Cam Nang Tin Dung Agribank

MC LC
MC LC
DANH MC T VIT TT..............................................................................18 GII THCH THUT NG...............................................................................19 CHNG I. GII THIU CHUNG........................................................................................25 1. Mc ch v ngha ca S tay Tn dng (STTD) Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam (NHNo & PTNT VN)..........25 2. Cu trc S tay Tn dng ............................................................................25 3. Phm vi p dng...........................................................................................26 4. T chc thc hin.........................................................................................26 5. Hng dn cp nht, b sung, chnh sa...................................................26 PH LC 1A. DANH MC VN BN PHP L............................................................28 CHNG II. C CU T CHC B MY QUN L TN DNG..................................33 1. Gii thiu chung............................................................................................33 2. Nguyn tc t chc hot ng tn dng......................................................34 3. C cu t chc b my qun l tn dng....................................................34 3.1. C cu t chc khung...........................................................................34 3.2. Chc nng nhim v ............................................................................35 4. Ph lc...........................................................................................................46 PH LC 2A S QUY TRNH TN DNG CHUNG................................................46 1. THM NH.................................................................................................46 2. PH DUYT.................................................................................................46 XUT TN DNG.........................................................................................46 NHU CU KHCH HNG................................................................................46 2.1 TH TC H S & GII NGN........................................................46 TH TC H S................................................................................................46 GII NGN..........................................................................................................46 QUN L TD.......................................................................................................46
S tay Tn dng Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam CTF Ltd.
MC LC
THANH TON....................................................................................................46 TN THT...........................................................................................................46 PH LC 2B. S C CU T CHC B MY QUN L TN DNG ...............47 CHNG III. PHN CP THM QUYN PH DUYT TN DNG.................................49 1. Mc ch........................................................................................................50 2. Nguyn tc phn cp thm quyn ph duyt tn dng..............................50 3. Quyn phn quyt ca cc cp thm quyn...............................................51 3.1. Tng Gim c NHNo & PTNT VN....................................................51 3.2. Gim c Chi nhnh NHNo & PTNT VN............................................51 3.3. Biu phn cp thm quyn ph duyt hn mc cho mt khch hng...52 4. Quy trnh ph duyt mt giao dch tn dng (cho vay hoc bo lnh).....55 4.1. Quy trnh ph duyt .............................................................................55 4.2. Thi gian thm nh/ti thm nh v quyt nh cho vay...................57 5. Xy dng v phn b hn mc tp trung tn dng...................................58 5.1. Nguyn tc............................................................................................58 5.2. Quy trnh xy dng v ph duyt hn mc tp trung tn dng.............58 6. Thay i hn mc tn dng..........................................................................61 7. Cc mc phn quyt v gia hn n (gc v li) v iu chnh k hn n ......................................................................................................................62 CHNG IV. CHNH SCH TN DNG CHUNG.................................................................63 1. Mc tiu ca chnh sch tn dng................................................................64 2. Ni dung ca chnh sch tn dng chung....................................................64 1.1 Quyn t ch ca NHNo & PTNT VN..................................................64 1.2 i tng khch hng vay ti NHNo & PTNT VN...............................64 1.3 Nhng i tng v nhu cu vn khng c cho vay..........................65 1.4 Hn ch cho vay......................................................................................65 1.5 Nguyn tc v iu kin vay vn............................................................66 1.6 Phng thc cho vay..............................................................................68 1.7 Cn c xc nh mc tin cho vay..........................................................69 1.8 Quy nh v tr n gc v li vay...........................................................70
MC LC
1.9 iu chnh k hn tr n / chuyn n qu hn.......................................70 1.10 Cn c xc nh li sut cho vay, li sut u i, li sut qu hn.......71 1.11 Cn c xc nh thi hn v th loi cho vay.......................................72 1.12 ng tin cho vay v thu n.................................................................73 1.13 Quy nh qun l ngoi hi ca nh nc v cho vay bng ngoi t i vi khch hng vay l ngi c tr ..............................................................73 1.14 Quyn v ngha v ca ngi vay v ngi cho vay............................74 1.15 Chnh sch u i khch hng..............................................................76 1.16 Chnh sch cnh tranh / marketing.......................................................76 1.17 Cho vay theo cc mc ch v i tng c bit................................77 3. B sung, sa i chnh sch tn dng trong tng thi k..........................77 4. Ph lc...........................................................................................................78 PH LC 4A. DANH MC VN BN PHP L............................................................78 PH LC 4B. PHNG THC CHO VAY THEO HN MC TN DNG...................79 PH LC 4C. PHNG THC CHO VAY THEO D N U T.............................81 PH LC 4D. PHNG THC CHO VAY TR GP....................................................83 PH LC 4E. PHNG THC CHO VAY THNG QUA NGHIP V PHT HNH V S DNG TH TN DNG..................84 PH LC 4F. PHNG THC CHO VAY THEO HN MC TN DNG D PHNG 84 PH LC 4G. PHNG THC CHO VAY HP VN (NG TI TR)....................85 PH LC 4H. PHNG THC CHO VAY THEO HN MC THU CHI...................85 PH LC 4I. PHNG THC CHO VAY LU V......................................................85 PH LC 4K. CHO VAY LU V I VI H GIA NH, C NHN SN XUT NNG, LM NG, DIM NGHIP THNG QUA T VAY VN 86
MC LC
PH LC 4L. CHO VAY I VI H GIA NH, C NHN SN XUT NNG, LM, NG, DIM NGHIP THNG QUA DOANH NGHIP..89 PH LC 4M. CHO VAY U I V CHO VAY U T XY DNG THEO K HOCH NH NC.........................90 PH LC 4N. CHO VAY THEO U THC......................................................................90 PH LC 4P. MU S 04C/CV - GIY NHN N...............................91 CHNG V. H THNG CHM IM TN DNG V XP HNG KHCH HNG ......................................................................93 1. Gii thiu chung............................................................................................94 1.1. Khi nim h thng chm im tn dng v xp hng khch hng 94 1.2. Mc ch ca vic chm im tn dng v xp hng khch hng 94 1.3. Nguyn tc chm im tn dng......................................................96 1.4. Phn nhm khch hng........................................................................96 1.5. Cc cng c chm im tn dng.....................................................97 1.6. Trch nhim ca cc cn b lin quan...................................................97 2. Hng dn chm im tn dng v xp hng khch hng doanh nghip ......................................................................................................................97 2.1. Hng doanh nghip ..............................................................................97 2.2. Quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng..............101 2.3. ng dng kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng trong vic ra quyt nh cp tn dng v gim st sau khi cho vay......107 3. Hng dn chm im tn dng v xp hng khch hng c nhn.......108 3.1. Hng khch hng.................................................................................109 3.2. Quy trnh chm im tn dng......................................................109 3.3. ng dng kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng trong vic ra quyt nh cp tn dng ..................................................115 CHNG VI. XC NH LI SUT CHO VAY..................................................................127 1. Gii thiu chung .........................................................................................128 2. Cc b phn lin quan trong vic xy dng chnh sch li sut cho vay ....................................................................................................................128
MC LC
3. Trch nhim v quyn hn trong vic xy dng chnh sch li sut cho vay .............................................................................................................128 4. Xy dng quy ch xc nh li sut cho vay.............................................129 5. Cc yu t cu thnh li sut cho vay.......................................................129 6. Quy trnh xc nh li sut cho vay..........................................................130 6.1. Quy trnh xc nh li sut cho vay theo phng php cnh tranh theo li sut th trng........................................................................................130 6.2. Quy trnh xc nh li sut cho vay theo phng php iu chnh ri ro trn gi vn.................................................................................................131 7. Cc loi li sut tn dng ...........................................................................131 7.1. Li sut cho vay trong hn..................................................................131 7.2. Li sut cho vay qu hn.....................................................................132 CHNG VII. QUY TRNH CHO VAY V QUN L TN DNG DN C...................133 1. Gii thiu chung..........................................................................................135 2. Phm vi p dng v i tng cho vay.....................................................135 2.1. Phm vi p dng.................................................................................135 2.2. i tng c vay............................................................................135 2.3. Nhng i tng v nhu cu vn khng c cho vay .....................136 2.4. i tng b hn ch cho vay ............................................................136 3. Gii hn cho vay.........................................................................................136 4. Cho vay c bo m bng ti sn v khng c bo m bng ti sn...136 5. Trch nhim ca cc cn b lin quan......................................................136 6. Quy trnh nghip v cho vay......................................................................136 6.1. Tip nhn v hng dn khch hng v iu kin tn dng v h s vay vn 137 6.2. Kim tra h s v mc ch vay vn..................................................137 6.3. iu tra, thu thp, tng hp thng tin v khch hng v phng n vay vn 138 6.4. Kim tra, xc minh thng tin..............................................................139 6.5. Phn tch ngnh...................................................................................139 6.6. Phn tch, thm nh khch hng vay vn..........................................140 6.7. D kin li ch cho ngn hng nu khon vay c ph duyt .........141 6.8. Phn tch, thm nh phng n vay vn/d n u t......................142
MC LC
6.9. Thm nh cc bin php bo m tin vay........................................142 6.10. Lp bo co thm nh cho vay .......................................................143 6.11. Ti thm nh khon vay..................................................................144 6.12. Xc nh phng thc v nhu cu cho vay.......................................145 6.13. Xem xt kh nng ngun vn v iu kin thanh ton ca Chi nhnh/TTH...............................................................................................146 6.14. Ph duyt khon vay.........................................................................146 6.15. K kt hp ng tn dng/s vay vn, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v ti sn bo m..........................................................147 6.16. Tun th thi gian thm nh, xt duyt cho vay..............................149 6.17. Gii ngn ..........................................................................................150 6.18. Kim tra, gim st khon vay...........................................................150 6.19. Thu n li v gc v x l nhng pht sinh......................................150 6.20. Thanh l hp ng tn dng .............................................................150 6.21. Gii ta ti sn bo m....................................................................151 7. Qun l tn dng ........................................................................................151 7.1. Qun l h s tn dng........................................................................151 7.2. nh gi li cc khon n nh k v gia k hoc t xut khi cn 152 7.3. Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay...152 7.4. Thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay:..................152 7.5. Thay i hn mc tn dng v ph duyt............................................152 8. Ph lc.........................................................................................................154 PH LC 7A. DANH MC H S PHP L ...............................................................154 PH LC 7B. DANH MC H S KHON VAY.........................................................155 PH LC 7C. HNG DN PHN TCH T CCH V NNG LC PHP LUT, NNG LC HNH VI DN S, NNG LC IU HNH V QUN L SN XUT KINH DOANH CA KHCH HNG 156 PH LC 7D. KIM TRA TNH CHNH XC CA BO CO KT QU SN XUT KINH DOANH..........................................158
MC LC
PH LC 7E. PHN TCH, NH GI TNH HNH HOT NG V KH NNG TI CHNH...........................................159 PH LC 7G. DANH MC IU TRA NH GI K HOCH KINH DOANH ......163 PH LC 7H. HNG DN KIM TRA H S SAU KHI K HP NG TN DNG / S VAY VN, HP NG BO M TIN VAY........168 PH LC 7I. QUY TRNH GII NGN.........................................................................170 PH LC 7K. KIM TRA, GIM ST KHON VAY...................................................173 PH LC 7L. QUN L I VI TNG KHON CHO VAY V TON B DANH MC CHO VAY.........................................176 PH LC 7M. MU BO CO THM NH ................................................................178 CHNG VIII. QUY TRNH CHO VAY V QUN L TN DNG DOANH NGHIP...183 1. Gii thiu chung..........................................................................................185 2. Phm vi p dng v i tng cho vay.....................................................185 2.1. Phm vi p dng.................................................................................185 2.2. i tng c vay bao gm: ...........................................................185 2.3. Nhng nhu cu vn khng c cho vay ..........................................186 2.4. i tng b hn ch cho vay.............................................................186 3. Gii hn cho vay ........................................................................................186 4. Cho vay c bo m bng ti sn v khng c bo m bng ti sn...186 5. Trch nhim ca cc cn b c lin quan.................................................186 6. Quy trnh nghip v cho vay......................................................................186 6.1. Tip nhn v hng dn khch hng v iu kin tn dng v h s vay vn 186 6.2. Kim tra h s v mc ch vay vn..................................................187 6.3. iu tra, thu thp, tng hp thng tin v khch hng v phng n sn xut kinh doanh/ d n u t ...................................................................188 6.4. Kim tra, xc minh thng tin..............................................................189 6.5. Phn tch ngnh...................................................................................189 6.6. Phn tch, thm nh khch hng vay vn..........................................189
MC LC
6.7. D kin li ch ca ngn hng nu khon vay c ph duyt .........191 6.8. Phn tch, thm nh phng n sn xut kinh doanh/ d n u t. .192 6.9. Cc bin php bo m tin vay.........................................................192 6.10. Kim tra mc p ng mt s iu kin v ti chnh..................194 6.11. Chm im tn dng v xp hng khch hng .................................194 6.12. Lp bo co thm nh cho vay .......................................................194 6.13. Ti thm nh khon vay..................................................................195 6.14. Xc nh phng thc v nhu cu cho vay.......................................196 6.15. Xem xt kh nng ngun vn v iu kin thanh ton ca Chi nhnh/TTH...............................................................................................196 6.16. Ph duyt khon vay.........................................................................198 6.17. K kt hp ng, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v ti sn bo m.................................................................................................199 6.18. Tun th thi gian thm nh, xt duyt cho vay.............................202 6.19. Gii ngn ..........................................................................................202 6.20. Kim tra, gim st khon vay...........................................................202 6.21. Thu n li v gc v x l nhng pht sinh......................................202 6.22. Thanh l hp ng tn dng .............................................................202 6.23. Gii chp ti sn bo m.................................................................203 7. Qun l tn dng.........................................................................................203 7.1. Qun l h s tn dng........................................................................203 7.2. nh gi li cc khon n nh k v gia k hoc t xut khi cn: 204 7.3. Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay...204 7.4. Thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay ..................204 7.5. Thay i hn mc tn dng v ph duyt............................................204 7.6. Phn loi tn dng...............................................................................205 8. Ph lc.........................................................................................................206 PH LC 8A. DANH MC H S PHP L ...............................................................206 PH LC 8B. DANH MC H S KHON VAY ........................................................209 PH LC 8C. DANH MC H S BO M TIN VAY..........................................212
MC LC
PH LC 8D. HNG DN PHN TCH NGNH.......................................................214 LC 8E. HNG DN PHN TCH T CCH V NNG LC PHP L, NNG LC IU HNH, QUN L SN XUT KINH DOANH CA KHCH HNG .............216 PH LC 8G. HNG DN KIM TRA BO CO TI CHNH ...............................219 PH LC 8H. HNG DN PHN TCH, NH GI TNH HNH HOT NG 222 PH LC 8I. HNG DN PHN TCH NH GI TI CHNH CNG TY ........226 PH LC 8K. HNG DN PHN TCH THM NH PASXKD/DAT.................239 PH LC 8K1. DANH MC CU HI IU TRA NH GI PHNG N SN XUT KINH DOANH / D N U T.............274 PH LC 8L. HNG DN KIM TRA TNH TRNG THC T TI SN BO M TIN VAY ..........................................280 PH LC 8M. HNG DN KIM TRA MC P NG MT S IU KIN TI CHNH........................................283 PH LC 8N. HNG DN KIM TRA H S SAU KHI K HP NG TN DNG, HP NG BO M TIN VAY..............285 PH LC 8O. QUY TRNH GII NGN.........................................................................287 PH LC 8P. KIM TRA KHON VAY........................................................................290 PH LC 8Q. THU N LI V GC V X L NHNG PHT SINH ...................293 PH LC 8S. QUN L I VI TNG KHON CHO VAY V TON B DANH MC CHO VAY.........................................297 PH LC 8T. MU BO CO THM NH.................................................................299 CHNG IX. QUY TRNH THIT LP V QUN L HN MC I VI CC T CHC TN DNG......................................306
PH
MC LC
10
1. Gii thiu chung..........................................................................................307 2. Quy trnh nghip v thit lp v qun l hn mc TCTD......................308 2.1. Thit lp hn mc ln u ..................................................................308 2.2. iu chnh hn mc c cho i tc TCTD ...................................312 2.3. Ph duyt hn mc..............................................................................316 2.4. Theo di tnh hnh s dng hn mc:.................................................317 3. Qun tr ri ro trong kinh doanh ngoi hi v sn phm phi sinh......318 3.1. Qun tr ri ro thanh ton....................................................................318 3.2. Qun tr ri ro trc thanh ton..........................................................319 3.3. Cc nguyn tc chung trong qun tr ri ro thanh ton v ri ro trc thanh ton....................................................................................................321 3.4. Ri ro tn dng ...................................................................................324 3.5. Qun tr ri ro theo sn phm.............................................................325 4. Lu tr h s ..............................................................................................326 5. Ph lc.........................................................................................................327 PH LC 9A. BNG CC CH TIU TI CHNH NH GI TCTD.........................327 CHNG X. QUY TRNH NGHIP V BO LNH.........................................................329 1. Gii thiu chung..........................................................................................330 1.1. i tng p dng .............................................................................330 1.2. iu kin bo lnh ............................................................................330 1.3. Cc loi bo lnh ................................................................................331 2. Quy trnh nghip v bo lnh ...................................................................331 2.1. Ti chi nhnh ......................................................................................331 2.2. Ti Trung tm iu hnh.................................................................336 3. K kt cc hp ng bo lnh ..................................................................336 4. Pht hnh cam kt bo lnh .....................................................................337 4.1. Cc ni dung cn thit ca cam kt bo lnh......................................337 4.2. Cc cch pht hnh cam kt bo lnh ................................................338 5. Theo di hp ng bo lnh......................................................................339 5.1. Cn b tn dng..................................................................................339 5.2. Trng phng tn dng........................................................................339 5.3. Gim c chi nhnh............................................................................339
MC LC
11
6. nh k nh gi tnh hnh SXKD v ti chnh ca khch hng...........340 6.1. Cn b tn dng..................................................................................340 6.2. Trng phng Tn dng......................................................................340 6.3. Gim c chi nhnh ...........................................................................341 7. Gia hn bo lnh ........................................................................................341 7.1. Cn b tn dng..................................................................................341 7.2. Trng phng tn dng........................................................................342 7.3. Gim c chi nhnh............................................................................342 8. X l khi phi thc hin bo lnh ............................................................342 8.1. Trng hp bo lnh thng thng...........................................................343 8.2. Trng hp bo lnh trn c s bo lnh i ng ca TCTD khc hay xc nhn bo lnh ca TCTD khc....................................................................344 9. Gii ta bo lnh ........................................................................................345 10. Bo co thng k.......................................................................................346 11. Qun l thng tin danh mc bo lnh ...................................................346 11.1. Qun l h s bo lnh ....................................................................346 11.2. Lu tr h s bo lnh.........................................................................346 12. Nhng trng hp b t chi bo lnh .................................................347 13. Ph lc.......................................................................................................348 PH LC 10A. GIY NGH BO LNH....................................................................348 Ph lc 10B1. Mu Cam kt Bo lnh D thu................................................................350 Ph lc 10B2. Mu Cam kt Bo lnh Thc hin hp ng............................................352 Ph lc 10B3. Mu Cam kt Bo lnh Thanh Ton .........................................................354 Ph lc 10B4. Mu Cam kt Bo lnh vay vn.................................................................356 Ph lc 10B5. Mu Cam kt Bo lnh hon thanh ton....................................................358 Ph lc 10B6. Mu Cam kt Bo lnh Bo hnh cng trnh xy dng c bn.....................................................360 PH LC 10C. GIY NGH GIA HN N GC, N LI........................................362
MC LC
12
Ph lc 10D. Bo co kim tra sau bo lnh.....................................................................364 Ph lc 10E. BIN BN xc nh ri ro bt kh khng sau bo lnh.............................365 PH LC 10G. BO CO THM NH, TI THM NH NGH BO LNH...............................................................................367 PH LC 10H. HP NG BO LNH..........................................................................371 CHNG XI. QUN L N C VN .............................................................................375 1. Gii thiu v qun l n c vn ............................................................376 2. Phn loi khon vay l phng php quan trng qun l n c vn ....................................................................................................................376 3. Phng php v quy trnh qun l n c vn v x l tn tht tn dng............................................................................................................378 3.1. Phng nga n c vn ....................................................................378 3.2. Quy trnh theo di v x l cc khon vay c vn ......................380 KHON VAY.....................................................................................................407 Hng I..................................................................................................................407 Hng II................................................................................................................407 Hng III...............................................................................................................407 Hng IV...............................................................................................................407 Hng V................................................................................................................407 Hng VI...............................................................................................................407 Hng VII.............................................................................................................407 CHNG XII. BO M TIN VAY......................................................................................408 4. Mt s khi nim ........................................................................................409 5. Nguyn tc bo m tin vay..................................................................409 6. Nhng quy nh chung.............................................................................410 3.1. Mc ch ca bo m tin vay.....................................................410 3.2. Danh mc ti sn dng bo m tin vay..................................410
MC LC
13
3.3. iu kin i vi ti sn bo m....................................................413 3.4. iu kin i vi bn bo lnh (bn th ba)........................................415 3.5. Phm vi bo m tin vay ................................................................415 3.6. Mc cho vay so vi gi tr ti sn bo m.......................................416 3.7. Bn, chuyn i ti sn cm c, bo lnh...........................................417 3.8. Rt bt, b sung, thay th ti sn bo m.........................................417 3.9. Khai thc cng dng v hng li tc t ti sn bo m.................417 7. Cc bin php/hnh thc bo m tin vay...........................................418 4.1. Bo m tin vay bng ti sn cm c, th chp ca khch hng vay hoc bo lnh bng ti sn ca bn th ba ................................................418 4.2. Bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay....................459 4.3. Cho vay khng c m bo bng ti sn...........................................464 8. nh k nh gi li ti sn m bo.......................................................468 9. Ph lc..........................................................................................................469 PH LC 12A. MT S NI DUNG CH YU CN NU TI T TRNH/ BO CO THM NH V NH GI TI SN BO M.............469 PH LC 12B. QUYN V NGHA V CA N V TRC TIP CHO VAY KHI THNG BO X L TI SN BO M..................................471 PH LC 12C. HNH THC T BN CNG KHAI TRN TH TRNG..................474 PH LC 12D. BN QUA TRUNG TM DCH V BN U GI TI SN............482 PH LC 12E. VIC CP GIY CHNG NHN QUYN S DNG T, GIY CHNG NHN QUYN S HU NH V QUYN S DNG T 483 PH LC 12G. NGHA V NP THU CHUYN QUYN S DNG T, TI SN GN LIN VI T................................................................485 PH LC 12H. TRNH T PHI HP CA U BAN NHN DN V C QUAN CNG AN TRONG VIC H TR CC T CHC TN DNG THU HI TI SN BO M................................................................485 PH LC 12I. IU KIN TRNH T V TH TC NG K GIAO DCH BO M...........................................................................................................488
MC LC
14
PH LC 12K. TRCH NHIM PHI HP CA CC C QUAN HU QUAN.........492 PH LC 12L. HNH THC BN TI SN CHO CNG TY MUA BN N NH NC.........................................................................................................494 CHNG XIII. HP NG TN DNG V HP NG M BO TIN VAY.............495 1. Mc ch......................................................................................................497 2. Cc yu cu v iu kin chung v hp ng tn dng/ hp ng bo m tin vay, k kt v thanh l hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay.......................................................................................................497 3. Cc iu khon v iu kin chung ca mt hp ng tn dng ..........498 3.1. Cn c xc lp hp ng....................................................................498 3.2. Xc nh cc bn tham gia hp ng.................................................498 3.3. Xc nh hnh thc v tnh cht ca khon tn dng..........................498 3.4. Mc ch khon cho vay / cp tn dng, iu kin s dng tin vay..499 3.5. Thi hn cho vay, phng thc v k hn tr n...............................499 3.6. Li sut cho vay .................................................................................499 3.7. Thu n gc, li tin vay......................................................................499 3.8. Cc khon ph.....................................................................................500 3.9. ng tin cho vay v ng tin thu n..............................................500 3.10. Hnh thc m bo tin vay..............................................................500 3.11. Quyn v ngha v ca cc bn........................................................500 3.12. Sa i, b sung chuyn nhng hp ng.....................................502 3.13. Lut p dng / gii quyt tranh chp.................................................502 3.14. Cc vi phm dn n chm dt hp ng (trc tip v gin tip)....503 3.15. Cc trng hp bt kh khng..........................................................504 3.16. iu khon thi hnh, hiu lc hp ng..........................................504 3.17. Cc cam kt khc..............................................................................504 4. Cc iu khon v iu kin chung ca mt hp ng m bo tin vay ....................................................................................................................505 4.1. Xc nh hnh thc v tnh cht ca hp ng m bo tin vay:......505 4.2 Cn c xc lp hp ng.....................................................................505 4.3. Xc nh cc bn tham gia k kt hp ng.......................................505 4.4 Ngha v c m bo / bo lnh......................................................506
MC LC
15
4.5 Ti sn th chp / cm c / bo lnh....................................................506 4.6 Bn gi ti sn v giy t v ti sn....................................................506 4.7 Quyn v ngha v ca cc bn...........................................................507 4.8. X l ti sn th chp / cm c / bo lnh..........................................507 4.9 Cc tha thun khc.............................................................................508 4.10. Hiu lc hp ng............................................................................508 5. K kt v thanh l hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay.....508 6. Quy trnh sa i, iu chnh hp ng tn dng....................................510 7. Phng php gii quyt vng mc, tranh chp cc iu kin ca hp ng tn dng.............................................................................................512 8. Mu hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay..........................513 CHNG XIV. KIM TRA V GIM ST TN DNG C LP.....................................514 1. Mc ch......................................................................................................515 2. T chc b my kim tra gim st tn dng c lp trong ngn hng ....................................................................................................................515 3. Phn cp thc hin v trch nhim ca tng cp....................................515 4. Tn sut v phng php tin hnh kim tra v gim st tn dng .....516 5. Ni dung v phm vi kim tra v gim st tn dng ...............................516 6. H thng thng tin, bo co kim tra, gim st tn dng........................522 7. nh gi v nhn xt sau kim tra, gim st tn dng............................523 7.1. nh gi chung v cng tc tn dng..................................................523 7.2. nh gi c th nhng sai phm sau kim tra (nu c th n v khch hng)...........................................................................................................523 7.3. ngh CBTD chu trch nhim cho nhng sai phm gii trnh. .524 7.4. Kin ngh ............................................................................................524 CHNG XV. PHT TRIN SN PHM...............................................................................525 1. Tng quan v mc tiu...............................................................................526 2. Chng trnh sn phm tn dng.............................................................526 3. Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi..................................527 4. Quy trnh ph duyt sn phm mi.........................................................528 5. Ni dung bn n chng trnh sn phm mi....................................529 6. Trin khai th nghim sn phm mi....................................................531
MC LC
16
7. nh gi xem xt li sau khi trin khai sn phm mi............................532 CHNG XVI. H THNG QUN TR THNG TIN TN DNG......................................533 1. Hot ng thng tin tn dng (TTTD) trong h thng Ngn hng Nng nghip Nng nghip v Pht trin Nng thn (NHNo)......................535 1.1. Khi nim hot ng TTTD...............................................................535 1.2. Phm vi iu chnh..........................................................................535 1.3. Mc ch v ngha .....................................................................535 2. Nguyn tc t chc, vn hnh v qun l h thng TTTD .................536 2.1. Yu cu i vi TTTD........................................................................536 2.2. C cu t chc v phn cp trch nhim qun l h thng TTTD 538 3. S dng cc TTTD.......................................................................................542 3.1. Mc ch s dng TTTD..................................................................542 3.2. Quyn hn ca ngi s dng sn phm TTTD ................................543 3.3. Trch nhim th trng n v c ng k truy cp, khai thc v s dng TTTD ................................................................................................543 3.4. Trch nhim ca ngi trc tip khai thc, s dng TTTD.................544 4. Quy trnh cp nht, b sung v trao i thng tin v khch hng. .544 4.1. Quy trnh nghip v TTTD ti Chi nhnh NHNo ...........................544 4.2. Quy trnh nghip v TTTD ti Trung tm TTTD ca Hi s chnh 549 4.3. Tng hp v kt xut thng tin.........................................................551 5. Phn loi v t chc h thng TTTD......................................................553 5.1. H thng TTTD ca khch hng l doanh nghip...........................553 5.2. H thng TTTD ca khch hng l c nhn.....................................556 5.3. H thng TTTD ca khch hng l cc TCTD..................................559 6. H thng thng tin, bo co tn dng.......................................................560 6.1. Hnh thc bo co...............................................................................561 6.2. Bo co cht lng tn dng (phn loi tn dng theo mc ri ro) 561 6.3. Bo co mc tp trung tn dng...................................................561 7. Ph lc: Cc biu mu bo co..................................................................562 Biu s TT01. H s khch hng (doanh nghip).....................................564 Biu s TT02. H s khch hng (c nhn)...............................................566
MC LC
17
Biu s TT03. Bo co tip th khch hng...............................................568 Biu s TT04. Bo co thng tin c bn...................................................569 Biu s TT05. S nht k..........................................................................570 Biu s TT06. Thng bo v bin ng tnh hnh ca khch hng...........571 Biu s TT07. Tnh hnh ti chnh ca khch hng DN............................572 Biu s TT08. Bng quan h tn dng vi khch hng..............................574 Biu s TT09. Bng quan h tn dng (ngn hn) vi khch hng...........577 Biu s TT10. Bng quan h tn dng (trung, di hn) vi khch hng....578 Biu s TT11. Bng quan h tn dng vi khch hng..............................579 Biu s TT12. Thng tin v ti sn cm c...............................................580 Biu s TT13. Quan h bo lnh...............................................................581 Biu s TT14. Thng tin ti chnh hng nm ca doanh nghip...............582 Biu s TT15. Tm tt din bin ti chnh hng nm ca doanh nghip. .583 Biu s TT16. Thng tin phi ti chnh i vi doanh nghip....................585 Biu s TT17. Thng tin khch hng l c nhn.......................................587 Biu s TT18. Bo co tnh hnh ti chnh ca khch hng c nhn.........589 Biu s TT19: Bo co thu nhp v chi ph khch hng c nhn..............590 Biu s TT20. Tnh hnh ti chnh ca khch hng TCTD........................591 Biu s TT21. Tm tt din bin ti chnh hng nm ca TCTD..............594 Biu s TT22. Thng tin ti chnh TCTD.................................................596 Biu s TT23. Phn loi n theo cht lng.............................................597 Biu s TT24. Danh mc tn dng phn theo chi nhnh v loi tin t.....598 Biu s TT25. Danh mc tn dng phn theo mc ch cho vay v loi hnh DN 600 Biu s TT26. 10 khch hng vay ln nht...............................................601 Biu s TT27. Danh mc tn dng phn theo ngnh kinh t v loi hnh doanh nghip...............................................................................................602 Biu s TT28. Danh mc tn dng phn theo hnh thc bo m tin vay 603 Biu s TT29. Danh mc tn dng phn theo thi hn..............................605 Biu s TT30. Bo co khch hng c tng d n ln..............................607
DANH MC T VIT TT
18
DANH MC T VIT TT
ALCO BCTCV BHYT CBTD CIC CIH CP DAT DN DN TNN DN VVN DNNN HQT HXLRR IRR L/C NHCV NHT&PT NHNN VN NHNo & PTNT VN NHTM NHTMCP NHTMQD NPV PASXKD PN & XLRR PX QLDN U ban qun l ti sn n c Bo co thm nh cho vay Bo him y t Cn b tn dng Trung tm thng tin tn dng Trung tm thng tin tn dng ca NHNo & PTNT VN Chi ph D n u t Doanh nghip Doanh nghip u t nc ngoi Doanh nghip va v nh Doanh nghip Nh nc Hi ng qun tr Hi ng x l ri ro T sut hon vn ni b Th tn dng Ngn hng cho vay Ngn hng u t v Pht trin Ngn hng Nh nc Vit Nam Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam Ngn hng thng mi Ngn hng thng mi c phn Ngn hng thng mi quc doanh Gi tr hin ti rng Phng n sn xut kinh doanh Phng nga v x l ri ro Phn xng Qun l doanh nghip
GII THCH THUT NG
19
GII THCH THUT NG

1. n hn l khong thi gian t ngy khch hng nhn tin vay ln u tin cho n trc ngy bt u ca k hn tr n u tin. 2. Bo m tin vay l vic t chc tn dng p dng cc bin php nhm phng nga ri ro, to c s kinh t v php l thu hi c cc khon n cho khch hng vay. 3. Bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay l vic khch hng vay dng ti sn hnh thnh t vn vay bo m thc hin ngha v tr n cho chnh khon vay i vi t chc tn dng. 4. Bo lnh bng ti sn ca bn th ba (gi l bn bo lnh) l vic bn bo lnh cam kt vi NHNo & PTNT VN v vic s dng ti sn thuc quyn s hu, gi tr quyn s dng t ca mnh, i vi DNNN l ti sn thuc quyn qun l, s dng thc hin ngha v tr n thay cho khch hng vay, nu n hn tr n m khch hng vay thc hin khng ng ngha v tr n. 5. Bo lnh bng tn chp ca t chc on th chnh tr - x hi l bin php bo m tin vay trong trng hp cho vay khng c bo m bng ti sn, theo t chc on th chnh tr - x hi ti c s bng uy tn ca mnh bo lnh cho c nhn v h gia nh ngho vay mt khon tin nh ti t chc tn dng sn xut kinh doanh, lm dch v. 6. Bt ng sn v ng sn Bt ng sn l cc ti sn khng di di c, bao gm: + + + t ai Nh , cng trnh xy dng gn lin vi t ai k c cc ti sn gn lin vi nh , cng trnh xy dng . Cc ti sn gn lin vi t ai
+ Cc ti sn khc do php lut quy nh ng sn l nhng ti sn khng phi l bt ng sn. Quyn ti sn khng phi l bt ng sn. Xem gii thch ti mc 45 phn Gii thch thut ng ny. 7. C nhn kinh doanh: Cng dn Vit Nam 18 tui, c vn, c sc kho, c k thut chuyn mn, c a im kinh doanh ph hp vi ngnh ngh v mt hng kinh doanh khng b php lut cm kinh doanh u c kinh doanh. 8. Cc bo co ti chnh l bng cn i ti sn, bo co kt qu kinh doanh (l, li), bo co dng tin v cc ti liu ti chnh khc c lin quan n hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip.
GII THCH THUT NG
20
9. Cc t chc tn dng l cc t chc tn dng c thnh lp v hot ng theo Lut Cc t chc tn dng. 10. Chi nhnh NHNo & PTNT VN bao gm cc S giao dch, cc chi nhnh ca NHNo & PTNT VN. 11. Cho vay l mt hnh thc cp tn dng, theo NHNo & PTNT VN giao cho khch hng s dng mt khon tin s dng vo mc ch v thi gian nht nh theo tha thun vi nguyn tc c hon tr c gc ln li. 12. Cho vay c bo m bng ti sn l vic cho vay vn ca t chc tn dng m theo ngha v tr n ca khch hng vay c cam kt bo m thc hin bng ti sn cm c, th chp, ti sn hnh thnh t vn vay ca khch hng vay hoc bo lnh bng ti sn ca bn th ba. 13. Doanh nghip l t chc kinh t c tn ring, c ti sn, c tr s giao dch n nh, c ng k kinh doanh theo quy nh ca php lut nhm mc ch thc hin cc hot ng kinh doanh theo Lut Doanh nghip. 14. D n u t, phng n sn xut kinh doanh, dch v hoc d n u t, phng n phc v i sng (sau y gi tt l d n, phng n) l mt tp hp nhng xut v nhu cu vn, cch thc s dng vn, kt qu tng ng thu c trong mt khong thi gian xc nh i vi hot ng c th sn xut, kinh doanh, dch v, u t pht trin hoc phc v i sng. 15. i din ca h gia nh (iu 117- B lut Dn s ): a. Ch h c th u quyn cho thnh vin khc thnh nin lm i din ca ch h trong quan h dn s. b. Ch h l i din ca h gia nh trong cc giao dch dn s v li ch chung ca h, cha, m hoc mt thnh vin khc thanh nin c th l ch h. c. Giao dch dn s do ngi i din ca h gia nh xc lp, thc hin v li ch chung ca h lm pht sinh quyn, ngha v ca c h gia nh. 16. ai din ca t hp tc (iu 121 B lut Dn s ): i din ca t hp tc trong cc giao dch dn s l t trng do cc t vin c ra. T trng t hp tc c th u quyn cho t vin thc hin mt s cng vic nht nh cn thit cho t. Giao dch dn s do ngi i din ca t hp tc xc lp, thc hin v mc ch hot ng ca t hp tc theo quyt nh ca a s t vin lm pht sinh quyn, ngha v ca t hp tc. 17. iu chnh k hn tr n l vic NHNo & PTNT VN khch hng tha thun v vic thay i cc k hn tr n tha thun trc trong hp ng tn dng. 18. ng tin cho vay l ng tin ca mn vay (Vit Nam ng hoc USD,)
DANH MC T VIT TT
21
19. Gia hn n vay l vic NHNo & PTNT VN chp thun ko di thm mt khong thi gian ngoi thi hn cho vay tha thun trc trong hp ng tn dng. 20. Gii ngn l vic NHNo & PTNT VN chuyn tin (chi tin mt, chuyn khon) cho ngi vay theo tha thun trong hp ng tn dng hoc chi tr theo ch dn ca ngi vay thanh ton tin mua hng ha, dch v, ph hp vi mc ch vay. 21. Gim st khon vay l vic qun l, theo di, phn tch cc thng tin c lin quan n tnh hnh s dng tin vay, tin thc hin k hoch kinh doanh, kh nng tr n v mc tr n ca ngi vay. 22. Hn ch nng lc hnh vi dn s (iu 24- B lut Dn s): - Ngi nghin ma tu hoc nghin cc cht kch thch khc dn n ph tn ti sn ca gia nh, th theo yu cu ca ngi c thm quyn, li ch lin quan, c quan hoc t chc hu quan, to n c th ra quyt nh tuyn b l ngi b hn ch nng lc hnh vi dn s. - Mi giao dch dn s lin quan n ti sn ca ngi b hn ch nng lc hnh vi dn s phi c s ng ca ngi i din theo php lut. 23. Hn mc tn dng l mc d n vay ti a c duy tr trong mt thi hn nht nh m NHNo & PTNT VN v khch hng tha thun trong hp ng tn dng. 24. Hot ng thng tin tn dng l vic thu thp, tng hp, cung cp, phn tch xp loi, d bo, trao i, khai thc v s dng thng tin tn dng. 25. H gia nh (iu 116- B lut Dn s): l nhng h m cc thnh vin c ti sn chung hot ng kinh t chung trong quan h s dng t, trong hot ng sn xut nng, lm, ng nghip v trong mt s lnh vc sn xut kinh doanh khc do php lut quy nh, l ch th trong cc quan h dn s . 26. Hp ng hp tc c cc ni dung ch yu sau y: - Mc ch, thi hn hp ng hp tc. - H tn, ni c tr ca t trng v cc t vin - Mc ng gp ti sn, nu c; phng thc phn chia hoa li, li tc gia cc t vin. - Quyn, ngha v v trch nhim ca t trng, ca cc t vin. - iu kin nhn t vin mi v ra khi t hp tc. - iu kin chm dt hp tc. - Cc tha thun khc.
DANH MC T VIT TT
22
27. K hoch kinh doanh l mt k hoch sn xut, tip th v bn sn phm ca ngi vay trong th hin tng mc vn u t d kin, cc hot ng, thu nhp, chi ph v kh nng tr n. 28. Kh nng ti chnh ca khch hng vay l kh nng v vn, ti sn ca khch hng vay m bo hot ng thng xuyn v thc hin cc ngha v thanh ton. 29. Kh nng ti chnh ca khch hng vay l kh nng v vn, ti sn ca khch hng vay bo m hot ng thng xuyn v thc hin cc ngha v thanh ton. 30. Khch hng l mt php nhn, c nhn, h gia nh, t hp tc, doanh nghip t nhn. Php nhn l Tng Cng ty nh nc; Tng Cng ty nh nc c coi l mt khch hng, mi doanh nghip thnh vin hch ton c lp ca Tng cng ty nh nc coi l mt khch hng. 31. Khch hng vay bao gm php nhn, h gia nh, t hp tc, doanh nghip t nhn v c nhn c iu kin vay vn ti t chc tn dng theo quy nh ca php lut. 32. Kho d liu thng tin tn dng Ngn hng l ni tp hp, x l, lu tr d liu v thng tin tn dng trong ngnh Ngn hng. 33. Kinh doanh: l vic thc hin mt, mt s hoc tt c cc cng on ca qu trnh u t, t sn xut n tiu th sn phm hoc lm dch v trn th trng nhm mc ch sinh li. 34. K hn tr n l cc khong thi gian trong thi hn cho vay c tha thun gia NHNo & PTNT VN v khch hng m ti cui mi khong thi gian , khch hng phi tr mt phn hoc ton b s tin vay ca NHNo & PTNT VN. 35. Mt nng lc hnh vi dn s (iu 24-B lut Dn s): - Khi mt ngi do b bnh tm thn hoc mc cc bnh khc m khng th nhn thc, lm ch c hnh vi ca mnh th theo yu cu ca ngi c quyn, li ch lin quan, to n ra quyt nh tuyn b mt nng lc hnh vi dn s trn c s kt lun ca t chc gim nh c thm quyn. - Mi giao dch ca ngi mt nng lc hnh vi dn s do ngi i din theo php lut xc nhn, thc hin. 36. Mn vay l s tin gc m NHNo & PTNT VN ng ti tr cho ngi vay. 37. Nm ti chnh l nm k ton.
DANH MC T VIT TT
23
38. Nng lc hnh vi dn s ca c nhn (iu 19-B lut Dn s): l kh nng ca c nhn bng hnh vi ca mnh xc lp, thc hin quyn, ngha v dn s. 39. Nng lc php lut dn s c nhn (iu 16-B lut Dn s): l kh nng ca c nhn c quyn dn s v ngha v dn s. Mi c nhn u c nng lc php lut dn s nh nhau. Nng lc php lut dn s ca c nhn c t khi ngi sinh ra v chm dt khi ngi cht. 40. Ngn hng cho vay (NHCV) bao gm Trung tm iu hnh NHNo & PTNT VN, cc S giao dch, chi nhnh NHNo & PTNT VN trc tip cho vay khch hng. 41. Ngha v tr n ca khch hng vay i vi t chc tn dng bao gm tin vay (n gc), li vay, li pht qu hn, cc khon ph (nu c) c ghi trong hp ng tn dng m khch hng vay phi tr theo quy nh ca php lut. 42. N qu hn l s tin gc hoc li ca khon vay, cc khon ph, l ph khc pht sinh nhng cha c tr sau ngy n hn phi tr. 43. Ni c tr (iu 48- B lut Dn s): L ni ngi thng xuyn sinh sng v c h khu thng tr. Trong trng hp c nhn khng c h khu thng tr v khng c ni thng xuyn sinh sng th ni c tr ca ngi l ni tm tr v c ng k tm tr. Khi khng xc nh c ni c tr ca c nhn theo cc quy nh nh trn, th ni c tr l ni ngi ang sinh sng, lm vic hoc ni c ti sn hoc ni c phn ln ti sn nu ti sn ca ngi c nhiu ni. 44. Quyn phn quyt l vic HQT ca NHNo & PTNT VN quy nh cho php mt cn b nht nh ca NHNo & PTNT VN c ph duyt mc cho vay cao nht i vi mt khch hng nht nh. 45. Quyn ti sn l quyn tr gi c bng tin v c th chuyn giao trong giao lu dn s, k c quyn s hu tr tu. Quyn ti sn pht sinh t quyn tc gi, quyn s hu cng nghip, quyn i n, quyn c nhn s tin bo him, cc quyn ti sn khc pht sinh t cc hp ng hoc t cc cn c php l khc. 46. Ti sn bo m tin vay l ti sn ca khch hng vay, ca bn bo lnh m bo thc hin ngha v tr n, bao gm: Ti sn thuc quyn s hu, gi tr quyn s dng t ca khch hng vay, ca bn bo lnh; ti sn thuc quyn qun l, s dng ca khch hng vay, ca bn bo lnh l doanh nghip nh nc; ti sn hnh thnh t vn vay. 47. Ti sn hnh thnh t vn vay l ti sn ca khch hng vay m gi tr ti sn c to nn bi mt phn hoc ton b khon vay ca t chc tn dng.
DANH MC T VIT TT
24
48. Thi hn cho vay l khong thi gian c tnh t khi khch hng bt u nhn vn vay cho n thi im tr ht n gc v li vn vay c tha thun trong hp ng tn dng gia NHNo & PTNT VN vi khch hng. 49. Thi hn gii ngn l khong thi gian t ngy khch hng nhn tin vay ln u tin n ngy kt thc vic nhn tin vay. 50. Thi hn thu n l khong thi gian trong thi hn cho vay c tha thun trong hp ng tn dng gia NHNo & PTNT VN vi khch hng, c tnh t ngy bt u ca k hn tr n u tin n ngy khch hng phi tr ht n gc v li tin vay. 51. Thng tin cnh bo sm l thng tin phn nh nhng hin tng bt thng trong hot ng kinh doanh ca khch hng c th mang li ri ro cho t chc tn dng. 52. Thng tin tn dng l thng tin v ti chnh, d n, bo m tin vay, tnh hnh hot ng v thng tin php l ca khch hng c quan h vi t chc tn dng, thng tin v th trng tin t, th trng vn. 53. T hp tc (iu 120- B lut Dn s): Nhng t c hnh thnh trn c s hp ng hp tc c chng thc ca UBND x, phng, th trn ca t ba c nhn tr ln cng ng gp ti sn, cng sc thc hin nhng cng vic nht nh, cng hng li v cng chu trch nhim, l ch th trong quan h dn s. T hp tc c iu kin tr thnh php nhn theo quy nh ca php lut, s ng k hot ng vi t cch php nhn ti c quan nh nc c thm quyn. 54. Trch nhim dn s ca h gia nh (iu 119 B lut Dn s): - H gia nh phi chu trch nhim dn s v vic thc hin quyn ngha v dn s do ngi i din xc lp, thc hin nhn danh h gia nh. - H gia nh chu trch nhim dn s bng ti sn chung ca h; nu ti sn chung ca h khng thc hin ngha v chung ca h, th cc thnh vin phi chu trch nhim lin i bng ti sn ring ca mnh. 56. Vn t c tham gia vo d n vay NHNo & PTNT VN bao gm vn bng tin, gi tr ti sn.
CHNG I. GII THIU CHUNG
25

1.
Mc ch v ngha ca S tay Tn dng (STTD) Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam (NHNo & PTNT VN)
-
2.
STTD a ra khun kh cc chnh sch, nguyn tc ca NHNo & PTNT VN v hot ng tn dng. STTD quy nh nhng th tc, trnh t cho vay nhm m bo s thng nht trong hot ng tn dng ca ton h thng ngn hng NHNo & PTNT VN. STTD gip xc nh trch nhim v nhim v ca cc cp cn b lin quan trong hot ng tn dng. STTD l khung chun cho vic kim tra, gim st tn dng c lp
Cu trc S tay Tn dng STTD NHNo & PTNT VN c 16 chng cu trc nh sau: Danh mc t vit tt Gii thch thut ng Chng 1. Gii thiu chung Chng 2. C cu t chc b my qun l tn dng Chng 3. Phn cp thm quyn ph duyt tn dng Chng 4. Chnh sch tn dng chung Chng 5. H thng tnh im tn dng v xp hng khch hng Chng 6. Xc nh li sut cho vay Chng 7. Quy trnh nghip v cho vay v qun l tn dng dn c Chng 8. Quy trnh nghip v cho vay v qun l tn dng doanh nghip Chng 9. Quy trnh nghip v thit lp v qun l hn mc tn dng i vi cc TCTD Chng 10. Quy trnh nghip v bo lnh Chng 11. Qun l n c vn Chng 12. Bo m tin vay Chng 13. Hp ng tn dng & hp ng bo m tin vay
26
Chng 14. Kim tra v gim st tn dng c lp Chng 15. Pht trin sn phm tn dng Chng 16. H thng thng tin qun tr tn dng Ph lc: bao gm Ph lc chung v Ph lc ca tng chng. 3. Phm vi p dng - STTD c s dng nh Cm nang tn dng chun cho CBTD trong h thng NHNo & PTNT VN c nc. - Da trn c s quy nh chung nu trong STTD ny, cc S Giao dch v chi nhnh NHNo & PTNT VN c th b sung chi tit quy trnh nghip v tn dng i vi tng sn phm hoc nhm sn phm c th ti a phng. 4. T chc thc hin
-
STTD c p dng trong ton h thng NHNo & PTNT VN. Trong qu trnh p dng, cng tc chnh sa, b sung STTD s c thc hin tu theo thc t. Cc cn b lin quan trong hot ng tn dng ca NHNo & PTNT VN c trch nhim thc hin theo nhng hng dn ca STTD, ng gp kin chnh sa STTD, gi gn bo mt STTD ny.
5. Hng dn cp nht, b sung, chnh sa

-
Vic cp nht, b sung chnh sa s c xem xt thc hin nh k hng nm hoc t xut khi c nhng thay i quan trng, bt thng v mi trng kinh doanh v khun kh th ch chung m bo ph hp vi yu cu qun l v iu hnh v tn dng ca NHNo & PTNT VN v NHNN VN. Hi ng Qun tr NHNo & PTNT VN c trch nhim thnh lp Ban Chnh sa S tay Tn dng. Trn c s thu thp kin nhn xt v kin ngh v S tay Tn dng ca ngi s dng (CBTD v lnh o ti Trung tm iu hnh, cc S giao dch v chi nhnh NHNo & PTNT VN), Ban Chnh sa S tay Tn dng s chn lc, lp xut chnh sa S tay Tn dng nu chi tit nhng thay i, cp nht cn thc hin trnh Hi ng qun tr ph duyt. Sau khi c kin ph duyt ca Hi ng qun tr, mi ni dung sa i c a vo STTD theo cc mc tng ng. Cc ni dung sa i cng c
27
lp thnh mt danh sch nh vo phn u ca STTD. Danh sch cc ni dung sa i c lp theo cu trc sau:
Sa i ln th Ngy thng sa i Tham chiu Tn gi phn sa i Chng / phn c lin quan i din Ban chnh sa STTD Tn Chc danh Ch k
Ban chnh sa STTD s thng bo cho cc phng lin quan ti Trung tm iu hnh, cc S giao dch v chi nhnh NHNo & PTNT VN bit v vic sa i STTD.
28
PH LC 1A. DANH MC VN BN PHP L
Tn vn bn 1. VN BN PHP L Php lnh hp ng kinh t Lut Dn s nc Cng ho X hi Ch ngha Vit Nam Lut cc t chc tn dng Ngh nh v quy ch u thu Ngh nh v quy ch u thu
S tham chiu
Ngy ban hnh
25/09/1989 28/10/1995 12/12/1997 88/1999/N-CP 14/2000/N-CP 01/09/1999 05/05/2000 26/05/2000
Thng t hng dn thc hin Quy 04/2000/TT-BKH ch u thu ban hnh km theo Ngh nh 88 v Ngh nh 14 Quyt nh v Quy ch cho vay ca 1627/2001/Q-NHNN TCTD i vi khch hng Quyt nh v Quy ch ng ti tr 286/2002/Q-NHNN ca cc t chc tn dng Thng t hng dn thc hin Ngh 07/2003/TT-NHNN nh s 178/1999/N-CP ca Chnh ph 2. VN BN PHP L LIN QUAN N BO M TIN VAY Ngh nh ca Chnh ph v th tc 17/1999/N-CP chuyn i, chuyn nhng, cho thu, cho thu li, tha k quyn s dng t v th chp, gp vn bng gi tr quyn s dng t Thng t ca Tng cc a chnh 1417/1999/TT-TCC hng dn thi hnh Ngh nh s 17/1999/N-CP ngy 29/3/1999 ca Chnh ph v th tc chuyn i, chuyn nhng, cho thu, cho thu li, tha k quyn s dng t v th chp, gp vn bng gi tr quyn s dng t
31/12/2001 03/04/2002 19/05/2003
29/03/1999
18/09/1999
29
Ngh nh Chnh ph v giao dch 165/1999/N-CP bo m Ngh nh v m bo tin vay ca 178/1999/N-CP cc t chc tn dng Ngh nh ca Chnh ph v ng k 08/2000/N-CP giao dch bo m Ngh nh ca Chnh ph v vic sa 79/2001/N-CP i b sung mt s iu ca Ngh nh s 17/1999/N-CP ngy 29/3/1999 v th tc chuyn i, chuyn nhng, cho thu, cho thu li, tha k quyn s dng t v th chp, gp vn bng gi tr quyn s dng t Thng t ca lin B Tng Cc a 772/2001/TTLT-TCCchnh v Ngn hng Nh nc v NHNN vic hng dn th tc th chp gi tr quyn s dng t v ti sn gn lin trn t ca doanh nghip c vn u t nc ngoi Cng vn ca Tng cc a chnh v 1581/TCC-PC vic xc nh gi tr quyn s dng t th chp, bo lnh Thng t ca B t php, hng dn 01/2002/TT-BTP mt s vn v thm quyn, trnh t v th tc ng k, cung cp thng tin v giao dch bo m ti Cc ng k quc gia giao dch bo m thuc B T php v cc Chi nhnh Ngh nh v thi hnh Lut sa i 04/2000/N-CP b sung mt s iu ca Lut t ai Thng t hng dn v cho vay 03/2003/TT-NHNN khng phi bo m bng ti sn theo Ngh quyt s 02/2003/NQ-CP ngy 17/01/2003 ca Chnh ph Thng t hng dn thc hin Ngh 07/2003/TT-NHNN inh s 178/1999/N-CP ngy 29/12/1999 ca Chnh ph v Bo m tin vay Thng t ca B T php, B Ti 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT nguyn mi trng hng dn v
19/11/1999 29/12/1999 10/03/2000 01/11/2001
21/05/2001
21/09/2001
09/01/2002
11/02/2002 24/02/2003
19/05/2003
04/07/2003
30
trnh t, th tc ng k v cung cp thng tin v th chp, bo lnh bng quyn s dng t, ti sn gn lin vi t Ngh nh ca Chnh Ph v vic sa 85/2002/N-CP i mt s iu ca Ngh nh 178 Khung gi t v nh ca cc UBND tnh, thnh ph, c khu. 3. VN BN PHP L LIN QUAN N BO LNH NGN HNG Quyt nh v Quy ch Bo lnh 283/2000/Q-NHNN14 Ngn hng Quyt nh sa i mt s im 386/2001/Q-NHNN trong Quyt nh 283 Quyt nh v vic sa i, b sung 1348/2000/Q-NHNN mt s quy nh lin quan n thu ph bo lnh ca cc t chc tn dng Quyt nh v vic sa i, b sung 112/2003/Q-NHNN mt s iu ca Quy ch Bo lnh Ngn hng 25/08/2000 11/04/2001 29/10/2001 25/10/2002
11/02/2003
4. VN BN PHP L LIN QUAN N HOT NG TN DNG CA NHNO&PTNT VN Vn bn v vic phn loi khch 1963/NHNo-05 hng Vn bn tr li vng mc v vic 2324/NHNo-06 thc hin phn loi khch hng Quyt nh v vic Ban hnh quy 169/Q/HQT-02 ch t chc v hot ng ca Chi nhnh NHNo&PTNT VN Vn bn hng dn cho vay pht 3202/NHNo-05 trin ging thu sn Quyt nh v vic ban hnh quy 11/Q-HQT-03 nh phn cp phn quyt mc cho vay ti a i vi mt khch hng Quyt nh v vic ban hnh Quy 10/Q-HQT-03 nh v t chc v hot ng ca Hi ng tn dng trong h thng NHNo&PTNT VN Quyt nh v vic Ban hnh hng 09/Q-HQT-05 dn thc hin Quy ch bo lnh ngn
18/08/2000 19/09/2000 07/09/2000
18/12/2000 18/01/2001
18/01/2001
18/01/2001
31
hng trong h thng NHNo&PTNT VN Vn bn hng dn mt s im v 704/NHNo-05 cho vay c s h tng Vn bn hng dn nghip v cho 723/NHNo-05 vay i vi cy ch Vn bn v/v cho vay kinh t trang 733/NHNo-06 tri Vn bn hng dn thm mt s 750/NHNo-06 im cho vay pht trin ngnh ngh nng thn Vn bn hng dn thm vic cho 749/NHNo-06 vay h gia nh, c nhn thng qua t vay vn Quy ch hot ng ca Ban Qun l Km theo Quyt nh d n U thc u t NHNo&PTNT 303/Q/HQT-TCCB VN Quyt nh v/v ban hnh quy nh 88/HQT-03 phn loi TS "C", trch lp v s dng d phng XLRR . Vn bn hng dn b sung cho vay 1111/NHNo-06 theo Hn mc tn dng i vi h gia nh, c nhn Quy ch t chc v hot ng Trung Km theo Quyt nh tm phng nga v x l ri ro 235/Q/HQT-TCCB NHNo&PTNT VN Quy ch hot ng ca Ban Nghin Km theo Quyt nh cu Chin lc kinh doanh 305/Q/HQT-TCCB NHNo&PTNT VN Quy ch hot ng ca Ban K Km theo Quyt nh hoch Tng hp NHNo&PTNT VN 304/Q/HQT-TCCB Quy ch hot ng ca Ban Tn Km theo Quyt nh dng NHNo&PTNT VN 301/Q/HQT-TCCB Quy ch hot ng ca Ban Quan h Km theo Quyt nh quc t NHNo&PTNT VN 299/Q/HQT-TCCB Quyt nh v vic ban hnh quy 440/Q/HQT-TCCB nh v v vic m, thnh lp v chm dt hot ng ca S giao dch, chi nhnh, phng giao dch, Vn phng i din, n v s
26/03/2001 27/03/2001 28/03/2001 29/03/2001
29/03/2001
25/4/2001
25/04/2001
04/05/2001
01/06/2001
25/07/2001
25/07/2001 25/07/2001 25/07/2001 22/11/2001
32
nghip c NHNo&PTNT VN Quyt nh v/v Quy nh cho vay i 72/Q-HTD-TD vi khch hng trong h thng NHNo&PTNT VN Vn bn v vic thc hin Thng t 705/CV-NHCT7 lin tch s 02/2002/TTLT/NHNNBTP Quy ch t chc hot ng ca Cng Km theo Quyt nh ty Qun l n v Khai thc ti sn 43/Q/HQT NHNo&PTNT VN Vn bn hng dn iu kin, h s 756/NHNo-TD cho vay ngoi t Vn bn hng dn phng thc cho 1235/NHNo-TD vay theo hn mc tn dng Vn bn hng dn thc hin Quy 1435/NHNo-TD ch ng ti tr Vn bn hng dn cho vay qua t 1850/NHNo-TD vay vn Quy ch t chc v hot ng ca Km theo Quyt nh Ban thm nh ti tr s chnh v 259/Q/HQT-TCCB phng (t) thm nh ti cc chi nhnh trong h thng NHNo&PTNT VN Quyt nh v vic ban hnh quy 300/Q/HQT-TD nh vic thc hin cc bin php bo m tin vay trong h thng NHNo&PTNT VN 31/03/2002
26/02/2002
26/02/2002
02/04/2002 17/05/2002 31/05/2002 11/06/2002 04/09/2003
24/09/2003
CHNG II. C CU T CHC B MY QUN L TN DNG
33
CHNG II. C CU T CHC B MY QUN L TN DNG

A. C CU CHNG 1. Gii thiu chung 2. Nguyn tc t chc hot ng tn dng 3. C cu t chc b my qun l tn dng
3.1. C cu t chc khung 3.2. Chc nng nhim v
4. Ph lc
Ph lc 2A: S quy trnh tn dng chung Ph lc 2B: S c cu t chc b my qun l tn dng ti Tr s chnh v chi nhnh NHNo & PTNT VN
B. NI DUNG CHNG 1. Gii thiu chung Chng ny xc nh mt c cu t chc ca b my qun l tn dng p ng c nhng mc tiu c bn ca hot ng tn dng trong NHNo & PTNT VN. Mt im mu cht trong qun l tn dng hiu qu l xy dng c mt c cu t chc tn dng c kh nng tun th theo chnh sch v quy trnh tn dng ca ngn hng, duy tr mt danh mc tn dng cht lng gim thiu ri ro, ti u ha cc cp bc cn b v s dng chi ph nhn lc mt cch hiu qu nht. Ton b quy trnh tn dng lin kt cht ch t nghin cu th trng thng qua cc mi lin lc vi khch hng, iu tra v nh gi tn dng, ph duyt, son tho h s, gii ngn, nh gi v thu n cho ti quay vng, gia hn hay chm dt khon cho vay. Quy trnh ny bao gm 3 phn chnh l Tip th (marketing) tn dng; phn tch nh gi tn dng v qun l gim st tn dng. (xem Ph lc 2AS quy trnh tn dng chung) B my qun l tn dng hp l p ng cc yu cu sau: - C cu lnh o ph hp vi mt n v kinh doanh nhm m bo t chc hnh cng vic hiu qu.
34
Xc nh r trch nhim ca cc b phn hoc c nhn, c bit l trch nhim v kt qu cng vic. Hot ng theo nh hng khch hng. Qun l thng tin cht ch v y .
2. Nguyn tc t chc hot ng tn dng T chc hot ng tn dng ti NHNo & PTNT VN c xy dng theo m hnh qun tr phn quyn da trn c s cc chnh sch v nguyn tc c iu hnh tp trung. Trong , Ban Tn dng chu trch nhim xy dng vn ha v ton b cc chnh sch v quy tc qun tr chung cho cng tc qun tr tn dng ti ngn hng. ng thi, cc Ban nghip v tn dng da trn nhng chnh sch v nguyn tc trc tip thc hin cc giao dch tn dng, qun l v kim sot ri ro tn dng. M hnh qun l tn dng ny hng ti: - Xc nh mc chp nhn ri ro tn dng ph hp; - Xy dng quy trnh cp tn dng thng nht v khoa hc; - Duy tr mt quy trnh gim st v o lng ri ro hp l; - Bo m kim sot cht ch i vi ri ro tn dng; - Thu ht khch hng v d n tn dng tt; 3. C cu t chc b my qun l tn dng 3.1. C cu t chc khung B my qun l tn dng ti NHNo & PTNT VN bao gm ba nhm chnh trc tip tham gia vo quy trnh qun l tn dng: Tng gim c (Gim c chi nhnh) Cc phng ban nghip v tn dng Kim tra & gim st tn dng c lp
Ba nhm ny chu trch nhim xy dng v thc hin cc chnh sch, quy trnh v cc quy nh v qun l tn dng trong ngn hng. Ph lc 2B: S c cu t chc b my qun l tn dng ti Tr s chnh v chi nhnh NHNo & PTNT VN
35
3.2. Chc nng nhim v 3.2.1. Tng Gim c Trong hot ng tn dng v qun l tn dng, Tng Gim c NHNo & PTNT VN c nhng vai tr sau: - Phi hp vi cc Ban nghip v tn dng hoch nh chin lc tn dng v qun tr ri ro tn dng. L ngi quyt nh cui cng trong vic ban hnh cc chnh sch, quy trnh tn dng v hng dn thc hin. - L ngi c quyn hn cao nht v cui cng trong ton h thng NHNo & PTNT trong vic ph duyt cc khon cp tn dng v hn mc tn dng (bao gm hn mc tn dng cho khch hng, hn mc tn dng theo c cu danh mc tn dng v mc phn quyt ca cc NHCV), cc khon cho vay, bo lnh v ti tr thng mi. - Ra quyt nh b nhim cc v tr ch cht trong b my t chc qun l tn dng ca h thng NHNo & PTNT VN. 3.2.2. Gim c S giao dch / chi nhnh NHNo & PTNT VN (NHCV) Gim c cc NHCV chu trch nhim ch o iu hnh nghip v kinh doanh ni chung v hot ng cp tn dng ni ring trong phm vi c u quyn; Cng vic c th lin quan ti hot ng tn dng bao gm: - Xem xt ni dung thm nh do phng tn dng trnh ln quyt nh cho vay hay khng cho vay v chu trch nhim v quyt nh ca mnh. - K hp ng tn dng, hp ng BTV v cc h s do ngn hng v khch hng cng lp; - Quyt nh cc bin php x l n, cho gia hn n, iu chnh k hn tr n, chuyn n qu hn, thc hin cc bin php x l i vi khch hng. Cc Phng ban nghip v tn dng a) Ti Tr s chnh Cc Ban nghip v tn dng ti Trung tm iu hnh NHNo & PTNT VN bao gm: - Ban Tn dng
36
Ban Qun l D n U thc u t Ban Thm nh D n Ban Quan h quc t Trung tm Phng nga v x l ri ro Cng ty Qun l n v khai thc ti sn
(i) Ban Tn dng Chc nng Ban Tn dng c chc nng tham mu cho HQT, Tng gim c NHNo & PTNT VN trong vic qun l, ch o hot ng tn dng bo lnh trong nc, u t ngn hn di hn, m rng th trng, nghin cu xut ci tin th tc vay to thun li cho khch hng nhm mc tiu pht trin kinh doanh an ton, hiu qu ca NHNo & PTNT VN. Nhim v: - Qun l iu hnh hot ng tn dng trong ton h thng NHNo & PTNT VN. - D tho cc quy ch, quy trnh v hng dn v nghip v tn dng. - M rng dch v tn dng v th trng tn dng trong c nc thnh ph v nng thn. - u mi v phi hp vi cc ban c lin quan t chc ch o u t th nghim cho cc chng trnh nghin cu cc dch v sn phm mi. - M rng th phn tn dng theo hng u t khp kn gm: sn xut, ch bin, tiu th, xut khu (ni t, ngoi t) gn nghip v tn dng vi thanh ton k c thanh ton quc t, vn ni t, ngoi t; chuyn i tn dng sn xut vi tn dng lu thng v tn dng tiu dng trong mi khch hng. - Nghin cu xut ci tin th tc cho vay. - Xy dng v ch o m hnh chuyn ti vn v qun l tn dng c hiu qu. - Phi hp vi Ban c lin quan xy dng v thc hin chin lc khch hng v t chc qun l v phn loi khch hng. - Phn tch kinh t theo ngnh ngh kinh t k thut, la chn i tng, bin php cho vay t hiu qu cao. - Bo lnh tn dng trong nc. - Trc tip thm nh, ti thm nh cc d n tn dng thuc quyn phn quyt ca Tng gim c v HQT NHNo & PTNT VN.
37
Ch o, kim tra, phn tch hot ng tn dng, phn loi n, phn tch n qu hn tm nguyn nhn v bin php khc phc. Phn tch hiu qu vn u t, thng k tng hp, bo co chuyn hng thng, qu, nm ca cc chi nhnh. Thc hin ch bo co nh k v t xut theo quy nh. nh k s kt, tng kt chuyn , nh gi cng tc tn dng ca NHNo & PTNT VN. Phi hp vi Trung tm phng nga v x l ri ro x l ri ro trong kinh doanh ca NHNo & PTNT VN.
(ii) Ban Qun l D n U thc u t Chc nng Ban Qun l d n u thc u t c chc nng tham mu cho HQT, Tng gim c NHNo & PTNT VN trong vic thc hin qun l cc chng trnh dch v u thc u t ca chnh ph cc b, ngnh, t chc kinh t x hi trong v ngoi nc do NHNo & PTNT VN m nhim. Nhim v: - Nghin cu pht trin nghip v tn dng u thc u t, tn dng ch nh ca Chnh ph v cc t chc, c nhn trong v ngoi nc. - Xy dng cc quy ch, quy nh nghip v v hng dn thc hin quy trnh nghip v trn c s hp ng k cho tng d n u t. - Qun l v ch o thc hin cc chng trnh dch v u thc ca Chnh ph, cc t chc ti chnh - tn dng, cc t chc kinh t - x hi, c nhn trong v ngoi nc. - u mi ch o, thc hin cc d n u thc u t, lm th tc vay vn t qu vn quay vng. T chc rt vn, giao vn, gii ngn, theo di nh gi vic s dng vn v hon tr vn theo tng d n. - Qun l cc khon vn u thc u t ca NHNo & PTNT VN. - Qun l h thng thng tin bo co cc d n u thc u t, phn tch nh k nh gi hiu qu ca d n v lp bo co thc hin d n cho cc ch u t. - Tham mu, xut cho Tng gim c tip nhn, tham gia cc d n u thc u t vi nhiu t chc tn dng trong nc v ngoi nc tham gia. - Thc hin ch bo co nh k v t sut theo quy nh.
38
Phi hp vi Trung tm o to t chc tp hun, hng dn nghip v u thc u t trong ton h thng NHNo & PTNT VN. Thc hin lu tr h s d n (bn chp) D tho cc hp ng dch v u thc, u t.
(iii) Ban Thm nh D n Chc nng - D tho cc c ch, quy ch, quy trnh nghip v v thm nh, trin khai, hng dn thc hin cc c ch, quy ch, quy trnh v nghip v n i ng cc b lm cng tc thm nh. - Thm nh cc d n vay vn, bo lnh vt quyn phn quyt cho vay ca Gim c cc Chi nhnh hoc nhng mn vay do HQT, Tng gim c hoc Gim c chi nhnh quy nh, ch nh. - Nm nh hng pht trin kinh t x hi ca nh nc, cc B, Ngnh, a phng v nh hng pht trin i vi cc doanh nghip, cc ngnh hng, cc nh mc kinh t-k thut lin quan n i tng u t. Thu nhp, phn tch cc thng tin kinh t, thng tin khch hng, thng tin th trng.c lin quan n d n cn thm nh, m bo cho vic thm nh c hiu qu, ng hng. - T chc kim tra chuyn cng tc thm nh. Nhim v: - Xy dng quy ch, quy trnh v thm nh; gip HQT v Tng gim c ban hnh v trin khai tp hun o to cho cc Chi nhnh trong ton h thng. - Trc tip thm nh cc d n do HQT, Tng gim c ch nh v thm nh cc d n vt quyn phn quyt ca Chi nhnh cp I, Cng ty trc thuc. - i vi cc d n c th hoc nhng thng tin quan trng phc v cho vic thm nh, c th thu chuyn gia t vn hoc mua thng tin (khi c Tng gim c chp thun). - Lm u mi v tham gia thm nh cc d n ng ti tr vi cc TCTD khc. - Tip cn vi cc B ngnh c lin quan, cc Tng cng ty v cc a phng, nm bt nh hng pht trin kinh t, cc nh mc kinh t k thut lin quan n i tng u t; khai thc cc d n u t c hiu qu; tham mu cho lnh o trong vic lm u mi ng ti tr vi cc NHTM khc.
39
Phi hp vi cc Ban lin quan, tham mu cho lnh o trong vic xc nh mc cho vay i vi mt s ngnh kinh t, ngnh hng v doanh nghip. u t ng hng, phng nga v phn tn ri ro. Phi hp vi Trung tm o to v cc Ban chuyn mn nghip v khc trong vic o to, tp hun nghip v cho cn b lm cng tc thm nh. Thu thp, qun l, cung cp thng tin phc v cng tc thm nh. T chc kim tra cng tc thm nh ca cc chi nhnh theo quy nh. Thc hin ch thng tin bo co v nhng vn lin quan n cng tc thm nh.
(iv) Ban Quan h Quc t Chc nng Ban Quan h Quc t c chc nng tham mu cho HQT, Tng Gim c NHNo & PTNT VN trong vic nghin cu chin lc pht trin kinh t i ngoi vi cc t chc tn dng ngoi nc, t chc thc hin v qun l hot ng nghip v lin quan n thanh ton quc t ca h thng NHNo & PTNT VN theo cc quy ch, c ch ca Nh nc v ca ngnh. Nhim v : Trong hot ng tn dng, Ban Quan h quc t c nhng nhim v sau: - u mi giao dch, tip nhn cc d n cho vay ti tr t cc t chc kinh t, ngn hng nc ngoi trc tip hoc thng qua Chnh ph, t chc kinh t x hi khc. - u mi giao dch vi cc t chc ti chnh, ngn hng nc ngoi v cc khon vay vn tn dng ngn, trung v di hn, bng ngoi t theo nhu cu huy ng vn ca NHNo & PTNT VN. - Qun l cc khon vay tr n nc ngoi. Phi hp vi cc n v c lin quan theo di hot ng ca t chc, ngn hng nc ngoi c quan h vi NHNo & PTNT VN. - Tham gia thm nh cc d n tn dng v bo lnh tn dng nc ngoi. - Lp h s php l theo quy nh, qun l hn mc, theo di kim tra qu trnh thc hin d n bo lnh vay vn nc ngoi. - Thc hin ch bo co nh k v t xut theo quy nh. (v) Trung tm Phng nga v x l ri ro
40
Chc nng Trung tm PN & XLRR c chc nng tham mu cho HQT v Tng gim c v thu thp, cung cp, lu tr v phn tch thng tin phng nga ri ro, tng hp v x l ri ro trong hot ng kinh doanh ca ton h thng NHNo & PTNT VN. Nhim v : - T chc xy dng chin lc phng nga v x l ri ro trong hot ng kinh doanh ca NHNo & PTNT VN. - D tho cc vn bn quy nh ca NHNo & PTNT VN v thng tin phng nga v x l ri ro. - T chc khai thc thng tin lin quan n hot ng ca NHNo & PTNT VN trong kinh doanh tin t, tn dng v dch v ngn hng t cc phng tin thng tin i chng, cc mng thng tin in t ca Vit Nam v ca th gii. - Lm u mi quan h vi Trung tm TTTD NHNN, cc Trung tm thng tin ca cc NHTM khc, cc B, Ngnh c lin quan v cng tc phng nga ri ro. - Tng hp, phn tch, theo di thng tin ri ro trong kinh doanh, nghin cu v thc hin cc bin php phng nga ri ro trong hot ng kinh doanh ca NHNo & PTNT VN. - u mi tip nhn h s, tng hp v trnh Hi ng hoc cp c thm quyn quyt nh x l ri ro trong hot ng kinh doanh ca NHNo & PTNT VN. (vi) Cng ty qun l n v khai thc ti sn Chc nng Cng ty qun l n v khai thc ti sn c chc nng qun l n v khai thc TSB tn ng do NHNo & PTNT VN giao; nghin cu, d tho cc quy nh, quy trnh nghip v lin quan n vic tip nhn, qun l cc khon n tn ng v TSB n vay do NHNo & PTNT VN giao khai thc, x l, thu hi vn nhanh nht trnh NHNo & PTNT VN. Nhim v: + Tip nhn, qun l cc khon n xu, n tn ng (bao gm: n c ti sn bo m v khng c TSB) v TSB n vay (ti sn bo m; ti sn gn n; ti sn To n giao cho NHNo & PTNT VN) lin quan n cc khon n ca NHNo & PTNT VN x l, thu hi vn nhanh nht.
41
Hon thin h s, th tc c lin quan n cc khon n theo quy nh ca php lut, trnh Ban ch o c cu ti chnh NHTM ca Chnh ph xem xt, trnh Th tng Chnh ph cho php NHNo & PTNT VN c x l. Ch ng bn cc TSB n cho vay thuc quyn nh ot ca NHNo & PTNT VN giao cho Cng ty qun l v khai thc theo gi th trng (gi bn ti sn c th cao hoc thp hn gi tr n tn ng) theo hnh thc sau: o T bn cng khai trn th trng. o Bn qua Trung tm dch v bn u gi ti sn. o Bn cho Cng ty mua, bn n ca nh nc.
Lp v t chc thc hin n c cu li n tn ng c NHNo & PTNT VN giao bng cc bin php: Gin n, min gim li sut, u t thm, chuyn i n thnh vn gp theo ch o ca NHNo & PTNT VN. S dng ngun vn ca Cng ty x l TSB n vay c giao qun l v khai thc bng cc bin php thch hp: Ci to, sa cha, nng cp ti sn bn, cho thu, khai thc kinh doanh. Ring gp vn, lin doanh bng ti sn thc hin theo n ca Cng ty khi c NHNo & PTNT VN chp thun.
+ Mua, bn n tn ng ca cc TCTD khc, ca cc cng ty qun l n v khai thc ti sn ca NHTM khc theo quy nh ca php lut. + Nghin cu, xut, kin ngh vi cc c quan nh nc c thm quyn xem xt, sa i, b sung, ban hnh cc quy nh, quy phm php lut lin quan trong qu trnh t chc vic qun l n v khai thc TSB n vay. + D tho cc vn bn hng dn nghip v lin quan n qun l n v khai thc TSB n tn ng c NHNo & PTNT VN giao, trnh cc cp c thm quyn ph duyt. Ti Chi nhnh T chc C cu qun l tn dng ti S Giao dch v cc Chi nhnh NHNo & PTNT bao gm Phng Tn dng v Phng thm nh, c th nh sau:
42
S Giao dch v Chi nhnh NHNo & PTNT cp I loi I Chi nhnh NHNo & PTNT cp I loi II v III Chi nhnh NHNo & PTNT cp II loi IV Chi nhnh NHNo & PTNT cp II loi V v cp III
Phng tn dng
Phng Thm nh
Phng K hoch Kinh doanh Phng Thm nh lm chc nng tn dng (ngoi chc nng khc). Phng Tn dng T Thm nh T Tn dng
Nhim v Phng Tn dng Cc Phng Tn dng hoc Phng k hoch kinh doanh lm chc nng tn dng hoc T tn dng ti S Giao dch v cc chi nhnh NHNo & PTNT c nhng nhim v sau: - Nghin cu xy dng chin lc khch hng tn dng, phn loi khch hng v xut cc chnh sch u i i vi tng loi khch hng nhm, m rng theo hng u t tn dng khp kn: sn xut, ch bin, tiu th, xut khu v gn tn dng sn xut, lu thng v tiu dng. - Phn tch kinh t theo ngnh, ngh kinh t k thut, danh mc khch hng la chn bin php cho vay an ton v t hiu qu cao. - Thm nh v xut cho vay cc d n tn dng theo phn cp u quyn. - Thm nh cc d n, hon thin h s trnh NHNo & PTNT cp trn theo phn cp u quyn. - Tip nhn thc hin cc chng trnh, d n thuc ngun vn trong nc, nc ngoi. Trc tip lm dch v u thc ngun vn thuc Chnh ph, b, ngnh khc v cc t chc kinh t, c nhn trong v ngoi nc. - Xy dng v thc hin cc m hnh tn dng th im, th nghim trong a bn, ng thi theo di, nh gi, s kt, tng kt; xut Tng gim c cho php nhn rng. - Thng xuyn phn loi d n, phn tch n qu hn, tm nguyn nhn v xut hng khc phc. - Gip Gim c chi nhnh ch o, kim tra hot ng tn dng ca cc chi nhnh NHNo & PTNT trc thuc trn a bn. Nhim v Phng Thm nh ti chi nhnh cp I
43
Thu thp, qun l, cung cp nhng thng tin phc v cho vic thm nh v phng nga ri ro tn dng. Thm nh cc khon vay do Gim c Chi nhnh cp I quy nh, ch nh theo u quyn ca Tng gim c v thm nh nhng mn vay vt quyn phn quyt ca Gim c chi nhnh cp di. Thm nh cc khon vay vt mc phn quyt ca Gim c Chi nhnh cp I, ng thi lp h s trnh Tng gim c (qua bn thm nh) xem xt ph duyt. Thm nh khon vay do Tng gim c quy nh hoc do Gim c Chi nhnh cp I quy nh trong mc phn quyt cho vay ca Gim c Chi nhnh cp I. T chc kim tra cng tc thm nh ca Chi nhnh. Tp hun nghip v cho cn b thm nh. Thc hin ch thng tin, bo co theo quy nh.
Nhim v ca T Thm nh ti chi nhnh cp II (loi IV) - Thu nhp, qun l, cung cp nhng thng tin phc v cho vic thm nh v phng nga ri ro tn dng. - Thm nh cc khon vay do Gim c Chi nhnh cp II quy nh, ch nh theo u quyn ca Gim c Chi nhnh cp I v thm nh nhng mn vay vt quyn phn quyt ca Gim c chi nhnh cp di. - Thm nh cc khon vay vt mc phn quyt ca Gim c Chi nhnh cp II, ng thi lp h s trnh Gim c Chi nhnh cp I (qua Phng thm nh) xem xt ph duyt. - Thm nh khon vay do Tng gim c quy nh hoc do Gim c Chi nhnh cp I quy nh trong mc phn quyt cho vay ca Gim c Chi nhnh cp I hoc do Gim c Chi nhnh cp II quy nh trong mc phn quyt cho vay ca Gim c Chi nhnh cp II. - T chc kim tra cng tc thm nh ca Chi nhnh. - Thc hin ch thng tin, bo co theo quy nh. 3.2.4. Kim tra v gim st tn dng c lp a) Ti Trung tm iu hnh
44
Kim tra v gim st tn dng c lp l mt b phn thuc Ban kim tra, kim ton ni b, hot ng hon ton c lp vi cc Ban nghip v tn dng nhm m bo qun l ri ro tn dng mt cch khch quan. Thnh vin Kim tra v gim st tn dng c lp l cc cn b phi c ti thiu 7 nm kinh nghim v tn dng. Nhim v: B phn Kim tra v gim st tn dng c lp Trung tm iu hnh NHNo & PTNT VN c nhng nhim v sau:
-
nh gi mc ri ro ca danh mc tn dng v quy trnh qun tr ri ro t gc kinh doanh ca tng phng ban nghip v ti Trung tm iu hnh. Thng xuyn kim tra v nh gi vic nghim tc chp hnh php lut, cc quy nh ca NHNN VN v cc quy nh v chnh sch ca NHNo & PTNT VN trong lnh vc tn dng nhm kp thi pht hin nhng vi phm, sai lch v khuyt im trong hot ng tn dng, t xut cc bin php chn chnh sa cha, khc phc c hiu qu. Kim sot hot ng tn dng trong ton h thng NHNo & PTNT VN. nh k, tin hnh cc cuc kim tra v hot ng tn dng ca cc chi nhnh NHNo & PTNT VN. ra cc bin php phng nga trnh vi phm mi pht sinh. a ra cc kin ngh ci thin cc chnh sch, quy nh, v th tc ln cc Phng ban nghip v v nghin cu v thc hin. Bo co kp thi vi Tng Gim c, HQT v Ban Kim sot theo nh k hoc t xut theo yu cu;
Lm u mi tip xc v phi hp lm vic vi thanh tra, kim tra, kim ton ca cc ngnh, cc cp v Thanh tra NHNN i vi NHNo & PTNT VN. b) Ti Chi nhnh B phn Kim tra v gim st tn dng c lp ti cc Chi nhnh NHNo & PTNT loi I v II trc thuc Phng Kim tra, kim ton ni b ca Chi nhnh, c lp vi cc Phng nghip v tn dng. Ti cc Chi nhnh NHNo & PTNT loi III v IV khng c Phng Kim tra, kim ton ni b nn ch b tr cn b kim nhim lm cng tc kim tra v gim st tn dng, c lp vi phng / t tn dng.
45
Trch nhim B phn hoc Cn b kim nhim Kim tra v gim st tn dng c lp ti chi nhnh NHNo & PTNT c nhng nhim v sau:
-
nh gi mc ri ro ca danh mc tn dng v quy trnh qun tr ri ro t gc kinh doanh ca tng phng ban nghip v ti Chi nhnh. Thng xuyn kim tra v nh gi vic nghim tc chp hnh php lut, cc quy nh ca NHNN VN v cc quy nh v chnh sch ca NHNo & PTNT VN trong lnh vc tn dng ti chi nhnh nhm kp thi pht hin nhng vi phm, sai lch v khuyt im trong hot ng tn dng, t xut cc bin php chn chnh sa cha, khc phc c hiu qu. nh k, tin hnh kim tra kim sot v hot ng tn dng ti chi nhnh. ra cc bin php phng nga trnh vi phm mi pht sinh. a ra cc kin ngh ci thin cc chnh sch, quy nh, v th tc ln Trung tm iu hnh nghin cu v thc hin. Lm u mi tip xc v phi hp lm vic vi kim tra, kim ton Trung tm iu hnh, bn ngoi v thanh tra NHNN. Lm bo co theo chc nng nhim v ca phng theo nh k hoc t xut theo yu cu ca Gim c v Trung tm iu hnh;
46
4. Ph lc
PH LC 2A S QUY TRNH TN DNG CHUNG
Xc nh th trng v cc th trng mc tiu
XUT TN DNG
NHU CU KHCH HNG
1.
THM NH Mc ch vay HKD Qun l S liu
THNG LNG K hn Thanh ton Cc iu khon Bo m tin vay Cc vn khc
2.
PH DUYT Cn b qun tr ri ro Gim c/Tng gim c
Tip nhn yu cu khch hng Tm hiu trin vng Tham kho kin bn ngoi
2.1
TH TC H S & GII NGN
TH TC H S D tho hp ng Xem xt h s Kim tra ti sn bo m Min b giy t phpl Cc vn khc
GII NGN Th tc h s hon tt Chuyn tin
QUN L DANH MC
QUN L TD S liu Cc iu khon Bo m tin vay Thanh ton nh gi tn dng
Tr n ng hn

THANH TON Tr gc Tr li
Du hiu bt thng
X L Nhn bit sm Chnh sch x l Qun l Du hiu cnh bo 2B. PH LC C gng thu hi n T CHC Bl Bin php php MY Ti c cu
S C CU
TN THT Khng tr n gc Khng tr n li
QUN L TN DNG
47
Ti Trung tm iu hnh: Hi ng qun tr
Tng Gim c Kim tra gim st tn dng c lp Ph Tng Gim c ph trch tn dng
Ban Thm nh d n
Ban Qun l D n UTT
Ban Quan h quc t
Ban Tn dng
Trung tm Phng nga v x l ri ro
Cng ty qun l n v khai thc ti sn
48
Ti Chi nhnh cc cp
Gim c Chi nhnh
Kim tra gim st tn dng c lp chi nhnh
Phng (T) Tn dng
Phng (T) thm nh
CHNG III. PHN CP QUYN PHN QUYT PH DUYT TN DNG
49
CHNG III. PHN CP THM QUYN PH DUYT TN DNG

A. C CU CHNG 1. Mc ch 2. Nguyn tc phn cp thm quyn ph duyt tn dng 3. Quyn phn quyt ca cc cp thm quyn
3.1. Tng Gim c NHNo & PTNT VN 3.2. Gim c Chi nhnh NHNo & PTNT VN 3.3. Biu Phn cp thm quyn ph duyt hn mc cho mt khch hng
4. Quy trnh ph duyt mt giao dch tn dng

4.1. Quy trnh ph duyt 4.2. Thi gian thm nh/ti thm nh v quyt nh cho vay
5. Xy dng v phn b hn mc tp trung tn dng

5.1. Nguyn tc 5.2. Quy trnh xy dng v ph duyt hn mc tp trung tn dng
6. Thay i hn mc tn dng 7. Cc mc phn quyt v gia hn n (gc v li) v iu chnh k hn n
50
B. NI DUNG CHNG 1. Mc ch Vic phn cp thm quyn ph duyt tn dng nhm mc ch xc nh quyn phn quyt tn dng. Quyn phn quyt tn dng c phn b cho nhng cp bc cn b c kinh nghim, kh nng phn xt v tnh nht qun cn thit nh gi chun xc mc ri ro v li ch lin quan khi ph duyt mt giao dch tn dng hoc mt chng trnh tn dng. 2. Nguyn tc phn cp thm quyn ph duyt tn dng
a) Quyn phn quyt tn dng l quyn ph duyt mc cho vay cao nht i vi 1
khch hng. NHNo & PTNT VN phn cp cho cc chi nhnh quyn phn quyt cho vay ti a i vi mt khch hng c quan h trc tip vi NHNo & PTNT VN trn a bn ph hp vi cc yu cu iu kin sau: - Ph hp vi mng li hot ng ca NHNo & PTNT VN. - m bo vic cho vay chnh xc kp thi phc v khch hng, thc hin theo nh hng ca NHNo & PTNT VN. - Hn ch n mc thp nht ri ro trong hot ng tn dng. Quyt nh phn cp thm quyn ph duyt tn dng phi c lm bng vn bn v xem xt li hng nm. b) Mc phn quyt cho vay ti a c xc nh i vi mt khch hng da trn nguyn tc sau: - Tnh cht, kh nng hot ng ca tng thnh phn kinh t. - Mc phc tp ca i tng cho vay. - Trnh qun l, mc thu nhn thng tin ca tng loi Chi nhnh ngn hng. - Mc cnh tranh gia cc TCTD trn cng mt a bn. - Gii hn cho vay ti a i vi mt khch hng theo quy nh ca php lut c) Mc phn quyt cho vay ti a bao gm: S tin Ngn hng bo lnh; d n cho vay ngn, trung, di hn bng ni t, ngoi t t ngun vn ca NHNo &
51
PTNT VN (ngoi t c quy i thnh ni t theo t gi ca Ngn hng Ngoi thng Vit Nam cng b ti thi im cho vay)
d) Khi khon vay c nhu cu vay vt quyn phn quyt, CBTD ti NHCV phi
lp h s theo quy nh gi NHNo cp trn xem xt ph duyt. Ch khi c thng bo ca bc ph duyt cp trn, n v tip nhn h s xin vay ca khch hng mi c thc hin gii ngn. 3. Quyn phn quyt ca cc cp thm quyn HQT NHNo & PTNT VN c quyn cao nht trong vic phn cp quyn phn quyt tn dng v phn cp trch nhim quyn hn nh sau: 3.1. Tng Gim c NHNo & PTNT VN
3.1.1. Tng Gim c NHNo & PTNT VN c thc hin quyn phn quyt mc
cho vay ti a i vi mt khch hng ph hp vi quy nh khng ch ca php lut. Trng hp d n c mc vn vay vt mc thm quyn, Tng Gim c NHNo & PTNT VN phi trnh Thng c NHNN ph duyt.
3.1.2. Tng Gim c NHNo & PTNT VN c u quyn mc phn quyt cho
vay i vi Ph Tng gim c nhng ti a khng vt qu mc cho vay ti a quy nh ti im 3.1.1. U quyn mc phn quyt cho vay i vi Ph Tng Gim c phi c thc hin bng vn bn vi nhng ni dung c th r rng.
3.1.3. Quyt nh cho vay do Tng Gim c NHNo & PTNT VN hoc ngi
c Tng gim c NHNo & PTNT VN u quyn thc hin v chu trch nhim v quyt nh cho vay hay khng cho vay ca mnh. 3.2. Gim c Chi nhnh NHNo & PTNT VN
3.2.1. Tng gim c NHNo & PTNT VN quy nh gii hn ti a ph duyt tn
dng i vi Gim c chi nhnh loi I, II v S giao dch trong ton h thng NHNo & PTNT VN.
52
3.2.2. Gim c chi nhnh ngn hng loi I, loi II c u quyn mc phn quyt cho vay i vi Ph Gim c nhng ti a bng mc phn quyt cho vay quy nh ti im 3.2.1. 3.2.3. Gim c chi nhnh loi I, loi II c u quyn phn cp phn quyt mc cho vay ti a cho cc chi nhnh loi III, IV trn a bn qun l trong phm vi c phn cp im 3.2.1. 3.2.4. Gim c chi nhnh ngn hng loi III, loi IV c u quyn mc phn quyt cho vay i vi Ph Gim c nhng ti a bng mc phn quyt cho vay quy nh ti im 3.2.3. 3.2.5. U quyn mc phn quyt cho vay i vi cc cp phi c thc hin bng vn bn vi nhng ni dung c th r rng. 3.2.6. Cc chi nhnh loi I, II khi pht hin Chi nhnh trc thuc vi phm quyn phn quyt cho vay th Ngn hng cp trn s xem xt gim quyn phn quyt cho vay ti a phn cp.
3.2.7. Trng hp cc chi nhnh loi I, II vi phm quyn phn quyt cho vay th
HQT NHNo & PTNT VN s xem xt gim quyn phn quyt cho vay phn cp. 3.3. Biu phn cp thm quyn ph duyt hn mc cho mt khch hng Hn mc cho vay i vi mi khch hng c xc nh khc nhau tu theo im tn nhim tng ng vi tng khch (im tn nhim c tnh ton c xem xt ti cc yu t ri ro nh lng v nh tnh xem Chng V H thng tnh im tn dng v xp hng khch hng). Tu theo yu cu tn dng, im tn nhim khc nhau, tng cp thm quyn c quyn ph duyt nhng mc khc nhau theo biu phn cp thm quyn xy dng theo m hnh sau y:
53
Hn mc ph duyt tn dng i vi mt khch hng tng xng vi im tn nhim ca khch hng (hng ngang) v yu cu tn dng ca khch hng (hng dc). Cc cp thm quyn c lit k trong ct u tin: HN MC PH DUYT TN DNG n v: t VND Yu cu tn dng / S tin ti a Tng Gim Vay mi / tng c NHNo & hn mc(b) / vt PTNT VN hn mc tm thi (c) hoc ngi Gia hn (d) / sa c u i (e) / Quay quyn vng (f) / nh gi li hn mc (g) Min gim li ph Hn mc thanh ton Hn mc trc thanh ton Gim c S Vay mi / tng giao dch / hn mc / vt Chi nhnh hn mc tm thi NHNo & PTNT VN (h) Gia hn / sa i / Quay vng / nh gi li hn mc Min gim li ph
(a)
Cp thm quyn
Phn loi khch hng theo im tn dng 1 2 3 4 5 6 7-10

(a)
Hn mc ph duyt tn dng ca Tng Gim c i vi mt khch hng c im tn nhim bng 1 bng vi mc cho vay ti a i vi mt khch hng.
54
(b)
xut ph duyt khon vay mi: p dng cho mt khch hng mi (ngha l hin ti khng c hn mc)
(c)
xut vt hn mc tm thi: i km vi xut gii ngn s tin vt hn mc duyt.

