s dng s tin ny d cp tn dng v cung ng cc dch v thanh ton. Vy s hnh thnh ca ngn hng nh th no v cng vi thi gian ngn hng c pht trin di nhng hnh thc no? Cc nh khoa hc u ng rng hot ng ngn hng gn nh xut hin cng lc vi s hnh thnh i sng kinh t v x hi ca loi ngi. Thng qua nghin cu cng nh cc bng chng lch s cho thy hot ng ngn hng ra i t khong 3000 n 4000 nm trc cng nguyn. Mi giai on ngn hng li c nhng s thay i trong nhn thc cng nh hot ng. Ngn hng i t bc hnh thnh cc k th s v chnh nhu cu pht trin ca x hi v nn kinh t l nhn t chnh thc y ngn hng ngy mt pht trin, nng cao c v s lng ln cht lng cc hot ng, dch v tr thnh mt thnh phn cc k quan trng trong nn kinh t. Giai on s khai ca ngnh ngn hng ra i khi cc thit ch t chc x hi bt u c hnh thnh. Hot ng ca cc ngn hng s khai gm c: i tin, bo qun v gi h tin ca cc th vng v nhng ngi giu c cho vay
4
nng li. Hot ng ca chng mang tnh cht gn ging nh cc tim cm ngy nay. Cc hot ng ny xut pht t vic hu nh mi quc gia u c ng tin ring. Qu trnh giao lu, bun bn gia cc vng, cc lnh th vi nhau to ra thu nhp cho nhng ngi lm ngh i tin, c tin. Thu nhp c c t chnh lch gi mua v gi bn gia cc loi tin. Hot ng ct gi h, cho vay nng li v thanh ton h cng c nhng ngi i tin thc hin. Vic c th s dng tm thi mt phn s tin ca khch cho vay lm xut hin vic thu ht tin gi bng cch tr li cho ngi gi tin. Trong vng t th k th V cho n th k X nhiu hot ng mi c p dng em li bc pht trin mi cho ngn hng so vi giai on s khai trc kia: chit khu thng phiu, ghi chp v theo di khch hng qua s hiu ti khon Cng vi s pht trin ca nn sn xut hng ho, t ch l ngn hng ca cc th vng, ngi cho vay ngn hng s khai tr thnh ngn hng thng mi vi chc nng ch yu l cho vay ngn hn ri tip m rng cho vay trung v di hn, cho vay u t vo bt ng sn, cho vay tiu dng, kinh doanh chng khon, cho thuCc hnh thc huy ng ngy cng phong ph v a dng. Ngn hng gip cc lung tin di chuyn mt cch c hiu qu ng thi bng danh mc cc sn phm, dch v ca mnh Ngn hng cng ngy mt p ng tt hn cc yu cu ca c ngi cn tin ln ngi c tin, thc y nn kinh t pht trin mnh m. Ngy nay, vic kinh doanh dch v tin t khng cn l c quyn ca cc ngn hng. Cc cng ty bo him. hip hi tit kim cho vay, cc t chc tn dng tiu dng, cc qu tn dng, cc hp tc x tn dng cng tham gia vo cc loi hnh dch v nh nhn gi tin, cho vay thu li. Tuy nhin, trong bt c nn kinh t no trn th gii th ngn hng thng mi vn l t chc ln nht, quan trng nht trong lnh vc kinh doanh tin t. 2. Nhng hot ng c bn ca ngn hng 2.1.Tn dng Tn dng xut pht t ch La tinh Creditium c ngha l tin tng, tn nhim v trong ting Anh gi l Credit. Cng c th hiu nm na tn dng c ngha l s vay mn. Tn dng l s chuyn nhng tm thi quyn s dng mt lng gi tr, di hnh thc hin vt hay tin t, t ngi s hu sang
5
ngi s dng, sau hon tr li vi mt lng gi tr ln hn. Trong mi mt hnh vi tn dng hai bn cam kt vi nhau: Mt bn th giao ngay mt s ti ho hay tin bc, cn bn kia cam kt s hon li nhng i khon ca s ti ho trong mt thi gian nht nh v theo mt s iu kin nht nh no . Nh kinh t ngi Php, ng Louis Baundin, nh ngha tn dng nh l mt s trao i ti ho hin ti ly mt ti ho tng lai. y, chng ta thy yu t thi gian xen ln vo v cng v c s xen ln , cho nn c th c s bt trc, ri ro xy ra v cn c s tn nhim ca hai bn ng s i vi nhau. Hai bn ng s da vo s tn nhim, s dng s tn nhim ca nhau nn mi c danh t tn dng. Nhng hnh vi tn dng c th c thc hin do bt c ai, chng hn hai ngi thng c th cho nhau vay tin. Tuy nhin, vi thi gian chng ta thy mt s chuyn nghip xy ra v ngy nay khi ni ti tn dng ngi ta thng ngh ngay ti cc ngn hng, v cc t chc nay lun lm nhng vic nh cho vay, bo lnh, chit khu, k thcMt khc, trong mt nn kinh t pht trin vi thu nhp ca nhng ngi lm cng n lng gn tng ng nhau v mt h thng ngn hng th gii hin i th mi ngi ch c vay mn ngn hng, hu nh khng vay mn ln nhau. Hot ng tn dng c tm quan trng bc nht trong ngn hng c bit l cc nc ang pht trin v c nn kinh t th trng nh nc ta. i vi hu ht cc ngn hng, d n tn dng thng chim ti hn 1/2 tng ti sn c, thu nhp do tn dng em li chim khong 1/2 n 2/3 tng thu nhp cho ngn hng.C th thy iu ny qua cc s liu v t trng cho vay trn tng ti sn bnh qun ca cc ngn hng thng mi Vit Nam nh sau: Bng 1: T trng d n cho vay trn tng ti sn ca mt s NHTM VN n v: % Tn ngn hng Agribank Bc BIDV ICB
6
31/12/2003 83 83 48 66
31/12/2004 83 79 46 95
MHB Techcombank VCB
78 42 42
75 45 46
Ngn hng thng mi c th coi nh mt doanh nghip kinh doanh tin t vi hot ng ch yu l vic i vay cho vay. Hot ng ny ca ngn hng thc cht l i mua quyn s dng vn bn li quyn s dng vn . Khc vi cc quan h mua bn thng thng, quan h tn dng ngn hng ch trao i quyn s dng gi tr khon vay ch khng trao i quyn s hu khon vay. Ngi cho vay giao gi tr khon vay di hnh thc hng ho hay tin t cho ngi vay s dng trong mt thi hn nht nh, sau khi khai thc gi tr khon vay trong thi hn cam kt, ngi vay phi hon tr ton b gi tr khon vay v thm khon li tc tr cho vic c s dng khon vay. Trong quan h tn dng, gi tr vn tn dng c chuyn t ngi cho vay sang ngi i vay cn trong quan h mua bn hng ho gi tr hng ho thay i hnh thi vt cht ngha l hng ho vn gi nguyn gi tr ch thay i hnh thi tn ti. Trong vic cho vay, tin vi t cch l mt vt c c im l quay tr li im xut pht vi nguyn vn gi tr ca n ng thi cng ln ln trong qu trnh lun chuyn. Mt c im na trong hot ng tn dng, l vic c ngn hng thng mi ln ngi gi tin, ngi i vay u duy tr mi quan h trn c s lng tin ca nhau gii quyt tnh trng tha hay thiu vn. L ngi i vay, ngn hng phi m bo hon tr vn cng thm khon li tc hp l cho khch hng. L ngi cho vay, ngn hng lun mong mun khch hng s dng vn hiu qu, hon tr c gc ln li cho ngn hng. Nh vy, lng tin i vi cc bn ng vai tr rt c bit trong quan h tn dng. Cc ngn hng thng mi hin nay thc hin a dng cc hnh thc tn dng t cho vay ngn hn, trung v di hn .. n bo lnh, cho thu ti chnh, phc v cho nhiu i tng khch hng.C th phn loi tn dng theo mt s cn c sau: 2.1.1 Cn c vo thi hn cho vay:
7
Cho vay ngn hn: L vic cho vay vi thi hn di mt nm nhm ti tr cho ti sn lu ng hoc nhu cu s dng vn ngn hn ca Nh nc, doanh nghip, c nhn ,h gia nh. Cho vay trung hn: Thi hn vay t 1 nm n 5 nm Cho vay di hn: Thi hn vay trn 5 nm Vic cho vay trung v di hn ch yu p ng nhu cu mua sm hng tiu dng lu bn nh nh ca, phng tin.. cc d n mua sm trang thit b, cng ngh, ci tin k thut. 2.1.2. Cn c vo m bo tn dng Cho vay c bo m: Cho vay bo m biu hin vic cho vay c cm gi cc vt th chp c th no , v d nh xe c, nh ca, t ai hoc hng hoVt th chp nhng khon n rt a dng song mt yu cu c bn l phi c th bn c. L do ch yu i hi mt khon vay phi c m bo l nhm to iu kin ngi cho vay gim bt ri ro mt mt trong trng hp ngi vay khng mun hoc khng th tr n vay khi n hn. Bo m khng c ngha l mn n s c hon tr v cn nhiu chi ph , cng on lin quan n vic x l ti sn m bo. Vic bo m ch yu gim bt ri ro cho ngn hng. Trong trng hp gi tr thanh l ca ti sn vt qu gi tr khon vay th khon chnh lch s c hon tr cho ngi vay nhng nu nu khng gi tr khon vay th ngn hng c th trng i vo s phn quyt ca To n hay tch bin thm ti sn ca khch hng. S bo m l yu cu phi c i vi cc khon cho vay v mt s nguyn nhn. Thng thng l do s yu km v ti chnh ca ngi vay v khi th ngn hng cn c ti sn cm c, th chp m bo an ton cho hot ng ca ngn hng. Vic thi hn cho vay ko di ng ngha vi ri ro tng th vic m bo gn nh bt buc. T l cho vay ti a c tnh trn gi tr ti sn m bo v t l cao hay thp tu vo tng quy nh ca cc ngn hng, php lut, t cch php nhn khch hng Cho vay khng c bo m
8
Khc vi cho vay c bo m, cho vay khng c bo m c da trn uy tn, kh nng ti chnh lnh mnh ca khch hng, li tc c th c trong tng lai cng tnh hnh tr n trc y. Vi nhng doanh nghip, c nhn m ngun thu nhp n nh, l khch hng ln ca ngn hng, hot ng hiu qu c th ngn hng s cho vay nhng khon vay ln m thiu gi tr ti sn m bo thm ch khng c ti sn m bo. 2.1.3. Cn c vo i tng s dng tn dng Cho vay doanh nghip: y cc khon tn dng thng mi v cng nghip vi thi hn bin ng t mt vi thng n vi nm. Hnh thc tn dng c th l vay mn hoc hn mc. Doanh nghip c th vay mt ln ton b khi lng tn dng hoc cng c th c cung cp mt hn mc tn dng trong mt khon thi gian nht nh v s c s dng trong phm vi tn dng Cho vay tiu dng. y l hnh thc tn dng ang rt pht trin vi cc sn phm, dch v nh cho vay t tr gp, mua nh tr gp, thu chi. S gia tng thu nhp ca ngi tiu dng v s cnh tranh trong cho vay hng cc ngn hng ti ngi tiu dng nh l mt th trng y tim nng. Mc li sut ca cc loi vay tiu dng khc nhau tu thuc vo c im ca khon vay: cht lng v hnh thc th chp, mc ri ro v cc yu t phi li sut km theo nh cc khon ph hoc hoa hng. Phng thc cho vay c th cho vay trc tip hoc thng qua ti tr cho cc doanh nghip bn l hng lu bn, cc cng ty xy dng cc doanh nghip ny bn hng tr gp. Cho vay tiu dng c ri ro rt cao. V vy ngn hng thng yu cu mt mc li sut cao, yu cu khch hng mua bo him nhn th, hng ho Cho vay Chnh ph:Chnh ph cng l mt trong nhng khch hng ca cc ngn hng thng mi. Hnh thc ph bin l ngn hng mua tri phiu do kho bc nh nc pht hnh.Nh nc cng vay ngn hng u t pht trin h tng c s vt cht.. Cho vay cc t chc ti chnh khc: Vic vay mn tm thi gia cc t chc ti chnh, tn dng rt ph bin v cng to iu kin cho vic lu chuyn
vn nhanh hn. cc nc c trnh pht trin cao, cc ngn hng thng mi c mi lin kt cht ch vi nhau to thnh c mt h thng hot ng hiu qu. Cho vay lin quan n bt ng sn: Vic cho vay u t bt ng sn c thi gian em li li nhun rt ln cho ngn hng mt s nc nh Vit Nam, Thi Lan..Khi gi nh, gi t ri vo trng thi ng bng th vi cc hot ng tn dng lin quan n bt ng sn ngn hng phi tng cng s gim st, c s iu chnh ph hp mc cho vay, nh gi.. gim thiu ri ro cho ngn hng Ngoi cc dch v cn bn trn, hot ng tn dng ca ngn hng cn c mt s dch v nh: Bo lnh y l cam kt ca ngn hng di hnh thc th bo lnh v vic thc hin ngha v ti chnh thay cho khch hng khi khch hng khng thc hin ng ngha v vi bn th ba. Bo lnh pht trin nh uy tn ca ngn hng ngy c nng cao. Bo lnh thng c p dng trong lnh vc xy lp. C nhiu loi bo lnh : bo lnh d thu, bo lnh thc hin hp ng, bo lnh bo hnh, bo lnh tin ng trc, bo lnh thanh ton.Hot ng bo lnh s gip ngn hng thu c ph bo lnh. Tu tng trng hp c th v tu vo chnh sch khch hng ca mi ngn hng s quy nh khch hng c phi c bo m cho khon bo lnh hay khng, khch hng c th c bo lnh m khng cn ti sn bo m hoc phi c ti sn bo m theo quy nh hoc c th s phi k qu mt t l nht nh i vi gi tr ca khon bo lnh, c th l 10%, 80% hay 100% s tin bo lnh. Cho thu thit b trung v di hn Vi cc thit b, phng tin c gi tr ln, cc doanh nghip khng mun mua c th s dng dch v cho thu thit b trung v di hn ca ngn hng phc v cho hot ng sn xut kinh doanh ca mnh. Ngn hng s mua thit b v cho khch hng thu km theo mt s iu kin. Kt thc hp ng thu, doanh nghip c th c u tin mua li phng tin vi gi u i. Ngi ta cng gi
10
hnh thc ny l thu mua ti chnh. Hin nay Vit Nam c rt nhiu cc cng ty ti chnh m ch yu l thuc cc Ngn hng thng mi quc doanh. 2.2 Huy ng vn Nhn gi tin, ct tr h tin l mt trong nhng hot ng c ngay thi k s khai ca ngn hng. Vic c nm gi tm thi mt lng tin nht nh i km vi kh nng cho vay thu li khin hot ng nhn tin gi tr nn hp dn vi ngn hng. Vic tr li cho cc khon tin gi tr nn ph bin thm ch cn c nhng cuc cnh tranh gay gt v li sut tin gi gia cc ngn hng c th huy ng c c tin. Mt trong nhng ngun quan trng huy ng tin l cc khon tin gi thanh ton v tit kim ca khch hng. Nu nh hot ng tn dng em li thu nhp cho ngn hng thng qua vic cho vay, bo lnh th hot ng huy ng vn l c s cho hot ng tn dng thng qua vic huy ng cc ngun tin cho ngn hng. Vi vai tr nh th r rng huy ng vn cng quan trng khng km g tn dng. Trong th trng cnh tranh hin nay, ngn hng no chim u th v cc ngun huy ng th s c li th rt ln trong vic pht trin cc sn phm, nng cao kh nng phc v khch hng. Tt nhin iu khng ng ngha vi vic huy ng bng mi gi. Vic gia tng chi ph tr cho cc ngun huy ng c th s khin ngn hng gp kh khn. 2.3. Thanh ton Ngn hng tr thnh trung gian thanh ton ln nht hin nay hu ht cc quc gia. Bng nhiu hnh thc thanh ton a dng v thun tin nh sc, u nhim chi, th, L/Cngn hng tit kim ng k cho khch hng c v thi gian cng nh chi ph v c chnh xc cao. 2.4. Cc hot ng khc S pht trin ca nn sn xut hng ho to tin v thc y ngn hng ngy mt pht trin. Bn cnh cc hot ng truyn thng, ngy nay ngn hng m rng phm vi phc v ca mnh sang nhiu lnh vc. Bo qun ti sn h: Vic nm gi mt lng tin ln yu cu cc ngn hng phi c nhng a im ct tr c an ton cao. Vi c th nh
11
vy v dch v ct gi cc ti sn gi tr cho khch hng cng em li ngun thu nhp cho ngn hng. Qun l ngn qu: y l vic ngn hng qun l thu, chi cho khch hng. Ti tr cc hot ng ca Chnh ph: Hot ng ny ca ngn hng th hin phn no vai tr to ln ca ngn hng trong nn kinh t. Trong mt s giai on kh khn, Chnh ph s phi da vo kh nng huy ng v cho vay vi khi lng ln ca cc ngn hng khc phc nhng thiu thn trong chi tiu v cc nhu cu cp bch. D l cho chnh ph vay th hot ng ny ca ngn hng vn tim n ri ro. Thc t cho thy nhiu trng hp ngn hng ti tr cho cc d n ca chnh ph v khng thu c n. Nhng y l iu gn nh bt buc i vi cc ngn hng. Cung cp dch v u thc v t vn, bo him, mi gii u t chng khon, dch v i l: Vi li th v mng li Chi nhnh rng cng nh kinh nghim qun l, hot ng trong lnh vc ti chnh, ngn hng ang phn u cung cp cc dch v ti chnh cho php khch hng tho mn mi nhu cu. S cnh trong khc lit trong ngnh ngn hng khin cc ngn hng phi tm cc th trng mi hp dn hn. chnh l hot ng bo him v chng khon. Nn kinh t cng pht trin th lnh vc bo him v th trng chng khon cng pht trin, l iu tt yu. Ngn hng c th tin hnh cc hot ng mua bn chng khon hoc c th t chc ra cc cng ty chng khon trc thuc cung cp cc dch v lin quan n chng khon. Vi hot ng bo him cng th, ngn hng c th lin kt vi cc cng ty bo him danh ting hoc t thnh lp cng ty bo him cung cp cc sn phm bo him gn vi cc sn phm ngn hng nh tit kim hu tr,. II. Ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng 1. Khi qut v ri ro 1.1. Khi nim n nay vn khng c mt nh ngha chnh xc no v ri ro. Tu vo mc ch nghin cu, lnh vc, i tng m ri ro c hiu nhng gc