(d)
xut gia hn - Ngy nh gi li hn mc - Ngy o hn ca hn mc

(e)
xut sa i: p dng vi - Nhng thay i trong c cu ca mt quan h tn dng hin ti, chng hn thay i hay b sung hn mc ph, thay i loi tin, thay i hnh thc / loi khon vay, k hn, hnh thc bo m/ th chp,
(f)
xut quay vng khon cho vay: ch p dng cho cc trng hp quay vng nhng khon vay c k hn ban u 1 nm tr xung. Nu c nhng thay i g lin quan, xut ny va c coi l quay vng, va c coi l sa i.
(g)
xut nh gi li hn mc: p dng cho nhng hn mc hin ti c k hn ban u t 1 nm tr ln v khng c thay i g v cc iu khon iu kin duyt trc . Nu thay i g lin quan, xut ny va c coi l nh gi li, va c coi l sa i.
(h)
Cn phn b hn mc khc nhau cho cc cp chi nhnh khc nhau.
4. Quy trnh ph duyt mt giao dch tn dng (cho vay hoc bo lnh) 4.1. Quy trnh ph duyt Vic ph duyt mt giao dch cho vay hoc bo lnh c thc hin theo quy trnh sau:
55
a) D n trong quyn phn quyt
Cn b thm nh tn dng Nghin cu, thm nh khch hng vay vn
(1)
Lnh o phng (t) tn dng

Kim tra h s khch hng, thm nh li
Gim c
(2)
Ph duyt / khng ph duyt cho vay
(1) T trnh (kim bo co thm nh) xut cho vay / khng cho vay + H s vay vn (2) T trnh (kim bo co thm nh) xut cho vay / khng cho vay (c kin nhn xt) + H s vay vn Cn b thm nh tn dng: - Phn tch thm nh khch hng vay vn v d n/phng n - Lp t trnh kim bo co thm nh - xut cho vay/khng cho vay - Chuyn h s vay vn + t trnh kim bo co thm nh + xut cho vay / khng cho vay cho Lnh o Phng tn dng Lnh o Phng tn dng - Kim tra li ton b h s vay vn, t trnh ca cn b thm nh tn dng, cho kin trn t trnh thm nh v vic cho vay/ khng cho vay trnh Gim c hoc ngi c u quyn hp php xem xt quyt nh. Gim c S Giao dch/chi nhnh NHNo & PTNT VN hoc ngi c u quyn hp php -
Xem xt t trnh kim bo co thm nh v xut ca Phng tn dng quyt nh v vic cho vay/khng cho vay. Nu cn thit, Gim c S Giao dch/ chi nhnh NHNo & PTNT VN c th quyt nh thnh lp t ti thm nh (bao gm t nht 2 thnh vin) thm nh li phng n/d n. T ti thm nh tin hnh thm nh v lp t trnh thm nh. Gim c S Giao dch hoc chi nhnh NHNo & PTNT VN xem xt t trnh quyt nh cho vay / khng cho vay.
56
b) D n vt quyn phn quyt Nu gi tr giao dch vt thm quyn ph duyt, Gim c NHCV trnh ln Ngn hng cp trn quyt nh. Khi c Ngn hng cp trn ng (thng bo bng vn bn), Ngn hng cp di mi c thc hin. Trng hp pht hin thy kh nng u t khng m bo an ton, Gim c chi nhnh c quyn t chi cho vay v bo co kp thi ln Ngn hng cp trn (ni ph duyt d n bit). 4.2. Thi gian thm nh/ti thm nh v quyt nh cho vay a) Cc d n trong quyn phn quyt: - Trong thi gian khng qu 05 ngy lm vic i vi cho vay ngn hn v khng qu 15 ngy lm vic i vi cho vay trung, di hn k t khi NHCV nhn c y h s vay vn hp l v thng tin cn thit ca khch hng, NHCV phi quyt nh v thng bo vic cho vay hay khng cho vay vi khch hng. Nu quyt nh khng cho vay, NHCV phi thng bo vi khch hng bng vn bn trong nu r l do t chi cho vay. b) Cc d n vt quyn phn quyt: - Trong thi gian khng qu 05 ngy lm vic i vi cho vay ngn hn v khng qu 15 ngy lm vic i vi cho vay trung di hn k t ngy NHCV nhn c y h s vay vn hp l v thng tin cn thit ca khch hng, NHCV phi lm y th tc trnh ln NHNo & PTNT cp trn. - Trong thi gian khng qu 05 ngy lm vic i vi cho vay ngn hn v khng qu 15 ngy lm vic i vi cho vay trung di hn k t ngy nhn c y h s trnh, NHNo & PTNT cp trn phi thng bo chp thun hoc khng chp thun. c) Thi gian ti thm nh mt khon vay c ch nh khng qu 03 ngy i vi cho vay ngn hn v khng qu 05 ngy i vi cho vay trung-di hn. Thi gian ti thm nh ny nm ngoi thi gian thm nh chnh ni trn. NHCV c trch nhim nim yt cng khai thi hn ti a thm nh cho vay theo quy nh ti im a), b) v c) ni trn.
57
5. Xy dng v phn b hn mc tp trung tn dng Ban tn dng s quyt nh thit lp cc hn mc xc nh tp trung trong c cu danh mc tn dng da trn mc ri ro c th chp nhn c ca ton h thng ngn hng, tnh ton cn i ngun vn v nh gi th trng. Vic t ra cc hn mc ny s gip cho ngn hng trnh c s cho vay tp trung qu mc vo mt lnh vc, ngnh ngh, nhm khch hng hoc a bn no v m bo rng khng c ti sn (hay mt nhm) ti sn no hoc trng thi ri ro no c th gy nh hng n kt qu kinh doanh cui cng ca ton b h thng. Sau y l nguyn tc v quy trnh xy dng v phn b hn mc theo c cu danh mc tn dng: 5.1. Nguyn tc Hng nm, hn mc tp trung tn dng phi c thit lp t nht l theo cc yu t ri ro sau: - Khch hng - Ngnh hng Ngoi ra, c th thit lp hn mc tp trung tn dng theo cc yu t ri ro khc nh: - Bo m tin vay: cho vay c bo m v cho vay khng c bo m - Thi hn vay - Sn phm Cc hn mc tp trung tn dng lp theo cc yu t ri ro ni trn phi m bo ph hp tng xng vi phn on th trng v i tng khch hng mc tiu, a bn hot ng v nng lc qun l ca tng chi nhnh.Cc hn mc tp trung tn dng ny c tnh bng t trng ca danh mc tn dng ca NHCV. Cc NHCV c trch nhim gim st v bo co nh k m bo rng danh mc tn dng ca h c khng ch trong gii hn c ph chun. 5.2. Quy trnh xy dng v ph duyt hn mc tp trung tn dng 5.2.1. Mc tn dng ti a i vi mt khch hng Mc tn dng ti a i vi mt khch hng c xy dng theo nguyn tc sau: m bo tun th theo quy nh ca NHNN VN.
58
m bo ln ca hn mc tng xng vi im tn nhim ca khch hng (ngha l ph hp vi quy m, nng lc ti chnh, ca tng khch hng). Ti Trung tm iu hnh NHNo & PTNT VN
Ban Tn dng
Ban K hoch tng hp Trung tm phng nga v x l ri ro
xut
Tng Gim c K ban hnh
Ti S giao dch / chi nhnh NHNo & PTNT VN:

Phng Tn dng xut Gim c K ban hnh
Thm quyn xc nh mc cho vay ti a i vi mt khch hng ca Gim c Chi nhnh NHNo & PTNT nm trong gii hn mc u quyn phn quyt cho vay i vi mt khch hng ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN. 5.2.2. Hn mc tp trung tn dng phn b theo ngnh hng Cc ngnh hng trn danh mc tn dng ca NHNo & PTNT VN c phn b theo cc nhm chnh sau: - Nng nghip - Lm nghip - Ng nghip - Xy dng - Cng nghip - Nng lng - Giao thng vn ti - Vin thng
59
Dch v: khch sn, du lch, Bt ng sn Khai thc m Thu sn Ngnh khc
Cch thc phn b d n theo ngnh hng c thc hin theo nguyn tc: Xc nh d n thuc ngnh no cn c vo mc ch vay vn ca d n sn xut kinh doanh xin vay. Nu doanh nghip vay p ng nhu cu vn lu ng th xc nh d n thuc ngnh no cn c vo ngnh ngh kinh doanh ca doanh nghip. Nu doanh nghip vay vn kinh doanh a ngnh ngh, tin hnh phn b theo ngnh ngh chnh ca doanh nghip.
Quy trnh xy dng v qun l hn mc tp trung tn dng phn b theo ngnh hng Hng nm, NHCV xy dng hn mc tp trung tn dng theo quy trnh sau: (1) Trng phng Tn dng lp xut hn mc tp trung tn dng cho danh mc tn dng ca NHCV. xut ny phi i km bn thuyt minh vi ni dung l do, cn c xut phn tch c cu ngnh hng trn danh mc tn dng ca NHCV trong qu kh. phn tch c cu ngnh hng theo k hoch kinh doanh ca nm xut hn mc. phn tch nhu cu vn ca cc ngnh hng trong nn kinh t.
(2) Gim c NHCV thng qua bn xut. (3) Trnh xut ln Trung tm iu hnh NHNo & PTNT VN xin ph duyt Sau khi hn mc tp trung tn dng phn b theo ngnh hng ca NHCV c Trung tm iu hnh ph duyt, NHCV qun l hn mc tp trung tn dng theo cch thc sau:
-
M ha cc khon vay theo ngnh hng nhm t ng ha vic phn loi khon vay trn h thng my tnh ca chi nhnh.
60
Lp mc cnh bo vi phm hn mc (chng hn, mc cnh bo 80% ngha l khi tng d n ca mt ngnh hng t ti 80% hn mc, h thng t ng cnh bo cho cn b qun l tn dng). Trc khi xut mt khon vay mi cho khch hng, CBTD np th vo h thng. Nu khng vt hn mc, CBTD tip tc tin hnh cc th tc xut cho vay. Nu vt hn mc, CBTD lp t trnh xin tng hn mc Trung tm iu hnh xem xt ph duyt v ch tip tc tin hnh cc th tc xut cho vay khi c ph duyt tng hn mc ca Trung tm iu hnh . Khi d n ca mt ngnh hng t ti mc xut hin du hiu cnh bo, CBTD phi cn i, la chn u tin cho khon xin vay no khng lm tng hn mc trnh ph duyt trc. NHCV phi ban hnh quy nh hng dn v ch theo di, thng k v bo co v nh gi nh k v tnh hnh s dng hn mc tp trung tn dng rt kinh nghim cho vic xut lp hn mc tp trung tn dng ca nm sau.
5.2.3. Hn mc tp trung tn dng phn b theo cc yu t ri ro khc Quy trnh xy dng v qun l hn mc tp trung tn dng phn b theo cc yu t ri ro khc c thc hin tng t nh i vi yu t ngnh hng nu trn. 6. Thay i hn mc tn dng Trng hp khch hng c nhu cu tng hn mc tn dng hoc khch hng mi quan h tn dng phi c Gim c NHCV duyt hn mc tn dng b sung. Khi ph duyt yu cu tng hn mc tn dng ca khch hng, cn b ph duyt phi tun th theo mc phn quyt quy nh. Nu mc tn dng b sung vt thm quyn ph duyt, lnh o NHCV trnh Ngn hng cp trn xt duyt. 7. Cc mc phn quyt v gia hn n (gc v li) v iu chnh k hn n
61
Gim c NHCV xem xt quyt nh cho gia hn n hoc iu chnh k hn tr n trong phm vi c u quyn. Trng hp cn thit, Gim c NHCV c th triu tp hp Hi ng t vn tn dng quyt nh. Trng hp khch hng ngh gia hn n vt mc u quyn, chi nhnh NHNo & PTNT c vn bn (km theo h s, th tc gia hn n hoc iu chnh k hn n) trnh Tng gim c xem xt quyt nh. Xem chi tit mc phn quyt ti Biu phn cp thm quyn.
CHNG IV. CHNH SCH TN DNG CHUNG
62

A. C CU CHNG 1. Mc tiu ca chnh sch tn dng 2. Ni dung ca chnh sch tn dng chung
2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 2.14. 2.15. 2.16. 2.17. Quyn t ch ca NHNo & PTNT VN i tng khch hng vay ti NHNo & PTNT VN Nhng i tng v nhu cu vn khng c cho vay Hn ch cho vay Nguyn tc v iu kin vay vn Phng thc cho vay Cn c xc nh mc tin cho vay Quy nh v tr n gc v li vay iu chnh k hn tr n / chuyn n qu hn Cn c xc nh li sut cho vay, li sut u i, li sut qu hn Cn c xc nh thi hn v th loi cho vay ng tin cho vay v thu n Quy nh qun l ngoi hi ca nh nc v cho vay bng ngoi t i vi khch hng vay l ngi c tr Quyn v ngha v ca ngi vay v ngi cho vay Chnh sch u i khch hng Chnh sch cnh tranh / marketing Cho vay theo cc mc ch v i tng c bit
3. B sung, sa i chnh sch tn dng trong tng thi k 4. Ph lc
63
B. NI DUNG CHNG 1. Mc tiu ca chnh sch tn dng Chnh sch tn dng l h thng cc ch trng, nh hng quy nh chi phi hot ng tn dng do HQT ca NHNo & PTNT VN a ra nhm s dng hiu qu ngun vn ti tr cho cc doanh nghip, cc h gia nh v c nhn trong phm vi cho php ca nhng quy nh ca NHNN VN. Mc ch ca chnh sch tn dng: - Chnh sch tn dng xc nh nhng gii hn p dng cho cc hot ng tn dng. ng thi cng thit lp mi trng nhm gim bt ri ro trong hot ng tn dng. - Chnh sch tn dng c a ra nhm bo m rng mi quyt nh tn dng (quyt nh ti tr vn) u khch quan, tun th quy nh ca NHNN VN v ph hp thng l chung ca quc t. Khng mt t chc, c nhn no c can thip tri php lut vo quyn t ch trong qu trnh cho vay v thu hi n ca NHNo & PTNT VN. Chnh sch tn dng xc nh: + Cc i tng c th vay vn ca NHNo & PTNT VN + Phng thc qun l cc hot ng tn dng + Nhng rng buc v ti chnh + Cc loi sn phm tn dng khc nhau do ngn hng cung cp + Ngun vn dng ti tr cho cc hot ng tn dng + Phng thc qun l danh mc cho vay + Thi hn v iu kin p dng cho cc loi sn phm tn dng khc nhau 2. Ni dung ca chnh sch tn dng chung Quyn t ch ca NHNo & PTNT VN NHNo & PTNT VN t chu trch nhim v quyt nh trong cho vay ca mnh; khng mt t chc c nhn no c can thip tri php lut vo quyn t ch trong qu trnh cho vay v thu hi n ca NHNo & PTNT VN.
1.1 1.2 i tng khch hng vay ti NHNo & PTNT VN 2.1.1. Khch hng doanh nghip Vit Nam
Cc php nhn l doanh nghip nh nc, hp tc x, cng ty trch nhim hu hn, cng ty c phn, doanh nghip c vn u t nc
64
ngoi v cc t chc khc c iu kin quy nh ti iu 94 B lut dn s. - Cc php nhn nc ngoi - Doanh nghip t nhn - Cng ty hp danh 2.1.2. Khch hng dn c - C nhn - H gia nh - T hp tc 1.3 Nhng i tng v nhu cu vn khng c cho vay 2.3.1. Nhng i tng khng c cho vay - Thnh vin HQT, Ban Kim sot, Tng Gim c, Ph Tng Gim c NHNo & PTNT VN; - Cn b, nhn vin ca NHNo & PTNT VN thc hin nhim v thm nh, quyt nh cho vay; - B, m, v, chng, con ca thnh vin HQT, Ban kim sot, Tng Gim c, Ph Tng Gim c NHNo & PTNT VN; - Gim c, Ph Gim c S giao dch, chi nhnh cc cp - V (chng), con ca Gim c, Ph Gim c S giao dch, chi nhnh cc cp. 2.3.2. Nhng nhu cu vn khng c cho vay - mua sm cc ti sn v cc chi ph hnh thnh nn ti sn m php lut cm mua bn, chuyn nhng, chuyn i; - thanh ton cc chi ph cho vic thc hin cc giao dch m php lut cm; - p ng cc nhu cu ti chnh ca cc giao dch m php lut cm; 1.4 Hn ch cho vay - Ngn hng cho vay thuc h thng NHNo & PTNT VN khng c cho vay khng c bo m bng ti sn, cho vay vi nhng iu kin u i v li sut, mc cho vay, i vi nhng i tng sau:
+
T chc kim ton, kim ton vin ang kim ton ti NHNo & PTNT VN; K ton trng ca NHNo & PTNT VN; Thanh tra vin thc hin nhim v thanh tra ti NHNo & PTNT VN;
65
Cc c ng ln ca NHNo & PTNT VN
+ Doanh nghip c mt trong nhng i tng quy nh ti im 2.3.1 ni trn s hu trn 10% vn iu l ca doanh nghip .
-
Tng d n cho vay i vi cc i tng trn khng c vt qu 5% vn t c ca NHNo & PTNT VN.
1.5 Nguyn tc v iu kin vay vn 2.5.1. Nguyn tc Khch hng vay vn ca NHNo & PTNT VN phi m bo cc nguyn tc sau: - S dng vn vay ng mc ch tha thun trong hp ng tn dng; - Phi hon tr n gc v li tin vay ng hn tha thun trong hp ng tn dng. - Tin vay c pht bng tin mt hoc chuyn khon theo mc ch s dng tin vay tha thun trong hp ng tn dng. 2.5.2. iu kin 2.5.2.1. C nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s v chu trch nhim dn s theo quy nh ca php lut. i vi khch hng l php nhn v c nhn Vit Nam Khch hng doanh nghip
a) Php nhn: c cng nhn l php nhn theo iu 94 v iu 96 B lut
Dn s v cc quy nh khc ca php lut Vit Nam. i vi doanh nghip thnh vin hch ton ph thuc: phi c giy u quyn vay vn ca php nhn trc tip qun l. b) Doanh nghip t nhn: Ch DNTN phi c nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s v hot ng theo Lut Doanh nghip. c) Cng ty hp danh: Thnh vin hp danh ca cng ty hp danh phi c nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s v hot ng theo Lut Doanh nghip. Khch hng c nhn
66
d) H gia nh, c nhn - C tr (thng tr, tm tr) ti a bn qun, huyn, th x, thnh ph (trc thuc tnh) ni NHCV ng tr s. Trng hp ngi vay ngoi a bn ni trn giao cho gim c S giao dch, chi nhnh cp I quyt nh. Nu ngi vay a bn lin k (thn, lng, bn) ngoi tnh, thnh ph trc thuc trung ng, khi cho vay gim c NHCV phi thng bo cho gim c Chi nhnh NHNo & PTNT ni ngi vay c tr bit. - i din cho h gia nh giao dch vi NHCV l ch h hoc ngi i din ca h; ch h hoc ngi i din phi c nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s. e) T hp tc: - Hot ng theo iu 120 B lut dn s; - i din ca t hp tc phi c nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s. 2.5.2.2. Mc ch s dng vn vay hp php 2.5.2.3. C kh nng ti chnh m bo tr n trong thi hn cam kt a) C vn t c tham gia vo d n, phng n sn xut, kinh doanh, dch v v i sng. - Vn t c c tnh cho tng nhu cu vn sn xut, kinh doanh trong k hoc tng ln cho mt d n, phng n sn xut, kinh doanh, dch v, i sng. - Mc vn t c ca khch hng tham gia vo d n, phng n sn xut, kinh doanh, dch v v i sng c th nh sau: + Cho vay ngn hn: Khch hng phi c vn t c ti thiu 10% trong tng nhu cu vn. + Cho vay trung di hn: Khch hng phi c vn t c ti thiu 20% trong tng nhu cu vn. Trng hp khch hng c tn nhim (c chm im mc tt nht), khch hng l h gia nh sn xut nng, lm, ng, dim nghip vay vn khng phi bo m bng ti sn, nu vn t c thp hn quy nh trn giao cho gim c NHCV quyt nh. b) Kinh doanh c hiu qu: c li; trng hp b l th phi c phng n kh thi khc phc l m bo tr n trong thi hn cam kt.
67
i vi khch hng vay vn phc v nhu cu i sng, phi c ngun thu n nh tr n ngn hng. c) Khng c n kh i hoc n qu hn trn 6 thng ti NHNo & PTNT VN. d) Khch hng phi mua bo him ti sn y trong sut thi gian vay vn ca NHCV 2.5.2.4. C d n, phng n u t, sn xut, kinh doanh, dch v kh thi, c hiu qu; hoc c d n u t; phng n phc v i sng km phng n tr n kh thi. 2.5.2.5. Thc hin cc quy nh v bo m tin vay theo quy nh ca Chnh ph, NHNN VN v hng dn ca NHNo & PTNT VN . Nu l h gia nh vay khng phi p dng bin php bo m cn c giy chng nhn quyn s dng t; nu cha c cp phi c xc nhn ca UBND x, phng v din tch t ang s dng khng c tranh chp. i vi khch hng l php nhn v c nhn nc ngoi Phi c nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s theo quy nh php lut ca nc m php nhn c quc tch hoc c nhn l cng dn, nu php lut nc ngoi c B lut Dn s ca nc CHXHCN Vit Nam, cc vn bn php lut khc ca Vit Nam quy nh hoc c iu c quc t m CHXHCN Vit Nam k kt hoc tham gia quy nh. 1.6 Phng thc cho vay NHNo & PTNT VN p dng cc phng thc cho vay sau:
2.6.1. Cho vay tng ln (xem Ph lc 4A) 2.6.2. Cho vay theo hn mc tn dng (xem Ph lc 4B) 2.6.3. Cho vay theo d n u t (xem Ph lc 4C) 2.6.4. Cho vay tr gp (xem Ph lc 4D) 2.6.5. Cho vay thng qua nghip v pht hnh v s dng th tn dng (xem Ph lc 4E) 2.6.6. Cho vay theo hn mc tn dng d phng (xem Ph lc 4F) 2.6.7. Cho vay hp vn (xem Ph lc 4G) 2.6.8. Cho vay theo hn mc thu chi (xem Ph lc 4H) 2.6.9. Cho vay lu v (xem Ph lc 4I) 2.6.10. Cho vay theo cc phng thc khc
68
Tu theo nhu cu ca khch hng v thc t pht sinh, NHNo & PTNT VN s xem xt cho vay theo cc phng thc khc ph hp vi c im hot ng trong tng thi k v khng tri vi quy nh ca php lut. 1.7 Cn c xc nh mc tin cho vay 2.7.1. Cn c xc nh mc cho vay - Nhu cu vay vn ca khch hng. - Mc vn t c ca khch hng tham gia vo d n, phng n sn xut, kinh doanh, dch v, i sng (chi tit nu ti 2.5.2.3.a) - T l cho vay ti a so vi gi tr ti sn bo m tin vay theo quy nh v bo m tin vay ca NHNo & PTNT VN. - Kh nng hon tr n ca khch hng vay. - Kh nng ngun vn ca NHNo & PTNT VN nhng khng vt qu mc u quyn phn quyt cho vay ca Tng Gim c hoc Gim c NHCV. - Mc cho vay khng c bo m i vi h nng dn, hp tc x v ch trang tri phi m bo tun th theo hng dn ca Chnh ph v NHNN VN ti tng thi k. 2.7.2. Gii hn tng d n cho vay i vi mt khch hng Tng d n cho vay i vi mt khch hng khng vt qu 15% vn t c ca NHNo & PTNT VN ti thi im cho vay (tr trng hp cho vay t cc ngun u thc ca Chnh ph, ca t chc v c nhn hoc nhng d n trnh v c Chnh ph ng cho vay vt 15% vn t c ca NHNo & PTNT VN). Hng qu v nm, Phng k hoch tng hp v Ban Ti chnh - k ton tnh ton xc nh chnh xc mc vn t c, tham mu cho Tng Gim c NHNo & PTNT VN k thng bo mc vn t c cho cc phng, ban Trung tm iu hnh v cc NHCV theo di thc hin. Trng hp khch hng c nhu cu vay vt 15% vn t c ca NHNo & PTNT VN, qua thm nh d n hoc phng n vay vn thy m bo iu kin cho vay, Tng gim c NHNo & PTNT VN k trnh Thng c NHNN VN v Th tng Chnh ph ph duyt.
69
1.8 Quy nh v tr n gc v li vay Cc k hn tr n (gc v li) ca khon vay, gm c thi gian n hn, v s tin gc tr n cho mi k hn c tha thun gia NHNo & PTNT VN v khch hng cn c vo: - c im sn xut, kinh doanh, dch v. - Kh nng ti chnh, thu nhp v ngun tr n ca khch hng Cc thng bo v khon n gc, li n hn c NHCV gi ti khch hng trc t nht 05 ngy. Khch hng c kh nng c th tr n trc hn, s li phi tr ch tnh t ngy vay n ngy tr n v NHNo & PTNT VN (Gim c S giao dch, chi nhnh cp I) c quyt nh v tha thun v iu kin, s ph (nu c) i vi s tin vay tr n trc hn (cho thi gian cn li theo hp ng tn dng) nhng khng qu mc li v ph tha thun trong hp ng tn dng. NHNo & PTNT VN c th thu n trc k hn nu: - Khch hng ng tr n trc hn - Khch hng s dng vn sai mc ch - Khch hng vi phm cc cam kt v qun l, s dng ti sn bo m tin vay c NHNo & PTNT VN giao cho qun l. Li tin vay c tnh theo s ngy thc t nhn n v s d n ca khon vay. Khi n k hn tr n gc hoc li (bao gm c cc k tr n c th tha thun trong hp ng tn dng), nu khch hng khng tr n ng hn v khng c iu chnh k hn n gc hoc li hoc khng c gia hn n gc hoc li th NHNo & PTNT VN c quyn ch ng trch ti khon tin gi ca khch hng thu n hoc chuyn ton b d n gc sang n qu hn v thng bo cho khch hng bit (Xem Mc 2.9. iu chnh k hn tr n / Chuyn n qu hn) 1.9 iu chnh k hn tr n / chuyn n qu hn 2.9.1 n k hn tr n gc trong thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng, nu khch hng khng tr ng hn s n gc phi tr ca k hn , NHCV s: - iu chnh k hn hoc gia hn n theo yu cu (bng vn bn) ca khch hng; hoc - Chuyn ton b s d n gc thc t cn li ca hp ng tn dng sang n qu hn.
70
2.9.2 Trng hp khch hng ngh gia hn n qu cc thi hn quy nh trn do nguyn nhn khch quan, Gim c NHCV xem xt kh nng v thi hn tr n ca khch hng c vn bn trnh Tng Gim c NHNo & PTNT VN xem xt, quyt nh 2.9.3 Trng hp khch hng khng tr ht n li hoc khng tr n li ng k hn tha thun trong hp ng tn dng, NHCV s - iu chnh hoc gia hn n li theo yu cu bng vn bn ca khch hng; hoc - Chuyn ton b s d n gc thc t cn li ca hp ng tn dng sang n qu hn. 2.9.4 n thi im cui cng ca thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng, nu khch hng khng tr ht s n gc hoc n li phi tr ng hn, NHCV s: - Gia hn n gc hoc gia hn n li th theo yu cu (bng vn bn) ca khch hng; hoc - Chuyn ton b d n gc thc t cn li ca hp ng tn dng sang n qu hn. 2.9.5 Thi hn cho gia hn n (gc v/hoc li) i vi khon vay ngn hn ti a bng 12 thng. Thi hn cho gia hn n (gc v/hoc li) i vi khon vay trung hn ti a bng thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng. 2.9.6 i vi trng hp khch hng c kh nng chm tr li vn vay mt s ngy lm vic so vi k hn tr li tha thun, NHCV cn thc hin cc bin php: ch ng n c khch hng vay tr n li ng hn; tha thun vi khch hng nh k thu li ph hp vi chu k sn xut, kinh doanh; hoc c th tha thun trong hp ng tn dng v vic qu mt s ngy lm vic nht nh so vi k hn tr li m khch hng vay khng tr v khng c vn bn ngh gia hn n th NHCV chuyn n gc khon vay sang n qu hn. 1.10 Cn c xc nh li sut cho vay, li sut u i, li sut qu hn 2.10.1. NHCV cng b biu li sut cho vay ca mnh cho khch hng bit. 2.10.2. NHCV v khch hng tha thun, ghi vo hp ng tn dng mc li sut cho vay trong hn v mc li sut p dng i vi n qu hn:
71
Mc li sut cho vay trong hn c tha thun ph hp vi quy nh ca NHNN v quy nh ca NHCV v li sut cho vay ti thi im k hp ng tn dng. Mc li sut p dng i vi khon n gc qu hn do Gim c NHCV quyt nh theo nguyn tc cao hn li sut trong hn nhng khng vt qu 150% li sut cho vay trong hn c k kt hoc iu chnh trong hp ng tn dng. i vi d n qu hn chuyn theo trng hp 2.8.1. v 2.8.3 ch p dng li sut n qu hn i vi phn d n gc ca k hn m khch hng khng tr ng hn; i vi phn d n gc cha n k hn tr n nhng phi chuyn n qu hn th NHCV p dng li sut cho vay trong hn tha thun trc trong hp ng tn dng. i vi d n qu hn chuyn theo trng hp 2.8.4. th p dng li sut n qu hn i vi ton b s d n gc chuyn n qu hn.
1.11 Cn c xc nh thi hn v th loi cho vay 2.11.1. Thi hn NHCV v khch hng tha thun thi hn cho vay cn c vo chu k sn xut kinh doanh, thi hn thu hi vn ca phng n/d n u t, kh nng tr n ca khch hng v ngun vn cho vay ca NHCV. i vi cc php nhn Vit Nam v nc ngoi, thi hn cho vay khng qu thi hn hot ng cn li theo quyt nh thnh lp hoc giy php hot ng ti Vit Nam; i vi c nhn nc ngoi, thi hn cho vay khng vt qu thi hn c php sinh sng, hot ng ti Vit Nam. 2.11.2. Th loi - Cho vay ngn hn l cc khon vay c thi hn cho vay n 12 thng. - Cho vay trung hn l cc khon vay c thi hn cho vay t trn 12 thng n 60 thng. - Cho vay di hn l cc khon vay c thi hn cho vay t trn 60 thng tr ln.
72
1.12 ng tin cho vay v thu n

-
NHNo & PTNT VN cho vay bng VN v cc ngoi t mnh gm USD, EURO, GBP, v JPY. Cc loi ngoi t khu vc bin gii: Nhn dn t Trung quc, Kp Lo, Rin Campuchia thc hin cho vay theo quy nh ca NHNN VN v hng dn ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN . NHNo & PTNT VN khng trc tip pht tin vay ngoi t bng tin mt cho khch hng vay m chuyn tr thng cho nh cung cp hng ha, dch v. Trong trng hp chuyn tr nc ngoi s thc hin theo phng thc thanh ton quc t hin hnh trong h thng NHNo & PTNT VN. Trng hp chuyn cho NHTM khc thc hin thanh ton quc t phi c s chp thun bng vn bn ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN . Khch hng vay bng ngoi t no phi tr n gc v li bng ngoi t . Trng hp tr bng ngoi t khc hoc bng VND phi c s chp thun ca NHNo & PTNT VN v phi chuyn i theo t gi quy nh ca NHNo & PTNT VN ti thi im tr n, ph hp vi cn i ngoi t v li ch kinh doanh ca NHNo & PTNT VN, quy nh v qun l ngoi hi ca Chnh ph v hng dn ca NHNN VN. Loi tin nhn n phi ph hp vi loi tin c xc nh trn hp ng tn dng.
1.13 Quy nh qun l ngoi hi ca nh nc v cho vay bng ngoi t i vi khch hng vay l ngi c tr NHNo & PTNT VN cho vay vn bng ngoi t i vi khch hng vay l ngi c tr p ng cc nhu cu vn sau:
-
thanh ton cho nc ngoi tin nhp khu hng ha, dch v phc v hot ng sn xut kinh doanh. H s cho vay phi b sung bn sao c xc nhn sao y bn chnh Hp ng nhp khu, vn bn cho php nhp khu ca B Thng mi hoc c quan qun l chuyn ngnh (i vi ngnh hng nhp khu c iu kin), giy chng nhn ng k kinh doanh v giy chng nhn ng k m s xut nhp khu (i vi khch hng giao dch ln u).
73
thc hin cc d n u t, phng n sn xut, kinh doanh hng ha v dch v xut khu; thc hin cc d n u t, phng n sn xut, kinh doanh c ngun thu ngoi t trn lnh th Vit Nam. H s cho vay phi b sung bn sao c xc nhn sao y bn chnh vn bn quyt nh ca Chnh ph cho php d n c vay bng ngoi t (nu l d n u t theo quyt nh ca Chnh ph); bn sao c xc nhn sao y bn chnh hp ng xut khu hoc thu mua, ch bin, gia cng, sn xut, mua bn hng xut khu. Chit khu b chng t xut khu. Cho vay i vi ngi lao ng i lm vic c thi hn nc ngoi theo quy nh ca NHNN VN. thc hin cc d n u t theo quyt nh ca Th tng Chnh ph. tr n nc ngoi trc hn, nu khon vay c cc iu kin sau: + D n u t, phng n sn xut, kinh doanh s dng khon vay nc ngoi c hiu qu; + Doanh nghip c kh nng tr n gc v li vn vay bng ngoi t;
+ Tit kim c chi ph vay vn so vi vic vay vn nc ngoi. - Cc nhu cu vay vn ngn hn sn xut, kinh doanh m khch hng vay khng c ngun thu ngoi t, nu c NHNo & PTNT VN hoc t chc tn dng khc cam kt bng vn bn bn ngoi t hoc c hp ng mua ngoi t k hn tr n vay. - i vi cc nhu cu vn nm ngoi quy nh nh trn, cn b tn dng phi trnh Tng gim c NHNo & PTNT bo co Thng c NHNN VN xin chp thun trc bng vn bn. Nu khch hng vay bng ngoi t s dng trong nc th khch hng phi bn s ngoi t cho NHNo & PTNT VN. 1.14 Quyn v ngha v ca ngi vay v ngi cho vay 2.14.1. Quyn v ngha v ca ngi vay Ngi vay c quyn: - T chi cc yu cu ca NHNo & PTNT VN khng ng vi tha thun trong Hp ng tn dng. - Khiu ni, khi kin hoc yu cu bi thng thit hi nu NHNo & PTNT VN khng thc hin y cc ngha v ghi trong Hp ng tn dng.
74
Ngi vay c ngha v: - Cung cp y , trung thc thng tin, ti liu lin quan n vic vay vn cho NHNo & PTNT VN v chu trch nhim v tnh chnh xc ca cc thng tin, ti liu cung cp. - S dng tin vay ng mc ch v thc hin y cc ni dung khc tha thun trong Hp ng tn dng v cc cam kt khc lin quan. - Tr n gc, li vay v cc loi ph khc (nu c) y v ng k hn nh tha thun trong Hp ng tn dng. - Chu trch nhim trc php lut nu vi phm cc iu khon c tha thun trong Hp ng tn dng 2.14.2. Quyn v ngha v ca NHNo & PTNT VN NHNo & PTNT VN c quyn: - Yu cu ngi vay cung cp ti liu chng minh d n u t, phng n sn xut, kinh doanh, dch v hoc d n u t, phng n phc v i sng kh thi, kh nng ti chnh ca khch hng v ngi bo lnh trc khi quyt nh cho vay. - T chi yu cu vay vn ca khch hng nu khch hng khng c iu kin vay vn, d n / phng n vay vn khng c hiu qu, khng ph hp vi quy nh ca php lut v NHNo & PTNT VN khng c ngun cho vay. - Kim tra, gim st qu trnh vay vn, s dng vn vay v tr n ca khch hng. - Chm dt cho vay, thu hi n trc hn nu pht hin khch hng cung cp thng tin sai s tht, vi phm Hp ng tn dng hoc c du hiu khng an ton vn vay. - Khi kin khch hng vi phm Hp ng tn dng hoc ngi bo lnh ca khch hng theo quy nh ca php lut. - Khi ngi vay khng c kh nng tr n n hn v nu cc bn khng c tha thun no khc th NHNo & PTNT VN c quyn x l ti sn bo m tin vay theo tha thun trong Hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay thu hi n hoc yu cu ngi bo lnh thc hin ngha v bo lnh i vi trng hp khch hng c bo lnh vay vn. - Min, gim li tin vay, gim ph, iu chnh k hn n, gia hn n, mua bn n theo quy nh ca NHNN VN, NHNo & PTNT VN v thc hin vic o
75
n, khoanh n, xa n theo quy nh ca Chnh ph v hng dn ca NHNN VN. X l gia hn, gin n, khoanh n, xa n ph hp quy nh ca Chnh ph, NHNN VN.
NHNo & PTNT VN c ngha v: - Thc hin ng tha thun trong hp ng tn dng - Lu gi nhng h s tn dng v ti liu lin quan ph hp vi quy nh ca php lut. 1.15 Chnh sch u i khch hng
-
NHNo & PTNT VN ch cho vay vi nhng iu kin u i khi c Chnh ph, NHNN VN cho php/ch nh. Trong nhng trng hp cho vay theo ch nh ca Chnh ph, nu c pht sinh nhng ri ro v li sut, v kh nng thu hi n gc, s c Chnh ph xem xt x l theo nhng quy nh ph hp. Cc khon cho vay theo ch nh ca Chnh ph, NHNo & PTNT VN vn phi kim tra, thm nh trc khi quyt nh cho vay. Nu c mt khon vay no xt thy khng iu kin, khng kh thi, NHNo & PTNT VN c quyn t chi cho vay v thng bo cho c quan nh nc c lin quan.
1.16 Chnh sch cnh tranh / marketing NHNo & PTNT VN thc hin qung b cc chnh sch tn dng v iu kin vay vn nhm mc ch gip ngi vay hiu v thc hin ng, gim st vic trin khai thc hin ca cn b Ngn hng, thng tin tr li cho NHNo & PTNT VN nhng xut, kin ngh cn chnh sa, hon thin cc chnh sch, iu kin . Cc phng php qung b: - Thng qua cc c quan bo ch, i truyn hnh, i pht thanh - Thng qua cc hi ngh khch hng - Thng qua cc t ri - Thng qua cc bng hiu, bin hiu, hng dn ti tr s giao dch - Thng qua cc cuc hp t vay vn - Thng qua vic tuyn truyn, ph bin trc tip ca cn b ngn hng (Phng t vn v hng dn khch hng)
76
Thng qua cc th thm d chn mu
1.17 Cho vay theo cc mc ch v i tng c bit 2.17.1. Cho vay i vi h gia nh, c nhn sn xut nng, lm, ng, dim nghip thng qua t vay vn (xem Ph lc 4K) 2.17.2. Cho vay i vi h gia nh, c nhn sn xut nng, lm, ng, dim nghip thng qua doanh nghip (xem Ph lc 4L) 2.17.3. Cho vay u i v cho vay u t xy dng theo k hoch nh nc (xem Ph lc 4M) 2.17.4. Cho vay u thc (xem Ph lc 4N) 2.17.5. Cho vay pht trin ging thu sn (theo Hng dn c th ca NHNo & PTNT VN ti tng thi k - Ph lc 1A Danh mc vn bn php l) 2.17.6. Cho vay c s h tng (theo Hng dn c th ca NHNo & PTNT VN ti tng thi k - Ph lc 1A Danh mc vn bn php l) 2.17.7. Cho vay i vi cy ch (theo Hng dn c th ca NHNo & PTNT VN ti tng thi k - Ph lc 1A Danh mc vn bn php l) 2.17.8. Cho vay kinh t trang tri (theo Hng dn c th ca NHNo & PTNT VN ti tng thi k - Ph lc 1A Danh mc vn bn php l) 3. B sung, sa i chnh sch tn dng trong tng thi k Chnh sch tn dng ca NHNo & PTNT VN c b sung sa i khi thc t pht sinh yu cu, ph hp vi s thay i v chin lc khch hng v ngnh hng ca NHNo & PTNT VN. Mi sa i, b sung v chnh sch tn dng ca NHNo & PTNT VN do HQT v Tng Gim c NHNo & PTNT VN thng qua v quyt nh, c lm thnh vn bn v ph bin ti tt c cc chi nhnh / S giao dch trong h thng NHNo & PTNT VN.
77
4. Ph lc
PH LC 4A. DANH MC VN BN PHP L
Phng thc cho vay tng ln l phng thc cho vay m mi ln vay vn, khch hng v NHNo & PTNT VN u lm th tc vay vn cn thit v k kt hp ng tn dng. 1. i tng p dng - Khch hng c nhu cu vay vn khng thng xuyn - Cho vay vn lu ng, cho vay b p thiu ht ti chnh tm thi, cho vay bc cu, cho vay h tr trin khai cc ti nghin cu khoa hc, cng ngh, cho vay tiu dng trong dn c (thi gian cho vay di 12 thng). 2. Xc nh s tin cho vay S tin cho vay = Tng nhu cu vn ca d n hoc phng n - vn ch s hu hoc vn t c - vn khc (nu c). 3. Mi hp ng tn dng c th pht tin vay mt hoc nhiu ln ph hp vi tin v yu cu s dng vn thc t ca khch hng. Mi ln nhn tin vay khch hng phi lp Giy nhn n. Trn giy nhn n phi ghi thi hn cho vay c th, m bo khng vt so vi thi hn cho vay ghi trn hp ng tn dng. Tng s tin cho vay trn cc giy nhn n khng c vt qu s tin k trong hp ng tn dng.
78
PH LC 4B. PHNG THC CHO VAY THEO HN MC TN DNG
Phng thc cho vay theo hn mc tn dng l phng thc cho vay m NHNo & PTNT VN v khch hng xc nh v tha thun mt hn mc tn dng duy tr trong mt khong thi gian nht nh. 1. i tng p dng - Khch hng c nhu cu vay vn thng xuyn. - Khch hng vay c c im sn xut kinh doanh, lun chuyn vn khng ph hp vi phng thc cho vay tng ln. 2. Xc nh thi hn cho vay - Cn c vo chu k sn xut kinh doanh, kh nng tr n ca khch hng xc nh thi hn cho vay v ghi vo hp ng tn dng v tng giy nhn n. - Trong thi hn duy tr hn mc tn dng, khch hng c rt vn ph hp vi tin v yu cu s dng vn thc t nhng phi m bo khng c vt qu hn mc tn dng k kt. Mi ln rt vn vay, khch hng phi lp giy nhn n vi ngn hng, km theo: bng k cc chng t s dng tin vay v cc giy t lin quan n s dng tin vay. NHNo & PTNT VN kim tra cc ti liu trn m bo ph hp vi ni dung s dng vn vay theo cc iu khon ghi trong hp ng tn dng v k vo giy nhn n ca khch hng. 3. Tng hn mc tn dng Trong thi hn duy tr hn mc tn dng, khch hng c nhu cu iu chnh tng hn mc tn dng p ng nhu cu sn xut kinh doanh dch v, phi c vn bn ngh v NHNo & PTNT VN xem xt, nu thy hp l th chp thun iu chnh hn mc tn dng v cng khch hng k ph lc b sung hp ng tn dng. 4. K kt hp ng tn dng mi - Trc 10 ngy khi hn mc tn dng c ht hiu lc, khch hng vay vn gi n NHNo & PTNT VN cc giy t sau:
79
Giy ngh vay vn Bo co v tnh hnh sn xut, kinh doanh, kh nng ti chnh
-
Phng n sn xut, kinh doanh k tip theo Cn c vo h s vay vn ca khch hng, NHNo & PTNT VN thm nh quyt nh cho vay tip v k kt hp ng tn dng theo hn mc tn dng mi khi kt thc thi hn duy tr hn mc tn dng c. Hn mc tn dng mi bao gm c d n thc t ca hp ng tn dng c chuyn sang (nu c). Trong trng hp hn mc tn dng mi thp hn s d n thc t ca hp ng tn dng c chuyn sang th khch hng v ngn hng phi xc nh thi hn gim thp d n c theo hn mc tn dng mi v ghi vo hp ng tn dng. Thi hn gim thp d n c khng c vt qu mt chu k sn xut kinh doanh ca i tng vay vn. Khi khch hng gim d n thp hn hn mc tn dng hin ti th mi c vay tip theo Hp ng tn dng mi.
80
PH LC 4C. PHNG THC CHO VAY THEO D N U T
1. i tng p dng Cho vay vn khch hng thc hin cc d n u t pht trin sn xut, kinh doanh, dch v v phc v i sng. NHNo & PTNT VN ni cho vay cng khch hng k hp ng tn dng v tha thun mc vn u t duy tr cho c thi gian u t ca d n, phn nh cc k hn tr n. Ngun vn cho vay c gii ngn theo tin thc hin d n. 2. Xc nh s tin cho vay S tin cho vay = Tng mc u t ca d n - Vn ch s hu hoc vn t c tham gia - Ngun vn huy ng khc 3. Cn c pht tin vay - Hp ng tn dng - Hp ng v chng t cung ng vt t, thit b, cng ngh, dch v, - Bin bn xc nhn gi tr khi lng cng trnh hon thnh ( c nghim thu tng hng mc hoc ton b cng trnh) hoc cc vn bn xc nhn tin thc hin d n. Mi ln nhn tin vay khch hng phi k giy nhn n.
4. Trong trng hp thi gian cha vay c vn ngn hng, khch hng dng
ngun vn huy ng tm thi khc chi ph theo d n c duyt th NHNo & PTNT VN c th xem xt cho vay b p ngun vn trn c s phi c chng t php l chng minh r ngun vn s dng trc. 5. Trng hp ht thi gian gii ngn theo lch tha thun ban u m khch hng cha s dng ht mc vn vay ghi trong hp ng tn dng, nu khch hng ngh th NHNo& PTNT VN xem xt c th tha thun v k kt b sung hp ng tn dng tip tc pht tin vay ph hp vi tin thi cng c th. 6. NHNo & PTNT VN v khch hng tha thun trong hp ng tn dng mc ph cam kt s dng tin vay trong trng hp khch hng khng s dng ht mc vn vay tha thun.
81
7. Xc nh thi gian n hn v nh k hn tr n 7.1. Thi gian n hn NHNo & PTNT VN c th tha thun vi khch hng v thi gian n hn ca d n u t. Trng hp trong qu trnh thc hin XDCB ca d n v nguyn nhn khch quan khch hng khng th thc hin ng thi gian n hn tha thun, NHNo & PTNT VN c th xem xt v iu chnh thi gian n hn ph hp vi tnh hnh thc t. 7.2. nh k hn tr n 7.2.1. Khch hng rt ht vn trong thi gian n hn: Cn c vo s tin khch hng nhn n, ngy bt u nhn n v cc iu khon tha thun trong Hp ng tn dng, NHNo & PTNT VN k ph lc hp ng tn dng xc nh lch tr n chi tit cho s tin vay rt, c th: thi gian ca 1 k hn tr n, s k hn tr n, s tin phi tr ca tng k hn n. 7.2.2. Thi gian n hn ht nhng khch hng cha rt ht vn: Ngay sau khi ht thi gian n hn, cn c vo s tin khch hng nhn n, ngy bt u nhn n, tin thc hin d n v cc iu khon tha thun trong hp ng tn dng, NHNo & PTNT VN k ph lc Hp ng tn dng xc nh lch tr n chi tit cho s tin vay rt, c th: thi gian ca 1 k hn tr n, s k hn tr n, s tin phi tr ca tng k hn n. Khi khch hng tip tc rt ht vn, cn c vo s tin nhn n tip theo, NHNo & PTNT VN phn b cho cc k hn tr n cn li v k ph lc hp ng tn dng sa i lch tr n chi tit cho phn d n hin c v cc k hn cn phi tr n.
82
PH LC 4D. PHNG THC CHO VAY TR GP
Phng thc cho vay tr gp l phng thc cho vay m NHNo & PTNT VN v khch hng xc nh v tha thun s tin li vay phi tr cng vi s n gc c chia ra tr n theo nhiu k hn trong thi hn cho vay. Hp ng tn dng phi ghi r: cc k hn tr n, s tin tr n mi k hn gm c gc v li. 1. i tng p dng Khch hng vay c phng n tr n gc v li vay kh thi bng cc khon thu nhp chc chn, n nh. 2. Cch tnh s tin gc v li phi tr cho mi k hn Phng php 1: i) Cch tnh s tin phi tr n ca mt k hn: Vi s tin vay l K, li sut i, s k hn tr n l n, a l mc phi tr tng k hn, ta c: a = 1 (1 +i ) n ii) Cch tnh li phi tr ca mt k hn n: Li phi tr ca mt k hn n (b) = D n u k x LSCV theo ng s ngy 1 K/30 (iii) Cch tnh gc phi tr ca mt k hn n - Li phi tr trong k = a - b Phng php 2: (i) Cch tnh s tin gc phi tr tng k hn: Vi s tin vay ban u l K, i l li sut cho vay theo thng, s k hn tr n l n, a l s tin gc phi tr tng k hn, ta c: a=
K n
Ki
(ii) Cch tnh li phi tr ca tng thi k hn n: S li phi tr k = D n u k (Kn) * Li sut thng * S ngy tng k/30 Trong : S d u k ca k tnh li Kn a(n-1)
83
PH LC 4E. PHNG THC CHO VAY THNG QUA NGHIP V PHT HNH V S DNG TH TN DNG
NHNo & PTNT VN chp nhn cho khch hng c s dng s vn vay trong phm vi hn mc tn dng thanh ton tin mua hng ha, dch v v rt tin mt ti my rt tin t ng hoc im ng tin mt i l ca NHNo & PTNT VN . NHNo & PTNT VN s c quy nh v hng dn c th vic pht hnh th tn dng, quy nh s dng th tn dng, thanh ton n v li khi th tn dng n hn, x l vi phm v s dng th tn dng v thanh ton n v li khng ng hn i vi khch hng.
PH LC 4F. PHNG THC CHO VAY THEO HN MC TN DNG D PHNG 1. NHNo & PTNT VN cam kt m bo sn sng cho khch hng vay vn trong
phm vi hn mc tn dng nht nh u t cho d n. 2. Ngoi vic thc hin cc quy nh nh phng thc cho vay theo d n u t, NHNo & PTNT VN v khch hng tha thun nhng ni dung sau: - Thi hn hiu lc ca hn mc tn dng d phng - Ph cam kt rt vn vay cho hn mc tn dng d phng: trong thi gian hiu lc ca hp ng, nu khch hng khng s dng hoc s dng khng ht hn mc tn dng d phng, khch hng vn phi tr ph cam kt tnh cho hn mc tn dng d phng . Mc ph cam kt nm trong biu ph do Tng Gim c NHNo & PTNT VN quy nh tng thi k. 3. Hn mc tn dng, thi hn hiu lc ca hn mc tn dng d phng v mc ph cho hn mc tn dng d phng c ghi trong hp ng tn dng. Cn c vo , NHNo & PTNT VN thng bo vi khch hng hn mc tn dng d phng c m. Mi ln rt tin vay trong hn mc tn dng d phng, khch hng lp giy nhn n km theo cc chng t cn thit gi NHNo & PTNT VN. 4. Chi nhnh c nhu cu m hn mc tn dng d phng cho khch hng phi trnh Tng Gim c NHNo & PTNT VN xem xt quyt nh.
84
PH LC 4G. PHNG THC CHO VAY HP VN (NG TI TR)
Phng thc cho vay ng ti tr l phng thc cho vay m NHNo & PTNT VN cng cho vay trong mt nhm cc TCTD i vi mt d n hoc phng n vay vn ca khch hng, trong NHNo & PTNT VN hoc mt TCTD ng ra lm u mi dn xp, phi hp vi cc TCTD khc. Vic cho vay hp vn c thc hin theo quy ch ng ti tr ca NHNN v hng dn ca NHNo & PTNT VN (xem Ph lc 1A Danh mc vn bn php l).
PH LC 4H. PHNG THC CHO VAY THEO HN MC THU CHI
NHNo & PTNT VN tha thun bng vn bn cho php khch hng chi vt s tin c trn ti khon thanh ton ca khch hng ph hp vi cc quy nh ca Chnh ph v NHNN VN v hot ng thanh ton qua cc t chc cung ng dch v thanh ton.
PH LC 4I. PHNG THC CHO VAY LU V
1. i tng p dng H gia nh, c nhn vng chuyn canh trng la v cc vng xen canh trng la vi cc cy trng ngn hn khc. 2. iu kin H gia nh v c nhn c xt cho vay lu v khi m bo cc iu kin sau: - Phi c 2 v lin k - D n, phng n ang vay c hiu qu. - Tr s li cn n ca hp ng tn dng trc. 3. Mc cho vay
85
Ti a bng mc d n thc t ca hp ng tn dng trc. 4. Thi hn lu v - Khng qu thi hn ca mt v k tip a) Li sut cho vay: Li sut c p dng theo quy nh ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN ti thi im lu v. b) H s vay vn: H gia nh, c nhn c nhu cu vay lu v, trc ngy n hn tr cui cng ca hp ng tn dng lm giy ngh vay lu v, cc th tc khc khng phi lp li. Trong cc trng hp: li sut cho vay, thi hn cho vay, mc cho vay lu v c thay i so vi hp ng tn dng, NHNo & PTNT VN ni cho vay cng vi khch hng thc hin vic b sung hoc iu chnh hp ng tn dng.
PH LC 4K. CHO VAY LU V I VI H GIA NH, C NHN SN XUT NNG, LM NG, DIM NGHIP THNG QUA T VAY VN
1. i tng p dng H gia nh, c nhn vay vn trong h thng NHNo & PTNT VN sn xut, kinh doanh dch v trong lnh vc nng-lm-ng-dim nghip, m mang ngnh ngh to cng n vic lm thng qua t vay vn do cc t chc sau thnh lp: - Hi nng dn - Hi lin hip ph n - on Thanh nin cng sn H Ch Minh. - Hi cu chin binh. - Cc t chc chnh tr - x hi, t chc ngh nghip khc. 2. in kin vay vn H gia nh, c nhn vay thng qua t vay vn phi tham gia cc t vay vn ca mt trong cc t chc nu mc 1 v thc hin quy c hot ng ca t vay vn. 3. Danh mc b h s cho vay a) H s php l: - H s thnh lp t vay vn:
86
n xin gia nhp t vay vn (mu 16/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001). + Bin bn hp t vay vn (mu s 17A/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001) + Danh sch ban lnh o v cc thnh vin t vay vn (mu s 17B/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001) + Quy c hot ng ca t vay vn (mu 18/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001). - Giy chng nhn quyn s dng t (s ) hoc xc nhn ca UBND x (phng) v din tch t s dng khng c tranh chp v cha c cp s hoc xc nhn ca gim c doanh nghip v din tch t giao cho h nhn khon. - Giy php kinh doanh, dch v c cp c thm quyn cp (i vi cc ngnh ngh theo quy nh ca php lut bt buc phi c giy php kinh doanh, dch v mi c hnh ngh) b) H s vay vn i vi t vin vay vn n 10 triu ng: - Giy ngh vay vn dng cho h khng thc hin m bo bng ti sn (mu s 01A/CV ban hnh km theo Quyt nh 06/Q-HQT ngy 18/01/2001) - Hp ng tn dng hoc S vay vn: Tu theo tng tnh hnh a phng, Gim c chi nhnh NHNo c s c th la chn vic k kt hp ng tn dng vi t trng t vay vn (mu 20A/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001) km theo danh sch nhn n ca tng t vin (ph lc hp ng - mu 20B/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001) hoc k hp ng tn dng trc tip n tng t vin (lp s vay vn). - Hp ng dch v (mu 21/CV ban hnh km theo Vn bn 749/NHNo-06 ngy 29/03/2001) - Cc loi thng bo theo quy nh hin hnh. i vi t vin vay vn trn 10 triu khng phi thc hin m bo tin vay Thc hin theo iu 25 Quyt nh 167/HDQT-03 ngy 07/9/2000 ca HQT v vn bn s 3202/NHNo-05 ngy 18/12/2000 ca Tng gim c. i vi t vin vay vn phi thc hin bo m tin vay, h s vay vn gm c:
87
Giy ngh vay vn dng cho h gia nh, c nhn, t hp tc thc hin vay vn c bo m bng ti sn (mu s 01B/CV ban hnh km theo Quyt nh 06/Q-HQT ngy 18/01/2001) Phng n, d n sn xut kinh doanh. Bo co thm nh (mu s 02A/CV ban hnh km theo Quyt nh 06/QHQT ngy 18/01/2001). Hp ng bo m tin vay. Hp ng tn dng dng cho H gia nh, c nhn thc hin tn chp, cm c, bo lnh (mu s 04A/CV ban hnh km theo Quyt nh 06/Q-HQT ngy 18/01/2001). Cc loi thng bo theo quy nh hin hnh.
4. Trnh t thnh lp t vay vn - Thng nht danh sch t vin, bu lnh o t sau khi c n ca cc t vin. - Thng qua quy c hot ng - Trnh u ban nhn dn x (phng) cng nhn cho php hot ng. 5. Trch nhim v quyn li ca t trng t vay vn - Nhn giy ngh vay vn ca t vin - Lp danh sch t vin ngh ngn hng cho vay. - Kim tra, gim st, n c t vin s dng vn ng mc ch, tr n, tr li ng hn. - c NHNo & PTNT VN ni cho vay chi tr hoa hng cn c kt qu cng vic hon thnh v theo hng dn v chi hoa hng ca NHNo & PTNT VN
6.
7.
Trch nhim ca NHNo & PTNT VN ni cho vay Hng dn lp th tc vay v tr n. Thm nh cc iu kin vay vn. Thc hin gii ngn, thu n, thu li n tng t vin. Kim tra in hnh vic s dng vn vay ca t vin. Th tc vay
88
T vin gi cho t trng giy ngh vay vn v cc giy t khc theo quy nh. T trng nhn h s ca t vin, t chc hp bnh xt iu kin vay vn, sau tng hp danh sch t vin c iu kin vay vn, ngh ngn hng xt cho vay. Tng t vin k hp ng tn dng trc tip vi NHNo & PTNT VN ni cho vay.
PH LC 4L. CHO VAY I VI H GIA NH, C NHN SN XUT NNG, LM, NG, DIM NGHIP THNG QUA DOANH NGHIP
1. i tng p dng i tng thc hin l cc h gia nh, c nhn nhn khon ca cc doanh nghip thc hin giao khon. 2. H gia nh, c nhn vay trc tip thng qua doanh nghip - Vn vay phi trc tip ti h gia nh, c nhn cn vn sn xut kinh doanh. - NHCV k hp ng vi doanh nghip lm dch v vay vn cho h gia nh, c nhn trong c ni dung: + Trch nhim v quyn li ca doanh nghip: tng t trch nhim v quyn li ca t trng t vay vn + Trch nhim ca NHNo & PTNT VN ni cho vay: nh nu ti mc 6 Ph lc 4K. + Th tc vay: tng t th tc cho vay qua t vay vn 3. Doanh nghip vay trc tip chuyn ti vn cho h gia nh, c nhn nhn khon - Doanh nghip phi c iu kin vay vn theo quy nh ti iu 2.4 chng ny. - Doanh nghip vay trc tip v c trch nhim tr n NHNo & PTNT VN. - Doanh nghip phi c hp ng cung ng vt t, tin vn, tiu th sn phm cho h gia nh, c nhn nhn khon.
89
4. Cho h gia nh, c nhn vay thng qua cc TCTD nng thn Chi nhnh c nhu cu cho vay phi lp n trnh Tng Gim c NHNo & PTNT VN ph duyt.
PH LC 4M. CHO VAY U I V CHO VAY U T XY DNG THEO K HOCH NH NC
1. Cho vay cc d n u t thuc tn dng u t pht trin ca Nh nc c thc hin theo quy nh ca php lut v tn dng u t pht trin ca Nh nc. 2. Cc khon chnh lch li sut v tn tht pht sinh do nguyn nhn khch quan t nhng khon cho vay theo ch nh ca Chnh ph i vi khch hng thuc i tng u i, cho vay u t xy dng theo k hoch Nh nc s c x l theo quy nh ca Chnh ph, hng dn ca NHNN VN v ca cc B, Ngnh lin quan. 3. Trc khi cho vay u i v cho vay u t xy dng theo k hoch Nh nc, phi tin hnh thm nh hiu qu ca d n hoc phng n vay vn, nu xt thy khng c hiu qu, khng c kh nng hon tr n vay c gc v li th trnh Tng Gim c NHNo & PTNT VN bo co vi c quan Nh nc c thm quyn hoc nu cn thit phi bo co vi Th tng Chnh ph xem xt quyt nh.
PH LC 4N. CHO VAY THEO U THC
1. Vic cho vay theo u thc ca Chnh ph, ca t chc, c nhn trong nc v ngoi nc c thc hin theo hp ng nhn u thc cho vay k kt vi c quan i din ca Chnh ph, ca t chc, c nhn trong nc v ngoi nc. Vic cho vay theo u thc phi ph hp vi quy nh hin hnh ca php lut c lin quan n hot ng tn dng ngn hng. 2. Khi cho vay theo u thc, NHNo & PTNT VN c hng ph u thc v cc khon hng li khc tha thun trong hp ng nhn u thc cho vay ph hp thng l quc t v m bo b p chi ph, ri ro v c li.
90
PH LC 4P. MU S 04C/CV - GIY NHN N

CNG HA X HI CH NGHA VIT NAM
c lp - T do - Hnh phc -----------*----------.........ngy...........thng..........nm.....

(Do khch hng cng ngn hng lp)
GIY NHN N
(Dng trong trng hp hp ng tn dng c pht tin vay t 2 ln tr ln) Cn c hp ng tn dng s: ..................ngy..............thng........nm 200...... k gia chi nhnh NHNo & PTNT..................v ................................. Hm nay, ngy..............thng........nm 200......ti chi nhnh NHNo & PTNT Tn ngi vay: ..................................................................................................... ng (B):...................................................................................................... Chc v: ................................................................... CMND s:..................ngy cp................................ni cp: ......................... Theo giy u quyn (nu c) s: .........ngy ................thng............nm ........... Hn mc tn dng: ................................................................................................... D n trc ngy nhn n ln ny:................................................................... S tin nhn n ln ny ( ngh vay ln ny):...................................................... Bng ch:............................................................................................................ Tng d n sau ln nhn n:....................................................... Mc ch s dng tin vay: .......................................................................... Hn tr n cui cng .......................................................................... Li sut:.........................% thng, li sut n qu hn: .............................% thng
NGI VAY
(K, ghi r h tn, ng du) CN B TN DNG
CHI NHNH NHNo & PTNT...................
(K, ghi r h tn)
TRNG PHNG TN DNG
GIM C
(K tn, ng du)
(K, ghi r h tn)
91
CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM
c lp - T do - Hnh phc -----------*----------........ngy.......thng......nm 200.....