12
khc nhau. C th hiu theo mt cch chung nht, ri ro l kh nng m mt s kin khng c li no xut hin. Li nhun v ri ro l hai mt ca mt vn : mun c li nhun phi chp nhn ri ro, nu khng chp nhn ri ro s khng bao gi c li nhun . Nhng s i mt v chu tc ng ca ri ro c th nh hng xu ti doanh nghip, ngn hng thm ch c th b ph sn. Vic chp nhn ri ro ch c php vi mt s loi ri ro sau khi nghin cu chi tit v p dng cc bin php ph hp. 1.2. Mt s loi ri ro thng gp Phn loi ri ro nh hng ng k ti hiu qu ca vic hn ch ri ro tn dng. Phn loi ri ro c hiu l vic phn tch ri ro ra thnh tng nhm ring bit da trn cc du hiu ca chng. C s khoa hc ca vic phn loi ri ro gip cc nh qun tr ngn hng c th xc nh r rng v tr ca tng loi ri ro trong h thng ri ro. Vic phn loi ri ro hp l s gip nng cao kh nng v hiu qu p dng nhng phng php ph hp trong vic hn ch ri ro xung mc thp nht c th. Vic phn loi ri ro xut pht t nhim v phn tch hot ng ca ngn hng v hon thin cc phng php qun tr ri ro, to iu kin gii quyt nhng vn quan trng, lm r cc ch s c bn nh gi c tnh hiu qu trong hot ng ca ngn hng, xc nh c nhng yu t bn trong v bn ngoi nh hng n kt qu tim nng m ngn hng c th t c. Thng thng ri ro bao gm cc loi sau: ri ro tn dng, ri ro th trng, ri ro li sut. ri ro lut php 1.2.1. Ri ro c th: y l cc ri ro do bn cht ca lnh vc hay ngnh ngh kinh doanh em li. Trong lnh vc ngn hng thng tn ti mt s ri ro sau y: Ri ro qun l: ri ro ny c th bt ngun t ban qun tr ngn hng thiu kin thc, kinh nghim, kh nng lnh o. Cng c th xy ra do cn b nhn vin suy i o c, khng c o to cn thn,
13
Ri ro cung cp dch v ti chnh hay ri ro kinh doanh bao gm: ri ro v hot ng, ri ro v cc sn phm, v vn ho, cng ngh.. Ri ro thch ng vn: Ri ro ny c biu hin thng qua vic cc ngn hng c quy m vn nh thng km an ton hn cc ngn hng c quy m vn ln hn Ri ro ti sn th chp: Vi cc khon vay cn ti sn m bo th ti sn cm c, th chp l mt trong nhng bin php gim bt thit hi cho ngn hng. Nhng i khi, nhng ti sn ny cng tn ti nhng ri ro khin cho ngn hng chu thit hi nh gim gi tr ti sn, ti sn b chy, n, hng hc 1.2.2. Ri ro th trng 1.2.2.1.Ri ro mi trng v m: Ngn hng hot ng trong mi lin h vi rt nhiu t chc, c nhn khc nhau trong nn kinh t ng thi cng chu s tc ng rt ln ca h thng lut php,chnh tr do vai tr c bit quan trng ca mnh. Nhng mi lin h ny c th lm suy yu kh nng chng chi ri ro ca ngn hng hoc gy nhng thit hi ti chnh. Nhng ri ro thuc nhm ny rt kh kim sot, ch c th hn ch trn c s nhng d bo. Ri ro mi trng v m bao gm: Ri ro t nhin: l lt, thin ti, ho hon.. Ri ro php l: thng tc ng ti cc ngn hng theo hai hng sau - Cc khch hng v nhng ngi khc c th v li n i no khi kin ngn hng - Khi cc thu xp php l ca ngn hng v d nh cc hp ng cho vay v ti sn m bo tiu chun ca ngn hng c th khng c p ng hoc Nh nc t ngt thay i chnh sch v m v c cu kinh t, lnh vc u tin.. cc nc ang pht trin, y l loi ri ro c th gy thit hi ln n nn kinh t do thiu cc lut l hay cc quy nh cn thit. Ri ro chin lc: pht sinh t cc thay i trong mi trng hot ng ca ngn trn phm vi rng hn v mt kinh doanh v ti chnh. Ri ro chin
14
lc cng c th pht sinh t bn thn ngn hng. V d nh s xm nhp th trng mi nhng thiu s nghin cu y v thiu cc ngun lc cn thit khai thc th trng ny. Ri ro v kinh t: loi ri ro ny lin quan ti s vn ng ca nn kinh t v chu k kinh doanh: lm pht, tht nghip, suy thoi kinh t, khng hongy l loi ri ro c nh hng rt ln i vi ngn hng. 1.2.2.2.Ri ro mi trng cnh tranh: Trong nn kinh t th trng, nh cc ch th khc trong nn kinh t, cc ngn hng thng mi cng phi i mt vi s cnh tranh khc lit. S cnh tranh xut pht t chnh cc ngn hng thng mi vi nhau, vi cc t chc ti chnh khc cng tc ng t pha khch hng c th gy ri ro sau cho ngn hng. - Ri ro thanh khon: L loi ri ro xy ra khi nhu cu thanh khon thc t vt qu kh nng thanh khon d kin dn n kh nng ngn hng mt kh nng thanh ton hoc tn thm ph b p phn thiu ht. Ri ro thanh khon ch yu pht sinh t xu hng ca cc ngn hng l huy ng ngn hn v cho vay di hn. Trong bt c mt cuc khng hong ti chnh no th ngi gi tin s rt tin ca mnh nhanh hn vic ngi i vay sn sng tr n v khi rt d dn ti hiu ng domino trong h thng ngn hng. - Ri ro li sut: th hin ri ro l tim tng ca mt ngn hng do cc bin ng ca li sut. Ri ro li sut c th c mt s hnh thc khc nhau nh ri ro xc nh li li sut, ri ro ng cong li sut thay i, ri ro tng quan li sut v ri ro quyn chn i km. - Ri ro tn dng: y l loi ri ro m ngn hng phi gnh chu khi khch hng vay khng tr, khng tr y gc hoc li hoc c gc ln li. y l loi ri ro tc ng rt ln n hot ng pht trin ca ngn hng. Ngn hng c th khng thu hi c n, mt khon trch d phng ri ro - Ri ro ngoi hi: pht sinh khi c s chnh lch v k hn, v loi tin t ca cc khon ngoi hi nm gi, v v th c th lm cho ngn hng phi gnh chu khi t gi ngoi hi thay i
15
2. Ri ro tn dng 2.1. Khi nim, c im ca ri ro tn dng Ngn hng ra i v pht trin gn lin vi s ra i v pht trin ca nn kinh t hng ho gii quyt nhu cu phn phi vn, nhu cu thanh tonphc v chp pht trin, m rng hot ng sn xut kinh doanh ca cc t chc kinh t, c nhn vi c th kinh doanh trn lnh vc tin t. V vy, hot ng ngn hng cha ng nhiu tim n ri ro m chng ta kh c th lng trc ht c. Nguyn nhn ca nhng ri ro tim n ny l do ngn hng l mt trung gian ti chnh huy ng vn nhn ri trong nn kinh t vi li sut thp sau li cho vay vi li sut cao thu li nhun. Nu ngn hng khng huy ng vn cho nn kinh t hoc huy ng nhng khng c th trng cho vay th tt yu s dn n s km hiu qu trong hot ng ca ngn hng v xut hin ri ro. Hot ng kinh doanh ca ngn hng rt nhy cm, c lin quan n nhiu lnh vc khc nhau ca nn kinh t, chu s tc ng ca nhiu nhn t ch quan ln khch quan nh kinh t, chnh tr, x hiT gy thit hi khng nh cho ngn hng. Bn cnh , ngy nay ngn hng khng ch huy ng vn v cho vay m cn kinh doanh trong nhiu lnh vc khc nhau nh: thanh ton, kinh doanh ngoi hi, chng khon, dch v th i l cng l nguyn nhn dn n s a dng ri ro ca ngn hng. Vi c ch th trng c s cnh tranh khc lit , vic cc ngn hng chy ua v li sut.. cng s gy ri ro cho ngn hng. Ni mt cch ngn gn, hot ng kinh doanh ca cc ngn hng thng mi l dng uy tn thu ht ngun v dng nng lc qun tr ri ro s dng ngun v pht trin dch v khc vi t cch l ngi ng gia cc lc lng cung v cc lc lng cu v cc dch v ngn hng.Do vy hot ng kinh doanh ca cc ngn hng thng mi cha ng rt nhiu loi ri ro: ri ro li sut, ri ro ngoi hi Trong tt c cc loi ri ro trn th ri ro trong hot ng tn dng l loi ri ro ln nht v phc tp nht, tp trung s quan tm nhiu nht ca cc ngn hng thng mi. Trong hot ng tn dng cho d h s an ton vn c t ti 8% th so vi ti sn c, s vn ling ca bn thn ngn hng vn l khng ng k hay c th ni l v cng nh b.
16
Ri ro tn dng l kh nng xy ra nhng tn tht m ngn hng phi chu khi khch vay khng tr ng hn, khng tr hoc khng tr y c vn ln li. Ri ro tn dng khng ch gii hn hot ng cho vay m cn bao gm nhiu hot ng mang tnh cht tn dng khc ca ngn hng nh bo lnh, cam kt, chp thun ti tr thng mi, cho vay th trng lin ngn hng. Tn dng thu mua, ng ti tr. Cc ngn hng s khng b e do bi ri ro tn dng nu lun lun nhn c c gc ln li ca cc khon vay ng hn ngc li nu ngi vay gp kh khn v ti chnh th c gc v li ca khon vay b t trong tnh trng ri ro khng thu hi c. Trong iu kn bnh thng, phn ln cc ti sn ti chnh do cc doanh nghip pht hnh v c u t bi ngn hng u c m bo vi mc xc sut cao, li thu c thng di dng li sut c nh. Nhng khi c ri ro, mc d xy ra vi li sut thp, mc vn c th mt khng gii hn. Ri ro tn dng thng to ra nhng tn tht v ti chnh. Nhng nhng thit hi v uy tn ca ngn hng, mt lng tin ca x hi l nhng tn tht cn ln hn nhiu ln. Ri ro tn dng ging nh l ngi n t mnh n s ph hoi ch gii hn trong phm vi hp, nhng khi co nhng cht kch n s ph hoi lan truyn v s tn ph khng khip s din ra. Ri ro tn dng lc c th l u mi ca nhng cuc khng hong ti chnh hoc khng hong kinh t - x hi. 2.2. Bn cht, nguyn nhn ca ri ro tn dng 2.2.1.Bn cht Trong kinh doanh ngn hng, vic ngn hng ng u vi ri ro tn dng l iu khng th trnh khi c. Tha nhn mt t l ri ro t nhin trong hot ng kinh doanh ngn hng l mt yu cu khch quan, hp l. Vn l lm th no hn ch ri ro ny mt t l c th chp nhn c. Theo thng l quc t, tn tht 1 % tng d n bnh qun hng nm l mt ngn hng c trnh qun l tt v hon ton khng tc ng n ngn hng. 2.2.2.Nguyn nhn
17
C rt nhiu nguyn nhn gy ra ri ro tn dng.Cn xc nh nhng nguyn nhn c th, xc thc gy ra ri ro tn dng c bin php hn ch hiu qu. Mc d cc khon cho vay c vn v cc tn tht l kt qu ca nhiu yu t nhng v c bn chng l kt qa ca s khng sn sng hon tr n vay ca ngi vay, hay khng c kh nng kim c li nhun gim bt d n hoc tr ton b n nh tho thun. Kh c th ni c mc khng sn lng chi tr no l yu t lm tng cc khon cho vay chm tr v gy thit hi i vi cc ngn hng thng mi. C mt s t khch hng hon ton khng c thc tr n, c th ni rng vic thu hi n ca h l rt kh khn v phi thc gic v thm ch phi thi hnh cc bin php nh trong hp ng. S khng sn lng chi tr khc xut pht t c hi lm n kinh t ca mt s ngi vay. Trong cc giai on hng thnh, s sn lng chi tr ln hn so vi trong giai on suy thoi. 2.2.2.1.i vi cc khon cho vay tiu dng Vic hon tr cc khon cho vay tiu dng c ngn hn ln trung hn v cc khon cho vay bt ng sn, nh lin quan cht ch n cng n, vic lm v li tc. Tt c c khon cho vay tiu dng c chi tr t li tc ca ngi vay v vy trong giai on tht nghip no cng c th t h trong tnh trng khng tr c n. Vic tht nghip c th l kt qu ca nhiu nguyn nhn v d nh vic ng ca nh my tm thi hay vnh vin, cng c th do bnh tt, tai nn khin khch hng phi ngh lm thm ch c th l ci cht n bt ng. Cng c th do vic thay i a im lm vic khin ngi vay phi mt thm cc chi ph di chuyn, gy dng cuc sng mi c th dn ti vic chm chi tr cc khon n ca h. Ngoi ra, kh nng chi tr cc khon cho vay tiu dng c th b nh hng do cc tnh hung c nhn nh au m v ci cht ca ngi nh. Cng c th do ngi vay hoch nh ngn qu km, mo him, vay n ngn hng khi c nhng bt ng xy ra khng d on c, vt qu mc li tc. 2.2.2.2.i vi cc khon cho vay v mc ch sn xut
18
C th ni thit hi cao nht ca ngn hng thuc v cc khon cho vay kinh doanh, cho vay tiu dng ngn v trung hn. C nhiu l do cho cc thit hi cho vay v tt c cc l do khng th c p dng cho ton b cc doanh nghip. Mt l do quan trng cho cc thit hi cho vay l s yu km trong qun l ca ngi vay. Cc l do ch yu khc bao gm cc iu kin kinh t thp km cng s ph thuc qu nng n vo cc khon n. La o khng phi l mt nguyn nhn ch yu ca cc thit hi cho vay, mc d c th phi i u vi cc yu t ny. Phn ln cc v kinh doanh tht bi l do thiu kinh nghim v khng c kh nng chi tr. C hai l do chnh l mc bn khng thc hp v yu km trong cnh tranh. Cc l do khc l do gnh nng ca cc chi ph hot ng, cc kh khn v hng tn kho, a im kinh doanh khng thch hp, ti sn c nh ln qu mc. S th l mt l do khc c lit k vo tht bi ca doanh nghip cng nh la o v cc tai ho nh ho hon v lt li mc d y khng l nhng l do chnh. Cc doanh nghip hot ng trong mt mi trng ngy cng cnh tranh d di. Nu h mun pht trin v trnh c cc kh khn v ti chnh, h phi thng xuyn trong t th i mi, a ra cc ng li mi v thc hin cc ci tin v cht lng hng ho v dch v ca h cnh tranh trn th trng. Nu khng lm nh vy, cui cng cc doanh nghip s gim st v doanh s bn v li nhun. K thut pht trin nhanh khin cho hng ho hin ti b li thi v cc doanh nghip hin ti l nhng nh sn xut vi chi ph cao. Qung co v cc phng php tip th c ci tin hu hiu hn khin nhiu doanh nghip thnh t hn v nhiu doanh nghip b suy yu.Nhu cu v hng ho, dch v thng xuyn thay i. Ngi tiu dng lun tm kim nhng sn phm tt hn v s la chn b nh hng n doanh nghip, bi qung co. Mt thay i trong nhu cu v sn phm dch v ca doanh nghip c th rt tai hi. Cc doanh nghip c li nhun bin thng b nh hng nhanh chng v nghim trng do thay i v nhu cu hn l i vi cc doanh nghip c li tc cao. Cc doanh nghip c khi lng ln vn c nh v cc doanh nghip sn xut t liu sn xut chuyn mn cao cng b nh hng bt li bi mt thay i v nhu cu.
19
thnh cng trong kinh doanh, cc doanh nghip phi c cp vn y . Cc doanh nghip cng cn c ban qun tr c kin thc v k thut sn xut , cc chnh sch mua bn ng n, s kim sot hu hiu v gi thnh v chi ph, chnh sch thu ngn v tn dng tho ng, nhy bn vi thay i, d on v hoch nh ng n. Cc doanh nghip khng c c nhng iu trn c nguy c gp kh khn khi c bin ng v mi trng kinh t v khng n nh. Nu cc doanh nghip y khng th khc phc nhng kh khn hin ti, thit hi cui cng chc chn s xy ra. V khi , ngn hng vi t cch l ngi cp tn dng cho doanh nghip s gp ri ro. 2.2.2.3.Cc hot ng cho vay khng hon ho Mt s khon cho vay c vn v cc thit hi cho vay c th do s h v th tc trong ni b ngn hng. i ng nhn vin tn dng phi b trch nhim i vi cc khon vay c vn Phn tch cc khon cho vay khng y v k nng qun l ca ngi vay Phn tch khng ph hp cc bo co ti chnh K hn khng r rng i vi cc khon vay S yu km trong vic xt duyt v kim tra cc khon cho vay Qu nhn mnh vo li nhun v pht trin ngn hng Cc chnh sch tn dng th hin s u i c bit i vi bn b ca cc thnh vin hi ng qun tr, ban lnh o Khng ginh c hoc khng buc c vic thi hnh cc hp ng thanh ton, khng c hp ng dt khot chi phi vic tr n vay v mt chng trnh thanh ton hiu qu S cnh tranh- mong mun co t trng cho vay nhiu hn cc ngn hng cnh tranh S e d khng tch cc yu cu ngi vay thc hin y v ph hp cc iu khon ca hp ng
20
Thiu s gim st- mt phn v thiu kin thc v lnh vc hot ng ca khch hng Cho vay qu mc- cho vay vt qu kh nng c th hon tr n ca ngi vay Khon cho vay da trn c s mong mun hon thnh mt giao dch kinh doanh hn l da vo vn t c rng Khon cho vay khng c th chp thch hp Khon cho vay da vo cc c phiu v tri phiu khng c tnh th trng Cho nhng ngi c cc tiu chun o c ng ng vay Khon cho vay da vo quy m v k thc ca ngi vay hn l da vo vn t c rng Tho mn i vi nhu cu tn dng i vi mt doanh nghip mi S yu km trong vic xem xt cc ri ro Khon cho vay tin hnh cc giao dch bt ng sn da trn quyn s hu vn c phn. Bn cnh nhng nguyn nhn ch yu nu ra trn cn c mt s nguyn nhn vt qu tm kim sot ca c ngi vay ln ngi cho vay nh thin tai, chin tranh, thay i chnh phNhng thay i ny thng xuyn xy ra tc ng lin tc ti ngi vay, to thun li hoc kh khn cho ngi vay. Nhiu ngi vay vi trnh v bn lnh ca mnh, h c kh nng d bo, thch ng hoc khc phc c nhng kh khn ny. Trong nhng trng hp khc, ngi vay chu tn tht nhng vn cn kh nng tr n ngn hng. Nu tc ng ca nhng nguyn nhn trn l nng n th ngn hng s chu ri ro khng thu hi c khon n t nhng khch hng ny. 2.3. Cc du hiu nhn bit ri ro tn dng 2.3.1. Nhm du hiu pht sinh ri ro t pha khch hng +) Nhm cc du hiu lin quan n mi quan h vi ngn hng
21
Tr hon hoc gy kh khn, tr ngi i vi Ngn hng trong qu trnh kim tra theo nh k hoc t xut tnh hnh s dng vn vay, tnh hnh ti chnh, hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng m khng c s gii thch minh bch, thuyt phc. C du hiu khng thc hin y cc quy nh, vi phm php lut trong qu trnh quan h tn dng. Chm gi hoc tr hon gi cc bo co ti chnh theo yu cu m khng c s gii thch r rng. Khng c cc bo co hay d on v lu chuyn tin t. ngh gia hn, iu chnh k hn n nhiu ln khng r l do hoc thiu cc cn c thuyt phc mang tnh khch quan v gia hn hay iu chnh k hn. S st gim bt thng s d ti khon tin gi m ti Ngn hng, xut hin nhng thay i bt thng ngoi d kin v khng gii thch c trong tc v tng mc lu chuyn tin gi thanh ton ca khch hng. Chm thanh ton cc khon li n hn, thanh ton cc khon n gc khng y , ng hn. Xut hin n qu hn do khch hng khng c kh nng hon tr hoc khch hng khng mun tr n hoc do vic tiu th hng, thu hi cng n chm hn d kin. Mc vay thng xuyn gia tng, yu cu cc khon vay vt qu d kin. Ti sn m bo khng tiu chun, gi tr ti sn b gim st so vi nh gi khi cho vay. C du hiu ti sn cho ngi khc thu, bn hay trao i hoc bin mt, khng cn tn ti. C du hiu cho thy khch hng trng ch cc ngun thu nhp bt thng khc khng phi t hot ng sn xut, kinh doanh chnh hoc t hot ng c xut trong phng n vay vn p ng cc ngha v thanh ton. C du hiu tm kim s ti tr ngun vn lu ng t nhiu ngun khc, c bit t i th cnh tranh ca ngn hng. C du hiu s dng nhiu khon ti tr ngn hn cho cc hot ng u t di hn. Chp nhn s dng cc ngun vn vay vi gi cao, vi mi iu kin. +) Nhm cc du hiu lin quan n tnh hnh hot ng ca khch hng Cng nh nhm cc du hiu lin quan n mi quan h vi khch hng, nhm cc du hiu ny c tc ng trc tip ti cht lng khon tn dng nhng vi tc chm hn. Cc du hiu ny xut pht t chnh hot ng sn
22
xut kinh doanh ca khch hng v khng d nhn din nu thiu s qun l cht ch, su sc ca cn b tn dng. N cng i hi cc gii php v chin lc x l c tnh di hn hn. Biu hin c th nh sau: C chnh lch ln gia doanh thu hay dng tin thc t so vi mc d kin khi khch hng ngh cp tn dng. Nhng thay i bt li trong c cu vn, t l thanh khon hay mc hot ng ca khch hng. Xut hin ngy cng nhiu cc khon chi ph bt hp l nh s gia tng t bin trong chi ph qung co, tip khch, tp trung qu mc chi ph gy n tng nh thit b vn phng rt hin i.. Thay i thng xuyn t chc ca Ban iu hnh. Xut hin bt ng v mu thun trong qun tr, iu hnh, tranh chp trong qu trnh qun l. Xut hin du hiu hi chng hp ng ln: sn sng t b cc hp ng c gi tr va v nh nhng c kh nng thu c t sut li nhun cao d tm kim cc hp ng c gi tr ln vi cc bn hng c tn tui d li nhun thu v c kh nng thp hn, sn sng ct b li nhun t c cc hp ng ln, theo ui chin lc mn thng hiu. Xut hin du hiu hi chng sn phm p: mi m theo ui mt sn phm khng thch hp v mt thi gian v nng lc hin ti m khng ch n cc yu t khc. C du hiu pht hin ra qu trnh kho st, thm nh d n sai dn n vic u t d n khng c hiu qu. Do p lc ni b dn ti tung ra th trng cc sn phm dch v qu sm khi cha hi cc iu kin chn mui.. Nhng thay i t chnh sch ca Nh Nc, c bit l tc ng ca cc chnh sch thu, xut nhp khu, thay i cc bin s kinh t v m nh t gi, li sut, thay i cng ngh k thut sn xut, th hiu tiu dng 2.3.2. Nhm du hiu xut pht t chnh sch tn dng ca Ngn hng S nh gi v phn loi khng chnh xc v mc ri ro ca khch hng, v d : nh gi qu cao nng lc ti chnh ca khch hng so vi thc t, nh gi khch hng ch thng qua thng tin tnh do khch hng cung cp m thiu i cc thng tin ng v cc thng tin nhy cm t cc knh thng tin
23
khc, b qua cc nghi ng c phn nh qua cu trc v c cu ca s liu khi phn tch cc d liu ti chnh, c du hiu che du vic o n ca khch hng thng qua vic cp u n, thng xuyn v lin tc cc khon vay mi hay che du n qu hn thng qua vic iu chnh k hn v gia hn n trn lan, v li, thiu cn c xc thc Cp tn dng da trn cam kt khng chc chn v thiu tnh m bo ca khch hng v vic duy tr mt khon tin gi ln hay cc li ch do khch hng em li t khon tn dng c cp. Tc tng trng tn dng qu nhanh vt qu kh nng v nng lc kim sot cng nh ngun vn ca ngn hng. Cho vay da trn cc s kin bt thng c th xy ra, chng hn nh st nhp, thay i a v php l t Chi nhnh ln cng ty con hch ton c lp. Son tho cc iu kin rng buc trong hp ng tn dng mp m, khng r rng, khng xc nh r lch tr i vi tng khon vay, c tho hip cc nguyn tc tn dng vi khch hng mc d bit c tim n ri ro.Chnh sch tn dng qu cng nhc hoc lng lo k h cho khch hng li dng. Cung cp tn dng vi khi lng ln cho cc khch hng khng thuc phn on th trng ti u ca Ngn hng. C khuynh hng cnh tranh thi qu: gim li sut cho vay, ph dch v hay thc hin chin lc gi chn khch hng bng cc khon tn dng mi h khng quan h vi cc TCTD khc mc d bit r cc khon tn dng s cp tim n nguy c ri ro cao. 2.3.3. im tn dng ca khch hng Trong nhng nm gn y, cc ngn hng thng mi tp trung nhiu hn s ch v cc ngun lc vo h thng chm im tn dng khch hng.C nhiu m hnh, cng thc chm im tn dng khch hng t c nhng tiu chun khc nhau trong vic xc nh mc ri ro trong hot ng tn dng ca ngn hng. M hnh im s Z do E.I.Altman dng cho im tn dng i vi cc doanh nghip vay vn ngn hng l mt m hnh phn nh kh y nhng ch s c th nh gi c tnh hnh hot ng, ti chnh ca doanh nghip. Z = 1.2 X1 + 1.4 X2 + 3.3 X3 + 0.6 X4 + 1.0 X5 Trong : X1: H s vn l ng / tng ti sn
24
X2: H s li cha phn phi / tng ti sn X3: H s li nhun trc thu v li / tng ti sn X4: H s gi tr th trng ca tng vn ch s hu / gi tr hch ton ca tng n X5: H s doanh thu / tng ti sn Tr s Z cng cao th ngi vay c xc sut v n cng thp ng ngha vi ri ro ca ngn hng s cng thp. V vy khi tr s Z thp hoc m th y s l mt trong nhng cn c xp khch hng vo nhm c nguy c ri ro cao. Theo m hnh ny, khi doanh nghip c im s thp hn 1.81 th phi c xp vo nhm c ri ro tn dng cao i vi khch hng c nhn, vic cho im tn dng khch hng lin quan n nhiu yu t nh ngh nghip ngi vay, trng thi nh , xp hng tn dng, kinh nghim ngh nghip.Tu tng ngn hng m vic cho im tng yu t s khc nhau. Tng hp mt s yu t trn mi khch hng s c mt im s nht nh, t ngn hng s xc nh c xem khch hng c xp vo nhm khch hng c nguy c ri ro cao hay thp cng nh c th xc nh mc cho vay i vi khch hng. 2.3.4. Cc ch tiu phn nh tnh hnh hot ng kinh doanh ca khch hng Nhm ch tiu thanh khon (Liquidity ratios) - H s lu ng = Ti sn n lu ng / n ngn hn. H s ny phi ln hn 1, nu khng doanh nghip s gp kh khn trong vic thanh ton n ng hn - H s thanh khon nhanh = ( Ti sn lu ng Hng tn kho ) / n ngn hn Cc doanh nghip c vng quay hng tn kho chm i hi h s ny phi cao, cn doanh nghip c h s vng quay hng tn kho nhanh th ch tiu ny c th nh hn 1. - H s ngn qu = Ngn qu / n ngn hn Nhm ch tiu n cn n (Leverage ratios)
25
- H s n = ( Tng ti sn - vn ch s hu ) / tng ti sn. H s ny nh hn hoc bng 0.5 l l tng v c t nht phn na ti sn doanh nghip c hnh thnh bng vn ch s hu. - H s kh nng tr li = Li tc trc thu v li / chi ph tr li H s ny o lng mc an ton ca thu nhp c th tr li cho cc ch n Nhm ch tiu hot ng (Activity) - H s vng quay hng tn kho = Gi vn hng bn / hng tn kho - H s vng quay cc khon phi thu = Doanh thu / cc khon phi thu - H s vng quay ti sn = Doanh thu thun / tng ti sn Nhm ch tiu kh nng sinh li (Profitability ratios) - H s mc sinh li trn doanh thu = Tng li tc sau thu / doanh thu thun - H s thu nhp trn tng ti sn = Tng li tc sau thu / tng ti sn - H s thu nhp trn vn thun = Tng li tc sau thu / vn ch s hu thun Tu theo tng loi hnh tn dng m ngn hng tp trung s quan tm n cc ch tiu khc nhau: thi hn vay ngn th quan tm nhiu n cc ch s lu ng, ch s v n cn nu thi gian di th cc ch tiu v kh nng sinh li, kh nng tr n cn quan tm. 2.3.5. N qu hn v n xu Theo quyt nh 493 do Ngn hng nh nc ban hnh th N qu hn c hiu l khon n m mt phn hoc ton b n gc v/hoc li qu hn N xu ( NPL) l cc khon n thuc cc nhm 3,4,5 quy nh ti iu 6 hoc iu 7 ca quyt nh 493 Vic phn loi n theo quyt nh ny nh sau - N loi 1 (n tiu chun): bao gm cc khon n trong hn m t chc tn dng nh gi l c kh nng thu hi c gc ln li ng thi hn
26
- N loi 2 (n cn ch ) bao gm cc khon n qu hn di 90 ngy, cc khon n c cu li thi hn tr n trong hn theo thi hn n c cu li - N loi 3 (n di tiu chun) bao gm cc khon n qu hn t 90 n 180 ngy, cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn di 90 ngy theo thi hn c cu li. - N loi 4 (n nghi ng) bao gm cc khon n qu hn t 181 n 360 ngy, cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn t 90 ngy n 180 ngy - N loi 5 (n c kh nng mt vn) bao gm cc khon n qu hn trn 360 ngy, cc khon n khoanh ch chnh ph x l, cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn trn 180 ngy theo thi hn c c cu li. N qu hn v t l n qu hn trn tng d n, n xu v t l n xu trn tng d n l cc ch tiu c mi quan h cht ch vi nhau v phn nh cc mc ri ro tn dng khc nhau. Vic khch hng khng tr n gc v li nh hng n tnh thanh khon ca ngn hng. Ngn hng c th phi gia tng chi ph tm ngun huy ng mi chi tr tin gi v cho vay.Mc n xu s buc ngn hng phi quan tm hn ti nhng khon n t c kh nng thu hi. 3. S cn thit phi hn ch ri ro tn dng i vi cc ngn hng thng mi th gii phn hot ng tn dng ch chim mt t l khong 1/3 trong hot ng ca ngn hng trong khi Vit Nam hot ng tn dng hin ang chim t trng ln nht: t 60- 70% trong danh mc ti sn c. c bit, ngun tn dng ny ang ng vai tr knh dn vn ch o cho cc doanh nghip.V vy vn ri ro tn dng c nh hng rt ln n s an ton ca cc ngn hng Vit Nam v c tc ng ng k n ton b nn kinh t. i vi nn kinh t, hot ng ngn hng lin quan n hot ng doanh nghip, cc ngnh v cc c nhn. V vy, khi mt ngn hng gp phi ri ro tn dng hay b ph sn th ngi gi tin cc ngn hng khc hoang mang, lo s v ko nhau t n rt tin lm cho ton h thng ngn hng gp kh khn. Vit Nam, v vic ny xy ra vi ngn hng ACB. Vi tin n tng gim c ACB b trn khin dng tin rt ra t ti ACB. Ch trong vng hai ngy s tin rt ra phi tnh bng n v tin t. Ngn hng ph sn s nh hng n
27
tnh hnh sn xut kinh doanh ca doanh nghip, n vic chi tr tin lng cho cng nhn vin. Khng ch th, s hong lon ca h thng ngn hng s nh hng rt ln n ton b nn kinh t. N lm suy thoi nn kinh t, gi c tng, sc mua gim, tht nghip tng, x hi mt n nh. Vi xu th ton cu ho hin nay, nn kinh t th gii cng b tc ng bi ri ro tn dng. Cuc khng hong ti chnh chu nm 1997 . cuc khng hong ti chnh Nam M nm 2001-2002 lm rung chuyn nn kinh t th gii. i vi ngn hng, vic khng thu hi c vn tn dng v li vay cng vi vic vn phi duy tr vic tr gc v li cho cc khon tin huy ng lm thu chi ca ngn hng mt cn i. Hu qu tip theo l vng quay vn tn dng ca ngn hng gim, vic kinh doanh ca ngn hng khng hiu qu. Khi gp phi ri ro tn dng ngn hng c nguy c rt cao b ri vo tnh trng mt kh nng thanh khon, gim st uy tn, mt lng tin i vi ngi gi tin. Nu tnh trng ny ko di, vic ngn hng ph sn l khng th trnh khi, gy hu qu nghim trng cho h thng ngn hng v c nn kinh t. Nh vy, vic hn ch ri ro ti cc ngn hng thng mi hin ang l vn bc xc trn c phng din l thuyt ln thc tin. Nm r nguyn nhn lng trc nhng ri ro, t xc nh nhng bin php i ph v khc phc hp l".
CHNG II Thc trng qun l ri ro tn dng Techcombank Chi nhnh Thng Long
28