(Do khch hng cng ngn hng lp)
GIY NHN N
(Cho vay h gia nh, c nhn theo hn mc tn dng) Cn c hp ng tn dng s: ..................ngy..............thng........nm 200...... k gia chi nhnh NHNo & PTNT................v .............................. Hm nay, ngy..............thng........nm 200......ti chi nhnh NHNo & PTNT................. ng (B): ........... l ch h (hoc ngi i din ch h theo giy u quyn s ...... ngy ........) CMND s:..........ngy cp.............ni cp: .............. D n trc ngy nhn n ln ny:...................................... Bng ch:............................................................................. S tin nhn n ln ny ( ngh vay ln ny):................... Tng d n sau ln nhn n:....................................................... Li sut %/ thng, li sut n qu hn ..% / thng Mc ch s dng tin vay: ........................................... Thi hn vay vn: . thng Hn tr n cui cng : .................... nh k tr n Tr gc: Ngy .. thng nm S tin Ngy .. thng nm S tin Tr gc: theo thng (qu, v) . I DIN KHCH HNG I DIN CHI NHNH NHNo & PTNT ............ (K, ghi r h tn) Cn b tn dng Trng phng tn Gim c (K, ghi r h dng (K, ghi r h tn) (K, ghi r h tn) tn)
CHNG V. H THNG CHM IM TN DNG V XP HNG KHCH HNG
92

A. C CU CHNG
1. Gii thiu chung 1.1. Khi nim h thng chm im tn dng v xp hng khch hng 1.2. Mc ch ca vic chm im tn dng v xp hng khch hng 1.3. Nguyn tc chm im tn dng 1.4. Phn nhm khch hng 1.5. Cc cng c chm im tn dng 1.6. Trch nhim ca cc cn b lin quan 2. Hng dn chm im tn dng v xp hng khch hng doanh nghip 2.1. Hng khch hng 2.2. Quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng 2.3. ng dng kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng 3. Hng dn chm im tn dng v xp hng khch hng c nhn
3.1. Hng khch hng

Quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng ng dng kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng 4. nh gi li hng khch hng 5. Ph lc 3.2. 3.3.
93
B. NI DUNG CHNG
1. Gii thiu chung 1.1. Khi nim h thng chm im tn dng v xp hng khch hng H thng chm im tn dng v xp hng khch hng ca NHNo & PTNT VN l mt quy trnh nh gi xc sut mt khch hng tn dng khng thc hin c cc ngha v ti chnh ca mnh i vi NHCV nh khng tr c li v gc n vay khi n hn hoc vi phm cc iu kin tn dng khc. Cc tnh hung ny l cc ri ro tn dng trong hot ng cp tn dng ca NHCV. Mc ri ro tn dng thay i theo tng khch hng v c xc nh thng qua qu trnh nh gi bng thang im, da vo cc thng tin ti chnh v phi ti chnh c sn ca khch hng ti thi im chm im tn dng. 1.2. Mc ch ca vic chm im tn dng v xp hng khch hng Vic chm im tn dng v xp hng khch hng c thc hin nhm h tr NHCV trong vic: - Ra quyt nh cp tn dng: xc nh hn mc tn dng, thi hn, mc li sut, bin php bo m tin vay, ph duyt hay khng ph duyt. - Gim st v nh gi khch hng tn dng khi khon tn dng ang cn d n; Hng khch hng cho php NHCV lng trc nhng du hiu cho thy khon vay ang c cht lng xu i v c nhng bin php i ph kp thi. Xt trn gc qun l ton b danh mc tn dng, h thng chm im tn dng v xp hng khch hng cn nhm mc ch: - Pht trin chin lc marketing nhm hng ti cc khch hng c t ri ro hn.
94
c lng mc vn cho vay s khng thu hi c trch lp d phng tn tht tn dng.
95
1.3. Nguyn tc chm im tn dng Trong qu trnh chm im tn dng, CBTD s thu c im ban u v im tng hp xp hng khch hng. - im ban u l im ca tng tiu ch chm im tn dng CBTD xc nh c sau khi phn tch tiu ch . - im tng hp xp hng khch hng bng im ban u nhn vi trng s. - Trng s l mc quan trng ca tng tiu ch chm im tn dng (ch s ti chnh hoc yu t phi ti chnh) xt trn gc tc ng ri ro tn dng. Trong quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng, CBTD s dng cc bng tiu chun nh gi cc tiu ch chm im tn dng m t ti cc mc (2), (3) theo nguyn tc: - i vi mi tiu ch trn bng tiu chun nh gi cc tiu ch, ch s thc t gn vi tr s no nht th p dng cho loi xp hng , nu nm gia hai tr s th u tin nghing v pha loi tt nht. - Trong trng hp khch hng c bo lnh ca mt t chc c nng lc ti chnh mnh hn, th khch hng c th c xp hng tn dng tng ng hng tn dng ca bn bo lnh. Quy trnh chm im tn dng ca bn bo lnh cng ging nh quy trnh p dng cho khch hng. 1.4. Phn nhm khch hng Do tnh cht khc nhau gia cc khch hng, chm im tn dng c chnh xc, khoa hc, NHNo & PTNT VN phn chia cc khch hng vay thnh hai nhm: - nhm khch hng l doanh nghip - nhm khch hng c nhn (bao gm c nhn v h gia nh)
96
1.5. Cc cng c chm im tn dng Bng tiu chun nh gi cc tiu ch chm im tn dng. i vi mi loi khch hng nh phn loi trn y, NHNo & PTNT VN s dng bng tiu chun nh gi cc tiu ch chm im tn dng. Bng ny chm im tn dng ca mi khch hng da trn cc tiu chun nh tnh (tiu ch phi ti chnh) nh nng lc v kinh nghim ca ban lnh o, v tr trn th trng, quan h vi khch hng, vi ngn hng.v.v. NHNo & PTNT VN c hai loi bng p dng cho hai loi khch hng nh phn nhm ti im 1.4. Bng cc ch s ti chnh chun. Bng cc ch s ti chnh chun l mt cng c chm im tn dng da trn mt s ch s ti chnh cn bn nh t l thanh ton ngn hn, t s vn vay v.v.. Bng ch s v gi tr ch s khc nhau cho mi loi khch hng khc nhau. 1.6. Trch nhim ca cc cn b lin quan
Cng tc chm im tn dng v xp hng khch hng c thc hin ti cc S giao dch/chi nhnh NHNo & PTNT VN (NHCV) theo s phn b trch nhim nh sau: - Cn b tn dng: xc nh cc tiu ch ca tng khch hng tn dng chm im v xp hng khch hng. - Trng (ph) phng tn dng: kim sot vic chm im v xp hng khch hng ca CBTD. - Gim c chi nhnh (hoc ngi c u quyn): ph duyt kt qu chm im tn dng. 2. Hng dn chm im tn dng v xp hng khch hng doanh nghip 2.1. Hng doanh nghip
97
NHNo & PTNT VN xp cc khch hng l doanh nghip thnh 10 hng c mc ri ro t thp ln cao: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D nh m t trong bng sau:
98
Loi AAA: Loi ti u im tn dng tt nht dnh cho cc khch hng c cht lng tn dng tt nht. AA: Loi u -
c im tnh hnh ti chnh mnh nng lc cao trong qun tr hot ng t hiu qu cao trin vng pht trin lu di rt vng vng trc nhng tc ng ca mi trng kinh doanh o c tn dng cao kh nng sinh li tt hot ng hiu qu v n nh qun tr tt trin vng pht trin lu di o c tn dng tt tnh hnh ti chnh n nh nhng c nhng hn ch nht nh. hot ng hiu qu nhng khng n nh nh khch hng loi AA. qun tr tt trin vng pht trin tt o c tn dng tt hot ng hiu qu v c trin vng trong ngn hn. tnh hnh ti chnh n nh trong ngn hn do c mt s hn ch v ti chnh v nng lc qun l v c th b tc ng mnh bi cc iu kin kinh t, ti chnh trong mi trng kinh doanh.
Mc ri ro Thp nht
Thp nhng v di hn cao hn khch hng loi AA+
A: Loi tt
Thp
BBB: Loi kh
Trung bnh
99
BB: Loi trung bnh kh -
tim lc ti chnh trung bnh, c nhng nguy c tim n hot ng kinh doanh tt trong hin ti nhng d b tn thng bi nhng bin ng ln trong kinh doanh do cc sc p cnh tranh v sc p t nn kinh t ni chung. kh nng t ch ti chnh thp, dng tin bin ng hiu qu hot ng kinh doanh khng cao, chu nhiu sc p cnh tranh mnh m hn, d b tc ng ln t nhng bin ng kinh t nh.
Trung bnh, kh nng tr n gc v li trong tng lai t c m bo hn khch hng loi BB+.
B: Loi bnh
trung -
CCC: Loi di trung bnh -
hiu qu hot ng thp, kt qu kinh doanh nhiu bin ng nng lc ti chnh yu, b thua l trong mt hay mt s nm ti chnh gn y v hin ti ang vt ln duy tr kh nng sinh li. nng lc qun l km
Cao, do kh nng t ch ti chnh thp. Ngn hng cha c nguy c mt vn ngay nhng v lu di s kh khn nu tnh hnh hot ng kinh doanh ca khch hng khng c ci thin. Cao, l mc cao nht c th chp nhn; xc sut vi phm hp ng tn dng cao, nu khng c nhng bin php kp thi, ngn hng c nguy c mt vn trong ngn hn.
100
CC: Loi xa di trung bnh -
C: Loi km
yu -
D: Loi rt yu km
Rt cao, kh nng tr n ngn hng km, nu khng c nhng bin php kp thi, ngn hng c nguy c mt vn trong ngn hn. hiu qu hot ng rt thp, Rt cao, ngn b thua l, khng c trin hng s phi mt nhiu thi gian v vng phc hi. nng lc ti chnh yu km, cng sc thu hi vn cho vay. c n qu hn. nng lc qun l km Cc khch hng ny b thua c bit cao, l ko di, ti chnh yu ngn hng hu km, c n kh i, nng lc nh s khng th qun l km. thu hi c vn cho vay. hiu qu hot ng thp nng lc ti chnh yu km, c n qu hn (di 90 ngy). nng lc qun l km
2.2. Quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng Quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng doanh nghip c thc hin theo cc bc sau: + Bc 1: Thu thp thng tin + Bc 2: Xc nh ngnh ngh lnh vc sn xut kinh doanh ca doanh nghip + Bc 3: Chm im quy m ca doanh nghip + Bc 4: Chm im cc ch s ti chnh + Bc 5: Chm im cc tiu ch phi ti chnh + Bc 6: Tng hp im v xp hng doanh nghip
+ Bc 7: Trnh ph duyt kt qu chm im tn dng v
xp hng khch hng 2.2.1. Bc 1: Thu thp thng tin

101
CBTD tin hnh iu tra, thu thp v tng hp thng tin v khch hng v phng n sn xut kinh doanh/ d n u t t cc ngun: - H s do khch hng cung cp: giy t php l v cc bo co ti chnh - Phng vn trc tip khch hng - i thm thc a khch hng - Bo ch v cc phng tin thng tin i chng khc - Bo co nghin cu th trng ca cc t chc chuyn nghip. - Phng Thng tin kinh t ti chnh ngn hng ca NHNo & PTNT VN - Trung tm thng tin tn dng ca NHNN VN. - Cc ngun khc, Cch thc thu thp thng tin, danh mc cu hi iu tra c hng dn chi tit ti Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l doanh nghip. 2.2.2. Bc 2: Xc nh ngnh ngh lnh vc sn xut kinh doanh ca doanh nghip NHNo & PTNT VN p dng biu im khc nhau cho 4 loi ngnh ngh/lnh vc sn xut kinh doanh khc nhau, gm: - Nng, lm v ng nghip - Thng mi v dch v - Xy dng - Cng nghip Vic phn loi doanh nghip theo ngnh ngh/lnh vc sn xut kinh doanh cn c vo ngnh ngh/lnh vc sn xut kinh doanh chnh ng k trn giy php ng k kinh doanh ca doanh nghip. Trng hp doanh nghip hot ng a ngnh ngh th phn loi theo ngnh ngh/lnh vc no em li t trng doanh thu ln nht cho doanh nghip.
102
2.2.3. Bc 3: Chm im quy m ca doanh nghip Quy m ca doanh nghip c xc nh da vo cc tiu ch: vn kinh doanh, lao ng, doanh thu thun v gi tr np ngn sch nh nc (xem Bng 2A) Bng 2A: Chm im quy m doanh nghip
STT Tiu ch Tr s im
T 50 t ng tr ln 30 T 40 t ng n di 50 t ng 25 T 30 t ng n di 40 t ng 20 T 20 t ng n di 30 t ng 15 T 10 t ng n di 20 t ng 10 Di 10 t ng 5 2 Lao ng T 1500 ngi tr ln 15 T 1000 ngi n di 1500 ngi 12 T 500 ngi n di 1000 ngi 9 T 100 ngi n di 500 ngi 6 T 50 ngi n di 100 ngi 3 Di 50 ngi 1 3 Doanh thu T 200 t ng tr ln 40 T 100 t ng n di 200 t ng 30 thun T 50 t ng n di 100 t ng 20 T 20 t ng n di 50 t ng 10 T 5 t ng n di 20 t ng 5 Di 5 t ng 2 4 Np ngn T 10 t ng tr ln 15 T 7 t ng n 10 t ng 12 sch T 5 t ng n 7 t ng 9 T 3 t ng n 5 t ng 6 T 1 t ng n 3 t ng 3 Di 1 t ng 1 Cn c vo thang im trn, cc doanh nghip c xp loi thnh: quy m ln, va v nh: im T 70 100 im T 30 69 im Quy m Ln Va
Vn kinh doanh
103
Di 30 im
Nh
2.2.4. Bc 4: Chm im cc ch s ti chnh Trn c s xc nh quy m v ngnh ngh/lnh vc sn xut kinh doanh ca doanh nghip, CBTD chm im cc ch s ti chnh ca doanh nghip theo cc bng di y: - Bng 2B. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh nng, lm, ng nghip - Bng 2C. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh thng mi dch v - Bng 2D. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh xy dng - Bng 2E. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh cng nghip Lu : Cc ch s ti chnh cn c xc nh theo s liu bo co ti chnh nm ca doanh nghip. 2.2.5. Bc 5: Chm im cc tiu ch phi ti chnh CBTD chm im cc tiu ch phi ti chnh ca doanh nghip theo cc bng di y: - Bng 2G. Chm im tn dng theo tiu ch lu chuyn tin t - Bng 2H. Chm im tn dng theo tiu ch nng lc v kinh nghim qun l - Bng 2I. Chm im tn dng theo tiu ch uy tn trong giao dch - Bng 2K. Chm im tn dng theo tiu ch mi trng kinh doanh - Bng 2L. Chm im tn dng theo tiu ch cc c im hot ng khc Sau khi hon tt vic chm im theo cc bng trn, CBTD tng hp im cc tiu ch phi ti chnh da trn kt qu chm im
104
cc bng 2G 2L v bng 2M Bng trng s p dng cho cc tiu ch phi ti chnh. Bng 2M: Bng trng s p dng cho cc tiu ch phi ti chnh (dng tng hp im t cc bng 2H 2L)
STT Tiu ch DNNN DN NGOI QUC DOANH (TRONG NC) DN TNN
1 2 3 4 5
Lu chuyn tin t Nng lc v kinh nghim qun l Tnh hnh & uy tn giao dch vi NHNo & PTNT VN Mi trng kinh doanh Cc c im hot ng khc
Tng cng
20% 27% 33% 7% 13%

100%
20% 33% 33% 7% 7%

100%
27% 27% 31% 7% 8%

100%
2.2.6. Bc 6: Tng hp im v xp hng doanh nghip CBTD cng tng s im ti chnh v phi ti chnh v nhn vi trng s trong bng 2N (c tnh n loi hnh s hu doanh nghip v bo co ti chnh c c kim ton hay khng) xc nh im tng hp. Bng 2N: Tng hp im tn dng
Thng tin ti chnh khng c kim ton
DNNN DN NGOI QUC DOANH DN TNN
Thng tin ti chnh c kim ton

DNNN DN NGOI QUC DOANH DNTNN
Cc ch s ti chnh Cc ch s phi ti chnh
25% 75%
35% 65%
45% 55%
35% 65%
45% 55%
55% 45%
105
Sau khi xc nh c im tng hp, CBTD xp hng doanh nghip nh sau: Hng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D S im t c 92,4 100 84,8 92,3 77,2 84,7 69,6 77, 1 62 69,5 54,4 61,9 46,8 54,3 39,2 46,7 31,6 39,1 < 31,6
2.2.7. Bc 7: Trnh ph duyt kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng Sau khi hon tt vic xp hng doanh nghip v xp hng khch hng, CBTD lp t trnh ngh Gim c NHCV ph duyt. T trnh phi c TPTD kim tra v k trc khi trnh ln Gim c. Ni dung ca t trnh phi c nhng c bn nh sau: - Gii thiu thng tin c bn v khch hng. - Phng php/m hnh p dng chm im tn dng. - Ti liu lm cn c chm im tn dng. - Nhn xt/nh gi ca CBTD dn ti kt qu chm im v xp hng khch hng. Sau khi t trnh c ph duyt, kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng phi c cp nht ngay vo h thng thng tin tn dng ca ngn hng.
106
2.3. ng dng kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng trong vic ra quyt nh cp tn dng v gim st sau khi cho vay. Kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng doanh nghip c NHCV ng dng trong vic ra quyt nh cp tn dng v gim st sau khi cho vay nh hng dn trong bng sau: Loi AAA Cp tn dng u tin p ng ti a nhu cu tn dng vi mc u i v li sut, ph, thi hn v bin php bo m tin vay (c th cho vay tn chp) u tin p ng nhu cu tn dng vi mc u i v li sut, ph, thi hn v bin php bo m tin vay (c th cho vay tn chp) u tin p ng nhu cu tn dng, c bit l cc khon tn dng t trung hn tr xung. Khng yu cu cao v bin php bo m tin vay (c th cho vay tn chp) C th m rng tn dng; khng hoc hn ch p dng cc iu kin u i. nh gi k v chu k kinh t v tnh hiu qu khi cho vay di hn. Hn ch m rng tn dng; ch tp trung vo cc khon tn dng ngn hn vi cc bin php bo Gim st sau khi cho vay Kim tra khch hng nh k nhm cp nht thng tin v tng cng mi quan h vi khch hng. Kim tra khch hng nh k nhm cp nht thng tin v tng cng mi quan h vi khch hng. Kim tra khch hng nh k cp nht thng tin.
AA
BBB
Kim tra khch hng nh k cp nht thng tin
BB
Ch trng kim tra vic s dng vn vay, tnh hnh ti sn bo
107
CCC
CC
m tin vay hiu qu. Vic cho vay mi hay cc khon cho vay di hn ch thc hin vi cc nh gi k v chu k kinh t v tnh hiu qu, kh nng tr n ca phng n vay vn. Hn ch m rng tn dng v tp trung thu hi vn cho vay. Cc khon cho vay mi ch c thc hin trong cc trng hp c bit vi vic nh gi k cng kh nng phc hi ca khch hng v cc phng n bo m tin vay. Hn ch ti a m rng tn dng; Cc bin php gin n, gia hn n ch thc hin nu c phng n khc phc kh thi. Khng m rng tn dng; Tm mi bin php thu hi n, k c vic gia hn n ch thc hin nu c phng n khc phc kh thi. Khng m rng tn dng; Tm mi bin php thu hi n, k c vic x l sm ti sn bo m. Khng m rng tn dng; Tm mi bin php thu hi n k c vic x l sm ti sn bo m.
m.
Tng cng kim tra khch hng thu n v gim st hot ng.
Tng cng kim tra khch hng. Tm cch b sung TSB. Tng cng kim tra khch hng.
Xem xt phng n phi a ra to kinh t. Xem xt phng n phi a ra to kinh t.
3. Hng dn chm im tn dng v xp hng khch hng c nhn
108
3.1. Hng khch hng NHNo & PTNT VN xp cc khch hng l c nhn thnh 10 hng c mc ri ro t thp ln cao: Aaa, Aa, a, Bbb, Bb, b, Ccc, Cc, c, d nh m t trong bng sau:
Loi Aaa Aa a Bbb Bb b Ccc Cc c d Mc ri ro Thp Thp Thp Thp Trung bnh Trung bnh Trung bnh Cao Cao Cao
3.2. Quy trnh chm im tn dng Quy trnh chm im tn dng khch hng c nhn c thc hin theo cc bc sau: - Bc 1: Thu thp thng tin - Bc 2: Chm im cc thng tin c nhn c bn - Bc 3: Chm im tiu ch quan h vi ngn hng - Bc 4: Tng hp im v xp hng 3.2.1. Bc 1: Thu thp thng tin CBTD tin hnh iu tra, thu thp v tng hp thng tin v khch hng t cc ngun: - H s do khch hng cung cp: giy t php l (chng minh nhn dn, xc nhn ca t chc qun l lao ng hoc t chc qun l v chi tr thu nhp, xc nhn ca chnh quyn a phng, vn bng, chng ch, ) - Phng vn trc tip khch hng - Cc ngun khc,
109
3.2.2. Bc 2: Chm im cc thng tin c nhn c bn NHCV p dng biu im chi tit ti bng 3A chm im cc thng tin c nhn c bn
110
Bng 3A: Chm im cc thng tin c nhn c bn ST T

1
Ch tiu
Tui im Trnh hc vn im Ngh nghip 18-25 tui 5 Trn i hc 20 Chuyn mn / k thut 25 Di 6 thng 5 Di 6 thng 5 S hu ring 30 Ht nhn 25-40 tui 15 i hc / cao ng 15 Th k 40 n 60 tui 20 Trung hc Trn 60 10 Di trung hc/tht hc -5 Ngh hu
5 Kinh doanh
im Thi gian cng tc im Thi gian lm cng vic hin ti im Tnh trng nh im C cu gia nh
15 6 thng 1 nm 10 6 thng 1 nm 10 Thu 12 Sng vi cha m
5 1 5 nm 15 1 5 nm 15 Chung vi gia nh 5 Sng cng 1 gia nh ht nhn khc 0 3 5 ngi 5 12 36 triu 15 24 72 triu
0 > 5 nm 20 > 5 nm 20 Khc 0 Sng cng 1 s gia nh ht nhn khc -5 > 5 ngi -5 < 12 triu
8 9
10
im S ngi n theo im Thu nhp c nhn hng nm (ng) im Thu nhp ca gia nh / nm (ng)
20 c thn 0 > 120 triu 40 > 240 triu
5 < 3 ngi 10 36 120 triu 30 72 240 triu
-5 < 24 triu
im
40
30
15
-5
CBTD tng hp im ca khch hng theo biu im trn, nu khch hng t tng im < 0 th chm dt qu trnh chm im v t chi cp tn dng. Nu khch hng t tng im
111
> 0 th tip tc bc 3: Chm im tiu ch quan h vi ngn hng 3.2.3. Bc 3: Chm im tiu ch quan h vi ngn hng NHCV p dng biu im chi tit ti bng 3B chm im tiu ch quan h vi ngn hng Bng 3B: Chm im tiu ch quan h vi ngn hng ST T 1 Ch tiu Tnh hnh tr n vi NHNo & PTNT im Tnh hnh chm tr li Cha giao dch vay vn 0 Cha giao dch vay vn Cha bao gi qu hn 40 Cha bao gi chm tr Thi gian qu hn < 30 ngy 0 Cha bao gi chm tr trong 2 nm gn y 0 500 triu - 1 t 5 Tit kim v th 25 Thi gian qu hn > 30 ngy -5 c ln chm tr trong 2 nm gn y -5 > 1 t
im Tng n hin ti (VND hoc tng ng) im Cc dch v khc s dng ca NHNo & PTNT VN im
0 < 100 triu
40 100 500 triu 25 10 Ch gi Ch s tit kim dng th
15
-5 Khng s dng dch v g -5
112
S d tin gi tit kim trung bnh (VND) ti NHNo & PTNT VN im
> 500 triu
100 500 triu
20 100 triu
< 20 triu
40
25
10
113
3.2.4. Bc 4: Tng hp im v xp hng khch hng CBTD tng hp im bng cch cng tng s im chm trong bng 3B. Sau khi tng hp im, CBTD xp hng khch hng nh sau: Loi
Aaa Aa a Bbb Bb b Ccc Cc c d
S im t c >= 401 351 400 301 350 251 300 201 250 151 200 101 150 51 100 0 50 <0
3.2.5. Bc 5: Trnh ph duyt kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng Sau khi hon tt vic xp hng khch hng c nhn, CBTD lp t trnh ngh Gim c NHCV ph duyt. T trnh phi c TPTD kim tra v k trc khi trnh ln Gim c. Ni dung ca t trnh phi c nhng c bn nh sau: - Gii thiu thng tin c bn v khch hng. - Phng php/m hnh p dng chm im tn dng. - Ti liu lm cn c chm im tn dng. - Nhn xt/nh gi ca CBTD dn ti kt qu chm im v xp hng khch hng. Sau khi t trnh c ph duyt, kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng phi c cp nht ngay vo h thng thng tin tn dng ca ngn hng.
114
3.3. ng dng kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng trong vic ra quyt nh cp tn dng Kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng c nhn c NHCV ng dng trong vic ra quyt nh cp tn dng nh hng dn trong bng sau: Loi
Aaa Aa a Bbb Bb b Ccc Cc c d
Cp tn dng p ng ti a nhu cu tn dng. p ng ti a nhu cu tn dng. p ng ti a nhu cu tn dng. Cp tn dng vi hn mc tu thuc vo phng n bo m tin vay; C th cp tn dng nhng phi xem xt k lng hiu qu phng n vay vn v bo m tin vay; Khng khuyn khch m rng tn dng m tp trung thu n. T chi cp tn dng; T chi cp tn dng; T chi cp tn dng; T chi cp tn dng;
4. nh gi li hng khch hng Hng khch hng phi phn nh chnh xc tnh trng ri ro ca mi khch hng. V vy, hng khch hng c nh gi li mi nm 1 ln. Ngoi ra, cc CBTD phi nh gi li hng khch hng bt k lc no c s kin xy ra c th gy nh hng n kh nng tr n ca khch hng, v nu cn thit th hng khch hng phi c iu chnh kp thi. Cc du hiu hoc s kin dn ti vic cn phi xem xt li hng khch hng c nu ti cc mc 3.2.1; 3.2.3 v 3.2.4 trong Chng XI "Qun l n c vn ". Vic nh gi li (nng hoc gim) hng khch hng phi tun th quy trnh chm im tn dng v xp hng khch hng nh hng dn ti cc mc (2), (3).
115
PH LC CHNG V
Bng 2B. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh nng, lm, ng nghip
Ch tiu Trng s 100 A Ch tiu thanh khon 1 Kh nng thanh ton ngn hn 2 Kh nng thanh ton nhanh B Ch tiu hot ng 3 Vng quay hng tn kho 4 K thu tin bnh qun 5 Hiu qu s dng ti sn C Ch tiu cn n (%) 6 N phi tr / tng ti sn N phi tr/ ngun vn ch s 7 hu N qu hn/ tng d n ngn 8 hng D Ch tiu thu nhp (%) Tng thu nhp trc thu / doanh thu Tng thu nhp trc thu/ 10 Tng ti sn Tng thu nhp trc thu/ 11 ngun vn ch s hu 9 8% 8% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 2.1 1.1 4 40 3.5 39 64 0 80 1.5 0.8 3.5 50 2.9 48 92 1 Phn loi cc ch tiu ti chnh i vi doanh nghip Quy m ln Quy m va Quy m nh 60 1 0.6 3 60 2.3 59 143 2 40 0.7 0.2 2 70 1.7 70 233 3 20 <0,7 <0,2 <2 >70 <1,7 >70 >233 >3 100 2.3 1.3 4.5 39 4.5 30 42 0 80 1.6 1 4 45 3.9 40 66 1 60 1.2 0.7 3.5 55 3.3 50 108 2 40 20 100 2.5 1.5 4 34 5.5 30 42 0 80 2 1.2 3 38 4.9 35 53 1 60 40 20 1.5 1 <1 1 0.7 <0,7 2.5 2 <2 44 55 >55 4.3 3.7 <3,7 45 55 >55 12 >12 81 2 2 2 3 >3
0.9 <0,9 0.4 <0,4 3 <3 60 >60 2.7 <2,7 >60 >18 185 5 3 >3 60
8% 8% 8%
3 4.5 10
2.5 4 8.5
2 3.5 7.6
1.5 3 7.5
<1,5 <3 <7,5
4 5 10
3.5 4.5 8
3 4 7.5
2.5 <2,5 3.5 <3,5 7 <7
5 6 10
4.5 5.5 9
4 5
3.5 <3,5 4.5 <4,5
8.3 7.4 <7,4
116
Tng
100%
Bng 2C. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh thng mi dch v
Ch tiu A 1 2 B 3 4 5 C 6 7 8 Trng s 100 Phn loi cc ch tiu ti chnh i vi doanh nghip Quy m ln Quy m va Quy m nh 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 1.6 0.9 4.5 45 2.5 45 69 1 1.1 0.6 4 55 2 55 122 1.5 0.8 0.4 3.5 60 1.5 65 185 2 <0,8 <0,4 <3,5 >60 <1,5 >65 >185 >2 2.3 1.7 6 34 3.5 30 42 0 1.7 1.1 5.5 38 3 40 66 1.6 1.2 0.7 5 44 2.5 50 100 1.8 1 0.6 4.5 55 2 60 150 2 <1 <0,6 <4,5 >55 <2 >60 >150 >2 2.9 2.2 7 32 4 25 33 0 2.3 1.8 6.5 37 3.5 35 54 1.6 1.7 1.2 6 43 3 45 81 1.8 1.4 0.9 5.5 50 2.5 55 122 2
20 <1,4 <0,9 <5,5 >50 ,2,5 >55 >122 >2
Ch tiu thanh khon Kh nng thanh ton ngn hn Kh nng thanh ton nhanh Ch tiu hot ng Vng quay hng tn kho K thu tin bnh qun Hiu qu s dng ti sn Ch tiu cn n (%) N phi tr / tng ti sn
N phi tr/ ngun vn ch s hu
8% 8% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
2.1 1.4 5 39 3 35 53 0
N qu hn/ tng d n ngn hng D Ch tiu thu nhp (%)

Tng thu nhp trc thu / doanh thu Tng thu nhp trc thu/ Tng 10 ti sn
9
8% 8%
7 6.5
6.5 6
6 5.5
5.5 5
<5,5 <5
7.5 7
7 6.5
6.5 6
6 5.5
<6 5
8 7.5
7.5 7
7 6.5
6.5 6
<6,5 <5
117
11
Tng thu nhp trc thu/ ngun vn ch s hu

Tng
8% 100%
14.2
12.2
10.6
9.8
<9,8
13.7
12
10.8
9.8
<9,8
13.3
11.8
10.9
10
<10
Bng 2D. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh xy dng
Ch tiu A Ch tiu thanh khon 1 Kh nng thanh ton ngn hn 2 Kh nng thanh ton nhanh B Ch tiu hot ng 3 Vng quay hng tn kho 4 K thu tin bnh qun 5 Hiu qu s dng ti sn C Ch tiu cn n (%) 6 N phi tr / tng ti sn N phi tr/ ngun vn ch s 7 hu 8 N qu hn/ tng d n ngn hng D Ch tiu thu nhp (%) Tng thu nhp trc thu / doanh 9 thu Tng thu nhp trc thu/ Tng 10 ti sn Trng s 100 8% 8% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 1.9 0.9 3.5 60 2.5 55 69 0 Phn loi cc ch tiu ti chnh i vi doanh nghip Quy m ln Quy m va Quy m nh 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 1 0.7 3 90 2.3 60 100 1 0.8 0.4 2.5 120 2 65 150 1.5 0.5 0.1 2 150 1.7 70 233 2 <0.5 <0.1 <2 >150 <1.7 >70 >233 >2 2.1 1 4 45 4 50 69 0 1.1 0.7 3.5 55 3.5 55 100 1.6 0.9 0.5 3 60 2.8 60 122 1.8 0.6 0.3 2.5 65 2.2 65 150 2 <0.6 <0.3 <2.5 >65 <2.2 >65 >150 >2 2.3 1.2 3.5 40 5 45 66 0 1.2 1 3 50 4.2 50 69 1 1 0.8 2 55 3.5 55 100 1.5 0.9 0.4 1 60 2.5 60 122 2
20 <0.9 <0.4 <1 >60 <2.5 >60 >122 >2
8% 8%
8 6
7 4.5
6 3.5
5 2.5
<5 <2.5
9 6.5
8 5.5
7 4.5
6 3.5
<6 <3.5
10 7.5
9 6.5
8 5.5
7 4.5
<7 <4.5
118
Tng thu nhp trc thu/ ngun 11 vn ch s hu Tng
8% 100%
9.2
8.7
8.3
<8.3
12
11
10
8.7
<8.7
11
11
10
9.5
<9.5
119
Bng 2E. Bng cc ch s ti chnh p dng cho chm im cc doanh nghip thuc ngnh cng nghip
Ch tiu Trng s 100 A 1 2 B 3 4 5 C 6 Phn loi cc ch tiu ti chnh i vi doanh nghip Quy m ln Quy m va Quy m nh 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 1.4 0.8 4 55 2 50 150 1 1 0.4 3 60 1.7 60 185 1.5 0.5 0.2 2.5 65 1.5 70 233 2 <0.5 <0.2 <2.5 >65 <1.5 >70 >233 >2 2.2 1.2 6 35 3.5 45 100 0 1.6 0.9 5 45 2.8 50 122 1.6 1.1 0.7 4 55 2.2 55 150 1.8 0.8 0.3 3 60 1.5 65 185 2 <0.8 <0.3 <3 >60 <1.5 >65 <185 >2 2.5 1.3 4.3 30 4.2 40 82 0 1.8 1 4 40 3.5 45 100 1 1.3 0.8 3.7 50 2.5 50 122 1.4 1 0.6 3.4 55 1.5 55 150 1.8
20 <1 <0.6 <3.4 >55 <1.5 >55 >150 >1.8
Ch tiu thanh khon Kh nng thanh ton ngn hn Kh nng thanh ton nhanh Ch tiu hot ng Vng quay hng tn kho K thu tin bnh qun Hiu qu s dng ti sn Ch tiu cn n (%) N phi tr / tng ti sn
8% 8% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
2 1.1 5 45 2.3 45 122 0
N phi tr/ ngun vn ch s 7 hu
N qu hn/ tng d n ngn 8 hng D Ch tiu thu nhp (%)

Tng thu nhp trc thu / 9 doanh thu
Tng thu nhp trc thu/ Tng 10 ti sn
8% 8% 8%
5.5 6 14.2
5 5.5 13.7
4 5 13.3
3 4 13
<3 <4 <13
6 6.5 14.2
5.5 6 13.3
4 5.5 13
2.5 5 12.2
<2.5 <5 <12.2
6.5 7 13.3
6 6.5 13
5 6 12.9
4 5 12.5
<4 <5 <12.5
Tng thu nhp trc thu/ 11 ngun vn ch s hu
120
Tng
100%
121
Bng 2G: Chm im tn dng theo tiu ch lu chuyn tin t

STT
1 2 3 4 5
im chun
H s kh nng tr li H s kh nng tr n gc Xu hng ca lu chuyn tin t thun trong qu kh Trng thi lu chuyn tin t thun t hot ng Tin v cc khon tng ng tin / Vn ch s hu
20
>4 ln > 2 ln Tng nhanh > Li nhun thun > 2.0
16
>3 ln > 1.5 ln Tng = Li nhun thun > 1.5
12
>2 ln > 1 ln n nh < Li nhun thun > 1.0
8
> 1 ln < 1 ln Gim Gn im ho vn > 0.5
4
< 1 ln hoc m m m m Gn bng 0
122
Bng 2H: Chm im tn dng theo tiu ch nng lc v kinh nghim qun l
STT 1 2 3 im chun Kinh nghim trong ngnh ca Ban qun l lin quan trc tip n d n xut Kinh nghim ca Ban qun l trong hot ng iu hnh Mi trng kim sot ni b 20 >20 nm >10 nm c xy dng, ghi chp v kim tra thng xuyn 16 >10 nm >5 nm c thit lp mt cch chnh thng 12 >5 nm >2 nm Tn ti nhng khng chnh thng v cha xy dng quy ch bng bn bn c th Rt t hoc khng c kinh nghim / thnh tu 8 >1 nm >1 nm Kim sot ni b hn ch 4 Mi thnh lp Mi c b nhim Kim sot ni b tht bi
Cc thnh tu t c v nhng tht bi trc ca Ban Qun l
c uy tn/thnh tu c th trong lnh vc lin quan n d n
Tnh kh thi ca phng n kinh doanh v d ton ti chnh
Rt c th v r rng vi cc d ton ti chnh cn trng
ang xy dng uy tn/ c tim nng thnh cng trong lnh vc d n hoc ngnh lin quan Phng n kinh doanh v d ton ti chnh tng i c th v r rng
R rng c tht bi trong lnh vc lin quan n d n trong qu kh
R rng c tht bi trong cng tc qun l
C phng n kinh doanh v d ton ti chnh nhng khng c th, r rng
Ch c 1 trong 2: phng n kinh doanh v d ton ti chnh
Khng c phng n kinh doanh v d ton ti chnh
123
Bng 2I: Chm im tn dng theo tiu ch tnh hnh v uy tn giao dch vi ngn hng
STT
1
im chun
Tr n ng hn (tr n gc) S ln gin n hoc gia hn n N qu hn trong qu hn
20
Lun tr ng hn trong hn 36 thng va qua Khng c Khng c
16
Lun tr ng hn trong khong t 12 n 36 thng va qua 1 ln trong 36 thng va qua 1x30 ngy qu hn trong vng 36 thng qua
12
Lun tr ng hn trong khong 12 thng va qua 1 ln trong 12 thng va qua 1x30 ngy qu hn trong vng 12 thng qua, hoc 2x30 ngy qu hn trong vng 36 thng qua Khng mt kh nng thanh ton trong vng 12 thng qua 2 ln trong 12 thng 1 3 nm 30 - 60
8
Khch hng mi, cha c quan h tn dng 2 ln trong 12 thng va qua 2x30 ngy qu hn trong vng 12 thng qua, HOC 1x90 ngy qu hn trong vng 36 thng qua tng b mt kh nng thanh ton trong vng 24 thng qua
2 ln tr ln trong 12 thng
4
Khng tr ng hn
2 3
5 6 7
S ln cc cam kt mt kh nng thanh ton (Th tn dng, bo lnh, cc cam kt khc ) S ln chm tr li vay Thi gian duy tr ti khon vi NHCV S lng giao dch trung bnh hng thng vi ti khon ti NHCV
S lng cc loi giao dch vi NHCV (tin gi, thanh ton, ngoi hi, L/C)
Cha tng c
Khng mt kh nng thanh ton trong vng 24 thng qua 1 ln trong 12 thng 3 5 nm 60 - 10
Khng > 5 nm > 100 ln
3 ln tr ln trong 12 thng va qua 3x30 ngy qu hn trong vng 12 thng qua, HOC 2x90 ngy qu hn trong vng 36 thng qua tng b mt kh nng thanh ton trong vng 12 thng qua Khng tr c li
Cha m ti khon vi NHNo & PTNT VN
< 1 nm 15 - 30
< 15
>6
5-6
3-4
1-2
Cha c giao dch no < 10 t
S d tin gi trung bnh thng ti NHCV
> 300 t VND
100 300 t
50 100 t
15 50 t
Bng 2K: Chm im tn dng theo tiu ch mi trng kinh doanh
124
STT
1
im chun
Trin vng ngnh
20
Thun li
16
n nh
12
Pht trin km hoc khng pht trin C, nhng ch a phng Bnh thng, ang st gim t, s lng ang tng Nhiu, thu nhp s n nh Bo ho
4
Suy thoi
2 3 4 5
c bit n (v thng hiu ca cng ty) V th cnh tranh (ca doanh nghip) S lng i th cnh tranh Thu nhp ca ngi i vay chu nh hng ca qu trnh i mi, ci cch cc doanh nghip nh nc
C, trn ton c Cao, chim u th Khng c, c quyn Khng
C, trong c nc Bnh thng, ang pht trin t t
t c bit n Thp, ang st gim Nhiu Nhiu, thu nhp s gim xung
Khng c bit n Rt thp Nhiu, s lng ang tng Nhiu, s l
125
Bng 2L: Chm im tn dng theo tiu ch cc c im hot ng khc

STT
1
im chun
a dng ha cc hot ng theo: 1) ngnh, 2) th trng, 3) v tr Thu nhp t hot ng xut khu
20
a dng ha cao (c ba trng hp) Chim hn 70% thu nhp Khng c
16
Ch c 2 trong 3
12
Ch 1 trong 3
8
Khng, ang pht trin Chim di 20% thu nhp Ph thuc nhiu vo cc i tc n nh Gim dn
4
Khng a dng ho Khng c thu nhp t hot ng xut khu Ph thuc nhiu vo cc i tc ang b suy thoi L
Chim hn 70% thu nhp t
Chim hn 20% thu nhp Ph thuc nhiu vo cc i tc ang pht trin n nh
S ph thuc vo cc i tc (u vo/u ra) Li nhun (sau thu) ca Cng ty trong nhng nm gn y V th ca Cng ty + i vi DNNN
4 5
Tng trng mnh c quyn quc gia - ln
C tng trng
c quyn quc gia - nh
Trc thuc UBND a phng - ln Cng ty ln hoc trung bnh, khng nim yt
+ Cc ch th khc
Cng ty ln, nim yt
Cng ty trung bnh, nim yt, hoc cng ty ln khng nim yt
Trc thuc UBND a phng trung bnh Cng ty nh, nim yt
Trc thuc UBND a phng nh Cng ty nh, khng nim yt
126
CHNG VI. XC NH LI SUT CHO VAY

A. C CU CHNG 1. Gii thiu chung 2. Cc b phn lin quan trong vic xy dng chnh sch li sut cho vay 3. Trch nhim v quyn hn trong vic xy dng chnh sch li sut cho vay 4. Xy dng quy ch xc nh li sut cho vay 5. Cc yu t cu thnh li sut cho vay 6. Quy trnh xc nh li sut cho vay
6.1. 6.2. Quy trnh xc nh li sut cho vay theo phng php cnh tranh theo li sut th trng Quy trnh xc nh li sut cho vay theo phng php iu chnh ri ro trn gi vn Li sut cho vay trong hn Li sut cho vay qu hn
7. Cc loi li sut tn dng

7.1. 7.2.
127
B. NI DUNG CHNG 1. Gii thiu chung Li sut cho vay l mt yu t quan trng trong hot ng ca ngn hng. Vic quyt nh li sut cho vay s phi da trn cc thng s v mc k vng sinh li ca ngn hng, ri ro tn dng ca khon vay v t l an ton vn. Do , li sut cho vay phi c Gim c chi nhnh, S Giao dch NHNo & PTNT VN v cc Phng nghip v tn dng trc tip cho vay gim st cht ch m bo b loi chi ph nh chi ph vn, chi ph ri ro tn dng, v khon sinh li cn thit hot ng ca ngn hng c li v tng trng. 2. Cc b phn lin quan trong vic xy dng chnh sch li sut cho vay - Hi ng qun tr - U ban Qun l Ti sn N - C (ALCO) - Tng Gim c - Ban iu hnh ca Ngn hng 3. Trch nhim v quyn hn trong vic xy dng chnh sch li sut cho vay Hi ng qun tr hng nm s xt duyt chnh sch v quy trnh xc nh li sut cho vay, chi ph vn, cc ri ro tim n trong cc chng trnh tn dng. y ban ALCO v Tng gim c s chu trch nhim ban hnh quy ch xc nh li sut cho vay, nh hng bin li sut, xy dng v ban hnh cc bin php kim tra gim st v bo co m bo vic xc nh li sut cho vay tun th theo ng quy nh ca NHNN VN v ca NHNo & PTNT VN. Da trn chnh sch ca HQT, ALCO hoc Ban iu hnh ca ngn hng s phi xy dng quy trnh hng dn vic xc nh li sut cho cc sn phm tn dng. Nhng hng dn ny phi c ALCO hoc Ban iu hnh thm nh li hng qu. Trong quy nh hng dn s cp n mc chnh lch li sut ti thiu, ri ro, cc loi chi ph v k vng sinh li ca ngn hng. Trong nhng trng hp li sut cho vay nm ngoi l so vi chnh sch chung, ALCO (hoc
128
ch tch thng trc ca ALCO) s c quyn u quyn quyt nh cho tng loi sn phm hoc tng nhm khch hng c th. 4. Xy dng quy ch xc nh li sut cho vay Vic xy dng quy ch phi m bo nhng mc tiu sau: Mc tiu xc nh li sut cho vay phi c nh ngha r, o lng c v phi thng nht vi mc tiu v k hoch kinh doanh ca ngn hng Cc yu t cn tnh n trong vic xc nh v iu chnh li sut Trch nhim ca cc phng ban v b phn lin quan trong vic thit lp v iu chnh li sut Xy dng khung li sut cho tng sn phm tn dng v phn loi khch hng (nu cn thit). Xy dng quy trnh kim sot ni b m bo vic tun th theo quy ch ra. Hng dn v vic kho st li sut th trng, quy m kho st v s ln cn thc hin ti thiu trong tng thi k Quy trnh trao i thng tin v s ln thay i li sut, loi hnh sn phm phi thay i, v bo co hi ng qun tr m bo vic quyt nh ca ban iu hnh c thc hin ng n. Quy trnh hng dn cho nhng trng hp ngoi l vi quy ch hin hnh. 5. Cc yu t cu thnh li sut cho vay Tt c cc khon vay phi c nh gi mc c th b tt c cc chi ph lin quan. Nhng yu t cu thnh trong vic xc nh li sut cho vay bao gm: Chi ph huy ng vn Chi ph huy ng vn l chi ph huy ng vn bnh qun (li phi tr) ca tt c cc ngun bao gm tin gi tit kim dn c, tin gi cng ty, v vn vay trn th trng lin ngn hng tnh theo tng loi k hn. Chi ph huy ng vn do Phng K hoch Tng hp/B phn ph trch Qun l vn xc nh. Phng K hoch Tng hp/B phn ph trch Qun l vn c trch nhim thng bo chi ph vn cho tng loi sn phm cho vay trc thi gian hiu lc ca khon vay, thi gian Phng Tn dng c kh nng xy dng gi v gi thng bo cn thit n khch hng.
a)
129
Chi ph hot ng Chi ph hot ng bao gm chi ph tin lng, chi ph vn phng, o to, i li v cc chi ph hot ng khc. Ban iu hnh NHCV cn c vo d ton chi ph hot ng trong nm do Phng Ti chnh k ton xy dng nghin cu v a ra t l cn thit m bo b cho chi ph hot ng tn dng. T l chi ph c xc nh mi nm mt ln. c) Ch ph d phng ri ro tn dng - T l chi ph d phng ri ro tn dng do Trung tm phng nga v x l ri ro n nh. Khi tnh im tn dng khch hng, Trung tm phng nga v x l ri ro s xc nh mc trch d phng ri ro (tnh bng t l %) tng ng vi tng bc im tn dng. d) Chi ph thanh khon Chi ph vn m bo thanh khon cho h thng ngn hng. Chi ph thanh khon do phng K hoch Tng hp/B phn ph trch Qun l vn xc nh trnh ALCO chi nhnh ph duyt. e) Chi ph vn ch s hu: l mc li nhun ngn hng k vng thu c trn vn ch s hu. Mc chnh lch li sut ti thiu c th m bo c mc li nhun k vng ca ngn hng phi bng t l li nhun k vng nhn vi t l an ton vn.
b)
6. Quy trnh xc nh li sut cho vay NHCV c th xc nh li sut cho vay theo mt trong hai phng php sau y: 1. Cnh tranh theo li sut th trng 2. iu chnh ri ro trn gi vn - m hnh RAROC (Risk Adjusted Return on Capital) 6.1. Quy trnh xc nh li sut cho vay theo phng php cnh tranh theo li sut th trng Hng thng (hoc khi c bin ng ln) phng K hoch Tng hp s thng bo cho ALCO li sut cho vay ca mt nhm (v d, 03) NHTMQD, mt nhm (v d, 03) NHTMCP v mt nhm (v d, 03) chi nhnh ngn hng nc ngoi tnh li sut cho vay trung bnh ca th trng cho tng k hn. Da trn mc li sut cho vay trung bnh ni trn, ALCO s quyt nh mc li sut sn, trnh Tng Gim c ph duyt. Sau , mc li sut sn s c thng bo cho cc chi nhnh lm c s xc nh li sut cho vay. Trn c s t cn i u vo v u ra, mc ri ro ca khon vay, quan h khch hng v cnh tranh trn mt bng li sut th trng
130
ti a bn chi nhnh ng tr s, cc Gim c chi nhnh NHNo & PTNT VN t quyt mc li sut cho vay i vi khch hng nhng khng c thp hn mc li sut sn do Trung ng quy nh. Ring li sut cho vay i vi cc khon vay trung di hn c gi tr vt thm quyn phn quyt ca Gim c chi nhnh phi c Tng Gim c (nu thuc thm quyn) duyt. 6.2. Quy trnh xc nh li sut cho vay theo phng php iu chnh ri ro trn gi vn Sau khi hon tt cng tc thm nh khch hng v d n/phng n vay vn, CBTD phi tng hp s liu tnh ton li sut cho vay nh sau: - chi ph vn vay v chi ph thanh khon do phng K hoch tng hp/b phn ph trch ngun vn cung cp. - chi ph hot ng do ban lnh o xc nh v thng bo cho phng tn dng vo thi im u nm ti chnh. - chi ph d phng ri ro tn dng c xc nh cn c vo kt qu thm nh ri ro ca khch hng v d n / phng n vay vn. Li sut cho vay c tnh ton theo cng thc:
Li sut cho vay = Chi ph vn cho vay + mc li nhun k vng Chi ph vn cho vay = Chi ph huy ng vn + chi ph d phng ri ro tn dng + chi ph thanh khon + chi ph hot ng
Sau khi tnh ton c mc li sut cho vay, CBTD thng bo cho khch hng. Tu tnh hnh thc t nu khch hng c yu cu, mc li sut c th c thng lng v iu chnh trong mt gii hn cho php. Sau khi tha thun xong vi khch hng v mc li sut p dng cho khon vay, CBTD a mc li sut (v ph - nu c) vo bo co thm nh trnh cc cp c thm quyn ph duyt 7. Cc loi li sut tn dng 7.1. Li sut cho vay trong hn Tu theo tha thun vi khch hng, NHCV c th p dng cc loi li sut sau khi cho vay: - Li sut th ni: Li sut th ni l loi li sut c NHCV iu chnh li theo nh k 1 thng, 3 thng, 6 thng hoc 1 nm. - Li sut c nh: Li sut c nh khng thay i trong sut thi hn ca khon vay.
131
Trong mt s trng hp, NHCV c th tha thun vi khch hng vay vn p dng c hai loi li sut trn mt khon vay, chng hn 1 khon vay c thi hn 5 nm s p dng li sut c nh trong 2 nm u v li sut th ni (iu chnh theo mt chun li sut tham kho no ) trong 3 nm cn li. Li sut cho vay VND thng c xc nh theo thng (30 ngy) v li sut cho vay ngoi t thng c xc nh theo nm (360 ngy). Mi loi hnh li sut c nhng ri ro ring v NHCV phi vn hnh mt m hnh qun l ri ro li sut tng ng nhm khc phc nhng ri ro .
7.2. Li sut cho vay qu hn Li sut cho vay qu hn thng cao hn li sut cho vay trong hn song ti a khng qu 150% so vi li sut cho vay trong hn.
132
CHNG VII. QUY TRNH CHO VAY V QUN L TN DNG DN C

A. C CU CHNG 1. Gii thiu chung 2. Phm vi p dng v i tng cho vay
2.1. Phm vi p dng 2.2. i tng c vay 2.3. Nhng i tng v nhu cu vn khng c cho vay 2.4. i tng b hn ch cho vay
3. Gii hn cho vay 4. Cho vay c bo m bng ti sn v khng c bo m bng ti sn 5. Trch nhim ca cc cn b c lin quan 6. Quy trnh nghip v cho vay
6.1. Tip nhn v hng dn khch hng v iu kin tn dng v h s vay vn 6.2. Kim tra h s v mc ch vay vn 6.3. iu tra, thu thp, tng hp thng tin v khch hng v phng n vay vn 6.4. Kim tra, xc minh thng tin 6.5. Phn tch ngnh 6.6. Phn tch, thm nh khch hng vay vn 6.7. D kin li ch cho ngn hng nu khon vay c ph duyt 6.8. Phn tch, thm nh phng n vay vn/d n u t 6.9. Cc bin php bo m tin vay 6.10. Lp bo co thm nh cho vay 6.11. Ti thm nh khon vay 6.12. Xc nh phng thc v nhu cu cho vay 6.13. Xem xt kh nng ngun vn v iu kin thanh ton ca Chi nhnh/TTH 6.14. Ph duyt khon vay 6.15. K kt hp ng tn dng/ s vay vn, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v ti sn bo m 6.16. Tun th thi gian thm nh, xt duyt cho vay 6.17. Gii ngn 6.18. Kim tra, gim st khon vay 6.19. Thu n li v gc v x l nhng pht sinh 6.20. Thanh l hp ng tn dng
133
6.21. Gii ta ti sn bo m
7. Qun l tn dng
7.1. Qun l h s tn dng 7.2. nh gi li cc khon n nh k v gia k hoc t xut 7.3. Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay 7.4. Thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay 7.5. Thay i hn mc tn dng v ph duyt
134
B. NI DUNG CHNG 1. Gii thiu chung Quy trnh ny c son tho vi mc ch gip cho qu trnh cho vay din ra thng nht, khoa hc, hn ch, phng nga ri ro v nng cao cht lng tn dng, gp phn p ng ngy mt tt hn nhu cu vay vn ca khch hng dn c. Quy trnh ny cng xc nh ngi thc hin cng vic v trch nhim ca cc cn b c lin quan trong qu trnh cho vay. Quy trnh cho vay ny c son tho trn nguyn tc tun th mi vn bn php l hin hnh lin quan ti qu trnh cho vay v qun l tn dng do NHNN VN v NHNo & PTNT VN ban hnh. (Ph lc 1A - Danh mc vn bn php l ). Nhng ni dung ca Quy trnh cho vay v qun l tn dng c nhn c th c sa i v b sung ph hp vi nhng lut, quy nh mi ca cc cp c thm quyn v yu cu thc t nhm ngy cng hon thin v nng cao kh nng qun l ri ro, cht lng tn dng trong h thng NHNo & PTNT VN.
2.
Phm vi p dng v i tng cho vay 2.1. Phm vi p dng
Chng ny quy nh chi tit quy trnh cho vay v qun l tn dng dn c p dng trong ton b h thng NHNo & PTNT VN bao gm: Trung tm iu hnh, cc S Giao dch v cc Chi nhnh trong c nc. 2.2. i tng c vay Bao gm:
135
Khch hng Vit Nam gm c c nhn, h gia nh, t hp tc v ch trang tri. - Khch hng nc ngoi bao gm cc c nhn nc ngoi. iu kin cho vay i vi cc i tng ny nu ti mc 2.5.2. Chng IV "Chnh sch tn dng chung".
-
2.3. Nhng i tng v nhu cu vn khng c cho vay Xem mc 2.3 Chng IV "Chnh sch tn dng chung" 2.4. i tng b hn ch cho vay Xem mc 2.4 Chng IV "Chnh sch tn dng chung" 3. Gii hn cho vay Xem mc 2.7.2 Chng IV "Chnh sch tn dng chung" 4. Cho vay c bo m bng ti sn v khng c bo m bng ti sn Chi tit nu ti Chng XII Bo m tin vay. Trch nhim ca cc cn b lin quan Xem mc 3.2 Chng II "C cu t chc b my qun l tn dng"
5.
6. Quy trnh nghip v cho vay Quy trnh cho vay c bt u t khi CBTD tip nhn h s khch hng v kt thc khi k ton vin tt ton - thanh l hp ng tn dng, c tin hnh theo ba bc: - Thm nh trc khi cho vay; - Kim tra, gim st trong khi cho vay; - Kim tra, gim st, t chc thu hi n sau khi cho vay. Ton b quy trnh tn dng c khi qut bng S quy trnh tn dng ti Ph lc 8U "S quy trnh tn dng" Khch hng vay vn l dn c c hai loi mc ch chnh: - Vay vn phc v i sng, sinh hot
136
p ng nhu cu pht trin sn xut kinh doanh. Tu theo tng mc ch m CBTD phn tch v thm nh khch hng vay vn theo nhng ni dung sau:
-
6.1. Tip nhn v hng dn khch hng v iu kin tn dng v h s vay vn i vi khch hng quan h tn dng ln u: CBTD hng dn khch hng ng k nhng thng tin v khch hng, cc iu kin vay vn v t vn vic thit lp h s vay. i vi khch hng c quan h tn dng: CBTD kim tra s b cc iu kin vay, b h s vay, hng dn khch hng hon thin h s vay. Khch hng hoc cha y iu kin h s vay u c CBTD bo co lnh o NHCV v thng bo li cho khch hng (nu khng iu kin vay). CBTD lm u mi tip nhn h s; kim tra tnh y , hp php, hp l vi nhng ni dung thuc: + Ph lc 7A "Danh mc h s php l" + Ph lc 7B "Danh mc h s khon vay" + Ph lc 8C "Danh mc h s bo m tin vay". 6.2. Kim tra h s v mc ch vay vn
6.2.1. Kim tra h s vay vn CBTD kim tra tnh xc thc ca h s vay vn qua c quan pht hnh ra chng hoc cc knh thng tin khc. a) Kim tra h s php l CBTD kim tra tnh hp php, hp l ca cc giy t vn bn trong danh mc h s php l ti Ph lc 7A b) Kim tra h s vay vn v h s bo m tin vay - CBTD kim tra tnh xc thc ca tng loi h s nu Ph lc 7B v Ph lc 8C.
137
i vi cc bo co kt qu kinh doanh d tnh cho ba nm ti v phng n sn xut kinh doanh/d n u t (PASXKD/DAT), kh nng vay tr, ngun tr, vic kim tra v phn tch xem chi tit ti phn 6.8. "Phn tch v thm nh phng n vay vn/ d n u t". Ngoi ra, kim tra s ph hp v ngnh ngh ghi trong ng k kinh doanh vi ngnh ngh kinh doanh hin ti ca khch hng vay v ph hp vi phng n d kin u t; ngnh ngh kinh doanh c php hot ng, xu hng pht trin ca ngnh trong tng lai.
6.2.2. Kim tra mc ch vay vn - Kim tra xem mc ch vay vn ca phng n d kin u t c ph hp vi ng k kinh doanh. - Kim tra tnh hp php ca mc ch vay vn (i chiu nhu cu xin vay vi danh mc nhng hng ha cm lu thng, dch v thng mi cm thc hin theo quy nh ca Chnh ph) - i vi nhng khon vay vn bng ngoi t, kim tra mc ch vay vn m bo ph hp vi quy nh qun l ngoi hi hin hnh. 6.3. iu tra, thu thp, tng hp thng tin v khch hng v phng n vay vn 6.3.1. V khch hng vay vn CBTD phi i thc t ti gia nh/ni sn xut kinh doanh ca khch hng tm hiu thm thng tin v: - Gia nh ca khch hng vay vn - Mc ch vay vn ca khch hng - Nhng ngun thu nhp thng xuyn ca khch hng/nhng thnh vin trong gia nh - Tnh trng nh xng, my mc thit b, k thut, quy trnh cng ngh hin c ca khch hng; - Tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng - nh gi ti sn bo m n vay (nu c)
138
6.3.2. V phng n sn xut kinh doanh/d n u t - i thc t tm hiu v gi c, tnh hnh cung cu trn th trng i vi sn phm ca PASXKD/DAT. - Tm hiu qua cc nh cung cp thit b, nguyn vt liu u vo, cc nh tiu th sn phm tng t ca (PASXKD/DAT) nh gi tnh hnh th trng u vo, u ra. - Tm hiu t cc phng tin i chng (bo, i, mng my tnh...); - Tm hiu qua cc bo co, nghin cu, hi tho chuyn v tng ngnh ngh - Tm hiu t cc (PASXKD/DAT) cng loi. Chi tit ca vic iu tra, thu thp v tng hp hai loi thng tin ny, xin xem phn 6.6 "Phn tch v thm nh khch hng vay vn" v phn 6.8. Phn tch thm nh phng n sn xut kinh doanh/d n u t 6.4. Kim tra, xc minh thng tin Qu trnh kim tra v xc minh nhng thng tin v khch hng c thc hin qua cc ngun sau: - H s vay vn trc y ca khch hng - Thng qua Trung tm Thng tin Tn dng - Cc bn hng/i tc lm n, bao gm cc nh cung cp nguyn vt liu, thit b v nhng khch hng tiu th sn phm - Cc c quan qun l trc tip khch hng xin vay (c quan ni khch hng lm vic, cc c quan qun l nh nc ti a phng nh UBND phng, c quan thu, v.v..) 6.5. Phn tch ngnh Xem Ph lc 8D "Hng dn phn tch ngnh" thuc Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip.
139
6.6. Phn tch, thm nh khch hng vay vn 6.6.1. Tm hiu v phn tch v khch hng, t cch v nng lc php lut, nng lc hnh vi dn s, nng lc iu hnh qun l, nng lc qun l sn xut kinh doanh, m hnh t chc, b tr lao ng Xem Ph lc 7C "Hng dn phn tch v t cch v nng lc php lut, nng lc hnh vi dn s, nng lc iu hnh, nng lc qun l sn xut kinh doanh ca khch hng a) Tm hiu chung v khch hng b) iu tra nh gi t cch v nng lc php lut, nng lc hnh vi dn s c) M hnh t chc, b tr lao ng ca khch hng d) Tm hiu v nh gi kh nng qun tr iu hnh ca khch hng 6.6.2. Phn tch nh gi kh nng ti chnh Bc 1: Kim tra tnh chnh xc ca cc bo co kt qu sn xut kinh doanh CBTD tin hnh xc minh tnh xc thc ca chng vi nhng ni dung ti Ph lc 7D Kim tra tnh chnh xc ca cc bo co kt qu sn xut kinh doanh Bc 2. Phn tch, nh gi tnh hnh hot ng v kh nng ti chnh Thc hin theo cc ni dung thuc Ph lc 7E "Hng dn phn tch, nh gi tnh hnh hot ng v kh nng ti chnh " 6.6.3. Tnh hnh quan h vi ngn hng Tnh hnh quan h vi ngn hng bao gm tnh hnh quan h tn dng v quan h tin gi hin ti v c trong qu kh
140
a) Quan h tn dng: - i vi Chi nhnh cho vay v cc Chi nhnh khc trong h thng NHNo & PTNT VN: + D n ngn, trung v di hn (bao gm c n qu hn)
+ + + +
+
Mc ch vay vn ca cc khon vay. Doanh s cho vay, thu n. S d bo lnh Mc tn nhim.
Khch hng phi tho mn yu cu khng c n kh i hoc n qu hn trn 6 thng ti NHNo & PTNT VN mi c vay mi / b sung ti NHNo & PTNT VN. i vi cc T chc tn dng khc:
+ D n ngn, trung v di hn n thi im gn nht (bao gm c n qu hn) + Mc ch vay vn ca cc khon vay. + S d bo lnh + Mc tn nhim. b) Quan h tin gi: - Ti NHNo & PTNT VN: + S d tin gi bnh qun. + Doanh s tin gi, t trng so vi doanh thu. Ti cc T chc tn dng khc + S d tin gi bnh qun. + Doanh s tin gi, t trng so vi doanh thu. 6.7. D kin li ch cho ngn hng nu khon vay c ph duyt CBTD tin hnh tnh ton li v/hoc ph (li ch) c th thu c nu nh khon vay c ph duyt. C s tnh ton da trn n xin vay ca khch hng (s tin gii ngn, thi hn v li xut d tnh). Cn nu y l khon vay lm mc ch khc, th tng t cng c th tnh ra s li v s tin ph (nu c). Cng cn lu l phi xem xt tng th cc li ch khc khi thit lp quan h tn dng vi khch hng (v d li nhun t khon vay c th s khng cao nh mong
141
mun nhng b li, khch hng lun duy tr quan h tin gi mc cao, khch hng thng xuyn/c th c ngun ngoi t bn cho NHNo & PTNT VN, v.v..) 6.8. Phn tch, thm nh phng n vay vn/d n u t Mc tiu ca phn ny nhm: - a ra kt lun v tnh kh thi, hiu qu v mt ti chnh ca phng n sn xut kinh doanh (PASXKD), kh nng tr n v nhng ri ro c th xy ra phc v cho vic quyt nh cho vay hoc t chi cho vay. - Lm c s tham gia gp , t vn cho khch hng vay, to tin m bo hiu qu cho vay, thu c n gc ng hn, hn ch, phng nga ri ro. - Lm c s xc nh s tin cho vay, thi gian cho vay, d kin tin gii ngn, mc thu n hp l, cc iu kin cho vay; to tin cho khch hng hot ng c hiu qu v m bo mc tiu u t ca Ngn hng. CBTD xem xt v tng hp nhng thng tin tr gip cho qu trnh phn tch PASXKD/DAT qua Ph lc 7G Danh mc cu hi iu tra nh gi phng n kinh doanh. Vic phn tch v thm nh PASXKD/DAT s c tin hnh theo cc bc hng dn ti Ph lc 8K Hng dn phn tch thm nh phng n SXKD/DAT ca Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip nhng p dng i vi i tng vay vn l khch hng dn c. 6.9. Thm nh cc bin php bo m tin vay Bo m tin vay l vic khch hng vay vn ca NHNo & PTNT VN dng cc loi ti sn ca mnh hoc bn th ba cm c, th chp, bo lnh nhm bo m thc hin ngha v i vi Ngn hng. Ti sn bo m l c s xc lp
142
trch nhim ngi vay; gim thp ri ro tn dng, mc d y khng phi l iu kin duy nht quyt nh cho vay; khng xem l phng tin duy nht m bo an ton vay vn. Khi nhn ti sn cm c, th chp, CBTD c trch nhim thc hin cc nhim v nu trong 6.9.1 v 6.9.2. di y. 6.9.1. Kim tra tnh trng thc t ca ti sn bo m tin vay Vic kim tra tnh trng thc t ca TSB tin vay c thc hin qua Ph lc 8L Hng dn kim tra tnh trng thc t ca ti sn bo m tin vay ca Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip. 6.9.2. Phn tch, thm nh ti sn bo m tin vay Chi tit ca quy trnh thm nh TSB xem Chng XII Bo m tin vay. Lu : - Cc giy t chng minh quyn s hu ti sn, giy chng nhn quyn s dng t c NHCV lu gi cho n khi khch hng vay tr ht n gc v li. - Cc ti sn m php lut c quy nh phi mua bo him, NHCV s yu cu khch hng mua bo him trc khi nhn lm TSB tin vay. - TSB tin vay c th do NHCV gi, c th giao cho ngi vay gi c s kim tra, gim st ca NHCV. - NHCV cng c nhng chnh sch u tin i vi khch hng c xp loi A, nhng khch hng l h nng, lm, ng, dim nghip vay vn khng phi m bo bng ti sn. 6.10. Lp bo co thm nh cho vay 6.10.1. Chm im tn dng v xp hng khch hng Trn c s phn tch nh gi trn, CBTD chm im tn dng v xp hng khch hng theo ni dung hng dn ti Chng V "H thng chm im tn dng v xp hng khch hng". Kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng s c a vo Bo co thm nh. i vi cc khch hng c quan h tn dng, ch ly kt qu chm im theo hng dn ti Chng V. 6.10.2. Tng hp ni dung thm nh vo bo co thm nh cho vay
143
Trn c s kt qu thm nh theo cc ni dung trn, Cn b thm nh phi lp Bo co thm nh cho vay (BCTCV). BCTCV l ti liu dng vn bn trong phi nu r, c th nhng kt qu ca qu trnh thm nh, nh gi phng n u t xin vay vn ca khch hng cng nh cc kin xut i vi cc ngh ca khch hng. Tu theo tng PASXKD c th, Cn b thm nh chn la linh hot nhng ni dung chnh, cn thit, c lin quan trc tip ti hiu qu ti chnh v kh nng tr n PASXKD v khch hng a vo BCTCV. i vi nhng h s vay Chi nhnh trnh ln Chi nhnh cp trn/TTH: V qu trnh tip cn vi khch hng, phng n c din ra trc tip ti cc Chi nhnh cho nn ni dung Bo co thm nh ti Chi nhnh phi m bo chi tit, y tt c ni dung c lin quan, lm c s cc cp lnh o Chi nhnh v Trung tm iu hnh (TTH) xem xt. Ti Chi nhnh cp trn/ TTH, vic thm nh mang tnh kim tra, thm nh li kt qu thm nh ca Chi nhnh, li c thc hin ch yu trn h s vay vn v cc thng tin, bo co ca Chi nhnh cho nn Bo co thm nh khng cn chi tit tt c cc ni dung nh thc hin ti cc Chi nhnh, nu thng nht vi phng php v kt qu tnh ton ca Chi nhnh th khng nht thit phi tnh ton li. Kt cu ca mt BCTCV c thc hin theo Ph lc 7M Mu bo co thm nh. 6.11. Ti thm nh khon vay Tng Gim c NHNo & PTNT VN quy nh gi tr khon vay bt buc phi ti thm nh theo tng thi k. Vic ti thm nh c thc hin theo hai phng php:
144
+ Gin tip: cn b ti thm nh da vo b h s c, vo cc nh mc kinh t, k thut; da vo quy ch, ch quy nh tnh ton li cc s liu, d liu, cc ch tiu; ng thi i chiu, so snh vi quy ch cho vay xc nh cc iu kin cn v ca khon vay. T a ra cc xut, kt qu ca c nhn cn b . + Trc tip: cn b ti thm nh tin hnh kim tra thc t ti h sn xut. Vic kim tra ny cng phi da c bn vo nhng h s ti liu c do cn b trnh ln, tuy nhin cn b ti thm nh v c bn phi thc hin y cc bc cng vic nh CBTD. Vic thm nh trc tip ti gia nh/h sn xut kinh doanh cn phi c tin hnh c lp m khng c s tr gip t CBTD. Cn b ti thm nh s cn c vo nhng thng tin c trong h s vay vn, bo co thm nh ca CBTD i chiu vi thc t ti h sn xut khng nh chun mc, trung thc ca ngi vay cng nh CBTD khi cung cp thng tin. Cn b ti thm nh cng s phi quan st, kho st, kim tra thc t ti h sn xut tm hiu nhng tc ng bn ngoi nh hng n qu trnh thc hin PASXKD/DAT. t nht hai cn b tham gia t ti thm nh trong c t nht mt trng hoc ph phng tn dng l thnh vin. Gim c NHCV chu trch nhim ch nh thnh phn ca t thm nh i vi tng khon vay. T ti thm nh c trch nhim thm nh li ton b h s vay vn, bo co thm nh kim t trnh ca CBTD v ghi r kin ca mnh trn t trnh v vic cho vay / khng cho vay trnh Gim c NHCV hoc ngi c u quyn xem xt quyt nh v chu trch nhim v ni dung cc cng vic nu trn. Mi s khc bit gia kt qu thm nh v ti thm nh m c th dn n cc quyt nh khc nhau u phi trnh ln Gim c NHCV.
6.12. Xc nh phng thc v nhu cu cho vay Tu theo yu cu vay vn ca khch hng, kt qu thm nh khch hng v quan h vi khch hng m ngn hng quyt
145
nh phng thc cho vay. Cc phng thc cho vay nu ti mc 2.6. Chng IV Chnh sch tn dng chung 6.13. Xem xt kh nng ngun vn v iu kin thanh ton ca Chi nhnh/TTH 6.13.1. Xem xt kh nng ngun vn CBTD cng TPTD phi hp vi Phng/Ban K hoch tng hp : - Xem xt, cn i kh nng ngun vn i vi nhng khon vay ln. - Mua bn chuyn i ngoi t i vi nhng khon vay thanh ton nc ngoi. - Xc nh li sut p dng cho khon vay. 6.13.2. Xem xt iu kin thanh ton: CBTD cng TPTD phi hp vi Phng Thanh ton quc t xc nh ni dung iu kin thanh ton v hnh thc thanh ton... i vi nhng khon vay thanh ton vi nc ngoi. 6.14. Ph duyt khon vay Cc bc ph duyt khon vay bao gm: Bc 1. Sau khi nghin cu, thm nh cc iu kin vay vn, CBTD lp Bo co thm nh kim T trnh cho vay theo mu trong Ph lc 7M km h s vay vn trnh TPTD. Bc 2. Trn c s T trnh ca CBTD km h s vay vn, TPTD xem xt kim tra, thm nh li v ghi kin vo T trnh v trnh Lnh o. Bc 3. Hon chnh cc th tc khc theo quy nh. CBTD cn c kin ca TPTD tin hnh lm mt hoc cc th tc sau: - Yu cu khch hng b sung h s, ti liu i vi trng hp cn b sung cc iu kin vay vn.
146
Thm nh li, b sung, chnh sa t trnh nu khng t yu cu. Son tho vn bn tr li khch hng i vi trng hp t chi cho vay.
Sau trnh TPTD kim tra li ni dung, TPTD c kin ng hay khng ng trnh lnh o quyt nh. Bc 4. Cn c b h s cho vay, cn c kin xut ca cn b thm nh/ ti thm nh v TPTD, khon vay s c Ban lnh o NHCV ph duyt:
Khon vay thuc quyn phn quyt: Sau khi kim tra ln cui cc h s php l, h s vay vn, Ban lnh o NHCV s quyt nh: + Duyt ng cho vay. + Duyt cho vay c iu kin. + Khng ng . + Triu tp hp Hi ng t vn tn dng quyt nh i vi trng hp khon vay ln hoc phc tp. Khon vay vt quyn phn quyt: S c Ban thm nh d n Ngn hng cp trn ph duyt. Ch khi c ph duyt, c thng bo, NHCV mi c php gii ngn. Ni dung duyt cho vay ca lnh o phi xc nh r: S tin cho vay, Li sut cho vay, Thi hn cho vay, cc iu kin khc (nu c). 6.15. K kt hp ng tn dng/s vay vn, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v ti sn bo m Khon vay c ph duyt, NHCV v khch hng vay s lp hp ng tn dng/ s vay vn v hp ng bo m tin vay (nu c) - Hp ng tn dng dng cho khch hng l h gia nh, c nhn, t hp tc.
147
S vay vn dng cho khch hng l h gia nh sn xut nng lm ng dim nghip.
a) Son tho ni dung hp ng/s vay vn Khi khon vay c Lnh o duyt ng cho vay v hnh thc m bo n vay. Trn c s ni dung, iu kin c duyt v hp ng mu, CBTD son tho Hp ng tn dng/s vay vn v hp ng bo m tin vay cho ph hp trnh TPTD kim sot. K kt hp ng tn dng/s vay vn, hp ng bo m tin vay TPTD kim tra li cc iu khon hp ng tn dng/s vay vn, hp ng bo m tin vay theo ng ni dung iu kin c duyt: - Nu ng k trnh lnh o. - Nu cha ng, yu cu CBTD chnh sa li. Lnh o k duyt: - Nu ng: k hp ng tn dng. - Nu cha ng, yu cu chnh sa li.
c) Giao, nhn giy t v ti sn bo m tin vay
Xem mc 4.1.1.5. Chng XII Bo m tin vay.

d) Cc giy t cn kim tra sau khi k hp ng tn dng, hp ng bo m tin
vay
Xem Ph lc 7H Hng dn kim tra h s sau khi k hp ng tn dng/s vay vn, hp ng bo m tin vay e) Cng chng v ng k giao dch bo m - Cng chng hp ng cm c, th chp
148
NHCV xem xt, tha thun vi khch hng thc hin cng chng hay khng cng chng cc hp ng cm c, th chp gia NHCV vi khch hng v/hoc bn bo lnh. ng k giao dch bo m Chi tit xin xem phn 4.1.1. Chng XII "Bo m tin vay"
g) H s tn dng v lu gi h s tn dng - H s tn dng gm c: + Cc h s thuc cc Ph lc 7A, Ph lc 7B v Ph lc 8C. + T trnh thm nh v ngh gii quyt cho vay hoc t trnh thm nh cho vay d n u t + Hp ng tn dng v cc giy t lin quan n x l n, iu chnh k hn n, gia hn n + Giy nhn n + Hp ng bo m tin vay (i vi khon vay phi thc hin cc bin php bo m tin vay bng ti sn) Lu gi h s tn dng + CBTD lu h s tn dng, cc bin bn kim tra s dng vn vay v cc ti liu lin quan n khon vay (nu c) + K ton cho vay lu bn chnh hp ng tn dng, giy nhn n, giy t lin quan n x l n, iu chnh k hn tr n, gia hn n + H s th chp, cm c, bo lnh (hp ng v bn gc giy t s hu ti sn bo m tin vay) c lu gi ti kho theo quy nh ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN. + Thi hn v t chc lu gi h s tn dng c thc hin theo quy nh ca NHNN v hng dn ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN v lu gi h s chng t. 6.16. Tun th thi gian thm nh, xt duyt cho vay Thi gian thm nh, xt duyt cho vay c quy nh ti mc 4.2 Chng III Phn cp thm quyn ph duyt tn dng
149
6.17. Gii ngn CBTD thc hin theo hng dn ti Ph lc 8O Quy trnh gii ngnca Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip. 6.18. Kim tra, gim st khon vay Kim tra v gim st khon vay l qu trnh thc hin cc bc cng vic sau khi cho vay nhm hng dn, n c ngi vay s dng ng mc ch, c hiu qu s tin vay, hon tr n gc, li vay ng hn, ng thi thc hin cc bin php thch hp nu ngi vay khng thc hin y , ng hn cc cam kt CBTD thc hin theo hng dn ti Ph lc 8P Kim tra, gim st khon vayca Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip. 6.19. Thu n li v gc v x l nhng pht sinh 6.19.1. Thu n li v gc CBTD thc hin theo hng dn ti Ph lc 8Q Thu n li v gc v x l nhng pht sinhca Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip. Lu : NHNo & PTNT VN khng u quyn cho cc t trng T vay vn thu n gc, li ca ngi vay. Nghim cm CBTD trc tip thu n gc, li ca ngi vay. 6.19.2. X l nhng pht sinh i vi khon vay v ti sn m bo tin vay CBTD thc hin vic x l nhng tnh hung khc nhau ca khon vay gm tr n trc hn, thu n trc hn, gia hn n, chuyn n qu hn, khoanh n, v.v.., theo hng dn ti Chng XI "Qun l n c vn ". 6.20. Thanh l hp ng tn dng 6.20.1. Tt ton khon vay Khi khch hng tr ht n, CBTD tin hnh phi hp vi b phn k ton i chiu, kim tra v s tin tr n gc, li, ph... tt ton khon vay.
150
6.20.2. Thanh l hp ng tn dng/S vay vn Thi hn hiu lc ca hp ng tn dng/S vay vn theo tho thun trong hp ng tn dng/S vay vn k kt: Khi bn vay tr xong n gc v li th hp ng tn dng/S vay vn ng nhin ht hiu lc v cc bn khng cn lp bin bn thanh l hp ng. Trng hp bn vay yu cu, CBTD son tho bin bn thanh l hp ng trnh TPTD kim sot v TPTD trnh lnh o k bin bn thanh l. 6.21. Gii ta ti sn bo m 6.21.1. Kim tra tnh trng giy t, ti sn th chp, cm c. 6.21.2. Th tc xut kho giy t, ti sn th chp, cm c. CBTD lp bin bn giao tr ti sn bo m n vay trnh TPTD kim sot, TPTD trnh lnh o k duyt 7. Qun l tn dng 7.1. Qun l h s tn dng H s tn dng l ngun ti liu quan trng i vi cng tc gim st cc khon vay v cng l ngun quan trng cung cp thng tin cho cc CBTD tin hnh nh gi tn dng nh k, kim ton bn ngoi v cc ban ngnh kim tra khc ngoi ngn hng. H s tn dng nn c lu tr theo cc ni dung sau: - Cc h s ti cc ph lc 7A, 7B v 8C. - Bn lit k nhng mc cn kim tra v ti sn bo m tin vay - Cc vn bn ph duyt khon vay - Cc bn nh gi ti sn m bo - Cc bo co cung cp thng tin c bn - Cc bo co v cc cuc tip xc vi khch hng - Bn xp hng ri ro hng qu (nu c/nu cn thit) - Chin lc khc phc ri ro v k hoch hnh ng
151
Cng vn / th t vi khch hng lin quan n khon vay Cc bi bo ng trn cc n phm nh bo, tp ch lin quan n khon vay Bo co thanh tra Cc thng tin h tr khc
7.2. nh gi li cc khon n nh k v gia k hoc t xut khi cn Xem mc 6.18 Kim tra, gim st khon vay" 7.3. Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay Xem Ph lc 7L Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay 7.4. Thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay: Bo co nh k ca khch hng, i thc t, ngun khc Trong qu trnh khch hng ang d n vay ca ngn hng, CBTD phi hp cng cc phng ban khc trong ngn hng tip tc thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay t cc ngun: - Bo co nh k ca khch hng. - i tip xc, thm khch hng. - Cc ngun khc. Thng tin thu thp c s c cp nht trong h s lu v khch hng vay vn ti ngn hng nhm gip ngn hng hiu r, bit trc v d on c tnh hnh hot ng hin ti v k hoch tng lai ca khch hng vay, c bit l khi xy ra vn g nh hng ti khon vay. 7.5. Thay i hn mc tn dng v ph duyt Vic thay i hn mc tn dng trong thi gian khch hng vay xut hin khi pht sinh mt hoc nhiu nhu cu sau: - Khch hng cn tng/gim hn mc tn dng trn c s nhu cu vn - Ngn hng cn gim hn mc tn dng do thy rng khon vay ang c nhng du hiu khng nh mong i hoc do yu cu t ni b ngn hng (cn i ngun vn, v.v..) - Do nhng thay i khch quan khc
152
Trong nhng trng hp ny, khch hng cn lm n (trong trng hp khch hng ch ng mun thay i) ln ngn hng ngh thay i hn mc tn dng, hoc ngn hng thng bo cho khch hng v nh thay i hn mc. Ngn hng cn phi tha thun v nhng thit hi c th c khi vic gim hn mc tn dng l do nhng nguyn nhn t ni b ngn hng v nhng thay i ny ch c thc hin khi c s tha thun ca c hai bn ngn hng v khch hng. i vi trng hp khch hng yu cu tng hn mc tn dng, khch hng cn phi gi cho ngn hng ton b nhng bo co ti chnh ti thi im gn nht v bo co k hoch sn xut kinh doanh d tnh cng nh c s tnh ton ngn hng lm c s thm nh quyt nh ph duyt hay t chi tng hn mc. CBTD c nhim v nghin cu, thm nh v nh gi nhng ti liu ni trn v i kho st thc t khch hng. Vic thm nh nh gi khch hng v s thay i k hoch vay vn ch tp trung ch yu vo nhng thay i v mc kh thi ca phng n sn xut kinh doanh nu nh ph duyt hn mc mi. CBTD trnh nhng kt qu thm nh ni trn ln TPTD v lnh o ngn hng quyt nh ph duyt.
153
8. Ph lc
PH LC 7A. DANH MC H S PHP L
Tu theo mc ch vay vn ca khch hng (vay vn cho tiu dng hoc vay phc v sn xut kinh doanh) m CBTD yu cu nhng giy t cho ph hp. Danh mc cc ti liu nu ra y c tnh hng dn. Khuyn khch CBTD thu thp c cng nhiu cng tt nhng ti liu . Di y l mt s v d: 1. i vi ngi vay vn l c nhn vay vn tiu dng - S h khu, chng minh th (i vi khch hng vay Vit Nam); h chiu (i vi khch hng vay nc ngoi). Khch hng cn xut trnh bn chnh CBTD xem xt i chiu, CBTD sau s lu bn sao. - Xc nhn ca chnh quyn a phng v ch k v thng tr/tm tr ti a phng i vi khch hng vay - Cc giy t cn thit khc theo quy nh ca php lut. 2. i vi ngi vay vn sn xut kinh doanh - Cc vn bn cng nhn t cch t hp tc, t cch dn s (i vi khch hng l t hp tc) - S h khu, chng minh th (i vi khch hng vay Vit Nam); h chiu (i vi khch hng vay nc ngoi) (Bn sao) - Bin bn thnh lp t vay vn - Giy ng k kinh doanh (nu c); - Giy php hnh ngh i vi ngnh ngh cn giy php; - Giy t xc nhn c giao, thu, s dng t, mt nc (i vi h nng, lm, ng, dim nghip); - Giy php nh bt thu sn, hi sn, ng kim tu thuyn (i vi h nh bt thu hi sn); - Cc giy t cn thit khc theo quy nh ca php lut. Khch hng vay vn t ln th hai tr i khng phi gi cc ti liu trn tr trng hp c s thay i, b sung vn, a ch... phi sao gi Ngn hng cho vay kp thi b sung h s.
154
PH LC 7B. DANH MC H S KHON VAY
Tu theo mc ch vay vn ca khch hng (vay vn cho tiu dng hoc vay phc v sn xut kinh doanh) m CBTD yu cu nhng giy t cho ph hp. Danh mc cc ti liu nu ra y c tnh hng dn. Khuyn khch CBTD thu thp c cng nhiu cng tt nhng ti liu . Di y l mt s v d: 1. H s mt khon vay phc v nhu cu tiu dng a) Giy ngh vay vn. b) Giy xc nhn l cn b nhn vin/Th cam kt h tr ca c quan qun l lao ng c) Xc nhn/ giy t chng minh v thu nhp hng thng/thu nhp khng thng xuyn ca c quan qun l lao ng/ngn hng (trong trng hp nhn tin kiu hi), v d nh hp ng thu nh, thu xe, v.v.. d) Bn sao Hp ng lao ng (trong cho thy thi gian cng tc t nht 12 thng) e) Cc giy t h tr khc chng minh v vic mc ch, nhu cu s dng vn, k hoch tr n, v.v.. 2. H s mt khon vay phc v sn xut kinh doanh a) Giy ngh vay vn. b) K hoch sn xut kinh doanh. c) Bo co tnh hnh sn xut kinh doanh, nng lc ti chnh, tnh hnh vay n cc t chc tn dng, cc t chc, c nhn khc v cc ngun thu nhp tr n. d) Bo co kt qu kinh doanh d tnh cho ba nm ti v c s tnh ton e) Cc ti liu khc.
155
PH LC 7C. HNG DN PHN TCH T CCH V NNG LC PHP LUT, NNG LC HNH VI DN S, NNG LC IU HNH V QUN L SN XUT KINH DOANH CA KHCH HNG
1. iu tra nh gi t cch v nng lc php lut, nng lc hnh vi

dn s Cu hi iu tra: - Khch hng vay vn c c tr ti a bn qun, huyn, th x, thnh ph ni NHCV ng tr s? Nu khng, phi gii trnh r nguyn nhn v bo co cho Tng Gim c NHNo & PTNT VN. - Khch hng vay vn l h gia nh c phi l ch h hoc ngi i din ca h, 18 tui cha? - Khch hng vay vn l T hp tc c hot ng theo iu 120 B lut dn s khng? - Khch hng vay vn c nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s khng? - Giy php hnh ngh c cn hiu lc trong thi hn cho vay? 2. M hnh t chc, b tr lao ng ca khch hng vay (i vi khch hng vay vn phc v sn xut kinh doanh) Cu hi iu tra:
- Quy m hot ng ln hay nh?

C cu t chc hot ng sn xut kinh doanh? S lng, trnh lao ng? C cu lao ng trc tip v gin tip? Tui trung bnh, thi gian cng vic, mc thu nhp. Mc thu nhp khi im Nhng thay i ca mc thu nhp trung bnh, cc chnh sch thng Hiu qu sn xut: Doanh s trn u ngi, hiu qu ca gi tr gia tng Trnh k thut ca th lm
156
3. Tm hiu v nh gi kh nng qun tr ca ngi ch h, lnh o t hp tc, ch trang tri Bo co phn ny gm c nhng vn sau: - Thng tin v c nhn, ch h/ ban qun l t hp tc - Trnh chuyn mn - Kh nng, kinh nghim, cch thc qun l, o c ca c nhn, ch h/ban qun l t hp tc. Cc kt qu t c th hin qua: + Gi tr doanh thu gia tng + Mc li c ci thin + Mc gim chi ph -
+ Mc thu nhp gia tng Kh nng qun l cht ch cc khon n ca khch hng Uy tn ca c nhn, ch h/ban qun l t hp tc Kh nng nm bt th trng
Nhng mi quan h gia cc c nhn trong ban qun l v mc hp tc ln nhau
Ai l ngi ra quyt nh thc s trong t hp tc? Nhng thay i v ngi qun l. Liu c nhn, ch h/ban qun l t hp tc c c kp thi v chnh xc nhng thng tin v nhng thay i ca th trng, v tnh hnh kinh t v cc xu hng ca ngnh hot ng? Ban qun l c kh nng ra cc quyt nh da vo cc thng tin ti chnh khng? Vic ra quyt nh c phi c tp trung vo mt ngi v cch thc qun l ca h hay khng?
157
PH LC 7D. KIM TRA TNH CHNH XC CA BO CO KT QU SN XUT KINH DOANH
(p dng i vi khch hng xin vay phc v nhu cu sn xut kinh doanh ) i vi nhng cu hi khng th tr li C hoc Khng, CBTD cn nh du vo phn Thng tin b sung ri ghi chi tit xung phn di ca bng ny tng hp vo bo co thm nh khch hng.
Kim tra bo co kt qu sn xut kinh doanh Tr li C Tr li Khn g Thng tin b sung
Liu c nhng khon cho vay khng th thu hi c nm trong phn cc khon phi thu? Liu hng tn kho c nh gi chnh xc? Liu nhng hng hng hoc khng s dng c b tnh gp vo phn ghi hng tn kho ny khng? Kim tra li chi tit cc khon vay/trch nhim n Kim tra cn thn nhng khon thanh ton/nhng khon thu ch x l c gi tr ln Kim tra li cn thn cc chi tit v nhng ti sn c nh, c bit l nhng khon c gi tr ln. Liu cc ho n mua thit b c c phn bit t nhng khon phi tr ni chung? Liu nhng khon ng trc thc s c nhn hoc nhng khon t cc c thu? Liu nhng khon ny c bao gm nhng khon mc l nhng khon vay ngn hng?
158
Nhng chi ph tr trc hoc nhng chi ph tch dn c c hch ton? Liu nhng khon thu bn hng, chi ph mua, chi ph bn hng v chi ph hnh chnh chung cng nh thu nhp/chi ph phi hot ng c phn loi chnh xc? Kim tra li cc chi tit ca mi khon mc ny Kim tra cn thn nhng chi tit ng sau nhng khon thu nhp/chi ph phi hot ng Kim tra nhng chi tit ca nhng khon thu nhp/khon l bt thng, c bit l nhng khon c gi tr ln. i vi nhng khon l t vic bn ti sn c nh hu hnh, vic bn ti sn phi c xc nhn. PH LC 7E. PHN TCH, NH GI TNH HNH HOT NG V KH NNG TI CHNH
A. i vi cc khch hng vay vn sn xut kinh doanh 1. Tnh hnh sn xut CBTD phn tch theo ni dung hng dn ti Ph lc 8H phn Tnh hnh sn xut ca Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip. 2. Tnh hnh bn hng a. Nhng thay i v doanh thu - Doanh thu cc loi sn phm ca cc nm v s lng v gi tr. - Nhng thay i v doanh thu vi tng khch hng v sn phm - Nhng yu t nh hng n s thay i ny (tng gim nhu cu, trnh sn xut, cht lng sn phm, cc i th cnh tranh, v.v...) b. Phng php v t chc bn hng - T chc, cc hot ng bn hng
159
c. -
d. e.
f. g. h. i. j. -
Doanh thu trc tip, gin tip Loi hnh bn hng c doanh thu gin tip (thng qua cc i l phn phi ti a phng, i l bn bun, bn l, cc cng ty thng mi) Cc khch hng Tnh hnh v kh nng tr n ca cc khch hng chnh S nh gi ca khch hng v sn phm bn ra Chnh sch khuch trng sn phm i vi vic tng sn phm hoc khi xut hin sn phm mi Gi bn ca sn phm: Nhng thay i trong gi bn sn phm, phng php t gi, mi quan h vi khch hng, cc nhn t nh hng ti s thay i ny, tnh hnh gim gi (bao gm hoc loi tr cc yu t nh hoa hng, chi ph vn chuyn, chit khu, li sut) Qun l chi ph: Bin ng v tng chi ph cng nh cc yu t nh hng n sn phm v trong ton c s. Phng thc thanh ton S lng n t hng Nhng thay i ca n t hng v s lng n t hng ca tng sn phm v ca cc khch hng chnh Cc iu kin ca n t hng (n gi, thi gian t khi t n khi giao hng) Qun l hng tn kho: Nhng thay i s lng hng tn kho Tnh hnh xut khu Nhng thay i v s lng xut khu khch hng theo tng nc, vng v tng sn phm T l xut khu trong tng doanh thu Mi trng kinh doanh, cc nhn t nh hng ti s thay i v xut khu Phng php xut khu (trc tip hoc qua u thc) Nhng thay i v gi xut khu, so snh vi gi trong nc Phng php, cc iu kin thanh ton, s h tr t chnh ph, cnh tranh quc t, nhng thay i cc chi ph v
160
thu quan ca cc nc nhp khu, chnh sch xut khu v cc d bo tng lai. k. Mng li, t chc cng tc bn hng l. Cc mi quan h i tc kinh doanh m.Cc i tc bao gm cc i tc c mi quan h lin quan n cc sn phm u vo, sn phm u ra hoc cc mi lin h v vn. y l iu quan trng nh gi khch hng to lp mi quan h vi cc i tc cng nh mc ch ca cc mi quan h ny. B. Tm hiu v phn tch v ti chnh khch hng (p dng cho cc khch hng vay vn phc v nhu cu sinh hot v cc khch hng vay vn phc v nhu cu sn xut kinh doanh) CBTD kim tra kh nng ti chnh ca khch hng c th m bo tr n trong thi hn cam kt hay khng. Trong mi trng hp, CBTD phi tm cch xc minh c nhng thng tin t khch hng qua cc cch khc nhau: a) Khch hng c nhng ngun thu nhp no l ch yu? CBTD yu cu khch hng cung cp giy t chng minh ngun gc thu nhp. Nhng ngun thu nhp chnh ny c th l t lng (cn xc nhn ca c quan ni khch hng lm vic), tin cho thu nh, phng tin, thit b (hp ng cho thu), tin gi v li tin gi ngn hng (s tit kim, v.v..), c tc thu nh k t c phiu chng khon u t, v.v...Cn xem xt cc ngun thu nhp n nh n mc no v trong thi gian khong bao lu. b) Khch hng lm ngh g? ngh c em li mt thu nhp n nh khng? c) Khch hng s dng thu nhp ca mnh nh th no? CBTD phi kim tra v c nh vic s dng thu nhp ca khch hng, c bit l nhng bin ng ln nh hng ti s tin
161
d nh dnh ra tr n nu c th vay c ca ngn hng. d) Gia nh ca khch hng c bao nhiu thnh vin? H c thc s quan tm n khon vay ny khng? V sao? H l nhng ngi c thu nhp n nh hay vn phi sng ph thuc vo ngi vay tin? e) Hin ti h c vay ti ngn hng khc khng? Nu c th v sao khng vay tip ti ngn hng ? Nu khng th v sao by gi li xin vay nu nh nhu cu vay l ln? f) Khch hng c th dng bao nhiu thu nhp hng thng tr n nu c vay vn? g) Khch hng c bao nhiu vn gp vo phng n kinh doanh/d n u t? (i vi khch hng vay vn kinh doanh) i chiu vi yu cu v t trng vn ch s hu nu ti im 2.5.2.2. Chng IV Chnh sch tn dng chung. Vic phn tch ti chnh thm v i tng vay vn phc v sn xut kinh doanh s c h tr bi Ph lc 7G "Danh mc iu tra nh gi k hoch kinh doanh"
162
PH LC 7G. DANH MC IU TRA NH GI K HOCH KINH DOANH
i vi nhng cu hi khng th tr li C hoc Khng, CBTD cn nh du vo phn Thng tin b sung ri ghi chi tit xung phn di ca bng ny tng hp vo bo co thm nh khch hng.
1. K hoch kinh doanh nh th no l ph hp vi khch hng vay vn? a. Khch hng c phi l nhng ngi ph Tr li Tr li hp vi cng vic kinh doanh? C Khng * C th bt u v vn hnh cng vic kinh doanh ca ring h? * H tin hnh kinh doanh v nhng l do hp l? * H hiu rng cng vic kinh doanh trong u? * H c kinh nghim trong ngnh kinh doanh ny? * H c kinh nghim qun l? * H c nhng k nng k thut cn thit? b. Liu h c sc bt u cng vic kinh doanh khng? * H s cn tt c bao nhiu tin? * H chun b mt bn bo co v tnh trng ti sn cng nh cc khon n ca mnh cha? * H c tin trang tri nhng chi ph pht sinh ti khi cng vic kinh doanh bt u c li? * H c th a bao nhiu vn vo kinh doanh? * H a ra nhng bo m g cho khon vay? Thng tin b sung
163
2. Khch hng vay vn t k hoch kinh doanh g? * H bn nhng sn phm hoc dch v no? * Cng vic kinh doanh m h d nh thc hin thuc ngnh no? * H c nhng thng tin g v ngnh kinh doanh ny? - Nhng xu hng hin ti ca ngnh ny? - Tng lai ca ngnh ny l lu di? - Doanh s bn ra trung bnh? - Mc li gp? - Cc i kin bn chu ca nh cung cp? - Cc i kin a ra cho khch hng mua? - Khon li thu c nu nh mua c s SXKD ca khch hng ny l bao nhiu? - Tn v a ch ca nhng nh cung cp? - Nhng dch v c mi cho bi cc hip hi kinh doanh? - Tnh hnh cnh tranh trn th trng? * Cng vic kinh doanh c th c tin hnh trn quy m nh? * Liu c th bt u kinh doanh t th trng ni a? 3. Nghin cu v xc tin th trng * H xc nh th trng ca mnh theo: - Quy m? - V tr a l? - Vng i ca sn phm? - Tui tc, gii tnh, mc thu nhp v khu v ca khch hng * H a ra mc gi bn da trn c s no? - Tng t nh i th cnh tranh?
164
- Trn c s chi ph? * H cn loi ng gi no cho sn phm? * H bit nhng g v cc khch hng tim nng ca mnh theo cc tiu thc: - H s mua g? - H mua u? - Dch v trc v sau khi bn hng no h mong ch? - Ti sao h mua? - H mua thng xuyn khng? * Ai l i th cnh tranh ca h? * Nhng sn phm no h bn ra s tt hn hoc ti s khc bit? * Nhng thun li cnh tranh ca h l g? * Nhng bt li cnh tranh ca h l g? * H s vt qua nhng bt li ny nh th no? * Nhng g s nh hng ti th trng ca h? * H s x l nh th no i vi: - Phn ng ca khch hng - Phn ng li vi xc tin bn hng * Hnh thc xc tin no s l ph hp nht vi loi hnh kinh doanh ca h? - Tip th trc tip - Xc tin bn hng - Cc tp ch v n phm thng mi - V tuyn truyn hnh - Bo ch - Ti tr * Nhng chi ph qung co ny l bao nhiu? * Liu h c bit mc bn hng cn thit ho vn? 4. K hoch ho ti chnh * H c bit cn bao nhiu vn bt u? - Nh xng v thit b? - Cc cng c v my mc?
165
- Cc dng c kinh doanh? - Chi ph php lut - Phng tin vn ti? - Lng u vo nguyn vt liu ban u/hng tn kho bn? - Chi ph thu v cng n ban u? - Chi ph in v cc tin ch khc? * Chi ph hng thng ca h l bao nhiu? - Nguyn vt liu? - Tin cng? - Cho nh thu ph? - Qung co? - Chi ph ngn hng? - Chi ph in v nhin liu? - Bo him - Chi ph thu - Chi ph vn chuyn? - Bo dng? - Chi ph bu phm v vn phng phm - in thoi, fax v telex, v.v.. - Thanh ton thu mua? - Chi ph li vay - Nhu cu c nhn * Khch hng xin vay s mt bao lu bt u to li nhun? - 1 thng - 3 thng - 12 thng - Hn 12 thng * Cn bao nhiu tin bt u v tin hnh kinh doanh ti khi c li? - Chun b mt bng dng tin n gin cho 12 thng u tin - B sung nhng khon thiu ht tin mt * Nhng ngun vn no h nh dng? - Vay ngn hng - Vn lin doanh - Vn ring - Vn ca nh u t - T cc cng ty ti chnh (thu mua) * Liu k hoch kinh doanh c em li mc
166
li nhun hp l cho s tin d nh b ra u t vo kinh doanh? * Liu h c th hon tr bt k khon vay no m h vay? * K hoch kinh doanh kh thi nh th no nu: - Doanh thu bn hng nh hn 10% so vi d on? - Chi ph nhp khu tng 10% do ng tin b ph gi? - Kh nng sn xut di mc mong i 6%? - Li xut cho khon vay d nh tng 5%/nm? * Liu h c hiu v: - Bo co thu nhp chi ph d tnh ? - Dng tin d tnh? 5. Cc vn v s sch ti chnh * H c bit nhng loi s sch ghi chp no cn? * H c bit cch thc gi s sch? * H c bit lp bo co dng tin? * H c th lp k hoch chi tiu? * H c th lm ph hp s liu ca h vi s liu m ngn hng lp ra? * H c th tnh t l sn phm trn c s gi? * H c th tnh ton chi ph nguyn vt liu? * Chi ph qun l phn xng c phn b trn mt n v sn phm nh th no? * Sn lng ti thiu b p chi ph vn hnh kinh doanh?
167
PH LC 7H. HNG DN KIM TRA H S SAU KHI K HP NG TN DNG / S VAY VN, HP NG BO M TIN VAY
Tn h s
Cn b tn dng kim tra chc chn rng

Hp ng ny c khch hng vay vn/ngi c u quyn ca khch hng vay vn chp nhn. Ch k ca khch hng vay vn/ngi c u quyn ny ph hp vi mu ch k ng k ca khch hng vay vn. Vic chp nhn khon tn dng ny c thng qua. Ngi k cc hp ng tn dng/s vay vn v hp ng bo m tin vay v cc giy t khc lin quan l ngi c u quyn Hp ng ny c chp nhn y bi ngi s hu/ngi c u quyn ca ngi s hu ng sn. c cng chng ti Phng Cng chng Hp ng ny c ngi s hu/ngi c u quyn ca ngi s hu bt ng sn chp nhn. c cng chng ti Phng Cng chng Ngi bo lnh c thm quyn thc hin bo lnh c k v /ng du (nu c) Ngi bo lnh c thm quyn thc hin bo lnh c k c ngi vay k c ch s hu ca hng ha nhp khu k Phi l bn gc C th d dng cng chng Phi l bn chnh Bn sao c cng chng c th c yu cu
1. Hp ng tn dng / S vay vn -
2. Bin bn hp T vay vn (vi khch hng l t vay vn) -
3. Hp ng cm c ng sn
4. Hp ng th chp bt ng sn
5. Hp ng bo lnh
6. Hp ng bo lnh c nhn
7. Giy nhn n 8. Cam kt/Ha n tn thc 9. Giy s hu nh ca/t ai lm th chp 10. Giy t phng tin vn ti/my mc
168
11. Hp ng bo him
thm tu theo tng loi c k v th hin ngi hng l NHNo & PTNT VN trong sut thi k cn d n S tin bo him phi tng ng hoc ln hn tng hn mc tn dng c ph duyt Thi gian c bo him phi ph hp vi thi hn ca khon tn dng
169
PH LC 7I. QUY TRNH GII NGN
Bc 1. Chng t gii ngn - Chng t ca khch hng CBTD yu cu khch hng cung cp cc h s, chng t v mc ch s dng tin vay gii ngn, gm: + Hp ng cung ng vt t, hng ho, dch v. + Bng k cc khon chi chi tit, k hoch chi ph, bin bn nghim thu,... + i vi ho n, chng t thanh ton, trong trng hp c th Chi nhnh c th yu cu xut trnh cc bn gc hoc ch yu cu bn vay lit k danh mc (v chu trch nhim v tnh trung thc ca bng lit k) i chiu trong qu trnh kim tra s dng vn vay sau khi gii ngn. + Thng bo np tin vo ti khon ca Ngn hng i vi nhng khon vay thanh ton vi nc ngoi ( xc nh trong hp ng tn dng). Chng t ca Ngn hng CBTD hng dn khch hng hon chnh ni dung chng t theo mu sau: + Hp ng bo m tin vay trong trng hp khch hng cha hon thnh th tc bo m tin vay. + Bng k rt vn vay + U nhim chi. Bc 2. Trnh duyt gii ngn a. CBTD sau khi xem xt chng t gii ngn ni trn, nu iu kin gii ngn th trnh TPTD.
170
b. TPTD kim tra li iu kin gii ngn v ni dung trnh ca CBTD: - Nu ng : k trnh lnh o. - Nu cha ph hp, yu cu CBTD chnh sa li. - Nu khng ng : ghi r l do, trnh lnh o quyt nh
171
c. Lnh -
o k duyt: Nu ng : K duyt Nu cha ph hp: yu cu chnh sa li. Nu khng ng : Ghi r l do
Bc 3. Np thng tin vo chng trnh in ton v lun chuyn chng t a. CBTD nhn li chng t c lnh o duyt cho vay, np vo my tnh cc thng tin d liu ca khon vay theo Hp ng nhn n qua mng my tnh ca ngn hng . b. CBTD chuyn nhng chng t c lnh o duyt cho cc Phng nghip v c lin quan nh sau: - Chng t gc chuyn Phng k ton: + Hp ng tn dng (nu mi rt vn ln u). + Bng k rt vn vay. + U nhim chi. + Chng t khc (nu c). Phng k ton cn c vo chng t trn thc hin hch ton theo quy trnh thanh ton trong nc v theo di n vay theo Bng theo di n vay Chng t chuyn Phng ngun vn (nu c): + ngh chuyn vn i vi trng hp khon vay ln c nh hng n c ch iu hnh vn theo quy nh ca Chi nhnh + Hp ng mua bn ngoi t i vi trng hp khon vay cn phi chuyn i ngoi t. Chng t chuyn Phng thanh ton quc t i vi trng hp thanh ton vi nc ngoi m L/C hoc thanh ton tp trung. + Hp ng tn dng/S vay vn + Chng t khc (nu c).
172
PH LC 7K. KIM TRA, GIM ST KHON VAY
Nguyn tc: - NHNo & PTNT VN quy nh vic kim tra, gim st khon vay c tin hnh nh k, t xut vi 100% khon vay. - Tu theo an ton ca khon vay trn tn nhim ca ngi vay, mc kim tra c th c thc hin mt hay nhiu ln. - Trch nhim kim tra, gim st khon vay c thc hin bi CBTD l chnh. Tuy nhin cng c th c thc hin bi cn b thanh tra, kim tra ni b, cn b phng chuyn Ngn hng cp trn. A. Kim tra tnh hnh s dng vn vay 1. Theo di khon vay 1.1. M s sch theo di CBTD m s theo di cc thng tin ca khon vay theo hp ng tn dng, Bng theo di n vay, khai thc khi cn thit hoc lu cc sao k in ton theo ni dung: ngy thng, nm gii ngn; s tin gii ngn; li sut p dng; ngy thng, nm thu n; s tin thu n, li; d n tng thi im; s tin gia hn n; thi gian gia hn n; s tin chuyn n qu hn; thi hn chuyn n qu hn... 1.2. Khai thc phn mm in ton Ngoi cch m s theo di khon vay trn, CBTD thng xuyn s dng phn mm in ton theo di qun l khon vay, nu pht hin s liu hch ton sai lch vi h s tn dng phi bo co vi TPTD phi hp vi cc phng c lin quan x l. 2. Kim tra mc ch s dng vn vay, vt t m bo n vay Cch thc tin hnh:
173
Thu thp thng tin, chng c lin quan n vic s dng vn vay ca khch hng. Kim tra thc t ni s dng vn. i chiu vi mc ch vay ghi trong hp ng tn dng 2.1. Kim tra qua h s chng t Kim tra trc, trong khi gii ngn Kim tra sau khi gii ngn. nh k hng thng, qu hoc trng hp t xut CBTD c th cng TPTD tin hnh kim tra mc ch s dng vn vay, vt t m bo n vay ca khch hng thng qua: s sch hch ton theo di ca khch hng; chng t, ho n hch ton (chi tin mt, chuyn khon, chi khc...); chng t thanh quyt ton, thanh l hp ng. 2.2. Kim tra ti hin trng Th st tin thc hin Th st vt cht (vt t, hng ho, my mc thit b....) 2.3. Lp bin bn kim tra Sau khi kim tra, CBTD lp bin bn kim tra v mc ch s dng vn ca khch hng v vt t m bo n vay Ngn hng. Nu khch hng s dng sai mc ch hoc pht sinh nhng vn c nguy c nh hng ln n kh nng tr n ca khch hng, CBTD c bo co TPTD trnh lnh o xem xt quyt nh ngng cho vay hoc c bin php thu hi n trc hn... 3. Kim tra, phn tch hiu qu vn vay, theo di, phn tch tnh hnh thc hin k hoch, tnh hnh ti chnh v m bo tn dng ca khch hng Cch thc tin hnh:
174
nh gi tin thc hin phng n. nh gi, phn tch hiu qu tnh hnh ti chnh Khi nhn c cc bo co v tnh hnh thc hin k hoch ca khch hng, CBTD tin hnh: Theo di, phn tch tnh hnh thc hin k hoch sn xut kinh doanh. Theo di, phn tch tnh hnh ti chnh. Theo di, phn tch bo m tn dng. Nu nhng yu t trn c bin ng nh hng ln tnh hnh tr n ca khch hng, CBTD c kin bo co TPTD trnh Gim c cng khch hng tm gii php khc phc, ngng cho vay hoc tin hnh thu hi n trc hn. 4. Kim tra cc bin php bo m tin vay i vi TSB (k c ti sn ca ngi bo lnh th ba) l my mc, thit b, nh xng... CBTD phi thng xuyn kim tra trn h s bo m tin vay v kim tra ti sn ti hin trng kp thi x l cc vn pht sinh nh mt mt, h hng, gim gi tr, c s chuyn ngi s hu, ngi s dng, bo qun; mc ch s dng c s thay i? Tnh hnh khai thc cng nng, hoa li? Nhng bin ng v gi tr ti sn do tng, gim gi th trng, do khai thc s dng, bo qun ti sn i vi trng hp khon vay c bo m bng bo lnh ca bn th ba, CBTD phi thng xuyn kim tra v theo di nng lc ti chnh ca ngi bo lnh th ba m bo thc hin ngha v ca bn th ba khi c yu cu.
175
PH LC 7L. QUN L I VI TNG KHON CHO VAY V TON B DANH MC CHO VAY
1. Phn tch c cu d n Hng thng, hng qu, hng nm, NHNo & PTNT VN s nh gi cu phn danh mc cho vay bng cch phn tch c cu d n hin c: D n theo ngnh kinh t D n theo loi i tng vay vn D n theo vng a l D n theo sn phm phng thc D n theo quy m vn vay D n theo thi hn cho vay 2. Qun l danh mc Qun l danh mc khon vay l mt phn cng vic trong qun l ri ro tn dng. Thng qua qun l danh mc khon vay, NHNo & PTNT VN c kh nng qun l ri ro v li nhun mang li trong hot ng tn dng. Cc phng php qun l danh mc cho vay: Theo thi hn cho vay, cc khon c chia thnh: Cho vay ngn hn Cho vay trung hn Cho vay di hn Theo ngnh kinh t, cc khon vay c chia thnh: Ngnh nng nghip Ngnh Thu sn Ngnh xy dng Ngnh du lch, thng mi Ngnh cng nghip
Ngnh khc Theo loi hnh cho vay, cc khon vay c chia thnh: Cho vay h gia nh, c nhn
176
Cho vay Hp tc x Theo vng a l, cc khon vay c chia thnh: Vng trung du min ni pha Bc Vng ng bng sng Hng Vng Khu IV c Vng Ty Nguyn Vng ven bin min Trung Vng ng Nam B
Vng ng bng sng Cu Long Theo quy m khon vay: Cc khon vay di 50 triu ng Cc khon vay trn 50 triu ng Theo sn phm, danh mc khon vay c chia thnh: Cc khon vay theo hn mc tn dng Cc khon vay nhn u thc Cc khon vay thu chi Cc khon vay th tn dng
Cc khon vay khc Theo cht lng cc khon vay, danh mc cho vay c chia thnh:
Cc khon vay cha n hn Cc khon vay qu hn n 180 ngy Cc khon vay qa hn t 181 ngy n 360 ngy
Cc khon vay trn qu hn 360 ngy Theo xp hng tn dng: xem chi tit ti Chng V H thng tnh im tn dng
Phn loi khon vay theo cht lng l cng c qun l ri ro tn dng ch yu ca NHNo & PTNT VN, gip cng tc qun l v gim st hot ng tn dng tt nht, gip vic trch lp v s dng qu d phng kp thi, hiu qu nht.
177
PH LC 7M. MU BO CO THM NH
Ngn hng Nng Nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam Chi nhnh ________
Cng ho x hi ch ngha Vit Nam c lp - T do - Hnh phc ........., ngy ..... thng ....... nm
BO CO THM NH KHCH HNG

(p dng i vi khch hng c nhn vay ngn hn thc hin phng n SXKD v dch v)
A. GII THIU V KHCH HNG 1. 2. 3. 4. 5. 6. B. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. Tn khch hng: Tr s: in thoi: Fax: Giy chng nhn ng k kinh doanh: Ngnh kinh doanh: Ti khon giao dch s: NHU CU CA KHCH HNG S tin ngh vay: Thi gian vay: Trong , thi gian n hn: Li sut vay: Mc ch: Hnh thc tr vn gc, li: Ti sn m bo: KT QU THM NH KHCH HNG VAY VN
1. Kt qu thm nh h s php l Nhn xt h s php l, tnh hnh ti chnh, tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng ng, hay cha, hp l, hp l hay cha, c cn phi b sung ti liu hay gii trnh g thm khng? 2. Kt qu thm nh tnh hnh hot ng ca khch hng Tm tt tnh hnh hot ng v kh nng ti chnh ca khch hng: Ly t kt qu phn tch ph lc 7C, 7E
178
Sn phm C s sn xut Danh ting thng mi v cc iu kin mua hng Cc khch hng H thng phn phi v cc iu kin bn hng D. Li CH D TNH T KHON VAY Ly t kt qu phn tch ca phn 6.7 chng VII E. KT QU THM NH PHNG N SN XUT KINH DOANH Ngun: Ly t kt qu phn tch ca Ph lc 7G F. PHN TCH HIU QU & KH NNG M BO V TR N VAY Nu kin nh gi v hiu qu v kh nng tr n ca phng n, kh nng tr n ca khch hng. G. PHN TCH RI RO a. Ri ro kinh doanh v cc vin cnh tng lai ca khch hng Ri ro do nhu cu sn phm gim Ri ro cnh tranh Ri ro t chi ph Ri do t sn xut v qun l b. Ri ro hon tr vn vay c. Ri ro kinh t v m Ri ro chnh tr Ri ro ngoi hi d. Ri ro ti chnh e. Cc ri ro khc H. CC QUAN H GIAO DCH NGN HNG & T CHC TI CHNH Nu kt qu phn tch ti phn 6.6.3 chng VII I. PHN TCH NGNH V TRIN VNG PHT TRIN CA KHCH HNG
1. Ly t kt qu phn tch ca Ph lc 8D
2. Trin vng pht trin ca khch hng
179
J. TI SN BO M N VAY Nu kt qu phn tch t phn 6.9 Chng VII K. KT QU CHM IM TN DNG Nu kt qu phn tch t chng V L. NHN XT V KHCH HNG VAY M. KIN NGH CA CN B TN DNG N. KT LUN V XUT CA TRNG PHNG TN DNG O. QUYT NH CA GIM C NGN HNG CHO VAY HOC NGi C U QUYN CC PH LC KM THEO 1. CC BO CO KT QU KINH DOANH TM LC 2. CC BO CO KT QU KINH DOANH D TNH V C S TNH TON
180
Cng ho x hi ch ngha Vit Nam c lp - T do - Hnh phc ================ ........., ngy ..... thng ....... nm BO CO THM NH KHCH HNG (p dng i vi khch hng c nhn vay tiu dng) A. GII THIU V KHCH HNG 1. 2. 3. 4. 5. B. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. Tn khch hng: CMND s: a ch thng tr: in thoi: Tnh trng gia nh: NHU CU CA KHCH HNG S tin ngh vay: Thi gian vay: Trong , thi gian n hn: Li sut vay: Mc ch: Hnh thc tr vn gc, li: Ti sn m bo: MC CH S DNG VN V NGUN TR N VAY
1. Mc ch s dng vn vay: mc ch v cc thng tin v i tng vay vn 2. Ngun tr n vay
a. Cc ngun thu nhp (T thu nhp hot ng sn xut kinh doanh, t lng, t
thu nhp cho thu nh, t thu nhp u t c phiu, u t khc)
b. Cc khon chi trong gia nh c. Thu nhp cn li

D. THU NHP D TNH T KHON VAY E. PHN TCH RI RO F. CC QUAN H GIAO DCH NGN HNG & T CHC TI CHNH G. TI SN BO M N VAY Nu kt qu phn tch t phn 6.9 Chng VII
181
H. KT QU CHM IM TN DNG Nu kt qu phn tch t chng V I. NHN XT V KHCH HNG VAY J. KIN NGH CA CN B TN DNG K. KT LUN V XUT CA TRNG PHNG TN DNG L. QUYT NH CA GIM C NGN HNG CHO VAY HOC NGi C U QUYN
182
CHNG VIII. QUY TRNH CHO VAY V QUN L TN DNG DOANH NGHIP
A. C CU CHNG 1. Gii thiu chung 2. Phm vi p dng v i tng cho vay 2.1. Phm vi p dng 2.2. i tng c vay 2.3. Nhng nhu cu vn khng c cho vay 2.4. i tng b hn ch cho vay 3. Gii hn cho vay 4. Cho vay c bo m bng ti sn v khng c bo m bng ti sn 5. Trch nhim ca cn b c lin quan 6. Quy trnh nghip v cho vay 6.1. Tip nhn v hng dn khch hng v iu kin tn dng v h s vay vn 6.2. Kim tra h s v mc ch vay vn 6.3. iu tra, thu thp, tng hp thng tin v khch hng v phng n sn xut kinh doanh/ d n u t 6.4. Kim tra, xc minh thng tin 6.5. Phn tch ngnh 6.6. Phn tch, thm nh khch hng vay vn 6.7. D kin li ch ca ngn hng nu khon vay c ph duyt 6.8. Phn tch, thm nh phng n sn xut kinh doanh/ d n u t 6.9. Cc bin php bo m tin vay 6.10. Mc p ng mt s iu kin ti chnh 6.11. ng dng kt qu tnh im tn dng 6.12. Lp bo co thm nh cho vay 6.13. Ti thm nh khon vay 6.14. Xc nh phng thc v nhu cu cho vay 6.15. Xem xt kh nng ngun vn v iu kin thanh ton ca Chi nhnh/TTH 6.16. Ph duyt khon vay 6.17. K kt hp ng, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v TSB 6.18. Thi gian thm nh, xt duyt cho vay 6.19. Quy trnh gii ngn
183
6.20. Kim tra, gim st khon vay 6.21. Thu n li v gc v x l nhng pht sinh 6.22. Thanh l hp ng tn dng 6.23. Gii chp ti sn bo m 7. Qun l tn dng 7.1. Qun l h s tn dng 7.2. nh gi li cc khon n nh k v gia k hoc t xut 7.3. Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay 7.4. Thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay 7.5. Thay i hn mc tn dng v ph duyt 7.6. Phn loi tn dng
184
B. NI DUNG CHNG
1. Gii thiu chung Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip c son tho vi mc ch gip cho qu trnh vay din ra thng nht, khoa hc, hn ch, phng nga ri ro v nng cao cht lng tn dng, gp phn p ng ngy mt tt hn nhu cu vay vn ca khch hng doanh nghip. Quy trnh ny cng xc nh ngi thc hin cng vic v trch nhim ca cc cn b lin quan trong qu trnh cho vay. Quy trnh ny c son tho trn nguyn tc tun th cc vn bn php l hin hnh lin quan ti qu trnh cho vay v qun l tn dng do NHNN VN v NHNo & PTNT VN ban hnh. (Ph lc 1A - Danh mc vn bn php l" ) Nhng ni dung ca Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip c th c sa i v b sung ph hp vi nhng lut, quy nh mi ca cc cp c thm quyn v yu cu thc t nhm ngy cng hon thin v nng cao kh nng qun l ri ro, cht lng tn dng trong h thng NHNo & PTNT VN.
2.
Phm vi p dng v i tng cho vay
2.1. Phm vi p dng Chng ny quy nh chi tit quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip p dng trong ton b h thng NHNo & PTNT VN bao gm: Trung tm iu hnh, cc S Giao dch v Chi nhnh trong c nc. 2.2. i tng c vay bao gm: Khch hng Vit Nam bao gm DNNN, hp tc x, cng ty TNHH, cng ty c phn, DN c vn u t nc ngoi v cc t
185
chc khc c iu kin ti iu 94 ca B lut dn s, DNTN v cng ty hp danh. - Khch hng nc ngoi bao gm cc php nhn nc ngoi. iu kin cho vay i vi cc i tng ny nu ti mc 2.5.2. Chng IV "Chnh sch tn dng chung". 2.3. Nhng nhu cu vn khng c cho vay Xem mc 2.3 Chng IV "Chnh sch tn dng chung". 2.4. i tng b hn ch cho vay Xem mc 2.4 Chng IV "Chnh sch tn dng chung". 3. Gii hn cho vay Xem mc 2.7.2. Chng IV "Chnh sch tn dng chung". 4. Cho vay c bo m bng ti sn v khng c bo m bng ti sn Xem chi tit cc iu kin v th tc ti Chng XII "Bo m tin vay". Trch nhim ca cc cn b c lin quan Xem mc 3.2 Chng II "C cu t chc b my qun l tn dng"
5.
6. Quy trnh nghip v cho vay Quy trnh cho vay c bt u t khi CBTD tip nhn h s khch hng v kt thc khi k ton vin tt ton - thanh l hp ng tn dng, c tin hnh theo ba bc: - Thm nh trc khi cho vay; - Kim tra, gim st trong khi cho vay; - Kim tra, gim st, t chc thu hi n sau khi cho vay. Quy trnh cho vay c khi qut bng s quy trnh tn dng ti Ph lc 6.1. Tip nhn v hng dn khch hng v iu kin tn dng v h s vay vn i vi khch hng quan h tn dng ln u: CBTD hng dn khch hng ng k nhng thng tin v khch hng, cc iu kin vay vn v t vn vic thit lp h s vay. i vi khch hng c quan h tn dng: CBTD kim tra cc iu kin vay, b h s vay, hng dn khch hng hon thin h s vay.
186
Khch hng hoc cha y iu kin h s vay u c CBTD bo co lnh o NHCV v thng bo li cho khch hng (nu khng iu kin vay). CBTD lm u mi tip nhn h s; kim tra tnh y , hp php, hp l vi nhng ni dung thuc: + Ph lc 8A "Danh mc h s php l" + Ph lc 8B "Danh mc h s khon vay" + Ph lc 8C "Danh mc h s bo m tin vay"
6.2. Kim tra h s v mc ch vay vn 6.2.1. Kim tra h s vay vn CBTD kim tra tnh xc thc ca h s vay vn qua c quan pht hnh ra chng hoc qua cc knh thng tin khc. a) Kim tra h s php l CBTD kim tra tnh hp php, hp l ca cc giy t vn bn trong danh mc h s php l ti Ph lc 8A. Ngoi ra cn kim tra thm cc vn sau: - Vn bn quy nh quyn hn, trch nhim ca cc bn trong hp ng lin doanh i vi doanh nghip lin doanh. - iu l doanh nghip, c bit cc iu khon quy nh v quyn hn, trch nhim. - Quyt nh b nhim Gim c (Tng Gim c), k ton trng hoc ngi qun l v ti chnh ca doanh nghip v ngi i din php nhn ca doanh nghip. - Thi hn hot ng cn li ca doanh nghip. - v.v.. b) Kim tra h s vay vn v h s bo m tin vay - CBTD kim tra tnh xc thc ca tng loi h s nu Ph lc 8B v Ph lc 8C. - i vi cc bo co ti chnh d tnh cho ba nm ti v phng n sn xut kinh doanh/d n u t (PASXKD/DAT), kh nng vay tr, ngun tr, vic kim tra v phn tch xem chi tit ti phn 6.8. "Phn tch v thm nh phng n vay vn/d n u t". - Ngoi ra, kim tra s ph hp v ngnh ngh ghi trong ng k kinh doanh vi ngnh ngh kinh doanh hin ti ca doanh
187
nghip v ph hp vi phng n d kin u t; ngnh ngh kinh doanh c php hot ng, xu hng pht trin ca ngnh trong tng lai. 6.2.2. Kim tra mc ch vay vn - Kim tra xem mc ch vay vn ca phng n d kin u t c ph hp vi ng k kinh doanh. - Kim tra tnh hp php ca mc ch vay vn (i chiu nhu cu xin vay vi danh mc nhng hng ha cm lu thng, dch v thng mi cm thc hin theo quy nh ca Chnh ph) - i vi nhng khon vay vn bng ngoi t, kim tra mc ch vay vn m bo ph hp vi quy nh qun l ngoi hi hin hnh. 6.3. iu tra, thu thp, tng hp thng tin v khch hng v phng n sn xut kinh doanh/ d n u t 6.3.1. V khch hng vay vn CBTD phi i thc t ti ni sn xut kinh doanh ca khch hng tm hiu thm thng tin v: - Ban lnh o ca khch hng vay vn - Tnh trng nh xng, my mc thit b, k thut, quy trnh cng ngh hin c ca khch hng - Tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng - nh gi ti sn bo m n vay (nu c) 6.3.2. V phng n sn xut kinh doanh/d n u t - Tm hiu gi c, tnh hnh cung cu trn th trng i vi sn phm ca phng n sn xut kinh doanh/d n u t (PASXKD/DAT) - Tm hiu qua cc nh cung cp thit b, nguyn vt liu u vo, cc nh tiu th sn phm tng t ca PASXKD/DAT nh gi tnh hnh th trng u vo, u ra. - Tm hiu t cc phng tin i chng (bo, i, mng my tnh...); t cc c quan qun l nh nc, qun l doanh nghip...
188
Tm hiu qua cc bo co, nghin cu, hi tho chuyn v tng ngnh ngh - Tm hiu t cc PASXKD/DAT cng loi. Chi tit ca vic iu tra, thu thp v tng hp hai loi thng tin ny, xem phn 6.6. "Phn tch v thm nh khch hng vay vn v phn 6.8. "Phn tch thm nh phng n sn xut kinh doanh/d n u t. 6.4. Kim tra, xc minh thng tin Qu trnh kim tra v xc minh nhng thng tin v khch hng c thc hin qua cc ngun sau: - H s vay vn trc y ca khch hng - Thng qua Trung tm Thng tin Tn dng - Cc bn hng/i tc lm n, bao gm cc nh cung cp nguyn vt liu, thit b v nhng khch hng tiu th sn phm ca cng ty - Cc c quan qun l trc tip khch hng xin vay (cc c quan qun l nh nc ti a phng) - Cc ngn hng m khch hng hin vay vn/trc vay vn - Cc phng tin thng tin i chng v cc c quan php lut (cng an, to n) 6.5. Phn tch ngnh CBTD thc hin theo ni dung hng dn ti Ph lc 8D "Hng dn phn tch ngnh. 6.6. Phn tch, thm nh khch hng vay vn 6.6.1. Tm hiu v phn tch v khch hng, t cch v nng lc php l, nng lc iu hnh, nng lc qun l sn xut kinh doanh, m hnh t chc, b tr lao ng trong doanh nghip CBTD thc hin theo ni dung hng dn ti Ph lc 8E "Hng dn phn tch v t cch v nng lc php l, nng lc iu hnh, nng lc qun l sn xut kinh doanh ca khch hng a) Tm hiu chung v khch hng
189
b) iu tra nh gi t cch v nng lc php l c) M hnh t chc, b tr lao ng ca doanh nghip d) Tm hiu v nh gi kh nng qun tr iu hnh ca ban lnh o 6.6.2. Phn tch nh gi kh nng ti chnh Bc 1. Kim tra tnh chnh xc ca cc bo co ti chnh Mt iu quan trng l phi kim tra tnh chnh xc ca bo co ti chnh ca khch hng vay vn trc khi bt u i vo phn tch chng. Cc bo co ti chnh, k c nhng bo co kim ton, nhiu khi khng ch c m t theo hng tch cc c dng , m cn c th v tnh b sai lch. Vic kim tra bao gm xem xt cc ngun s liu, d liu do doanh nghip lp, ch k ton p dng, tnh chnh xc ca cc s liu k ton v c thc hin qua Ph lc 8G Hng dn kim tra cc bo co ti chnh Bc 2. Phn tch, nh gi tnh hnh hot ng v kh nng ti chnh a) Tnh hnh sn xut v bn hng CBTD thc hin theo ni dung hng dn ti Ph lc 8H "Hng dn phn tch, nh gi tnh hnh hot ng" b) Phn tch v ti chnh cng ty CBTD thc hin theo ni dung hng dn ti Ph lc 8I "Hng dn phn tch, nh gi ti chnh cng ty" 6.6.3. Phn tch tnh hnh quan h vi ngn hng CBTD xem xt tnh hnh quan h vi ngn hng ca khch hng trn nhng kha cnh sau. Lu rng vic tm hiu thng tin khng ch dng li tnh hnh hin ti, m cn c tnh hnh trong qu kh, bao gm:
190
a) Xem xt quan h tn dng i vi Chi nhnh cho vay v cc Chi nhnh khc trong h thng NHNo & PTNT VN + D n ngn, trung v di hn (nu r n qu hn). + Mc ch vay vn ca cc khon vay. + Doanh s cho vay, thu n. + S d bo lnh/th tn dng + Mc tn nhim.
+ Khch hng phi tho mn yu cu khng c n kh i hoc
n qu hn trn 6 thng ti NHNo & PTNT VN mi c vay mi / b sung ti NHNo & PTNT VN. i vi cc T chc tn dng khc
+ D n ngn, trung v di hn n thi im gn nht (nu r n qu hn). + Mc ch vay vn ca cc khon vay. + S d bo lnh/th tn dng + Mc tn nhim. b) Xem xt quan h tin gi Ti NHNo & PTNT VN: + S d tin gi bnh qun. + Doanh s tin gi, t trng so vi doanh thu. Ti cc T chc tn dng khc. + S d tin gi bnh qun. + Doanh s tin gi, t trng so vi doanh thu. 6.7. D kin li ch ca ngn hng nu khon vay c ph duyt CBTD tin hnh tnh ton li, ph v/hoc cc li ch khc c th thu c nu nh khon vay c ph duyt. C s tnh ton da trn n xin vay ca khch hng (s tin gii ngn, thi hn v li xut d tnh). Cn nu y l khon vay lm mc ch khc, th tng t cng c th tnh ra s li v s tin ph (nu c). V d nu khon vay xin m L/C, thanh ton nhp khu, CBTD s tnh c s
191
ph m L/C, s hoa hng c th thu c khi thanh ton L/C v s li vay t khi gii ngn (khi thanh ton) n ngy o hn. Cng cn lu xem xt tng th cc li ch khc khi thit lp quan h tn dng vi khch hng (v d li nhun t khon vay c th s khng cao nh mong mun nhng b li, khch hng lun duy tr quan h tin gi mc cao, khch hng thng xuyn/c th c ngun ngoi t bn cho NHNo & PTNT VN, v.v..) 6.8. Phn tch, thm nh phng n sn xut kinh doanh/ d n u t Mc tiu: - a ra kt lun v tnh kh thi, hiu qu v mt ti chnh ca PASXKD/DAT, kh nng tr n v nhng ri ro c th xy ra phc v cho vic quyt nh cho vay hoc t chi cho vay. - Lm c s tham gia gp , t vn cho khch hng vay, to tin m bo hiu qu cho vay, thu c n gc ng hn, hn ch, phng nga ri ro. - Lm c s xc nh s tin cho vay, thi gian cho vay, d kin tin gii ngn, mc thu n hp l, cc iu kin cho vay; to tin cho khch hng hot ng c hiu qu v m bo mc tiu u t ca Ngn hng. - nh gi kh nng c nh ca khch hng vay vn Vic phn tch, thm nh PASXKD/DAT c thc hin theo Ph lc 8K "Hng dn phn tch thm nh PASXKD/DAT 6.9. Cc bin php bo m tin vay Bo m tin vay l vic khch hng vay vn ca NHNo & PTNT VN dng cc loi ti sn ca mnh hoc bn th ba cm c, th chp, bo lnh nhm bo m thc hin ngha v i vi Ngn hng. Ti sn bo m l c s xc lp trch nhim ngi vay; gim thp ri ro tn dng, mc d y khng phi l iu kin duy nht quyt nh cho vay; khng xem l phng tin duy nht
192
m bo an ton vay vn. Khi nhn ti sn cm c, th chp, CBTD c trch nhim thc hin cc nhim v nu trong 6.9.1 v 6.9.2. di y.
193
6.9.1. Kim tra tnh trng thc t ca ti sn bo m tin vay Vic kim tra tnh trng thc t ca ti sn bo m tin vay c thc hin qua Ph lc 8L Hng dn kim tra tnh trng thc t ca ti sn bo m tin vay 6.9.2. Phn tch, thm nh ti sn bo m tin vay Xem chi tit ca quy trnh thm nh ti sn bo m ti Chng XII Bo m tin vay. Lu - Cc giy t chng minh quyn s hu ti sn, giy chng nhn quyn s dng t c NHNo & PTNT VN lu gi cho n khi khch hng vay tr ht n gc v li. - Cc ti sn m php lut c quy nh phi mua bo him, NHNo & PTNT VN s yu cu khch hng mua bo him trc khi nhn lm ti sn bo m tin vay. - Ti sn bo m c th do NHNo & PTNT VN gi, c th giao cho ngi vay gi c s kim tra, gim st ca NHNo & PTNT VN. 6.10. Kim tra mc p ng mt s iu kin v ti chnh CCBT thc hin theo hng dn ti Ph lc 8M "Hng dn kim tra mc p ng mt s iu kin ti chnh". 6.11. Chm im tn dng v xp hng khch hng CBTD chm im tn dng v xp hng khch hng theo ni dung hng dn ti phn 2.3 Quy trnh tnh im tn dng thuc Chng V H thng tnh im tn dng v xp hng khch hng. Kt qu chm im tn dng v xp hng khch hng c tng hp vo bo co thm nh cho vay mc 6.12 di y. 6.12. Lp bo co thm nh cho vay Trn c s kt qu thm nh theo cc ni dung trn, CBTD phi lp Bo co thm nh cho vay (BCTCV). BCTCV l ti liu dng vn bn trong phi nu r, c th nhng kt qu ca qu trnh thm nh, nh gi phng n u t xin vay vn ca
194
khch hng cng nh cc kin xut i vi cc ngh ca khch hng. Tu theo tng PASXKD/DAT c th, Cn b thm nh chn la linh hot nhng ni dung chnh, cn thit, c lin quan trc tip ti hiu qu ti chnh v kh nng tr n PASXKD/DAT v khch hng a vo BCTCV. i vi nhng khon vay chi nhnh trnh ln Chi nhnh cp trn/Trung Tm iu Hnh V qu trnh tip cn vi khch hng, phng n c din ra trc tip ti cc Chi nhnh cho nn ni dung Bo co thm nh ti Chi nhnh phi m bo chi tit, y tt c ni dung c lin quan, lm c s cc cp lnh o Chi nhnh v TTH xem xt. Ti Chi nhnh cp trn/TTH, vic thm nh mang tnh kim tra, thm nh li kt qu thm nh ca Chi nhnh, li c thc hin ch yu trn h s vay vn v cc thng tin, bo co ca Chi nhnh cho nn Bo co thm nh khng cn chi tit tt c cc ni dung nh thc hin ti cc Chi nhnh, nu thng nht vi phng php v kt qu tnh ton ca Chi nhnh th khng nht thit phi tnh ton li. Kt cu ca mt BCTCV c thc hin theo Ph lc 8T. 6.13. Ti thm nh khon vay
-
Tng Gim c NHNo & PTNT VN quy nh gi tr khon vay phi c ti thm nh theo tng thi k. t nht hai cn b tham gia t ti thm nh trong c t nht mt trng hoc ph phng tn dng l thnh vin. Nhng thnh vin ny khng phi l CBTD thm nh ln
195
u khon xin vay ny. Gim c NHCV chu trch nhim ch nh thnh phn ca t thm nh i vi tng khon vay. T ti thm nh c trch nhim thm nh li khch hng v ton b h s vay vn mt cch c lp, ghi r kin ca mnh trn t trnh v vic cho vay / khng cho vay trnh Gim c NHCV hoc ngi c u quyn xem xt quyt nh v chu trch nhim v ni dung cc cng vic nu trn. Mi s khc bit gia kt qu thm nh v ti thm nh m c th dn n cc quyt nh khc nhau u phi trnh ln Gim c NHCV ra quyt nh cui cng. Thi gian ti thm nh khng vt qu 03 ngy i vi mt khon vay ngn hn v 05 ngy i vi mt khon vay trungdi hn. 6.14. Xc nh phng thc v nhu cu cho vay
Tu theo yu cu vay vn ca khch hng, kt qu thm nh khch hng v quan h vi khch hng m ngn hng quyt nh phng thc cho vay. Cc phng thc cho vay nu ti mc 2.6. Chng IV Chnh sch tn dng chung 6.15. Xem xt kh nng ngun vn v iu kin thanh ton ca Chi nhnh/TTH 6.15.1. Xem xt kh nng ngun vn CBTD cng TPTD phi hp vi Ban/ Phng K hoch tng hp : - Xem xt, cn i kh nng ngun vn i vi nhng khon vay ln. - Mua bn chuyn i ngoi t i vi nhng khon vay thanh ton nc ngoi. - Xc nh li sut p dng cho khon vay. 6.15.2. Xem xt iu kin thanh ton
196
CBTD cng TPTD phi hp vi Phng Thanh ton quc t xc nh ni dung iu kin thanh ton v hnh thc thanh ton... i vi nhng khon vay thanh ton vi nc ngoi.
197
6.16. Ph duyt khon vay Cc bc ph duyt khon vay bao gm: Bc 1. Sau khi nghin cu, thm nh cc iu kin vay vn, CBTD lp Bo co thm nh kim T trnh cho vay theo mu trong Ph lc 8T km h s vay vn trnh TPTD. Bc 2. Trn c s T trnh ca CBTD km h s vay vn, TPTD xem xt kim tra, thm nh li v ghi kin vo T trnh v trnh Lnh o. Bc 3. Hon chnh cc th tc khc theo quy nh. CBTD cn c kin ca TPTD tin hnh lm mt hoc cc th tc sau: - Yu cu khch hng b sung h s, ti liu i vi trng hp cn b sung cc iu kin vay vn. - Thm nh li, b sung, chnh sa t trnh nu khng t yu cu. - Son tho vn bn tr li khch hng i vi trng hp t chi cho vay. Sau trnh TPTD kim tra li ni dung, TPTD c kin ng hay khng ng trnh lnh o quyt nh. Bc 4. Cn c b h s cho vay, cn c kin xut ca cn b thm nh/ ti thm nh v TPTD, khon vay s c Ban lnh o NHCV ph duyt:
Khon vay thuc quyn phn quyt: Sau khi kim tra ln cui cc h s php l, h s vay vn, Ban lnh o NHCV s quyt nh: - Duyt ng cho vay. - Duyt cho vay c iu kin. - Khng ng . 0 a ra HTD t vn trc khi quyt nh i vi trng hp khon vay ln hoc phc tp.
198
Khon vay vt quyn phn quyt: S c HTD/ Ban thm nh d n Ngn hng cp trn ph duyt. Ch khi c ph duyt, c thng bo, NHCV mi c php gii ngn. Ni dung duyt cho vay ca lnh o phi xc nh r: S tin cho vay, Li sut cho vay, thi hn cho vay, cc iu kin khc (nu c). 6.17. K kt hp ng, hp ng bo m tin vay, giao nhn giy t v ti sn bo m Khi khon vay c ph duyt, NHCV v khch hng vay s lp hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay (nu c) a) Son tho ni dung hp ng Khi khon vay c Lnh o duyt ng cho vay v hnh thc m bo n vay c xc nh, trn c s ni dung, iu kin c duyt v hp ng mu, CBTD son tho Hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay cho ph hp trnh trng phng tn dng kim sot.
b) K kt hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay
Trng phng tn dng kim tra li cc iu khon hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay theo ng ni dung iu kin c duyt: - Nu ng k trnh lnh o. - Nu cha ng, yu cu cn b tn dng chnh sa li. Lnh o k duyt: - Nu ng: k hp ng tn dng. - Nu cha ng, yu cu chnh sa li. c) Giao, nhn giy t v ti sn bo m tin vay CBTD thc hin theo hng dn ti mc 4.1.1.5. Chng XII Bo m tin vay.
199
d) Cc giy t cn kim tra sau khi k hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay CBTD thc hin theo hng dn ti Ph lc 8Q Hng dn kim tra h s sau khi k hp ng tn dng, hp ng bo m tin vay e) Cng chng v ng k giao dch bo m - Cng chng hp ng cm c, th chp NHNo & PTNT VN xem xt, tha thun vi khch hng thc hin cng chng hay khng cng chng cc hp ng cm c, th chp gia NHNo & PTNT VN vi khch hng v/hoc bn bo lnh. - ng k giao dch bo m Chi tit xin xem phn 4.1.1.4 Chng XII "Bo m tin vay" g) H s tn dng v lu gi h s tn dng - H s tn dng gm c: + Cc h s thuc cc Ph lc 8A "Danh mc h s php l"; Ph lc 8B "Danh mc h s khon vay" v Ph lc 8C "Danh mc h s bo m tin vay" + T trnh thm nh v ngh gii quyt cho vay hoc t trnh thm nh cho vay d n u t + Hp ng tn dng v cc giy t lin quan n x l n, iu chnh k hn n, gia hn n + Giy nhn n + Hp ng bo m tin vay (i vi khon vay phi thc hin cc bin php bo m tin vay bng ti sn) Lu gi h s tn dng + CBTD lu ton b h s tn dng, cc bin bn kim tra s dng vn vay v cc ti liu lin quan n khon vay (nu c) + K ton cho vay lu bn chnh hp ng tn dng, giy nhn n, giy t lin quan n x l n, iu chnh k hn tr n, gia hn n + H s th chp, cm c, bo lnh (hp ng v bn gc giy t s hu ti sn bo m tin vay) c lu gi ti kho theo quy nh ca NHNo & PTNT VN
200
Thi hn v t chc lu gi h s tn dng c thc hin theo quy nh ca NHNN v hng dn ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN v lu gi h s chng t.
201
6.18. Tun th thi gian thm nh, xt duyt cho vay Thi gian thm nh, xt duyt cho vay c quy nh ti mc 4.2 Chng III Phn cp thm quyn ph duyt tn dng 6.19. Gii ngn CBTD thc hin theo hng dn ti Ph lc 8O Quy trnh gii ngn 6.20. Kim tra, gim st khon vay - Kim tra v gim st khon vay l qu trnh thc hin cc bc cng vic sau khi cho vay nhm hng dn, n c ngi vay s dng ng mc ch, c hiu qu s tin vay, hon tr n gc, li vay ng hn, ng thi thc hin cc bin php thch hp nu ngi vay khng thc hin y , ng hn cc cam kt - NHNo & PTNT VN quy nh vic kim tra, gim st khon vay c tin hnh nh k, t xut vi 100% khon vay, mt hay nhiu ln tu theo an ton ca khon vay. CBTD thc hin theo hng dn ti Ph lc 8P Kim tra, gim st khon vay 6.21. Thu n li v gc v x l nhng pht sinh 6.21.1. Thu n gc v li Xem hng dn ti Ph lc 8Q Thu n li v gc v x l nhng pht sinh. 6.21.2. X l nhng pht sinh i vi khon vay v ti sn m bo tin vay Vic x l khon vay cho nhng tnh hung khc nhau ca khon vay gm tr n trc hn, thu n trc hn, gia hn n, chuyn n qu hn, khoanh n, v.v.., xem Chng XI "Qun l n c vn ". 6.22. Thanh l hp ng tn dng 6.22.1. Tt ton khon vay Khi khch hng tr ht n, CBTD tin hnh phi hp vi b phn k ton i chiu, kim tra v s tin tr n gc, li, ph... tt ton khon vay.
202
6.22.2. Thanh l hp ng tn dng Thi hn hiu lc ca hp ng tn dng theo tho thun trong hp ng tn dng k kt: Khi bn vay tr xong n gc v li th hp ng tn dng ng nhin ht hiu lc v cc bn khng cn lp bin bn thanh l hp ng. Trng hp bn vay yu cu, CBTD son tho bin bn thanh l hp ng trnh TPTD kim sot v TPTD trnh lnh o k bin bn thanh l. 6.23. Gii chp ti sn bo m 6.23.1. Kim tra tnh trng giy t, ti sn th chp, cm c. 6.23.2. Xut kho giy t, ti sn th chp, cm c. CBTD lp bin bn giao tr ti sn bo m n vay trnh TPTD kim sot, TPTD trnh lnh o k duyt 7. Qun l tn dng 7.1. Qun l h s tn dng H s tn dng l ngun ti liu quan trng i vi cng tc gim st cc khon vay v cng l ngun quan trng cung cp thng tin cho cc CBTD tin hnh nh gi tn dng nh k, kim ton bn ngoi v cc ban ngnh kim tra khc ngoi ngn hng. H s tn dng nn c lu tr theo cc ni dung sau: H s khon vay ti cc ph lc 8A, 8B, 8C Bn lit k nhng mc cn kim tra v ti sn bo m tin vay Cc vn bn ph duyt khon vay Cc bn nh gi ti sn m bo Cc bo co cung cp thng tin c bn Cc bo co v cc cuc tip xc vi khch hng Bn xp hng ri ro hng qu (nu c/nu cn thit) Chin lc khc phc ri ro v k hoch hnh ng Cng vn / th t vi khch hng nh gi ca ban lnh o Cc bi bo ng trn cc n phm nh bo, tp ch
203
Bo co thanh tra Cc thng tin h tr khc
7.2. nh gi li cc khon n nh k v gia k hoc t xut khi cn: CBTD thc hin theo hng dn ti mc 6.20 Kim tra, gim st khon vay 7.3. Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay Qun l danh mc khon vay l mt phn cng vic trong qun l ri ro tn dng. Thng qua qun l danh mc khon vay, NHNo & PTNT VN c kh nng qun l ri ro v li nhun mang li trong hot ng tn dng.
Xem Ph lc 8S Qun l i vi tng khon cho vay v ton b danh mc cho vay
7.4. Thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay Trong qu trnh khch hng ang d n vay ca ngn hng, CBTD phi hp cng cc phng ban khc trong ngn hng tip tc thu thp thng tin b sung v khch hng v khon vay t cc ngun: - Bo co nh k ca khch hng. - i tip xc, thm khch hng. - Cc ngun khc. Thng tin thu thp c s c cp nht trong h s lu v khch hng vay vn ti ngn hng nhm gip ngn hng hiu r, bit trc v d on c tnh hnh hot ng hin ti v k hoch tng lai ca khch hng vay, c bit l khi xy ra vn g nh hng ti khon vay. 7.5. Thay i hn mc tn dng v ph duyt Vic thay i hn mc tn dng trong thi gian khch hng vay xut hin khi pht sinh mt hoc nhiu nhu cu sau: - Khch hng cn tng/gim hn mc tn dng trn c s nhu cu vn - Ngn hng cn gim hn mc tn dng do thy rng khon vay ang c nhng du hiu khng nh mong i hoc do yu cu t ni b ngn hng (cn i ngun vn, v.v..)
204
Do nhng thay i khch quan khc Trong nhng trng hp ny, khch hng cn lm n (trong trng hp khch hng ch ng mun thay i) ln ngn hng ngh thay i hn mc tn dng, hoc ngn hng thng bo cho khch hng v nh thay i hn mc. Ngn hng cn phi tha thun v nhng thit hi c th c khi vic gim hn mc tn dng l do nhng nguyn nhn t ni b ngn hng v nhng thay i ny ch c thc hin khi c s tha thun ca c hai bn ngn hng v khch hng. i vi trng hp khch hng yu cu tng hn mc tn dng, khch hng cn phi gi cho ngn hng ton b nhng bo co ti chnh ti thi im gn nht v bo co k hoch sn xut kinh doanh d tnh cng nh c s tnh ton ngn hng lm c s thm nh quyt nh ph duyt hay t chi tng hn mc. CBTD c nhim v nghin cu, thm nh v nh gi nhng ti liu ni trn v i kho st thc t khch hng. Vic thm nh nh gi khch hng v s thay i k hoch vay vn ch tp trung ch yu vo nhng thay i v mc kh thi ca phng n sn xut kinh doanh nu nh ph duyt hn mc mi. CBTD trnh nhng kt qu thm nh ni trn ln TPTD v lnh o ngn hng quyt nh ph duyt hay t chi yu cu t khch hng.
-
7.6. Phn loi tn dng Vic phn loi tn dng c tin hnh theo hng dn chi tit ti phn II, mc B, Chng XI Qun l n c vn
205
8. Ph lc
PH LC 8A. DANH MC H S PHP L
Yu cu bn sao c cng chng: 1. Quyt nh thnh lp ca c quan nh nc c thm quyn (i vi khch hng hot ng theo Lut Doanh nghip Nh nc, khch hng l t chc khc) 2. Giy php u t ca cp c thm quyn cp (i vi khch hng l doanh nghip hot ng theo lut u t nc ngoi) 3. Quyt nh thnh lp i vi Cng ty TNHH mt thnh vin (i vi khch hng hot ng theo Lut doanh nghip) 4. Giy chng nhn ng k kinh doanh (i vi khch hng hot ng theo Lut doanh nghip v Lut Hp tc x) 5. Giy php hnh ngh i vi ngnh ngh cn giy php (i vi khch hng hot ng theo Lut doanh nghip v Lut Hp tc x) 6. Bin bn gp vn, danh sch thnh vin (i vi khch hng hot ng theo Lut doanh nghip) 7. Cc ti liu khc lin quan ti qun l vn v ti sn 8. Hp ng lin doanh (i vi doanh nghip lin doanh) 9. iu l hot ng ca doanh nghip (i vi cc doanh nghip c iu l doanh nghip) 10. Giy php kinh doanh xut nhp khu, hoc ng k m s xut nhp khu (nu c). 11. Quyt nh b nhim Ch tch HQT, ngi i din php nhn (Tng Gim c hoc Gim c), K ton trng. 12. Ngh quyt v vic xin vay ca HQT, i hi C ng, v.v.. ghi r vic u quyn hoc xc nh v thm quyn trong quan h vay vn nh: vn bn ca Hi ng qun tr, u quyn ca Tng Gim c, Gim c cho ngi khc k hp ng... (yu cu bn chnh) 13. Quy ch phn cp qun l ti chnh i vi doanh nghip c phn cp.
206
14. Vn bn u quyn hoc bo lnh vay vn ca c quan cp trn c thm quyn (nu c) (i vi n v hch ton ph thuc) (yu cu bn chnh) 15. Cc giy t khc c lin quan (mu du, ch k...) (yu cu bn chnh).
207
Lu : n v hch ton kinh t ph thuc phi c vn bn u quyn vay vn ca i din php nhn. Ni dung u quyn phi th hin r: mc d n cao nht, thi hn vay vn, mc ch vay vn v cam kt tr n thay khi n v ph thuc khng tr c n.
208
PH LC 8B. DANH MC H S KHON VAY
Danh mc cc ti liu di y c a ra vi mc ch hng dn. CBTD c khuyn khch thu thp cng nhiu cng tt nhng ti liu ny: 1. Giy ngh vay vn 2. K hoch sn xut kinh doanh. 3. Cc bo co ti chnh ba nm gn nht ( c kim ton) v qu gn nht: + Bng tng kt ti sn + Bo co kt qu hot ng sn xut kinh doanh. + Thuyt minh bo co ti chnh. + Lu chuyn tin t. i vi php nhn hot ng cha c 02 nm, yu cu gi bo co ti chnh n thi im gn nht. Trong trng hp bo co ti chnh cha c kim ton, phi c Bo co quyt ton thu ca hai nm gn nht (c c quan Thu xc nhn). Ngoi ra phi c s gii trnh c th t pha khch hng v phi c s ng ca Gim c NHCV trc khi xem xt khon vay. 4. Cc bo co ti chnh d tnh cho ba nm sp ti v c s tnh ton. 5. Bng k cc loi cng n ti NHNo & PTNT VN, ti cc t chc tn dng trong v ngoi nc. 6. Bng k cc khon phi thu, phi tr ln. 7. Cc hp ng kinh t (v hng ho, xut nhp khu, cung ng dch v, v.v..) 8. Phng n sn xut kinh doanh, kh nng vay tr, ngun tr (i vi khon vay ngn hn).
209
9. H s khc c lin quan (hp ng bo him hng ho, d
ton chi ph hot ng c duyt) Ring i vi cc khon vay trung di hn/theo d n u t, khch hng cn cung cp thm nhng ti liu sau: H s v d n vay vn 1. Bo co nghin cu tin kh thi (nu c); Bo co nghin cu kh thi hoc Bo co u t nu d n ch cn lp Bo co u t. 2. Quyt nh ph duyt d n u t ca cp c thm quyn. 3. Cc vn bn, h s b sung khc (vic yu cu phi tu theo tnh cht, c im ca tng d n c th). 4. Thit k k thut v tng d ton; quyt nh ph duyt thit k k thut, tng d ton ca cp c thm quyn (nu c, c th b sung trc khi gii ngn). Nhng d n nhm A, B nu cha c thit k k thut v tng d ton c duyt th trong quyt nh u t phi quyt nh mc vn ca tng hng mc chnh v phi c thit k v d ton hng mc cng trnh c cp c thm quyn duyt. Cc vn bn khc 1. Cc quyt nh, vn bn ch o, tham gia kin, cc vn bn lin quan ch u i, h tr... ca cc cp, cc ngnh c lin quan (Chnh ph, B K hoch v u t, Ngn hng Nh nc, B Khoa hc cng ngh v mi trng ...) (nu c). 2. Ph chun Bo co nh gi tc ng mi trng, phng chy cha chy (ch vi nhng d n c yu cu). 3. Ti liu nh gi, chng minh ngun cung cp nguyn vt liu, th trng ca d n (nu c). 4. Quyt nh giao t, cho thu t, hp ng thu t / thu nh xng thc hin d n (nu c). 5. Cc vn bn lin quan n vic n b, gii phng mt bng, chun b mt bng xy dng (nu c).
210
6. Thng bo k hoch u t hng nm ca cp c thm quyn (i vi nhng d n mi, vay vn theo k hoch Nh nc). 7. Thng bo ch tiu k hoch u t i vi Doanh nghip l thnh vin ca Tng cng ty (nu c). 8. Bo co khi lng u t hon thnh, tin trin khai thc hin d n (nu d n ang c tin hnh u t). 9. Ti liu chng minh v vn u t hoc cc ngun vn tham gia u t d n (nu thc hin u t hoc d n c nhiu ngun vn tham gia u t). 10. Giy php xy dng (nu l cng trnh yu cu phi c Giy php xy dng). 11. Cc vn bn lin quan n qu trnh u thu thc hin d n: ph duyt k hoch u thu, kt qu u thu, hp ng giao nhn thu... (c th b sung sau). 12. Hp ng thi cng xy lp, cung cp thit b, ph duyt hp ng nhp khu thit b (c th b sung sau). 13. Cc hp ng t vn (nu c). 14. Cc ti liu khc lin quan n d n u t (nu c). Lu : i vi nhng d n chuyn tip, CBTD phi i chiu danh mc cc ti liu trn v ch yu cu khch hng cung cp nhng ti liu cn thiu.
211
PH LC 8C. DANH MC H S BO M TIN VAY
1. Trng hp cho vay khng c ti sn m bo - Giy cam kt ca khch hng v vic thc hin bo m bng ti sn khi c n v trc tip cho vay yu cu (theo cc quy nh ca php lut). Thng thng ni dung cam kt ny c th th hin thnh mt iu khon trong hp ng tn dng. - Ch nh ca Chnh ph v vic cho vay khng c bo m i vi khch hng (nu vic cho vay khng c bo m theo ch th ca Chnh ph) 2. Trng hp bo m bng ti sn ca khch hng Tu tng loi ti sn c cc giy t khc nhau. Trong mt s loi giy t ch yu gm: - Giy t php l chng nhn quyn s hu ti sn. Trong , mt s loi ch yu nh sau: + i vi ti sn c ng k quyn s hu: Giy t bn chnh quyn s hu ti sn. + Phng tin vn ti tu thuyn: Giy chng nhn ng k, giy php lu hnh. + t ai v ti sn gn lin trn t: Giy chng nhn quyn s dng t v cc giy t lin quan n ti sn gn lin trn t. + Ho n, vn n chng t lin quan, cc bin bn bn giao, quyt nh giao ti sn ( nu ti sn do cp trn ca khch giao) + Cc chng t c gi ( s tit kim, k phiu, tri phiu....) Giy chng nhn bo him ti sn ( n ti sn phi bo him theo quy nh ca php lut). Cc loi giy t khc lin quan.
212
3. Trng hp bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay - Giy cam kt th chp ti sn hnh thnh t vn vay trong nu r qu trnh hnh thnh ti sn v bn giao ngay cc giy t lin quan n ti sn khi c hnh thnh. - Cng vn ca Chnh ph cho php c bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay (nu vic bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay theo ch th ca Chnh ph). 4. Trng hp bo lnh bng ti sn ca bn th ba Ngoi cc giy t nh im (2) cn cn c: - Cam kt bo lnh bng ti sn ca bn th ba khch hng vay vn. 5. H s th chp quyn s dng t - Hp ng th chp gi tr quyn s dng t (theo mu nh km). - Giy chng nhn quyn s dng t (bn chnh). - Trch lc bn tha t. - Chng t np tin thu t (c th l bn sao song phi c chng nhn ca cng chng NN) - V cc giy t khc c lin quan. Ch : H s do khch hng cung cp 01 b cho CBTD lm u mi giao nhn, trong qu trnh th l h s c th l cc bn sao chp, nhng khi gii ngn phi l bn gc hoc bn sao cng chng. Ring h s v bo m tin vay phi l bn gc (bn chnh).
213
PH LC 8D. HNG DN PHN TCH NGNH
CBTD phn tch nhng ni dung sau nh gi tnh hnh v trin vng trong tng lai ca cng ty trong mi quan h vi tnh hnh th trng hin ti: - Xu hng pht trin ca ngnh. - Cc vn lin quan n ci tin k thut - Sn phm v kh nng cnh tranh ca sn phm trn th trng trong v ngoi nc. - Nhng thay i v iu kin lao ng. - Chnh sch ca Chnh ph: nh hng trc tip hoc gin tip. - V th hin ti ca cng ty trong ngnh. - Phng php sn xut, cng ngh, nhn hiu thng mi ca cng ty: nh gi tc ng i vi vic nng cao mc cnh tranh ca cng ty. Ngay c khi cng ty khng chim u th tuyt i v mt sn phm c bit, th tnh cnh tranh v kh nng thch nghi i vi s thay i ca th trng cng cn phi c tm hiu thu o. - Trong trng hp cng ty l mt tp on th phi xem xt c cu tp on v vai tr ca cng ty trong tp on hiu hng i trong tng lai ca cng ty. phn tch c nhng ni dung trn, CBTD cn tng hp nhng thng tin sau y: a) S chuyn i trong ngnh - S thay i v s lng v gi c trong cung v cu sn phm - Tnh hnh cc cng ty c th phn ln nht trong ngnh bao gm nhng tin b k thut v cc sn phm c tnh cnh tranh. b) Nguyn vt liu u vo: Cc vn nh tnh v nh lng, xu hng gi c v nhng trin vng trong tng lai. c) V tr trong ngnh - V tr mi sn phm trong th trng - Doanh s ca tng mt hng trong ngnh - S tin tng ca khch hng; trnh k thut
214
d) Tnh cnh tranh quc t: Quy m xut, nhp khu, tnh hnh gi c, doanh s
bn trn th trng quc t. e) kin ca bn th ba - kin, nhn nh v thng tin t cc nh qun l, tp on ngnh, cc cng ty trong cng ngnh, cc khch hng l rt quan trng khi iu tra tnh hnh ca ngnh. Nhng thng tin quan trng t cc khch hng cn phi c lu gi mt cch cn thn v b mt.
215
PH LC 8E. HNG DN PHN TCH T CCH V NNG LC PHP L, NNG LC IU HNH, QUN L SN XUT KINH DOANH CA KHCH HNG
1. Tm hiu chung v khch hng Sau y l nhng thng tin chung cn tm hiu: a. Lch s cng ty b. Nhng thay i v vn gp c. Nhng thay i trong c ch qun l d. Nhng thay i v cng ngh hoc thit b e. Nhng thay i trong sn phm f. Lch s v cc qu trnh lin kt, hp tc, gii th h. Loi hnh kinh doanh ca cng ty hin nay l g i. Kha cnh chnh tr v x hi ng sau cc hot ng kinh doanh ny j. iu kin a l Nhng thng tin ny c dng nh gi chung v kh nng hin ti cng nh tnh cnh tranh ca cng ty trong tng lai. y l iu cn thit bit liu cng ty c th ng vng trc nhng thay i bn ngoi cng nh kh nng m rng hot ng. 2. iu tra nh gi t cch v nng lc php l a. Khch hng vay vn c tr s ti a bn qun, huyn, th x, thnh ph ni NHNo & PTNT VN cho vay ng tr s? Nu khng, phi gii trnh r nguyn nhn v bo co cho Tng Gim c NHNo & PTNT VN. b. Khch hng vay vn l php nhn c nng lc php lut dn s khng? (Php nhn phi c cng nhn theo iu 94 v iu 96 B lut dn s v cc quy nh khc ca php lut Vit Nam) c. Khch hng vay vn l doanh nghip t nhn, ch doanh nghip c hnh vi nng lc dn s, nng lc php lut dn s v hot ng theo lut doanh nghip?
216
d. Khch hng vay vn l cng ty hp danh c hot ng theo lut doanh nghip? Thnh vin cng ty c nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s? e. iu l, quy ch t chc ca khch hng vay vn c th hin r v phng thc t chc, qun tr, iu hnh? g. Giy php u t, chng nhn ng k kinh doanh, giy php hnh ngh c cn hiu lc trong thi hn cho vay? h. Khch hng vay vn l n v hch ton ph thuc c giy u quyn vay vn ca php nhn trc tip? 3. M hnh t chc, b tr lao ng ca doanh nghip
a. Quy m hot ng ca doanh nghip ln hay nh? b. C cu t chc hot ng sn xut kinh doanh?
c. S lng, trnh lao ng? d. C cu lao ng trc tip v gin tip? e. Tui trung bnh, thi gian cng vic, mc lng khi im v trung bnh f. Chnh sch v kt qu tuyn dng g. Chnh sch thng v tng lng h. Nhng kh khn trong vic thu cng nhn ngoi j. Hiu qu sn xut: Doanh s trn u ngi, hiu qu ca gi tr gia tng k. Trnh k thut: - Trnh hc vn, kinh nghim v lnh vc ca cc k s chnh trong cng ty - Tnh hnh u t vo cng tc nghin cu v pht trin v doanh s v thit b, pht trin cc sn phm mi, kiu dng, mu m, hp tc cng ngh, trnh cng ngh ca i th cnh tranh 4. Tm hiu v nh gi kh nng qun tr iu hnh ca ban lnh o Nhng thng tin phn ny gm c: a) Danh sch ban lnh o cng ty
217
b) Trnh chuyn mn ca ban lnh o cng ty c) Tnh cch, c im (s sn sng tr n) ca c nhn ngi ng u/ban lnh o d) Kh nng, kinh nghim, cch thc qun l, o c ca ngi lnh o cao nht v ban i hnh. Cc kt qu t c th hin qua: - Gi tr doanh thu gia tng - Mc gim/kim ch mc tng chi ph - Mc li nhun gia tng - Kh nng qun l cht ch cc khon n ca khch hng e) Uy tn ca lnh o trong v ngoi doanh nghip f) Kh nng nm bt th trng ca ban lnh o g) Nhng mi quan h gia cc c nhn trong ban lnh o v mc hp tc ln nhau h) Ai l ngi ra quyt nh thc s (vai tr u tu) ca cng ty? i) Nhng bin ng v nhn s lnh o ca cng ty j) Liu ban lnh o c c thng bo kp thi v chnh xc v nhng thay i ca bn thn cng ty, v tnh hnh kinh t v cc xu hng ca ngnh khch hng hot ng k) Ban lnh o c kh nng qun l da vo cc thng tin ti chnh khng? l) Ban lnh o l ch s hu hay h c tr lng? m)Vic ra quyt nh c phi c tp trung vo mt ngi v cch thc qun l ca h hay khng?
218
PH LC 8G. HNG DN KIM TRA BO CO TI CHNH
i vi nhng cu hi khng th tr li C hoc Khng, CBTD cn nh du vo phn Thng tin b sung ri ghi chi tit xung phn di ca bng ny tng hp vo bo co thm nh khch hng. 1. Kim tra Bng tng kt ti sn
a. Phn ti sn C Tr li C Tr li Khng Thng tin b sung
Liu c nhng khon tn dng khng th thu hi b tnh vo ti khon cc khon phi thu? Liu hng tn kho c nh gi chnh xc? Liu nhng hng hng hoc khng s dng c b tnh gp vo ti khon ny khng? Kim tra li chi tit cc khon vay/trch nhim n ca cc ti khon lin quan n ban gim c Kim tra cn thn nhng khon thanh ton/nhng khon thu ch x l c gi tr ln Vic khu hao cc ti sn c nh hu hnh c c thc hin theo quy tc? C xy ra vic tha hoc thiu khu hao khng? C s thay i no trong phng php khu hao ang p dng? Nguyn tc v k ton chi ph, nh l chi ph vn hoc chi ph sa cha c c xem xt mt cch tho ng? Kim tra li cn thn cc chi tit v nhng ti sn c nh v hnh, c bit l
219
nhng khon c gi tr ln, bao gm c cc vn lin quan n khu hao Liu khch hng vay c khon u t no vo nhng cng ty con/cng ty khc hot ng km hiu qu? Vic nh gi nhng khon u t ny tho ng cha? Cc bt ton khu hao c ghi chp u n? b. Phn ti sn N Liu cc ho n mua thit b v cc ho n phi hot ng khc c c phn bit t nhng khon phi tr ni chung? Liu nhng khon ng trc thc s c nhn hoc nhng khon t cc c thu? Liu nhng khon ny c bao gm nhng khon mc l nhng khon vay ngn hng? Nhng chi ph tr trc hoc nhng chi ph tch dn c c hch ton? Cc khon d phng cn thit c c phn b y ? u l l do ca nhng khon rt tin t nhng khon d phng ? 2. Kim tra Bo co Li L Tr li Tr li Thng tin C Khng yu cu Liu nhng ti khon, bao gm thu bn hng, chi ph mua, chi ph bn hng v chi ph hnh chnh chung cng nh thu nhp/chi ph phi hot ng c phn loi v phn b chnh xc? Kim tra li cc chi tit ca mi khon mc ny Liu c nhng tng/gim t bin v doanh thu cho/cc khon mua t cc cng ty con? Kim tra li chi tit ng sau nhng tng/gim ca cc khon phi thu t
220
cc cng ty con. Kim tra cn thn nhng chi tit ng sau nhng khon thu nhp/chi ph phi hot ng Kim tra nhng chi tit ca nhng khon thu nhp/khon l bt thng, c bit l nhng khon c gi tr ln. i vi nhng khon l t vic bn ti sn c nh hu hnh, vic bn ti sn phi c xc nhn. Liu c nhng thay i no trong nguyn tc hch ton k ton, hoc trong phng php k ton, nh l nh gi hng tn kho, khu hao hoc d phng. Kim tra li nguyn nhn ca mi thay i trn.
221
PH LC 8H. HNG DN PHN TCH, NH GI TNH HNH HOT NG
CBTD cn thu thp nhng thng tin v: - sn phm ch yu ca doanh nghip; - th phn ca tng loi sn phm trn th trng; - mng li phn phi sn phm; - kh nng cnh tranh; - cc i th cnh tranh ch yu trn th trng; - mc tn nhim ca bn hng; chin lc kinh doanh trong thi gian ti; - chnh sch khch hng; - cc khch hng quan h giao dch c nh hng ln n hot ng sn xut kinh doanh. 1. Tnh hnh sn xut a. Cc iu kin v sn xut - Nhng thay i v kh nng sn xut v t l s dng thit b - Danh sch cc sn phm - Nhng thay i ca n t hng v s lng/phn trm gi tr sn phm cha thc hin c - Nhng thay i v t l ph phm v kt qu to ra t nguyn liu th - Danh sch nguyn vt liu chnh, tnh hnh cung cp, s dng v nhng thay i v gi mua ca nguyn vt liu, tnh hnh nh cung cp cc nguyn liu chnh, cht lng nguyn vt liu b. Kt qu sn xut - Nhng thay i v u ra ca sn phm - Nhng thay i v thnh phn ca sn phm - Cc yu t nh hng n s thay i (nh tng, gim cu, s lng hng tn kho, nhng thay i v gi)
222
c. d.
e.
f.
g.
- Nhng thay i v hiu qu sn xut Phng php sn xut hin ti Cng sut hot ng Hiu qu cng vic: Nhng thay i v chi ph sn xut, s gi lao ng, cc kt qu v cc nhn t nh hng ti s thay i ny Cht lng sn phm Cc chi ph: Nhng thay i v chi ph sn xut v so snh vi i th cnh tranh
2. a. -
Tnh hnh bn hng Nhng thay i v doanh thu Doanh thu cc loi sn phm ca cc nm v s lng v gi tr. Nhng thay i v doanh thu vi tng khch hng v sn phm - Nhng yu t nh hng n s thay i ny (tng gim nhu cu, trnh sn xut, cht lng sn phm, cc i th cnh tranh, v.v...) b. Phng php v t chc bn hng - T chc, cc hot ng bn hng - Doanh thu trc tip, gin tip - Loi hnh bn hng c doanh thu gin tip (thng qua cc i l phn phi ti a phng, i l bn bun, bn l, cc cng ty thng mi) c. Cc khch hng - Tnh hnh v kh nng tr n ca cc khch hng chnh trong ngnh - S lng cc giao dch v sn phm ca cng ty vi cc khch hng chnh - S nh gi ca khch hng v sn phm ca cng ty - Chnh sch khuch trng sn phm i vi vic tng sn phm hoc khi xut hin sn phm mi d. Gi bn ca sn phm:
223
Nhng thay i trong gi bn sn phm v phng php t gi - Mi quan h vi khch hng - Cc nhn t nh hng ti s thay i ny - Tnh hnh gim gi (bao gm hoc loi tr cc yu t nh hoa hng, chi ph vn chuyn, chit khu, li sut) e. Qun l chi ph: - Bin ng v tng chi ph cng nh cc yu t nh hng n sn phm v trong ton doanh nghip. f. Phng thc thanh ton: tr ngay hay tr chm (chnh sch bn chu) g. S lng n t hng - Nhng thay i ca n t hng v s lng n t hng ca tng sn phm v ca cc khch hng chnh - Cc iu kin ca n t hng (n gi, thi gian t khi t n khi giao hng) h. Qun l hng tn kho: Nhng thay i s lng hng tn kho, cch qun l i. Tnh hnh xut khu - Nhng thay i v s lng xut khu khch hng theo tng nc, vng v tng sn phm - T l xut khu trn tng doanh thu - Mi trng kinh doanh, cc nhn t nh hng ti s thay i v xut khu - Phng php xut khu (trc tip hoc qua u thc) - Nhng thay i v gi xut khu, so snh vi gi trong nc - Phng php, cc iu kin thanh ton, s h tr t chnh ph, cnh tranh quc t, nhng thay i cc chi ph v thu quan ca cc nc nhp khu, chnh sch xut khu v cc d bo tng lai. k. Mng li, t chc cng tc bn hng l.. Cc mi quan h i tc kinh doanh Cc i tc bao gm cc cng ty c mi quan h lin quan n cc sn phm u vo, sn phm u ra hoc cc mi lin h -
224
v vn. y l iu quan trng nh gi cng ty to lp mi quan h vi cc i tc cng nh mc ch ca cc mi quan h ny.
225
PH LC 8I. HNG DN PHN TCH NH GI TI CHNH CNG TY
A. Kim tra kh nng t ch ti chnh Cn b tn dng kim tra kh nng ti chnh ca khch hng c th m bo tr n trong thi hn cam kt hay khng theo yu cu ti mc 2.5.2.3. Chng IV Chnh sch tn dng chung B. Phn tch ti chnh cng ty Phn tch ti chnh l vic xc nh nhng im mnh v nhng im yu hin ti ca mt cng ty qua vic tnh ton v phn tch nhng t s khc nhau s dng nhng s liu t cc bo co ti chnh. CBTD cn phi tm ra c cc mi lin h gia cc t s tnh ton c c th a ra nhng kt lun chnh xc v cng ty. Hon ton khng c mt chun mc no cho phn phn tch theo tng t s. Mt hoc mt s ch s l tt cng cha th kt lun l cng ty ang trong tnh trng tt. Do vy xin nhc li cc mi quan h gia cc t s l mc ch cui cng ca phn tch ti chnh cng ty. I. Phn tch kh nng sinh li Kh nng sinh li cng c th gi l hiu qu u t. Thng thng c hai cch tip cn: mt l kim tra hiu qu qun l i vi ng vn u t b ra, da trn mi quan h gia vn v li nhun (kh nng sinh li ca ng vn); v mt l kim tra mc li nhun t c ca mt cng ty da trn mi quan h gia mc bn hng v li nhun (kh nng sinh li so vi chi ph). Kh nng sinh li ca ng vn c tnh bng cng thc: (Li nhun/Vn) x 100%. Nhng ch s khc bao gm Mc li t kinh doanh tnh trn tng s vn s dng, Thu nhp t hot ng kinh doanh tnh trn vn cho hot ng kinh doanh, v T l vn ch s hu tnh trn li nhun t hot ng. Kh nng sinh li so vi chi ph c tnh bng cng thc: (Li nhun/Doanh thu bn hng) x 100%.
226
1. Mc sinh li trn vn (ROA/ROE) 1.1. Mc sinh li trn tng vn s dng (Mc sinh li trn ti sn ROA) Cng thc tnh: Li nhun/l hot ng ______________________________________ x 100% Bnh qun tng vn s dng u k v cui k ROA cho bit kh nng sinh li ca tt c cc khon vn u t trong cng ty v l ch s c bn nht. T s ny cng cao cng tt. 1.2. Mc sinh li trn vn ch s hu (ROE) Cng thc tnh: Li nhun sau thu ___________________________________ x 100% Bnh qun vn ch s hu u k v cui k T s ny o lng mc to li nhun t vn ch s hu. T s ny c dng nh mt thc o hiu qu u t nu ng trn quan im ca cc c ng, v c so snh vi mc sinh li chung v qun l vn. T s ny cng cao cng tt. Mc sinh li trn ti sn ti chnh Cng thc tnh: Thu nhp t cc khon li, c tc ____________________________________ x 100% Bnh qun ti sn ti chnh u k v cui k
1.3.
Ti sn ti chnh = Cc khon u t + tin mt v tin gi + chng khon+ cc TSTC khc Cn ch rng cc cng ty to li nhun khng ch da trn ti sn hot ng m cn da trn ti sn ti chnh. Nu t l ca loi ti sn ny ln trong tng gi tr ti sn C th vic phn tch t s ny cng quan trng hn.
227
2. Mc sinh li t hot ng bn hng
T sut li nhun gp Cng thc tnh: Li nhun gp t bn hng ________________ x 100% Doanh thu y l t s th hin mc to li nhun trc tip t hot ng bn hng. Li nhun gp t bn hng c tnh bng cch ly Doanh thu tr i chi ph hng bn (chi ph cn thit sn sut hoc mua hng). T s ny cng cao cng tt.
2.1.
2.2. Mc li hot ng Cng thc tnh: Li nhun t hot ng kinh doanh v cc hot ng ph ______________________________________________ x 100% Doanh thu y l t s gia li nhun t hot ng kinh doanh v cc hot ng ph so vi doanh thu. N l mt ch s i din cho kh nng sinh li tng th ca mt cng ty. Cc hot ng ph y gm c vic tng vn ca cng ty. Do y l t l quan trng nht trong vic nh gi kh nng sinh li chung. II. Phn tch tnh n nh Rt nhiu cng ty b ph sn do thiu vn. Do vy, bng cch kim tra vic tng vn v kh nng qun l t nhiu gc khc nhau, s n nh v vng vng ca cng ty c nh gi qua vic kim tra kh nng ca cng ty c th tr c cc khon n thng mi v hon tr vn vay hay khng. Do nhng t s ny c tnh ton da trn ti sn C ti mt thi im nht nh (ly t s liu ca bng tng kt ti sn), nn chng cng c gi l cc t s tnh.
228
1. Tnh lng 1.1. H s thanh ton ngn hn Cng thc tnh: Ti sn C ngn hn _______________________________ x 100% Ti sn N ngn hn + N di hn n hn T s ny c dng nh gi kh nng thanh ton chung ca cng ty. Mt t l qu cao c th dn n nhng nhn nh sau y v cng ty: qu nhiu tin nhn ri; qu nhiu cc khon phi thu; qu nhiu hng tn kho. Mt t l nh hn 1 c th cho ta nhng nhn nh rng cng ty: tr chm cc nh cung ng qu nhiu; dng cc khon vay ngn hn mua ti sn c nh; dng cc khon vay ngn hn tr cc khon n thay v dng li trong hot ng kinh doanh chi tr. Mt xu hng tng ln ca h s ny cng cn c kim tra k v c th l kt qu ca mt s bt li: Doanh s bn hng gim; s tn ng hng tn kho do vic lp k hoch sn xut yu km hoc yu km trong vic kim sot hng tn kho, hng tn kho li thi; ngy chm trong vic thu hi cng n. Tuy nhin, nu t l ny nh hn 100% c th khng phn nh rng cng ty ang gp vn vi vic hon tr cc khon n ngn hn. Cng ty vn c th tng vn qua cc khon vay mi hoc bn t ai v cc chng khon c th tiu th c (y l nhng ti sn c nh). Vic bn nhng dng ti sn c nh s lm tng ti sn C ngn hn v nh vy s ci thin c t s ny. 1.2. H s thanh ton nhanh Cng thc tnh: Ti sn c tnh lng cao ___________________ x 100% Ti sn N ngn hn y l ch s nh gi kh nng thanh ton nhanh, c tnh gia cc ti sn C c tnh lng cao (nh tin mt v tin gi, cc khon phi thu v chng khon c kh nng bn ngay) vi ti sn N ngn hn. Do , h s thanh ton nhanh c th kim tra tnh trng ti sn mt cch cht ch hn so vi h s thanh ton ngn hn. 2. Tnh n nh v kh nng t ti tr 2.1. H s ti sn c nh Cng thc tnh:
229
Ti sn c nh _________________ x 100% Vn ch s hu T s ny cho bn thy mc n nh ca vic u t vo ti sn c nh. iu ny da trn quan im rng nhng khon u t vo ti sn c nh (nh t ai v nh ca) c th c ti to nh mong mun t vn ch s hu v nhng khon u t nh vy thng cn mt khong thi gian di ti to. T l ny cng nh th cng an ton. Tuy nhin nu cng ty nm gi nhiu ti sn nh chng khon c kh nng chuyn i ra tin mt cao, th thc t cng ty ny an ton hn nhiu hn l so vi nhng g h s ny c th phn nh. ng thi nu nhiu ti sn c nh thuc din phi khu hao, t s ny s t c ci thin hn (tc l s gim i) do qu trnh khu hao vi gi nh cng ty khng mua mi thit b v c mt d tr nht nh vo bt c lc no. T s ny v h s thanh ton ngn hn tt ln hoc xu i mt cch ng thi nhng theo chiu ngc nhau. Nu nh t s ny cao, bn cn thit phi kim tra h s thch ng di hn ca ti sn c nh v tnh hnh hon tr cc khon vay di hn. Nu vic hon tr nhng khon vay di hn c th c thc hin trong phm vi thu nhp rng hin ti v chi ph khu hao, ta c th ni rng hin ti cng ty ang mc an ton. 2.2. H s thch ng di hn ca ti sn c nh Cng thc tnh:
Ti sn c nh ____________________________ x 100% Vn ch s hu + N di hn
T l ny cho bit phm vi m cng ty c th trang tri ti sn c nh ca mnh bng cc ngun vn n nh di hn (gm c vn ch s hu v ti sn n c nh). V nguyn tc, h s ny cn khng vt qu 100%. L tng nht l trng hp cc khon u t vo ti sn c nh c th c trang tri trong phm vi vn ch s hu, cn nu khng c nh vy th t nht l chng phi c trang tri bi nhng ngun vn n nh khc, nh l cc khon vay di hn v tri phiu cng ty nhng phi c hon tr vi iu kin nhng khon ny c k hn hon tr di hn. Nu h s thch ng di hn ca ti sn c nh ln hn 100% th cng ty s phi trang tri ti sn c nh bng nhng ngun vn c k hn hon tr ngn (v d nh cc khon vay ngn hn). Tuy nhin lc dng tin ca n s tr nn khng n nh.
230
2.3. H s N Cng thc tnh: Ti sn N ________________ x 100% Vn ch s hu y l t l gia vn vay (cc ti sn N, v d nh cc khon vay) so vi vn ch s hu tnh ti thi im cui k. T l ny cng nh th gi tr ca vn ch s hu cng ln, li l ngun vn khng phi hon tr, iu c ngha kh nng ti chnh ca cng ty cng tt. Tuy nhin nu t l ny cng cao th c mt kh nng ln l cng ty ang khng th tr c cc khon n theo nhng iu kin ti chnh tht cht hoc c s km ci trong qun l hoc cng c th dng tin ca n s km i do gnh nng t vic thanh ton cc khon li vay. Trong trng hp thanh l gii th doanh nghip, H s ny cho bit mc c bo v ca cc ch n. Cc ch n c hng quyn u tin i li phn ca mnh trong ti sn ca cng ty. 2.4. H s Vn ch s hu Cng thc tnh: Vn ch s hu ___________________ x 100% Tng ti sn C y l t s gia Vn ch s hu vi tng vn v dng o lng s n nh ca vic tng vn. B sung vo vn gp bi cc c ng v cc khon d tr vn th vn ch s hu cng gp phn to ra d tr cho vn iu l v phn thng d m bao gm thu nhp gi li ca cng ty. Do nhng ngun vn ny khng cn c hon tr (mc d li tc c phn phi c tr cho c ng) th khi t l ny cng cao, cng ty cng c nh gi cao. V c bn th ch s ny c nhng mc ch ging nh h s n cp trn. 2.5. Kh nng trang tri li vay
231
Cng thc tnh: Li nhun t kinh doanh _________________________ (ln) Chi ph tr li vay Ch s ny xem xt kh nng ca cng ty khi tr li vay t li nhun thu c t hot ng kinh doanh. 2.6. Kh nng hon tr n vay Cng thc tnh: N c tnh li _________________ (s nm) Dng tin (Dng tin = Li nhun sau thu - Li tc - Cc khon tin thng cho ban gim c + Khu hao + Cc qu d tr v d phng khc) T l ny tnh ra s nm m mt cng ty cn mt hon tr cc khon n c li t dng tin thu c hng nm. III. Phn tch tnh hiu qu Nhng t s phn ny cho bit nhng hot ng ca vn v ti sn m cng ty c. Chng ch ra ti sn ca cng ty c s dng nhanh v hiu qu n mc no to ra li nhun. T khi nhng t s ny c dng xem xt hiu qu hot ng ca ti sn cng ty trong mt thi k (t nhng s liu trn bng tng kt ti sn v bo co thu nhp chi ph), chng c gi l nhng t s nng ng. (a) Doanh thu t tng ti sn Cng thc tnh: Doanh thu ____________________________________ (S ln/nm) Tng ti sn s dng bnh qun u k v cui k T s ny cho bit tng vn u t c chuyn i bao nhiu ln thnh doanh thu. Nu t l ny thp, c ngha l vn ang khng c s dng hiu qu, v c kh nng cng
232
ty c tha hng tn kho hoc ti sn nhn ri hoc vay tin qu nhiu so vi nhu cu thc s. (b) Thi gian chuyn i hng tn kho thnh doanh thu Cng thc tnh: Hng tn kho bnh qun u k v cui k ______________________________________ (s thng) Doanh thu trung bnh thng T s ny cho bit cng ty lu hng tn kho, gm c nguyn vt liu v hng ho, trong bao nhiu thng. Hng ho sm hay mun s c bn, nn cn gi hng tn kho mt s lng cn thit no . Tuy nhin, lu gi qu nhiu hng tn kho ng ngha vi vic vn c s dng km hiu qu (dng tin s b gim i do vn km hot ng v gnh nng tr li vay tng ln). iu ny lm tng chi ph lu gi hng tn kho v tng ri ro kh tiu th hng tn kho ny do c th khng hp nhu cu tiu dng cng nh tnh hnh th trng km i. Do vy, thi gian chuyn i hng tn kho thnh doanh thu phi c s dng xc nh liu hng tn kho c c qun l tt hay khng (nu cn c th xem xt hng tn kho ca thnh phm, sn phm d dang v nguyn vt liu). (c)Thi gian thu hi cng n Cng thc tnh: Gi tr cc khon phi thu thng mi bnh qun u v cui k (trc khi chit khu) _____________________________________ (s thng) Doanh thu trung bnh thng T s ny cho bit thi gian chm tr trung bnh ca cc khon phi thu bn hng hoc thi gian trung bnh chuyn cc khon phi thu thnh tin mt.
233
Thi gian thu hi cng n rt ngn c th cho ta nhng thng tin sau: Chnh sch tn dng bn tr chm cho khch hng ca cng ty qu kht khe; vic thu hi cng n ca cng ty hot ng c hiu qu; kh nng sinh li v iu kin ti chnh ca cc khch hng l tt; cng ty ch hoc thng bn hng tr ngay bng tin mt. Thi gian thu hi cng n rt di c th cho ta nhng thng tin sau: chnh sch bn tr chm ca cng ty l d dng; cc tiu chun tn dng km; cng ty v bn hng gp kh khn v ti chnh. Do , cng ty s mt nhiu thi gian hn thu c tin mt. T , vic lu chuyn vn lu ng s tr nn kh khn hn v nu nh chng c tr gip bi cc khon vay ngn hng hoc bng cch chit khu chng t c gi th gnh nng tr li s tng ln. Cng nh vy, khi m c nhiu nghi ng i vi lng tin ca bn hng th vic tr hon vic thu hi tin bn hng s lm tng kh nng khng thu c nhng khon ny. Nu thi gian chuyn i cc khon phi thu thnh doanh thu di th c kh nng vic qun l thu hi nhng khon phi thu ny khng c thc hin hiu qu, cc iu kin thanh ton tr nn bt li do kh nng bn hng ca cng ty km hoc l do lu chuyn tin t ca cng ty tr nn kh khn hn. (d) Thi gian thanh ton cng n Cng thc tnh: Gi tr cc khon phi tr thng mi bnh qun u v cui k ________________________________ (s thng) Doanh thu trung bnh thng T s ny cho bit thi gian t khi mua hng ho v nguyn vt liu cho ti khi thanh ton tin. Khng th ni rng chu k cc khon phi tr nn ngn hay di. Nu chu k di th cng c ngha l nhng iu kin thanh ton vi ngi cung cp l thun li cho cng ty; thi gian tr chm di cn gip cho cng ty d dng tng vn iu l. Mt khc, cng c th ni rng
234
gi mua hng l bt li (gi cao) hoc cng ty c th ang ph thuc vo cc iu kin tn dng thng mi do thiu cc khon tn dng ngn hng. Cn nu chu k ny ngn, th c th do cc iu kin thanh ton l bt li v quan h vi nh cung cp tr nn xu i. Tuy nhin cng c kh nng cng ty c nhiu vn trong tay, v thay v gia tng cc khon thanh ton bng tin mt, cng ty ang mua hng vi gi c thun li (c chit khu). IV. Phn tch hiu qu sn xut Hiu qu sn xut l nn tng cho kh nng sinh li ca mt cng ty v n c thc y bng vic gia tng hiu qu ca lc lng lao ng, ca my mc thit b. Kh nng sinh li ca mt cng ty c mi quan h ht sc cht ch vi hiu qu sn xut v do , chng ta phi phn tch mi quan h. Hiu qu sn xut c o bng gi tr gia tng. Gi tr gia tng c ngha l gi tr mi to c thng qua hot ng kinh doanh. Ni chung ch s ny ng v gi tr m cng ty b sung vo vic mua hng ho v nguyn vt liu th. C hai phng php tnh gi tr gia tng. Mt l phng php khu tr, tc l ly doanh thu tr i gi tr hng mua t bn ngoi (nh chi ph nguyn vt liu v chi ph ch bin thu ngoi). Cch th hai l phng php b sung, tc l b sung vo nhng khon mc to ra gi tr gia tng. Theo phng php b sung, tng gi tr gia tng bao gm nhng chi ph nhn s v lao ng, chi ph thu, thu v cc khon khc, cc khon l ph, chi ph ti chnh rng v li nhun hot ng sau khi thanh ton li vay. Ly tng gi tr gia tng tr i chi ph khu hao s c gi tr gia tng rng. Chi ph khu hao chuyn i ti sn c nh thnh chi ph trong thi gian hu ch ca ti sn. Hiu qu sn xut c chia thnh Mc tp trung Vn v Hiu qu ca Vn, c din gii di y:
235
(a) Hiu sut lao ng Cng thc tnh: Tng gi tr gia tng ___________________________________ (ng) S lao ng bnh qun u k v cui k Lu : Tng gi tr gia tng = Li nhun t hot ng + chi ph nhn s v lao ng + chi ph thu + thu v cc chi ph x hi + cc khon chi ph + chi ph khu hao (b) Ti sn c nh hu hnh trn s nhn cng (Mc tp trung vn) Cng thc tnh: Gi tr bnh qun u k v cui k cho (Ti sn c nh hu hnh gi tr xy dng d dang) _______________________________________________ (ng) S lao ng bnh qun u k v cui k T s ny th hin gi tr u t vo thit b trn u nhn cng v gip ngi phn tch hiu c mc tit kim lao ng v s hp l ho ca cc khon u t vo thit b nh my trong qu trnh sn xut v bn hng. (c) Hiu qu ca ng vn Cng thc tnh: Tng gi tr gia tng _________________________________ (%) Gi tr bnh qun u k v cui k cho (Ti sn c nh hu hnh - gi tr xy dng d dang) T s ny tnh ton gi tr gia tng trn mt ng vn ti sn c nh hu hnh hot ng. y l mt ch s th hin hiu qu sn xut (d) H s chi ph lao ng i vi gi tr gia tng Cng thc tnh: Chi ph lao ng v nhn s
236
_____________________________ (%) Tng gi tr gia tng Ch tiu ny tnh ton t l gia chi ph nhn s phn b nh l tin cng lao ng i vi tng gi tr gia tng. H s ny dng xem xt gnh nng ca chi ph nhn s. Nu t s ny cao th gnh nng chi ph nhn s l ln. Trong trng hp , c kh nng cng ty gp vn trong qun l do gim li nhun m c th dng ti u t. V. Phn tch sc tng trng Nhng ch s thuc phn ny nhm mc ch gip ngi phn tch hiu r mc tng trng v s m rng v quy m ca cng ty. Chng tnh ton mc tng trng hng nm ca doanh thu v li nhun. Trng hp l tng l khi tng trng doanh thu i lin vi tng trng li nhun (a) T l tng trng doanh thu Cng thc tnh: Doanh thu k hin ti _______________________ - 1 (%) Doanh thu k trc y l ch s quan trng nht phn nh mc tng trng ca cng ty. Cn ghi nhn khi t l ny ln hn ch s lm pht, (cn nu n nh hn th c ngha mc tng trng l m) hoc ln hn mc tng trng ca th trng (nu nh hn th c ngha cng ty ang gp vn v kh nng cnh tranh v th phn ca n ang gim) (b) T l tng trng li nhun kinh doanh Cng thc tnh:
237
Li nhun kinh doanh k hin ti _________________________________ - 1 (%) Li nhun kinh doanh k trc y l ch s quan trng nht xem xt mc tng trng ca li nhun cng ty. Trong khi t l tng trng doanh thu nh gi mc m rng v mt s lng th t l ny nh gi mc m rng v mt cht lng. V. nh gi trn th trng (i vi nhng cng ty pht hnh c phiu) Cc s liu phn tch ti chnh ni trn l nhng gi tr ghi s t bo co ti chnh v do , cn b phn tch cng cn phi phn tch thm trn c s gi tr trn th trng. Sau y l nhng ch s c bn: 1. T l Ga c trn thu nhp mt c phn (PER) Ch s ny so snh gi c phiu vi thu nhp tnh trn mt c phn. PER cng cao th cng ty cng c nh gi cao. PER khng ch phn nh kh nng sinh li hin ti m cn cho thy trin vng sinh li tng lai ca cng ty. Do vy, PER thay i theo ngnh v chin lc kinh doanh. N cng b nh hng bi cc yu t kinh t (v d nh li sut) Cng thc tnh: Ga c phiu _________________________________ (ln) Thu nhp ca mt c phn 2. T l gi c trn gi tr ghi s (PBR) Cng thc tnh: Ga c phiu _____________________________ (ln) Ga tr ghi s rng ca mt c phn Nu nh t l ny nh hn 1 th rt c kh nng cng ty hot ng km
238
PH LC 8K. HNG DN PHN TCH THM NH PASXKD/DAT
CBTD xem xt v tng hp nhng thng tin tr gip cho qu trnh phn tch PASXKD/DAT qua Ph lc 8K1 Danh mc cu hi iu tra nh gi phng n kinh doanh. Vic phn tch v thm nh PASXKD/DAT s c tin hnh theo nhng bc sau: Bc 1: Xem xt tng th PASXKD/DAT Vic thm nh PASXKD/DAT s tp trung phn tch, nh gi v kha cnh hiu qu ti chnh v kh nng tr n ca PASXKD/DAT. Cc kha cnh khc nh hiu qu v mt x hi, hiu qu kinh t ni chung cng s c cp ti tu theo c im v yu cu ca tng PASXKD/DAT. Cc ni dung chnh khi thm nh phng n cn phi c tin hnh phn tch, nh gi gm: 1. Xem xt, nh gi s b theo cc ni dung chnh ca PASXKD/DAT - Mc tiu u t ca PASXKD/DAT l g? - Khch hng thc s cn thit u t? - Quy m u t nh th no? - C cu sn phm v dch v u ra ca PASXKD/DAT ra sao? - Phng n tiu th sn phm nh th no? - Quy m vn u t l bao nhiu? - K hoch kinh doanh s c thc hin t nhng ngun gc no? - Thi gian d kin thc hin phng n bao lu? - Phn tch v th trng v kh nng tiu th sn phm, dch v u ra ca phng n.
239
2. nh gi tng quan v nhu cu sn phm PASXKD/DAT - Tnh hnh nhu cu trn th trng v sn phm, dch v u ra ca phng n nh th no? - Sn phm ca phng n c hnh dng ra sao? - Nhng c tnh ca nhu cu sn phm, dch v u ra ca phng n l g? - Tnh hnh sn xut, tiu th cc sn phm, dch v thay th n thi im thm nh nh th no? - Tng nhu cu hin ti v sn phm, dch v u ra ca phng n l bao nhiu? (d tnh) - Tng nhu cu trong tng lai i vi sn phm, dch v u ra ca phng n c d tnh l bao nhiu? - Mc tiu th gia tng hng nm ca th trng ni a v kh nng sn xut sn phm (d tnh) l bao nhiu? (tham kho mc gia tng trong qu kh) - Bao nhiu phn trm v kh nng sn phm phng n c th b thay th bi cc sn phm khc c cng cng dng. 3. nh gi v cung sn phm - Nng lc sn xut v cung cp p ng nhu cu trong nc hin ti ca sn phm phng n nh th no, cc nh sn xut trong nc p ng bao nhiu phn trm, phi nhp khu bao nhiu. Liu vic nhp khu l do sn xut trong nc cha p ng c hay sn phm nhp khu c u th cnh tranh hn? - Mc bin ng d on ca th trng trong tng lai khi c cc phng n khc, i tng khc cng tham gia vo th trng sn phm v dch v u ra ca phng n nh th no? - Sn lng nhp khu trong nhng nm qua l bao nhiu? d kin kh nng nhp khu trong thi gian ti l bao nhiu? - Tng mc cung d kin v tc tng trng v tng cung sn phm, dch v ny s l bao nhiu?
240
Trn c s phn tch quan h cung cu, tn hiu ca th trng i vi sn phm, dch v u ra ca phng n, a ra nhn xt v th trng tiu th i vi sn phm, dch v u ra ca phng n, nhn nh v s cn thit v tnh hp l ca phng n u t trn cc phng din nh: - S cn thit phi u t trong giai on hin nay - S hp l ca quy m u t, c cu sn phm - S hp l v vic trin khai thc hin u t (phn k u t, mc huy ng cng sut thit k). 4. Th trng mc tiu v kh nng cnh tranh ca sn phm. Trn c s nh gi tng quan v quan h cung cu sn phm ca d n, xem xt, nh gi v cc th trng mc tiu ca sn phm, dch v u ra ca d n/ phng n l thay th hng nhp khu, xut khu hay chim lnh th trng ni a ca cc nh sn xut khc. Vic nh hng th trng ny c hp l hay khng. nh gi v kh nng t c cc mc tiu th trng, cn b thm nh cn thm nh kh nng cnh tranh ca sn phm phng n i vi: Th trng ni a + Hnh thc, mu m, cht lng sn phm ca phng n so vi cc sn phm cng loi trn th trng th no, c u im g khng. + Sn phm c ph hp vi th hiu ca ngi tiu dng, xu hng tiu th hay khng. + Ga c so vi cc sn phm cng loi trn th trng nh th no, c r hn khng, c ph hp vi xu hng thu nhp, kh nng tiu th hay khng. Th trng nc ngoi + Sn phm c kh nng t c cc yu cu v tiu chun xut khu hay khng?
241
+ Quy cch, cht lng, mu m, gi c c nhng u th nh th no so vi cc sn phm cng loi trn th trng d kin xut khu? + Th trng d kin xut khu c b hn ch bi hn ngch khng? + Sn phm cng loi ca Vit Nam thm nhp c vo th trng xut khu d kin cha, kt qu nh th no? 5. Phng thc tiu th v mng li phn phi - Sn phm ca phng n d kin c tiu th theo phng thc no, c cn h thng phn phi khng? - Mng li phn phi ca sn phm phng n c xc lp hay cha, mng li phn phi c ph hp vi c im ca th trng hay khng? - c tnh chi ph thit lp mng li phn phi l bao nhiu? - Khch hng s p dng phng thc bn hng tr chm hay tr ngay nh th no? - Nu vic tiu th ch da vo mt s n v phn phi th cn c nhn nh xem c th gy ra vic b p gi hay khng. 6. nh gi, d kin kh nng tiu th sn phm ca phng n - Theo nh nhng c nh ni trn th mc sn xut v tiu th hng nm ca khch hng vay vn l bao nhiu? - Khch hng liu c th kp thay i c cu sn phm nu phng n c nhiu loi sn phm ph hp vi tnh hnh th trng? - Mc bin ng v gi bn sn phm ny trn c s thng/qu/nm l bao nhiu? 7. nh gi kh nng cung cp nguyn vt liu v cc yu t u vo ca phng n
242
Khch hng cn bao nhiu nguyn nhin vt liu u vo phc v sn xut hng nm. C bao nhiu nh cung cp nguyn liu u vo? h l nhng ngi khch hng c quan h t trc hay mi thit lp? kh nng cung ng v mc tn nhim ca h nh th no? Chnh sch nhp khu i vi cc nguyn nhin liu u vo (nu c) nh th no? Bin ng v gi mua, nhp khu nguyn nhin liu u vo, t gi trong trng hp phi nhp khu?
8.
nh gi, nhn xt cc ni dung v phng tin k thut (dnh cho phn tch cho vay trung di hn/ cho vay theo d n u t) - a im xy dng + Xem xt, nh gi a im c thun li v mt giao thng hay khng, c gn cc ngun cung cp nguyn nhin liu, in nc v th trng tiu th khng, c nm trong quy hoch hay khng. + C s vt cht, h tng hin c ca a im u t th no; nh gi so snh v chi ph u t so vi cc d n tng t a im khc. + a im u t c nh hng ln n vn u t ca d n cng nh nh hng n gi thnh, sc cnh tranh nu xa th trng nguyn vt liu, tiu th - Quy m sn xut v sn phm ca d n + Cng sut thit k d kin ca d n l bao nhiu, c ph hp vi kh nng ti chnh, trnh qun l, a im, th trng tiu th hay khng. + Sn phm ca d n l sn phm mi hay c sn trn th trng. + Quy cch, phm cht, mu m ca sn phm nh th no. + Yu cu k thut, tay ngh sn phm c cao khng.
243
Cng ngh, thit b + Quy trnh cng ngh c tin tin, hin i khng, mc no ca th gii. + Cng ngh c ph hp vi trnh hin ti ca Vit Nam hay khng, l do la chn cng ngh ny. + Phng thc chuyn giao cng ngh c hp l hay khng, c m bo cho ch u t nm bt v vn hnh c cng ngh hay khng. + Xem xt, nh gi v s lng, cng sut, quy cch, chng loi, danh mc my mc thit b v tnh ng b ca dy chuyn sn xut. + Trnh tin tin ca thit b, khi cn thit phi thay i sn phm th thit b ny c p ng c hay khng. + Gi c thit b v phng thc thanh ton c hp l, ng ng khng. + Thi gian giao hng v lp t thit b c ph hp vi tin thc hin d n d kin hay khng. + Uy tn ca cc nh cung cp thit b, cc nh cung cp thit b c chuyn sn xut cc thit b ca d n hay khng.
Khi nh gi v mt cng ngh, thit b, ngoi vic da vo hiu bit, kinh nghim tch lu ca mnh, Cn b thm nh cn tham kho cc nh chuyn mn, trong trng hp cn thit c th xut vi Lnh o thu t vn chuyn ngnh vic thm nh c chnh cc v c c th. - Quy m, gii php xy dng. + Xem xt quy m xy dng, gii php kin trc c ph hp vi d n hay khng, c tn dng c c s vt cht hin c hay khng. + Tng d ton/ d ton ca tng hng mc cng trnh, c hng mc no cn u t m cha c d tnh hay khng,
244
c hng mc no khng cn thit hoc cha cn thit phi u t hay khng. + Tin thi cng c ph hp vi vic cung cp my mc thit b, c ph hp vi thc t hay khng. + Vn h tng c s: giao thng, in, cp thot nc. Mi trng, phng chy cha chy (PCCC): Xem xt, nh gi cc gii php v mi trng, PCCC ca d n c y , ph hp cha, c c quan c thm quyn chp thun trong trng hp yu cu phi c hay cha.
Trong phn ny, Cn b thm nh cn phi i chiu vi cc quy nh hin hnh v vic d n c phi lp, thm nh v trnh duyt Bo co nh gi tc ng mi trng, PCCC hay khng.
9.
nh gi v phng din t chc, qun l thc hin d n (dnh cho phn tch cho vay trung di hn/ cho vay theo d n u t) Xem xt kinh nghim, trnh t chc vn hnh ca ch u t d n. nh gi s hiu bit, kinh nghim ca khch hng i vi vic tip cn, iu hnh cng ngh, thit b mi ca d n. Xem xt nng lc, uy tn ca nh thu: t vn, thi cng, cung cp thit b cng ngh. (nu c thng tin). Kh nng ng x ca khch hng th no khi th trng d kin b mt. nh gi v ngun nhn lc ca d n: s lng lao ng d n cn, i hi v tay ngh, trnh k thut, k hoch o to v kh nng cung ng ngun nhn lc cho d n.
245
10. Thm nh tng vn u t v tnh kh thi phng n ngun
vn (dnh cho phn tch cho vay trung di hn/ cho vay theo d n u t) 10.1. Tng vn u t d n Vic thm nh tng vn u t l rt quan trng trnh vic khi thc hin, vn u t tng ln hoc gim i qu ln sn phm vi d kin ban u, dn n vic khng cn i c ngun, nh hng n hiu qu v kh nng tr n ca d n. Xc nh tng vn u t st thc t s l c s tnh ton hiu qu ti chnh v d kin kh nng tr n ca d n. Trong phn ny, Cn b thm nh phi xem xt, nh gi tng vn u t ca d n c tnh ton hp l hay cha, tng vn u t tnh cc khon cn thit cha, cn xem xt cc yu t lm tng chi ph do trt ga, pht sinh thm khi lng, d phng vic thay i t gi ngoi t nu d n c s dng ngoi t. Thng thng, kt qu, ph duyt tng vn u t ca cc cp c thm quyn l hp l. Tuy nhin, trn c s nhng d n tng t thc hin v c Ngn hng c rt giai on thm nh d n sau u t (v sut vn u t, v phng n cng ngh, v cc hng mc thc s cn thit v cha thc s cn thit trong giai on thc hin u t, v.v), Cn b thm nh sau khi so snh nu thy c s khc bit ln bt k mt ni dung no th phi tp trung phn tch, tm hiu nguyn nhn v a ra nhn xt. T , a ra c cu vn u t hp l m vn m bo t c mc tiu d kin ban u ca d n lm c s xc nh mc ti tr ti a m Ngn hng nn tham gia vo d n. Trng hp d n mi giai on duyt ch trng, hoc tng mc vn u t mi dng khi ton, Cn b thm nh phi da vo s liu thng k, c rt giai on thm nh sau u t nhn nh, nh gi v tnh ton.
246
Ngoi ra, Cn b thm nh cng cn tnh ton, xc nh xem nhu cu vn lu ng cn thit ban u m bo hot ng ca d n sau ny nhm c c s thm nh gii php ngun vn v tnh ton hiu qu ti chnh sau ny. 10.2. Xc nh nhu cu vn u t theo tin thc hin d n (dnh cho phn tch cho vay trung di hn/ cho vay theo d n u t) Cn b thm nh cn phi xem xt, nh gi v tin thc hin d n v nhu cu cho tng giai on nh th no, c hp l hay khng. Kh nng p ng nhu cu vn trong tng giai on thc hin d n m bo tin thi cng. Ngoi ra, cn phi xem xt t l ca tng ngun vn tham gia trong tng giai on c hp l hay khng, thng thng vn t c phi tham gia u t trc. Vic xc nh tin thc hin, nhu cu vn lm c s cho vic d kin tin gii ngn, tnh ton li vay trong thi gian thi cng v xc nh thi gian vay tr. Trn c s tng mc vn u t c duyt, Cn b thm nh r sot li tng loi ngun vn tham gia ti tr cho d n, nh gi kh nng tham gia ca tng loi ngun vn, t kt qu phn tch tnh ti chnh ca ch u t nh gi kh nng tham gia ca ngun vn. Cn i gia nhu cu vn u t thc hin d n. 11. nh gi hiu qu v mt ti chnh ca d n (dnh cho phn tch cho vay trung di hn/ cho vay theo d n u t) Tt c nhng phn tch, nh gi thc hin trn nhm mc ch h tr cho phn tnh ton, nh gi hiu qu v mt ti chnh v kh nng tr n ca d n u t. Vic xc nh hiu
247
qu ti chnh ca d n c chnh xc hay khng tu thuc rt nhiu vo vic nh gi v a ra cc gi nh ban u. Kt qu phn tch trn s c lng ho thnh nhng gi nh phc v cho qu trnh tnh ton, c th nh sau: - nh gi v tnh kh thi ca ngun vn, c cu vn u t: Phn ny s a vo tnh ton chi ph u t ban u, chi ph vn (li, ph vay vn c nh), chi ph sa cha ti sn c nh (TSC), khu hao TSC phi trch hng nm, n phi tr. - nh gi v mt th trng, kh nng tiu th sn phm, dch v u ra ca d n v phng n tiu th sn phm s a vo tnh ton: Mc huy ng cng sut so vi cng sut thit k, doanh thu d kin hng nm. - nh gi v kh nng cung cp vt t, nguyn liu u vo cng vi c tnh ca dy chuyn cng ngh xc nh gi thnh n v sn phm, tng chi ph sn xut trc tip. - Cn c vo tc lun chuyn vn lu ng hng nm ca d n, ca cc doanh nghip cng ngnh ngh v mc vn lu ng t c ca ch d n (phn ti chnh doanh nghip) xc nh nhu cu vn lu ng, chi ph vn lu ng hng nm. - Cc ch thu hin hnh, cc vn bn u i ring i vi d n xc nh phn trch nhim ca ch d n i vi ngn sch. Trn c s nhng cn c nu trn, Cn b thm nh phi thit lp c cc bng tnh ton hiu qu ti chnh ca d n lm c s cho vic nh gi hiu qu v kh nng tr n vn vay. Cc bng tnh c bn yu cu bt buc phi thit lp km theo Bo co thm nh gm: - Bo co kt qu kinh doanh (bo co li, l). - D kin ngun, kh nng tr n hng nm v thi gian tr n.
248
Ngun tr n ca khch hng v c bn c huy ng t 3 ngun chnh, gm c:
+ Li nhun sau thu li (thng thng tnh bng 5070%). + Khu hao c bn. + Cc ngun hp php khc ngoi d n. Trong qu trnh nh gi hiu qu v mt ti chnh ca d n, c hai nhm ch tiu chnh cn thit phi cp, tnh ton c th, gm c: - Nhm ch tiu v t sut sinh li ca d n: + NPV + IRR + ROE (i vi nhng d n c vn t c tham gia)
-
Nhm ch tiu v kh nng tr n. + Ngun tr n hng nm. + Thi gian hon tr vn vay. + DSCR (ch s nh gi kh nng tr n di hn ca d n)
Ngoi ra, tu theo c im v yu cu c th ca tng d n, cc ch tiu khc nh: kh nng ti to ngoi t, kh nng to cng n vic lm, kh nng i mi cng ngh, o to nhn lc, v.v.. s c cp ti tu theo tng d n c th. 12. Phn tch ri ro d n Mc ny phn tch cc loi ri ro c th pht sinh trong tng d n sn xut, kinh doanh, ca khch hng vay vn. i vi mi d n c th pht sinh nhng ri ro khc nhau. Tu tnh hnh thc t, cn b thm nh nh gi cc ri ro khc nhau theo nhng d n khc nhau. Sau y l mt s v d:
249
12.1. Ri ro v tin thc hin (i vi nhng d n xy dng) - Ri ro: Hon tt d n khng ng thi hn, khng ph hp vi cc thng s v tiu chun thc hin. - Bin php gim thiu ri ro: + La chn nh thu xy dng uy tn, c sc mnh ti chnh v kinh nghim + Thc hin nghim tc vic bo lnh thc hin hp ng, bo hnh cht lng cng trnh. + Gim st cht ch trong qu trnh xy dng. + H tr ca cc cp c thm quyn, d phng v ti chnh ca khch hng trong trng hp vt d ton. + Quy nh r trch nhim vn n b, gii to mt bng. + Hp ng gi c nh hoc cha kho trao tay vi s phn chia r rng ngha v ca cc bn. 12.2. Ri ro v th trng: - Ri ro: Ngun cung cp v gi c ca nguyn vt liu u vo thay i theo chiu hng bt li, hng ho sn xut ra khng ph hp nhu cu th trng, thiu sc cnh tranh v gi c, cht lng, mu m, cng dng, - Bin php gim thiu ri ro: Tm hiu xem: + Khch hng d liu nh th no trong trng hp ngun nguyn nhin vt liu thay i ngoi d kin ban u (v c lng, gi c, ngi cung cp, v.v..) + Khch hng c nghin cu th trng, nh gi phn tch th trng, th phn mt cch nghim tc khng? + Khch hng d kin cung cu mt cch thn trng? + Khch hng c tin hnh phn tch v kh nng thanh ton, thin , hnh vi ca ngi tiu dng cui cng? + Khch hng c kinh nghim v c th tng sc cnh tranh ca sn phm bng cch phn tch v vic ci
250
tin mu m, nng cao cht lng sn phm, tit kim chi ph sn xut? 12.3. Ri ro v mi trng v x hi: - Ri ro: D n c th gy tc ng tiu cc i vi mi trng v dn c xung quanh. - Bin php gim thiu ri ro: + Bo co nh gi tc ng mi trng phi khch quan v ton din, c cp c thm quyn chp thun bng vn bn + Nn c s tham gia ca cc bn lin quan (c quan qun l mi trng, chnh quyn a phng) t khi bt u trin khai d n + Tun th cc quy nh v mi trng 12.4. Ri ro kinh t v m: - Ri ro pht sinh t mi trng kinh t v m, bao gm t gi hi oi, lm pht, li sut, v.v.. - Bin php gim thiu ri ro: + Phn tch cc iu kin kinh t v m c bn. + S dng cc cng c th trng nh hon i v mua bn k hn v.v.. + iu khon bo v trong cc hp ng (v d: ch s ho, c ch chuyn qua, gi c leo thang, bt kh khng). + m bo hay cam kt (ca Nh nc, Ngn hng, v.v..) v ngun ngoi hi, v.v.. Bc 2: D tnh/tnh ton hiu qu ti chnh, kh nng tr n ca PASXKD/ DAT Bc ny c chia thnh hai phn: Phn dnh cho Cho vay ngn hn v phn dnh cho Cho vay trung di hn/cho vay theo d n u t Phn cho vay ngn hn Trn c s:
251
Nhng nh gi Bc 1 ni trn - Cc bo co ti chnh d tnh cho ba nm sp ti v c s tnh ton. - K hoch sn xut kinh doanh, k hoch ti chnh trong nm. - Bng k cc loi cng n ti cc Ngn hng, t chc tn dng trong v ngoi nc. - Bng k cc khon phi thu, phi tr ln. - Cc hp ng kinh t (v hng ho, xut nhp khu, cung ng dch v, v.v..) - Phng n sn xut kinh doanh, kh nng vay tr, ngun tr (i vi khon vay ngn hn). - H s khc c lin quan n khon vay (Hp ng bo him hng ho, d ton chi ph hot ng c duyt...) CBTD tin hnh: - c tnh cc ch tiu quan trng nht ca PASXKD: + Sn lng tiu th; + Gi bn; + Doanh thu; + Nhu cu vn lu ng; + Chi ph bn hng; + Cc chi ph nguyn vt liu u vo; + Chi ph nhn cng, qun l; + Khu hao; + Chi ph ti chnh; + Thu cc loi, v.v.. - Xem xt cc bo co ti chnh d tnh cho ba nm sp ti v c s tnh ton ca chng v so snh cc kt qu tnh c phn 1 trn y c lng tnh kh thi ca cc bo co ti chnh d tnh cung cp bi khch hng. - Thit lp "Bo co kt qu kinh doanh d tnh" theo mu ti cc Ph lc 8K2, 8K3 v 8K4 xem xt v li nhun d tnh v tnh ra c kh nng tr n mn vay.
-
252
Phn cho vay TRUNG DI HN Vic phn tch v thm nh d n u t c th c khi qut qua s sau:
Xc nh m hnh d n
Phn tch v c nh s liu c s tnh ton
Thit lp cc bng tnh thu nhp v chi ph
Thit lp bo co kt qu kinh doanh v bo co lu chuyn tin t
Lp bo co cn i
253
Bc 1: Xc nh m hnh d n u t T bo co kh thi, cn b tn dng phi xc nh c m hnh ca d n thuc loi no trong nhng loi di y:
-
D n xy dng mi D n m rng nng cao cng sut D n kt hp c hai: xy dng mi v m rng nng cng sut
Vic xc nh m hnh ni trn s gip tnh ton/c nh c nhng khon thu nhp v chi ph ca nhng gi tr mi c to ra v do s bit c hiu qu ti chnh v kh nng tr n ca d n u t. Bc 2: Phn tch v c nh s liu c s tnh ton Trn c s: - Nhng phn tch nh gi v th trng, cung, cu v sn phm ca d n ni trn - Bo co kh thi ca d n u t - Bo co ti chnh d tnh cho ba nm sp ti v c s tnh ton. CBTD tin hnh c tnh cc ch tiu quan trng nht ca DAT: - Sn lng tiu th; - Gi bn; - Doanh thu; - Nhu cu vn lu ng; - Chi ph bn hng; - Cc chi ph nguyn vt liu u vo; - Chi ph nhn cng, qun l; - Khu hao; - Chi ph ti chnh; - Thu cc loi, v.v..
254
Bc 3: Thit lp cc bng tnh thu nhp v chi ph Ch tiu I/ Sn lng, doanh thu - Cng sut thit k - Cng sut hot ng - Gi bn II/ Chi ph hot ng - nh mc NVL - Gi mua - Chi ph nhn cng - Chi ph qun l - Chi ph bn hng III/u t - Chi ph xy dng nh xng - Chi ph u t khc - Thi gian khu hao, phn b chi ph IV/ Vn lu ng Cc nh mc v nhu cu vn lu ng - Tin mt - D tr nguyn vt liu - Thnh phm tn kho - Cc khon phi thu - Cc khon phi tr V/ Ti tr - S tin vay - Thi gian vay - Li sut VI/ Cc thng s khc - Thu sut, t gi. VT Gi tr Din gii
255
Lp cc bng tnh trung gian Trc khi lp bng tnh hiu qu d n, cn phi lp cc bng tnh trung gian. Cc bng tnh trung gian ny thuyt minh r hn cho cc gi nh c p dng v l cc thng s tng hp u vo cho bng tnh hiu qu d n, bng lu chuyn tin t v bng cn i k hoch sau ny. Ty mc phc tp, c im ca tng d n m c s lng, ni dung cc bng tnh trung gian khc nhau. Sau y l mu cc bng tnh trung gian i vi mt d n: 3.1. Bng tnh sn lng v doanh thu 3.2. Bng tnh chi ph hot ng 3.3. Bng tnh chi ph nguyn vt liu 3.4. Bng tnh cc chi ph qun l, bn hng 3.5. Lch khu hao 3.6. Tnh ton li vay vn trung di hn 3.7. Tnh ton li vay vn ngn hn 3.8. Bng tnh nhu cu vn lu ng 3.1. Bng tnh sn lng v doanh thu Nm 1 Nm 2 Nm 3 Nm X
Ch tiu Cng sut hot ng Sn lng Gi bn Doanh thu Thu VAT Doanh thu sau thu VAT
3.2. Bng tnh chi ph hot ng