I. Gii thiu v Techcombank Thng Long 1. Lch s hnh thnh v pht trin Ngn hng K Thng Vit Nam Ngn hng Thng mi c Phn K Thng Vit Nam (vit tt l: TECHCOMBANK) hot ng theo giy php s 0040 NH-GP do Thng c Ngn hng Nh nc cp ngy 08/08/1993 v chnh thc c thnh lp vo ngy 27/09/1993 vi s vn iu l l 20 t ng, nhm mc ch tr thnh mt trung gian ti chnh hiu qu, ni lin nhng nh tit kim vi nhng nh u t ang cn vn kinh doanh, pht trin nn kinh t trong thi k m ca. Tr s chnh ban u c t ti s 24 L Thng Kit, H Ni Nhng mc lch s pht trin ca TECHCOMBANK - 1993: chnh thc c thnh lp - 1995: Vn iu l tng ln 51,495 t ng. Gn lin vi s kin l vic thnh lp chi nhnh Techcombank H Ch Minh - 1998: Tr s chnh c chuyn sang to nh Techcombank- 15 o Duy T, H Ni. Vi vic thnh lp Techcombank chi nhnh Nng, mng li giao dch ph khp 3 min ca t nc - 1999: Vn iu l tng ln 80.020 t ng - 2003: Chnh thc pht hnh th F@stAcess-Connect 24 (hp tc vi Vietcombank ) vo ngy 05/12/2003. Chnh thc khai trng phn mm Globus ni mng ton h thng vo ngy 16/12/2003. Vn iu l tng ln 180 t ng - 2005: Khai trng thm 4 chi nhnh mi ti Lo Cai, Hng Yn, Vnh Phc, Bc Ninh v 4 phng giao dch mi ti H Ni, Nmg v H Ch Minh Mc tiu n nm 2010: . Hiu qu kinh doanh tt: ROA 1,3%; ROE 20%-22% . Quy m ln: 1,5 t ti sn, 100 triu USD vn ch s hu, 120 im giao dch v chi nhnh . Nim yt trn th trng chng khon vo nm 2008 . Cht lng dch v: thuc nhm dn u v cht lng dch v bn l ti 4 thnh ph ln nht nc
29
. Dch v phi tn dng: 40% thu nhp t hot ng thun 2. Techcombank chi nhnh Thng Long Chi nhnh Techcombank Thng Long c thnh lp vo nm 1996, hin c a ch ti 193 C3 B Triu, H Ni. Chi nhnh Thng Long lun t kt qu kinh doanh tt qua cc nm v ang c nhng bc pht trin mi vi vic m thm phng giao dch Linh m, tng i ng nhn vin Chi nhnh v cht lng sn phm, dch v ngn hng, phn u tr thnh mt trong nhng chi nhnh hot ng hiu qu nht ca Ngn hng K thng Vit Nam n v: triu ng Li nhun sau d phng 2004 K hoch 8.409,69 Thc hin 10.182,68 Li nhun sau d phng 2005 K hoch 16.010 Thc hin 19.343,97
Bng 2. Kt qu kinh doanh theo cn i tnh n 28/02/2006 ( n v: ng) STT 1 2 3 4 5 Tng thu nhp Tng chi ph Hon trch d phng ri ro Li nhun trc d phng Li nhun sau d phng Ch tiu Kt qu 4,376,689,294 3,210,646,599 1,093,343,701 1,166,042,695 2,259,386,396
- Tng ngun vn huy ng tin gi ca cc t chc kinh t v dn c t mc 424,09 t ng. Techcombank Chi nhnh Thng Long c c cu t chc nh sau: +) Ban gim c +) Phng K ton giao dch v kho qu +) Phng Dch v ngn hng bn l v Phng Dch v ngn hng doanh nghip
30
+) Ban Kim sot v h tr kinh doanh +) H thng phng giao dch - Phng giao dch s 3 Khm Thin - Phng giao dch Kim Lin - Phng giao dch Linh m_ mi khai trng II. Ri ro tn dng ti Techcombank chi nhnh Thng Long 1. Quy trnh tn dng ti Techcombank 1.1. Tip th, tip xc khch hng, tip nhn h s Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin khch hng thuc cc phng kinh doanh ti cc n v Ni dung cng vic: Tip th v tip xc khch hng; tip nhn nhu cu vay vn ca khch hng v hng dn khch hng lp h s; tin hnh thu thp thng tin v ti liu cn thit t pha khch hng; thu thp thng tin t cc bn hng, i th cnh tranh, tm hiu thng tin th trng t cc phng tin thng tin i chng Yu cu: y l mt khu ht sc quan trng trong quy trnh tn dng.Trong giai on ny, chuyn vin khch hng cn thu thp c y thng tin, c c nhng thng tin chnh xc v trung thc c c nhng dnh gi y v tng th v khch hng lm c s cho vic xut cp hn mc khch hng hoc ph duyt tn dng cho khch hng. 1.2. Thm nh, phn tch h s Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin khch hng Ni dung cng vic Thm nh t cch khch hng, thm nh tnh hnh hot ng kinh doanh, nng lc ti chnh i vi php nhn hoc ngun thu nhp i vi khch hng c nhn. Thc hin xp hng tn dng khch hng. Thm nh nhu cu vay vn v nh gi kh nng tr n ca khch hng. Thm nh ti sn m bo, lp bo co thm nh
31
Yu cu Bo co thm nh phi y thng tin, ni dung trung thc v theo mu bo co thm nh c Tng gim c ban hnh. Trong qu trnh thm nh phi tham kho hng dn cho vay vn lu ng hoc cho vay trung hn c Tng gim c ban hnh. Ni dung bo co thm nh phi xut gi tr cho vay, li sut, thi hn, ti sn m bo v cc iu kin km theo. Tun th y quy nh ca quy trnh nhn ti sn m bo. Tu thuc loi ti sn m bo, chuyn vin khch hng phi hp Ban kim sot v H tr kinh doanh hoc Ban thm nh v qun l ri ro tn dng cng nh gi ti sn m bo trong qu trnh thc hin thm nh vic nh gi ti sn tng tnh chnh xc v khch quan 1.3.Kim sot ni dung thm nh Ngi chu trch nhim thc hin: Trng, ph phng kinh doanh ti cc n v Ni dung cng vic: Lnh o phng kinh doanh kim sot qu trnh tip xc khch hng v thu thp ti liu thm nh, kim sot ni dung Bo co thm nh, kim sot li y cc ni dung bo co thm nh do chuyn vin khch hng lp. B sung nhng ni dung, xut cn thiu v thc hin k kim sot Yu cu Kim tra k cc thng tin khch hng m chuyn vin khch hng cung cp, chu trch nhim ni dung t trnh, ni dung xut cc iu kin r rng 1.4.Ti thm nh Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin ti thm nh thuc cc Ban thm nh v Qun l ri ro tn dng ti cc Chi nhnh c thnh lp v thuc Phng Qun l tn dng Hi s. Ni dung cng vic: Thc hin ti thm nh li h s tn dng ca Phng kinh doanh. Kim tra li cc ni dung thm nh, i chiu vi cc h s tn dng m bo khp ng. C th trc tip gp g, tip xc khch hng cng chuyn vin khch hng nu thy cn thit. C kin ti thm nh c lp, thng nht hay khng thng nht vi nhng kin xut ca phng kinh
32
doanh v nhng xut iu kin b sung trc khi h s tn dng c trnh ln cp c thm quyn ph duyt theo ng chc nng, nhim v ca Ban thm nh v qun l ri ro tn dng ti tng chi nhnh Yu cu: kin ti thm nh phi c lp vi phng kinh doanh, c th lp thnh bo co ti thm nh ring hoc ghi kin vo bo co thm nh ca chuyn vin khch hng nhng ni dung bo co ti thm nh phi khch quan, trung thc. 1.5.Ph duyt tn dng Ngi chu trch nhim thc hin: Ban gim c Trung tm kinh doanh/cc chi nhnh; Hi ng tn dng chi nhnh, Ban Tng gim c Ni dung cng vic: Thc hin ph duyt tn dng theo ng mc u quyn, phn quyt c Ch tch hi ng qun tr v Tng gim c ph duyt. Yu cu: Tun th y cc quy nh v mc u quyn phn quyt, ni dung ph duyt phi c kin r rng l ng , khng ng hay km theo nhng iu kin c th 1.6.Thng bo tn dng Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin khch hng Ni dung cng vic: Lp thng bo tn dng gi khch hng thng bo v cc ni dung c cp c thm quyn ph duyt Yu cu: Ni dung thng bo theo mu quy nh v phn y cc iu kin c ph duyt, thi gian thng bo phi ngay sau khi khon tn dng c ph duyt 1.7.Hon thin h s v thc hin th tc nhn ti sn m bo Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin khch hng v Chuyn vin Ban Kim sot v h tr kinh doanh Ni dung cng vic: Chuyn vin khch hng hon thin h s cn thiu theo yu cu ca cp ph duyt. Ban kim sot v h tr kinh doanh thc hin cc th tc nhn ti sn m bo theo ng quy trnh nhn ti sn ca Techcombank
33
Yu cu : Ni dung thng bo theo mu quy nh v phn nh y cc iu kin c ph duyt. Vic kim nh v nh gi ti sn phi m bo chnh xc, trung thc tun th y cc quy nh ca Techcombank. Thc hin th tc k hp ng ti sn m bo ti Phng cng chng Nh Nc, ti UBND x, phng tu thuc loi ti sn m bo theo yu cu ca php lut v quy nh ti Techcombank. Nhn bn giao v nhp kho y gi t bn chnh ti sn m bo 1.8. Son tho v k kt hp ng tn dng, giy nhn n v cam kt tr n Ngi chu trch nhim thc hin: Ban kim sot v h tr kinh doanh, Ban gim c chi nhnh Tecombank Ni dung cng vic: Chuyn vin Kim sot v h tr kinh doanh in ni dung hp ng tn dng, giy nhn n v cam kt tr n theo mu in sn, kim tra thm quyn k kt ca khch hng, trnh trng ban kim sot ni dung v k kim sot. Yu cu: Ni dung hp ng phi in y cc thng tin theo mu v ghi y cc iu kin theo ph duyt ca cp c thm quyn 1.9 .Gii ngn v hch ton gii ngn Ngi chu trch nhim thc hin: Ban kim sot v h tr kinh doanh; phng k ton giao dch v kho qu. Ni dung cng vic: Chuyn vin ban kim sot v h tr kinh doanh kim tra cc iu kin gii ngn phi p ng y cc iu kin theo ph duyt, kim tra nhp liu hch ton pht tin vay trn h thng Globus. Nhn vin phng k ton giao dch v kho qu thc hin kim tra chng t nhn tin vay tin hnh gii ngn pht tin vay t ti khon gii ngn, chuyn khon hoc tin mt tu theo ph duyt ca cp c thm quyn Yu cu: Thc hin nhanh chng, chnh xc p ng theo nhu cu ca khch hng. S tin gii ngn thc t phi khp ng vi s tin khch hng nhn n trn giy nhn n v cam kt tr n 1.10 Theo di v qun l khch hng Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin khch hng
34
Ni dung cng vic: Kim tra vic s dng vn vay m bo vn vay c s dng ng mc ch. Theo di tnh hnh hot ng kinh doanh ca khch hng, kp thi pht hin nhng thay i nh hng n kh nng v ngun tr n. Kim tra vic qun l ti sn m bo v vic thc hin nhng cam kt theo yu cu ca cp ph duyt Yu cu: Vic kim tra tnh hnh s dng vn vay, qun l ti sn m bo phi c tin hnh nh k, thng xuyn v mi ln kim tra phi c lp thnh vn bn lu h s. Nu pht hin nhng du hiu ri ro nh hng n ngun tr n phi bo co lnh o x l v c nhng hnh ng c th nhm thu hi n cho ngn hng. n c khch hng tr n y ng hn trn c s lit k n n hn do Ban kim sot v h tr kinh doanh thng bo 1.11.Phn loi khon vay Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin kim sot ri ro phng qun l tn dng Hi s Ni dung cng vic: nh k hng thng vo tun u tin ca thng k tip thc hin phn loi cc khon vay cn d n ca thng trc trn c s tng hp d n ca ton h thng cn c cc tiu ch phn loi khon vay c Tng gim c ban hnh tin hnh phn loi. Bo co phn loi n c gi cho ban Tng gim c tng hp v gi thng bo n tng chi nhnh c n b xp loi theo di v c bo co phn hi v tnh hnh hot ng, kh nng thu n v bin php x l. Yu cu: Vic nh gi phi khch quan, trung thc, chnh xc v khng lm nh hng n hot ng ca khch hng. Qu trnh nh gi phi lp thnh bo co ring v gi cho gim c chi nhnh, Ban tng gim c sau mi k nh gi. 1.12. nh gi li khon vay v khch hng Ngi chu trch nhim thc hin: Chuyn vin ban thm nh v qun l ri ro tn dng ti cc n v. Ni dung cng vic: nh k 05 thng/ln hoc theo yu cu ca Ban Tng gim c r sot li cc khon vay, nh gi tng th tnh hnh hot ng,
35
kh nng ti chnh ca mt nhm khch hng ang c d n ti n v theo mt s tiu ch v d theo tng ngnh, nhm khch hng c d n ln..Vic xem xt nh gi c tin hnh c lp trn c s cc ti liu, thng tin do chuyn vin khch hng v khch hng cung cp Yu cu: Vic nh gi phi khch quan, trung thc, chnh xc v khng lm nh hng n hot ng ca khch hng. Qu trnh nh gi phi lp thnh bo co ring v gi cho gim c chi nhnh, ban Tng gim c sau mi k nh gi. 1.13.Theo di v x l n qu hn Ngi chu trch nhim thc hin:Chuyn vin khch hng v chuyn vin thuc ban x l n Ni dung cng vic: ngh thay i xp hng khch hng khi c khon vay c vn . Thu thp mi thng tin v lnh vc kinh doanh ca khch hng v nh gi kh nng ri ro php l c th xy ra vi khch hng. Phn tch nhng kh khn m khch hng gp phi dn n kh khn trong vic tr n cho Techcombank. Theo di cc dng tin thanh ton hng ngy ca khch hng qua ti khon. Kim tra li tnh trng ti sn m bo, h s ca bn bo lnh v cc hp ng cm c, th chp ti sn. Xem xt thc hin cc bin php m bo an ton cho Techcombank. Xy dng mt k hoch hnh ng chi tit cho vic thu hi n. Tin hnh khi kin v tham gia tranh kin ti to. Thc hin cc th tc gn n, xit n ti sn v thc hin pht mi ti sn m bo thu hi n. Yu cu: Cn phi hp cht ch gia chuyn vin khch hng v ban x l n trong vic cung cp thng tin v trong qu trnh lm vic vi khch hng. Nhanh chng pht hin nhng bin ng ca khch hng kp thi lm cc th tc cn thit trnh trng hp khch hng tu tn ti sn hoc b trn. Hp tc cht ch vi cc c quan chc nng nh chnh quyn a phng ni khch hng c tr nhanh chng lm cc th tc khi kin, tranh ti to nu cn thit. 2. Tnh hnh hot ng tn dng ca Chi nhnh Thng Long Techcombank chi nhnh Thng Long l mt trong nhng chi nhnh c thnh lp u tin ca Techcombank. Nm 2005 tnh trn ton h thng Techcombank, chi nhnh Thng Long ng v tr th 4 v kt qu hot ng
36
Tnh n ht thng 2/2006, mt s ch tiu v hot ng tn dng ca chi nhnh nh sau: Bng 3. Mt s ch tiu v hot ng tn dng 28/02/2006 n v: ng STT 1 2 3 4 5 Ch tiu Doanh s cho vay trong thng Doanh s thu n trong thng D n tn dng bng vn ng ti tr D n tn dng doanh nghip D n tn dng bn l Kt qu 17,414,199,238 57,227,558,239 56,535,044,375 292,712,262,305 89,549,160,482
Theo sao k tn dng, tng n gc qu hn thc t ca chi nhnh Thng Long tnh n 28/02/2006 l 19,028,914,949 ng tng ng vi 4.97% tng d n cho vay. Nu phn loi tn dng theo thi gian, tnh hnh tn dng ca chi nhnh Thng Long qua cc nm 2004, 2005 nh sau: Bng 4. Cho vay bng VND nm 2004, 2005 n v: ng STT 1 2 3 Ch tiu 31/12/2004 % 80 16 4 31/12/2005 175,710,957,442 43,376,936,947 7,140,536,757 % 78 19 3
Cho vay ngn hn 137,675,224,180 Cho vay trung hn 27,381,924,910 Cho vay di hn 6,722,046,626
Bng 5. Cho vay bng ngoi t nm 2004,2005 n v: ng STT 1 Ch tiu Cho vay ngn hn 31/12/2004 73,527,787,960 % 58 31/12/2005 75,625,804,817 % 61
37
2 3
Cho vay trung hn Cho vay di hn
30,266,892,449 23,613,614,702
24 18
31,873,884,386 16,723,209,964
26 13
3.Thc trng qun l ri ro trong hot ng tn dng ti Chi nhnh Thng Long Bng 6. N qu hn n v:ng
Thi im 28/2/2006 31/1/2006 31/12/2005 30/9/2005 30/6/2005 31/12/2004 30/6/2004 31/1/2004 Tng d n 384,595,008,135 423,456,091,828 416,663,000,438 412,758,109,270 441,361,672,512 443,652,250,000 267,450,112,149 229,568,263,811 N qu hn T l n qu hn/ tng d n 18,354,190,095 5% 8574258033 2% 7,047,705,460 2% 26,091,271,421 6% 53,629,316,118 12% 49,354,910,000 11% 48,141,020,186.82 18% 39,003,647,374.00 17%
Trong : Tng d n bao gm c d n tn dng doanh nghip, d n tn dng bn l, d n tn dng bng vn ng ti tr. N qu hn y c hiu l tng cc khon n loi 2,3,4,5. N xu l tng cc khon n loi 3,4,5. C th t l n qu hn trong cc loi tn dng nh sau: Bng 7. N qu hn i vi cho vay bng VND nm 2004,2005 (n v: ng) STT Ch tiu 31/12/2004 T l% 31/12/2005 T l%
100 3.9
Cho vay ngn hn N qu hn < 180 ngy N qu hn 181-360 ngy N kh i > 360 ngy
137,675,224,180 4,078,752,045 653,000,000 350,000,000 27,381,924,910 20,727,300
100 3 0.5 0.3 100 0.1
175,710,957,442 6,818,218,886
3,765,843,382 43,376,936,947 3,852,934,716 2,064,765,915
2.1 100 8.9 4.8
Cho vay trung hn N qu hn < 180 ngy
N qu hn 181-360 ngy
38