Ch tiu Nm 1 Nm 2 Nm 3 Nm XX
Nguyn vt liu chnh Nguyn vt liu ph in Nc Lng + BHYT Chi ph thu t Chi ph qun l PX Chi ph qun l DN
256
Chi ph bn hng Tng cng chi phi hot ng. Thu VAT c khu tr Chi ph hot ng khu tr thu VAT. 3.3. Bng tnh chi ph nguyn vt liu
Ch tiu Gi mua CP vn chuy n CP mua hng khc T gi Gi thn h nh mc/ VSP nh mc CP/ VSP
1. Nguyn liu chnh - Nguyn liu A - Nguyn liu B 2. Nguyn liu ph - Nguyn liu C - Nguyn liu D - Nguyn liu E 3. Nhin liu
257
3.4. Bng tnh cc chi ph qun l, bn hng Khon mc Nm Nm 2 Nm Nm 1 3 XX I. Chi ph qun l phn xng 1. nh ph - Tin lng (s ngi, lng ca tng
chc v)
- Chi ph thu mn nh xng - Ph bo him nh xng - Chi ph duy tu bo tr thng xuyn khc 2. Bin ph - Nhin liu, ph tng thay th - Dch v mua ngoi II. Chi ph qun l doanh nghip 1. nh ph - Tin lng (s ngi, lng ca tng
chc v)
- Chi ph thu mn vn phng - Vn phng phm, in thoi - Ph bo him vn phng - Chi ph duy tu bo tr thng xuyn khc 2. Bin ph - Cc khon chi ph theo mc sn xut III. Chi ph bn hng 1. nh ph - Tin lng (s ngi, lng ca tng
chc v)
- Chi ph thu mn ca hng - Chi ph tip th v cc chi ph khc. 2. Bin ph

258
- Bao b, ng gi - Chi phvn chuyn - Cc chi ph trc tip phc v bn hng khc
259
Ch tiu I. Nh xng - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Gi tr cn li cui k II. Thit b - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Gi tr cn li cui k III. Chi ph u t khc - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Gi tr cn li cui k IV. Tng cng - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Gi tr cn li cui k
3.5. Lch khu hao Nm 1 Nm 2 Nm 3
Nm XX
Ch tiu D n u k Vay trong k Tr n gc trong k D n cui k N di hn n hn
3.6. Tnh ton li vay vn trung di hn Nm 1 Nm 2 Nm 3 Nm XX
260
tr Li vay trong k
261
3.7. Tnh ton li vay vn ngn hn Ch tiu Nm 1 Nm 2 Nm 3 Nm XX D n u k Vay trong k Tr n gc trong k D n cui k Li vay trong k Ghi ch: - Lch vay tr n ngn hn cn c vo Bo co lu chuyn tin t. Trng hp nu khng lp Bo co lu chuyn tin t th da vo nhu cu vn lu ng d kin ban u v pht sinh hng nm tnh ton. - Thc cht y l mt bc iu chnh li hiu qu d n theo tnh hnh tin mt thiu ht tm thi cn phi vay vn lu ng (nu c) 3.8. Bng tnh nhu cu vn lu ng
S ngy d tr S vng quay (360/s ngy DT) Nhu cu
Khon mc
Nm 1
Nm 2
Nm XX
Nhu cu tin mt ti thiu Cc khon phi thu Hng tn kho - Nguyn vt liu - Bn thnh phm - Thnh phm Cc khon phi tr Nhu cu vn lu ng Thay i nhu cu vn lu ng Cch tnh ton i vi tng khon c phng php xc nh ring:
262
Nhu cu tin mt ti thiu: c xc nh da trn cc yu t sau: - S ngy d tr: thng thng 10-15 ngy. - Bng tng cc khon chi ph bng tin mt trong nm (chi lng, chi ph qun l) chia cho s vng quay. Thng thng trong cc d n n gin, nhu cu tin mt c th tnh theo t l % doanh thu. Cc khon phi thu: S ngy d tr: da vo c im ca ngnh hng v chnh sch bn chu ca doanh nghip. - Cch tnh: Bng tng doanh thu trong nm chia cho s vng quay. Nguyn vt liu: - S ngy d tr: da vo im ca ngun cung cp (n nh hay khng, trong nc hay ngoi nc, thi gian vn chuyn), thng xc nh ring cho tng loi. - Bng tng chi ph ca tng loi nguyn vt liu trong nm chia cho s vng quay. Bn thnh phm: - S ngy d tr: da vo chu k sn xut. - Bng tng gi thnh xng chia cho s vng quay. Thnh phm: - S ngy d tr: da vo phng thc tiu th v tnh hnh th trng, - Bng tng gi thnh phn xng chia cho s vng quay. Cc khon phi tr: - S ngy d tr: da vo chnh sch bn chu ca cc nh cung cp nguyn vt liu. - Bng tng chi ph nguyn vt liu, nhin liu trong nm chi cho s vng quay. chnh xc, nn xc nh c th cho tng loi nguyn nhin vt liu.
-
263
264
Bc 4: Thit lp bo co kt qu kinh doanh v bo co lu chuyn tin t 4.1. Lp bo co kt qu kinh doanh
Bo co kt qu kinh doanh Nm Nm Nm 1 2 3 Nm XX
Khon mc 1. Doanh thu sau thu 2.Chi ph hot ng sau thu 3. Khu hao 4. Li nhun trc thu v li vay 5. Li vay 6. Li nhun trc thu 7. Li nhun chu thu 8. Thu thu nhp doanh nghip 9. Li nhun sau thu 10. Chia c tc, chi qu KT, PL 11. Li nhun tch lu 12. Dng tin hng nm t d n - Lu k dng tin - Hin gi dng tin - Lu k hin gi dng tin Tnh ton cc ch s: - LN trc thu/DN - LN sau thu/ tng VT (ROI) - NPV - IRR
Din gii
Li nhun chu thu = Li nhun trc thu L lu k cc nm trc (*)
265
(*) c khu tr theo Lut thu thu nhp doanh nghip (TNDN) hoc Lut u t nc ngoi. Dng tin hng nm t d n = khu hao c bn + Li vay vn c nh + Li nhun sau thu.
(Vic tnh ton ch tiu ny ch p dng trong trng hp khng lp bng Bo co lu chuyn tin t tnh cc ch s NPV, IRR. ) Bng cn i tr n (Khi khng lp Bo co lu chuyn tin t) Khon mc 1. Ngun tr n - Khu hao c bn - Li nhun sau thu li -Ngun b sung 2. D kin n tr hng nm 3. Cn i : Bng tnh im ho vn Nm Nm Nm Khon mc Din gii 1 2 3 I/ nh ph 1. Khu hao TSC 2. Li vay trung hn 3. Chi ph QLSX 4. Chi ph QLDN (phn nh ph) 5. CP bn hng (phn nh ph) II/Tng chi ph III/ Bin ph IV/ Doanh thu thun V/ im ho vn
Din gii
Nm 1
Nm 2
Nm 3
Nm
Nm XX
266
- im ho vn li l (%) 4.2 Lp bo co lu chuyn tin t, tnh ton kh nng tr n ca d n, phn tch nhy Dng tin ca mt d n c chia thnh 3 nhm bao gm: - Dng tin t hot ng kinh doanh - Dng tin t hot ng u t - Dng tin t hot ng ti chnh. Dng tin ca mt d n l tng hp ca dng tin t 3 nhm ny. Cch lp cc nhm nh sau; Dng tin t hot ng kinh doanh: - i vi dng tin t hot ng kinh doanh c 2 cch lp l cch trc tip v cch gim tip - Cch lp thng dng l cch gin tip: T li nhun rng sau thu, cng vi cc khon chi ph phi tin mt nh khu hao (l khon chi ph phn b cho nhiu nm) v li vay (thc cht l khon chi tin mt nhng c tnh phn chi hot ng ti chnh) v sau iu chnh cho khon thay i nhu cu vn lu ng (thc cht l iu chnh cc khon phi thu, phi tr, hng tn kho.) Dng tin t hot ng u t: - Dng tin ra (ch yu): Bao gm khon chi u t ti sn c nh v nhu cu vn lu ng ban u. - Dng tin vo: Bao gm cc khon thu hi cui k nh gi tr thanh l ti sn c nh (thng c ly bng gi tr cn li ca ti sn c nh cui k hoc c lng thc t) v vn lu ng thu hi cui k (thng c ly bng nhu cu vn lu ng cui k). Dng tin t hot ng ti chnh: - Dng tin vo : Bao gm cc khon nh gp vn t c, vn vay. - Dng tin ra: Bao gm cc khon tr vn gc v li vay, tr c tc hay khon chi phc li, khen thng, v.v..
267
268
Dn Bo co lu chuyn tin t (Theo phng php gin tip) Nm Nm Nm N Ch tiu Din gii 1 2 3 mX I. Dng tin t hot ng SXKD 1. Li nhun rng: (li+,l-) 2. Khu hao c bn: (+) 3. Chi ph tr li vay: (+) 4. Tng gim nhu cu vn lu ng: (tng - , gim +) Dng tin rng II, Dng tin t hot ng u t 1. Chi u t TSC (-) 2. Vn lu ng ban u: (-) 3. Gi tr thu hi - Gi tr thanh l TSC: (+) - Vn lu ng thu hi cui k: (+) Dng tin rng III. Dng tin t hot ng ti chnh 1. Vn t c: (+) 2. Vay di hn: (-) 3. Tr n vay di hn: (+) 4. Vay ngn hn (-) 5. Tr vn vay ngn hn : (-) 6. Tr li vay: (-) 7. Chi c tc (chi qu phc li, khen thng): (-) Dng tin rng IV. Dng tin rng ca d n - D tin mt u k - D tin mt cui k V. Dng tin t hot ng kinh doanh v u t - Lu k dng tin - Hin gi dng tin
269
- Lu k hin gi dng tin Cc t s nh ga hiu qu ti chnh: - NPV - IRR - DSCR Phn tch nhy Phn tch nhy l vic kho st nh hng ca s thay i mt nhn t hay hai nhn t ng thi n hiu qu ti chnh v kh nng tr n ca d n. C nhiu nhn t nh hng vi mc trng yu khc nhau n d n, tuy nhin phn tch nhy l tm ra mt s nhn t trng yu nht v nh gi ri ro ca d n da vo cc nhn t ny. Cc bc thc hin: - Xc nh cc bin d liu u vo, u ra cn phi tnh ton nhy nh c ngh ti bc v phn tch tm d liu - Lin kt cc d liu trong cc bng tnh c lin quan n mi bin theo mt a ch duy nht (bc ny thc hin song song trong qu trnh tnh ton hiu qu d n v kh nng tr n) - Xc nh cc ch s nh gi hiu qu d n, kh nng tr n (vi cc ch s NPV, IRR, DSCR) cn kho st s nh hng khi cc bin thay i. - Lp bng tnh ton nhy theo cc trng hp mt bin thng s thay i hay c hai bin thay i ng thi
270
Bc 5: Lp bng cn i k hoch 5.1. Mc ch: - Cho bit s lc tnh hnh ti chnh ca d n. - Tnh cc t s (t s thanh ton, n cn n) ca d n trong cc nm k hoch. 5.2. Nguyn tc lp Bng cn i k hoch c lp da vo nguyn tc c bn sau: Ti sn = Ngun vn Hay: Ti sn lu ng + TSC = Ngha v n + Vn ch s hu Hay: Tin mt + cc khon phi thu +Hng tn kho + (nguyn gi TSC - Khu hao lu k) = Ngha v n ngn hn + Ngha v n di hn + Vn ch s hu. Trong : a) Tin mt: bao gm + Nhu cu tin mt ti thiu: c ly t Bng tnh nhu cu vn lu ng. + Thng d tin mt: L gi tr dng tin cui k trong bng Bo co lu chuyn tin t. b) Cc khon phi thu: c ly t Bng tnh nhu cu vn lu ng. c) Hng tn kho: bao gm nguyn vt liu d tr, bn thnh phm, thnh phm tn kho (c ly t Bng tnh nhu cu vn lu ng). d) Ti sn c nh: c ly t Lch u t v mc trch khu hao e) Ngha v n di hn: c ly t bng lch vay tr di hn, bng khon n cui k tr i n di hn n hn tr. f) Vn ch s hu: bao gm: o Vn t c gp: c ly t bng Bo co lu chuyn tin t. o Li nhun tch lu: c ly t bng Bo co thu nhp.
271
Ch tiu
Bng cn i k hoch Din gii Nm 1
Nm 2
Nm X
A. Ti sn I. Ti sn lu ng 1. Tin mt - Nhu cu tin mt ti thiu - Thng d tin mt 2. Cc khon phi thu 3. Hng tn kho - Nguyn vt liu - Bn thnh phm -Thnh phm II. Ti sn c nh - Nguyn gi - Khu hao lu k Cng ti sn B. Ngun vn I. N phi tr 1. N ngn hn - Vay ngn hn - N di hn n hn tr - Cc khon phi tr 2. N di hn II. Vn ch s hu 1. Vn t c 2. Li nhun gi li Cng ngun vn C. Cc t s 1. T s thanh ton ngn hn 2. T s thanh ton nhanh 3. H s n
272
Vi khch hng vay vn l dn c Vic phn tch phng n SXKD/d n u t s da theo cch trn, c th nh sau: - Phn tch tng t t u n ht bc 1 - Tip theo, xc nh m hnh d n u t - Phn tch v c nh s liu c s tnh ton Trn c s: - Nhng phn tch nh gi v th trng, cung, cu v sn phm ca d n ni trn - Bo co kt qu kinh doanh d tnh cho ba nm sp ti v c s tnh ton. CBTD tin hnh c tnh cc ch tiu quan trng: Sn lng tiu th; Gi bn; Doanh thu; Nhu cu vn lu ng; Chi ph bn hng; Cc chi ph nguyn vt liu u vo; Chi ph nhn cng, qun l; Chi ph ti chnh; Thu cc loi, v.v.. 4. Lp bo co kt qu kinh doanh d tnh theo nhng c tnh ni trn.
273
PH LC 8K1. DANH MC CU HI IU TRA NH GI PHNG N SN XUT KINH DOANH / D N U T
i vi nhng cu hi khng th tr li C hoc Khng, CBTD cn nh du vo phn Thng tin b sung ri ghi chi tit xung phn di ca bng ny tng hp vo bo co thm nh khch hng.
1. Phng n kinh doanh nh th no l ph hp vi khch hng vay vn? Nhng ch v khch hng vay vn a. Ban lnh o ca khch hng vay Tr li Tr li Thng tin vn c phi l nhng ngi ph hp vi C Khng b sung cng vic kinh doanh? * C th bt u v vn hnh cng vic kinh doanh ca ring h? * H tin hnh kinh doanh v nhng l do hp l? * H hiu rng cng vic kinh doanh trong u? * H c kinh nghim trong ngnh kinh doanh ny? * H c kinh nghim qun l? * H c nhng k nng k thut cn thit? b. Liu h c sc bt u cng vic kinh doanh khng? * H s cn tt c bao nhiu tin? * H chun b mt bn bo co v tnh trng ti sn N v ti sn C ca mnh cha? * H c tin trang tri nhng chi ph pht sinh ti khi cng vic kinh doanh bt u c li? * H c th a bao nhiu vn vo kinh doanh? * H a ra nhng bo m g cho khon vay?
274
2. Khch hng vay vn t k hoch kinh doanh g? * H bn nhng sn phm hoc dch v no? * Cng vic kinh doanh m h d nh thc hin thuc ngnh no? * H c nhng thng tin g v ngnh kinh doanh ny? - Nhng xu hng hin ti ca ngnh ny? - Tng lai ca ngnh ny l lu di? - Doanh s bn ra trung bnh? - Mc li gp d tnh? - Cc i kin bn chu ca nh cung cp? - Cc i kin a ra cho khch hng mua? - C th thu c bao nhiu tin li nu bn doanh nghip ny ti: (1) Thi im hin ti (2) Trong thi gian vay vn? - Tn v a ch ca nhng nh cung cp? - Nhng dch v c mi cho bi cc hip hi kinh doanh? - Tnh hnh cnh tranh trn th trng? * Cng vic kinh doanh c th c tin hnh trn quy m nh? * Liu c th bt u kinh doanh t thi trng ni a? 3. Nghin cu v xc tin th trng * H xc nh th trng ca mnh theo: - Quy m? - V tr a l? - Vng i ca sn phm? - Tui tc, gii tnh, mc thu nhp v khu v ca khch hng * H a ra mc gi bn da trn c s no? - Tng t nh i th cnh tranh?
275
- Trn c s chi ph? * H cn loi ng gi no cho sn phm? * H bit nhng g v cc khch hng tim nng ca mnh theo cc tiu thc: - H s mua g? - H mua u? - Dch v trc v sau khi bn hng no h mong ch? - Ti sao h mua? - H mua thng xuyn khng? * Ai l i th cnh tranh ca h? * Nhng sn phm no h bn ra s tt hn hoc to s khc bit? * Nhng li th cnh tranh ca h l g? * Nhng bt li trong cnh tranh ca h l g? * H s vt qua nhng bt li ny nh th no? * Nhng g s nh hng ti th trng ca h? - Xu hng thi trang - Nn kinh t - Cc quan h thuc v ngnh - Thu nhp cn li - Nim tin tiu dng * H s x l nh th no i vi: - Phn ng ca khch hng - Phn ng li vi xc tin bn hng * Hnh thc xc tin no s l ph hp nht vi loi hnh kinh doanh ca h? - Tip th trc tip - Xc tin bn hng - Cc tp ch v n phm thng mi - V tuyn truyn hnh - Bo ch - Ti tr * Nhng chi ph qung co ny l bao nhiu? * Liu h c bit mc bn hng cn thit ho vn? 4. K hoch ho ti chnh * H c bit cn bao nhiu vn bt
276
u? - Nh xng v thit b? - Cc cng c v my mc? - Cc dng c kinh doanh? - Chi ph php lut v k ton - Phng tin vn ti? - Lng u vo nguyn vt liu ban u/hng tn kho bn? - Chi ph thu v cng n ban u? - Chi ph in v cc tin ch khc? * Chi ph hng thng ca h l bao nhiu? - Nguyn vt liu? - Tin cng? - Cho nh thu ph? - Chi ph kim ton? - Qung co? - Chi ph ngn hng? - Chi ph in v nhin liu? - Bo him - Chi ph thu - Chi ph vn chuyn? - Bo dng? - Chi ph bu phm v vn phng phm - in thoi, fax v telex, v.v.. - Thanh ton thu mua? - Chi ph li vay - Nhu cu c nhn * Doanh nghip s mt bao lu bt u to li nhun? - 1 thng - 3 thng - 12 thng - Hn 12 thng * Cn bao nhiu tin bt u v tin hnh kinh doanh ti khi c li? - Chun b mt bng lu chuyn tin t n gin cho 12 thng u tin - B sung nhng khon thiu ht tin mt * Nhng ngun vn no h nh dng ? - Vay ngn hng - Vn lin doanh
277
- Vn ring - Vn ca nh u t - T cc cng ty ti chnh (thu mua) * Nhng tiu thc/i kin ti tr no? - Nhng chi ph thnh lp - Li sut - Ph ti khon? - Thanh ton li - Thanh ton vn - Bo m * Liu k hoch kinh doanh c em li mc li nhun hp l cho s tin d nh b ra u t vo kinh doanh? * Liu h c th hon tr bt k khon vay no m h vay? * K hoch kinh doanh kh thi nh th no nu: (nhng t l di y c th thay i tu theo tng d n/phng n, ) - Doanh thu bn hng nh hn 10% so vi d on? - Chi ph nhp khu tng 10% do ng tin b ph gi? - Kh nng sn xut di mc mong i 6%? - Li sut cho khon vay d nh tng 5%/nm? * Nu k hoch ti chnh c chun b bi nhng k ton ca h th liu h c hiu v: - K hoch thu nhp chi ph d tnh? - Bo co lu chuyn tin t d tnh 5. Cc vn v k ton v ti chnh * H c bit nhng loi s sch k ton no cn? * H c bit? - Cch thc gi s sch k ton - u l ni c c s tr gip k ton? * H c bit lp bo co lu chuyn tin t? * H c th lp k hoch ngn sch? * H c th lm ph hp s liu ca h vi s liu m ngn hng lp ra?
278
* H c th tnh t l sn phm trn c s gi? * H c th tnh ton chi ph nguyn vt liu? * Chi ph qun l phn xng c phn b trn mt n v sn phm nh th no? * Sn lng ti thiu b p chi ph vn hnh kinh doanh?
279
PH LC 8L. HNG DN KIM TRA TNH TRNG THC T TI SN BO M TIN VAY
CBTD chu trch nhim kim tra tnh trng thc t ca ti sn bo m tin vay theo nhng ni dung sau: Loi ti sn bo m Cc yu t cn kim tra 1. Giy t c gi (tri phiu, tn Quyn ch s hu, ngun gc phiu, c phiu, k phiu, tit pht hnh, ngy pht hnh, thi kim, v.v..) hn thanh ton, li sut p dng 2. Kim kh qu, qu, v.v... Ngun gc, khi lng, t trng, gi tr 3. Bt ng sn (nh ca, vt a. Ni dung thm kin trc... gn lin vi quyn s nh: ngun gc, giy t dng t) v quyn s hu, s dng, trch lc bn , hnh thc chuyn nhng, gi tr theo khung gi nh nc, gi tr theo th trng, li th thng mi, quy hoch xy dng, kh nng bn, thanh l, b. Hnh thc th chp, chuyn nhng: nh gi, th tc ng k cng chng, th tc bn giao, chuyn nhng... 4. ng sn (Hng ho, phng a. Ni dung thm nh: Ngun tin vn ti...) gc, giy t v quyn s hu, quyn s dng; s lng, chng loi, tnh nng k thut; gi tr theo s sch k ton; gi tr theo th trng; ri ro trn ng; kh nng bo qun, ct gi; kh nng bn, thanh l;
280
5. Cc quyn (quyn tc gi, quyn s hu cng nghip, quyn i n, quyn c nhn bo him, quyn khai thc ti nguyn, li tc, quyn pht sinh t ti sn cm c, th chp... 6. Bo lnh ca bn th ba Phm vi, i tng, ni dung, mc , thi hn bo lnh; nng lc, uy tn ca bn bo lnh; nng lc ti chnh ca bn bo lnh; mi quan h gia ngi bo lnh v ngi c bo lnh; iu kin khi thc hin ngha v bo lnh; bo lnh bng ti sn 7. Bo m bng ti sn hnh Tnh php l v th tc bn giao v vic c th dng ti sn loi ny lm bo thnh t vn vay. m; tnh ton v kim tra li gi tr c nh trong tng lai ca ti sn ny; ri ro c th xy ra nh hng ti gi tr ca ti sn; 8. Bo m khc theo quy Tnh php l v vic c th dng ti sn loi ny lm bo m; tnh ton v kim nh ca php lut. tra li gi tr th trng ti sn ny; ri ro c th xy ra nh hng ti gi tr ca ti sn; th tc bn giao ti sn 9. Khng c bo m bng ti Xem Chng XII Bo m tin vay" sn 10. Kt hp cc loi bo m. Tnh php l v vic c th dng ti sn loi ny lm bo m; tnh ton v kim tra li gi tr th trng ti sn ny; ri
b. Hnh thc cm c, chuyn nhng: nh gi, th tc ng k cng chng, th tc bn giao, chuyn nhng. Xc nh phm vi quyn, i tng c hng quyn, i tng thc hin ngha v, thi im pht sinh quyn v ngha v, gi tr ca quyn khi thc hin.
281
ro c th xy ra nh hng ti gi tr ca ti sn; th tc bn giao ti sn
282
PH LC 8M. HNG DN KIM TRA MC P NG MT S IU KIN TI CHNH

p ng yu cu ca ngn hng
Cc tiu chun kim tra
S liu
1 Mc gim ca vn c phn 2 3 4
Vn ch s hu: Vn c phn: (Vn ch s hu Vn c phn) Xu hng tng gim ca tng doanh thu Nm trc: trong hai nm gn nht Nm nay: Tng doanh thu so vi tng vay n Tng doanh thu: Tng vay n: (Tng doanh thu Tng vay n) Tng vay n/(Ti sn N v vn ch s hu) Nm trc: khng c ln hn hay bng 50% trong hai Nm nay: nm gn nht T sut theo nm khng c th hin mt xu hng gia tng T l vn lu ng khng c nh hn 0 Nm trc: trong hai nm gn nht Nm nay: T l phn trm theo nm khng c cho thy mt xu hng m lin tc T l vn lu ng = (Ti sn C ngn hnTi sn N ngn hn) x 100%/(Ti sn N + Vn ch s hu) T l chi ph trn thu nhp khng c Nm trc: ln hn 100% Nm nay: T sut theo nm khng c th hin mt xu hng gia tng T l chi ph trn thu nhp = (Gi vn hng bn+Chi ph hot ng+Chi ph khng hot ng+Cc khon l bt thng) x 100%/(Tng doanh thu+Thu nhp phi hot ng+thu nhp bt thng) Tnh trng khng tr ng hn ca Nm trc:
283
tt c cc khon vay khc 8 Cc khon vay nc ngoi
Nm nay: Nm trc: Nm nay:
284
PH LC 8N. HNG DN KIM TRA H S SAU KHI K HP NG TN DNG, HP NG BO M TIN VAY
Tn h s 1. Hp ng tn dng
2. Bin bn hp Hi ng qun tr
3. Hp ng cm c ng sn
4. Hp ng th chp bt ng sn
5. Hp ng bo lnh cng ty 6. Hp ng bo lnh c nhn 7. Giy nhn n 8. Cam kt/Ha n tn thc 9. Giy php thnh lp, ng k kinh doanh 10. Giy s hu nh ca/t ai lm th chp
Cn b tn dng kim tra chc chn rng Hp ng ny c chp nhn y bi khch hng vay vn/ngi c u quyn ca khch hng vay vn. Kim tra ch k ca khch hng vay vn/ngi c u quyn ny (so vi mu ch k ng k ca khch hng vay vn) Vic chp nhn khon tn dng ny c thng qua Vic u quyn cho ngi c u quyn k cc hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay v cc giy t khc lin quan Hp ng ny c chp nhn y bi ngi s hu/ngi c u quyn ca ngi s hu ng sn. c cng chng ti Phng Cng chng Hp ng ny c chp nhn y bi ngi s hu/ngi c u quyn ca ngi s hu bt ng sn. c cng chng ti Phng Cng chng U quyn thc hin bo lnh c k v ng du U quyn thc hin bo lnh c k c k bi ngi vay c k bi ch s hu ca hng ha c nhp khu Phi l bn c cng chng Phi l bn gc C th d dng cng chng
285
11. Giy t phng tin vn ti/my mc 12. Hp ng bo him
Phi l bn chnh Bn sao c cng chng c th c yu cu thm tu theo tng loi c k v th hin ngi hng l NHNo & PTNT VN trong sut thi k cn d n S tin bo him phi tng ng hoc ln hn tng hn mc tn dng c ph duyt Thi gian c bo him phi ph hp vi thi hn ca khon tn dng
286
PH LC 8O. QUY TRNH GII NGN
Bc 1. Chng t gii ngn 1.1. Chng t ca khch hng CBTD yu cu khch hng cung cp cc h s, chng t v mc ch s dng tin vay gii ngn, gm: - Hp ng cung ng vt t, hng ho, dch v. - Bng k cc khon chi chi tit, k hoch chi ph, bin bn nghim thu,... - i vi ho n, chng t thanh ton, trong trng hp c th Chi nhnh c th yu cu xut trnh cc bn gc hoc ch yu cu bn vay lit k danh mc (v chu trch nhim v tnh trung thc ca bng lit k) i chiu trong qu trnh kim tra s dng vn vay sau khi gii ngn. - Thng bo np tin vo ti khon ca Ngn hng i vi nhng khon vay thanh ton vi nc ngoi ( xc nh trong hp ng tn dng). 1.2. Chng t ca Ngn hng CBTD hng dn khch hng hon chnh ni dung chng t theo mu sau: - Hp ng bo m tin vay trong trng hp khch hng cha hon thnh th tc bo m tin vay. - Bng k rt vn vay - U nhim chi. Bc 2. Trnh duyt gii ngn 2.1. CBTD sau khi xem xt chng t gii ngn ni trn, nu iu kin gii ngn th trnh TPTD.
287
2.2. TPTD kim tra li iu kin gii ngn v ni dung trnh ca CBTD: - Nu ng : k trnh lnh o. - Nu cha ph hp, yu cu CBTD chnh sa li. - Nu khng ng : ghi r l do, trnh lnh o quyt nh 2.3. Lnh o k duyt: - Nu ng : K duyt - Nu cha ph hp: yu cu chnh sa li. - Nu khng ng : Ghi r l do Bc 3. Np thng tin vo chng trnh in ton v lun chuyn chng t: 3.1. CBTD nhn li chng t c lnh o duyt cho vay, np vo my tnh cc thng tin d liu ca khon vay theo Hp ng nhn n qua mng my tnh ca ngn hng . 3.2. CBTD chuyn nhng chng t c lnh o duyt cho cc Phng nghip v c lin quan nh sau: - Chng t gc chuyn Phng k ton: + Hp ng tn dng (nu mi rt vn ln u). + Bng k rt vn vay. + U nhim chi. + Chng t khc (nu c). Phng k ton cn c vo chng t trn thc hin hch ton theo quy trnh thanh ton trong nc v theo di n vay theo Bng theo di n vay - Chng t chuyn Phng ngun vn (nu c): + ngh chuyn ngun vn i vi trng hp khon vay ln c nh hng n c ch iu hnh vn theo quy nh ca Chi nhnh + Hp ng mua bn ngoi t i vi trng hp khon vay cn phi chuyn i ngoi t.
288
Chng t chuyn Phng thanh ton quc t i vi trng hp thanh ton vi nc ngoi m L/C hoc thanh ton tp trung. Hp ng tn dng. Chng t khc (nu c).
289
PH LC 8P. KIM TRA KHON VAY
A. Kim tra tnh hnh s dng vn vay 1. Theo di khon vay 1.1. M s sch theo di CBTD m s theo di cc thng tin ca khon vay theo hp ng tn dng, Bng theo di n vay, khai thc khi cn thit hoc lu cc sao k in ton theo ni dung: ngy thng, nm gii ngn; s tin gii ngn; li sut p dng; ngy thng, nm thu n; s tin thu n, li; d n tng thi im; s tin gia hn n; thi gian gia hn n; s tin chuyn n qu hn; thi hn chuyn n qu hn... 1.2. Khai thc phn mm in ton Ngoi cch m s theo di khon vay trn, CBTD thng xuyn s dng phn mm in ton theo di qun l khon vay, nu pht hin s liu hch ton sai lch vi h s tn dng phi bo co vi TPTD phi hp vi cc phng c lin quan x l. 2. Kim tra mc ch s dng vn vay, vt t m bo n vay 2.1. Kim tra qua h s, chng t - Kim tra trc, trong khi gii ngn - Kim tra sau khi gii ngn. nh k hng thng, qu hoc trng hp t xut CBTD c th cng TPTD tin hnh kim tra mc ch s dng vn vay, vt t m bo n vay ca khch hng thng qua: s sch hch ton theo di ca khch hng; chng t, ho n hch ton (chi tin mt, chuyn khon, chi khc...); chng t thanh quyt ton, thanh l hp ng.
290
2.2. Kim tra ti hin trng - Th st tin thc hin - Th st vt cht (vt t, hng ho, my mc thit b,...) 2.3. Lp bin bn kim tra Sau khi kim tra, CBTD lp bin bn kim tra v mc ch s dng vn ca khch hng v vt t m bo n vay Ngn hng. Nu khch hng s dng sai mc ch hoc pht sinh nhng vn c nguy c nh hng ln n kh nng tr n ca khch hng, CBTD c bo co TPTD trnh lnh o xem xt quyt nh ngng cho vay hoc c bin php thu hi n trc hn... 3. Kim tra, phn tch hiu qu vn vay, theo di, phn tch tnh hnh thc hin k hoch, tnh hnh ti chnh v m bo tn dng ca khch hng - nh gi tin thc hin phng n. - nh gi, phn tch hiu qu tnh hnh ti chnh Khi nhn c cc bo co v tnh hnh thc hin k hoch ca khch hng, CBTD tin hnh: - Theo di, phn tch tnh hnh thc hin k hoch sn xut kinh doanh. - Theo di, phn tch tnh hnh ti chnh. - Theo di, phn tch bo m tn dng. Nu nhng yu t trn c bin ng nh hng ln tnh hnh tr n ca khch hng, CBTD c kin bo co TPTD trnh Gim c cng khch hng tm gii php khc phc, ngng cho vay hoc tin hnh thu hi n trc hn. 4. Kim tra cc bin php bo m tin vay: - i vi ti sn m bo (k c ti sn ca ngi bo lnh th ba) l my mc, thit b, nh xng... CBTD phi thng xuyn kim tra trn h s bo m tin vay v kim tra ti sn ti hin trng kp thi x l cc vn pht sinh nh mt mt, h hng, gim
291
gi tr, c s chuyn ngi s hu, ngi s dng, bo qun; mc ch s dng c s thay i? Tnh hnh khai thc cng nng, hoa li? Nhng bin ng v gi tr ti sn do tng, gim gi th trng, do khai thc s dng, bo qun ti sn - i vi trng hp m bo l bo lnh ca bn th ba, CBTD phi thng xuyn kim tra v theo di nng lc ti chnh ca ngi bo lnh th ba m bo thc hin ngha v ca bn th ba khi c yu cu.
292
PH LC 8Q. THU N LI V GC V X L NHNG PHT SINH
1. Thu n gc v li - C hai phng php thu n gc, li c p dng: + Ngi vay tr n trc tip ti ni giao dch + Thnh lp t thu n lu ng (c t 3 cn b tr ln) - Khon vay bng ngoi t no th tr n gc, li bng ngoi t . Trng hp tr bng ngoi t khc hoc bng ng Vit Nam phi c Tng gim c NHNo & PTNT VN chp thun. - Trng hp khch hng tr n trc hn, s li phi tr ch tnh t ngy vay n ngy tr n. Nu c s tha thun v iu kin, mc ph tr n trc hn gia ngi vay v NHCV phi c ghi vo hp ng tn dng. - i vi ph cam kt tnh trn Hn mc tn dng d phng, nu khch hng khng s dng ht Hn mc vn phi tr ph tnh cho Hn mc tn dng d phng . - Cn c k hn tr n gc, li ca khon vay, CBTD thng xuyn theo di tin tr n ca khch hng vay thng qua chng t, s sch k ton (sao k) v cc phn mm v qun l khon vay, thng bo bng vn bn trc 05 ngy lm vic cho khch hng i vi thu li v t nht 10 ngy lm vic i vi thu gc khon vay. - CBTD tin hnh thng k v nh gi khch hng qua cc vn : tr n y , ng hn; tr n khng , khng ng hn, n qu hn pht sinh, v.v.. v lu vo h thng qun l thng tin khch hng. 2. X l pht sinh 2.1. Tr n trc hn CBTD xem xt yu cu tr n trc hn ca khch hng hoc yu cu khch hng tr n trc hn trong cc trng hp: - Khch hng cn i c ngun vn tr n trc hn theo quy nh trong hp ng tn dng. Trong trng hp ny, tu tnh hnh c th, Chi nhnh c th ng hoc khng ng vic tr n trc hn. Nu Chi nhnh khng ng nhng khch hng vn tr trc hn, Chi nhnh c th tnh thm s li pht
293
sinh i vi thi gian tr trc hn theo nguyn tc khng vt qu li pht sinh theo hp ng tn dng. Qu trnh lun chuyn vn ca khch hng, nu vt t hng ho hnh thnh t vn vay kt thc chu trnh lun chuyn nhng khon vay cha ti hn, c th ngh khch hng tr n trc hn. Trong qu trnh kim tra pht hin khch hng s dng tin vay khng ng mc ch nh ngh trc khi vay vn hoc sai ch tn dng. CBTD lp bin bn bo co TPTD trnh lnh o ra quyt nh yu cu khch hng tr n trc hn. Phi hp vi Phng k ton xc nh n gc, li, ph (nu c) thu hi n.
2.2. iu chnh k hn n, gia hn n Khch hng ang gp kh khn nht thi, khng mang tnh h thng, c th khc phc trong tng lai gn. Do mt s nguyn nhn khch quan em li nh: th trng bin ng xu, khch hng b chim dng vn, thin tai mt ma.NHCV c th xem xt iu chnh k hn tr n hoc gia hn n. Trong trng hp ny, khch hng vay vn phi xut trnh cc ti liu chng minh nguyn nhn chm tr n hoc c xc nhn ca ngi mua hng, ngi thanh ton... Phng thc thc hin: Trn c s n ngh ca khch hng CBTD kim tra tnh hnh thc t ca khch hng, nu iu kin gia hn th lp t trnh gia hn n cho khch hng theo ni dung sau: - Nguyn nhn khng tr c n ng hn - S tin xin gia hn - Ngy ngh gia hn - Thi gian ngh gia hn (thi hn gia hn khng c vt qu 12 thng) - Ngy tr n mi sau khi gia hn - Ngy duyt
294
TPTD kim tra ni dung gia hn n. Nu ng , k trnh lnh o duyt. Nu khng ng , ghi r l do v trnh lnh o quyt nh. Lnh o xem xt ni dung trnh ca TPTD. Nu ng k duyt. Nu khng ng : ghi r l do, chuyn n qu hn. iu chnh k hn tr n gc, gia hn tr n gc: Trng hp khch hng khng tr n gc ng k hn hoc khng tr ht n gc trong thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng v c vn bn ngh, NHCV xem xt cho iu chnh k hn tr n hoc cho gia hn n. Thi hn gia hn n hin nay quy nh ti a bng 12 thng i vi cho vay ngn hn v ti a bng 1/2 thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng i vi cho vay trung v di hn. Trng hp khch hng c nhu cu gia hn vt thi gian gia hn ti a trn do nguyn nhn khch quan th Gim c S giao dch/chi nhnh bo co Tng Gim c xem xt quyt nh v bo co NHNN Vit Nam. iu chnh k hn tr n li, gia hn tr n li: Trng hp khch hng khng tr n li ng k hn hoc khng tr ht n li trong thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng v c vn bn ngh, NHCV xem xt cho iu chnh k hn tr n li hoc cho gia hn tr n li. Thi hn gia hn n hin nay quy nh ti a bng 12 thng i vi cho vay ngn hn v ti a bng 1/2 thi hn cho vay tha thun trong hp ng tn dng i vi cho vay trung v di hn. Trng hp khch hng c nhu cu gia hn vt thi gian gia hn ti a trn th Gim c S giao dch/chi nhnh quyt nh v bo co NHNo & PTNT VN bo co NHNN Vit Nam. Th tc iu chnh k hn tr n v gia hn n - Khch hng lp giy ngh iu chnh k hn tr n, gia hn n gi ngn hng ni cho vay trc ngy n hn tr n - Cn b tn dng thm nh trnh Trng phng tn dng v Gim c - Gim c NHCV xem xt quyt nh hoc trnh chi nhnh cp trn trc thuc (trong trng hp vt thi gian ti a) cho iu chnh k han tr n; gia hn n. - Cc trng hp cho iu chnh k hn tr n; gia hn n NHCV cng vi khch hng tha thun b sung vo hp ng tn dng.
295
2.3. Cho vay thm D n u t ca khch hng ang gp kh khn, c th nh hng n vic thu n m nguyn nhn ch yu do thiu vn. Xt thy kh nng d n c th pht trin tt nu c u t thm vn ngn hng c th xem xt cho vay thm. - Cn b tn dng cho vay trc tip thm nh bo co cp lnh o trc thuc, trong bo co thm nh cn nu phng n tr n c th, c tnh kh thi. - Kim tra, gim st cht ch, trnh tnh trng li dng cho vay o n, ly n mi nui n c giu n xu tim n.
296
PH LC 8S. QUN L I VI TNG KHON CHO VAY V TON B DANH MC CHO VAY
Hng thng, hng qu, hng nm, NHNo & PTNT VN s nh gi cu phn danh mc cho vay bng cch phn tch c cu d n hin c: - D n theo ngnh kinh t - D n theo loi hnh doanh nghip - D n theo vng a l - D n theo sn phm phng thc - D n theo quy m vn vay - D n theo thi hn cho vay Theo thi hn cho vay, cc khon vay c chia thnh: - Cho vay ngn hn - Cho vay trung hn - Cho vay di hn Theo ngnh kinh t, cc khon vay c chia thnh: - Ngnh nng nghip - Ngnh thu sn - Ngnh xy dng - Ngnh du lch, thng mi - Ngnh cng nghip - Ngnh khc Theo loi hnh doanh nghip, cc khon vay c chia thnh: - Cho vay DNNN - Cho vay DN va v nh Theo vng a l, cc khon vay c chia thnh: - Vng trung du min ni pha Bc - Vng ng bng sng Hng
297
Vng Khu IV c Vng Ty Nguyn Vng ven bin min Trung Vng ng Nam B Vng ng bng sng Cu Long
Theo quy m khon vay: - Cc khon vay di XXX triu ng - Cc khon vay trn XXX triu ng (Gi tr ny s do Tng Gim c NHNo & PTNT quy nh tng thi k) Theo sn phm, danh mc khon vay c chia thnh: - Cc khon vay ng ti tr - Cc khon vay theo hn mc tn dng - Cc khon vay nhn u thc - Cc khon vay thu chi - Cc khon vay th tn dng - Cc khon vay khc Theo cht lng cc khon vay, danh mc cho vay c chia thnh: - Cc khon vay cha n hn - Cc khon vay qu hn n 180 ngy - Cc khon vay qa hn t 181 ngy n 360 ngy Theo hng tn dng: xem chi tit Chng V
298
PH LC 8T. MU BO CO THM NH
Cng ho x hi ch ngha Vit Nam c lp - T do - Hnh phc ........., ngy ..... thng ..... nm .....
BO CO THM NH D N U T (p dng i vi cho vay theo d n u t) A. GII THIU V D N 1. 2. 3. 4. 5. 6. Tn d n: Ch u t: Loi hnh d n: a im u t: Sn phm ca d n: Tng vn u t: Trong : Vn t c: ______________ 7. Hnh thc u t: 8. Quy m/Cng sut: B. GII THIU V CH U T 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C. Tn doanh nghip: i din doanh nghip: Tr s: in thoi: Fax: Vn iu l/vn php nh: Giy php thnh lp: Giy chng nhn ng k kinh doanh: Ngnh kinh doanh: Ti khon giao dch s: NHU CU CA DOANH NGHIP Trong , thi gian n hn:
Vn vay: ________________
1. S tin ngh vay: 2. Thi gian vay:
299
3. Li sut vay: 4. Mc ch: 5. Hnh thc tr vn gc, li: 6. Ti sn m bo: D. KT QU THM NH KHCH HNG VAY VN 1. Kt qu thm nh h s php l Nhn xt h s php l, tnh hnh ti chnh, tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng ng, hay cha, hp l, hp l hay cha, c cn phi b sung ti liu hay gii trnh g thm khng? 2. Kt qu thm nh tnh hnh hot ng ca khch hng a. Tm tt tnh hnh hot ng ca khch hng: Ly t kt qu phn tch ph lc 8E v 8H Sn phm Nh my/c s sn xut Danh ting thng mi v cc iu kin mua hng Cc khch hng H thng phn phi v cc iu kin bn hng b. Kt qu nh gi, nhn xt v nng lc ti chnh ca khch hng - Ly t kt qu phn tch Ph lc 8I v tham chiu ph lc km theo V Bo Co Li L: V Bng Tng Kt Ti Sn: V Bo co lu chuyn tin t: E. THU NHP D TNH T KHON VAY Ly t kt qu phn tch ca phn 6.7 chng VIII F. KT QU THM NH D N U T Ngun: Ly t kt qu phn tch ca Ph lc 8K 1. Gii thiu v h s v d n u t 2. Kt qu thm nh v vn u t v cc phng n ngun vn a. Mc , hp l ca tng vn u t d tnh b. Tnh hp l ca vic phn b vn u t theo tng giai on thc hin: c. Mc kh thi ca cc ngun vn u t c 3. Kt qu thm nh v mt th trng v kh nng tiu th
300
a. Tng th th trng tiu th sn phm d n b. Chnh sch ca Nh nc i vi sn phm ny c. Th mnh ca sn phm d n so vi cc sn phm cng loi hin c trn th trng, kh nng b thay th d. Tnh hnh cnh tranh hin ti, kh nng cnh tranh trong tng lai, bin php tng cng sc cnh tranh cho sn phm, v.v... Tnh hnh nhp khu sn phm cng loi e. Cc vn lin quan n chnh sch thu i vi sn phm ny f. Khi lng sn phm v d kin mc tiu th, vng i ca sn phm, quy cch, phm cht, mu m sn phm, a ra kin v mc hp l ca quy m d n, c tnh v c cu sn phm, 4. nh gi v kh nng cung cp nguyn vt liu v cc yu t u vo ca d n a. D n c ch ng c ngun nguyn liu u vo? b. Thun li, kh khn i km vi vic c th ch ng ngun nguyn nhin liu u vo 5. Kt qu nh gi, nhn xt cc ni dung v phng din k thut nh gi mc ph hp, hp l v tnh kh thi ca phng tin k thut, cng ngh ca d n theo nhng tiu ch sau: a. a im xy dng b. Quy m sn xut c. Cng ngh, thi b d. Quy m, gii php xy dng e. Kh nng tc ng n mi trng, PCCC, bin php phng nga, x l f. Cc vn khc 6. nh gi v phng din t chc, qun l d n G. PHN TCH HIU QU & KH NNG M BO V TR N VAY
a. Nu kt qu thm nh phn 11, Ph lc 8K, cc bng tnh v kt qu tnh
ton, trong bt buc phi gm Bo co lu chuyn tin t, Bo co li-l, Bng cn i tr n. Nhng bng tnh ny cho vo phn Ph lc km theo. b. Nu kin nh gi v hiu qu v kh nng tr n ca d n, kh nng tr n ca doanh nghip. H. PHN TCH RI RO a. Ri ro kinh doanh v cc vin cnh tng lai ca khch hng
301
Ri ro do nhu cu sn phm gim Ri ro cnh tranh Ri ro t chi ph Ri do t sn xut v qun l b. Ri ro hon tr vn vay c. Ri ro kinh t v m Ri ro chnh tr Ri ro ngoi hi d. Ri ro ti chnh e. Cc ri ro khc I. CC QUAN H GIAO DCH NGN HNG & T CHC TI CHNH Nu kt qu phn tch ti phn 6.6.3 chng VIII J. PHN TCH NGNH V TRIN VNG PHT TRIN CA KHCH HNG
2. Trin vng pht trin ca khch hng K. TI SN BO M N VAY Nu kt qu phn tch t phn 6.9 Chng VIII L. KT QU CHM IM TN DNG Nu kt qu phn tch t chng V M. NHN XT V KHCH HNG VAY Kt hp kt qu nh gi v mc p ng iu kin vay vn ti Ph lc 8M v tng hp cc kt qu cc phn trn N. KIN NGH CA CN B TN DNG O. KT LUN V XUT CA TRNG PHNG TN DNG P. QUYT NH CA GIM C NGN HNG CHO VAY HOC NGi C U QUYN HP PHP CC PH LC KM THEO (i vi khch hng doanh nghip)
1. CC S LIU TI CHNH TM LC 2. CC BO CO TI CHNH D TNH V C S TNH TON 3. CC BNG TNH
302
Cng ho x hi ch ngha Vit Nam c lp - T do - Hnh phc ........., ngy ..... thng ..... nm .....
BO CO THM NH KHCH HNG