N qu hn >360 ngy 3 Cho vay di hn N qu hn < 90 ngy 6,722,046,626 100 173,000,000 7,140,536,757 0.4 100
Bng 8. N qu hn i vi cho vay bng ngoi t nm 2004,2005

STT Ch tiu 31/12/2004 T l% 31/12/2005 T l%
1 Cho vay ngn hn N qu hn < 90 ngy N qu hn 181-360 ngy 2 Cho vay trung hn N qu hn < 90 ngy 3 Cho vay di hn N qu hn <90 ngy
73,527,787,960
76,625,804,817 54,692,359,624 1,784,531,497 71.4 2.3
30,266,892,449
31,873,884,386
23,613,614,702
16,723,209,964
T thng 7/2005 cn c vo quyt nh 493/2005/Q-NHNN ca Ngn hng Nh Nc v vic thc hin phn loi n, cc loi n c phn loi ca Chi nhnh nh sau:
31/7/2005 Ch tiu N loi 1 N loi 2 N loi 3 N loi 4 N loi 5 Tng 4,746,085,382 472,062,426,764 1.0% 100% S liu 430,692,055,608 30,871,076,923 5,753,208,851 T l(%) 91.2% 6.5% 1.2% 31/12/2005 S liu 399,213,684,941 11,591,904,262 1,005,642,000 2,714,064,412 5,574,076,382 420,099,371,997 T l(%) 95.0% 2.8% 0.2% 0.6% 1.3% 100% 31/1/2006 S liu 398,558,561,963 14,289,619,848 2,054,972,196 1,808,188,691 5,363,445,097 422,074,787,795 T l(%) 94.4% 3.4% 0.5% 0.4% 1.3% 100% 28/2/2006 S liu 329,071,780,561 44,247,776,283 986,619,105 2,591,801,740 5,363,445,097 382,261,422,786 T l(%) 86.1% 11.6% 0.3% 0.7% 1.4% 100%
* Nhn xt v tnh hnh tn dng ti chi nhnh Thng Long: +) Mt s nhn xt chung. Cc s liu trn cho thy phn no hot ng tn dng ti Techcombank chi nhnh Thng Long. So vi nm 2004, t l n qu hn / tng d n nm 2005 gim ng k v mc chp nhn c. Hai thng u nm 2006, t l ny c tng ln. Nguyn do l y l nhng thng u nm, cc t chc, doanh nghip v cc c nhn cha c nhu cu nhiu v vn. Mt khc, cng do tnh hnh u nm tiu th hng ho chm, vic kinh doanh cha khi sc nn nhiu khch hng c nhng khon n hn nhng cha thanh ton c. Bn cnh ,
39
vic cng ty IC gp phi mt s vn trong hot ng vi n qu hn gn 6 t ng lm t l n qu hn trn tng d n ca chi nhnh tng ln ng k. T thng 7 nm 2005 vic phn loi n theo quyt nh 493 cho thy c th hn v cc loi n. Trong cc loi n t loi 2 n loi 5 th loi 2 chim a s trong khi n loi 5- loi n c kh nng mt vn lun duy tr quanh mc 1%. Tuy nhin trong qu trnh pht trin tn dng v khch hng, do hot ng tng trng nhanh, i ng cn b mng, s lng nhn vin mi nhiu v cha c o to y nn trong hot ng tn dng vn xy ra nhng thiu st trong th tc h s, giy t vi phm cc quy nh ca ngn hng ng thi li cc ri ro tim n v php l. S lng khch hng tng ln, s chm sc khch hng khng c ch y , vic kim tra, kim sot khch hng khng c thc hin thng xuyn dn ti nhng phn nn ca khch hng gia tng, vic n c thu n thu li khng c ch lm n qu hn mi pht sinh, n li treo nhiu gy tim n ri ro trong tng lai. y cng l tnh trng chung trong ton h thng. +) Tnh hnh ca c h thng Techcombank V nghip v tn dng nm 2005 tng d n tn dng ca Techcombank tng 1,905.19 t ng t 5,380 t ng ( tng 54% so vi cui nm 2004). Trong tng cho vay ngn hn cc t chc kinh t v c nhn l 41.36% cho vay cc t chc tn dng khng tng, v cho vay trung hn tng 61.13%. Mc d d n tng nhng cht lng tn dng ca Techcombank vn lun c duy tr v kim sot cht ch, mt khc lng d phng ri ro tn dng c kim sot thng xuyn m bo an ton cho hot ng ngn hng. Cng tc x l, thu hi n cng c tin hnh tch cc. Trong nm 2005 Techcombank thu hi c hn 15 t ng n tn ng lu ngy v nhiu t ng li treo. Kt qu ny lm tng thu nhp bt thng v gim yu cu d phng ca Ngn hng. Tnh cho n ht ngy 31/12/2005: N loi 2 gim t 639.23 t ng xung cn 321.7 t ng (gim gn 50%) N loi 3-5 gim ng k v mc 181.49 t ng chim t l l 3,24% +) Tnh hnh ca cc ngn hng thng mi Vit Nam hin nay.
40
Tnh theo tiu chun k ton quc t th t l n xu ti cc ngn hng thng mi quc doanh Vit Nam dao ng mc 40% tng d n gp 8 ln tiu chun an toncho php trong 58% l n qu hn khng c kh nng thu hi. Tnh theo tiu chun trong nc th t l n xu ca cc ngn hng trong nc qua cc nm l 13.6% nm 1999, 7.6% nm 2002, 5.8% nm 2003. T l n qu hn l 13.6% nm 1999, 14.5% nm 2000, nm 2004 t l ny l 2.8% nhng y l mt con s c nh gi l khng st vi thc t. u nm 2005 ti cuc hp gim c cc ngn hng trn a bn H ni , ng gim c ngn hng nng nghip v pht trin nng thn chi nhnh Thng Long ni: Nu phn loi theo quyt nh 493 th nm nay s l nm khng hong ti chnh ca cc ngn hng thng mi, d kin t l n xu c th gp nhiu ln so vi phn loi n theo quy nh c. Nhng bt ng, u thng 8/2005 t l n xu c bo co chnh thc ca cc ngn hng c bit l cc ngn hng thng mi quc doanh thp hn nhiu so vi d kin. N xu ca khi ngn hng thng mi nh nc trn a bn H ni ch khong 4.7% trong tng d n v khi ngn hng thng mi c phn cha y 2%. Theo cc tiu chun quc t th cc t l n xu, n kh i ca cc ngn hng thng mi nc ta hin nay vn cn rt khc tiu chun quc t. Nu theo tiu chun quc t th t l ny ti cc ngn hng nc ta phi mc hai con s trong khi trn th gii mc chp nhn c ch t 3% n 5%. Thng 6 nm 2005 ngn hng nh nc yu cu 5 ngn hng nh nc phi hch ton li t l n xu theo tiu chun k ton mi. V cc chuyn gia d on t l ny c th ln n 17% - 20% .Theo s liu gn y, tng s n xu ca ngn hng Vit Nam ln ti 4 t USD- mt con s khng khip. Nguyn nhn gy ra ri ro tn dng rt a dng. u tin phi k n l vic ngn hng khng chp hnh nghim tc ch tn dng v iu kin cho vay. V d, ti Tp.HCM, ti mt thi im, qua kho st cho thy c nhiu ngn hng cho vay mt khch hng vt qu 10% vn t c. Do vy cho vay tp trung vn qu ln cho mt s khch hng, khi nhng doanh nghip ny thua l th ngn hng chu ri ro ln. Trng hp ca Epco, Minh Phng l nhng v d in hnh.
41
Nguyn nhn th hai l chnh sch v quy trnh cho vay cn lng lo, cha ch trng n phn tch khch hng tnh ton iu kin v kh nng tr n hoc phng php xem xt, phn tch cn hn ch, cha chnh xc. V pha ngi vay n, c nhng nguyn nhn khch quan v c ch quan. Nguyn nhn khch quan xut pht t nhng tc ng bn ngoi nh thin tai, ha hon, do s n nh ca nn kinh t cha chc chn, chnh sch qun l kinh t thay i t ngt, do hnh lang php l cha ph hp, do bin ng ca th trng trong v ngoi nc, do quan h cung cu hng ha thay i. Nguyn nhn ch quan l vn t c tham gia sn xut kinh doanh ca doanh nghip cn rt t so vi nhu cu. Nng lc iu hnh cn hn ch, thiu thng tin th trng v cc i tc, trong cng phi k n vic thiu thin ch tr n vay ngn hng ngay t khi xin vay vn. * Mt vi v d in hnh v n qu hn ti Techcombank Thng Long v nguyn nhn Cng ty 818: c 7 kh c qu hn gm kh c 2586,2594,2952,3003,3055 v 3016. Tnh n 30/7/2005 cc kh c ny c tng n gc pht sinh l 3.415.843.382 , n li pht sinh l 128.663.926 v li pht l 523.3513747 . Hin nay ton b h s cu khch hng c chuyn ln Ban x l n hi s. Ban x l n ang xc tin th tc khi kin i n ti TAND TP H Ni. Cng ty Vin ng II: Thng 8/05 Cng ty Vin ng II c TCB cp hn mc tn dng ngn hn nm 2005 gi tr 20 t. n ngy 31/08/2005 Cng ty c 43 khon qu hn loi 2 vi tng d n gc l 10.823 triu ng. Trong , s kh c qu hn gc l 5, d n gc 2.429 triu ng (22% n loi 2), s kh c qu hn li 10, d n gc l 1.534 triu (14% n loi 2), s kh c va qu hn gc v li l 475 triu ng (4% n loi 2). Ngoi ra Cng ty cn 8 kh c thuc n loi 3 vi tng d n gc l 1.905 triu ng. Trong thng 8 cng ty tr c 951.361.523 ng tin gc v li. So vi thng 7/2005 n loi 3 ca cng ty tng do cc kh c c gia hn pht sinh n qu hn di 90 ngy v n loi 2 cng tng ch yu l do cc kh c qu hn gc v li di 90 ngy tng. Tuy nhin Cng ty Vin ng II l khch hng ln
42
c tim lc v ti chnh v c uy tn ti Chi nhnh Thng Long nn kh nng tr n l m bo. Nguyn Vn Ngc vay s tin l 1.5 t, thi hn vay t ngy 12/08/04 n 12/08/06 mc ch vay mua t, ti sn m bo l bt ng sn. Ngun tr n l li tc t cng ty Sn V do ng Ngc l c ng chnh. n ngy 31/08/05 khon vay ny c n gc qu hn 187.500.000 ng ( 1 k ), n li qu hn v li pht 9 triu ng. Nguyn nhn do Cng ty gp kh khn trong vic thu hi n t cc cng trnh xy dng H Giang nn chm thanh ton c tc. Nh vy c th ni y l mt nguyn nhn khch quan. Vic xy ra khon n loi 2 ny l hu qu t cc cng trnh xy dng H Giang trnh by trn. X nghip sn xut v xut nhp khu thng mi( Tradevico Vinamex ): Tnh n 8/2005 x nghip c hai kh c qu hn ti Chi nhnh gm kh c 3832( n loi 4) v 3828( n loi 3), s tin gii ngn l 122.425,71 USD o hn ngy 08/04/2005, mc ch vay ti tr xut khu sn lt sang Trung Quc. vo ca phng n vay l hp ng thu mua sn lt vi c s nng sn Dung H. Tuy nhin do c s Dung H l o trong thng v ny v b Dung( gim c) vn ang b trn nn cng ty cha thu xp c vic tr n. Chi nhnh vn ang theo di cc khon tin v t khch hng kp thi thu n. 4. Cc gii php hn ch ri ro tn dng m Techcombank Thng Long thc hin 4.1. Cc nguyn tc c bn trong quy trnh tn dng ca Techcombank hn ch ri ro tn dng c th hn ch ri ro tn dng, nht thit phi vn dng v tun th mt cch nht qun cc nguyn tc c bn trong tng khu ca quy trnh tn dng. Quy trnh tn dng bao gm cc khu bt u t pht trin kinh doanh n cu trc khon vay, theo di sau khi cho vay, thu hi n v x l cc khon vay c vn 4.1.1. Pht trin kinh doanh: Pht trin kinh doanh l qu trnh tip th cc sn phm v dch v ca cc ngn hng i vi khch hng hin ti v khch hng mi. Trong hot ng tn
43
dng, pht trin kinh doanh i hi phi tm kim khch hng mi v tm cch bn cc sn phm, dch v ca Ngn hng Mc tiu ca Techcombank Trong khun kh hot ng tn dng, mc tiu c bn ca Techcombank l: Pht hin, phn tch, nh gi nhm tm hiu nhu cu ca th trng, ca khch hng. Tip th cc sn phm v dch v ca Ngn hng. Ti u ho thu nhp t ng vn tn dng Cc nguyn tc ca Techcombank Pht trin kinh doanh phi c k hoch. K hoch pht trin kinh doanh phi ph hp vi chin lc pht trin kinh doanh chung ca Ngn hng v c bit l phi tun th nhng nh hng lin quan n th trng mc tiu v cc tiu chun v ri ro ca Ngn hng. Phi t chc v theo di thc hin k hoch kinh doanh m bo t c mc tiu ra 4.1.2.Phn tch tn dng Phn tch tn dng c tm quan trng c bit trong mi n lc nhm hn ch ri ro mt cch hiu qu. Chc nng c bn ca phn tch tn dng l xc nh v nh gi mc ri ro lin quan n vic cung cp tn dng. lm c iu ny, phn tch tn dng i hi phi ch ra tt c cc loi ri ro i vi khch hng v ngn hng, bao gm ri ro tim n v ri ro hin hu trong mi lin quan n loi hnh tn dng c cung cp Mc tiu ca Techcombank: Xc nh cc yu t hnh thnh ri ro trong hot ng ca doanh nghip, ngnh ngh hot ng ca doanh nghip, thc trng ti chnh ca doanh nghipXc nh v lm r cc vn lin quan nu quyt nh cp tn dng cho khch hng. xut cu trc khon vay v cc iu kin lin quan c tnh n cc yu t nh: nhu cu, kh nng tr n ca khch hng, kh nng kim sot ri ro Cc nguyn tc ca Techcombank Phn tch tn dng i hi phi x l (kim tra, thm nh, phn tch) thng tin do khch hng cung cp ch khng phi n thun l nhn thng tin. Phi
44
thc hin vic thm nh, phn tch, nh gi i vi tt c cc yu t hnh thnh ri ro c lin quan n khon vay. Phi s dng cc bin php c th nh gi v a ra c cc bin php hn ch ri ro cho ph hp 4.1.3.Cu trc khon vay Mc tiu ca Techcombank: p ng nhu cu vay v kh nng tr n ca khch hng. Bo v li ch ca Ngn hng thng qua vic hn ch mc ri ro lin quan n khon vay Cc nguyn tc ca Techcombank Hiu r mc ch khon vay, cch thc theo di khon vay v duy tr mi quan h vi khch hng. Xem xt tr li cc yu t sau: Ngun c tr n hay khng? Ngun tr n c u n hay khng? C ti sn m bo hay khng? Phi tun th cc tiu chun cho vay c nu trong cc vn bn cn hiu lc ca Techcombank. 4.1.4.Ph duyt y l khu cui cng trong cu trc khon vay. Khng c mt chun mc chung no v trnh t ph duyt, c cu ph duyt, thm quyn ph duyt cho tt c cc ngn hng. iu ny ph thuc vo nhiu yu t: nh hng chin lc hot ng, kh nng kim sot ca Ngn hng Mc tiu ca Techcombank: Thc hin vic kim tra, kim sot ri ro, tnh phc tp ca khon vay theo nhiu cp; kim sot tnh tun th i vi cc vn Cc nguyn tc ca Techcombank: Phi da trn kt qu thm nh v ti thm nh (nu c) i n quyt nh ph duyt. Phi m bo tnh nht qun, tun th cc quy nh, quy ch ca Ngn hng tt c cc cp ph duyt. Khng c to ra tc nghn trong chu trnh duyt h s cc cp t lm mt hiu qu cng vic v lm mt uy tn ca Ngn hng i vi khch hng. 4.1.5.Lp hp ng tn dng v hp ng cm c, th chp Mc tiu ca Techcombank: m bo li ch ca Ngn hng trong trng hp xy ra cc s c c th gy thit hi cho Ngn hng. Thc hin vic kim
45
sot nhm m bo tun th cc quy nh c lin quan ca Techcombank v Ngn hng Nh Nc. Cc nguyn tc ca Techcombank: Lp h s tn dng l cng vic phi lm ngay sau khi khon vay c ph duyt. Ch c thc hin gii ngn sau khi h s tn dng c hon tt theo quy nh. Tt c cc ngoi l lin quan n h s tn dng phi c php ca cc cp qun l c thm quyn v phi c lp thnh bo co theo di. 4.1.6.Theo di sau khi vay Mc tiu ca Techcombank: Xc nh v nh gi cht lng tn dng. Cung cp mt cch chnh xc v nht qun cc du hiu ca ri ro. Phn bit cc mc ri ro khc nhau. nh gi mc tun th quy ch, chnh sch ca chuyn vin khch hng. m bo thc hin cc bin php kim sot thch hp cn bng cc yu t ri ro ca khon vay v li ch i vi ngn hng. Cc nguyn tc ca Techcombank: Vic theo di sau khi cho vay phi c t chc thnh mt h thng cnh bo sm pht hin cc ri ro i vi ngn hng. Xc nh cc vn nghim trng v cc vn mi ny sinh. nh gi mc ri ro hin c v mc ri ro tim n. Phi tp trung vo tng khon vay, xu hng pht trin ca c cu danh mc tn dng, theo di vic thc hin cng vic ca chuyn vin khch hng v cht lng phn tch. Phi khc phc kp thi cc vn lin quan n ri ro tn dng t hn ch ti a cc mt mt c th xy ra v gim thiu cc yu t lm mt n nh ngun thu nhp ca Ngn hng. Cung cp cho Ban tng gim c v Hi ng qun tr nhng thng tin hu ch v ri ro tn dng v h tr trong vic tm hiu cc ri ro ny gip h a ra cc nh hng phn b ri ro, d phng ri ro. 4.1.7.X l cc khon vay c vn Mc tiu ca Techcombank: m bo li ch ti a ca Ngn hng thng qua cc bin php khc nhau thu hi n vay. Cc nguyn tc ca Techcombank: Phi vn dng mi bin php nhm thu hi khon vay trc khi tnh n vic thanh l ti sn m bo. Phi gii quyt trit cc khon vay c vn . Khng tnh trng dy da ko di. Phi c s phi hp gia cc b phn c lin quan trong vic x l cc khon
46
vay c vn . Tun th cc quy nh ca php lut v ca Techcombank trong vic x l cc khon vay c vn . 4.2. Cc cng c hn ch ri ro ca Techcombank 4.2.1.Chm im tn dng Chm im tn dng l mt cng c chin lc cc ngn hng nh gi v phn loi khch hng. Chm im tn dng i hi phi nh gi c im ca khch hng v khon vay xc nh mc ri ro v thit hi c th xy ra. Vic chm im c th c tin hnh bng cc phng php ch quan hoc s dng cc m hnh chm im nh lng. 4.2.1.1.Xp hng khch hng doanh nghip Hng ca doanh nghip c xc nh da trn tng s im ca tt c cc ch tiu dng nh gi khch hng Tng s im di 30 Tng s im t 30 n 49 Tng s im t 50 n 69 Tng s im t 70 n 79 Tng s im t 80 n 100 Khch hng t hng C Khch hng t hng B Khch hng t hng BB Khch hng t hng A Khch hng t hng AA
Vic xc nh s im ca doanh nghip c tin hnh cn c theo 10 ch tiu sau: STT 1 2 3 4 5 6 7 Ngnh Quy m V tr a l Thng hiu sn phm Kh nng ban lnh o T s thanh ton T s n by
47
Ch tiu 1-5 1-5 1-5 1-5 1-5 1-5 1-5
Thang im
8 9 10
Kh nng sinh li Quan h vi Techcombank Quan h vi cc t chc khc
1-5 1-5 1-5
Ch tiu ngnh: Ch tiu ngnh c cho im da trn nh hng hot ng ca Techcombank v mc ri ro ca tng ngnh. Trong tng thi k, Tng gim c s cng b mc im ca tng ngnh. Nu mt doanh nghip hot ng trong nhiu ngnh khc nhau th ngnh no mang lai t trng doanh thu cao nht trong tng doanh thu th s coi doanh nghip hot ng trong ngnh cho im. Ch tiu quy m: Ch tiu quy m ca doanh nghip c nh gi trn hai kha cnh l tng ti sn v doanh thu thun. Ch tiu v tr a l: c cho im da trn a bn hot ng chnh ca doanh nghip. Ch tiu thng hiu sn phm: c xc nh da trn mc ni ting ca sn phm. Ch tiu ban lnh o: ban lnh o c xt n gm Gim c cng ty, k ton trng v c th xem xt thm mt s trng phng kinh doanh chnh ca doanh nghip. Ch tiu t s thanh ton: c xt trn hai ch tiu sau: - Thanh ton ngn hn = Ti sn lu ng / tng n ngn hn - Thanh ton nhanh = (Tin + cc khon phi thu) / tng n ngn hn Ch tiu tng s n: T s n = Tng n / tng ngun vn Ch tiu kh nng sinh li: c xy dng t 2 tiu ch: - Li nhun rng - T s li nhun rng / vn ch s hu Ch tiu quan h vi Techcombank: c xc nh bng mc quan h v uy tn trong quan h ca doanh nghip i vi ring Techcombank.
48
Ch tiu uy tn vi cc i tc khc: thng qua tm hiu uy tn ca doanh nghip vi cc bn hng, cc i tc v cc ngn hng khc. 4.2.1.2. Xp hng khch hng th nhn Cc khch hng th nhn c quan h tn dng vi Techcombank c xp hng nh sau:
STT 1 2 3 4 5
Xp hng tn dng AA A BB B C
Din gii Nng lc tn dng rt tt Nng lc tn dng tt Nng lc tn dng kh Nng lc tn dng trung bnh Nng lc tn dng km
Hng tn dng ca mt khch hng th nhn c xc nh da trn im s tn dng m khch hng t c, trong im s tn dng c tnh bng tng s im ca cc tiu ch nh gi khch hng trn c s thang im c xc nh theo cc tiu ch sau y: Tui ca khch hng STT 1 2 3 4 5 20-25 26-35 36-55 56-60 > 60 hoc di 20 Tui im 2 3 4 3 1
Trnh hc vn: trnh hc vn ca khch hng c xc nh da trn c s cc cp hc m khch hng tri qua v c c quan nh nc c thm quyn xc nhn. STT Trnh hc vn
49
im
1 2 3 4 5
Trn i hc i hc Cao ng hoc tng ng Tt nghip THPT Di THPT
4 3 2 1 0
Cng vic khch hng ang lm: im s cho ch tiu cng vic khch hng lm c xc nh bng tng im s ca cc tiu ch loi hnh cng vic v thi gian cng tc - Loi hnh cng vic: STT 1 2 3 4 5 6 7 8 Loi hnh cng vic Khng c vic lm ngh hu v hng lng hu Lao ng ph thng Lao ng c o to ngh iu hnh sn xut kinh doanh nh Cn b, chuyn vin Qun l, iu hnh Khng thuc cc i tng trn im 0 2 2 3 4 4 5 1
- Thi gian cng tc: STT 1 2 Di 1 nm T 1 nm tr ln Thi gian im 1 2
iu kin sng: im s cho ch tiu iu kin sng ca khch hng c tnh bng tng s im ca cc tiu ch: thu nhp, tnh trng hn nhn, ni c tr, thi gian c tr, s ngi sng ph thuc, phng tin i li hng ngy, phng tin thng tin, chi ph hng thng - Mc thu nhp hng thng: STT Mc thu nhp hng thng im
50
1 2 3 4 5 6
TN > 5 triu 4< TN <= 5 triu 3 < TN <= 4 triu 2 < TN <= 3 triu 1 < TN < = 2 triu TN < 1 triu
10 8 6 4 2 1
- Tnh trng hn nhn: STT 1 2 3 - Ni c tr: STT 1 2 3 Ni c tr Thuc s hu ca khch hng nh bn b, h hng.. i thu im 3 2 1 Tnh trng hn nhn c thn C gia nh ly d, go im 2 3 1
- Thi gian c tr: STT 1 2 Thi gian c tr Di 6 thng T 6 thng tr ln im 1 2
- S ngi sng ph thuc: STT 1 2 3 4 S ngi phi nui dng 0 1 2 3