(p dng i vi cho vay ngn hn, khch hng doanh nghip) A. GII THIU V KHCH HNG 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Tn doanh nghip: i din doanh nghip: Tr s: in thoi: Fax: Vn iu l/vn php nh: Giy php thnh lp: Giy chng nhn ng k kinh doanh: Ngnh kinh doanh: Ti khon giao dch s:
B. NHU CU CA DOANH NGHIP 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. S tin ngh vay: Thi gian vay: Trong , thi gian n hn: Li sut vay: Mc ch: Hnh thc tr vn gc, li: Ti sn m bo: KT QU THM NH KHCH HNG VAY VN
1. Kt qu thm nh h s php l Nhn xt h s php l, tnh hnh ti chnh, tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng ng, hay cha, hp l, hp l hay cha, c cn phi b sung ti liu hay gii trnh g thm khng? 2. Kt qu thm nh tnh hnh hot ng ca khch hng a. Tm tt tnh hnh hot ng ca khch hng: Ly t kt qu phn tch ph lc 8E v 8H
303
Sn phm Nh my/c s sn xut Danh ting thng mi v cc iu kin mua hng Cc khch hng H thng phn phi v cc iu kin bn hng
b. Kt qu nh gi, nhn xt v nng lc ti chnh ca khch hng - Ly t kt
qu phn tch Ph lc 8I v tham chiu ph lc km theo. V Bo Co Li L: V Bng Tng Kt Ti Sn:
V Bo co lu chuyn tin t: D. THU NHP D TNH T KHON VAY Ly t kt qu phn tch ca phn 6.7 chng VIII E. KT QU THM NH PHNG N SN XUT KINH DOANH Ngun: Ly t kt qu phn tch ca Ph lc 8K F. PHN TCH HIU QU & KH NNG M BO V TR N VAY
a. Nu kt qu thm nh Bc 2, Ph lc 8K,
b. Nu kin nh gi v hiu qu v kh nng tr n ca phng n, kh nng tr n ca doanh nghip. G. PHN TCH RI RO

a. Ri ro kinh doanh v cc vin cnh tng lai ca khch hng
Ri ro do nhu cu sn phm gim Ri ro cnh tranh Ri ro t chi ph Ri do t sn xut v qun l b. Ri ro hon tr vn vay c. Ri ro kinh t v m Ri ro chnh tr Ri ro ngoi hi d. Ri ro ti chnh e. Cc ri ro khc H. CC QUAN H GIAO DCH NGN HNG & T CHC TI CHNH Nu kt qu phn tch ti phn 6.6.3 chng VIII I. PHN TCH NGNH V TRIN VNG PHT TRIN CA KHCH HNG
304
2. Trin vng pht trin ca khch hng J. TI SN BO M N VAY Nu kt qu phn tch t phn 6.9 Chng VIII K. KT QU CHM IM TN DNG Nu kt qu phn tch t chng V L. NHN XT V KHCH HNG VAY Kt hp kt qu nh gi v mc p ng iu kin vay vn ti Ph lc 8M v tng hp cc kt qu cc phn trn M. KIN NGH CA CN B TN DNG N. KT LUN V XUT CA TRNG PHNG TN DNG
O. QUYT NH CA GIM C NGN HNG CHO VAY HOC NGI
C U QUYN HP PHP CC PH LC KM THEO 1. CC S LIU TI CHNH TM LC CC BO CO TI CHNH D TNH V C S TNH TON
305
CHNG IX. QUY TRNH THIT LP V QUN L HN MC I VI CC TCTD
CHNG IX. QUY TRNH THIT LP V QUN L HN MC I VI CC T CHC TN DNG

A. C CU CHNG
1. Gii thiu chung 2. Quy trnh nghip v thit lp v qun l hn mc i vi khch hng l TCTD
2.1.
2.2.
2.3. 2.4.
Thit lp hn mc ln u iu chnh hn mc c Ph duyt hn mc Theo di tnh hnh s dng hn mc
3. Qun tr ri ro trong kinh doanh ngoi hi v sn phm phi sinh 3.1. Qun tr ri ro thanh ton 3.2. Qun tr ri ro trc thanh ton 3.3. Cc nguyn tc chung trong qun tr ri ro thanh ton v ri ro trc thanh ton. 3.4. Ri ro tn dng 3.5. Qun tr ri ro theo sn phm
4. Lu tr h s 5. Ph lc
306
B. NI DUNG CHNG
1. Gii thiu chung Chng IX hng dn quy trnh thit lp v qun l hn mc tn dng trong cc giao dch cho vay, kinh doanh ngoi hi, kinh doanh v u t tri phiu trn th trng lin ngn hng. Cc hot ng kinh doanh trn th trng lin ngn hng c trin khai trn nguyn tc tp trung ti NHNo & PTNT VN Trung tm iu hnh. i tng p dng quy trnh thit lp hn mc ri ro tn dng:
-
T chc tn dng ngn hng (gm NHTMQD, cc NHTM c phn, Ngn hng lin doanh, chi nhnh ngn hng nc ngoi ti Vit Nam). T chc tn dng phi ngn hng (gm cng ty ti chnh, cng ty cho thu ti chnh v cc t chc tn dng phi ngn hng khc.).
Cc loi hn mc dnh cho khch hng l TCTD bao gm: Hn mc tin gi Hn mc mua bn ngoi hi gm hn mc trc thanh ton v hn mc thanh ton
Cng tc thit lp v qun l hn mc dnh cho cc TCTD lin quan n cc b phn sau trong Ngn hng: Phng Kinh doanh ngoi t U ban qun tr ti sn N - C Ban K hoch tng hp B phn Ngn hng i l Trung tm PN & XLRR
307
2.
Quy trnh nghip v thit lp v qun l hn mc TCTD 2.1. Thit lp hn mc ln u
Quy trnh thit lp hn mc TCTD bao gm cc bc sau: - Thu thp thng tin - Phn tch thm nh - Lp bo co xut hn mc trnh ph duyt Sau y l quy trnh chi tit: 2.1.1. Thu thp thng tin v t chc tn dng 2.1.1.1. Thng tin php l Cn b Ngn hng i l yu cu TCTD cn thit lp hn mc cung cp cc loi giy t sau lp h s: - Giy php thnh lp TCTD / giy php m chi nhnh. ng k kinh doanh iu l hot ng Hp ng lin doanh (i vi Ngn hng lin doanh) Quyt nh b nhim Ch tch Hi ng qun tr, ngi i din trc php lut ca TCTD (Tng Gim c hoc Gim c) Cc giy t khc c lin quan (mu du, ch k, hng dn thanh ton chun)
2.1.1.2. Thu thp thng tin khc Cc bo co ti chnh ba nm gn nht ( kim ton). Su tm thng tin t bo ch, mng internet, th trng lin ngn hng v cc ngun thng tin c th khc. Thu thp thng tin v nh mc tn nhim do cc cng ty nh mc tn nhim uy tn nh gi.
308
2.1.2. Phn tch, thm nh t chc tn dng Cn b Ngn hng i l phn tch cc yu t nu trong cc mc di y v a ra nh gi. 2.1.2.1. T cch v nng lc qun l, nng lc iu hnh qun l kinh doanh -
Danh sch ban lnh o TCTD Trnh chuyn mn ca ban lnh o TCTD Kh nng, kinh nghim, cch thc qun l, o c v uy tn ca ngi lnh o cao nht v ban iu hnh. Kh nng nm bt th trng, qun tr ri ro ca ban lnh o Nhng mi quan h gia cc c nhn trong ban lnh o v mc hp tc ln nhau Nhng bin ng v nhn s lnh o ca TCTD. Mc chuyn nghip trong hot ng kinh doanh tin t lin ngn hng: phng kinh doanh tin t c c lp trong cu trc t chc hay khng, c giao dch vin chuyn nghip hay khng,
2.1.2.2. Kh nng ti chnh

-
Cc ch tiu ti chnh (xem Ph lc 9A: Cc ch tiu ti chnh nh gi TCTD) Phn tch cu trc tin gi (theo k hn, theo i tng gi), cu trc cho vay (theo k hn, theo i tng cho vay), Xc nh im nh mc tn nhim (tham chiu Chng V: H thng chm im tn dng)
309
2.1.2.3. Mng li kinh doanh -
Mng li chi nhnh ca TCTD S a dng ha trong danh mc sn phm / dch v ca TCTD Nn tng khch hng ca TCTD, i tng khch hng mc tiu ca TCTD Th phn ca TCTD v tin gi / cho vay / dch v khc, Nhn xt nng lc kinh doanh trn th trng ngoi hi v th trng vn, mc tham gia vo th trng giy t c gi,
2.1.2.4. Yu t khc - Lch s hot ng ca TCTD: s nm hot ng, thnh tch v v vic tai ting / khng hong trong qu kh, nhng d n ng ch m TCTD ny tng thc hin / tham gia. - Quan h ca TCTD vi NHNo & PTNT VN t trc ti thi im thit lp hn mc tn dng - Quan h ca TCTD vi cc NHTM khc trn th trng. - Danh ting / uy tn ca TCTD trn th trng trong nc v quc t. - Chin lc hot ng ca TCTD - Th mnh ca TCTD
2.1.3. Lp bo co xut hn mc cho vay lin ngn hng v/hoc hn mc kinh doanh ngoi hi trnh ph duyt Cn b Ngn hng i l cn c vo -
kt qu phn tch, thm nh thc hin bc 2.1.2.; nhu cu ca TCTD i tc; v yu cu ca Cn b Ban K hoch Tng hp v/hoc Cn b Phng Kinh doanh ngoi t
xc nh cc hn mc cho vay lin ngn hng v/hoc hn mc kinh doanh ngoi hi cho TCTD i tc v lp bo co xut thit lp hn mc mi.
Bo co xut thit lp hn mc mi: Ni dung ch yu ca Bo co xut bao gm:

310
2.1.3.1. Mc ch thit lp hn mc: Nu nhng l do ngh thit lp hn mc.
2.1.3.2. Quan h vi NHNo & PTNT VN

-
nh gi v quan h ca TCTD vi NHNo & PTNT VN (Tr s chnh v cc chi nhnh) t trc ti thi im hin ti. B sung c nhng thng tin v quan h ca TCTD vi cc t chc c lin quan ti NHNo & PTNT VN (v d Ngn hng lin doanh, Cng ty chng khon, ) Nhng loi giao dch m TCTD c th thc hin vi NHNo & PTNT VN. nh gi v nhng hn mc, sn phm d tnh p dng trong quan h tn dng vi TCTD.
2.1.3.3. Hot ng kinh doanh / th phn / danh ting ca TCTD Xem phn 2.1.2.3. v 2.1.2.4. Chng ny.
2.1.3.4. B my qun l ca TCTD Nu tn ca nhng cn b lnh o ch cht ca TCTD v nh gi v sc mnh qun l ca TCTD.
2.1.3.5. Phn tch ti chnh Xem phn 2.1.2.2 Chng ny.
2.1.3.6. Hp ng tn dng / bo m tin vay / bo lnh -
Nu s cn thit c phi s dng mu hp ng chun quc t (ISDA) hay khng Xc nh nhng th tc php l cn tun th v nhng vn bn php l cn s dng. Chi tit ha v cc loi bo m tin vay / bo lnh, nu r t l bo m
2.1.3.7. Phn tch ri ro tm tt Phn tch tm tt di dng gch u dng
2.1.3.8. xut hn mc c bo m / hn mc khng c bo m xut hn mc
311
xut k hn xut phng thc bo m tin vay xut ngy ht hn hn mc xut ngy nh gi li hn mc (thng l trc ngy ht hn hn mc 3 thng). Vn lin quan khc
2.1.3.9. D tnh li ch ca vic duy tr hn mc -
Li ch ti chnh: thu nhp bng tin Li ch kinh t: tng cng quan h, m rng th phn, a dng ha sn phm,
2.2. iu chnh hn mc c cho i tc TCTD i vi nhng i tc TCTD m NHNo & PTNT VN ang duy tr hn mc tn dng, trong qu trnh hot ng c th pht sinh nhng nhu cu iu chnh hn mc nh: vt hn mc tm thi, tng hn mc, gim hn mc, bi b hn mc. Ngoi ra nh k hn mc cho cc TCTD cn phi c nh gi li trnh ph duyt gia hn nu cn. Di y l hng dn chi tit cho tng trng hp:
2.2.1. xut xin ph duyt vt hn mc tm thi Trong qu trnh thc hin giao dch vi TCTD i tc, c th do mun nm bt mt c hi kinh doanh c kh nng sinh li cao hoc do d tha vn t xut hoc do mt l do khc m gi tr giao dch ln hn hn mc tn dng cho php, Cn b ph trch Kinh doanh tin t v qun l vn cn phi xin ph duyt vt hn mc tm thi. Trong trng hp ny, Cn b Ban K hoch Tng hp v/hoc Cn b Phng Kinh doanh ngoi t lp xut xin ph duyt vt hn mc tm thi vi ni dung c bn sau:
Hn mc hin ang duy tr v lng hn mc cn c th s dng.
312
Gi tr ca giao dch cn thc hin, so snh vi lng hn mc cn c th s dng. Lng vt hn mc cn c L do cn thc hin giao dch vt hn mc v d tnh li nhun em li t giao dch . D tnh ngy kt thc vt hn mc.
2.2.2. Bo co xut tng hn mc: Khi xt thy hn mc hin c cho TCTD i tc khng p ng nhu cu kinh doanh, Cn b Ban K hoch Tng hp v/hoc Cn b Phng Kinh doanh ngoi t yu cu Cn b Ngn hng i l lm th tc xin tng hn mc.
Cn b Ngn hng i l lp Bo co xut tng hn mc vi ni dung ch yu nh sau: Hn mc hin ang duy tr. Tm tt tnh hnh s dng hn mc t khi thit lp ti thi im bo co Phn tch tm tt ri ro c th pht sinh t vic tng hn mc. xut mc tng hn mc (c bo m / khng c bo m) L do ngh tng hn mc. D tnh li ch ti chnh v kinh t ca vic tng hn mc
2.2.3. Bo co xut gim / bi b hn mc: Khi xt thy hn mc hin c cho TCTD i tc s dng khng hiu qu hoc vic duy tr hn mc l khng cn thit na, Cn b Ban K hoch Tng hp v/hoc Cn b Phng Kinh doanh ngoi t yu cu Cn b Ban Ngn hng i l lm th tc gim/bi b hn mc. Trong mt s trng hp c bit, chng hn khng hong th trng hay c v vic nghim trng xy ra vi TCTD i tc, Cn b Ph trch qun tr ri ro c th ch ng xut vic gim/bi b hn mc.
313
Cn b Ngn hng i l lp Bo co xut gim / hu b hn mc vi ni dung ch yu nh sau: Hn mc hin ang duy tr. Chi tit v s d n hin ti xut mc gim hn mc (trong trng hp xut gim hn mc) L do ngh gim / bi b hn mc. Tm tt qu trnh s dng hn mc: bo co nhng vn mang tnh nghim trng tng xy ra (nu c - chng hn TCTD i tc chm thanh ton, tr n mun hoc giao dch khng chuyn nghip, )
2.2.4. nh gi li hn mc Cng tc nh gi li hn mc dnh cho TCTD c thc hin (i) theo nh k hoc (ii) t xut v do Cn b Ngn hng i l m nhim. 2.2.4.1. nh gi li hn mc t xut: Vic nh gi li hn mc t xut do Cn b Ph trch qun tr ri ro xut khi thy cn thit, c th do nhng v vic trm trng lin quan n tnh hnh hot ng ca TCTD i tc; do nhng thay i v mt quy nh php l; do nhng thay i trong chin lc kinh doanh ca NHNo & PTNT VN hay do nhng thay i v c cu t chc ca i tc (v d: st nhp TCTD, ). 2.2.4.2. nh gi li hn mc nh k : Chu k nh gi li hn mc c th c xc nh cn c vo im tn dng ca i tc. Chng hn: im tn dng l 1-3: im tn dng l 4-5: Chu k nh gi li hn mc = xxx thng Chu k nh gi li hn mc = xxx thng
2.2.4.3. Thi im nh gi li hn mc: - Trc ngy ht hn ca hn mc 1 thng. - Trong trng hp v l do no vic nh gi li hn mc khng th tin hnh c ng thi hn quy nh (chng hn do s liu ti chnh cha c cung cp v pha TCTD i tc thay i nm ti chnh hoc tin hnh st nhp,
314
), ngy nh gi li hn mc c th c gia hn thm mt khong thi gian nht nh cn b lin quan c thi gian thc hin cng tc nh gi li hn mc. Trong trng hp ny, Cn b m nhim vic nh gi phi thc hin cc th tc v nguyn tc sau y: o Cn b m nhim vic nh gi xut ngy nh gi mi sao cho m bo c qu trnh nh gi li hn mc c th hon tt c trc ngy ht hn hn mc. o Thi gian gia hn khng c vt qu 3 thng
o xut gia hn ngy nh gi li hn mc c trnh cho Cn b ph trch
Qun tr ri ro v Tng Gim c ph duyt. o kin ph duyt phi c a vo Bin bn hp ca U ban Qun tr ti sn N - C v thng bo cho Cn b ph trch Qun tr ri ro cp nht vo h thng qun l ca Ngn hng. 2.2.4.3. Bo co nh gi li hn mc: Trong sut qu trnh duy tr hn mc vi i tc TCTD, Cn b Ngn hng i l phi thng xuyn theo di, thu thp v cp nht thng tin v i tc. n thi im nh gi li hn mc, Cn b Ngn hng i l phi da trn cc ngun thng tin cp nht v bo co ti chnh gn nht ca TCTD phn tch v nh gi tnh hnh hot ng kinh doanh ca TCTD. Cn b Ngn hng i l phi lp c Bo co nh gi li hn mc cho TCTD i tc vi nhng ni dung ch yu sau y: Thng k cc loi hn mc hin c Thng k s d n Thng k mc s dng hn mc trong qu kh: thi im cao nht, bnh qun v thp nht. nh gi tnh hnh s dng hn mc: thng xuyn / khng thng xuyn; gi tr bnh qun mi giao dch; c tnh thu nhp bng tin thu c t vic s dng hn mc nh gi li ch kinh t thu c t vic duy tr hn mc. Phn tch tnh hnh ti chnh, hot ng kinh doanh ca TCTD da trn nhng s liu v thng tin thu thp c
315
xut tip tc / gia hn hn mc, ngy o hn hn mc v ngy nh gi li hn mc. D tnh li ch ti chnh v kinh t ca vic tip tc duy tr hn mc trong nm tip theo.
2.3. Ph duyt hn mc 2.3.1. Quy trnh ph duyt hn mc mi hoc tng /gim /bi b /gia hn hn mc
-
Cn b Ngn hng i l chun b xut lp hn mc mi hoc tng hn mc hoc gim/bi b hn mc hoc tip tc/gia hn hn mc trnh Cn b ph trch Qun tr ri ro v U ban qun tr ti sn n - c ph duyt. Cn b ph trch Qun tr ri ro v U ban qun tr ti sn n - c xem xt xut + bo m rng hn mc mi hoc tng hn mc c ngh l hp l v tnh hnh ti chnh ca TCTD cng nh nhng ri ro lin quan l c th chp nhn c i vi NHNo & PTNT VN. + quyt nh bi b hay gim hn mc. + bo m tnh hp l v khch quan ca vic nh gi li hn mc v quyt nh c th tip tc/gia hn hn mc tn dng hay khng. Sau Cn b ph trch Qun tr ri ro v U ban qun tr ti sn n - c k vo bn xut xc nhn kin ng h / khng ng h. Tng Gim c k ph duyt cui cng. Thng bo v hn mc mi hoc hn mc c tng/gim/bi b /gia hn cho Cn b Ban K hoch Tng hp v/hoc Cn b Phng Kinh doanh ngoi t. Cn b ph trch Qun tr ri ro cp nhp hn mc, k hn, ngy ht hn hn mc v ngy nh gi li hn mc vo h thng phn mm qun l ca NHNo & PTNT VN theo di v qun l.
2.3.2. Quy trnh ph duyt vt hn mc tm thi Trong trng hp gi tr ca giao dch ln hn hn mc, phi thc hin quy trnh xin ph duyt hn mc tm thi sau:
316
Cn b Ban K hoch Tng hp v/hoc Cn b Phng Kinh doanh ngoi t vit Yu cu ph duyt vt hn mc tm thi v chuyn cho Cn b Ph trch Qun tr ri ro. Cn b ph trch Qun tr ri ro kim tra Yu cu ph duyt vt hn mc tm thi v k xc nhn, chuyn cho Cn b ph trch Qun tr Ri ro v Tng gim c ph duyt.
2.4. Theo di tnh hnh s dng hn mc: 2.4.1. Bo co thng k Tnh hnh s dng hn mc c o lng, cp nht v kim sot bng phn mm chuyn bit v qun tr ri ro ca NHNo & PTNT VN. nh k (ngy, thng, nm), cn b qun l ri ro TCTD phi in bo co thng k tnh hnh s dng hn mc i vi TCTD. Cc loi bo co ny bao gm: - Bo co vt hn mc - Bo co hn mc hin c theo tng i tc - 2.4.2. Phn tch nh gi - Da trn cc bo co thng k, B phn Ngn hng i l phi nh k (XXX thng / ln) phn tch, nh gi mc s dng hn mc i vi TCTD thng xuyn hay khng thng xuyn. - Tnh ton t l s dng hn mc lc cao nht, lc thp nht v t l bnh qun. - Phi hp vi Ban K hoch Tng hp v/hoc Phng Kinh doanh ngoi t tm hiu nguyn nhn nu hn mc c s dng tn sut thp, t l nh, tm bin php khc phc. - Da trn vic theo di s dng hn mc, Phng Ngn hng i l a ra xut tng / gim / gia hn hn mc dnh cho TCTD nh k hoc t xut khi c nhu cu. 2.4.3. iu chnh hn mc Hn mc cho TCTD c th c iu chnh tng hoc gim / bi b da trn nhng c s khc nhau.
317
Cc yu t c th dn ti xut tng hn mc: Khi hn mc hin ti khng p ng c ht nhu cu giao dch do - Tnh hnh th trng si ng hn, c nhiu c hi kinh doanh hn. - Nhu cu gi tin, mua bn ngoi hi, ca NHNo & PTNT VN v ca TCTD tng cao hn. - im nh mc tn nhim ca TCTD tng. - Thay i chin lc kinh doanh - Thay i v quy nh php l Cc yu t c th dn ti xut gim / hu b hn mc: - Tnh hnh th trng b tr tr, nhiu ri ro hn hoc TCTD hot ng km hiu qu, khng s dng thng xuyn hn mc ca NHNo & PTNT VN. - im nh mc tn nhim ca TCTD gim. - Thay i chin lc kinh doanh - Cc yu t ri ro khc - Thay i v quy nh php l Vic iu chnh hn mc c thc hin theo quy trnh nu trn (2.4). 3. Qun tr ri ro trong kinh doanh ngoi hi v sn phm phi sinh Cc loi ri ro pht sinh trong kinh doanh ngoi hi v sn phm phi sinh bao gm: - Ri ro thanh ton - Ri ro trc thanh ton 3.1. Qun tr ri ro thanh ton Ri ro thanh ton pht sinh do vic thc hin thanh ton ca hai bn tham gia giao dch mua bn ngoi hi khng xy ra ng thi. Ri ro thanh ton i vi NHNo & PTNT VN trong giao dch mua bn ngoi hi l khch hng khng thanh ton s tin phi tr cho NHNo & PTNT VN trong khi NHNo & PTNT VN thc hin y ngha v thanh ton ca mnh. Nh vy, ton b s tin ca giao dch b ri ro hay ni khc i, t l ri ro l 100%. Ri ro thanh ton c th nh lng c ngha l c th d dng tnh c s tin c th b mt nu TCTD i tc khng thc hin cam kt thanh ton. Tuy nhin, kh c th o lng c kh nng TCTD i tc khng thc hin cam kt
318
thanh ton. V vy, chng ta kim sot ri ro thanh ton bng cch lp hn mc i vi s tin chu ri ro. Ri ro thanh ton i vi tng i tc v ngy o hn ca tng giao dch c gim st da trn hn mc thit lp. 3.2. Qun tr ri ro trc thanh ton Ri ro trc thanh ton pht sinh trong giao dch mua bn ngoi hi k hn hoc kinh doanh sn phm phi sinh. Ngn hng s b tn tht khi hai s kin sau xy ra trc ngy thanh ton ca hp ng: a. i tc trong giao dch t b hp ng trc ngy o hn dn ti vic NHNo & PTNT VN phi tm kim i tc khc cho cho giao dch k hp ng trc y. b. Gi th trng ti thi im mi thay i, dn ti vic khi tin hnh hp ng vi i tc mi mc gi th trng, NHNo & PTNT VN phi chu mt mc l nht nh. Ri ro trc thanh ton d tnh mc tng/gim v gi tr c th pht sinh do bin ng gi th trng. Ri ro trc thanh ton khng d tnh kh nng i tc kinh doanh ph b hp ng. V d: Ngy 06/05/2003 NHNo & PTNT VN thc hin giao dch sau: Mua ca khch hng 1 triu GBP k hn 6 thng mc gi GBP/USD=1,99. Bn cho ngn hng ABC 1 triu GBP k hn 6 thng mc gi GBP/USD=2. Thu li nhun 10.000 USD (0,01 USD trn 1 GBP) Hai thng sau: T gi $/GBP gim t 2 xung 1,6 Trng thi GBP ca NHNo & PTNT VN ng (square) nn NHNo & PTNT VN khng b nh hng bi mc gim gi ni trn. Bn thng sau:
319
Ngn hng ABC khng thc hin ngha v hp ng vi NHNo & PTNT VN, c ngha l ABC khng mua GBP mc gi GBP/$ = 2 nh cam kt vi NHNo & PTNT VN . NHNo & PTNT VN vn phi thc hin cam kt mua ca khch hng 1 triu GBP mc gi GBP/USD=1,99. ng trng thi, NHNo & PTNT VN phi bn GBP mt ln na nhng mc gi hin ti l GBP/$ = 1,6. NHNo & PTNT VN l 400.000 $. Mc gi m NHNo & PTNT VN bn GBP ln th 2 thp hn mc gi m NHNo & PTNT VN cam kt bn trong hp ng ban u vi ABC.
Ri ro trc thanh ton tn ti khi giao dch mua v bn c hon tt v sau gi th trng bin ng. Vn cn lu tm l i tc t b hp ng trong khi gi hp ng li cao hn gi th trng. qun tr ri ro trc thanh ton, c th s dng Bng nh lng ri ro riskweighting table. Bng ny dng xc nh t l ri ro ca giao dch hi oi cn c vo loi tin t v k hn v do B phn Qun tr ri ro tnh ton, thit lp v qun l. V d:
Sn phm 1.1. Mua bn ngoi t Giao ngay & k hn Mua bn ngoi t giao ngay Mua bn ngoi t k hn Mua bn ngoi t k hn s dng phng thc thanh ton b tr (Non-Deliverable Forwards - NDFs) 1.2. Hon i ngoi t (Swaps) 1.3. Quyn la chn mua / bn ngoi t Quyn chn mua Quyn chn bn nh lng ri ro trc thanh ton nh lng ri ro thanh ton
0 Bng 1 Bng 1
100% 100% 0
Bng 1
100%
Ti thiu [10%, Bng 1] Ti thiu [20%, Bng 1]
Khng p dng Khng p dng
320
Bng 1: Bng nh lng ri ro trc thanh ton mua bn v hon i ngoi t ng tin Nhm 1 Nhm 2 DKK, NOK, SEK, AUD, CAD, CHF, USD, EUR GBP, SGD, NZD, JPY 6% 8% 8% 10% 13% 18% 19% 25% 25% 35% 30% 40% 35% 45% Nhm 3 CLP, GRD, HUF, PLN, HKD 8% 11% 18% 25% 35% 40% 50%
K hn 1 thng 3 thng 6 thng 1 nm 2 nm 3 nm 4 nm
3.3. Cc nguyn tc chung trong qun tr ri ro thanh ton v ri ro trc thanh ton Cng tc qun tr ri ro ni chung v qun tr ri ro thanh ton/trc thanh ton ni ring do B phn qun tr ri ro ph trch. Trong phm vi S tay Tn dng ny ch cp tm tt nhng nguyn tc c bn nht trong Qun tr ri ro thanh ton v ri ro trc thanh ton. 3.3.1. Ri ro thanh ton l ri ro 100% trn s tin giao dch Ri ro thanh ton lun lun c o lng mc 100% gi tr danh ngha ca giao dch trong sut khong Thi gian thanh ton. Theo hng dn ca BIS th ri ro thanh ton tn ti cho ti khi c xc nhn thc t rng vic thanh ton ca i tc c thc hin. iu ny hm rng ri ro thanh ton tn ti trong sut khong thi gian k t khi NHNo & PTNT VN thc hin ngha v thanh ton ca mnh cho ti khi c xc nhn rng bn i tc cng thc hin thanh ton cho NHNo & PTNT VN. 3.3.2. Hn mc ri ro thanh ton phi c phong ta mt phn hoc ton b cho cc Khong thi gian Thanh ton trong tng lai
321
Vo ngy giao dch, Hn mc ri ro thanh ton phi b phong ta cho cc Khong thi gian Thanh ton tng lai.Vic phong ta hn mc ny s khng gy nh hng ti vic s dng Hn mc thanh ton ngy hm nay m ch nh hng ti nhng ngy sau. 3.3.3. Hn mc ri ro thanh ton c o lng theo ngy Gi tr giao dch chu ri ro trong Hn mc ri ro thanh ton c o lng theo ngy ch khng b cng dn qua cc ngy khc nhau. V vy vic phong ta Hn mc ri ro thanh ton cho nhng Khong thi gian thanh ton trong tng lai s khng nh hng ti vic s dng Hn mc ri ro thanh ton ngy hm nay. V d cho cc nguyn tc (3.3.1), (3.3.2) v (3.3.3) Gi thit: C 3 giao dch mua bn ngoi hi giao ngay> Khong thi gian thanh ton l 2 ngy lm vic. Ngy 0 Ngy 1 Ngy 2 Ngy 3 Ngy 4 Ngy 5 |__________ | ______________ | ____________ | _____________ | ____________ | |__Giao dch 1 ($10 triu)_____| |_____Giao dch 2 ($25 triu)___| |_____Giao dch 3 ($5 triu) _____| Thanh ton (1) $ 0 triu $10 triu (Giao dch 1) $35 triu (Giao dch 1+2) $30 triu (Giao dch 2+3) $ 5 triu (Giao dch 3) $ 0 triu
Vo ngy 0: Vo ngy 1: Vo ngy 2: Vo ngy 3: Vo ngy 4: Vo ngy 5:
Hn mc thanh ton ti a: $35 triu. Trong trng hp ny khng cn Hn mc trc thanh ton. Tng hn mc cn c l 35 triu.
322
Hn mc thanh ton khng b tnh vo Ngy Giao dch (tc l Ngy 0 i vi Giao dch 1, Ngy 1 i vi Giao dch 2, v Ngy 2 i vi Giao dch 3).
3.3.4. Hn mc trc thanh ton c th chuyn i thnh Hn mc thanh ton trong Khong thi gian thanh ton (i vi sn phm pht sinh ri ro trc thanh ton) khi pht sinh thanh ton khng c xc nhn trc. (y thng l trng hp mua bn ngoi hi k hn). V d cho nguyn tc 3.3.4. Gi thit c 4 giao dch Giao dch 1: giao dch mua bn ngoi hi k hn 30 ngy gi tr 10 triu USD bt u t ngy 0; Giao dch 2: Giao dch Giao ngay gi tr 25 triu USD bt u t ngy 29; Giao dch 3: Giao dch Giao ngay gi tr 5 triu USD bt u t ngy 30; Giao dch 4: Giao dch k hn gi tr 20 triu USD bt u t ngy 31; Khong thi gian thanh ton l 2 ngy lm vic. 0 7 14 21 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 |____|____|____|____|____|_____|_____|____|____|____|____|____|____| |__Giao dch 1 ($10 mln)_ |Thanh| |ton | |Giao dch 2 | ($25 triu) |Giao dch 3 | ($5 triu) |____Giao dch 4 ($20 triu) Thanh ton S dng danh ngha trc Hn mc thanh ton trc thanh ton $ 0 triu 10 triu $ (GD1 ) 2 triu $ $10 triu (GD 1) 0 triu $ 0 triu $ $35 triu (GD 1+2) 0 triu $ 0 triu $ $30 triu (GD 2+3) 0 triu $ 0 triu $ $ 5 triu (GD 3) 20 triu $ (GD4) 4 triu $ $ 0 triu (GD 2+3) 20 triu $ (GD4) 4 triu $
Vo ngy 0-28: Vo ngy 29: Vo ngy 30: Vo ngy 31: Vo ngy 32: Vo ngy 33+:
323
(GD = giao dch) Hn mc thanh ton ti a: 35 triu $; Hn mc trc thanh ton ti a: 4 triu $; Tng cc Hn mc cn c: $39 mln. V d ny gi thit t l nh lng ri ro l 20% cho giao dch hi oi k hn. Hn mc Ri ro thanh ton khng b tnh vo Ngy giao dch (Ngy 29 i vi Giao dch 2, Ngy 30 i vi Giao dch 3.) Khong thi gian thanh ton l 2 ngy lm vic, hm rng ch trong 2 ngy cui, cc giao dch k hn mi chuyn i t Hn mc ri ro trc thanh ton sang Hn mc ri ro thanh ton. i vi Giao dch 1 ni trn, Khong thi gian thanh ton l Ngy 29 v Ngy 30. 3.3.5. Cc Hn mc thanh ton b tnh cho tng ngy trong Khong thi gian thanh ton nhng khng tnh cng dn cho tt c cc ngy. Nu trong trng hp giao dch thanh ton c xc nhn (tc l NHNo & PTNT VN ch thanh ton sau khi nhn c xc nhn rng pha i tc thc hin thanh ton), th Hn mc ri ro thanh ton khng b tnh. Giao dch thanh ton c xc nhn s dng Hn mc Ri ro trc thanh ton v c nh lng ri ro nhng khng s dng Hn mc Ri ro thanh ton. Trong trng hp ny, Hn mc Ri ro trc thanh ton b tnh trong Khong thi gian thanh ton cho ti Ngy thanh ton (tnh c ngy thanh ton). 3.3.6. Cc Hn mc trc thanh ton b tnh cho tng ngy trong Khong thi gian trc thanh ton v cng c th b tnh trong Khong thi gian thanh ton nu l giao dch thanh ton c xc nhn. 3.4. Ri ro tn dng Ri ro tn dng l ri ro i vi NHNo & PTNT VN khi TCTD i tc khng hon tr n gc cho NHNo & PTNT VN ti thi im o hn cc giao dch n vay hay tin gi, hoc khng thc hin thanh ton cho nhng khon th tn dng hoc bo lnh m NHNo & PTNT VN thanh ton thay mt TCTD i tc .
324
Ri ro tn dng i vi mt TCTD thng c k hn ngn (ch yu 3-6 thng, khng vt qu 1 nm) v cc giao dch cho vay mt TCTD thng c thc hin trn c s khng cam kt. Hn mc tn dng khng s dng Hn mc ri ro thanh ton hoc Hn mc ri ro trc thanh ton. Cc hn mc ri ro tn dng (c bo m hoc khng) u c nh lng ri ro 100%. Tuy nhin, i khi hn mc tn dng cng c nh lng ri ro mc thp hn v mc thp hn phn nh mc thanh khon ca loi chng khon m NHNo & PTNT VN nm gi lm th chp hay ni khc i l kh nng thanh l ti sn th chp ca NHNo & PTNT VN. 3.5. Qun tr ri ro theo sn phm 3.5.1. Giao dch hi oi Giao ngay: Giao dch hi oi giao ngay thng thng ch s dng Hn mc ri ro thanh ton, v khong thi gian thanh ton thng thng l 5 ngy tr xung. Giao dch hi oi giao ngay c thc hin chu s hn ch ca Hn mc thanh ton tnh t ngy giao dch tr i v bao gm c ngy thanh ton. 3.5.2. Giao dch hi oi k hn: Giao dch hi oi k hn thng thng chu s hn ch ca Hn mc trc thanh ton t ngy giao dch n trc ngy thc hin thanh ton 2 ngy lm vic. Trong 2 ngy lm vic cui ca thi hn giao dch k hn ny, ri ro giao dch hi oi k hn s c chuyn thnh ri ro giao dch hi oi giao ngay. 3.5.3. Giao dch hi oi hon i: Giao dch hi oi hon i bao gm 2 giao dch: mt giao dch giao ngay v mt giao dch k hn nn va chu s hn ch ca Hn mc thanh ton va chu s hn ch ca Hn mc Trc thanh ton. 3.5.4. Giao dch quyn la chn mua Giao dch quyn la chn mua ch s dng Hn mc ri ro thanh ton ti ngy thanh ton khi giao dch quyn la chn thc s c thc hin v vic thanh ton c thc hin trn c s khng c xc nhn. Nu quyn la chn khng c
325
thc hin th khng cn s dng Hn mc ri ro thanh ton. Giao dch quyn la chn mua khng s dng Hn mc ri ro trc thanh ton. 3.5.5. Giao dch quyn la chn bn Trong giao dch quyn la chn bn, Hn mc ri ro thanh ton c s dng qun l ri ro xy ra i vi s tin ph quyn chn phi thu v c s dng ti ngy thc hin quyn chn (nu c thc hin): - S tin ph quyn chn phi thu: c hch ton di hn mc ri ro thanh ton theo tng ngy k t Ngy giao dch ti Ngy thanh ton s tin ph. - Ngy thc hin quyn chn: Bt k khon tin no c thc hin quyn chn bn s c hch ton di hn mc ri ro thanh ton k t ngy TCTD i tc chnh thc thng bo nhu cu thc hin quyn chn ti ngy thanh ton vi iu kin khong thi gian thanh ton ny c hn ch mc 5 ngy lm vic. Nu khong thi gian k t ngy TCTD i tc chnh thc thng bo nhu cu thc hin quyn chn ti ngy thanh ton vt qu 5 ngy th Hn mc ri ro thanh ton ch c tnh trong 5 ngy cui cng ca thi hn , cn nhng ngy vt ln trn mc 5 ngy s c tnh Hn mc ri ro trc thanh ton. 4. Lu tr h s H s ca TCTD phi c ct gi bo mt ni an ton trong ngn hng. H s phi c kim tra v cp nht thng tin b sung thng xuyn. Cc loi giy t c bn phi lu gi trong h s bao gm: - Giy t php l ca TCTD - Bn ph duyt hn mc tn dng dnh cho TCTD bao gm c cc bn nh gi nh k, cc bn ph duyt gia hn, bo co v ph duyt vt hn mc, - Bo co ti chnh kim ton (ti thiu cho 2 nm gn nht). - Cng vn trao i gia TCTD v NHNo & PTNT VN v cc bo co ca cc chuyn thm TCTD - Bo co v cc giao dch khng thnh cng - Bo co v tnh hnh hot ng trn th trng ca TCTD - Danh sch cc loi giy t lu gi trong h s - Cc bn th cho gi / dch v - Bo co v bo m tin vay
326
5. Ph lc
PH LC 9A. BNG CC CH TIU TI CHNH NH GI TCTD
Ch s Gii thch tm tt 1. Doanh thu - kh nng sinh li Li nhun sau thu / vn o lng kh nng sinh li, cho bit li nhun thc t ch s hu (%) t c trn vn ch s hu ca TCTD, nh gi kh nng kinh doanh thc s ca TCTD. Ch s ny cng cao cng tt. Li nhun sau thu / tng o lng kh nng sinh li v tnh hiu qu ca danh ti sn (%) mc ti sn ca TCTD 2. Ch s an ton vn Vn ch s hu / Tng ti o lng an ton vn, th hin TCTD c vn sn (%) ca vn ch s hu so vi ti sn hay khng Ch s BIS (%) o lng an ton vn. y l ch s thanh ton chun do Hi ng Balsle xut, phn nh quan h gia tng vn t c so vi ti sn c c iu chnh theo mc ri ro. T l an ton vn ti thiu l 8%, cng cao cng tt. Ch s BIS (%) vn t c o lng an ton vn. Tnh ton tng t nh t l loi 1 an ton vn ti thiu ni trn nhng ch xt ti vn t c loi 1 so vi ti sn c c iu chnh theo mc ri ro. T l ti thiu l 4%, cng cao cng tt. 3. Ch s cht lng ti sn / thanh khon / cn i vn Tng u t / tng ti sn o lng cht lng ti sn / phm vi hot ng. (%) Tng u t bao gm cc loi chng khon c th bn. Ch s ny th hin phm vi hot ng ngoi cho vay ca TCTD. Tng cho vay / Tng ti o lng cht lng ti sn / quy m hot ng. Ch sn (%) s ny th hin quy m hot ng cho vay ca TCTD. Tng n xu / Tng cho o lng cht lng ti sn. Ch s ny ch ra t l n vay (%) kh i trong danh mc cho vay ca TCTD. D phng tn tht cho Th hin mc d tr hin ti ca TCTD c trang vay / Tng n xu (%) tri n kh i hay khng.
327
N xu thun (sau d phng) / Vn ch s hu
o lng an ton vn, cht lng ti sn. Th hin nh hng tim tng ca n kh i i vi s pht trin ca TCTD, v th hin kh nng khc phc c nhng khon n xu tim tng cha c d phng. Tng ti sn kh i/ o lng cht lng ti sn. Th hin quy m tng Tng ti sn (%) i ca tt c cc ti sn kh i ca TCTD, bao gm n xu tim tng v cc khon u t xu. Cho vay / Tin gi v vn o lng hot ng cn i vn. Ch s ny v ch s huy ng t th trng tip theo di y th hin cc ngun ti chnh ch tin t yu ca TCTD c s dng cho cc hot ng u t v cho vay. Ti sn lng & chng Xem ch s trn. Ch s ny cng o lng thanh khon c th bn / tin khon bng cch xc nh phm vi cc ti sn n gi v vn huy ng t ngn hn ch yu ca TCTD c th c thanh ton th trng tin t (%) bng cc ti sn c lng nhc ti. Tin gi khch hng / o lng hot ng cn i vn. Th hin ti sn Tng ti sn c cn i bng ngun vn t tin gi khch hng so vi nhng ngun khc.
328
CHNG X. QUY TRNH NGHIP V BO LNH

A. C CU CHNG
1. Gii thiu chung

1.1. i tng p dng 1.2. iu kin bo lnh 1.3. Cc loi bo lnh
2. Quy trnh nghip v bo lnh

2.1. Ti chi nhnh 2.2. Ti Trung tm iu hnh
3. K kt cc hp ng bo lnh 4. Pht hnh cam kt bo lnh

4.1. Cc ni dung cn thit ca cam kt bo lnh 4.2. Cc cch pht hnh cam kt bo lnh
5. 6. 7. 8.
Theo di hp ng bo lnh nh k nh gi tnh hnh SXKD v ti chnh ca khch hng Gia hn bo lnh X l khi phi thc hin bo lnh
8.1. Trng hp bo lnh thng thng 8.2. Trng hp bo lnh trn c s bo lnh i ng ca TCTD khc hay xc nhn bo lnh ca TCTD khc
9. Gii ta bo lnh
10. Bo co thng k 11. Qun l thng tin danh mc bo lnh

11.1. Qun l h s bo lnh 11.2. Lu tr h s bo lnh
12. Nhng trng hp b t chi bo lnh
329
B. NI DUNG CHNG
1. Gii thiu chung 1.1. i tng p dng NHNo & PTNT VN thc hin bo lnh cho cc i tng sau y: a) Cc doanh nghip ang hot ng kinh doanh hp php ti Vit Nam: Doanh nghip nh nc Cng ty c phn Cng ty TNHH Cng ty hp danh Doanh nghip ca cc t chc chnh tr, t chc chnh tr - x hi Doanh nghip lin doanh Doanh nghip 100% vn u t nc ngoi ti Vit Nam Doanh nghip t nhn, h kinh doanh c th. b) Cc TCTD c thnh lp v hot ng theo Lut cc TCTD. c) Cc t chc kinh t nc ngoi tham gia cc hp ng hp tc lin doanh v tham gia u thu cc d n u t ti Vit Nam hoc vay vn thc hin cc d n u t ti Vit Nam 1.2. iu kin bo lnh NHNo & PTNT VN xem xt v quyt nh bo lnh khi khch hng c cc iu kin sau: a) C y nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s theo quy nh ca php lut. b) C tr s lm vic hp php (i vi php nhn, cng ty hp danh, doanh nghip t nhn) hoc h khu thng tr (i vi h kinh doanh c th) cng a bn tnh, thnh ph ni chi nhnh NHNo & PTNT VN ng tr s. Cc trng hp khc phi c s ng ca Tng gim c NHNo & PTNT VN bng vn bn. c) C d n u t hoc phng n kinh doanh ph hp vi cc quy nh ca php lut Vit nam v c hiu qu kh thi ngh bo lnh.
330
d) i vi bo lnh hi phiu, lnh phiu, khch hng phi m
bo cc iu kin theo quy nh ca php lut v thng phiu. e) i vi bo lnh vay vn nc ngoi, khch hng phi thc hin ng cc quy nh ca php lut v qun l vay v tr n nc ngoi. 1.3. Cc loi bo lnh NHNo & PTNT VN thc hin cc loi bo lnh sau: a) Bo lnh vay vn + Bo lnh vay vn trong nc b) c) d) e) f) g) + Bo lnh vay vn nc ngoi Bo lnh thanh ton Bo lnh d thu Bo lnh thc hin hp ng Bo lnh m bo cht lng sn phm Bo lnh hon thanh ton Cc loi bo lnh khc
2. Quy trnh nghip v bo lnh 2.1. Ti chi nhnh Nghip v bo lnh c thc hin ti cc chi nhnh NHNo & PTNT VN theo quy trnh sau: 2.1.1. Cn b tn dng a) Hng dn khch hng v lp h s bo lnh, gm: - H s php l: + Yu cu cc loi giy t nh hng dn ti Ph lc 8A "Danh mc H s php l", Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip" - H s khon bo lnh: + Giy ngh bo lnh (Xem mu ti Ph lc 10A). Giy ngh bo lnh phi c k theo ng thm
331
quyn k c quy nh trong h s php l ca khch hng. + Cc loi giy t nu t s 2 n s 9 Ph lc 8B "Danh mc h s khon vay" Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip". + Cc giy t lin quan n ngha v xin bo lnh: Bo lnh d thu: th mi thu, h s mi thu theo quy nh Bo lnh bo m cht lng sn phm: vn bn tho thun v cht lng sn phm Bo lnh vay vn: Hp ng tn dng, d n u t hoc phng n sn xut kinh doanh kh thi. Ring i vi bo lnh vay vn nc ngoi phi c vn bn chp thun hn mc vay v cc iu kin tr n nc ngoi ca NHNN VN. i vi d n u t trn 12 thng c vay vn nc ngoi phi xut trnh c quyt nh ph duyt u t ca c quan c thm quyn. Bo lnh thanh ton: Hp ng mua bn hoc cung cp dch v Bo lnh thc hin hp ng: Hp ng gia bn mi thu v nh trng thu Bo lnh i ng: Cam kt bo lnh. - H s bo m cho khon bo lnh: Yu cu cc loi giy t nh hng dn ti Ph lc 8C "Danh mc H s bo m tin vay", Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip" - Cc giy t khc m Ngn hng yu cu trong tng trng hp c th. b) Kim tra h s v mc ch xin bo lnh - CBTD kim tra h s php l, h s khon bo lnh v h s bo m cho khon bo lnh, thc hin nh hng dn
332
ti im 6.2.1. Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip". V mc ch xin bo lnh, CBTD kim tra: + Tnh hp php, hp l ca giao dch xin bo lnh (vi cc quy nh ca php lut Vit nam, Ngn hng Nh nc, ng k kinh doanh v phm vi hot ng ca doanh nghip, thng l quc t v.v) + i vi bo lnh d thu m khch hng c nhu cu bo lnh thc hin hp ng khi trng thu, cn phn tch kh nng thc hin hp ng, iu kin v kh nng i vi bo lnh thc hin hp ng.
c) Phn tch thm nh khch hng v phng n sn xut kinh doanh c ngh bo lnh: - CBTD phn tch thm nh khch hng v phng n sn xut kinh doanh c ngh bo lnh theo hng dn ti mc 6.6 v 6.8. Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip". - i vi pht hnh bo lnh trn c s c bo lnh i ng ca TCTD khc, hoc xc nhn bo lnh ca TCTD khc, thm nh nng lc, uy tn ca TCTD , ni dung v cc iu kin ca bo lnh i ng (hay ca bo lnh ngh xc nhn v tho thun xc nhn). Ring i vi trng hp pht hnh bo lnh trn c s bo lnh i ng ca TCTD nc ngoi v xc nhn bo lnh ca TCTD nc ngoi, NHNo & PTNT VN ch thc hin i vi ngh ca cc TCTD c quan h i l v bn nhn bo lnh l ngi c tr ti Vit Nam.
d) Phn tch thm nh bin php bo m cho khon -
bo lnh: CBTD phn tch thm nh bin php bo m cho khon bo lnh theo hng dn ti mc 6.9 Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip".
333
e) Xem xt phng n bo lnh
Xc nh phng thc bo lnh: theo mn hay theo hn mc. - S tin, thi hn, c cu ca mn hay hn mc bo lnh. - Kh nng hn mc ca ngn hng thc hin giao dch bo lnh, ph hp vi cc ch tiu ca Ngn hng Nh nc v ca bn thn ngn hng. f) Lp bo co thm nh bo lnh ngh ph duyt Trn c s cc phn tch nh gi trn, CBTD - Lp bo co thm nh, nu r kin ngh cp bo lnh hay t chi bo lnh (Ph lc 10G Bo co thm nh, ti thm nh). - ngh mc ph bo lnh trn c s mc ri ro ca giao dch, chi ph hot ng, tnh hnh th trng v cc quy nh c th ca NHNN VN v NHNo & PTNT VN trong tng thi k. - Trnh bo co thm nh cng ton b h s cho TPTD. Quy trnh ph duyt khon bo lnh c tin hnh theo hng dn ti mc 6.16 Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip". g) Trin khai thc hin sau khi c quyt nh ca cp c thm quyn hp php - Thng bo cho khch hng bit v quyt nh bo lnh hay khng bo lnh ca NHNo & PTNT VN. - Son tho v trnh TPTD cc vn bn sau: + Cam kt bo lnh (Ph lc 10B1 Cam kt bo lnh d thu; Ph lc 10B2 Cam kt bo lnh thc hin hp ng; Ph lc 10B3 Cam kt bo lnh thanh ton; Ph lc 10B4 Cam kt bo lnh vay vn; Ph lc 10B5 Cam kt bo lnh hon thanh ton; Ph lc 10B6 Cam kt bo lnh bo hnh cng trnh xy dng c bn) + Hp ng bo lnh (Ph lc 10H)
334
+ Hp ng bo m cho bo lnh + Hp ng tn dng + Giy nhn n Sau khi Cam kt bo lnh, Hp ng bo lnh, Hp ng m bo, Hp ng Tn dng, Giy nhn n c ph duyt v k bi cp c thm quyn, giao mt bn cc hp ng cho khch hng. Cam kt bo lnh c gi tu theo yu cu c th ca khch hng trong Giy ngh bo lnh (xem phn Cc cch pht hnh bo lnh ti mc 4.2.) h) T chc lu h s v chuyn h s cho cc phng lin quan nh hng dn ti mc 9.2. sau khi cam kt bo lnh c pht hnh. 2.1.2. Trng phng Tn dng a) Kim tra li v chu trch nhim trc Gim c v tnh y v hp php ca ton b h s khch hng, tnh trung thc v chnh xc ca bo co thm nh do CBTD trnh, ghi r kin ca mnh v vic ng hay khng ng vi xut ca CBTD trnh Gim c. Trng hp cn thit th c th trc tip thm nh li ngh bo lnh. b) Xem xt ni dung d tho cam kt bo lnh, giy nhn n, hp ng bo lnh, hp ng bo m v hp ng tn dng, chu trch nhim v s ph hp vi quy ch bo lnh, quy nh v m bo hin hnh. 2.1.3. Gim c chi nhnh NHNo & PTNT VN ni pht hnh bo lnh a) Xem xt h s v bo co thm nh ca phng tn dng quyt nh duyt, duyt c iu kin, t chi bo lnh. Nu l trng hp vt phm vi phn quyt th lp t trnh, ghi r kin ng hay khng ng
335
bo lnh v chuyn ton b h s ln cp trn trc tip xem xt gii quyt. b) Ni dung duyt bo lnh cn ghi r s tin ca mn bo lnh hoc hn mc c duyt, thi hn, mc ph v cc iu kin (nu c). c) Quyt nh ni dung v k cam kt bo lnh, hp ng bo lnh, hp ng m bo, hp ng tn dng trong phm vi phn quyt.
2.2. Ti Trung tm iu hnh

-
CBTD nhn h s vt mc phn quyt ca chi nhnh NHNo & PTNT VN, phn tch, nh gi v ghi kin xut trnh TPTD. Thm nh li ti a phng nu cn. TPTD kim tra li h s, t trnh ca CBTD, ghi r kin ng hay khng ng trnh Tng Gim c. Tng Gim c xem xt v ra quyt nh. Trong thi gian khng qu 5 ngy lm vic i vi bo lnh ngn hn v khng qu 25 ngy lm vic i vi bo lnh trung di hn k t ngy nhn c y h s t chi nhnh, Trung tm iu hnh phi thng bo cho chi nhnh quyt nh cui cng ca Tng Gim c hoc HTD.
3. K kt cc hp ng bo lnh Cc ni dung c bn ca hp ng bo lnh: - Tn, a ch, ngi i din hp php ca khch hng v chi nhnh NHNo & PTNT VN pht hnh bo lnh. - S tin, thi hn, mc ch, phm vi ca khon bo lnh (hay hn mc bo lnh trong trng hp bo lnh theo hn mc) - Cc loi ph v thi hn np ph - Hnh thc pht hnh bo lnh - Cc iu kin thc hin ngha v bo lnh.
336
Hnh thc m bo cho bo lnh, cc iu kin c th v m bo. Cc quyn v ngha v ca ngn hng v khch hng. Quy nh v bi hon sau khi NHNo & PTNT VN thc hin ngha v bo lnh. Quy nh v chuyn nhng quyn v ngha v ca cc bn. Lut iu chnh hp ng.
4. Pht hnh cam kt bo lnh 4.1. Cc ni dung cn thit ca cam kt bo lnh

-
Tn, a ch ca chi nhnh NHNo & PTNT VN bo lnh, khch hng c bo lnh v bn nhn bo lnh S tin, phm vi, i tng ca bo lnh. Hnh thc thc hin ngha v bo lnh a im nhn yu cu thanh ton theo ngha v bo lnh: phi quy nh ti quy ca chi nhnh ni pht hnh bo lnh, trnh trng hp tranh chp v thi hn thanh ton ca NHNo & PTNT VN. Ngy ht hn hiu lc ca bo lnh hoc thi hn ti a m bn nhn bo lnh c th xut trnh yu cu thanh ton ti quy ca chi nhnh pht hnh bo lnh. Trong trng hp ngy ht hn hiu lc khng th c xc nh c th, CBTD nn tho thun vi khch hng thng nht mt ngy gii hn, ti ngha v bo lnh s chm dt. iu kin thc hin ngha v bo lnh Cc quy nh i vi yu cu thanh ton ca bn nhn bo lnh, ni dung, hnh thc, cc giy t chng c lin quan, thm quyn k pht yu cu thanh ton, v.v. hn ch ri ro, c th xut yu cu thanh ton ca bn nhn bo lnh phi do mt ngn hng phc v ca bn nhn bo lnh c quan h i l vi NHNo & PTNT VN gi bng in (TELEX hoc SWIFT) c m ho hp l. Nu yu cu thanh
337
ton gi bng th th phi thng qua mt ngn hng phc v ca bn nhn bo lnh c quan h i l vi NHNo & PTNT VN kim tra ch k, thm quyn k ca bn nhn bo lnh i vi trng hp bo lnh bng hnh thc k xc nhn bo lnh trn cc thng phiu, lnh phiu th ni dung cam kt bo lnh s tun theo cc quy nh ca php lut v thng phiu. 4.2. Cc cch pht hnh cam kt bo lnh Tu theo yu cu ca khch hng trong Giy ngh bo lnh m cam kt bo lnh c th c pht hnh bng th hoc bng in, hoc bng hnh thc k xc nhn bo lnh trn cc thng phiu, lnh phiu. Cam kt bo lnh bng th c pht hnh lm 2 bn chnh, c gi tr php l nh nhau, trong mt bn lu ti ngn hng, mt bn gi cho bn nhn bo lnh (v mt bn sao cho khch hng) hoc gi cho khch hng khch hng chuyn ti bn nhn bo lnh. Cam kt bo lnh bng TELEX hoc SWIFT phi do cc phng nghip v gi qua h thng thng tin c m ho hp l v gi n mt ngn hng c quan h i l vi NHNo & PTNT VN c tr s ti ni ngi nhn bo lnh. NHNo & PTNT VN phi u quyn cho ngn hng i l thng bo bo lnh cho ngi nhn bo lnh. Bn chnh ca cam kt bo lnh c hiu l bn in ca bc in (TELEX hoc SWIFT) nh km vi bn chnh th thng bo ca ngn hng i l c NHNo & PTNT VN y quyn. Vic k xc nhn bo lnh trn cc thng phiu, lnh phiu thc hin theo quy nh ca php lut v thng phiu.
338
5. Theo di hp ng bo lnh 5.1. Cn b tn dng a) Theo di tnh hnh thc hin ngha v c bo lnh ca khch hng. b) i vi mi cam kt bo lnh pht hnh, CBTD c trch nhim n c khch hng thc hin ngha v vi bn hng li, da trn cc thng tin v tnh hnh ti chnh ca khch hng. c) CBTD yu cu khch hng cung cp bng chng ca khon thanh ton m khch hng tr cho bn nhn bo lnh, trn c s thng bo cho phng k ton hch ton gim s tin d n ca cam kt bo lnh tng ng. d) Theo di tnh hnh khch hng thc hin v m bo duy tr cc cam kt vi ngn hng trong hp ng bo lnh v hp ng m bo. CBTD cn lu cc du hiu cnh bo sm nu ti Chng XI "Qun l n c vn " . e) Theo di ti sn m bo: nh k 6 thng 1 ln, CBTD thc hin kim tra hin trng v nh gi gi tr th trng ca ti sn m bo. Chi tit tham kho Chng XII "Bo m tin vay". f) xut bin php x l khi cn thit, thc hin cc bin php x l theo ch o ca TPTD v Gim c. 5.2. Trng phng tn dng a) n c CBTD kim tra, theo di vic khch hng thc hin cc ngha v trong hp ng bo lnh, cc ngha v vi bn nhn bo lnh v kim tra nh gi ti sn m bo. b) Kim tra li cc bo co ca CBTD, xut cc bin php x l thch hp. 5.3. Gim c chi nhnh Quyt nh v ch o trin khai cc bin php x l.
339
6. nh k nh gi tnh hnh SXKD v ti chnh ca khch hng 6.1. Cn b tn dng a) i vi trng hp bo lnh theo hn mc hoc bo lnh theo mn c thi hn di hn mt nm, nh k hng nm, CBTD tin hnh phn tch khch hng theo nhng ni dung mc 2.1.1. c. b) Tu theo din bin ca tnh hnh khch hng v th trng, CBTD lp bo co thm nh (xem Ph lc 10D Bo co kim tra sau bo lnh) trnh TPTD, xut mt trong cc phng n sau: Tip tc duy tr quan h vi khch hng Duy tr quan h theo mt s iu kin mi. Ngng pht hnh thm cam kt bo lnh mi hoc khng duy tr hn mc (trong trng hp bo lnh theo hn mc) Thng bo vi khch hng quyt nh cui cng ca cp c thm quyn ph duyt, m phn vi khch hng v nhng iu kin mi, nu cn. Trng hp pht sinh ri ro bt kh khng sau bo lnh, CBTD lp bin bn xc nh ri ro bt kh khng sau bo lnh (Ph lc 10E bin bn xc nh ri ro bt kh khng sau bo lnh) 6.2. Trng phng Tn dng a) Thm nh li bo co ca CBTD, xem xt v ghi r kin ng hay khng ng vi xut ca CBTD, trnh Gim c xem xt. b) Chu trch nhim trc Gim c v tnh trung thc ca bo co thm nh.
340
6.3. Gim c chi nhnh Xem xt h s v bo co ca phng Tn dng quyt nh duyt hay t chi xut ca phng Tn dng hoc chuyn ln cp c thm quyn ph duyt cao hn. Gia hn bo lnh Ti chi nhnh
7.
7.1. Cn b tn dng
a) Nhn Giy ngh gia hn bo lnh (Mu theo Ph lc 10 C)
ca khch hng. Giy ngh gia hn bo lnh cng phi c k bi ch k c u quyn ging nh yu cu k Giy ngh bo lnh. b) Thc hin thm nh cc ni dung sau L do xin gia hn Tnh trng ti chnh v kinh doanh ca khch hng Hiu lc ca h s php l Tnh trng v gi tr ti sn m bo. c) Lp bo co thm nh Trn c s phn tch nh gi cc ni dung trn, CBTD lp bo co thm nh, xut mt trong cc phng n sau: ng gia hn Gia hn c iu kin T chi gia hn
d) Trin khai thc hin sau khi yu cu gia hn bo lnh c ph duyt: Yu cu khch hng hon tt h s giy t lm c s k gia hn cam kt bo lnh v gia hn hp ng bo lnh v hp ng m bo (trong trng hp ngh gia hn bo lnh vt thi hn ca hp ng bo lnh v hp ng m bo k).
341
Son tho Gia hn Hp ng bo lnh, Gia hn Hp ng m bo v Gia hn Cam kt bo lnh. Sau khi cc gia hn hp ng v gia hn cam kt bo lnh c ph duyt v k bi cp c thm quyn, giao mt bn Gia hn hp ng bo lnh, Gia hn hp ng m bo cho khch hng. Gia hn cam kt bo lnh c pht hnh theo cng mt cch thc pht hnh cam kt bo lnh. 7.2. Trng phng tn dng a) Xem xt, thm nh li bo co thm nh ca CBTD trnh ln Gim c, ghi r kin ng hay khng ng vi xut ca CBTD, chu trch nhim trc Gim c v tnh trung thc ca bo co thm nh. b) Xem xt ni dung d tho Gia hn cam kt bo lnh, Gia hn hp ng bo lnh v Gia hn hp ng bo m, chu trch nhim v s ph hp vi quy ch bo lnh, quy nh v m bo hin hnh. 7.3. Gim c chi nhnh a) Xem xt h s v bo co ca phng Tn dng quyt nh duyt hay t chi xut ca phng Tn dng hoc chuyn ln cp trn trc tip trong trng hp khon xin gia hn bo lnh vt quyn phn quyt. b) Quyt nh ni dung v k Gia hn cam kt bo lnh, Gia hn hp ng bo lnh, Gia hn hp ng m bo cho bo lnh trong phm vi uc u quyn. Ti Trung tm iu hnh: - Quy trnh din ra nh i vi xt duyt pht hnh bo lnh (mc 3.2)
8.
X l khi phi thc hin bo lnh
342
8.1. Trng hp bo lnh thng thng a) Khi nhn c vn bn yu cu thc hin ngha v bo lnh do bn nhn bo lnh gi n, CBTD kim tra li cam kt bo lnh v hiu lc bo lnh v cc iu kin yu cu i vi yu cu thc hin ngha v bo lnh (ni dung, hnh thc, thi hn, cc giy t km theo v.v). b) Nu yu cu thc hin ngha v bo lnh khng p ng c y cc iu kin ra trong cam kt bo lnh th CBTD tr li t chi thanh ton cho bn nhn bo lnh. c) Nu cam kt bo lnh khng c iu kin g (bo lnh v iu kin) hay c iu kin m yu cu thc hin ngha v bo lnh tun th th CBTD thng bo ngay cho khch hng, ng thi bo co vi TPTD. d) TPTD kim tra li hiu lc ca yu cu thc hin ngha v bo lnh v bo co cho Gim c chi nhnh. e) Trn c s bo co ca phng Tn dng, Gim c chi nhnh xem xt ra quyt nh thc hin thanh ton (nu cam kt bo lnh do Gim c chi nhnh k) hoc trnh ln Tng Gim c (nu cam kt bo lnh khng nm trong thm quyn k ca Gim c chi nhnh). Cp no c u quyn k cam kt bo lnh th ra quyt nh thc hin ngha v bo lnh. f) Khi c quyt nh thc hin ngha v bo lnh, CBTD thng bo cho b phn Ngun vn v K ton lm th tc tr tin cho bn nhn bo lnh theo ng cam kt bo lnh. g) CBTD thng bo vi khch hng v s tin ngn hng thanh ton thay theo cam kt bo lnh v Yu cu phng K ton trch ti khon ca khch hng s tin thanh ton thay v tt c cc chi ph, l ph pht sinh. h) Nu trn ti khon ca khch hng khng s d, thc hin theo mt trong cc phng n sau: ngh khch hng nhn n (bng vn bn) vi s tin cn thiu vi li sut qu hn tnh t ngy thanh ton thay, theo hng dn ca Quy ch Bo lnh Ngn hng hin hnh ca Thng c NHNN VN. Khi nhn c
343
chp thun ca khch hng hoc sau 15 ngy, khch hng khng nhn n, CBTD bo co vi TPTD v thng bo cho phng K ton t ng ghi n khch hng. Nu nguyn nhn khng thanh ton ngha v c bo lnh l do khch quan v khch hng c n ngh khng p dng li sut n qu hn th x l theo cc bc sau: + CBTD thm tra, lp bin bn thm tra v lp t trnh ln TPTD, ghi r kin ng hay khng ng vi xut ca khch hng. Nu ng , xut k hn n. + TPTD thm tra li, ghi r kin ng hay khng ng vi xut ca CBTD v trnh ln Gim c. + Gim c xem xt h s v bo co ca phng Tn dng quyt nh duyt hay t chi xut ca phng Tn dng hoc chuyn ln cp trn trc tip nu vt quyn phn quyt. + Trn c s ph duyt ca cp c thm quyn cui cng, CBTD thng bo cho khch hng v b phn k ton ghi n cho khch hng. CBTD thng xuyn theo di tnh hnh kinh doanh v ti chnh ca khch hng n c vic tr n.
8.2. Trng hp bo lnh trn c s bo lnh i ng ca TCTD khc hay xc nhn bo lnh ca TCTD khc a) Sau khi thc hin ngha v bo lnh i ng hoc thc hin thay cho TCTD c xc nhn bo lnh, NHNo thng bo cho TCTD pht hnh bo lnh i ng hay TCTD yu cu xc nhn bo lnh theo cc quy nh ca bo lnh i ng hay bo lnh c xc nhn. b) Nu TCTD pht hnh bo lnh i ng hay TCTD yu cu xc nhn bo lnh khng thanh ton ng cam kt ban
344
u th x l theo lut iu chnh hay thng l quc t c ghi trong bo lnh i ng hay bo lnh c xc nhn. Gii ta bo lnh Cam kt bo lnh ht hn trong nhng trng hp sau: - Bn nhn bo lnh c vn bn xc nhn chm dt cam kt bo lnh v gi tr li ngn hng bn gc ca cam kt bo lnh. - Cam kt bo lnh ht thi hn hiu lc tuyn b trong cam kt bo lnh, hoc thi hn bn nhn bo lnh xut trnh yu cu thc hin ngha v bo lnh ht. - Ngn hng c bng chng r rng v vic khch hng thanh ton y ngha v cho bn nhn bo lnh theo ng cam kt. - Ngn hng thanh ton thay khch hng theo ng cam kt bo lnh. - Cc trng hp ht hn khc theo quy nh ca php lut.
9.
Khi mt trong cc trng hp trn (tr trng hp u tin) xy ra, CBTD thc hin cc bc sau: - Yu cu khch hng lin h vi bn hng li ly li bn chnh cam kt bo lnh pht hnh v xut trnh cng vn ngh gii to bo lnh - Khi nhn c bn chnh th bo lnh, CBTD ng du Hu. Nu khng th ly li c bn chnh cam kt bo lnh, CBTD gi vn bn thng bo chnh thc cho khch hng v vic cam kt bo lnh ht hn hiu lc, yu cu khch hng k xc nhn (bi cc ch k c u quyn ng k vi ngn hng), v trc tip gi vn bn ny cho bn nhn bo lnh. - CBTD phi hp vi phng k ton i chiu, kim tra v s tin ph bo lnh v ghi gim d n bo lnh trong h thng k ton ca ngn hng.
345
Gii chp ti sn m bo thc hin theo hng dn ti mc 6.23 ca Chng VIII "Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip".
10. Bo co thng k - Cc bo co ni b: Bo co v cc khon phi tr thay khch hng theo cc cam kt bo lnh. - Cc bo biu ca NHNN VN. 11. Qun l thng tin danh mc bo lnh 11.1. Qun l h s bo lnh - H s bo lnh gm c: + H s php l, h s khon bo lnh v h s m bo cho bo lnh do khch hng np (nh hng dn ti mc 3.1.1) + T trnh thm nh ca CBTD, c kin ca TPTD. + Ti liu ph duyt ca Gim c (hay Tng Gim c). + Hp ng bo lnh, hp ng m bo, hp ng tn dng (v cc sa i, gia hn nu c) + Cam kt bo lnh hoc xc nhn bo lnh (v cc sa i, gia hn nu c) + Giy nhn n (nu c) + Cc bin bn kim tra tnh hnh thc hin ngha v c bo lnh, nh gi li ti sn m bo, nh gi nh k tnh hnh ti chnh v kinh doanh ca khch hng. 11.2. Lu tr h s bo lnh CBTD lu gi mt b h s khon bo lnh. i vi hp ng bo lnh, hp ng tn dng, hp ng m bo v cc giy t php l ca ti sn m bo. Giy nhn n v cam kt bo lnh th ch gi bn sao.
346
Phng k ton gi bn chnh hp ng bo lnh, hp ng tn dng, cam kt bo lnh (v cc sa i, gia hn nu c), giy nhn n. Bn chnh ca hp ng m bo v cc giy t v ti sn m bo c lu gi ti kho theo quy nh lu gi giy t c gi. Thi hn v t chc lu gi h s bo lnh c thc hin theo quy nh ca NHNN VN v hng dn ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN.
12. Nhng trng hp b t chi bo lnh - Phng n kinh doanh khng kh thi, dn n c nguy c cao ngn hng phi thanh ton thay. - Hng ho hoc dch v cung cp khng ph hp vi php lut v cc quy nh ca chnh ph Vit Nam v NHNN VN. - Ti sn m bo khng gi tr hoc tnh php l m bo cho khon bo lnh.
347
13. Ph lc
PH LC 10A. GIY NGH BO LNH Knh gi: Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit nam Chi nhnh ___________
1. 2. 3. 4. 5.
-
Tn khch hng a ch Quyt nh thnh lp (s, ngy, ni cp) Ngi i din Ti khon ti Ngn hng Nng nghip (nu c):
Tin Tin Tin Tin gi bng ng Vit Nam gi bng ngoi t vay bng ng Vit Nam vay bng ngoi t
6. Chng ti ngh c qu ngn hng bo lnh vi ni dung sau:

Loi bo lnh Mc ch bo lnh S tin v ng tin bo lnh Thi hn bo lnh hoc ngy ht hn bo lnh Hnh thc pht hnh bo lnh Ngn ng chnh thc s dng cho cam kt bo lnh Bn nhn bo lnh (tn, a ch, ngi i din c thm quyn k yu cu thanh ton) a ch gi cam kt bo lnh Cc ti liu lin quan n khon bo lnh gi km theo Hnh thc m bo cho bo lnh Giao dch c bo lnh hon ton tun th theo cc quy nh hin hnh ca php lut Vit nam. Chng ti chp hnh cc quy nh ca NHNN v NHNo lin quan n khon bo lnh ny.
7. Chng ti cam kt rng:
8. Phng thc tr ph bo lnh v cc loi ph lin quan 9. iu khon min trch i vi ngnhng trong vic thc hin cc ch th trong giy ngh ny
348
10.
Ngy thng, ch k ng thm quyn, con du
349
Ph lc 10B1. Mu Cam kt Bo lnh D thu Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo lnh d thu Ngy pht hnh S bo lnh Knh gi (tn v a ch ca bn nhn bo lnh) Chng ti, Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn (tn chi nhnh pht hnh bo lnh) c tr s ti (a ch ca chi nhnh pht hnh bo lnh) chp thun cung cp mt bo lnh d thu cho (tn v a ch ca bn mi thu) (sau y gi l Bn mi thu) vi gi tr l (s tin bng s v ch) bo lnh cho nh thu (tn v a ch ca nh thu)(sau y gi l Nh thu) tham d u thu (tn gi thu) theo thng bo mi thu s ngy ca Bn mi thu. Chng ti theo y cam kt khng hu ngang thanh ton cho Bn mi thu khon tin ti a bng gi tr ca bo lnh ny ngay khi nhn c yu cu u tin ca Bn mi thu trong trng hp Nh thu vi phm mt trong cc iu kin sau y: - Nh thu rt n trong thi hn c hiu lc ca h s d thu quy nh trong h s mi thu - Nh thu c bn mi thu thng bo trng thu trong thi hn c hiu lc ca h s mi thu m Nh thu t chi thc hin hp ng hoc khng c kh nng np hoc t chi np bo lnh thc hin hp ng.
350
Yu cu thanh ton ca Bn mi thu phi c gi qua (tn v a ch ngn hng i l c NHNo u quyn) bng (nu phng thc gi yu cu thanh ton) v phi c (ngn hng i l c NHNo u quyn) m ho hp l (hoc xc nhn ch k trn yu cu thanh ton l ca i din hp php thm quyn ca Bn mi thu), v phi c gi km theo cc ti liu sau (lit k, nu c). Bo lnh ny ht hn vo ngy., ti mi ngha v ca chng ti t ng chm dt. Mi yu cu thanh ton phi c xut trnh ti quy giao dch ca chng ti trc ngy ht hn trn. Bo lnh ny c iu chnh theo lut Ch k v con du ca Tng Gim c NHNo hoc cc c nhn c u quyn.
351
Ph lc 10B2. Mu Cam kt Bo lnh Thc hin hp ng Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo lnh thc hin hp ng Ngy pht hnh S bo lnh Knh gi (tn v .. a ch ca bn nhn bo lnh)
Chng ti, Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn (tn chi nhnh pht hnh bo lnh) c tr s ti (a ch ca chi nhnh pht hnh bo lnh) chp thun cung cp mt bo lnh thc hin hp ng cho (tn v a ch ca bn nhn bo lnh) (sau y gi l Bn nhn bo lnh) vi gi tr l (s tin bng s v ch) bo lnh cho nh thu (tn v a ch ca nh thu)(sau y gi l Nh thu) thc hin cc ngha v ca mnh theo hp ng s ngy . gia (sau y gi l Hp ng) Chng ti theo y cam kt khng hu ngang thanh ton cho Bn nhn bo lnh khon tin ti a bng gi tr ca bo lnh ny ngay khi nhn c yu cu u tin ca Bn nhn bo lnh trong trng hp Nh thu vi phm mt trong cc iu kin sau y: - Thc hin khng y cc ngha v nu trong Hp ng - Thc hin khng ng cc ngha v nu trong Hp ng
352
Yu cu thanh ton ca Bn nhn bo lnh phi c gi qua (tn v a ch ngn hng i l c NHNo u quyn) bng (nu phng thc gi yu cu thanh ton) v phi c (ngn hng i l c NHNo u quyn) m ho hp l (hoc xc nhn ch k trn yu cu thanh ton l ca i din hp php thm quyn ca Bn nhn bo lnh), v phi c gi km theo cc ti liu sau (lit k, nu c). Bo lnh ny ht hn vo ngy , ti mi ngha v ca chng ti t ng chm dt. Mi yu cu thanh ton phi c xut trnh ti quy giao dch ca chng ti trc ngy ht hn trn. Bo lnh ny c iu chnh theo lut Ch k v con du ca Tng Gim c NHNo hoc cc c nhn c u quyn.
353
Ph lc 10B3. Mu Cam kt Bo lnh Thanh Ton Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo lnh thanh ton Ngy pht hnh S bo lnh Knh gi (tn v a ch ca bn nhn bo lnh) Chng ti, Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn (tn chi nhnh pht hnh bo lnh) c tr s ti (a ch ca chi nhnh pht hnh bo lnh) chp thun cung cp mt bo lnh thanh ton cho (tn v a ch ca bn nhn bo lnh)(sau y gi l Bn nhn bo lnh) vi gi tr l (s tin bng s v ch) bo lnh cho (tn v a ch ca bn c bo lnh) (sau y gi l Bn c bo lnh) thc hin cc ngha v thanh ton ca mnh theo hp ng s ngy gia (sau y gi l Hp ng) Chng ti theo y cam kt khng hu ngang thanh ton cho Bn nhn bo lnh khon tin ti a bng gi tr ca bo lnh ny ngay khi nhn c yu cu u tin ca Bn nhn bo lnh trong trng hp Bn c bo lnh vi phm mt trong cc iu kin sau y: - Khng thc hin cc ngha v thanh ton ca mnh khi n hn nh nu trong hp ng - Thc hin khng y cc ngha v thanh ton ca mnh khi n hn nh nu trong hp ng
354
Thc hin khng ng cc ngha v thanh ton ca mnh khi n hn nh nu trong hp ng
Yu cu thanh ton ca Bn nhn bo lnh phi c gi qua (tn v a ch ngn hng i l c NHNo u quyn) bng (nu phng thc gi yu cu thanh ton) v phi c (ngn hng i l c NHNo u quyn) m ho hp l (hoc xc nhn ch k trn yu cu thanh ton l ca i din hp php thm quyn ca Bn nhn bo lnh), v phi c gi km theo cc ti liu sau (lit k, nu c). Bo lnh ny ht hn vo ngy ., ti mi ngha v ca chng ti t ng chm dt. Mi yu cu thanh ton phi c xut trnh ti quy giao dch ca chng ti trc ngy ht hn trn. S tin ca Bo lnh ny s c gim tng ng vi gi tr ca tng ln thanh ton ca Bn c bo lnh cho bn nhn bo lnh. Bo lnh ny c iu chnh theo lut Ch k v con du ca Tng Gim c NHNo hoc cc c nhn c u quyn.
355
Ph lc 10B4. Mu Cam kt Bo lnh vay vn Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo lnh vay vn (dng cho bo lnh vay vn trong nc) Ngy pht hnh S bo lnh Knh gi (tn v a ch ca bn nhn bo lnh) Chng ti, Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn (tn chi nhnh pht hnh bo lnh) c tr s ti (a ch ca chi nhnh pht hnh bo lnh) chp thun bo lnh cho (tn v a ch ca bn vay)(sau y gi l Bn c bo lnh) vi gi tr l (s tin bng s v ch) bo lnh cho cc ngha v hon tr ca Bn c bo lnh i vi (tn v a ch ca bn cho vay) (sau y gi l Bn nhn bo lnh) trong hp ng tn dng s ngy gia(sau y gi l Hp ng) Chng ti theo y cam kt khng hu ngang thanh ton cho Bn nhn bo lnh khon tin ti a bng gi tr ca bo lnh ny ngay khi nhn c yu cu u tin ca Bn nhn bo lnh trong trng hp Bn c bo lnh vi phm mt trong cc iu kin sau y: - Khng tr n khi n hn nh nu trong hp ng - Tr n khng y khi n hn nh nu trong hp ng Yu cu thanh ton ca Bn nhn bo lnh phi c gi qua (tn v a ch ngn hng i l c NHNo u quyn) bng (nu
356
phng thc gi yu cu thanh ton) v phi c (ngn hng i l c NHNo u quyn) m ho hp l (hoc xc nhn ch k trn yu cu thanh ton l ca i din hp php thm quyn ca Bn nhn bo lnh), v phi c gi km theo cc ti liu sau (lit k, nu c). Bo lnh ny ht hn vo ngy ., ti mi ngha v ca chng ti t ng chm dt. Mi yu cu thanh ton phi c xut trnh ti quy giao dch ca chng ti trc ngy ht hn trn. S tin ca Bo lnh ny s c gim tng ng vi gi tr ca tng ln thanh ton ca Bn c bo lnh cho bn nhn bo lnh. Bo lnh ny c iu chnh theo lut Ch k v con du ca Tng Gim c NHNo hoc cc c nhn c u quyn.
357
Ph lc 10B5. Mu Cam kt Bo lnh hon thanh ton Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo lnh hon thanh ton Ngy pht hnh S bo lnh Knh gi (tn v a ch ca bn nhn bo lnh) Chng ti, Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn (tn chi nhnh pht hnh bo lnh) c tr s ti (a ch ca chi nhnh pht hnh bo lnh) chp thun cung cp mt bo lnh cho (tn v a ch ca bn nhn bo lnh)(sau y gi l Bn nhn bo lnh) bo lnh cho ngha v hon tr tin ng trc ca (tn v a ch ca bn c bo lnh)(sau y gi l Bn c bo lnh) i vi Bn nhn bo lnh theo hp ng s ngy gia (sau y gi l Hp ng) Chng ti theo y cam kt khng hu ngang thanh ton cho Bn nhn bo lnh khon tin ti a bng gi tr ca bo lnh ny ngay khi nhn c yu cu u tin ca Bn nhn bo lnh trong trng hp Bn c bo lnh vi phm mt trong cc iu kin sau y: - Khng hon tr tin ng trc cho bn nhn bo lnh - Hon tr khng y tin trc cho bn nhn bo lnh Yu cu thanh ton ca Bn nhn bo lnh phi c gi qua (tn v a ch ngn hng i l c NHNo u quyn) bng (nu phng thc gi yu cu thanh ton) v phi c (ngn hng i
358
l c NHNo u quyn) m ho hp l (hoc xc nhn ch k trn yu cu thanh ton l ca i din hp php thm quyn ca Bn nhn bo lnh), v phi c gi km theo cc ti liu sau (lit k, nu c). Bo lnh ny ht hn vo ngy ., ti mi ngha v ca chng ti t ng chm dt. Mi yu cu thanh ton phi c xut trnh ti quy giao dch ca chng ti trc ngy ht hn trn. S tin ca Bo lnh ny s c gim tng ng vi gi tr ca tng ln thanh ton ca Bn c bo lnh cho bn nhn bo lnh. Bo lnh ny c iu chnh theo lut Ch k v con du ca Tng Gim c NHNo hoc cc c nhn c u quyn.
359
Ph lc 10B6. Mu Cam kt Bo lnh Bo hnh cng trnh xy dng c bn Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo lnh Bo hnh cng trnh xy dng c bn Ngy pht hnh S bo lnh Knh gi (tn v a ch ca bn nhn bo lnh) . Chng ti, Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn (tn chi nhnh pht hnh bo lnh) c tr s ti (a ch ca chi nhnh pht hnh bo lnh) chp thun cung cp mt bo lnh cho (tn v a ch ca bn nhn bo lnh)(sau y gi l Bn nhn bo lnh) vi gi tr l (s tin bng s v ch) bo lnh cho (tn v a ch ca bn c bo lnh) (sau y gi l Bn c bo lnh) thc hin cc ngha v bo hnh ca mnh theo hp ng s ngygia (sau y gi l Hp ng) Chng ti theo y cam kt khng hu ngang thanh ton cho Bn nhn bo lnh khon tin ti a bng gi tr ca bo lnh ny ngay khi nhn c yu cu u tin ca Bn nhn bo lnh trong trng hp Bn c bo lnh vi phm mt trong cc iu kin sau y: - Khng np tin pht cho Bn nhn bo lnh - Np khng y tin pht cho Bn nhn bo lnh
360
Yu cu thanh ton ca Bn nhn bo lnh phi c gi qua (tn v a ch ngn hng i l c NHNo u quyn) bng (nu phng thc gi yu cu thanh ton) v phi c (ngn hng i l c NHNo u quyn) m ho hp l (hoc xc nhn ch k trn yu cu thanh ton l ca i din hp php thm quyn ca Bn nhn bo lnh), v phi c gi km theo cc ti liu sau (lit k, nu c). Bo lnh ny ht hn vo ngy., ti mi ngha v ca chng ti t ng chm dt. Mi yu cu thanh ton phi c xut trnh ti quy giao dch ca chng ti trc ngy ht hn trn. S tin ca Bo lnh ny s c gim tng ng vi gi tr ca tng ln thanh ton ca Bn c bo lnh cho bn nhn bo lnh. Bo lnh ny c iu chnh theo lut Ch k v con du ca Tng Gim c NHNo hoc cc c nhn c u quyn.
361
PH LC 10C. GIY NGH GIA HN N GC, N LI
CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM c lp - T do - Hnh phc ......., ngy........thng........nm.....
GIY NGH GIA HN N GC, N LI

Knh gi: NGN HNG No&PTNT CHI NHNH . Tn ngi vay:...................................................... N vay NHNo & PTNT s tin:............................ti HTD s:..........................ngy.............................thng................nm 200......... c tr n, s tin gc:................, s tin li:......... cn n gc:.............., cn n li.............................................. Hn phi tr vo ngy ..........................thng....................nm 200............. L do chm tr: -................................................... ngh chi nhnh NHNo & PTNT gia hn: - S n gc n ngy...............thng............nm 200.......... - S n li n ngy ................thng............nm 200.......... Chng ti xin cam kt tr ng hn trn. NGI VAY (k, ghi r h tn, ng du) PHN PH DUYT CA NGN HNG 1. kin ca cn b tn dng: Qua xem xt thc t v ni dung trnh by trong giy ngh gia hn n ca ti thy nguyn nhn khch hng khng c tr n l do: -........................................................................................ ngh cho gia hn / Khng cho gia hn:
362
S tin gc........................thi hn:.................thng; hn tr cui cng vo ngy............thng.............nm 200............ - S tin li .........................thi hn:.................thng; hn tr cui cng vo ngy..................thng................nm 200......... CN B TN DNG (k v ghi r h tn) 2. kin ca phng tn dng: Qua xem xt thc t v ni dung trnh by trong giy ngh gia hn n ca..... ............v kin ca cn b tn dng, ti ng / khng ng . - ngh Gim c cho gia hn/ khng cho gia hn. - S tin gia hn:
+ Gc..........................................thi gian cho gia hn:..............thng; hn tr cui cng vo ngy..........thng..........nm 200.............
+ Li............thi gian cho gia hn:..............thng; hn tr cui cng vo ngy......thng...... nm 200....... TRNG PHNG TN DNG (k v ghi r h tn) PH DUYT CA GIM C Ngy........thng........nm 200..... GIM C (K, ghi r h tn, ng du)
363
Ph lc 10D. Bo co kim tra sau bo lnh Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc Bo co kim tra sau bo lnh Ngy thng . nm H v tn cn b kim tra Tn khch hng Ngi i din (tn v chc v) Cn b kim tra tin hnh kim tra tnh hnh thc hin d n, phng n, i tng c bo lnh theo hp ng s .. ngy vi kt qu nh sau: I. Ni dung kim tra 1. Tnh hnh thc hin d n, phng n hoc i tng c bo lnh 2. Hin trng ti sn m bo cho bo lnh
II. III.
kin cn b kim tra kin khch hng Cn b kim tra (k, ghi r h tn)
Khch hng (k, ghi r h tn)
364
Ph lc 10E. BIN BN xc nh ri ro bt kh khng sau bo lnh Cng ho x hi ch ngha vit nam
c lp T do Hnh phc BIN BN xc nh ri ro bt kh khng sau bo lnh Ngy . thng . ..nm H v tn cn b kim tra Tn khch hng Ngi i din (tn v chc v) Cn b kim tra tin hnh kim tra xc nh gi tr thit hi do nguyn nhn bt kh khng lin quan n khon bo lnh theo hp ng bo lnh s .ngy vi kt qu nh sau: I. Xc nh thit hi 1. Xc nh ti sn thit hi Ngy thng nm xy ra thit hi
TT Tn ti sn Trc khi b ri ro Thit hi
S lng
Gi tr
S lng
Gi tr
Cng
T l thit hi trn tng ti sn: (%) 2. Nguyn nhn II. Xc nh s thit hi lin quan n khon bo lnh
365
1. Tng gi tr bo lnh 2. Gi tr ti sn thit hi lin quan n khon bo lnh 3. D kin s tin NHNo s phi tr cho bn nhn bo lnh thc hin ngha v bo lnh
III.
kin cn b kim tra
Khch hng Cn b kim tra c (k, ghi r h tn) (k, ghi r h tn) (k, ng du)
Trng phng
Gim
(k, ghi r h tn)
Xc nhn ca UBND x, phng hoc cp qun l trc tip (k tn, ng du)
366
PH LC 10G. BO CO THM NH, TI THM NH NGH BO LNH

NGN HNG NNG NGHIP V PHT TRIN NNG THN CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM
VIT NAM Chi nhnh:.
c lp - T do - Hnh phc ****************** H ni, ngy thng
nm
BO CO THM NH, TI THM NH NGH BO LNH

Knh trnh: Cn c vo quy nh thc hin quy ch bo lnh ngn hng trong h thng NHNo & PTNT VN. Cn c vo ngh bo lnh ngy thng nm v h s lin quan ca
I-
GII THIU KHCH HNG - Tn khch hng: + Ting Vit: + Ting Anh: - Tr s giao dch: - a im SXKD (nu c): - Vn ch s hu: - Ti khon tin gi s: ti ngn hng - S in thoi: S Fax - Ngi i din doanh nghip Tui - S chng minh th nhn dn ni cp - H khu thng tr:
II- T CCH PHP NHN 1. Quyt nh thnh lp, giy php thnh lp, bin bn thnh lp:
367
2. 3. 4. 5. 6.
ng k kinh doanh, giy php hnh ngh (nu c): iu l: Quyt nh b nhim Tng gim c (gim c) Quyt nh b nhim k ton trng: Bin bn giao vn:
III- TNH HNH TI CHNH 1-Ngun vn ch s hu: 2- N phi tr (Chi tit cc loi) 3- Ti sn c nh: 4- Ti sn lu ng: 5- Cc khon u t ngn hn, di hn ra ngoi DN (nu c): 6- Cc h s ti chnh: IV- KT QU KINH DOANH N NGY NGH BO LNH (hoc qu trc, nm trc) 1-Tng doanh thu: 2- Li nhun trc thu: 3- Tng s np ngn sch: 4- Li rng: V- NGH BO LNH 1-H s bo lnh (chi tit tng loi h s) : 2- Ni dung bo lnh: - Mc ch bo lnh: - i tng bo lnh: - S tin bo lnh: - Thi hn bo lnh: - Ph bo lnh: - iu kin bo lnh (nu c) 3- Kh nng thc hin phng n ngh bo lnh ca khch hng 3.1. T cch php nhn:
368
3.2. c im v nng lc sn xut kinh doanh: 3.3. Kh nng v ti chnh: 3.4. Kh nng qun l: VI- BO M TIN VAY (Thc hin theo quyt nh 167/HQT-03, ngy 07/09/2000 ca HQT NHNo & PTNT VN) 1-Hnh thc bo m tin vay (Cm c, th chp, bo lnh) 2- Loi ti sn bo m (nu c): 3- Gi tr ti sn lm bo m: VII- NHN XT V KIN NGH CA CN B THM NH, TI THM NH 1-Nhn xt (Nhn xt theo tng phn thm nh, ti thm nh): 2- Kin ngh: 2.1- Khng chp thun bo lnh cho khch hng L do: 2.2- Chp thun bo lnh cho khch hng:vi cc ni dung sau: - Mc ch bo lnh: - i tng bo lnh: - Thi hn bo lnh: - Ph bo lnh: - iu kin bo lnh (nu c): 2.3- Cc kin ngh khc: Cn b thm nh, ti thm nh (K, ghi r h tn) VIIINHN XT V KIN NGH CA TRNG PHNG TN DNG (K HOCH KINH DOANH) 1-Nhn xt (nhn xt theo tng phn thm nh, ti thm nh): 2- Kin ngh: 2.1- Khng chp thun bo lnh cho khch hng: L do:
369
2.2- Chp thun bo lnh cho khch hng:vi cc ni dung sau: - Mc ch bo lnh: - i tng bo lnh: - Thi hn bo lnh: - Ph bo lnh: - iu kin bo lnh (nu c) 2.3- Cc kin ngh khc: Trng phng ( k v ghi r h tn) IX- KT LUN CA GIM C CHI NHNH NHNo & PTNT 1-Khng chp thun bo lnh cho khch hng: L do: 2.2- Chp thun bo lnh cho khch hng:vi cc ni dung sau: - Mc ch bo lnh: - i tng bo lnh: - Thi hn bo lnh: - Ph bo lnh: - iu kin bo lnh (nu c) - 2.3- Cc kin ngh khc: .. ngy..thngnm. Gim c (k v ghi r h tn, ng du)
370
PH LC 10H. HP NG BO LNH
NGN HNG NNG NGHIP V PHT TRIN NNG THN CNG HO X HI CH NGHA VIT NAM
VIT NAM
c lp - T do - Hnh phc ******************
HP NG BO LNH
(dng cho bo lnh trong nc) Cn c vo Lut cc t chc tn dng Cn cc vo quy ch bo lnh Ngn hng ban hnh theo quyt nh s 283/2000/Q NHNN 14 ngy 25/08/2000 ca Thng c NHNN Vit Nam. Cn c vo quyt nh s 07/ H quyt ton 05 ca ch tch H quyt ton NHNo & PTNT VN V/v ban hnh hng dn thc hin quy ch bo lnh Ngn hng trong h thng Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn Vit Nam. Cn c vo n ngh bo lnh ca khch hng...................................... Cn c vo bo co thm nh..................................................................... thng nm ti
Hm nay, ngy Chng ti gm:
Bn bo lnh (di y gi l bn A): Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn Vit Nam - chi nhnh:............................................................................. a ch:..................................................................................................................... i din l ng (b):.....................................Chc v:............................................. i din theo u quyn l ng (b):......................................................................... Giy u quyn s:............ngy............do ng (b):.....................Tng gim c k Bn c bo lnh (di y gi l bn B): a ch:..................................................................................................................... i din l ng (b):.....................................Chc v:............................................. i din theo u quyn l ng (b):.........................................................................
371
Giy u quyn s:............ngy............do ng (b):.....................k........................ Hai bn thng nht vic bn A bo lnh cho bn B theo cc iu kin khon v iu kin di y: iu 1. S tin, thi hn bo lnh v ph bo lnh: 1.1 S tin bo lnh: - Bng s:............................................................................... - Bng ch:............................................................................. 1.2 Thi hn bo lnh:............................................................................................. 1.3 Ph bo lnh:......................................Phng thc thanh ton:........................ iu 2. Mc ch, phm vi, hnh thc v i tng bo lnh 2.1 Mc ch bo lnh:............................................................................................. 2.2 Phm vi bo lnh:.............................................................................................. 2.3 i tng bo lnh:........................................................................................... 2.4 Hnh thc bo lnh (th bo lnh, xc nhn bo lnh):................................... iu 3. iu kin thc hin bo lnh (i vi bn B) -............................................................................................................................... iu 4. Hnh thc bo m cho ngha v bo lnh 4.1 Hnh thc bo m cho ngha v bo lnh thc hin theo quy nh hin hnh v cc bin php m bo tin vay trong h thng NHNo & PTNT VN. 4.2 Hnh thc bo m: .......................................................................................... 4.3 Gi tr ti sn bo lm bo m (nu c):.......................................................... iu 5. Quyn v ngha v ca bn A 5.1- Quyn ca bn A a. Yu cu bn B thc hin ng cc ngha v cam kt b. Yu cu bn B cung cp cc ti liu v kh nng ti chnh, cc ti liu lin quan n giao dch bo lnh, bo co tnh hnh sn xut kinh doanh, tnh hnh thc hin cc hp ng v cc ngha v c lin quan n giao dch bo lnh. c. Thu ph bo lnh nh nu iu 1 d. Hch ton ghi n cho bn B s tin tr thay thc hin ngha v bo lnh. e. X l ti sn bo m theo quy nh ca php lut khi bn A vi phm hp ng ny. 5.2- Ngha v ca bn A
372
a. Thc hin ngha v bo lnh theo ni dung hp ng ny. b. n c bn B thc hin ng v y cc ngha v cam kt vi bn nhn bo lnh c. Hon tr y ti sn bo m (nu c) v cc giy t c lin quan cho bn B khi bn B thc hin y ngha v i vi bn nhn bo lnh. iu 6. Quyn v ngha v ca bn B 6.1 Quyn ca bn B a. Yu cu bn A thc hin ng ngha v cam kt vi bn nhn bo lnh. b.Yu cu bn A thc hin ng tha thun trong hp ng ny. d. C th chuyn nhng quyn v ngha v ca mnh trong hp ng ny cho cc bn khc c iu kin nu c bn A v bn nhn bo lnh chp thun bng vn bn theo iu 8 di y. 6.2 Ngha v ca bn B a. Cung cp y , chnh xc v trung thc ti liu, bo co c lin quan n giao dch bo lnh theo yu cu ca bn A. b. Thanh ton y v ng hn cho bn A ph bo lnh nu ti iu 1 hp ng ny. c. Nhn n v hon tr cho bn A s tin bn A tr thay c thc hin ngha v bo lnh, bao gm c gc, li v cc khon chi ph pht sinh trc tip t vic thc hin bo lnh (nu c). d. Thc hin ng v y cc tha thun v cam kt theo hp ng ny. e. Chu s kim tra, kim sot ca bn A i vi cc hot ng c lin quan n giao dch bo lnh theo hp ng ny. g. M ti khon tin gi ti NHNo & PTNT............................................................. iu 7. Quy nh v bi hon sau khi bn A thc hin ngha v bo lnh. ................................................................................................................................. iu 8. Chuyn nhng quyn v ngha v ca cc bn. ................................................................................................................................. iu 9. Sa i b sung hp ng. ................................................................................................................................. iu 10. Gii quyt tranh chp pht sinh Cc tranh chp pht sinh ca hp ng ny s c hai bn gii quyt bng thng lng da trn nguyn tc bnh ng v cng c li. Trng hp khng
373
th gii quyt c bng thng lng hai bn s tranh chp ra gii quyt ti to n ni bn A c tr s. iu 11. Nhng tha thun khc (nu c) ................................................................................................................................. iu 12. Hiu lc hp ng Hp ng ny c hiu lc k t ngy k cho ti ngy bn B hon thnh ng v y ngha v ca mnh i vi bn nhn bo lnh v bnA theo hp ng ny. Hp ng ny c lp thnh 02 bn c gi tr nh nhau, mi bn gi mt bn. I DIN BN A (k tn, ng du) I DIN BN B (k tn, ng du)
374
CHNG XI. QUN L N C VN

A. C CU CHNG
I.
Gii thiu v qun l n c vn II. Phn loi khon vay nh l phng php h tr qun l n c vn III. Phng php v quy trnh qun l n c vn v x l tn tht tn dng
1. 2. 1. 2. 3. 4. Phng nga n c vn Quy trnh theo di v x l cc khon vay c vn Hi ng x l ri ro Phn cp ri ro Trch lp x l ri ro i tng v h s x l ri ro
IV. Trch lp v s dng d phng x l ri ro
375
B. NI DUNG CHNG
1. Gii thiu v qun l n c vn N c vn l cc khon tn dng cp cho khch hng khng thu hi c hoc c du hiu c th khng thu hi c theo ng cam kt trong hp ng tn dng. N c vn c hiu theo ngha rng khng ch nhng khon vay qu hn thanh ton, thanh ton khng ng k hn (n qu hn thng thng, n kh i, n ch x l, n khoanh, n tn ng) m bao gm c nhng khon vay trong hn nhng c nhng du hiu khng an ton c th dn ti ri ro. Qun l n c vn l ton b qu trnh phng nga, kim tra, gim st v cc bin php x l i vi nhng khon n c vn nhm gim thiu mc ri ro c th xy ra, nng cao hiu qu hot ng tn dng, tin ti qun l n c vn theo tiu chun thng nht ph hp vi cc chun mc v thng l quc t. qun l n c vn c hiu qu, iu quan trng i vi cc nh qun l ngn hng l phi sm nhn bit nhng khon n c vn , t phn loi khon vay v c nhng bin php phng nga v x l kp thi. Phn loi khon vay l phng php quan trng qun l n c vn Vic phn loi khon vay s gip cho ngn hng d dng qun l danh mc u t tn dng ca mnh. T c th xc nh chnh xc mc ri ro c bin php qun l, phng nga kp thi v bin php x l thch hp nhm gim thiu ri ro. Cc khon vay c phn loi nh sau: Tiu ch Hng Hng I - Nhng khon vay c kh nng thanh khon cao, iu (cht lng cao kin ti chnh hon ho, thu nhp n nh trong qu kh nht) v c th d on trong tng lai, sn c ngun vn thay
2.
th, qun l mnh, c xu hng pht trin thun li. Cc khon vay hon ho v h s cho vay, hon chnh v quyn li bo m i vi ti sn bo m c kh nng thanh khon cao: bo m y bng chng ch tin gi, chng khon chnh ph, gi tr tin mt ca bo him, v.v..
-
Hng II (cht lng tt)
Nhng khon vay c m t hng I. Tuy nhin, mt s c im khng tht s mnh, v d nh thu nhp c tnh chu k hn, v km sn c ngun vn thay th trong
-
376
nhng giai on suy thoi kinh t. Ti sn bo m c kh nng thanh khon thp hn nh bt ng sn, c phiu cng ty mnh.
-
Tim nng thu nhp hin ti v tng lai mnh.
Hng III (cht lng chp nhn c hay t yu cu)
C kh nng thanh khon tng i v iu kin ti chnh hp l.

-
Thu nhp c th tht thng v kh nng thanh ton y nhng khng m bo trong mi iu kin.
-
Khon vay c m bo bng cc khon phi thu v hng lu kho m vic chuyn i thnh tin mt l kh khn v khng chc chn.
-
Nhng ngun vn thay th thng hay b hn ch. Kh nng thanh khon thp, thu nhp tht thng hoc
Hng IV (cht lng di mc trung bnh cn theo di)
l. - Ngun tr n khng r rng, v ti sn th chp l ngun tr n duy nht - Thng tin trong h s tn dng khng y a bt k mt kt lun no v cht lng. - Khng tun th lch trnh tr n, c du hiu tr n khng ng k hn. Ti sn bo m, kh nng thanh ton v lu chuyn tin mt khng h tr mc vn vay.
-
Hng V (cc khon vay cht lng thp)
Cc ngun tr n khng c xc nh r rng. Nu khng c s gim st thng xuyn cht ch, kh nng tn tht mt phn hoc ton b l hon ton c th xy ra.
-
Tr n khng ng k hn, nu khng c s gim st thng xuyn, cht ch kh nng tn tht mt phn hoc ton b l hon ton c th xy ra.
-
Phi c thm ti sn bo m v kh nng tn tht l r rng

377
Tr n khng ng k hn, c th phi p dng cc bin php iu chnh k hn n, gia hn n, .

-
Hng VI (cc khon vay kh i)
Tr n khng ng k hn n Ngun tr n ch cn ti sn m bo (nu c)
C th phi s dng n cc bin php iu chnh k hn n, gia hn n, gin n, v.v... c bit c th c khoanh n, x l ri ro.
-
N qu hn di 360 ngy
- Phi p dng cc bin php thu hi n. Hng VII (cc khon vay tn ng). N khoanh, n xa cha c ngun, n qu hn trn 360 ngy.
-
Khng cn kh nng tr n. Cn ti sn bo m nhng khng cn i tng thu.
Khng cn ti sn m bo v khng cn i tng thu. Khng cn ti sn m bo, con n vn cn tn ti ang hot ng nhng thua l ko di, khng cn kh nng tr n.
-
Phi s dng ti cc bin php thu hi n.
3. Phng php v quy trnh qun l n c vn v x l tn tht tn dng 3.1. Phng nga n c vn a) CBTD c trch nhim:
-
Phn tch cht lng tn dng, phn loi khon vay theo nguyn tc thuc phn 2 ni trn a ra k hoch kim tra, phng nga v x l. Kim tra sau khi cho vay: mc tun th theo ng cam kt trong hp ng tn dng, tnh hnh sn xut kinh doanh ca khch hng, pht hin nhng du hiu tim n (Xin xem chi tit phn 3.2. Quy trnh theo di v x l cc khon vay c vn )
378
Cc cp qun l ca cn b cho vay, c bit l cp qun l trc tip ch ng ngn nga, pht hin nhng mi quan h bt bnh thng gia cn b cho vay v khch hng; s trung thc trong nhng bo co v khon vay do cn b qun l khon vay trnh; tinh thn trch nhim vi cng vic.
b) CBTD tin hnh thu thp v x l thng tin phng nga t h thng thng
tin v phng nga ri ro ca Trung tm PN & XLRR NHNo & PTNT VN hoc thng tin phng nga ri ro ca NHNN VN (CIC).
-
Thng tin phng nga do Trung tm PN & XLRR NHNo & PTNT VN cung cp: + Tnh hnh th trng sn phm, d bo s bin ng ca gi c, th phn + Nhng lnh vc ang c s bin ng ln (thun li, kh khn) + nh hng ca thi tit + Xu th gii th, sp nhp Yu cu cung cp cc thng tin t xut v khch hng vay: tin cy ca nhng bo co ti chnh, lnh vc u t, uy tn ca khch hng: qua lm vic trc tip, cc lung thng tin khc nhau, trong c s h tr ca Thng tin phng nga ri ro ca Trung tm Phng nga v x l ri ro NHNo & PTNT VN hoc NHNN VN. Thng xuyn nm bt thng tin v x l thng tin trc tip v khch hng vay v nhng thng tin lin quan.
379
3.2. Quy trnh theo di v x l cc khon vay c vn S qun l n c vn
Phng nga
Pht hin
Thu thp thng tin
Phn tch tnh hnh
K hoch hnh ng
X l da trn thng tho
Thanh l
Thu ti sn bo m
a ra to n kinh t
X l bng ngun d phng ri ro
380
3.2.1. Bc 1. Nhn bit cc du hiu v nguyn nhn ca n c vn Cc chuyn thm khch hng thng xuyn l cch tt nht pht hin nhanh chng nhng du hiu ny. Nhng chuyn thm ny lun phi c vic kim tra tnh hnh thc t v s sch ca khch hng. Sau y l nhng du hiu thng thy nht: 3.2.1.1. Cc du hiu t pha khch hng Ni chung cc du hiu cn phi c kim tra u tin bao gm: Khch hng c lng trnh hoc thoi thc tr li cn b ngn hng Doanh thu bn hng gim Khng p ng c nhng n t hng Cc khon thu tin v chm. Nhiu ti sn khng hot ng (nhn ri) Hng tn kho gn nh khng bn c Nh cy vo ch mt khch hng hoc mt nh cung cp p dng chnh sch chit khu bt bnh thng Xut hin nhng khc bit ng k gia hot ng kinh doanh v ngn sch Lu chuyn tin mt rng gim Li nhun gim Gi tr ca ti sn gim Sao nhng v thiu nhng cuc tho lun trc chun b cho vic thanh ton cc khon phi tr theo k
Mt du hiu c th l khng ng k nhng khi mt s du hiu xy ra, rt c th khon vay l c vn .
381
Mt cch c th, chng ta c th phn loi nhng du hiu nh sau: T bo co ti chnh + T Bng tng kt ti sn Ngn hng khng nhn c cc bo co ti chnh t ngi vay mt cch kp thi Chu k cc khon phi thu ngn i Tin mt ca khch hng gim Gi tr tuyt i v tng i ca cc khon phi thu tng mt cch t bin H s ti sn ngn hn tnh trn tng ti sn gim Kh nng thanh khon/vn lu ng gim
Nhng thay i r rt v c cu ti sn dng cho kinh doanh
Nhng thay i nhanh chng ca ti sn c nh Cc khon d tr tng mnh vi lng ln Cng ty tp trung u t vo ti sn phi ngn hn, nhng khng phi l ti sn c nh Mc tp trung cao vo ti sn v hnh S thiu cn i gia tng ca cc khon n ngn hn Nhng gia tng ng k ca cc khon n di hn Nhng thay i ng k trong c cu bng tng kt ti sn Xut hin nhng khon n m cng ty vay hoc cho vay cn b hoc c ng ca cng ty Thay i ti khon ngn hng Thi gian trung bnh ca cc khon phi thu tng ln Nhng thay i trong chnh sch mua bn chu Xut hin thm cc iu kin gia hn Thay th ti khon cc khon phi thu thng mi bng cc khon phi thu khc Tp trung doanh s vo mt mt hng nht nh
382
Xut hin nhng tho hip cho nhng khon phi thu Tp trung vo cc khon phi thu qu hn mc nghim trng t cc cng ty con + T Bo co li l Doanh s bn hng gim Doanh s bn hng gia tng mt cch nhanh chng Mc chnh lch ln gia tng doanh thu v doanh thu rng T l phn trm ca chi ph trn tng doanh thu tng ln/ mc li gim i Doanh thu bn hng tng ln nhng li nhun gim i Cc khon l t n qu hn tng ln S gia tng khng cn xng ca chi ph qun l so vi mc tng ca doanh thu bn hng Tng ti sn C gia tng so vi mc tng ca t sut Doanh thu bn hng/Li nhun Xut hin cc khon l t hot ng kinh doanh T hot ng kinh doanh Thay i v phm vi kinh doanh S liu ti chnh ngho nn v qun l hot ng km hiu qu B tr nh my v thit b khng hp l S dng km ci ngun nhn lc Mt mt nhng dy chuyn sn xut chnh, quyn phn phi sn phm hoc ngun cung cp Mt mt hay nhiu khch hng c nng lc ti chnh tt hoc mt nh cung ng chnh. S thay i ng k v gi tr ca tng n t hng hoc hp ng m c th lm mt cn bng nng lc sn xut hin hnh Xut hin nhng v mua hng tn kho mang tnh u c nm ngoi nguyn tc mua hng thng thng ca cng ty
383
Km ci trong vic duy tr vn hnh v bo hnh my mc thit b Vic thay th nhng thit b my mc li thi din ra chm chp Nhng du hiu v hng tn kho km cht lng, lu hng tn kho vi s lng ln hoc c cu hng tn kho lu kho khng ph hp Nhng du hiu lin quan n giao dch ngn hng S d ti khon ti ngn hng gim Cng tc k hoch ho ti chnh cho cc nhu cu v ti sn c nh hoc cc nhu cu v vn lu ng th hin s n gin v km ci t nim tin/nh cy nhiu vo cc khon n ngn hn Nhng thay i ng k gc thi hn cho cc ngh vay vn theo ma Xut hin cc khon vay c nhiu ngun tr n (nh theo ngh vay vn) nhng li kh c th nhn thy d dng chng Xut hin nhng ch n khc, c bit nhng ch n nhn ti sn bo m. Nhng du hiu lin quan n qun tr cng ty Thay i trong thi / thi quen c nhn ca nhng ngi ch cht ca cng ty Thay i trong thi i vi ngn hng/cn b ngn hng, c bit l khi h to cm gic thiu tnh hp tc Ti din nhng vn trc trc nhng li t ra qu t tin l c th gii quyt c Khng c kh nng thc hin k hoch Bo co v qun l ti chnh km ci Cc chc nng iu hnh v phn cng x l cng vic th hin s chp v
384
Mo him khi mua bn, khi thc hin cng vic kinh doanh mi, ti khu vc kinh doanh mi hoc vi dy chuyn sn xut mi Mong mun v khng khng i "nh bc" vi kinh doanh c nhng ri ro qu mc t gi bn hng ho v dch v mt cch khng thc t Nhng nhn vt ch cht ca cng ty m hoc cht Khng c kh nng p ng c cc cam kt nh k hoch t ra Nhng thay i trong qun l, quyn s hu hoc nhng nhn vt ch cht Tnh khng lin tc ca cc dy chuyn tiu chun sinh li Chm tr trong vic phn ng li vi s i xung ca th trng hoc cc iu kin kinh t Thiu nhng thnh cng trong qun l c th nhn thy c 3
4
-
3.2.1.2. Cc nguyn nhn t pha ngn hng Quy trnh cho vay khng c tun th theo ng quy nh ca ngn hng
Cn b tn dng c mi quan h c bit vi khch hng S gim st ca cc cp qun l trong ngn hng l thiu st sao. Lnh o ngn hng qu c on khi ph duyt khon vay. - B qua tnh trng thu chi, khng coi l mt tn hiu bt n v ti chnh ca ngi vay.
Khng th kim tra nh k/t xut ti sn kinh doanh ca ngi vay. - Cho vay da trn gi tr s sch gi ca doanh nghip, khng kim ton v xc minh bo co ti chnh ca ngi vay. - Khng th thu nhp hoc b qua nhng bo co ca b phn thng tin tn dng hoc nhng ngun tham kho tn dng khc.
385
Khng th i li khon vay m trong suy ngh c th nhanh chng b p bng ti sn th chp khi tnh hnh ca khon vay tr nn khng th cu vn
-
Khng th nh gi chnh xc/nh gi qu cao/ khng qun l hp l ti sn th chp

-
Gii ngn trc khi hon thnh chng t. Cn b thc hin khon vay mt cch khng hp l, b qua hi ng tn dng, ch da vo quan h gia cn b cho vay v ngi vay. - Khon vay thc hin vi doanh nghip mi c ch s hu - ngi lnh o thiu kinh nghim. Cho vay mi vi gi tr cao hn nhng khng c thm ti sn th chp thch ng.
-
o n Khng phn tch lu chuyn tin mt v kh nng tr n ca ngi vay Cn b cho vay khng th kim tra tnh trng khon vay thng xuyn
- Vn khng c s dng nh d kin; chuyn sang s dng vo mc ch c nhn ca ngi vay (CBTD khng c gng xc nh xem mc ch vay l g) - Vn c s dng ngoi khu vc th trng thng thng ca ngn hng; cht lng trao i thng tin vi khch hng km -
K hoch tr n khng r rng v khng c quy nh bng vn bn Ngi vay gy kh khn cho vic kim sot c ti sn th chp
3.2.1.3. Cc nguyn nhn t khon vay H s cho vay thiu s cht ch; tin cy ca nhng thng tin trong b h s cho vay b nghi ng.
-
Ga tr kh mi ca ti sn bo m thp Lch trnh hon tr v ngun hon tr khng hp l
3.2.1.4. Cc nguyn nhn khc

386
Do thay i ca c ch chnh sch
Thay i gi c th trng nh hng trc tip n u ra ca sn phm m khon vay u t.

-
Khon vay u i, ch nh ca Chnh ph. Khon vay theo chng trnh kinh t.
3.2.2. Bc 2: Kim tra h s cc khon vay c vn Thi hp tc cuc gp g u tin s m ng cho nhng cuc gp sau, nhng trong phn ln cc trng hp, th tt nht l khch hng s ri cuc gp g m khng lm ngn hng nghi ng g v nhng suy ngh hin ti v khch hng v nhng g ngn hng mong ch s t c mc ch ca mnh. 3.2.1.1. Kim tra h s khon vay Ngay khi pht hin ra nhng du hiu v kim tra cc nguyn nhn tim tng ni trn, CBTD phi lp tc tin hnh kim tra h s khon vay chc chn rng: H s khon vay m ngn hng lu l y v cp nht: + Nhng thay i gn y nht + H s vay l nguyn vn v c lu gi ng cch thc
- Khng c iu g trong h s c th gy nguy him cho ngn hng H s vay ca ngn hng c th c a ra nh l bng chng ti to v do CBTD phi chc chn rng h s vay ch cha ng nhng thng tin thc. Nhng lu trong h s vay ca khch hng phi th hin lch s ca cc quan h giao dch ngn hng ca ngi vay Chc chn rng mi xc nhn c ly t ngi vay. Nu nh khch hng vay vn lin quan n bt k mt tho c vay khc vi ngn hng, th nhng thng tin ny phi c ghi li trong h s khch hng theo tiu ring.
387
Trong trng hp cn b tn dng nhn thy khch hng vay c mi quan h vi b phn khc ca ngn hng, th phi cung cp y chi tit v tnh hnh hin ti v mc ri ro ca khch hng cho b phn . Xem xt li nhng tin ch hin ti ca khch hng vay nu nh c kh nng gim mc ri ro ca ngn hng qua vic gim hn mc tn dng cha dng n.
Mt iu ht sc quan trng l s cn thit phi c tt c nhng tho thun v cc quyt nh lin quan n quan h ngn hng c lu tr cn thn chnh xc trong h s vay v c xc nhn bng vn bn i vi khch hng. Nhng thng tin ny l v gi khi m nhng vn php lut pht sinh trong tng lai. 3.2.2.2. Kim tra h s TSB Tt c nhng giy t lin quan n ti sn bo m phi c kim tra chc chn rng chng hon chnh, y , c th em thi hnh (theo phn quyt ca to) v ngn hng c th nm gi c nhng ti sn mnh yu cu.
ton b ti sn bo m ang c bo m bng nhng hp ng bo him hin ti Vic kim tra nhng h s v ti sn bo m cn c s c mt ca: Mt chuyn vin ngn hng c kinh nghim chuyn mn trong lnh vc bo m tin vay T vn php lut bn ngoi ngn hng
- Cn b tn dng ph trch khon vay ny Nn lu rng nu ngn hng cn c s hp tc ca ngi vay hon chnh h s vay vn, th iu ny c th lm cho
388
ngn hng phi iu chnh nhng u i dnh cho khch hng nhm duy tr s hp tc . 3.2.2.3. nh gi ti sn bo m nh gi chnh xc gi tr ca ti sn bo m nhm tm ra gi tr hin ti ca ti sn bo m (Xem chi tit ti phn nh gi ti sn bo m, Chng XII "Bo m tin vay") 3.2.2.4. Xem xt li gia nh ca ngi vay chc chn rng nhng ngi to thu nhp chnh v ch s hu ti sn u c rng buc trong nhng tho c bo m tin vay k vi ngn hng. 3.2.2.5. Xem xt li mi c hi b sung TSB. 3.2.3. Bc 3. Gp g khch hng Thi hp tc cuc gp g u tin s m ng cho nhng cuc gp sau, nhng trong phn ln cc trng hp, th tt nht l khch hng s ri cuc gp g m khng lm ngn hng nghi ng g v nhng suy ngh hin ti v khch hng v nhng g ngn hng mong ch s t c mc ch ca mnh. Khch hng cn c thng bo v nhng vn sau: Bn cht ca vn m ngn hng ang xem xt c th nh hng ti mc an ton v hn mc ri ro ca ngn hng Nh l mt h qu ca vn trn, vic qun l quan h ti khon vi ngn hng c giao ph cho mt CBTD gii v thi gian lm vic vi khch hng nhm gii quyt vn . Ngn hng tm kim s hp tc t ban gim c ca khch hng khi phc sc mnh ca doanh nghip
389
Ngn hng yu cu nhng thng tin sau y nhm tm ra mt k hoch hnh ng ph hp: + Bo co ti chnh hin hnh + D bo v doanh s bn hng v kh nng sinh li + D bo v dng tin + D bo cho 12 thng ti, xem xt bt k mt s thiu ht tin mt no da trn nguyn tc thn trng + K hoch v thi gian gim n t vic bn ti sn v/hoc nhng cch thc khc + Bt k thng tin no khc m ngn hng c th yu cu h tr cho qu trnh nh gi
Lu rng ti cuc gp g ny, ngn hng phi c mt thi kin quyt v r rng nhng hon ton khng c s e do ln s cm thng. Nhng yu cu i vi cn b tn dng khi gii quyt n c vn Phi lm: -
Cn c t nht hai CBTD tham gia cuc gp g vi ngi vay v thm tra li nhng g ngi vay ni Thi d chu nhng kin quyt Phi c chng trnh lm vic c th Hy cho ngi vay c hi gii by suy ngh C gng thu c tnh hnh ca ngi vay cng nhiu cng tt (qua ngi vay, cc cuc thm ving, qua bn hng, v.v..) Ni vi ngi vay nhng g m ngn hng mong ch h Thit lp nhng gii hn thi gian x l cho chng trnh hnh ng
Nu ang tm trng qu hng phn hoc c ch, hy hon cuc gp vi ngi vay Khng c lm:
390
Khng lm vic mt mnh Chn ch Th hin l mt ngi nhn t Chp nhn nhng bo co ca khch hng v ca bn th ba ch gc b mt Khng bao gi lo lng v mc ch thc s ca khon vay Ngi l ti phng lm vic Xem lt qua vic gia hn tin ch Lm phin ngi vay bng nhng chi tit th yu Lun lun ngh tch cc t nim tin vo trong tng lai Khng lo lng v trch nhim c nhn i vi cng vic Lm khi no c lnh ca cp trn 3.2.4. Bc 4. Lp k hoch hng ng
Khi tip nhn v phn tch nhng thng tin theo yu cu th ngi CBTD (Cn b phng qun l n c vn ) phi ch ng tm kim xc nhn liu gi nh sau y c ng khng: Mc d c nhng vn pht sinh th thc t v trong tng lai, khch hng vn l mt doanh nghip c kh nng ti chnh tt. Vn theo ng li hp tc, ngn hng vn nn tip tc h tr khch hng vay vn trong khi trc trc ang c ch ra
Nhng vn chnh sau cn phi c nu trong k hoch hnh ng ny: Nhng vn ca khon vay l g Gii php x l vn ny Cch thc thc hin nhng gii php ny
391
Nhng mc ch c th s t c
Trong phn ln trng hp, CBTD cn c s ph duyt hnh ng t cp cao hn trong hi ng tn dng/ban lnh o trc khi lu gi h s khch hng ( y l nhng ti liu b sung theo k hoch hnh ng). CBTD phi chng minh c s hp l ca k hoch ti cuc hp ca hi ng tn dng/ban lnh o sau khi tnh ton c rng: Vn trc trc c th c gii quyt trong mt khon thi gian hp l (khng qu 06 thng i vi khon vay ngn hn v t 12 n 18 thng i vi khon vay trung v di hn) Mc an ton v hn mc ri ro ca ngn hng, theo d on, s khng b tn hi ti thi im ny.
392
CBTD phi lun phi sn c nhng ti liu sau: -
Bo co ti chnh ca ba nm gn nht Bo co ngn qu v lu chuyn tin t d tnh cho 12 thng ti Mt h s ghi r nhng d bo v khon n c th sp phi tr, thi gian phi tr, cc tho c gim n, cc giai on ca k hoch hnh ng, v d nh vic bn nhng ti sn khng quan trng, vic gim hng tn kho, cch thc ci thin cc t s tng li gp/li nhun rng.
t c s ng v k hoch hnh ng th vn bn ny cn phi c ph chun. Tu theo gi tr ca hn mc ri ro ca ngn hng m k hoch ny phi thng bo v Trung tm iu hnh c s hng dn b sung hoc s ph chun cui cng. 3.2.5. Bc 5. Thc hin k hoch 3.2.5.1. Tip xc vi khch hng Ngay khi k hoch ni trn c ph chun, CBTD (cn b ph trch khch hng) cn phi gp g khch hng vay. Bt k mi quan tm no ca khch hng lin quan n k hoch cng phi dnh c s ch thch ng v cn b tn dng cn phi linh hot nu l nhng kh nng c th xy ra. Nu cn thit th cn b tn dng cng c th ng tr li tho lun vi hi ng tn dng tm kim s thay i k hoch nhm gi c ting tm ca khch hng. Trong trng hp ngi lnh o ca khch hng vay c v khng ng vi k hoch v theo h, n qu kht khe, th r rng c hi t c thnh cng l xa vi. Cn phi nhn ra rng liu khch hng c cn ng c tip tc kinh doanh na hay khng.
393
Mt iu quan trng na l k hoch phi c coi nh mt tha c vi khch hng vay, trong ghi r cc iu khon v iu kin lin quan n vic tip tc khon vay nhm trnh nhng hiu nhm gia hai bn. Tha c ny phi ghi r rng: -
Nhng g k hoch ny s t c Lch trnh hon thnh k hoch Nhng mc kt qu hot ng cn t c theo tng thi k K hoch s c thc thi nh th no Nhng mc tiu gim n (nu c th) l g
CBTD cn yu cu khch hng k vo vn bn ni trn xc nhn vic h chp nhn v cam kt thc thi k hoch. Cn lu rng Ngn hng cng cn phi lu gi h s mt cch cn thn, y , chnh xc nhng tha thun k vi khch hng. Tu theo i tng, c tnh ca sn phm bn ra ca khch hng m a ra cch thc theo di v qun l cc iu khon trong k hoch cho ph hp. 3.2.5.2. T vn gip khch hng tho g kh khn h tr cho vic thc hin k hoch, ngn hng cng cn t vn cho khch hng nhm tho g kh khn trong kinh doanh. Nhng kh khn ni y thuc dng nht thi, ch yu do cung cch iu hnh, chin lc kinh doanh bt hp l, chm thch nghi vi s thay i ca th trng, m hnh khng cn thch hp. C th t vn, gip cng khch hng tho g kh khn, ngn chn tnh trng sn xut kinh doanh ngy mt trm trng c th dn ti ph sn. C th nhm vo nhng hng sau:
-
M rng sn xut, tng nng sut lao ng h gi thnh sn phm a dng ha sn phm, tng sn phm mi Thay i chin lc tiu th sn phm Loi b mt s hot ng khng sinh li Bn bt ti sn, bn bt mt phn doanh nghip, v.v..
394
3.2.6. Bc 6. Qun l, theo di vic thc hin k hoch CBTD cn phi bo co thng xuyn tnh hnh thc thi k hoch cho trng phng tn dng/lnh o ngn hng. Cng vic qun l v theo di bao gm: Theo di kt qu ti chnh hng thng v bt k iu khon v/hoc cc t s ti chnh c a ra nh l mt iu kin chp nhn k hoch.
Qun l nhng kt qu t c ca nhng mc tiu khc t ra trong k hoch ny, v d: + Vic gim hng tn kho hoc cc khon n cn tn ng nh ngh + Bn ti sn c nh + Gim n i vi nhng trng hp c mc ri ro cao hn, th qu trnh nu trn s nn tp trung vo nhng im sau: Vic nh gi li mt cch khch quan v ri ro, bao gm vic nh gi mc ri ro c cp nht Tnh hnh tin trin t c trong vic ci thin cht lng tn dng nh ga bt k s thay i no cn thit cho k hoch chin lc Xem xt li nhng s liu ti chnh v nhng d bo
Kt qu cui cng cn t c ca mi k hoch dng ny l s loi b nhng vn kh khn ca khch hng v gim thiu ri ro tn dng, thng thng trong khong thi gian t 12 n 18 thng (c th thay i tu theo iu kin thc t). 3.3. X l Ti bt k giai on no ca k hoch, tu theo tng tnh hnh c th (s tin trin hay din bin tiu cc ca k hoch), CBTD cn trnh ln TPTD v lnh o ngn hng mt hoc ng thi nhiu hng gii quyt sau y mt cch ngay lp tc: 3.3.1. Hng x l t chc khai thc
395
3.3.1.1. B sung ti sn bo m
-
Khon vay c biu hin bt n, ngun thu l khng r rng, ti sn bo m c kh mi thp, thp hn gi tr khon vay, c th yu cu khch hng b sung ti sn bo m. C s tha thun gia hai bn trong hp ng tn dng. Thc hin cc bin php bo m theo quy nh coi nh phn b xung trong hp ng tn dng.
3.3.1.2. Chuyn n qu hn CBTD xc minh nhng l do xin gia hn l khng hp l. ng thi lp thng bo gi khch hng, bm st ngun thu thu n. Trng hp khch hng c n qu hn c lnh o c quyt nh x l, CBTD cng TPTD thc hin quyt nh ca lnh o: Phi hp vi Phng k ton c bin php trch ti khon tin gi ca khch hng thu n khi c s d. Lp u nhim nh thu qua cc t chc tn dng m khch hng m ti khon. Yu cu ngi bo lnh tr thay. Pht mi ti sn th chp, cm c thu n .
- Thc hin cc bin php khc thu hi n. Vic chuyn n qu hn v p dng li sut i vi n qu hn xem chi tit ti mc 2.9 Chng IV Chnh sch tn dng chung. 3.3.1.3. Khoanh n, xa n Trng hp sau khi p dng cc bin php m khng thu hi c n, trn c s nhng vn bn quy nh, hng dn ca Nh nc v khoanh, xo n, CBTD theo di, r sot iu kin tp hp h s khoanh, xo n, bo co TPTD trnh lnh o xem xt quyt nh hoc trnh cp c thm quyn quyt nh. Nu
396
lnh o ph duyt, CBTD chuyn h s cho phng k ton hch ton v thng bo cho khch hng bit. 3.3.1.4. X l cc ti sn m bo tin vay a. NHNo & PTNT VN x l TSB tin vay trong cc trng hp sau:
-
Khch hng khng thc hin y cc cam kt trong Hp ng tn dng v Hp ng bo m tin vay. Khch hng phi tr n trc hn do vi phm cc tha thun trong Hp ng tn dng hoc theo quy nh ca php lut. Khch hng vay l doanh nghip b gii th, khng tr c n (d cha n hn) v khng ch ng x l TSB tin vay. Khch hng l doanh nghip b chia tch, hp nht, sp nhp, chuyn i hnh thc s hu nhng khng thc hin ng ngha v Khch hng vay c bn th ba bo lnh bng ti sn, nhng bn th ba khng thc hin ng cam kt.
b. Cc phng thc x l TSB Bn TSB tin vay (tr TSB l quyn s dng t v ti sn khc m Php lut quy nh phi c bn ta T chc bn u gi chuyn trch). Ngn hng nhn chnh TSB tin vay thay th cho vic thc hin ngha v c bo m. Ngn hng nhn trc tip cc khon tin hoc ti sn ca bn th ba trong trng hp bn th ba c ngha v tr tin hoc bn ti sn tr n cho khch hng vay
c. T chc thc hin x l bo m tin vay thu n

-
Tin hnh thng tho bin php, phng php bn TSB tin vay theo cam kt trong hp ng. Ngn hng, khch hng hoc u quyn cho t chc, c nhn bn u gi ti sn.
397
Ngn hng c quyn x l ti sn: + Trc tip bn cho ngi mua + U quyn cho t chc, c nhn bn u gi. + Nhn chnh TSB tin vay thay cho ngha v tr n. + Nhn tin hoc ti sn ca bn bo lnh tr thay cho khch hng.
d. Trong trng hp xy ra tranh chp, Chi nhnh thc hin theo quy nh trong hp ng tn dng, bo m tin vay k vi khch hng, quy nh ca php lut v hng dn ca Hi s chnh. e. nh gi li TSB: Tnh trng ti sn th chp cm c. Gi tr ti sn th chp cm c.
- Kh nng bn, thanh l ti sn th chp cm c. Chi tit phn x l TSB xem Chng XII "Bo m tin vay". 3.3.1.5. Ch nh i din tham gia qun l doanh nghip
-
Ngn hng c i din tham gia qun l doanh nghip, tham gia qun l iu hnh hot ng kinh doanh theo tha thun theo t l vn gp nhm theo di st sao tng biu hin bt thng i vi nhng khon vay cn theo di; t vn gip khch hng khc phc kh khn, nng cao hiu qu ca s dng vn; a ra quyt nh x l kp thi vi nhng din bin ang xy ra, hn ch ti a tn tht. Ngn hng cng c th tham gia gp vn qua hnh thc mua c phn, lin doanh hoc chuyn i n thnh vn gp.
3.3.2. Hng s dng cc bin php thanh l 3.3.2.1. X l n tn ng Nhm 1: N tn ng c TSB

-
Nhng khon vay tn ng, c TSB, khng th p dng hoc p dng cc bin php x l t chc khai thc nhng khng hiu qu.
398
i vi n c TSB l ti sn th chp, cm c, ti sn gn n, ti sn to n giao cho ngn hng th NHNo & PTNT VN ni cho vay hoc u thc cho Cng ty QLN & KTTS-NHNo & PTNT VN ch ng x l theo cc hnh thc: t bn cng khai trn th trng; bn qua Trung tm dch v bn u gi ti sn; bn cho Cng ty mua bn n ca Nh nc. Ly gi TSB c nh gi khi x l lm c s thanh ton n gc, li vay, li qu hn ca bn bo m sau khi tr i cc chi ph theo quy nh (nu c). + i vi n c TSB thuc nhng v n c To n phn quyt nhng cha giao cho ngn hng, tp hp trnh cc cp c thm quyn yu cu c quan thi hnh n nhanh chng giao cho ngn hng x l. + i vi n c TSB cha y th tc php l v hin khng c tranh chp tp hp trnh cc cp c thm quyn hon thin th tc php l ngn hng bn nhanh ti sn thu hi n. + i vi n c TSB cha bn c, ngn hng c th ci to, sa cha, nng cp ti sn bn, cho thu, khai thc kinh doanh, gp vn lin doanh bng ti sn thu hi n.
Nhm 2: N khng c TSB v khng cn i tng thu NHNo & PTNT VN ni cho vay v Cng ty QLN & KTTS NHNo & PTNT VN thc hin phn loi v tng hp bo co NHNN VN. Ban ch o c cu li ti chnh cc ngn hng thng mi xem xt qu trnh Chnh ph cho php xa n bng vn ngn sch.
Nhm 3: N tn ng khng c TSB v con n cn tn ti, hot ng Cn c vo thc trng v kh nng tr n ca doanh nghip, nh gi li n thc hin cc bin php t chc khai thc nh: chuyn n thnh vn gp kinh doanh, lin doanh, mua c phn, gin n, min gim li sut hoc cho vay vn u t thm. Bn n thu hi vn theo quy ch mua bn n.
3.3.3.2. Thanh l doanh nghip Doanh nghip thua l ko di, khng cn kh nng phc hi.
399
thc hin cc bin php t chc khai thc nhng vn khng thu hi c n. Phn tch, nh gi doanh nghip, tnh hnh hin ti l khng th vn hi.
Ngn hng ch ng t chc hp hi ng ch n, kin ngh gii th, ph sn doanh nghip thu hi cng n. 3.3.3.3. Khi kin Khon vay kh i, tn ng p dng cc bin php x l t chc khai thc, x l ti sn th chp nhng khng thu hi c n. Xy ra tranh chp gia ngn hng v khch hng vay hoc vi bn th ba, gii quyt qua con ng thng lng khng t kt qu. Con n c du hiu la o, c tnh chy vic thu hi n v pha ngn hng bng cc bin php thng thng khng thc hin c.
Ngn hng tin hnh cc th tc khi kin con n ra to thu hi n, theo ng trnh t t tng ca Php lut v u quyn t tng ca Tng Gim c NHNo & PTNT VN. 3.3.3.4. Bn n Tm kim khch hng bn li cc khon n c vn vi mt t l thch hp. Bn cho cc t chc c chc nng mua bn n ca Chnh ph hoc ca cc ngn hng thng mi. U thc cho cng ty QLN & KTTS- NHNo & PTNT VN. Bn qua t vn ca Cng ty QLN & KTTS NHNo & PTNT VN hoc trn th trng.
3.3.3.5. X l bng qu d phng ri ro Chi tit ti phn IV "Trch lp v s dng d phng x l ri ro" di y 3.3.4. Trch lp v s dng d phng x l ri ro
400
Cc S giao dch, chi nhnh NHNo & PTNT VN, cc Cng ty trc thuc (sau y gi tt l n v) phi thc hin phn loi ti sn C, trch lp v s dng d phng x l ri ro trong hot ng kinh doanh. Vic x l ri ro c thc hin mt qu mt ln sau khi thc hin vic trch lp d phng ri ro v ch c x l ri ro trong phm vi d phng hin c ca n v mnh. Cc n v khng c thng bo cho khch hng bit v vic x l ri ro khng iu chnh gim n trong h s cho vay v tip tc theo di n c thu hi n. Mi khon thu hi c t nhng khon ri ro c x l sau khi tr chi ph hp l c hch ton vo thu nhp ca n v. Nhng khon cho vay bng ngun vn ti tr u thc u t theo tng hip nh khng phi trch ri ro theo quy nh ny.
3.3.4.1. Hi ng x l ri ro Thnh phn Hi ng x l ri ro (HXLRR): Ti Trung tm iu hnh: Tng gim c lm Ch tch H, Trng ban kim sot ca HQT, K ton trng, Trng ban Tn dng, Trng ban KT KT ni b, Gim c TTPN v XLRR (kim th k). Ti cc n v: Gim c lm Ch tch H, Trng phng K ton. Trng phng Tn dng, Trng phng Kim tra KT ni b, Ph phng Kinh doanh ph trch cng tc TTPN v XLRR (l th k). Nhim v ca HXLRR cc cp: Xem xt vic phn loi ti sn C, trch lp d phng trong qu Xem xt tnh hnh thu n qu trc i vi nhng khon c x l ri ro. Ra quyt nh x l ri ro ca qu hin hnh v phng n thu hi n trong qu k tip trn c s phn cp c x l ri ro. Trch nhim ca cc thnh vin H XLRR: Trng ban KS HQT, Trng ban kim tra KT NB, Trng phng KTKTNB ca n v: gim st v kim tra vic thc hin x l ri ro.
401
K ton trng, Trng phng KT n v: i chiu s liu khp ng vi hch ton k ton. Trng ban tn dng, Trng phng Tn dng (hoc k hoch): Kim sot tnh ng n ca h s XLRR.
Gim c TTPN v XLRR (ti n v l Th k H): Tip nhn v r sot tnh ng n y ca h s theo quy nh, cn i ngun vn d phng ri ro, thng bo quyt nh x l ri ro theo kt lun HXLRR lm th tc thng bo chuyn vn cho cc n v, l u mi lm vic vi cc c quan c thm quyn lin quan n vic thc hin Q 488/1999/Q-NHNN5. (Ph lc 1A Danh mc Vn bn php l) Cc kin tham gia ca cc thnh vin u c ghi y vo bin bn. 3.3.4.2. Phn cp ri ro
-
Hi ng x l ri ro ti cc n v x l cc trng hp + Khch hng l doanh nghip nh nc c mc n qu hn cha thanh ton t 2 t ng tr xung + Cc khch hng cn li (c mc n qu hn cha thanh ton) t 1 t ng tr xung Hi ng x l ri ro ti Trung tm iu hnh: + X l ri ro cc khon vt mc phn cp cho cc n v nu trn. + Cc khon ri ro ca khch hng l T chc b ph sn, gii th hon thnh thanh ton ti sn, nhng khon vay c Chnh ph cho php xa n cho khch hng nhng khng c Chnh ph cp ngun, cc khon n ch x l c ti sn xit n gn n.
3.3.4.3. Trch lp x l ri ro nh k hng qu Gim c cc chi nhnh thc hin phn loi ti sn C nh sau v d kin s tin phi trch lp d phng, trnh nhng khon ri ro iu kin x l v lp phng n thu hi n. Lu : N chuyn sang n qu hn c phn loi vo nhm II; sau n chuyn sang n qu hn nu cha c hon tr th TCTD cn c vo thi gian qu hn thc t chuyn sang nhm III, nhm IV tng ng.
402
Khi khch hng vay tr ht n ca (cc) k hn n qu hn v ht hn phi tr (nu c), n chuyn sang n qu hn cn li ca cc khon cho vay c chuyn v n trong di hn v phn loi nhm 1.
403
Nhm Tiu ch
I II
Cho vay: * C bo m bng TS * Khng c bo m bng TS Chit khu, ti chit khu, Bo lnh, tr thay Cho thu ti chnh Phng php trch Trch theo qu
Cha n hn
< 180 ngy < 91 ngy
Qu hn III 181-361 ngy
IV
>361 ngy
91-181 ngy >181 ngy >61 ngy >181 ngy >361 ngy
< 31 ngy 31-61 ngy < 61 ngy 61-181 ngy < 181 ngy 181-361 ngy
Trong thi hn 15 ngy lm vic u ca thng th 3, mi qu cc n v cn c vo s d ti thi im ngy cui cng ca thng th 2 qu thc hin phn loi v trch d phng ri ro. So snh s phi trch vi s d phng hin c: + Nu s phi trch ln hn: Phi trch theo phn thiu + Nu s phi trch nh hn: Khng phi trch tip (vic hon nhp s d phng vt so vi s phi trch c Ch tch HXLRR ti Trung tm iu hnh thng bo v thanh ton cng vo qu thu nhp cho n v khi quyt ton nm ti chnh) Nhm Nhm I Nhm II Nhm III Nhm IV Dch v thanh ton T l trch 0% 20% 50% 100% 20%
Hi ng XLRR ca cc n v trn c s bo co ca chi nhnh trc thuc t chc hp : Phn loi ti sn c v trch lp d phng ca ton n v, tng hp cc khon ri ro thuc quyn v tng hp kt qu xt duyt, tng hp s n thu c trong qu v lp, giao k hoch thu n qu sau. Ton b h s, bin bn hp v h s cc khon vt quyn v Tr s chnh theo quy nh.
404
Hi ng XLRR ti Trung tm iu hnh: sau khi tng hp v kim tra li, xt duyt cc khon ri ro vt quyn x l, xc nh s phi trch, i chiu vi s trch nu thiu thng bo S giao dch hch ton v bo n tng chi nhnh. Thng bo chuyn vn cho cc khon ri ro c HXLRR Trung tm iu hnh duyt sau khi cn i ngun d phng hin cn.
Lu : Nhng khon n cho vay c Chnh ph cho php xa n cho khch hng nhng khng c Chnh ph cp ngun b p m cha c s dng d phng x l theo quy nh th cng c x l ri ro t d phng (phi c vn bn ca Chnh ph cho php xa n i vi khch hng) Vic s dng d phng ch c thc hin trong phm vi d phng trch. CBTD giao chi tit d phng cho phng k ton thc hin hch ton. 3.3.4.4. i tng v h s x l ri ro a. Nhng i tng y l t chc b ph sn, gii th, hon thnh thanh ton ti sn: C quyt nh tuyn b ca to n hoc quyt nh gii th ca c quan nh nc thm quyn (bn sao cng chng) Bo co thi hnh quyt nh tuyn b ph sn v bo co kt thc vic thi hnh quyt nh tuyn b ph sn ca phng thi hnh n (bn sao c cng chng) Vn bn gii quyt khon n ca t chc b gii th (bn sao c cng chng) T chc, c nhn c n qu hn cha tr ngn hng: + Vay c bo m bng ti sn qu hn t 721 ngy tr ln + Vay khng c bo m bng ti sn qu hn t 361 ngy tr ln + Tin chit khu, ti chit khu qu hn thanh ton t 91 ngy tr ln. + S tin tr thay bo lnh nhng cha thu hi c t 361 ngy tr ln. + S tin cho thu ti chnh qu hn tr n t 721 ngy tr ln. + S tin thanh ton h cho khch hng, cho T chc tn dng khc qa hn thu hi 181 ngy tr ln.
405
+ i vi cc khon n ch x l c ti sn xit n, gn n (hch ton ti ti khon 28) qu hn tr n t 721 ngy tr ln tnh theo kh c vay tin cng thuc din c x l. b. H s lm cn c x l ri ro -
H s v cho vay v thu hi n H s x l ti sn cm c, th chp Kh c hoc hp ng tn dng (bn sao do Gim c Ngn hng k)
i vi trng hp qu hn tr n t 721 ngy tr ln phi c thm cc loi giy t lin quan n vic xit n ti sn, nh gi, pht mi ti sn,, quyt nh ca c quan c thm quyn quy trch nhim bi thng cho c nhn tp th km theo danh sch v s tin bi thng ca tng c nhn, phiu chuyn khon (bn sao) xc nhn s tin trn kh c c tt ton.
406
S ngn nga v x l khon vay c vn KHON VAY Hng I
Hng nm 6 thng
Hng II
Ch kim tra v phng nga ri ro
Hng III
3 thng
1 thng
Hng IV
Theo yu cu N c vn
Hng V
Hng VI
T chc khai thc
Bin php x l
Hng VII
Thanh l
407
CHNG XII. BO M TIN VAY
A. C CU CHNG
1. Mt s khi nim 2. Nguyn tc bo m tin vay 3. Nhng quy nh chung

3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. Mc ch ca bo m tin vay Danh mc ti sn dng bo m tin vay iu kin i vi ti sn bo m iu kin i vi bn bo lnh Phm vi bo m tin vay Mc cho vay so vi gi tr ti sn bo m Bn, chuyn i ti sn cm c, bo lnh Rt bt, b sung, thay th ti sn bo m Khai thc cng dng v hng li tc t ti sn bo m 4.1. Bo m tin vay bng ti sn cm c, th chp ca khch hng vay hoc bo lnh bng ti sn ca bn th ba Bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay. Cho vay khng c m bo bng ti sn
4. Cc bin php / hnh thc bo m tin vay
4.2. 4.3.
5. nh k nh gi li ti sn m bo
408
B. NI DUNG CHNG 4. Mt s khi nim Xem phn gii thch thut ng cho cc khi nim sau: - Bo m tin vay - Cho vay c bo m bng ti sn - Ti sn bo m tin vay - Ti sn hnh thnh t vn vay - Bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay - Bo lnh bng ti sn ca bn th ba 5. Nguyn tc bo m tin vay - Ngn hng c quyn la chn v quyt nh vic cho vay c bo m bng ti sn hoc cho vay khng c bo m bng ti sn v chu trch nhim v quyt nh ca mnh. - Trng hp cho vay khng c bo m bng ti sn theo ch nh ca Chnh ph, th tn tht do nguyn nhn khch quan ca cc khon cho vay ny s c Chnh ph x l. - Trng hp cho vay khng c bo m bng ti sn, song trong qu trnh s dng vn vay, ngn hng pht hin khch hng vay vi phm cam kt trong hp ng tn dng, ngn hng c quyn yu cu khch hng vay thc hin cc bin php bo m bng ti sn hoc thu hi n trc hn. - Trng hp khch hng vay hoc bn bo lnh khng thc hin hoc thc hin khng ng ngha v tr n cam kt, ngn hng c quyn x l ti sn bo m tin vay thu hi n. - Sau khi x l ti sn bo m tin vay, nu khch hng vay hoc bn bo lnh vn cha thc hin ng hoc thc hin cha ngha v tr n, ngn hng c quyn yu cu khch hng vay hoc bn bo lnh c trch
409
6.
nhim tip tc thc hin ng ngha v tr n cam kt. Nhng quy nh chung 3.1. Mc ch ca bo m tin vay - Nhm nng cao trch nhim thc hin cam kt tr n ca Bn vay - Nhm phng nga ri ro khi phng n tr n d kin ca Bn vay khng thc hin c, hoc xy ra cc ri ro khng lng trc. - Nhm phng nga gian ln. 3.2. Danh mc ti sn dng bo m tin vay
3.2.1. Cc loi ti sn cm c: My mc, thit b, phng tin vn ti, nguyn liu, nhin liu, vt liu, hng tiu dng, kim kh qy, qu v cc vt c gi tr khc; Ngoi t bng tin mt, s d trn ti khon tin gi ti t chc cung ng dch v thanh ton bng tin Vit Nam v ngoi t; Tri phiu, c phiu, tn phiu, k phiu, chng ch tin gi, s tit kim, thng phiu, cc giy t khc tr gi c bng tin, c phiu do TCTD khc pht hnh; Quyn ti sn pht sinh t quyn tc gi, quyn s hu cng nghip quyn i n, quyn c nhn s tin bo him, cc quyn ti sn khc pht sinh t Hp ng hoc t cc cn c php l khc; Quyn i vi phn vn gp trong doanh nghip, k c trong doanh nghip c vn u t nc ngoi; Quyn khai thc ti nguyn thin nhin theo quy nh ca php lut; Tu bin theo quy nh ca B Lut Hng hi Vit Nam, tu bay theo quy nh ca Lut Hng khng dn dng Vit Nam trong trng hp c cm c;
410
Ti sn hnh thnh trong tng lai l ng sn hnh thnh sau thi im k kt giao dch cm c v s thuc quyn s hu ca bn cm c nh hoa li, li tc, ti sn hnh thnh t vn vay, cc ng sn khc m bn cm c c quyn nhn; Cc ti sn khc theo quy nh ca php lut.
Lu : Cn tho thun trc vi khch hng v vic li tc v cc quyn pht sinh t TSCC cng thuc TSCC nu php lut khng c quy nh g khc. Tng t, nu TSCC c bo him th khon tin bo him cng thuc TSCC. i vi ng sn khng c giy s hu: chi nhnh ch nn nhn nhng loi ng sn ph bin nh kim loi qu, qu, dng gia dng... Chi nhnh ch nn nhn cm c ti sn lun chuyn trong qu trnh sn xut kinh doanh nu qun l cht c hng ho lun chuyn . i vi ng sn c giy chng nhn s hu: chi nhnh ch nn nhn nhng loi ti sn ph bin nh phng tin vn ti cc loi Trng hp cm c bng s d ti khon tin gi/tit kim/tn phiu/k phiu ti cc t chc tn dng, chi nhnh ch thc hin nu p dng c cc bin php phong to s d s dng cm c trn ti khon. Trng hp nhn cm c bng quyn v ti sn, chi nhnh nn thu t chc t vn, t chc chuyn mn xc nh gi tr c th.
3.2.2. Cc loi ti sn th chp