51
im 4 3 2 1
T 4 ngi tr ln
- Phng tin i li: STT 1 2 3 4 Loi phng tin Phng tin giao thng cng cng Xe my t Cc phng tin khc im 2 2 4 1
- Phong tin thng tin: STT 1 2 Loi phng tin thng tin Khng s dng in thoi S dng in thoi im 0 1
- Chnh lch gia thu nhp v chi tiu hng thng: STT 1 2 3 4 5 6 Chnh lch thu chi hng thng < =1 triu 1 < Chnh lch <=2 2 < Chnh lch <=3 3 < Chnh lch <=4 4 < Chnh lch <=5 > 5 triu im 1 2 4 6 8 10
Gi tr ti sn khch hng hin ang s hu: gi tr ti sn khch hng hin ang s hu c xc nh bng tng gi tr ca cc bt ng sn, cc khon tin tit kim, cc khon tin u t STT 1 2 3 4 5 Gi tr ti sn ang s hu TS <= 500 triu ng 500 < TS <= 1000 1000 <TS<=2000 2000 <TS <=3000 TS> 3000 triu ng
52
im 1 2 4 6 8
Gi tr cc khon n ca khch hng: Ch tiu gi tr cc khon n ca khch hng c xc nh bng tng cc khon vay cn d n ca khch hng ti thi im nh gi. STT 1 2 3 4 5 Gi tr cc khon n (triu ng) > 300 > 200 v <= 300 > 100 v <=200 0 > v <= 100 0 im 0 1 2 3 4
Quan h ca khch hng vi Techcombank: c tnh bng tng s im ca hai tiu ch : quan h vi Techcombank v uy tn trong giao dch tn dng - Quan h vi Techcombank: STT 1 2 Quan h vi Techcombank Cha tng thc hin giao dch thc hin giao dch trong vng 3 thng k t ngy nh gi - Uy tn ca khch hng trong giao dch tn dng: STT 1 2 3 Uy tn pht sinh n qu hn c gia hn n Tr n gc v li ng hn im 0 1 2 im 0 1
Cc nhn xt, nh gi khc: Trong qu trnh nhn xt, nh gi khch hng, nu cn b nh gi nhn thy khch hng c cc im khc vi cc ch tiu nh gi trn ng thi nhng im ny nh hng n vic xp hng khch hng, cn c vo mc nh hng ca nhng nhn xt ny m cn b nh gi c th thm hoc bt im s tn dng ca khch hng nhng im s thm hoc bt khng c vt qu 3 im 4.2.2.Hn mc tn dng:
53
Hn mc tn dng l gi tr tn dng ti a m ngn hng c th cp cho mt khch hng, mt ngnh hay mt khu vc a l. Quy m ca hn mc th hin s tin ti a ng vi mc ri ro m ngn hng c th chp nhn c. i vi khch hng, ngnh nhiu ri ro th hn mc s cng thp v ngc li. Mc tiu l trnh cc thit hi ln c th dn ti s sp ca ngn hng. Mc tiu ca Techcombank: p dng ch cp hn mc tn dng nhm a dng ho c cu danh mc tn dng, t trnh s tp trung ri ro v tng cng cht lng c cu danh mc tn dng Nguyn tc ca Techcombank: p dng hn mc tn dng trong khi xc nh th trng mc tiu, cc phn on trong tng th trng mc tiu. i vi hn mc giao dch khch hng, cc khch hng s ch giao dch vay vn trong hn mc giao dch khch hng c ph duyt. Tun th cc vn bn cn hiu lc ca ngn hng lin quan n vic xc nh hn mc cho vay i vi tng ngnh kinh t v i vi cc loi ti sn m bo khc nhau. 4.2.3.Phn loi khon vay Phn loi khon vay l vic nh gi mc ri ro lin quan n khon vay nhm gip ngn hng t c s cn bng v c cu ri ro trong tng th c cu danh mc tn dng cng nh lm c s xc nh trt t cc khon vay cn c u tin theo di. Khi ny sinh vn , cc khon vay s c phn loi li cho ph hp vi mc ri ro v kh nng phi tin hnh thanh l ti sn x l ngha v tr n ca khch hng. Nguyn tc ca Techcombank: Vic phn loi khon vay phi c thc hin ngay sau khi khon vay c ph duyt. Phi thng xuyn nh gi v phn loi khon vay nh k theo quy nh ca ngn hng. Phi nh gi li cc khon vay c vn Theo di v qun l cc khon vay c phn loi +) Ban thm nh v qun l ri ro tn dng ti cc chi nhnh Trn c s kt qu nh gi v phn loi khon vay do phng qun l tn dng hi s lp, ban thm nh hoc ban kim sot v h tr kinh doanh c trch nhim bo co chi tit v cc khon n thuc loi 3,4,5 trong danh mc qun l ca n v.
54
- Gii trnh c th nguyn nhn khon vay c xp loi 3,4,5 - Tnh trng hot ng hin ti ca khch hng c nhng khon vay thuc loi 3,4,5 - Kh nng thu hi n gc v li theo nh gi ca ban thm nh - Cc bin php thc hin n c thu hi n +) Phng kinh doanh, Ban thm nh, Ban x l n ti cc n v Cc bin php theo di, qun l khon vay do cc n v kinh doanh t thc hin ph hp vi tnh hnh thc t ca khch hng tuy nhin phi m bo ti thiu cc bin php qun l sau: i vi nhng khon vay thuc loi 1: phng kinh doanh c trch nhim thng xuyn gim st, kim tra v n c thu hi n gc, n li. i vi cc khon vay thuc loi 2: phng kinh doanh c trch nhim tm hiu nguyn nhn chuyn sang n loi 2. Nu nguyn nhn chuyn sang n loi 2 l do nguyn nhn chm tr li hoc n hn cha tr n do lu chuyn tin mt ca khch hng chm hn so vi d kin th chuyn vin khch hng c trch nhim n c thu hi ngay. Nu nguyn nhn l do nguyn nhn khc th phi thu thp thng tin, nh gi v d bo cc nh hng i vi khch hng, thng xuyn theo di hot ng kinh doanh ca khch hng trong vng 3 thng lin tc. Nu vic kinh doanh bnh thng th ngh chuyn vin kim sot ri ro tn dng chuyn khon vay v n loi 1, nu c nhng du hiu cho thy tnh hnh khch hng ngy cng xu i phi lp tc bo co gim c chi nhnh, ban tng gim c cho bin php x l. i vi cc khon n loi 3: Yu cu khch hng n ngn hng lm vic gii trnh v nguyn nhn chm thanh ton n gc v li cho ngn hng hoc nguyn nhn ca cc du hiu gy nh hng xu ti hot ng ca khch hng, cc gii php v k hoch ca khch hng cng nh nh m bo ngun tr n cho ngn hng. Phng kinh doanh kt hp vi ban thm nh nh gi kh nng tr n ca khch hng v kh nng thu hi n ca Techcombank, xc nh r cc im ri ro ca khon vay c bin php qun l, theo di cht ch, m bo kh nng thu hi n vay cho ngn hng. Kim tra tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh v tnh hnh thc hin cc gii php, k hoch ca khch hng nh
55
k 1 ln/thng. Tch cc n c khch hng tr n, thc hin cc bin php theo di, kim sot ngun tr n hoc cc ngun thu khc ca khch hng. Tng cng cc bin php qun l v gim st cht ch ti sn m bo, trong trng hp cn thit c th tin hnh k bin ti sn m bo phng kh nng phi x l ti sn m bo sau ny. i vi cc khon n loi 4: phng kinh doanh kt hp ban thm nh nh gi kh nng tr n ca khch hng (kh nng thu hi gc v li t ngun tr n xc nh ca khch hng) t c bin php kin quyt thu hi n. Trong trng hp cn thit th tin hnh k bin ti sn m bo hoc khi kin khch hng sm c th x l thu hi n sm, trnh lu c th gy thit hi cho ngn hng hoc kh nng x l ti sn m bo b suy gim. Chuyn h s sang Ban x l n gii quyt. i vi cc khon n loi 5: Ban x l n tin hnh k bin, pht mi ti sn m bo hoc khi kin thu hi vn cho Techcombank. 4.2.4.Lp d phng x l ri ro tn dng D phng ri ro l d phng c hch ton vo chi ph hot ng ca t chc tn dng thng qua vic trch lp d phng cho phn gi tr ti sn C c kh nng khng th thu hi c. Theo quy nh ca Ngn hng nh nc Vit Nam, vic lp d phng ri ro tn dng c th l bt buc. Mc tiu ca Techcombank: Lp d phng ri ro l trnh cc tn tht c th xy ra trong hot ng tn dng ngn hng. Nguyn tc ca Techcombank: Thng xuyn tin hnh phn loi ti sn c v trch lp d phng ri ro i vi nhng hng mc ti sn phi trch lp d phng theo ng quy nh. 5. nh gi v hiu qu ca nhng hot ng nhm hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long Trn y l mt s cc nguyn tc, bin php m Techcombank v ang thc hin hn ch ri ro trong hot ng tn dng.L mt ngn hng thng mi c phn, khng c s tr gip nhiu nh cc ngn hng quc doanh, Techcom bank c cc bin php phng nga ri ro tn dng kh hiu qu. Nh h thng chm im v xp hng khch hng c quy nh rt c th v chi tit
56
c th nh gi mt cch tng i chun xc. Quy trnh tn dng ca Techcombank cng th hin c s phn tch rt r rng trch nhim cng nh ngha v ca tng cng on, tng phng ban, tng v tr. im khc bit trong quy trnh hot ng tn dng ca Techcombank vi mt s ngn hng khc l tch tn dng ra lm hai b phn: B phn kinh doanh v b phn h tr. Vic tch ra nh th em li cho hot ng tn dng nhiu u im. H s khch hng cng nh vic qun l, theo di c thc hin mt cch chuyn trch hn. Ban kim sot v h tr kinh doanh ngoi cc cng vic tr gip phng kinh doanh nh: son tho cc hp ng, i cng chng, ng k giao dch m bo cng nh thc hin vic nhc n v bo n nh k cho khch hng. Tnh hnh hot ng kinh doanh, tnh hnh thanh ton n gc v li ca khch hng c theo di st sao hn ng thi ti sn m bo ca khch hng cng c m bo c th trnh cho ngn hng nhng thit hi. Tt nhin, vic tch ra nh th cng c nhng nhc im nh vic khng phn nh r rng cc cng vic, c s mu thun trong phi hp lm vic dn n kh nng nhng nguy c t pha khch hng khng c pht hin v cnh bo sm. y cng l nhng nhc im m Techcombank Thng Long ang dn khc phc. Trong h thng ngn hng thng mi c phn, Techcombank c nh gi kh cao v an ton trong hot ng ng vi quan im ca nhng ngi thnh lp ngn hng. l mt ngn hng pht trin ch yu da trn vic p dng cc thnh tu cng ngh hin i, V iu cng gip h thng Techcombank ni chung v Techcombank Thng Long ni ring c t l n qu hn, n xu trong nhng nm gn y khng b ri vo tnh trng khng khip nh mt s ngn hng thng mi khc.V trong giai on kh khn nh nhng nm cui th k 20, ngn hng khng b chm trong cuc khng hong ca c ng Nam chnh l mt phn nh nhng cng c hn ch ri ro c tun th nghim ngt. Vi mc tiu chin lc hng v cc doanh nghip va v nh, khch hng th nhn...l nhng i tng khch hng c mc ri ro rt cao, Techcombank c nhng khon vay lm tng n qu hn, n xu cho ngn hng.V h thng thng tin v khch hng cng cha c ch trng ng mc
57
dn n s thiu st trong vic nh gi khch hng, trong vic qun l khch hnglm tng mc ri ro trong cc khon vay. Vi vic i ng nhn vin thay i rt nhanh nn vic thc hin cc nguyn tc, cc bin php hn ch ri ro tn dng nhiu lc khng c thc hin mt cch chun xc, khng hiu ng v cc bin php, nguyn tc .
CHNG III Mt s gii php kin ngh hn ch ri ro tn dng

i vi Ngn hng, 5 C trong hot ng tn dng ht sc quan trng, l:
+ Tnh cch (character): Ngi vay phi trung thc + Nng lc (Capacity): Ngi vay phi c nng lc v kh nng hon tr + Vn (capital): Ngi vay phi s dng vn hp l + iu kin (conditions): Vic m bo khon vay phi i km vi hiu bit rng cc iu kin kinh doanh v kinh t c th v s thay i. + Ti sn th chp (Collateral): ti sn th chp khng th thay i quyt nh cho vay. Mi hot ng ca ngn hng nhm hn ch ri ro trong hot ng tn dng cn da trn 5 C ny nhng quan trng nht i vi Ngn hng l kh nng v thin ch hay nh hon tr n ca ngi vay.
58
I. Cc gii php hn ch ri ro tn dng 1. Nng cao hiu qu cng tc thm nh. Thm nh cc d n u t, phng n sn xut, kinh doanh c coi l mt khu quan trng nht trc khi quyt nh cho vay hay bo lnh. Vic thm nh bao gm cc cng tc ch yu nh: kim tra t cch ngi vay (nng lc hnh vi dn s, nng lc php l, php nhn), mc tn nhim trong qu trnh giao dch vi ngn hng bng vic tham kho thng tin tn dng ca trung tm thng tin tn dng (CIC) hoc tham kho xp loi nh mc tn nhim doanh nghip do t chc c lp c uy tn cng b v t tin hnh cng tc thm nh. Uy tn tn dng c hiu l kh nng thin ch hay nh hon tr n. Vic phn tch ny s phi tp trung vo cc ngun ti chnh ca cng ty (bn trong v bn ngoi) v nh hay thin ch ca nh qun l doanh nghip trong vic hon tr n. C hai yu t u cn thit bo m cho vic hon tr n. Nu khch hng c nhn l h ngho , h chnh sch cn oc bo lnh ca t chc chnh tr- x hi theo quy nh, xem xt c s khoa hc ca vic lp d n u t Vit li theo quy trnh thm nh cho ng ni dung v trnh t thm nh khch hng. i vi cc bo co ti chnh hin nay, cc bo co ca nhiu doanh nghip nht l cc doanh nghip t nhn gi cho ngn hng thng c tnh cht i ph v khng theo chun mc k ton ca b ti chnh, cc ch tiu ti chnh thiu tin cy. bo m c tnh chnh xc ca cc s liu trn bng cn i k ton v bo co kt qu kinh doanh ca doanh nghip cn tin hnh vic xc nh s liu ti doanh nghip bng vic kim tra s sch ca doanh nghip. Hin nay phn ln cc doanh nghip u tn ti t nht hai h thng s k ton, mt s phn nh chnh xc hot ng ca doanh nghip th ch c ban lnh o ca doanh nghip c bit, mt h thng s khc l dnh cho c quan thu (thng l khai gim doanh thu, tng chi ph gim thu phi np ngn sch), bo co dnh cho ngn hng (thng tng doanh thu, li nhun sau thu..cc ch tiu trn bo co ti chnh thng tt bo m c cc ngn hng d dng trong vic chp thun cho vay). Tuy vy, cho d bo co ti chnh khng phn nh chnh xc hot ng ca doanh nghip nhng mt s ch tiu trn bo co thng
59
khng sai so vi thc t do phi c ho n chng t xc thc nh tin mt (do c s ph ngn hng, s tin mt), doanh thu hng xut khu (do c ho n bn hng). Trn c s tin hnh kim tra thc t ca doanh nghip bng vic kim tra thc t ho n, cc hp ng kinh t, kim tra kho hng ca doanh nghip ta c th loi b mt s khon mc khng chnh xc trn bo co ti chnh phn nh chnh xc hn thc t hot ng ca doanh nghip nh: cn c vo iu khon thanh ton ca cc hp ng kinh t xc nh ra cc hp ng kinh t no qu hn c thanh ton, cn c vo s chi tit cc khon phi thu xc nh cc khon phi thu no qua lu m cha c thanh ton xc dnh cc khon phi thu kh i, khng c kh nng thu hi loi b ra khi khon mc cc khon phi thu; hay cn c vo thc t hng ti kho ca doanh nghip xc nh nhng loi hng ho no tn kho qu lu, khng th c s dng tip v cng khng c thanh lV c rt nhiu cc khon mc khc m cn b thm nh c th lm r. Vic loi b cc ch tiu ny ra khi bng cn i cng gip cho cn b thm nh nh gi chnh xc c sc mnh ti chnh thc s ca doanh nghip. Hin nay c rt nhiu cc doanh nghip c tnh hnh ti chnh mnh, doanh thu t hot ng kinh doanh cao nhng cng khng c th hin trn cc bo co ti chnh do doanh nghip thc hin kinh doanh bn ngoi khng c ho n. vic thm nh tnh hnh v nng lc ti chnh ca doanh nghip hiu qu th vic yu cu c xc nhn ca cc t chc kim ton c lp trnh cc bo co ti chnh thiu trung thc l cn thit, tuy nhin trn thc t cc rt t cc doanh nghip c c bo co ti chnh c kim ton. Ngn hng c th s dng bo co thu v trn c s thm nh ca cn b thm nh c c mt bo co tng i chnh xc. i vi nhng d n ln, ngn hng nn thu t chc t vn c lp, c uy tn v nng lc thm nh, xc nhn trc khi chp thun cho vay. Vic ny c th lm tng chi ph cho ngn hng nhng m bo an ton cho ngn hng khi quyt nh cho vay bi v cn b thm nh ca ngn hng tuy c kinh nghim nhng chc chn khng ton din, chuyn nghip bng mt t chc chuyn v thm nh.
60
Vit Nam, v n L Th Kim Oanh l mt bi hc ln v cng tc thm nh khon vay ca cc ngn hng. V n L Th Kim Oanh l v n kinh t ln c lin quan n chi nhnh ca cc ngn hng thng mi. Trong v n ny s vn cho vay ca mt s ngn hng thng mi cha thu hi c ln n 30 t ng, y l tn tht ln nht ca cc ngn hng thng mi H Ni t trc n nay, trong ch yu l cc ngn hng thng mi nh nc. Cc ngn hng cho L Th Kim Oanh vay m khng c s thm nh k cng thm ch vi cng mt d n L Th Kim Oanh vay vn ca nm ngn hng m cc ngn hng khng h bit. Ri ro tn dng trong trng hp ny c mt phn ln li ca cc ngn hng - Nghin cu v xem xt ri ro ca doanh nghip: Ri ro ca doanh nghip s lin quan ti ton b chu k ti sn ca doanh nghip, gm c: cung, sn xut, cu v thu n. Vic xc nh chu k chuyn i ti sn ca doanh nghip s gip ngn hng nhn bit c ri ro xy ra giai on no cng nh xc nh thi hn cho vay hp l bo m thu hi c n. Hin nay c rt nhiu phng php cho vay khc nhau m cc ngn hng trn th gii ang p dng nhng ch yu vn l cho vay theo dng tin (thng cho vay u t vo ti sn c nh hoc u t di hn khc), cho vay theo chu k chuyn i ti sn (cho vay ngn hn phc v hot ng sn xut kinh doanh), cho vay theo ti sn bo m (ngun tr n t ti sn bo m, ch yu p dng trong cho vay cm c hng tn kho bnh qun). Tu theo tnh hnh thc t ca Ngn hng, nh hng kinh doanh ca Ngn hng m ngn hng c th p dng mt hoc kt hp nhiu hnh thc cho vay thch hp. 2. Qun l danh mc ti sn m bo Cch bo m tt nht cho cc ri ro tn dng l c bo lnh khon vay tt v a dng ho danh mc u t. Vic cho vay c ti sn m bo gip ngn hng c ngun thu n th cp nu nh ngun thu c to ra t khon vay khng cn kh nng. Vi c th kinh doanh trong mt lnh vc cha ng nhiu ri ro tim n, vic c ti sn m bo cho khon vay ca khch hng l iu kin kh tin quyt ca ngn hng vi khch hng. ti sn m bo pht huy ti a tc dng m bo th ngn hng phi c nhng bin php hu hiu trong vic qun l ti sn. Trc ht, bng cc iu
61
khon trong hp ng tn dng cng nh bng cc th tc ng k giao dch m bo, cng chng ngn hng phi chc chn xc lp c quyn ca mnh i vi ti sn khi xy ra trng hp khch hng khng tr c n. Cc cng vic ny cn phi c tin hnh chnh xc v y , trnh nhng thiu st c th nh hng n quyn ca ngn hng i vi ti sn m bo. Bn cnh , qun l tnh trng ca ti sn m bo, kim tra nh gi li gi tr ti sn m bo l mt cng vic khng th thiu vi cn b tn dng. V d khi khch hng c nh tu tn, lm bin dng ti sn lp tc phi pht hin kp thi v c cc bin php ph hp. Vic nh gi chnh xc gi tr ti sn m bo cng v cng cn thit. Theo quy nh ca ngn hng, gi tr khon vay ca khch hng c tnh theo mt t l trn gi tr ti sn m bo. Nu khng c s nh gi chun xc, vic cho vay c th vt qu mc cho php gy ri ro cho ngn hng. Tuy nhin, cng vic ny hay b sao nhng v coi nh gy nhng thit hi cho ngn hng khi xy ra tranh chp. Cc ti sn c th tin hng nh gi li gi tr nh k 6 thng hoc ti a khng qu 12 thng/1 ln, ring i vi cc ti sn c xc nh c mc bin ng ln cn phi theo di thng xuyn v nh gi li t xut khi gi tr ti sn gim mnh (mt s ngn hng hin nay c quy nh khi gi tr ti sn gim xung qu 20% cc bn s phi tin hnh nh gi li ngay gi tr ti sn). Mt vn na lin quan n ti sn m bo, l vic mua bo him. c nhiu trng hp cn b tn dng khng n c khch hng mua bo him cho ti sn m bo m khi ti sn b chy, n, tai nnlm kh khn cho khch hng, nh hng n vic tr n cho ngn hng. Quyn s hu ca khch hng i vi ti sn cng l mt vn ng quan tm nht l trong tnh hnh h thng php lut v quyn s hu, t ai nc ta cn nhiu bt cp. Khi nhn ti sn m bo, ngoi vic phi tun th cc quy nh ca Chnh ph v Ngn hng nh nc th vic quan tm n chnh sch v t ai, v tiu chun cng ngh Vit Nam v quc t, thc t cng tc quy hoch ca a phng v li th ca ti sn m bo cng rt quan trng. Mi bin ng v c ch, v quy hoch hay chnh sch ca nh nc lin quan n bt ng sn, x l v ti sn m bo cn c nh hng ch o ng n.
62
3. Ngn nga nguy c cho vay theo phong tro Mc d trong chnh sch cho vay hin nay th hin nhng u im: lut ho nhng nguyn tc, quy nh r nhng i tng khng c vay, t l gii hn an tonnhng trn thc t cn khng t l hng, nh hng trc tip n ri ro tn dng ca h thng ngn hng thng mi Nhn chung, chnh sch cho vay hin nay vn cha t tm chin lc, cha trit theo nguyn tc th trng (li nhun v mc ri ro c th chp nhn c) b cun theo cc hi chng kinh t, phong tro khu hiu pht trin kinh t.Thc trng cho vay vi mc d n ti 30% - 40% vo nhm khch hng ang c vn nghim trng v cht lng tn dng. Trong , in hnh l cc tng cng ty thuc ngnh xy dng, giao thng vn ti ang l ch nhng mn n hn 10.000 t ng m trong , theo bo co ca b ti chnh c ti 90% khon n trn thuc vn vay ca cc ngn hng thng mi. Mn n 1.800 t ng ca H Giang lm cho hng trm doanh nghip v ngn hng iu ng l mt minh chng r rng. vn xy dng khu cng nghip H Giang. Theo s phn tch ca cc chuyn gia, H Giang tr thnh con n khng l l ci gi ca s u t dn tri. thc hin ng lot cc cng trnh trong khi tnh cha kp b tr vn, cc doanh nghip t tm vn ng trc thng qua ngn hng. V kt qu l theo ng Gim c Ngn hng Nh nc tnh H Giang Nguyn Vn Thnh tnh n 30/04/2005 cc ngn hng thng mi ca H Giang c tng n xu( n khoanh, n ch x l, n qu hn) cao nht nc khong 25% s n. Ring Ngn hng u t v Pht trin H Giang c ti 80% d n l n xu. y cng l mt bi hc khc cho cc ngn hng thng mi Vit Nam trong vic phng v hn ch ri ro tn dng. Nu khng cn thn, hi chng u t vo cc tp on kinh t s cun cc ngn hng vo nhng ri ro vi cc khon vay. Cc tp on kinh t ny phn ln ra i t cc quyt nh hnh chnh. Trong khi nhiu doanh nghip lm n thc s hiu qu, pht trin mnh m li kh tip cn vi ngun tn dng t ngn hng. Bn cnh , d khng pht trin t nh nhng nm trc y song th trng bt ng sn cng vn ang thu ht mt khi lng ln vn tn dng ca cc ngn hng. Ti thnh ph H ch minh , ring cho vay vn u t vo lnh
63
vc bt ng sn tnh n ht thng 6/2005 l 20.442 t ng chim 13.52% tng d n vi t l n qu hn ch chim 0.61%. C mt thc trng l nhiu hp ng vay vn ca h gia nh, doanh nghip vi danh ngha u t vo lnh vc khc nhng thc cht u t vo bt ng sn. Mc d t l n qu hn ni trn l thp nhng khng ng ngha l khng c nhng ri ro tn dng c th xy ra. Ti H Ni cha c s liu thng k chnh xc s vn tn dng u t vo lnh vc bt ng sn ca cc ngn hng nhng vi xu hng pht trin cc d n xy dng khch sn, vn phng cho thu, d n chung c cao cpth lng vn tn dng ca ngn hng cho lnh vc bt ng sn l khng h nh. Bi hc ca cuc khng hong Thi Lan nm 1997 l mt kinh nghim xng mu v u t ca cc ngn hng trong cho cc d n bt ng sn. Cn ht sc cn nhc, iu chnh t l vn hp l trong c cu d n u t vo lnh vc bt ng sn. 4. Cc bin php qun l sau gii ngn Sau khi gii ngn, khch hng p ng nhu cu v vn vic tun th cc iu khon cam kt vi ngn hng i khi khng cn s hon ton t nguyn v ng n nh trc gii ngn. Cng tc theo di v qun l khch hng l ht sc quan trng. Nu bung lng cc cng vic trong giai on ny th ngn hng c th s gp phi nhng ri ro xut pht t pha khch hng nh c tnh la o, khng s dng vn ng mc ch Techcombank vi vic tch tn dng lm hai b phn l Phng kinh doanh v Ban h tr, cc cng vic ny do Ban h tr qun l. Nhng biu hin bt thng ca khch hng cn c tm hiu v c nhng gii php ph hp trnh ri ro cho ngn hng. Cn thc s quan tm n dng tin thc s ca doanh nghip: y s l ngun tr n cho ngi cho vay: vic phn tch nh gi dng tin ca doanh nghip s gip cho ngi cho vay nh gi c liu t hot ng kinh doanh chnh ca doanh nghip c bo m kh nng tr n cho Ngn hng hay khng hay ngun tr n ca Ngn hng li bng cc ngun tin c c t vic doanh nghip i vay; hay doanh nghip dng ngun tin vo nhng mc ch g: u t vo ti sn c nh hay phc v cho vic tr n, hay phc v cho hot ng sn xut kinh doanh. Phn tch v d bo dng tin ca doanh nghip s gip cho Ngn hng nh gi chnh xc hiu qu hot ng ca doanh nghip.
64
Cn nh k tin hnh kim tra mc ch s dng vn vay bng cch kim tra ti doanh nghip, kim tra cc chng t ho n m bo cc khon cho vay ca Ngn hng c ngi vay s dng ng mc ch. Trong trng hp pht hin c nhng du hiu bt thng trong hot ng ca doanh nghip nh b my lnh o t nhin c s thay i khng lng trc, tnh hnh kinh doanh b gim st, thng xuyn phi xin gia hn n hoc khng tr c n ng hn, cn b tn dng phi tin hnh kim tra ngay lp tc tm cch khc phc nhm hn ch ri ro. 5. Thc hin vic lin kt ng b v c h thng gia cc ngn hng thng mi vi nhau. Vic lm ny em n nhiu li ch cho cc ngn hng, c th : Cc ngn hng c c nhng thng tin y v khch hng, c c nh gi, chm im khch hng ng n v chun xc hn. Ngn nga cc m mu bt chnh ca khch hng nh vic vay ngn hng ny tr n ngn hng khc C iu kin trao i, hc tp kinh nghim trong h thng cc ngn hng thng mi To tim lc cnh tranh cho cc ngn hng trong nc trc s xm nhp ca cc ngn hng nc ngoi vn c u th v c vn ln trnh To ra mt s thng nht trong h thng ngn hng gim bt nhng bin ng trn th trng ti chnh, tin t. 6. Tng cng cng tc o to i ng cn b tn dng ngn hng Xu hng m rng mng li qu nhanh ca nhiu ngn hng thng mi, nht l cc ngn hng thng mi c phn km theo l nng lc, trnh cn b qun l, trnh v kinh nghim ca cn b tn dng khng phi ni no cng c nng ln tng ng. Trong khi , mi trng kinh doanh trn nhng a bn mi m chi nhnh thng c tnh cnh tranh hn. Cc chi nhnh li b sc p v khon ti chnh, v gii hn thi gian l, v vic lm ra li nhun. Vic khng c nhn thc ng n v quy trnh tn dng, cc loi ri ro cng nh nh hng ca ri ro ca cc cn b tn dng cng nhng sc p trn
65
s to ra nhng k h, gy ri ro cho ngn hng. C kin thc, c truyn t nhng kinh nghim qu bu s to ra an ton cho hot ng tn dng ca ngn hng ni ring v an ton ca c ngn hng ni chung. Cc ngn hng thng mi phi hp vi cc n v lin quan thng xuyn t chc cc kho o to v bi dng kin thc nng cao nng lc nh gi, o lng, phn tch ri ro tn dng cho cc cn b. Khng c phng php phn tch phc tp no c th thay th c kinh nghim v nh gi chuyn mn trong qun tr ri ro. Do , hn ch ri ro mt cch hiu qu v ng b, cc ngn hng thng mi cn trang b cho mnh thng qua qu trnh tuyn dng, s dng, o to, c cu mt i ng cn b chuyn mn ho v c kinh nghim v qun tr ri ro tn dng. 7. a dng ho danh mc tn dng l mt trong nhng bin php hiu qu nht hn ch ri ro tn dng. Khng tp trung vn cho mt s khch hng m cho nhiu ngi vay, nhiu ngn hng cng ti tr cho mt khch hng hoc ngn hng phn tn ri ro theo tng ngnh ngh hot ng kinh doanh theo xu th pht trin v mc tng trng ca tng ngnh. Nhng hot ng ny s gip ngn hng phn chia gii hn ri ro. 8. Hon thin h thng chm im tn dng v xp hng khch hng. Chm im tn dng l mt quy trnh nh gi kh nng ca khch hng trong vic thc hin cc ngha v tr n (li v gc) i vi ngn hng. T xc nh ri ro ca hot ng cp tn dng cho khch hng . Thng qua qu trnh nh gi bng thang im trn c s cc thng tin ti chnh v phi ti chnh, ngn hng s xc nh c mc ri ro tn dng ca mt doanh nghip. Chm im tn dng gip a ra nhng nhn xt, nh gi v tnh hnh hot ng, kh nng sinh li, kh nng thanh ton trong hin ti v tng lai ca doanh nghip, cn c vo ngn hng ra cc quyt nh cho vay nh hn mc tn dng, s tin cho vay, thi hn, li sut. Chm im tn dng cng gip qun l ton b danh mc tn dng, c th gim st v nh gi khch hng, nhn bit cc du hiu xu v c bin php i ph kp thi, c lng mc vn cho
66
vay khng th thu hi v trch lp d phng ri ro tn dng ng thi pht trin chin lc Marketing hng ti khch hng c t ri ro hn. Trn thc t, vic t ra v iu chnh cc tiu chun xp hng l mt cng vic kh khn. Th nht, lm th no xc nh c nhng ranh gii gia cc th hng v suy ra t l tn tht ca tng loi th hng. Th hai, mt vn kh hn nhiu l phi so snh nhng loi ti sn rt khc nhau. V d, lm th no so snh gia mt khon tn dng cp cho mt cng ty xy dng bt ng sn thng mi uy tn c mt lu nm c mt t l vn cho vay/gi tr ti sn th chp l 70% v mt khon tn dng di hn cp cho mt cng ty thuc mt ngnh sn xut kh n nh vi mt t l n/vn c phn l 1/1 v mt t l thanh ton li l 3. m bo cho cc th hng ri ro c chnh xc v thng nht v nhng khi nim tn tht tn dng ca h thng xp hng, cc ti sn khc nhau c cng mt mc ri ro phi c mc xp hng ging nhau. Nhng nhng i lng ny khng th bit trc, do cc h thng xp hng tn dng ph thuc vo cc tiu chun c coi l d on c tn tht tn dng. Tnh chnh xc v tnh nht qun i hi cc tiu chun r rng v c th cho tng loi th hng phi c nu r trong cc chnh sch tn dng ca ngn hng thng mi v phi c iu chnh khi cn thit m bo cc khon tn dng c mc ri ro bng nhau phi thuc cng mt nhm. Ri ro tn dng ca mt khon vay trong mt thi k bao gm xc sut v n (PD) v phn gi tr ca khon vay c th b mt nu ngi vay v n (LGD). LGD ca mt khon tn dng ph thuc vo c cu ca khon vay cn PD thng ph thuc vo ngi vay v cc ngn hng thng gi nh rng mt con n s khng tr c tt c cc khon n ca mnh nu ngi vay ny khng tr c mt khon n no . Mc tn tht d tnh (EL) bng tch ca PD v LGD ca mt khon vay. Ni chung, h thng xp hng theo hai tiu ch thng tt hn so vi h thng mt tiu ch bi v bng cch nh gi mt cch ring r PD v LGD, h thng hai tiu ch c th nng cao c hiu qa truyn t thng tin v ri ro, gim bt xu hng xp hng ch yu da vo ti sn m bo, thc y s pht trin ca cc cng c xp hng h tr trong qu trnh xp hng ri ro, ph
67
hp hn vi cc k thut phn b vn, d phng vn v nh gi tn dng da vo ri ro s c pht trin sau ny v tng s tng thch gia mc xp hng ni b v mc xp hng bn ngoi do cc cng ty xp hng c kinh nghim a ra. Tm li, h thng ny c th tng tnh chnh xc v tnh thng nht trong vic xp hng thng qua vic ghi nhn mt cch ring bit cc nh gi ca cc ngn hng v PD v EL ch khng gp ln chng vi nhau nh trong h thng xp hng mt tiu ch. Di y l mt v d v h thng xp hng ri ro theo hai tiu ch. Th hng PD ca ngi vay (%) Gn nh khng ri ro Ri ro thp Ri ro va phi Ri ro trung bnh Ri ro chp nhn c Ri ro mc ranh gii Cc ti sn khc cn c bit ch Di tiu chun ng nghi ng 0 0.1 0.3 1.0 3.0 6.0 20.0 60.0 100 30 LGD trung bnh (%) EL ca cc khon vay (%)
0 0.03 0.09 0.30 0.90 1.80 6.0 18.00 30.00
9. Tun th nghim ngt cc vn c tnh nguyn tc trong tn dng Thng thng cc ngn hng ch quan tm n ti sn th chp , khng quan tm ti dng tin vay ca khch hng vay. Vic tun th nghim ngt cc nguyn tc tn dng trong qu trnh cho vay, c bit l cc thng tin v khch hng. C th, khi khch hng n vay vn cc b phn lin quan phi gii p c cc vn sau y: T cch ca khch hng vay, c tin tng h c khng?
68
Hiu qu kinh doanh ca khch hng, cng vic kinh doanh ca khch hng hot ng no thnh cng hoc khng thnh cng Mc ch ca khon vay lm g? Ngun tr n l g (dng tin t v kh nng tr n)? Kh nng kim sot khon vay: ngn hng c kim sot c khch hng s dng tin vay khng? Nng lc qun tr iu hnh ca khch hng: ngn hng phi bit c cng vic qun tr, iu hnh ca khch hng vay( h c kin thc, nng lc v qun tr iu hnh doanh nghip khng? Thc trng ti chnh ca khch hng: ngn hng phi bit cc thng tin v ti chnh ca khch hng vay (s liu thc t v ti chnh ca khch hng) gii p c cc cu hi trn, ngn hng phi phn tch ti chnh, trong rt coi trng n vng chu chuyn dng tin v vng thu hi vn u t ca khch hng. Vic phn tch ti chnh phi kt hp vi nguyn nhn khch hng vay, nh gi c cc phng din: ri ro do ngnh, ri ro do kinh doanh. Cng vic ny c da trn cc cn c sau: T bo co ti chnh ca khch hng xc nh kh nng sinh li, c cu vn v iu quan tm nht l n/vn ch s hu. T cc ch tiu ti chnh trng yu: vng quay hng tn kho, vng quay khon phi thu, im ho vn. 10. Hn ch ri ro tn dng trong hot ng ca ngn hng cn i hi vic thng xuyn gim st, qun l theo di cn b ca ngn hng c bit l cn b tn dng, cn b thm nh hay cn b lin quan trc tip n cc quyt nh cho vay. y l mt cng vic kh t nh v lin quan n uy tn cng nh danh d ca nhng ngi c lin quan nhng y li l mt cng vic khng th xem thng. V vic xy ra ti S giao dch ca ngn hng ngoi thng Vit Nam, ti chi nhnh 8- TP. H Ch Minh ca Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn Vit Nam, trng hp cn b tn dng tiu tin thu n v thu li ti mt s chi nhnh Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn Vit Nam c
69
s cho thy tnh cp thit v hiu qu ca bin php gim st ny. Vic quan tm, theo di l cng vic kinh doanh ring, cng vic lm n ring, mi quan h lm n ring vi cc doanh nghip v c nhn khc ca nhng cn b ngn hng. Hoc theo di nhng sinh hot bt thng nh: hay lui ti sng bc, sn nhy..Chnh nhng cng vic lm n ring ca cn b ngn hng din ra bnh thng, nhng nu gp phi ri ro, vi kinh nghim hoc hiu bit ca h, h s tm cch thng ng vi khch hng vay k hay c tnh la o ngn hng hay cc hnh vi khc tng t. Tt nhin l cc hot ng ny cn c tin hnh hp l, trnh trng hp xc phm hay gy c ch cho i ng nhn vin ngn hng. 11.Cc bin php khc: Nng cao cht lng cc cng c o lng ri ro v tip tc p dng cc cng c o lng ri ro mi. Thc hin minh bch v cng khai ha thng tin. Chc nng ny chnh l c s, ng lc nng cao cht lng qun tr ri ro. Vic minh bch v cng khai thng tin khng ch c thc hin gia cc ngn hng thng mi vi Ngn hng Nh nc m cn phi thc hin ngay trong ni b ngn hng thng mi. Tch bch, phn cng r chc nng cc b phn v tun th cht ch cc khu trong quy trnh gii quyt cc khon vay. Nghin cu tnh hnh kinh t x hi c bit l tnh hnh ti chnh tin t nhm xy dng chnh sch cho vay hp l m bo s an ton cho hot ng tn dng ca ngn hng. Mi ngn hng cn thit lp mt b phn chuyn nghin cu, phn tch din bin v d bo kinh t v m k c ngn hn ln trung di hn da trn tt c cc knh thng tin, cc ngun nghin cu v d bo khc lm nh hng cho hot ng tn dng ca ngn hng, chin lc qun l ri ro tn dng ra chin lc u t, chin lc m rng tn dng, chin lc kinh doanh trong tng thi k nhng cng phi c s iu chnh v linh hot trong thc t.
70
y mnh cng tc kim sot ni b vi mc tiu quan trng l xy dng c mt h thng tm kim nhng xu hng tim n tiu cc, bt n v thiu st trong hot ng ca ngn hng a ra cc bin php chn chnh ph hp. Vic phn cp tn dng cn c iu chnh nh k hay st vi thc t da trn c s hiu qu, nng lc, b my v cht lng hot ng ca cc n v c s. Cn xem xt, u tin quan h tn dng i vi cc ngnh sn xut hng ho xut nhp khu, tham gia vo cc d n u t pht trin chuyn giao cng ngh, m rng tn dng bn l cho khch hng l cc doanh nghip va v nh v tn dng tiu dng. Mua bo him cho cc khon tin gi, tin vay II. Mt s kin ngh, xut 1. Mt s kin ngh vi Ngn hng nh nc Hon thin h thng cung cp thng tin tn dng nhm p ng yu cu thng tin cp nht v chnh xc v khch hng vay, c th: Trung tm thng tin tn dng (CIC) cn nng cao cht lng cung cp thng tin cho ngn hng. CIC cn y mnh vic phi hp, thu thp thng tin t cc TCTD, t trung tm thng tin ca cc B, ngnh, c quan qun l doanh nghip, doanh nghip cng nh tip cn vi cc ngun thng tin nc ngoi. Cc Ngn hng cng cn c cung cp cc thng tin d bo v m v nh hng pht trin kinh t ca tng ngnh nng cao hiu qu hot ng ca CIC, cc Ngn hng cng cn thc hin ng vai tr v trch nhim ca mnh khi tham gia cung cp v khai thc thng tin t CIC. Ngn hng phi cung cp thng xuyn v cp nht lin tc cho CIC cc s liu v s d tin gi, tin vay, s bin ng ti khon ca khch hng, h s kinh t ca khch hngtrn c s CIC s thit lp c lch s cho khch hng vay vn. Bn cnh cng cn y mnh vic cung cp thng tin gia cc Ngn hng vi nhau. Chnh ph v c quan qun l cn phi cung cp cc thng tin v th trng trong v ngoi nc, cc chnh sch ch lut php cho cc doanh nghip. Khi , cc doanh nghip cng c c cc thng tin v cc i tc ca mnh, thun li hn trong quan h hp tc v pht trin kinh t. Hon thin m hnh t chc b my thanh tra ngn hng, c s c lp tng i v iu hnh v hot ng nghip v trong t chc b my ca ngn
71
hng nh nc. Tip tc ng dng nhng nguyn tc c bn v gim st hiu qu ca hot ng ngn hng ca U ban Basel. Nm bt kp thi cc nghip v kinh doanh, dch v ngn hng hin i, p dng cng ngh mi nhm gim st lin tc cc ngn hng thng mi bng hai hnh thc l thanh tra ti ch v gim st t xa Tip tc sp xp li h thng ngn hng, y nhanh qu trnh c phn ho cc ngn hng quc doanh, tin hnh vic nim yt c phiu trn th trng chng khon phn tn ri ro. Nng cao cht lng phn tch tnh hnh ti chnh v pht trin h thng cnh bo sm nhng tim n trong hot ng ca cc t chc tn dng Xy dng h thng phn tch, xp loi doanh nghip thng nht ton ngnh cc b, ngnh lin quanc th trao i thng tin, tham kho kt qu gim st, phn tch. Ngn hng nh nc nghin cu v xy dng mt h thng cc ch s mang tnh chun mc thng nht, nh gi, so snh cht lng tn dng ca cc ngn hng thng mi. nh k hng nm ngn hng nh nc thu thp thng tin, tnh ton v thng bo cc ch s trung bnh ton ngnh v cht lng tn dng cc t chc tn dng tham kho so snh. V d nh mt s ch s c bn : t l n qu hn/tng d n, n xu, trch lp d phng ri ro/d n bnh qun.. 2.Mt s kin ngh i vi Chnh ph Ban hnh cc vn bn quy phm php lut phi c s ng b nhm nng cao hiu qu qun l nh nc i vi cc t chc tn dng. H thng vn bn Lut v vn bn di Lut c lin quan n hot ng ngn hng phi c ban hnh mt cch ng b, y , hng dn c th Lut c thc s st vi thc tin hot ng. Chnh ph cn yu cu cc doanh nghip cng khai ho ti chnh, nu khng s c coi l khng ng hong trong kinh doanh, sn xut c vn nh vy cc doanh nghip s gp kh khn khi tip cn vi cc ngun vn ca cc TCTD.
72
3. Kin ngh i vi khch hng ca Ngn hng. Khch hng v Ngn hng c mi quan h gn b trong qu trnh tn ti v pht trin. Khch hng l i tc ca Ngn hng trong quan h tn dng, mang li li nhun ch yu cho Ngn hng trong giai on hin nay. Ngc li Ngn hng cp tn dng cho khch hng khch hng tin hnh sn xut kinh doanh, em li li nhun cho khch hng. Ri ro trong qu trnh kinh doanh ca khch hng s nh hng n ngun tr n ca khch hng, t lm nh hng n hot ng ca Ngn hng cc mc khc nhau. Cho nn c khch hng v ngn hng cn phi cng nhau gi gn mi quan h nhm hn ch ri ro. Cc khch hng cn phi thc s coi Ngn hng l bn hng quan trng lu di ca mnh bi doanh nghip quan h vi Ngn hng khng ch v quan h vay vn m cn bi v ngn hng c th p ng y v ton din cc yu cu lun chuyn vn trong kinh doanh ca khch hng. Khch hng phi lun trung thc, th hin thi tch cc trong hp tc vi Ngn hng nht l thi thin ch trong vic tr n. C nh vy mi to c mi quan h tt p, to thun li cho doanh nghip trong quan h v sau. Khch hng cn ci thin tnh hnh ti chnh ca mnh to s yn tm cho Ngn hng, thng xuyn trao i kin, cung cp y cc thng tin cn thit theo yu cu ca Ngn hng, khi c bt c s thay i no trong doanh nghip nh thay i cn b qun l, khi c bt k s thay i no trong hot ng ca khch hng nh thay i v nhn s, b my qun l, chuyn i hnh thc hnh thc kinh doanhu phi thng bo ngay lp tc cho Ngn hng. Nh vy hn ch ri ro tn dng th t lc Ngn hng l ch yu ri mi n s phi hp hnh ng ca cc c quan, doanh nghip cng t c mc tiu pht trin v hiu qu.
KT LUN
73
Qua phn trnh by trn, c th ni hn ch ri ro ni chung cng nh ri ro tn dng ni ring l cng vic ht sc phc tp i hi s nghin cu cn thn v khoa hc. Vic p dng cc bin php hn ch s i hi ngn hng phi la chn gia li nhun cho ngn hng v s an ton cho ngn hng. Nu mi chy theo nhng ng vn huy ng hay cho vay th ngn hng s i mt vi nhng nguy c ph v s an ton. Nhng bn cnh , nu p dng mt cch ngt ngho v cng nhc cc gii php hn ch ri ro th ngn hng s khng c kt qu hot ng tt nht l trong tnh hnh hin nay vi s hnh thnh v pht trin ca rt nhiu ngn hng mi c trong v ngoi nc. S la chn gia ri ro v li nhun lun khin cc nh kinh doanh phi mt nhiu thi gian suy ngh. Trong chuyn , em khng cp su n vn ny m ch kin ngh mt s bin php hn ch ri ro. Cc gii php ny c a ra ch yu da trn tnh hnh tn dng thc t ti Chi nhnh Techcombank Thng Long. Kt thc chuyn em xin chn thnh gi li cm n n Th.S ng Anh Tun v cc thy c trong khoa Ngn hng- Ti chnh tn tnh hng dn v ch bo. ng thi , em cng xin cm n ton th cn b nhn vin trong Techcombank Chi nhnh Thng Long c bit l Ban Kim sot v h tr kinh doanh to iu kin thun li em c th hon thnh tt chuyn tt nghip.
DANH MC TI LIU THAM KHO

1. Tp ch Ngn hng
74
2. Gio trnh: Ngn hng thng mi- NXB Thng K, nm 2004- Ch bin TS. Phan Th Thu H 3. Ngn hng thng mi: Edward Wreed Ph.D, Edward K.Grill Ph.D- Nh xut bn thng k. 4. Ngn hng thng mi- NXB Thng k- GS.TS Phan VnT 5. Trang web: http://www.vnexpress.net
75

HGKKGK

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

HGKKGK

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long LI M U ............................................................................................................. 3 CHNG I .................................................................................................................

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

CHNG I L thuyt chung v ri ro tn dng trong hot ng ca ngn hng

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

MHB Techcombank VCB

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d

Cc gii php hn ch ri ro tn dng ti Techcombank Thng Long

Phm Vn Sn- Ti chnh doanh nghip 44d