411
Nh , cng trnh xy dng gn lin vi t, k c cc ti sn gn lin vi nh , cng trnh xy dng v cc ti sn khc gn lin vi t; Ga tr quyn s dng t theo quy nh ti Ngh nh 79/N-CP ngy 1/11/2001 ca Chnh ph: + H gia nh, c nhn s dng t nng nghip, t lm nghip, c Nh nc giao hoc do nhn quyn s dng t hp php c th chp gi tr quyn s dng t, ti sn thuc s hu ca mnh gn lin vi t vay vn hot ng sn xut kinh doanh. H gia nh, c nhn s dng t c th chp ga tr quyn s dng t nh nu trn, th cng c quyn bo lnh bng gi tr quyn s dng t. T chc kinh t c th chp gi tr quyn s dng t khi c mt trong cc iu kin sau: t do Nh nc giao c thu tin. t do nhn chuyn nhng quyn s dng hp php. t do Nh nc cho thu m tr tin thu t cho c thi gian thu hoc cho nhiu nm m thi hn thu t c tr tin cn li phi trn 1 nm. Ring i vi doanh nghip c vn u t nc ngoi c th chp gi tr quyn s dng t v ti sn gn lin trn t trong thi hn thu t, thu t tr tin cn li t nht 05 nm. Thi hn cho vay phi ph hp vi thi hn thu cn li. Trong trng hp t chc kinh t c Nh nc giao t khng thu tin s dng t sn xut nng nghip, lm nghip, nui trng thu sn, lm mui, hoc c Nh nc cho thu t m tr tin thu t hng nm th ch c th chp ti sn thuc s hu ca mnh gn lin vi t . + T chc kinh t c th chp gi tr quyn s dng t nh nu trn th cng c quyn bo lnh bng gi tr quyn s dng t.
412
Tu bin theo quy nh ca B Lut Hng hi Vit Nam, tu bay theo quy nh ca Lut Hng khng dn dng Vit Nam trong trng hp c th chp; Cc ti sn khc theo quy nh ca php lut. Hoa li, li tc v cc quyn pht sinh t TSTC cng thuc TSTC, nu chi nhnh v khch hng c tha thun hoc php lut c quy nh; trng hp TSTC c bo him th khon tin bo him cng thuc TSTC. Trng hp th chp ton b ti sn c vt ph, th vt ph cng thuc TSTC. Trong trng hp th chp mt phn bt ng sn c vt ph, th vt ph ch thuc TSTC nu c s tho thun vi khch hng. Cn tho thun trc vi khch hng v vic li tc v cc quyn pht sinh t TSTC cng thuc TSTC nu php lut khng c quy nh g khc. Tng t, nu ti sn th chp c bo him th khon tin bo him cng thuc TSTC.
Lu : -
3.2.3. Ti sn bo lnh Ti sn ca bn th ba dng bo m thc hin ngha v bo lnh bao gm cc ti sn theo quy nh ti tit 3.2.1 v 3.2.2 ca im 3.2 phn ny. 3.3. iu kin i vi ti sn bo m Ti sn dng bo m tin vay phi p ng 4 iu kin nu sau: Thuc quyn s hu, quyn qun l, s dng ca khch hng vay hoc bn bo lnh: chng minh c iu kin ny, khch hng vay hoc bn bo lnh phi xut trnh Giy chng nhn s hu, quyn qun l s dng ti sn. Trng hp th chp quyn s dng t, khch hng vay hoc bn bo lnh phi c
413
giy chng nhn quyn s dng t v c th chp theo quy nh ca php lut v t ai. i vi ti sn m Nh nc giao cho doanh nghip Nh nc qun l, s dng, doanh nghip phi chng minh c quyn c cm c, th chp hoc bo lnh ti sn . Thuc loi ti sn c php giao dch: Ti sn c php giao dch c hiu l cc loi ti sn m php lut cho php hoc khng cm mua, bn, tng, cho, chuyn i, chuyn nhng, cm c, th chp, bo lnh v cc giao dch khc Khng c tranh chp ti thi im k kt hp ng bo m: tho mn iu kin ny, chi nhnh yu cu khch hng vay, bn bo lnh cam kt bng vn bn v vic ti sn khng c tranh 'chp v quyn s hu hoc quyn s dng, qun l ti sn v phi chu trch nhim trc php lut v cam kt ca mnh. Phi mua bo him nu php lut c quy nh: i vi cc ti sn m php lut quy nh phi mua bo him th chi nhnh yu cu khch hng vay, bn bo lnh xut trnh Hp ng mua bo him trong thi hn bo m tin vay. Trng hp khon vay c thi hn di, khch hng vay v bn bo lnh c th xut trnh Hp ng mua bo him c thi hn ngn hn song phi c cam kt bng vn bn v vic tip tc mua bo him trong thi gian tip theo cho n khi ht thi hn bo m. Nhm bo m kh nng thu n an ton, chi nhnh nn tho thun vi khch hng vay, bn bo lnh v vic chuyn tn ngi hng trong Hp ng bo him l NHNo trong trng hp c ri ro xy ra. Trng hp khng tho thun c iu ny, chi nhnh buc khch hng phi cam kt bng vn bn v vic chuyn ton b s tin c n b theo Hp ng
414
bo him thanh ton n gc, n li v cc chi ph khc ti NHNo. 3.4. iu kin i vi bn bo lnh (bn th ba) Bn bo lnh phi c cc iu kin sau y: C nng lc php lt dn s, nng lc hnh vi dn s. + Bn bo lnh l php nhn, c nhn Vit Nam: C nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s theo quy nh ca php lut Vit Nam. Bn bo lnh l php nhn, c nhn nc ngoi,: C nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s theo quy nh ca php lut nh nc m bn bo lnh l php nhn nc ngoi c quc tch hoc c nhn nc ngoi c B Lut Dn s ca nc Cng ho x hi ch ngha Vit Nam, cc vn bn phplut khc ca Vit Nam quy nh hoc iu c quc t m nc Cng ho x hi ch ngha Vit Nam k kt hoc tham gia quy nh; trong trng hp php nhn, c nhn nc ngoi xc lp, thc hin vic bo lnh ti Vit Nam, th phi c nng lc hnh vi dn s theo quy nh ca php lut Vit Nam.
C ti sn iu kin theo quy nh ti im 3.3 mc 3 chng XII S tay Tn dng. + Trng hp bn bo lnh l t chc tn dng, c quan qun l ngn sch Nh nc th thc hin bo lnh theo quy nh ca php lut v bo lnh ngn hng, bo lnh ngn sch nh nc v hng dn ca Tng Gim c NHNo. thc hin ngha v bo lnh, bn bo lnh phi cm c, th chp ti sn ti NHNo.
3.5. Phm vi bo m tin vay -
Ngn hng c th p dng mt hoc nhiu bin php bo m tin vay i vi mt khon vay. Gi tr TSB c xc nh ti thi im k kt hp ng bo m v phi ln hn gi tr ngha v c
415
bo m, tr trng hp Ngn hng v khch hng vay tho thun bo m bng ti sn nh mt bin php b sung i vi khon vay khng c bo m bng ti sn. Mt ti sn c th c dng bo m cho nhiu khon vay khc nhau ti mt ngn hng. Mt ti sn c th c dng bo m cho cc khon vay khc nhau ti cc ngn hng khc nhau nhng phi p ng cc iu kin nu ti cc khon 1,2,3 ca ngh nh s 85/2002/N-CP ca Chnh ph. Mt khon vay c th c bo m bng nhiu ti sn khc nhau. Th t u tin thanh ton gia cc ngn hng cho vay c xc nh theo th t ng k giao dch bo m. Trng hp cc ngn hng cho vay cng nhn bo m tho thun thay i th t u tin thanh ton th phi ng k vic thay i ti c quan ng k giao dch bo m. Trng hp nhiu bn cng bo lnh cho mt ngha v ca khch hng vay th cc bn bo lnh phi lin i thc hin vic bo lnh, tr trng hp c tho thun hoc php lut c quy nh bo lnh theo cc phn c lp; NHNo nhn bo lnh c th yu cu bt c mt trong s cc bn bo lnh thc hin ton b ngha v bo lnh. Trng hp NHNo nhn bo lnh c th b tr ngha v vi khch hng vay c bo lnh th bn bo lnh khng phi thc hin ngha v bo lnh. 3.6. Mc cho vay so vi gi tr ti sn bo m
-
Tu tng trng hp c th, ngn hng t tnh ton v quyt nh mc cho vay so vi gi tr TSB. Min l, kt qu tnh ton cho thy, trong trng hp c ri ro xy ra, ngn hng c th thu c n gc, n li v cc chi ph khc t vic x l TSB.
416
Nhm bo m thu n an ton, trong tng thi k, Tng gim c s quy nh mc cho vay ti a so vi gi tr TSB. Hin ti, mc cho vay ti a so vi gi tr TSB c quy nh nh sau: Ti sn th chp: Mc cho vay ti a bng 75% gi tr TSB. Ring mc cho vay ti a so vi gi tr quyn s dng t do Tng Gim c quy nh c th tng thi k trong phm vi mc ni trn. i vi b chng t xut khu th chp cho vay: Mc cho vay ti a bng 100% ga tr b chng t hon ho.
Ti sn cm c: + TSCC l giy t c gi: Mc cho vay ti a bng s tin gc cng li chng t c gi tr s li phi tr cho ngn hng trong thi gian xin vay. + TSCC do khch hng vay, bn bo lnh gi, s dng hoc bn th ba gi: Mc cho vay ti a bng 50% gi tr TSB. + TSCC do ngn hng gi: Mc cho vay ti a bng 75% gi tr TSB. 3.7. Bn, chuyn i ti sn cm c, bo lnh
Vic chp thun cho khch hng vay, bn bo lnh c bn, chuyn i TSCC, bo lnh l vt t hng ha ang lun chuyn trong qu trnh sn xut, kinh doanh; hoc chp thun c bn, cho thu do Gim c chi nhnh NHNo quyt nh v phi c ghi r trong Hp ng bo m tin vay. 3.8. Rt bt, b sung, thay th ti sn bo m Trong thi hn bo m, khch hng vay, bn bo lnh c th c rt bt, b sung, thay th TSB vi iu kin ga tr ca nhng ti sn cn li hoc thay th p ng cc quy nh ti mc 4.1.1.3 v mc 3.6 chng XII STTD. 3.9. Khai thc cng dng v hng li tc t ti sn bo m Khch hng vay hoc bn bo lnh c th khai thc cng dng v hng li tc t TSB nu m bo thc hin ngha v tr n ca ti sn v c s ng ca chi nhnh NHNo.
417
7. Cc bin php/hnh thc bo m tin vay Cn c nng lc ti chnh ca khch hng vay, tnh kh thi v hiu qu ca khon vay v tnh hnh thc t, Ngn hng c th la chn p dng mt hoc mt s bin php bo m tin vay c nu di y. Cc bin php bo m tin vay bng ti sn: + Cm c, th chp bng ti sn ca khch hng vay; + Bo lnh bng ti sn ca bn th ba; + Bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay. Cc bin php bo m tin vay trong trng hp cho vay khng c bo m bng ti sn: + Ngn hng ch ng la chn khch hng iu kin cho vay khng c bo m bng ti sn. + Cho vay khng c bo m bng ti sn theo ch nh ca Chnh ph; ca NHNN VN v hng dn ca Tng gim c
4.1. Bo m tin vay bng ti sn cm c, th chp ca khch hng vay hoc bo lnh bng ti sn ca bn th ba 4.1.1.Quy trnh nhn ti sn bo m 4.1.1.1. Nhn v kim tra h s ti sn bo m T vn CBTD chu trch nhim hng dn, gii thch c th khch hng vay hoc bn bo lnh c th hiu y cc trch nhim v ngha v c bn ca bn vay i vi TSB. Trng hp cn thit, CBTD lit k cc loi ti liu giy t cn xut trnh thc hin bo m tin vay nhm to iu kin thun li nht cho khch hng. Nhn v kim tra s b h s ti sn bo m:
418
Khi nhn h s TSB, CBTD kim tra s b cc yu t sau nhm trnh tnh trng khch hng phi b sung sa cha nhiu ln: + loi v s lng theo yu cu. + C ch k v du xc nhn ca c quan lin quan. + Ph hp v mt ni dung gia cc ti liu khc nhau trong h s + Cc loi giy t c th trong b h s ti sn bo m 4.1.1.2. Thm nh ti sn bo m Ngun thng tin thm nh
Vic thm nh ti sn bo m c tin hnh trn c s 3 ngun thng tin

+
H s ti liu v thng tin do khch hng cung cp: y l ngun thng tin ch yu xem xt nh gi tnh trng v gi tr ca ti sn bo m v vy c gng thu thp cng nhiu cng tt. Kho st thc t: Kt qu kho st thc t nhm khng nh li cc thng tin thu thp c t khch hng v pht hin nhng vn mi cn thm nh tip. Kt qu kho st thc t cn ghi li di dng Bin bn lm vic v c t nht hai ch k nhm bo m tnh khch quan ca cc thng tin nu. Cc ngun khc (Chnh quyn a phng, cng an, to n, c quan ng k giao dch bo m, cc ngn hng khc, hng xm lng ging, bo ch ...): Kinh nghim cho thy thng tin thu thp c t ngun ny thng mang tnh khch quan v chnh xc cao, c bit i vi vic xc nh quyn s hu, xc nh gi tr ti sn bo m. Kt qu cc bui lm vic vi c quan hu quan cng cn ghi chp li, c ch k ca t nht hai ngi v lu gi cng cc h s khc. Trng hp
419
ly thng tin t bo ch, Intemet.. cng cn chp, in lu . - Ni dung thm nh Qu trnh thm nh ti sn bo m phi tp trung lm r nhng vn sau:
+
Quyn s hu ti sn bo m ca khch hng vay/ bn bo lnh: CBTD phi kim tra xem khch hng vay/bn bo lnh c xut trnh cc loi giy t chng minh quyn s hu/quyn s dng ti sn dng lm bo m khng. Cn ht sc lu cc du hiu sa cha, mu thun, tnh php l ca cc loi giy t u quyn, tnh php l trong trng hp ng s hu ti sn ... Khi kho st thc t hoc thu thp thm thng tin t nhng ngun khc cn tm cch kim chng li quyn s hu TSB ca khch hng vay/bn bo lnh. Ti sn hin khng c tranh chp: vic khng nh ti sn bo m hin c tranh chp hay khng l kh phc tp v vy ngoi vic t xem xt thm nh, cn b tn dng cn yu cu khch hng vay/bn bo lnh xc nhn bng vn bn khng nh ti sn hin khng c tranh chp v chu trch nhim trc php lut v cam kt ca mnh. Ti sn c php giao dch: Ngoi cc ti sn thng dng, c mua bn t do trn th trng, chi nhnh cn ht sc thn trng khi xem xt cc loi ti sn bo m c tnh c bit chuyn dng, qu, him. Nu xt thy cn thit, cn b tn dng yu cu khch hng vay/bn bo lnh xut trnh b sung cc loi vn bn ca php lut nu r loi ti sn c php giao dch bnh thng. Ti sn d chuyn nhng: Mc tiu cho vay ca ngn hng l thu hi n gc v n li t vic thc
420
hin phng n d n sn xut kinh doanh m khng phi ti sn bo m. Tuy nhin CBTD cn thm nh k tnh d chuyn nhng ca ti sn bo m d dng x l (nu phi thc hin).
+
Xc nh gi tr ti sn bo m: Xc nh gi tr TSB nhm lm c s xc nh mc cho vay ti a v tnh ton kh nng thu hi n vay trong trng hp buc phi x l TSB. Kh nng thu hi n vay trong trng hp phi x l ti sn bo m: thm nh c ni dung ny CBTD cn r sot ton b h s giy t TSB do khch hng vay/bn bo lnh cung cp, xut cc iu khon cn quy nh r trong Hp ng bo m nhm bo v quyn li ca ngn hng trong trng hp buc phi x l ti sn bo m. Ngoi ra, gi tr ti sn thng thng bin ng theo thi gian v tnh hnh th trng. V vy, CBTD cn tham kho cc thng tin lin quan, tnh ton s tng/gim gi trong thi hn cho vay; d bo kh nng thu hi n vay t ngun x l ti sn bo m. xut cc bin php qun l ti sn bo m an ton v hiu qu: Tu tng trng hp c th, cn b tn dng xut bn no gi TSB th hp l. Ngn hng cn gi cc loi giy t g? Phng php kim tra TSB nh th no? Thi gian kim tra....
Ngoi ra CBTD cng cn xut hng x l trong mt s tnh hung nh tho thun rt bt hay b sung ti sn bo m, thi im ngn hng c quyn x l ti sn bo m, quyn c bo m cng lc cho nhiu ngha v khc nhau... +
Vit bo co thm nh CBTD chu trch nhim vit bo co thm nh trnh ph trch phng. Bo co thm nh c lp
421
sau khi kt thc qu trnh thm nh hoc ngay trong khi thm nh TSB. Ngoi ra, nu bin php bo m n gin v/hoc qu trnh thm nh TSB din ra ng thi vi qu trnh thm nh cho vay, bo co thm nh TSB c lp chung vi bo co thm nh cho vay.
+
Bo co thm nh cn c th hin mch lc, sch s, khng ty xo trung thc cc thng tin thu thp, tng hp c. CBTD phi c kin ring, r rng v cc ni dung sau (Ph lc 12A): H s bo m tin vay c y theo quy nh; Tnh php l ca ti sn th chp cm c, bo lnh bng ti sn ca bn th ba; Phn tch, nh gi, d bo v gi tr, kh nng chuyn nhng, phng php qun l ti sn th chp cm c, ti sn ca khch hng vay/bn th bo lnh c dng bo lnh; D bo cc ri ro c th xy ra i vi bin php bo m v cc bin php hn ch cc ri ro ; Kt lun: nu r c ng nhn TSB hay khng? Trng hp ng th tr gi nh gi bao nhiu? Cc iu kin v phng php qun l ti sn cm c/th chp? Cc xut khc. Mc cho vay ti a i vi ti sn .
+
Trng hp cn thit phi ti thm nh, cn b ti thm nh thc hin cc bc nh quy nh i vi cn b trc tip cho vay v c th la chn hoc (i) Lp bo co thm nh ring hoc (ii) B sung kin vo Bo co thm nh do cn b trc tip cho vay lp. Ph trch Phng chu trch nhim kim tra li cc thng tin nu ti bo co thm nh v ghi mt trong
422
cc kin sau: (i) Nht tr vi cc ni dung nu ti bo co; (ii) ngh CBTD lm r hoc b sung thm mt s ni dung; (iii) Yu cu cn b khc thc hin vic ti thm nh nu nhn thy bo co thm nh khng t yu cu, khng bo m tnh khch quan hoc do bin php bo m qu phc tp vt kh nng lm vic ca cn b trc tip cho vay; (iv) Thu bn th ba (c lp) thm nh. + Ph trch phng tn dng/kinh doanh k tn vo bo co thm nh v trnh Gim c/ ph gim c chi nhnh.
4.1.1.3. Xc nh gi tr ti sn bo m tin vay + Nguyn tc chung TSB tin vay phi c xc nh gi tr ti thi im k kt hp ng bo m; vic xc nh gi tr ti sn ti thi im ny ch lm c s xc nh mc cho vay v khng p dng khi x l ti sn thu hi n. Vic xc nh gi tr TSB tin vay cn lp thnh vn bn ring, c bit l i vi cc trng hp ti sn m bo l ti sn c gi tr ln, gi c bin ng, hoc quyn s dng t. Gi tr TSB c xc nh bao gm c hoa li li tc v cc quyn pht sinh t ti sn . Trong trng hp TSTC l ton b bt ng sn c vt ph, th gi tr ca vt ph cng thuc gi tr TSTC; nu ch th chp mt phn bt ng sn c vt ph, th gi tr vt ph ch thuc gi tr TSTC khi cc bn c tha thun. Trong trng hp c tho thun vi khch hng dng v vic th chp quyn s dng t v ti sn gn lin
423
vi t th gi tr TSB bao gm gi tr quyn s dng t cng gi tr ti sn gn lin vi t.

-
Xc nh gi TSB khng phi l quyn s dng t. + i vi ti sn l ngoi t bng tin mt, s d trn ti khon tin gi ti T chc tn dng bng tin Vit Nam, ngoi t: Gi tr TSB bng ng vi gi tr ngoi t bng tin mt hoc s d tin Vit Nam trn ti khon. i vi ti sn l giy t tr gi c bng tin: Chi nhnh cn c gi tr ghi trn mt chng t c gi, tham kho thm gi th trng cng khai nu c (tin cng b ca NHNN, Cng ty chng khon, bo ch...) v cc ngun thng tin khc tho thun vi khch hng vay/bn bo lnh v mc gi tr ca TSB. i vi ti sn l my mc, thit b, nguyn liu, nhin liu, vt liu hng tiu dng: Chi nhnh cn c gi tr ghi trn ho n mua hng, gi tr cn li ghi trn s sch sau khi tr i gi tr khu hao, gi cng b trn bo ch, gi cho bn ca cc i l bn hng ... tho thun vi khch hng vay/bn bo lnh v gi tr bo m. Trng hp xt thy phc tp, nng lc v kinh nghim ca chi nhnh khng cho php xc nh gi tr TSB mt cch chnh xc, chi nhnh c th tho thun vi khch hng vay bn bo lnh v vic thu mt t chc chuyn mn xc nh. Trong trng hp ny, khch hng vay/bn bo lnh phi chu mi chi ph do vic thu t chc chuyn mn . Xc nh gi tr ti sn l quyn s dng t:
+
Ti tng thi im, Tng gim c s ban hnh Quy nh c th v vic xc nh gi tr ti sn l quyn s dng t.
424
Chi nhnh tham kho khung gi t do UBND tnh, thnh ph ban hnh v gi t thc t chuyn nhng ti a phng ti thi im th chp tho thun vi khch hng vay/bn bo lnh v gi tr ca TSB, bao gm cc loi sau: t do Nh nc giao cho h gia nh, c nhn s dng t sn xut nng nghip, lm nghip, t ; t m h gia nh, c nhn nhn chuyn nhng quyn s dng t hp php; t do Nh nc giao c thu tin i vi t chc kinh t; t m t chc kinh t nhn chuyn nhng quyn s dng t hp php. Gi t chuyn nhng thc t ti a phng c xc nh da trn gi chuyn nhng ng bo; gi chuyn nhng tham kho ti phng a chnh ca phng, x; Gi chuyn nhng tham kho ca Trung tm kinh doanh a c v cc ngun thng tin khc. Trng hp khng thu thp c cc thng tin v th trng bng vn bn, chi nhnh c th lp Bn ghi chp kho st gi th trng, c ch k ca t nht hai (02) cn b. Cc thng tin tham kho thu thp c cn sao chp hoc ghi chp y v lu gi trong h s th chp, bo lnh. i vi t do Nh nc cho h gia nh, c nhn, t chc kinh t thu m tr tin thu t cho c thi gian thu hoc tr tin thu t cho nhiu nm, th gi tr quyn s dng t c th chp, bo lnh gm tin n b thit hai, gii phng mt bng khi c Nh nc cho thu t (nu c), tin thu t tr cho Nh nc sau khi tr i tin thu t cho thi gian s dng.
425
Trng hp th chp gi tr quyn s dng t m ngi thu t c min, gim tin thu t theo quy nh ca php lut, th gi tr quyn s dng t c tnh theo gi tr thu t trc khi c min, gim.
4.1.1.4. Lp hp ng bo m Hp ng cm c, th chp, bo lnh c lp thnh vn bn ring. i vi cho vay cm c cc giy t c gi, hp ng bo m tin vay c ghi trong hp ng tn dng (Mu s 04E/CV ban hnh km theo Quyt nh s 72/Q-HQTTD ngy 31/03/2002) Chi nhnh lu ghi r cc ni dung sau trong Hp ng bo m: + Trng hp doanh nghip nh nc cm c, th chp ti sn l ton b dy chuyn cng ngh chnh theo quy nh ca c quan qun l ngnh kinh t - k thut, th phi c vn bn ng ca c quan quyt nh thnh lp doanh nghip . i vi ti sn cm c, bo lnh l vt t hng ha lun chuyn trong qu trnh sn xut kinh doanh, th khch hng vay/bn bo lnh ch c bn, chuyn i trong trng hp c chp thun bng vn bn ca chi nhnh trc tip cho vay nhn cm c. i vi ti sn th chp, bo lnh l nh , cng trnh xy dng bn, cho thu th khch hng vay/bn bo lnh ch c bn, cho thu trong trng hp c chp thun bng vn bn ca chi nhnh trc tip cho vay nhn th chp. Trng hp cm c quyn ti sn (quyn tc gi, quyn s hu cng nghip, quyn i n, quyn c nhn s tin bo him, quyn i vi phn vn gp trong doanh nghip, quyn khai thc ti nguyn...), th khch hng vay/bn bo lnh phi giao cho chi nhnh bn chnh giy t chng minh v quyn ti sn
426
i vi cc ti sn, phng thc bo m phi ng k giao dch bo m, n v trc tip cho vay phi thc hin th tc ng k giao dch bo m theo quy nh hin hnh ti Ngh nh 08 v thng t 01/2002/TT-BTP.
a. Chng thc, chng nhn trn hp ng bo m Vic chng thc, chng nhn ca c quan cng chng Nh nc hoc UBND cp c thm quyn trn hp ng thc hin nh sau:
-
i vi gi tr quyn s dng t v cc bt ng sn gn lin trn t thc hin theo Thng t lin tch s 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT ngy 4/7/2003 ca B T php, B Ti nguyn mi trng hng dn v trnh t, th tc ng k v cung cp thng tin v th chp, bo lnh bng quyn s dng t, ti sn gn lin vi t. C th l: Trng hp ng k th chp, bo lnh bng quyn s dng t hoc quyn s dng t v ti sn gn lin trn t th h s ng k gm: n yu cu ng k th chp, bo lnh (3 bn). Hp ng th chp, hoc bo lnh (3 bn). Giy chng nhn quyn s dng t hoc giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t (nu t , nh ti th). Trch lc bn a chnh hoc trch o a chnh, i vi trng hp trn giy chng nhn quyn s dng t, giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t cha th hin s tha t. Chng t np tin thu t (trng hp l t do Nh nc cho thu).
Trng hp ng k th chp, bo lnh bng ti sn gn lin vi t th h s ng k gm: n yu cu ng k th chp, bo lnh (3 Bn).
Giy chng nhn quyn s dng t hoc giy chng nhn quyn s hu ti sn gn lin vi t (nu ti sn phi ng k quyn s hu).
427
Cc trng hp nht thit phi c cng chng: Th chp, cm c ti sn thc hin nhiu ngha v ti cc t chc tn
+ dng. +
Bo m tin vay bng bin php bo lnh ca bn th ba (tr bo lnh bng gi tr quyn s dng t v ti sn gn lin trn t, bo lnh bng giy t c gi). Cc trng hp khc: do Gim c chi nhnh NHNo tha thun vi khch hng vic c cng chng hay khng. L ph cng chng do khch hng vay hoc bn bo lnh tr. b. ng k, xa ng k giao dch bo m Vic ng k, xa ng k giao dch bo m thc hin theo quy nh ca Chnh ph v ng k giao dch bo m (xem thm Ph lc 12I):
- Cc trng hp sau y phi ng k ti c quan ng k giao dch bo m: + +
Vic cm c, th chp ti sn m php lut quy nh ti sn phi ng k quyn s hu. Vic cm c, th chp ti sn m php lut khng quy nh phi ng k quyn s hu nhng cc bn tha thun bn cm c, bn th chp hoc ngi th ba gi ti sn. + Vic cm c, th chp mt ti sn m bo thc hin ngha v.
+ Vn bn thng bo v vic x l TSB.
Ni ng k giao dch bo m i vi cc loi ti sn l c quan ng k quc gia giao dch bo m v chi nhnh thc hin ng k giao dch bo m tr trng hp sau:
+ + +
C quan ng k tu bin v chi nhnh thc hin ng k giao dch bo m i vi tu bin Cc hng khng dn dng Vit Nam thc hin vic ng k giao dch bo m i vi tu bay. S Ti nguyn mi trng hoc UBND x, phng, th trn ni c t ng k giao dch bo m i vi quyn s dng t, ti sn, gn lin trn t.
428
Ni no cp giy chng nhn ng k giao dch bo m ni xa ng k giao dch bo m. Ngi vay chu trch nhim lm th tc ngh ng k, ng k thay i, ng k gia hn, cung cp thng tin v giao dch bo m v phi np l ph theo quy nh.
c. B h s bo m tin vay bng ti sn cm c, th chp, bo lnh B h s bo m tin vay bng ti sn cm c, th chp bo lnh ca khch hng vay, bo lnh ca bn th ba gm: +
+
Hp ng bo m tin vay, tu tng trng hp c th s dng mt trong cc mu sau:
Hp ng th chp ti sn (khng gn lin vi quyn s dng t) mu s 02/BTV. Hp ng th chp quyn s dng t v ti sn gn lin trn t (mu Thng t 03/2003/TTLT/BTP- BTNMT). Hp ng cm c ti sn (Mu 01/BTV), trng hp cm c giy t c gi s dng Mu 04E/CP. Hp ng bo lnh bng ti sn (khng gn lin vi quyn s dng t) Mu 03/BTC. Hp ng bn lnh bng quyn s dng t v ti sn gn lin trn t (mu Thng t 03/2003/TTLT/BTP- BTNMT) + Bin bn xc nh gi tr ti sn bo m (Mu 10/BTV). Hp ng thu t chc chuyn mn xc nh gi tr ti sn bo m, km theo phiu ghi kt qu gim nh cht lng v gi tr ti sn bo m ca t chc chuyn mn. Hp ng giao cho bn th ba gi ti sn cm c, th chp (Mu 06/BTV) trong trng hp chi nhnh NHNo v khch hng vay, bn bo lnh tha thun cho bn th ba gi ti sn. Cc giy t chng minh quyn s hu, quyn s dng ti sn th chp cm c:
+ +
+
429
+ Trng hp th chp ti sn gi tr quyn s dng t: Giy chng nhn quyn s dng t. S tha t (nu c). Chng t np tin thu t (trng hp c thu t). + Trng hp ti sn c ng k quyn s hu phi c giy chng nhn quyn s hu ti sn. Chi nhnh NHNo phi gi bn chnh giy chng nhn quyn s hu ti sn.
-
Vn bn ca c quan nh nc c thm quyn ng cho doanh nghip c cm c th chp ti sn vay vn (i vi doanh nghip c quyt nh khon hoc cho thu). Vn bn ng ca c quan quyt nh thnh lp doanh nghip (trng hp cm c, th chp ti sn l ton b dy chuyn cng ngh chnh). Cc giy t khc c lin quan n ti sn bo m tin vay (phiu nhp kho, cc giy t v bo him ti sn,) i vi ti sn th chp, cm c c mua bo him ti sn, chi nhnh NHNo phi gi giy chng nhn bo him v qun l tin bi thng ca c quan bo him thu n (nu c ri ro) tha thun ny phi c ghi r trong hp ng bo m.
Hp ng cm c, th chp ti sn phi c cc ni dung ch yu sau (Mu hp ng lit k ti iu 18, iu 22 Quy nh ban hnh km theo Q s 300/Q-HQT-TD ngy 24/09/2003) + + + Tn, a ch ca chi nhnh cho vay, khch hng vay, ngy, thng, nm k kt Hp ng bo m Ngha v c bo m; M t ti sn cm c, th chp: danh mc, s lng, chng loi, c im k thut, hoa li, li tc pht sinh; nu l bt ng sn, quyn s dng t, th phi ghi r v tr, din tch, ranh gii, cc vt ph km theo;
430
Gi tr ca ti sn cm c, th chp: ghi r gi tr ca ti sn cm c, th chp theo vn bn xc nh gi tr ti sn km theo m cc bn tho thun xc nh. Bn gi ti sn, giy t ca ti sn cm c, th chp; Quyn, ngha v ca cc bn. Cc tha thun v trng hp x l v phng thc x l ti sn cm c, th chp; Cc tha thun khc.
+ + + +
Hp ng bo lnh bng ti sn phi c cc ni dung ch yu sau (Mu hp ng lit k ti iu 18, iu 22 Quy nh ban hnh km theo Q s 300/Q-HQT-TD ngy 24/09/2003): + Tn a ch ca cc bn, ngy, thng, nm; + Cam kt ca bn bo lnh v vic thc hin ngha v thay cho bn c bo lnh; + Ngha v c bo lnh, phm vi bo lnh v bn c bo lnh; + Danh mc, s lng, chng loi, c im, gi tr ca ti sn bo lnh; + Quyn, ngha v ca bn bo lnh, bn nhn bo lnh, bn c bo lnh; + Cc tho thun v trng hp x l v phng thc x l ti sn bo lnh; + Cc tha thun khc.
Cm c, th chp, bo lnh bng ti sn ca DNNN Doanh nghip Nh nc (DNNN) c cm c, th chp ti sn m nh nc giao cho doanh nghip qun l, s dng vay vn ti NHNo. Tng Cng ty nh nc c cm c, th chp, bo lnh bng ti sn m nh nc giao cho qun l, s dng, sau khi tr i gi tr ti sn giao cho cc doanh nghip thnh
431
vin hch ton c lp. Khi DNNN cm c, th chp ti sn l ton b dy chuyn cng ngh chnh theo quy nh ca c quan nh nc c thm quyn c quyt nh khon kinh doanh hoc cho thu, th vic cm c, th chp ti sn vay vn ti NHNo phi c c quan nh nc c thm quyn ng bng vn bn. i vi DNNN m c quan nh nc c thm quyn c quyt nh giao cho tp th ngi lao ng trong doanh nghip, hoc bn doanh nghip, hoc chuyn i thnh Cng ty trch nhim hu hn mt thnh vin, th hp ng v th tc cm c, th chp ti sn thc hin nh quy nh ca php lut i vi khch hng vay khng phi l DNNN.
4.1.1.5. Bn giao ti sn bo m
-
Sau khi hp ng bo m c hiu lc, chi nhnh v khch hng vay/bn bo lnh thc hin bn giao h s, TSB v lp bin bn bn giao. Tu theo tng loi ti sn, phng thc gi TSB c th c thc hin theo 1 trong 3 phng thc sau: + + + Chi nhnh cho vay gi v qun l ti sn Khch hng vay, bn bo lnh c qun l ti sn, chi nhnh trc tip cho vay gi h s Bn th 3 c giao, thu gi ti sn, chi nhnh trc tip cho vay gi h s. Trong trng hp ny chi nhnh, khch hng vay/bn bo lnh cng bn th 3 gi v qun l ti sn phi c hp ng tay 3 giao, thu gi ti sn trong ghi r vic giao, xut ti sn phi c lnh gii to ca NHNo.
i vi ti sn cm c.
+
Khi cm c ti sn, khch hng vay/bn bo lnh c ngha v giao ti sn cm c cho n v trc tip cho vay gi; hoc giao cho bn th 3 c n v trc tip cho vay ch nh gi (nu ti sn nhn cm c khng th ct gi ti kho ca Ngn hng);
432
Nu ti sn cm c c ng k quyn s hu, th cc bn c th tho thun khch hng vay/bn bo lnh c gi v s dng ti sn cm c hoc giao cho ngi th ba gi, nhng n v trc tip cho vay phi gi bn chnh giy chng nhn quyn s hu ti sn.
+
Trng hp cm c s d tin gi ti NHNo: n v trc tip cho vay thc hin phong to s d ti khon cm c, c thng bo bng vn bn (trong trng hp ti khon tin gi/ s tit kim c m ti chi nhnh NHNo khc) cho Chi nhnh c s d s dng v/v s d s dng c phong to. Trng hp cm c s d tin gi ti TCTD khc: n v trc tip cho vay yu cu bn cm c lm cc th tc phong to ti khon ca mnh v phi c xc nhn bng vn bn ca t chc tn dng ni gi tin: (i) cam kt phong to s d dng bo m tin vay; v (ii) cam kt mt cch v iu kin trch tin t ti khon phong to thanh ton cho NHNo trong trng hp khch hng vay khng tr c n khi c yu cu bng vn bn NHNo.. ng thi, bn cm c phi c u quyn cho NHNo c quyn yu cu trch tin t ti khon phong to (k c quyn ph v k hn, thit hi do vic ph v k hn do bn cm c chu) thu n trong trng hp khch hng vay khng tr c n n hn - U quyn c th c lp thnh vn bn ring hoc ghi trong hp ng tn dng v hp ng bo m. Trng hp cm c cc chng t c gi khc: Vic phong to cng c thc hin tng t
i vi ti sn th'chp + Khi th chp ti sn, ti sn th chp do khch hng vay/bn bo lnh gi, tr trng hp cc bn tha
433
thun giao cho n v trc tip cho vay hoc bn th ba gi. Nu ti sn th chp l ti sn c ng k quyn s hu, quyn s dng t th n v trc tip cho vay phi gi bn chnh giy chng nhn quyn s hu ti sn, giy chng nhn quyn s dng t. + i vi ti sn cm c, th chp l phng tin vn ti, phng tin nh bt thy hi sn c giy chng nhn ng k theo quy nh ca php lut (gi tt l giy chng nhn ng k), n v trc tip cho vay phi gi bn chnh giy chng nhn ng k. Khch hng vay/bn bo lnh dng bn sao c chng nhn ca Cng chng Nh nc v xc nhn ca n v trc tip cho vay lu hnh phng tin trong thi hn cm c, th chp. n v trc tip cho vay ch xc nhn vo mt bn sao giy chng nhn ng k sau khi c chng nhn ca Cng chng Nh nc. Nu ti sn cm c, th chp l tu bay, tu bin tham gia hot ng trn tuyn quc t, n v trc tip cho vay gi bn sao giy chng nhn ng k c chng nhn ca Cng chng Nh nc. Ni dung xc nhn ng k sau khi c chng nhn ca Cng chng Nh nc: "Bn chnh ang lu gi ti.. . t ngy thng . . . nmn ngy. thng. nm.." v ch k ca Gim c/Ph gim c, du ca n v trc tip cho vay Trong trng hp khon vay c lin quan n ti sn bo m c gia hn n, th n v trc tip cho vay xc nhn gia hn thi hn lu hnh bn sao giy chng nhn ng k ph hp vi thi hn gia hn n.
434
Bn sao giy chng nhn ng k c chng nhn ca Cng chng nh nc v xc nhn ca n v trc tip cho vay ch c gi tr lu hnh phng tin trong thi hn cm c; th chp k c thi hn c gia hn n (nu c). V vy, khi ht hn s dng bn sao giy chng nhn ng k hoc khi tr ht n, th khch hng vay/bn bo lnh phi np li cho n v trc tip cho vay.
Trng hp cm c, th chp ti sn cho khon vay hp vn

+
n v trc tip cho vay v cc t chc tn dng tham gia hp vn tho thun c i din qun l ti sn v giy t ca ti sn bo m tin vay (vic tho thun phi bng vn bn); Bin bn bn giao giy t v ti sn bo m; Khi nhn bn giao giy t v ti sn bo m t khch hng, chi nhnh phi lp Bin bn bn giao nhm xc nh r v mt php l cc chi tit lin quan n vic bn giao; Ni dung Bin bn bn giao bao gm cc ni dung chnh: (i) H tn v chc v ca bn bn giao (ch s hu hp php hoc ngi c u quyn ca ch s hu) v bn nhn bn giao (Gim c chi nhnh hoc ngi c u quyn); (ii) a im nhn bn giao; (iii) Cc loi giy t bn giao (ghi c th tng loi giy t; l bn chnh hay bn chp; Cc loi ti sn bn giao, ghi r s lng, chng loi v m t tnh trng ti sn bo m lc nhn bn giao); (iv) Mc ch bn giao giy t/ti sn; (v) Cc ni dung khc lin quan.
+ +
435
Bin bn bn giao giy t v ti sn phi c lp t nht l hai bn, c gi tr ngang nhau, mi bn gi mt bn v phi c lu tr cn thn .
4.1.2. Qun l ti sn bo m v cc loi giy t lin quan 4.1.2.1. Yu cu chung Qun l ti sn bo m v cc loi giy t lin quan c hiu l qu trnh theo di, kim tra, nh gi nhm bo m ti sn v cc loi giy t vn ang trong tnh trng bnh thng hoc kp thi pht hin cc s c lin quan lm gim gi tr ca ti sn bo m/cc loi giy t lin quan so vi cc d kin nu ti Hp ng bo m. Cn b tn dng l ngi chu trch nhim chnh trong sut qu trnh qun l ti sn bo m v cc loi giy t lin quan. Chi nhnh cn thc thi cc bin php thch hp ngay khi pht hin khch hng hoc bn th 3 vi phm cc cam kt ti Hp ng bo m
4.1.2.2. Trng hp ti sn bo m do bn khch hng vay/bn th ba gi, bo qun v/hoc s dng Tu tnh cht v c im ca ti sn bo m, cn b tn dng cn ch ng xut v thc hin kim tra TSB t nht 06 thng/1n theo cc ni dung sau: + nh gi tnh trng ti sn hin ti; Nhng thay i (s lng v cht lng) so vi hin trng khi nhn ti sn bo m. Tnh hnh s dng v bo qun ti sn bo m. Cc trng hp vi phm cam kt ca khch hng vay/bn th ba theo quy nh ti Hp ng bo m. . .
+
+
436
Trng hp ti sn bo m c s lng ln, tnh cht k thut phc tp hoc vic kim tra i hi phi mt nhiu thi gian v sc lao ng, CBTD cn ch ng xut b sung cn b cng kim tra k c vic xut trng/ph phng cng tham gia kim tra ti sn bo m. Cc loi giy t khc lin quan n ti sn bo m, chng minh tnh trng hin ti ca ti sn (nu c), cn b tn dng nn thu thp v lu gi h s y . Trng hp pht hin cc vi phm cam kt ca khch hng vay/bn th ba gy tc ng xu n ti sn bo m, cn b tn dng cn tin hnh cc bc sau: + Lp bin bn nu r tnh cht nghim trng ca s vic, ngha v v trch nhim c th m bn vi phm phi gnh chu, cc bin php ngn hng s p dng nhm sm chm dt tnh trng vi phm. . . c ch k y ca khch hng vay/bn th ba. + Bo co ngay s vic cho lnh o phng/Gim c chi nhnh bit, xut bin php x l thch hp. + Gi cng vn n khch hng vay/bn th ba thng bo cc bin php ngn hng p dng nhm chm dt ngay tnh trng vi phm. + Mi ln kim tra ti sn bo m, CBTD cn lp Bin bn kim tra c ch k ca cc bn lin quan v lu gi h s y .
4.1.2.3. Trng hp ti sn bo m do chnh chi nhnh gi v bo qun i vi ti sn bo m l giy t c gi: + Ngay sau khi nhn bn giao ti sn l giy t c gi t khch hng vay/bn bo lnh, CBTD chu trch nhim tin hnh th tc bn giao v bo qun ti
437
sn l giy t c gi ti phng ngn qy ca chi nhnh.

+
Bin bn bn giao bao gm cc ni dung chnh nh sau: (i) Ngy gi a im c th bn giao; (ii) Tn bn giao, bn nhn ti sn; (iii) Lit k cc loi giy t bn giao, nu r loi giy t l bn sao hay bn chnh; (iv) Trch nhim v ngha v ca mi bn. Lu : nn chp ton b cc loi giy t c gi gi lu gi ti phng ngn qy tin cho qu trnh lm vic, trnh tnh trng CBTD phi nhiu ln ly li/xem li giy t c gi.
i vi ti sn bo m khc cn li: + Trong nhiu trng hp, ngn hng buc phi trc tip gi v bo qun ti sn bo m khng phi l giy t c gi nh nh ca, t, hng ho... Trong nhng trng hp ny, chi nhnh nn thu mt bn th ba ng ra bo qun h. Th tc thu bo qun cn c th hin bng Hp ng, nu r trch nhim v ngha v thc hin ca mi bn. Trong c hai trng hp: (i) ngn hng trc tip gi v bo qun ti sn bo m; (ii) thu bn th ba chu trch nhim gi v bo qun ti sn bo m chi nhnh u phi thc hin vic kim tra nh k ti sn bo m theo cc nguyn tc chnh nu ti mc ny Do tnh cht phc tp ca cng vic qun l v bo qun ti sn trong khi NHNo khng c kho ring v nhn s c chuyn mn v vy chi nhnh nn hn ch t trng gi v bo qun ti sn bo m khng phi l giy t c gi.
4.1.2.4. i vi cc loi giy t lin quan n ti sn bo m

438
Cc loi giy t lin quan n ti sn bo m l nhng bng chng php l quan trng chng minh vic cm c th chp ti sn ca khch hng vay/bn bo lnh, ng thi l bin php quan trng ngn hng c th qun l tt ti sn bo m. Chnh v vy, cn ht sc quan tm v bo qun cht ch cc loi giy t ny theo ch bo qun giy t c gi v lu gi theo quy nh 4.1.3. X l ti sn bo m 4.1.3.1. Cc nguyn tc chung. Mi khch hng vay vn ti NHNo c ngha v tr n khi n hn hoc tr n trc hn theo quy nh ca php lut. Bn bo lnh cho khch hng vay vn ti NHNo c ngha v tr n thay cho khch hng vay, nu khch hng vay khng thc hin hoc thc hin khng ng ngha v tr n. Trong trng hp khch hng vay/bn bo lnh khng thc hin hoc thc hin khng ng ngha v tr n, th ti sn dng bo m ngha v tr n ti NHNo (ti sn bo m) c x l thu hi n. Ti sn bo m c x l theo phng thc tha thun trong hp ng tn dng hoc hp ng cm c, hp ng th chp, hp ng bo lnh (sau y gi chung l hp ng bo m) gia NHNo v khch hng vay, bn bo lnh (sau y gi chung l bn bo m). Trong trng hp cc n v trc tip cho vay v khch hng khng x l c ti sn bo m theo phng thc tha thun, th n v trc tip cho vay c quyn ch ng la chn p dng mt hoc mt s trong cc phng thc x l ti sn bo m sau y thu hi n:
+
Bn ti sn bo m: Bn ti sn bo m trc tip cho ngi mua.
439
+ Nhn chnh ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m. + U quyn bn u gi ti sn cho trung tm bn u gi hoc doanh nghip bn u gi ti sn theo quy inh ca Php lut v bn u gi ti sn. + U quyn hoc chuyn giao cho t chc c chc nng mua bn ti sn bn.
+
Nhn cc khon tin, ti sn m bn th ba phi tr hoc phi giao cho bn bo m: Nhn cc khon tin, ti sn m bn th ba phi tr hoc phi giao cho bn bo m l vic NHNo trc tip nhn khon tin hoc ti sn m bn th ba phi tr hoc phi giao cho bn bo m theo cc th tc quy nh ti Thng t 03/2001/ TTLT/NHNN-BTP-BCABTC-TCC v cc quy nh khc ca php lut. Cc n v trc tip cho vay c quyn chuyn giao quyn thu hi n hoc y quyn cho bn th ba x l ti sn bo m. Bn th ba phi l t chc c t cch php nhn v c thc hin quyn thu hi n hoc x l ti sn bo m theo quy nh ca php lut (bn th 3 c th l cng ty AMC). Trong trng hp c cc n v trc tip cho vay chuyn giao quyn thu hi n, bn th ba c quyn thc hin cc bin php thu hi n hoc x l ti sn bo m nh cc n v trc tip cho vay. Trng hp c cc n v trc tip cho vay y quyn x l ti sn, th bn th ba c x l ti sn bo m trong phm vi c y quyn. Vic x l ti sn bo m phi tun th nguyn tc cng khai, th tc n gin, thun tin, nhanh chng, bo m quyn, li ch ca Cc n v trc tip cho vay v khch hng v tit kim chi ph.
440
Trong trng hp ch s hu ti sn bo m b khi t v mt hnh vi phm ti khng lin quan n vic vay vn ca Cc n v trc tip cho vay hoc khng lin quan n ngun gc hnh thnh ti sn bo m, th ti sn bo m ca ngi khng b k bin v c x l theo quy nh ti Thng t 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCC, tr trng hp php lut c quy nh khc.
4.1.3.2. Cc phng thc v th tc x l ti sn bo m
Cc quy nh ca Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCABTC-TCC c p dng x l ti sn bo m l quyn s dng t, ti sn gn lin vi t th chp trc ngy Ngh nh s 178 c hiu lc. - Quyn s dng t, ti sn gn lin vi t c y giy t, h s ph hp vi cc quy nh ca php lut ti thi im th chp hoc ph hp vi cc quy nh ca php lut ti thi im Ngh nh 178 c hiu lc; - Quyn s dng t ti sn gn lin vi t c iu kin nhng cha x l c do hp ng th chp thiu chng nhn ca cng chng nh nc hoc thiu chng nhn ca U ban nhn dn c thm quyn; - Quyn s dng t, t c ti sn gn lin m ti thi im th chp, ngi th chp c giy chng nhn quyn s dng t, hoc giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t hoc mt trong cc giy t quy nh ti khon 2 iu 3 Ngh nh s 17 v c quyn th chp quyn s dng t; - Ti sn gn lin vi t m ti thi im th chp, ngi th chp c quyn s hu hp php i vi ti sn v c cc giy t v quyn s dng t hoc giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t , hoc mt
441
trong cc giy t quy nh ti khon 2 iu 3 Ngh nh s 17 nhng khng c quyn th chp quyn s dng t theo quy nh ca php lut v t ai; trong trng hp ny, n v trc tip cho vay a ti sn gn lin vi t ra bn u gi ti Trung tm bn u gi ti sn. Sau khi hon thnh vic bn u gi, Trung tm bn u gi ti sn gi h s n c quan nh nc c thm quyn ngh cp giy chng nhn quyn s dng t cho ngi trng u gi theo hnh thc c nh nc giao t cho thu t hoc nhn nhn chuyn nhng quyn s dng t theo quy nh ca php lut v t ai. Khi x l ti sn bo m l quyn s dng t, ti sn gn lin vi t theo cc trng hp trn, n v trc tip cho vay gi h s hin c n c quan nh nc c thm quyn theo quy nh ti khon 3 mc III phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCC xin php bn u gi quyn s dng t. Sau khi c c quan Nh nc c thm quyn cho php bn u gi, NHNo tin hnh cc th tc x l ti sn bo m theo quy nh ti Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC. a. X l ti sn bo m theo tha thun (i) Nguyn tc Ti sn bo m c x l theo tha thun gia Cc n v trc tip cho vay v bn bo m ti hp ng tn dng hoc hp ng bo m. Cc n v trc tip cho vay v khch hng c th tha thun sa i, b sung hoc tha thun mi v vic x l ti sn bo m. Vic tha thun ny phi lp thnh vn bn. (ii) Trnh t x l ti sn bo m theo tho thun:
-
Trc khi x l ti sn bo m, Cc n v trc tip cho vay thc hin cc th tc sau y:

+
Thng bo bng vn bn cho bn bo m v vic x l ti sn bo m v ng k thng bo yu cu
442
x l bo m theo quy nh ca php lut v ng k giao dch bo m (nu giao dch bo m c ng k). Vn bn thng bo x l ti sn bo m c cc ni dung ch yu sau y: (i) L do x l ti sn bo m; (ii) Gi tr ngha v c bo m; (iii) Loi ti sn x l: c im, cht lng, s lng; (iv) Phng thc x l ti sn bo m; (v) Thi im x l ti sn bo m; (vi) Thi hn v a im chuyn giao ti sn bo m (nu c); + Cc n v trc tip cho vay n nh thi im x l ti sn bo m trong thng bo x l ti sn bo m, nhng khng c sm hn 7 ngy i vi ti sn cm c, 15 ngy i vi ti sn th chp, k t ngy ng k thng bo yu cu x l ti sn bo m ti c quan ng k giao dch bo m. i vi giao dch bo m khng phi ng k hoc cha ng k do c quan ng k quc gia giao dch bo m cha hot ng, th thi hn 7 ngy v 15 ngy nu trn c tnh t ngy cc n v trc tip cho vay gi thng bo x l ti sn cho bn bo m. Trong trng hp ti sn bo m c nguy c d h hng th cc n v trc tip cho vay x l ti sn ngay sau khi thng bo x l ti sn bo m. Bn bo m phi hp vi NHNo thc hin cc bin php chun b cho vic x l ti sn bo m nh bn giao ti sn bo m cho Cc n v trc tip cho vay, bn giao giy t c lin quan n ti sn bo m theo yu cu ca NHNo (trong trng hp bn bo m hoc bn th ba gi giy t, ti sn bo m), to iu kin cho bn mua ti sn v thc hin cc bin php cn thit khc x l ti sn bo m.
443
Trong trng hp bn bo m hoc bn th ba gi giy t, ti sn bo m (sau y gi chung l bn gi ti sn bo m), cc n v trc tip cho vay n nh ngy giao giy t, ti sn x l trong thng bo x l ti sn bo m; nu bn gi ti sn bo m khng thc hin, th cc n v trc tip cho vay c quyn yu cu cc c quan c thm quyn p dng cc bin php buc bn gi ti sn bo m phi giao giy t, ti sn theo quy nh ti mc XI phn B thng t 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCC.
Th tc x l ti sn bo m theo tho thun + Cc n v trc tip cho vay tin hnh lp bin bn x l ti sn bo m. Bin bn x l ti sn bo m phi ghi r vic bn giao, tip nhn ti sn bo m, phng thc x l ti sn bo m, quyn, ngha v ca cc n v trc tip cho vay, khch hng vay v cc tha thun khc (nu c). Trng hp cc n v trc tip cho vay p dng bin php buc bn gi ti sn bo m phi giao ti sn bo m cho bn cho vay x l, cc n v trc tip cho vay lp bin bn thu gi ti sn theo quy nh ti im 3.3 khon 3 mc XI phn B Thng t 03. Sau khi thc hin vic thng bo x l ti sn bo m, quyn ca cc n v trc tip cho vay, ngha v ca bn bo m v bn th ba gi ti sn bo m c quy nh theo khon 4, 5 Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC (xem Ph lc 12B) . Thc hin x l ti sn theo 1 trong cc phng thc sau: (xem phn 4.1.3.1)
444
Sau khi x l ti sn bo m theo tho thun Sau khi ti sn bo m c x l thu hi n, cc n v trc tip cho vay hoc bn bo m tin hnh xa ng k x l ti sn, xa ng k giao dch bo m theo quy nh ca php lut v ng k giao dch bo m.
(iii) Cc phng thc x l ti sn bo m theo tha thun. Bn ti sn bo m

+
Vic bn ti sn bo m thc hin theo quy nh ti khon 1 iu 34 Ngh nh s 178/1999/N-CP ngy 29/12/1999 ca Chnh ph v bo m tin vay. Cc n v trc tip cho vay v khch hng vay tha thun nh gi ti sn bo m bn theo quy nh ti mc VII phn B Thng t 03/2001/TTLT/ NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC (Ph lc 12C) Hp ng mua bn ti sn c lp thnh vn bn gia bn c bn ti sn bo m v bn mua ti sn bo m. Trong trng hp bn bo m v cc n v trc tip cho vay khng c tha thun hoc khng tha thun c bn bn ti sn bo m, th cc n v trc tip cho vay quyt nh bn bn theo mt trong cc trng hp quy nh ti khon 1 iu 34 Ngh nh s 178.
Nhn chnh ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m. + Cc n v trc tip cho vay v bn bo m lp bin bn nhn ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m. Bin bn phi ghi r vic bn giao, tip nhn, nh gi x l ti sn bo m v thanh ton n t vic x l ti
445
sn bo m theo quy nh ti 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC.
Thng
+ Sau khi nhn ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m, n v trc tip cho vay c lm th tc nhn chuyn giao quyn s hu, quyn s dng ti sn bo m theo quy nh ca php lut. Nhn cc khon tin, ti sn m bn th ba phi tr hoc phi giao cho bn bo m. + n v trc tip cho vay hoc bn bo m phi thng bo cho bn th ba bit, yu cu bn th ba giao cc khon tin, ti sn cho n v trc tip cho vay. b. X l ti sn bo m theo quy nh ti khon 2 iu 34 Ngh nh s 178 (X l thng thng khng c tho thun ring). (i) Nguyn tc x l ti sn bo m Khi x l ti sn bo m theo cc trng hp quy nh ti khon 2 iu 34 Ngh nh s 178, cc n v trc tip cho vay v bn bo m thc hin cc th tc trnh t quy nh ti khon 2, khon 3 mc I phn B Thng t 03/2001/TTLT/ NHNN-BTP-BCABTC-TCC; quyn v ngha v ca cc n v trc tip cho vay v khch hng theo quy nh ti khon 4 mc I phn B Thng t 03/2001/TTLT/ NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC. Sau khi x l ti sn bo m, n v trc tip cho vay hoc bn bo m thc hin vic xa ng k x l ti sn, xa ng k giao dch bo m theo quy nh ca php lut v ng k giao dch bo m. Trong qu trnh x l ti sn bo m theo cc phng thc quy nh ti khon 2 iu 34 Ngh nh s 178, n v trc tip cho vay v bn bo m c quyn tha thun, tha thun li, tha thun mi v phng thc
446
x l ti sn, quyn v ngha v ca cc n v trc tip cho vay v khch hng v cc tha thun khc ph hp vi cc quy nh ti Thng t 03 v cc quy nh khc ca php lut. (ii) Cc phng thc x l ti sn bo m Cc n v trc tip cho vay c quyn ch ng thc hin mt trong cc phng thc x l ti sn bo m sau y: Trc tip bn ti sn bo m. +
+
Hnh thc t bn cng khai trn th trng. Phng thc v th tc thc hin: (xem Ph lc 12C) Cc n v trc tip cho vay phi thng bo cng khai v vic bn ti sn bo m v c tin hnh bn ti sn bo m sau thi hn quy nh ti tit b im 2. 1 khon 2 mc I phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC. Hp ng mua bn ti sn gia n v trc tip cho vay v bn mua ti sn c lp thnh vn bn. n v trc tip cho vay quyt nh gi bn ti sn bo m theo quy nh ti mc VII phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC
Cc n v trc tip cho vay y quyn bn ti sn bo m cho Trung tm bn u gi ti sn hoc doanh nghip bn u gi ti sn (c ti liu gi l t chc bn u gi ti sn). + Cc trng hp y quyn bn u gi: La chn bn ti sn bo m theo phng thc y quyn cho t chc bn u gi ti sn;
447
Ti sn bo m l quyn s dng t theo quy nh ti mc III phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC v cc ti sn khc m php lut quy nh phi c bn ti t chc bn u gi chuyn trch. + Hp ng y quyn bn u gi ti sn c k kt gia n v trc tip cho vay v t chc bn u gi ti sn. n v trc tip cho vay v bn bo m c th tha thun bn bo m t yu cu bn u gi ti sn bo m.
+
Th tc bn u gi ti sn p dng theo cc quy nh ca php lut v bn u gi ti sn (xem Ph lc 12D).
Cc n v trc tip cho vay y quyn hoc chuyn giao vic x l ti sn bo m cho t chc c chc nng c mua ti sn bn. + + + T chc c chc nng c mua ti sn bn l: Cng ty AMC, Cng ty Thu mua ti chnh. Cng ty mua bn n Nh nc (khi c thnh lp) T chc khc c y quyn hoc chuyn giao vic x l ti sn bo m c quyn x l ti sn bo m theo quy nh ti mc III phn A Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC v cc quy nh php lut khc c lin quan. i vi quyn s dng t v ti sn gn lin vi t, Cc n v trc tip cho vay ch y quyn hoc chuyn giao x l ti sn bo m khi t chc thc hin phng thc bn ti sn bo m thng qua u gi.
448
Nhn chnh ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m (tr ti sn bo m l quyn s dng t, ti sn gn lin vi t); + Trong trng hp ny, n v trc tip cho vay khng cn tha thun li vi bn bo m. Th tc nhn chnh ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m theo quy nh ti im 5.2 khon 5 mc I phn B Thng t 03/2001/TTLT/ NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC (hoc tng t nh mc 1.3.2 phn x l ti sn bo m theo tho thun).
Nhn cc khon tin, ti sn m bn th ba phi tr hoc phi giao cho bn bo m. + Vic nhn cc khon tin, ti sn m bn th ba phi tr hoc phi giao cho bn bo m theo quy nh ca php lut hoc theo tha thun ca cc n v trc tip cho vay v khch hng vay ti hp ng bo m. Trnh t, th tc nhn cc khon tin, ti sn c thc hin theo quy nh ti im 5.3 khon 5 mc I phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCC (hoc tng t nh mc 1.3.3 phn x l ti sn bo m theo tho thun). Trong trng hp bn th ba khng giao cc khon tin, ti sn ni trn theo yu cu ca n v trc tip cho vay, th n v trc tip cho vay c quyn yu cu c quan nh nc c thm quyn p dng th tc buc bn th ba phi giao ti sn theo quy nh ti mc XI phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC hoc khi kin ra Ta n.
c. X l ti sn bo m l quyn s dng t, ti sn gn lin vi t.
449
(i) Nguyn tc: Vic x l ti sn bo m l quyn s dng t, ti sn gn lin vi t c thc hin theo tha thun ca Cc n v trc tip cho vay v khch hng trong hp ng tn dng, hp ng bo m. Trng hp ti sn bo m l quyn s dng t, ti sn gn lin vi t khng x l c theo tha thun ca n v trc tip cho vay v khch hng trong hp ng, th n v trc tip cho vay khi kin ti Ta n. (ii) Trnh t vic bn u gi quyn s dng t: Cc n v trc tip cho vay gi h s ngh c quan nh nc c thm quyn cho php bn u gi quyn s dng t; c th: + + i vi quyn s dng t th chp ca h gia nh, c nhn: UBND cp huyn; i vi quyn s dng t th chp ca cc t chc : y ban nhn dn cp tnh.
H s ngh cho php bn u gi quyn s dng t bao gm: + + + n ngh cho php bn u gi quyn s dng t; Bn sao hp ng tn dng, hp ng bo m (n v trc tip cho vay k sao); Bn sao giy chng nhn quyn s dng t hoc giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t hoc giy t khc theo quy nh ti im 7.3 khon 7 mc I thng t 03 (n v trc tip cho vay k sao).
450
Trong thi hn 15 ngy k t ngy nhn c h s, y ban nhn dn cp c thm quyn s ra cc vn bn tr li theo cc hng nh sau: + Ra vn bn cho php bn u gi quyn s dng t i vi trng hp c chuyn nhng quyn s dng t; Hng dn cho lm cc th tc cn thit i vi trng hp h s cha y , sau ra vn bn cho php bn u gi quyn s dng t; Tr li bng vn bn v vic khng c bn u gi quyn s dng t i vi cc loi t khng c php chuyn nhng theo quy nh ti iu 30 Lut t ai.
Lu : Ring i vi t nng nghip trng cy hng nm c nh nc giao cho h gia nh, c nhn th ngi tham gia u gi quyn s dng t phi c cc iu kin quy nh ti iu 9 Ngh nh s 17/1999/N CP ngy 27/3/1999 ca Chnh ph v th tc chuyn i, chuyn nhng cho thu, cho thu li, tha k quyn s dng t, th chp v gp vn bng gi tr quyn s dng t (sau y gi chung l Ngh nh s 17). - Sau khi c y ban nhn dn cp c thm quyn cho php bn u gi quyn s dng t, cc n v trc tip cho vay tin hnh cc th tc nh mc 2.2.2 v y quyn cho Trung tm bn u gi ti sn thc hin vic bn u gi quyn s dng t.
- Sau khi hon thnh vic x l ti sn bo m l quyn s
dng t, ti sn gn lin vi t, n v trc tip cho vay c trch nhim lm cc th tc xa ng k thng bo x l ti sn bo m, xa th chp, xa ng k th chp v tin hnh th tc chuyn quyn s dng t, chuyn quyn s hu ti sn cho bn nhn chuyn nhng,
451
bn mua ti sn, tr trng hp do Trung tm bn u gi ti sn thc hin theo php lut v bn u gi ti sn. (Ph lc 12E v Ph lc 12G) d. X l ti sn i vi cc doanh nghip khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ha. (i) Nguyn tc: Khch hng vay, bn bo lnh l doanh nghip chia, tch, hp nht, sp nhp chuyn i, c phn ho theo quy nh ca php lut hoc quyt nh ca c quan Nh nc c thm quyn, nu doanh nghip khng tr c n trc khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ho, th cc doanh nghip hnh thnh sau khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ho phi chu trch nhim nhn n v thc hin ngha v tr n cho n v trc tip cho vay. (ii) iu kin thc hin x l ti sn bo m khi doanh nghip chia tch, hp nht, st nhp, chuyn i, c phn ho: i vi doanh nghip chia, tch:
Ti sn bo m tin vay khng th phn chia c tng ng vi ngha v tr n v cc doanh nghip chia, tch khng c tho thun khc v bin php bo m. Cc n v trc tip cho vay c quyn x l ti sn thu hi n trc khi doanh nghip chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ha i vi doanh nghip hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ho:
Ti sn bo m cho cc khon n ca doanh nghip trc khi hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ho c tip tc dng lm ti sn bo m cho cc khon n ca cc doanh nghip mi sau khi hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ho. (iii) Trnh t th tc
452
Trong trng hp doanh nghip mi hnh thnh sau khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ha nhn n v tip tc dng ti sn bo m ca doanh nghip trc bo m cho ngha v tr n (chuyn giao ngha v bo m bng ti sn quy nh ti khon 2 iu 13 ngh nh 178), n v trc tip cho vay v khch hng vay hoc bn bo lnh l doanh nghip sau khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ho phi tho thun k kt li hp ng bo m. Sau vic x l ti sn theo quy nh ti Thng t 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCC. Trong trng hp ti sn bo m tin vay cha x l c thu hi n m doanh nghip chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ha, th cc doanh nghip hnh thnh sau khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ha phi nhn n v thc hin ngha v tr n cho n v trc tip cho vay. Trong trng hp doanh nghip hnh thnh sau khi chia, tch, hp nht, sp nhp, chuyn i, c phn ha khng thc hin ngha v tr n, n v trc tip cho vay c quyn x l ti sn bo m theo quy nh. e. X l ti sn bo m trong trng hp bn bo m cht hoc vng mt ti ni c tr vo thi im x l ti sn bo m. Cc n v trc tip cho vay tin hnh x l ti sn bo m trong trng hp n hn tr n hoc phi tr n trc hn m bn bo lnh th chp cm c hoc bo lnh cht hoc c vng mt ti ni c tr vo thi im x l ti sn c thng bo trc. Ngi gi ti sn bo m (nu c) hoc ngi tha k ti sn ca bn bo m (trong trng hp bn bo m cht) c ngha v giao ti sn cho n v trc tip cho vay x l theo thng bo ca n v trc tip cho vay. Trong trng hp ngi gi ti sn bo m, ngi tha k ti sn ca bn bo m khng chu giao ti sn cho n v trc tip cho vay x l, n v trc tip cho vay phi yu cu c quan nh nc c thm
453
quyn p dng cc bin php buc bn gi ti sn bo m phi giao ti sn bo m cho n v trc tip cho vay x l theo quy nh ca php lut. f. Khai thc, s dng ti sn bo m trong thi gian cha x l. Trong thi gian ti sn bo m cha c x l thu hi n, cc n v trc tip cho vay nn khai thc, s dng ti sn bo m hoc cho php bn bo m hoc u quyn cho bn th ba khai thc, s dng ti sn bo m theo ng tnh nng v cng dng ca ti sn. Vic cho php hoc u quyn khai thc, phng thc khai thc v vic x l hoa li, li tc t vic khai thc, s dng ti sn bo m phi c lp thnh vn bn. Hoa li, li tc thu c phi hch ton ring (tr trng hp cc n v trc tip cho vay v khch hng c tho thun khc); sau khi tr i cc chi ph cn thit cho vic khai thc, s dng ti sn (bao gm: chi ph qun l, tu b, sa cha ti sn, cc loi thu, ph khai thc ti sn v cc chi ph cn thit, hp l khc), s tin cn li c thanh ton n cho n v trc tip cho vay theo quy nh ti mc VIII phn B Thng t 03/2001/TTLT/NHNN-BTPBCA-BTC-TCC. 4.1.3.3. nh gi ti sn bo m khi x l Cc n v trc tip cho vay v bn bo m tho thun v gi x l ti sn bo m ti thi im x l v lp bin bn tho thun vic nh gi ti sn. Trng hp cc n v trc tip cho vay v khch hng khng tho thun c v gi x l ti sn bo m th vic nh gi c tin hnh nh sau: Trc khi quyt nh gi x l ti sn bo m , n v trc tip cho vay thu t chc t vn, t chc chuyn mn xc nh gi hoc tham kho gi c t chc t vn, t chc chuyn mn xc nh, gi thc t ti a phng vo thi im x l, gi quy nh ca Nh nc (nu c) v cc yu t khc v gi.
454
Trong trng hp ti sn bo m m c s chnh lch ln v gi gia nhng ngi cng ng k mua ti sn hoc khi c nhiu ngi cng ng k mua ti sn th quyt nh gi x l ti sn bo m trn c s gi tr cao nht hoc a ra bn u gi thu hi n. Trng hp u quyn cho t chc bn u gi th vic xc nh gi x l ti sn bo m c thc hin theo quy nh ca php lut v bn u gi ti sn. Trng hp u quyn hoc chuyn giao cho bn th ba x l ti sn bo m th c th xc nh gi x l ti sn bo m hoc tho thun bn th ba xc nh gi x l ti sn bo m. 4.1.3.4. Thanh ton thu n t vic x l ti sn bo m: (i) Vic thanh ton thu n c tin hnh theo th t sau:
Cc chi ph cn thit x l ti sn bo m: Chi ph bo qun, qun l, nh gi, qung co bn ti sn, nim yt, thng bo cng khai vic bn ti sn, vn chuyn ti sn, bn ti sn, tin hoa hng, chi ph, l ph bn u gi, chi ph lm cc th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng (nu c) v cc chi ph cn thit, hp l khc lin quan n x l ti sn bo m. Cc khon chi ph ny phi c ho n, chng t ph hp vi ch ti chnh hin hnh ca Nh nc. Thu v cc khong ph np ngn sch nh nc (nu c). N gc, li vay, li qu hn tnh n ngy bn bo m hoc bn gi ti sn giao ti sn cho n v trc tip cho vay x l. (ii) Cc trng hp c bit:
Trng hp cho vay ng trc cc chi ph x l ti sn. Trng hp n v trc tip cho vay ng trc thanh ton cc chi ph x l ti sn hoc cc khon thu, ph np ngn sch nh nc, th c thu hi li s tin ng trc ny trc khi
455
thanh ton n gc, li vay, li qu hn, tr trng hp bn bo m thanh ton li s tin ng trc cho n v trc tip cho vay. X l s tin chnh lch do bn ti sn bo m. + Trong trng hp s tin thu c khi bn ti sn v cc khon thu t vic khai thc s dng ti sn bo m trong thi gian cha x l (sau khi tr i cc chi ph cn thit cho vic khai thc, s dng ti sn) ln hn s n phi tr th x l nh sau: Nu ht n NHNo phn chnh lch tha c hon tr li cho bn bo m. Trng hp khch n vn cn nhng khon n khc i vi NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC m nhng khon n ny qu hn v khch n cha c ngun tr n th s tin cn li nu trn c s dng trc tip tr n cho NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC, nu khng c tho thun khc gia NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC vi khch n. Trng hp khch n khng cn n i vi NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC th s tin cn li nu trn c tr li cho khch n hoc c nhn c quyn tha k ti sn ca khch n nu khch n c php lut xc nh l cht, mt tch (i vi c nhn) hoc cho t chc nu khch n gii th, ph sn (i vi t chc) theo quy nh ca php lut. Trng hp khch n c c quan c thm quyn xc nh l cht, mt tch (i vi c nhn ) hoc gii th, ph sn (i vi t chc) nhng khng c ngi, t chc c tha k
456
hoc c qun l theo quy nh ca php lut th s tin cn li s c hch ton vo thu nhp bt thng ca NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC. Trng hp ti sn bo m c giao cho NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC theo bn n, quyt nh ca to n c hiu lc thi hnh th NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC tm gi khon tin chnh lch v thng bo ngay cho c quan thi hnh n. + Trong trng hp s tin thu c khi bn ti sn v cc khon thu t vic khai thc, s dng ti sn bo m trong thi gian cha x l (sau khi tr i cc chi ph cn thit cho vic khai thc, s dng ti sn) nh hn s n phi tr, x l nh sau: Bn bo m c ngha v tip tc tr n nu khon tin thu c khng thanh ton khon n phi tr v nhng chi ph lin quan n vic x l ti sn bo m. i vi n ng nu s tin bn ti sn bo m sau khi tr i cc chi ph thc t, hp l ni trn m khng thu n th phn chnh lch c x l bng ngun d phng ri ro ca NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC v tip tc theo di, thu hi n. Trng hp nhn ti sn: Trng hp NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC nhn chnh ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v tr n, nu s tin thu c khi x l ti sn ln hn d n ca khch hng ti thi im k vn bn nhn ti sn bo m, th phn chnh lch tha thuc quyn s hu ca
457
NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC. Ngc li, nu tin thu c t vic x l ti sn bo m khng thu hi n, th phn chnh lch thiu c x l bng ngun d phng ca NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC. Trng hp bn mua ti sn khng tin thanh ton ngay. i vi nhng ti sn bo m bn mua khng c kh nng thanh ton ngay thu n, n v trc tip cho vay c p dng phng thc thu n tng phn theo kh nng thanh ton ca ngi mua. n v cho vay xc nh s n gc, li, li qu hn v cc chi ph phi thu tnh n ngy x l bn ti sn bo m. Trng hp mt ti sn bo m cho nhiu ngha v + Trong trng hp mt ti sn c s dng bo m cho nhiu ngha v ti n v trc tip cho vay hoc n v khc thuc NHNo, nu phi x l ti sn thc hin mt ngha v tr n n hn th cc ngha v tr n khc tuy cha n hn cng c coi l n hn v c x l ti sn bo m thu n. i vi mt ti sn bo m cho nhiu ngha v trong trng hp cho vay hp vn, nu phi x l ti sn thc hin ngha v tr n n hn, th c thanh ton cho cc thnh vin tham gia theo t l hp vn.
Tng gi tr ti sn bo m v/hoc ti sn c mua bo him + Trng hp bn bo m lm tng gi tr ti sn bo m (nh sa cha hoc nng cp ti sn) trong qu trnh trc tip qun l, s dng ti sn bo m, th phn gi tr tng thm ca ti sn bo m c coi l mt phn trong gi tr ti sn bo m bo m thc hin ngha v ban u. Khi x l ti sn bo m, n v trc tip cho vay c thanh ton n t c phn gi tr tng thm ca ti sn bo m.
458
Trong trng hp ti sn bo m c mua bo him, th tin bo him do c quan bo him tr c tr trc tip cho n v trc tip cho vay thu n. S tin ny s c dng thanh ton khon n ca bn bo m.
4.1.3.5. Th tc yu cu bn gi ti sn bo m phi giao ti sn bo m cho n v trc tip cho vay: n v trc tip cho vay c p dng cc bin php sau y: Yu cu bn gi ti sn bo m giao ti sn bo m ang qun l cho n v trc tip cho vay. Sau khi p dng bin php trn m bn gi ti sn bo m vn khng giao ti sn bo m, n v trc tip cho vay gi vn bn ti U ban nhn dn v c quan Cng an ni c tr ca bn bo m hoc ni c ti sn bo m ngh phi hp, h tr thu hi ti sn bo m. Trong trng hp bn th ba gi ti sn bo m, n v trc tip cho vay thng bo cho bn bo m phi hp vi n v trc tip cho vay buc bn gi ti sn bo m phi giao ti sn bo m cho n v trc tip cho vay. Sau khi ht thi hn n nh trong thng bo p dng bin php buc giao ti sn m bn gi ti sn bo m khng giao ti sn x l, n v trc tip cho vay tin hnh thu gi ti sn bo m cng vi s h tr ca U ban nhn dn v c quan Cng an (xem Ph lc 12H). 4.2. Bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay Trng hp p dng:
-
Chi nhnh c quyn la chn p dng vic bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay, nu khch hng vay v ti sn hnh thnh t vn vay p ng c cc iu kin quy nh ca vic bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay nu ti mc 4.2.1 di y.
459
Ngoi ra, chi nhnh c quyn cho vay c bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay khi Chnh ph, Th tng Chnh ph quyt nh giao cho NHNo cho vay i vi khch hng vay v i tng vay trong mt s trng hp c th. 4.2.1. - iu kin p dng bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay: 4.2.1.1. i vi khch hng vay:
- C kh nng ti chnh v c cc ngun thu hp php
thc hin ngha v tr n.

- C d n u t phng n sn xut, kinh doanh, dch v
kh thi v c hiu qu, hoc c d n, phng n phc v i sng kh thi ph hp vi quy nh ca php lut.
- C mc vn t c (vn ca ch s hu) tham gia vo d n
u t v gi tr ti sn bo m tin vay bng cc bin php cm c, th chp, bo lnh bng ti sn ca bn th ba p ng c 1 trong 3 trng hp sau y: + C mc vn t c tham gia vo d n u t hoc phng n sn xut kinh doanh, dch v, i sng, ti thiu bng 15% tng mc vn u t. C mc vn t c tham gia vo d n u t hoc phng n sn xut kinh doanh, dch v, i sng cng vi gi tr ti sn bo m tin vay bng cc bin php cm c, th chp, bo lnh bng ti sn ca bn th ba ti thiu bng 15% tng mc vn u t. C gi tr ti sn bo m tin vay bng mt hoc nhiu bin php cm c, th chp, bo lnh bng ti sn ca bn th ba ti thiu bng 15% tng mc vn u t.
4.2.1.2. i vi ti sn hnh thnh t vn vay Ti sn c hnh thnh t vn vay dng lm bo m tin vay phi xc nh c.
460
Quyn s hu hoc quyn qun l s dng ca khch hng vay: i vi ti sn ca doanh nghip nh nc phi xc nh c quyn qun l, s dng ca doanh nghip v c dng bo m tin vay theo quy nh ca php lut. i vi ti sn l bt ng sn gn lin vi t th khch hng vay phi c giy chng nhn quyn s dng t ca khu t m trn ti sn s c hnh thnh v phi hon thnh cc th tc v u t xy dng theo quy nh ca php lut. Ti sn c php giao dch v khng c tranh chp.
+ -
i vi ti sn hnh thnh t vn vay l vt t hng ho n v trc tip cho vay phi c kh nng qun l gim st ti sn bo m. i vi ti sn m php lut c quy nh phi mua bo him th khch hng vay phi cam kt mua bo him trong sut thi hn vay vn khi ti sn c hnh thnh a vo s dng. 4.2.1.3. B h s bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay i vi khch hng cho vay theo quyt nh ca Chnh ph: thc hin theo quyt nh ca Chnh ph, Ngn hng Nh nc v hng dn ca Tng Gim c.
a. b. i vi cc khch hng theo quy nh ti mc 4.2.1.1 phn ny:
Ph lc cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay (Mu 04/BTV). Hp ng cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay sau khi ti sn t vn vay hnh thnh (Mu 05/BTV). Bo co k hoch v tin hnh thnh ti sn t vn vay do khch hng lp (Mu 07/BTV). Cc giy t s hu ti sn hnh thnh t vn vay sau khi ti sn hnh thnh.
4.2.2. Mc cho vay bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay
461
Tng Gim c NHNo quy nh mc cho vay ti a so vi gi tr ti sn hnh thnh t vn vay tng thi k. Tu theo iu kin ca khch hng vay; ti sn hnh thnh t vn vay v mc cho vay ti a, Gim c chi nhnh NHNo quyt nh mc cho vay c th. 4.2.3. Quy trnh nhn bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay: V c bn trnh t th tc nhn ti sn bo m hnh hnh t vn vay ging trnh t th tc nhn ti sn bo m th chp cm c thng thng nh nu ti mc 4.1.1. Tuy nhin, cn lu thm mt s vn sau: - Hng dn khch lp h s cung cp y cc ti liu ti sn hnh thnh t vn vay ph hp vi cc iu kin quy nh. Trong trng hp bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay theo quyt nh ca Chnh ph, Th tng Chnh ph, chi nhnh phi lu gi cc cng vn, giy t c lin quan v thc hin theo iu kin, trnh t th tc ph hp vi quyt nh . - Vic thm nh bin php bo m thc hin ng thi vi thm nh cho vay theo quyt nh chp nhn bin php bo m thc hin cng vi quyt nh cho vay. Bo co thm nh ti sn c kt hp chung vi bo co thm nh cho vay v phi ghi r: + Khch hng c iu kin bo m tin vay bng ti sn hnh thnh t vn vay hay khng? + Gi tr ti sn hnh thnh t vn vay c dng lm bo m? + Phn tch iu kin, phng php qun l ti sn bo m hnh thnh t vn vay. Nghin cu k v iu kin bo qun, s dng, a ch/a im ct gi ca ti sn, cc hp ng c lin quan (nh hp ng thu kho,)
462
+ Phn tch kh nng chuyn nhng ca ti sn th chp cm c. + Cc cam kt ca khch hng v bin php thay th khi cc cam kt bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay b vi phm. + Chi nhnh nn thc hin vic kho st thc t a im ti sn s/ hnh thnh, ct gi. Vic kho st vic thc t kt hp vi kho st khi cho vay. + Trong trng hp cc ti sn kh kim nh, kh xc nh c cht lng... n v trc tip cho vay phi thu bn th 3 l cc t chc t vn, c quan c chuyn mn c chc nng gim nh ti sn. 4.2.3.1. Xc nh gi tr ti sn bo m hnh thnh t vn vay: Gi tr ca ti sn hnh thnh t vn vay dng quyt nh mc cho vay v k hp ng bo m c xc nh trn c s phng n, d n c duyt v/hoc c n v trc tip cho vay chp nhn. Lu i vi cc trng hp ti sn hnh thnh t vn vay gn lin vi t hoc ti sn khc th quyn s dng t v cc ti sn khc cng s l ti sn th chp ti n v trc tip cho vay. Vic xc nh gi tr ca quyn s dng t v cc ti sn khc gn lin vi ti sn hnh thnh t vn vay thc hin nh th chp cm c thng thng. 4.2.3.2. Lp hp ng bo m ti sn hnh thnh t vn vay + Hp ng cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay c lp thnh vn bn theo mu. Tu tng trng hp c th, n v trc tip cho vay tho thun vi khch hng vay vn b sung hoc thay i cc iu khon cho ph hp vi cc iu kin thc t. Th tc k kt v thc hin hp ng cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay, ng k giao dch bo
463
m i vi vic bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay thc hin theo quy nh ca php lut v giao dch bo m. Hp ng cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay c chng nhn ca Cng chng Nh nc hoc chng thc ca U ban nhn dn cp c thm quyn nu cc bn c tho thun, tr trng hp php lut c quy nh khc. 4.2.4. Theo di, qun l v k kt hp ng th chp b sung Trong sut qu trnh ti sn hnh thnh bng vn vay, cn b tn dng c trch nhim theo di st v kim tra tin thc hin. Tu theo ni dung cam kt tho thun, ngay khi c th xc nh c gi tr ca ti sn, cn b tn dng cng trng ph phng (trong trng hp cn thit c th l i din ban lnh o) thc hin xc nh gi tr ti sn th chp thc s hnh thnh v k kt ph lc hp ng b sung cho hp ng th chp. Thi im xc nh gi tr ti sn hnh thnh bng vn vay v k kt hp ng th chp b sung chm nht nn thc hin ngay khi c bin bn hon cng, bin bn quyt ton hoc khi cng trnh d n bt u i vo hot ng. 4.2.5. Nhn, qun l v x l ti sn bo m hnh thnh t vn vay: Sau khi hon chnh tng ph lc hp ng, Chi nhnh thc hin vic nhn/ giao qun l ti sn th chp cm c, qun l v x l ti sn bo m hnh thnh t vn vay theo trnh t v th tc nh nhn bn giao ti sn th chp cm c nu ti mc 4.1.1; 4.1.2 v 4.1.3. 4.3. Cho vay khng c m bo bng ti sn Trng hp p dng
464
- n v trc tip cho vay c quyn ch ng la chn khch hng iu kin p dng cho vay khng c m bo bng ti sn. - n v trc tip cho vay c p dng cho vay khng c bo m bng ti sn trong trng hp Chnh ph, Th Tng Chnh ph c quy nh v cho vay khng c bo m bng ti sn i vi khch hng vay v nhu cu vay vn c th. - n v trc tip cho vay khng c cho vay khng c m bo bng ti sn i vi cc i tng: + T chc kim ton, kim tra vin ang kim ton li t chc tn dng, K ton trng, Thanh tra vin.
+ Doanh nghip c mt trong nhng i tng l Thnh
vin Hi ng qun tr, ban kim sot, Tng gim c ( Gim c), Ph tng gim c (Ph gim c) ca T chc tn dng, ngi thm nh xt duyt cho vay, B m v chng con ca thnh vin HQT, ban kim sot, Tng Gim c (Gim c), Ph Tng gim c (Ph Gim c) s hu trn 10% vn iu l ca doanh nghip . 4.3.1. iu kin i vi khch hng vay khng c bo m bng ti sn. S dng vn vay c hiu qu v tr n gc, li vn vay ng hn tnh ton ti thi im k kt hp ng tn dng khng c n gc qu hn hoc chm tr li vn vay i vi NHNo v cc T chc tn dng khc. N gc qu hn, li vn vay chm tr khng bao gm n khoanh, n c gin, n ch x l theo quy nh ca Chnh ph v li vn vay chm tr pht sinh t khon n ny.
465
C d n u t, phng n sn xut, kinh doanh, dch v kh thi c hiu qu; hoc c d n u t, phng n phc v i sng kh thi, ph hp vi quy nh ca php lut. C kh nng ti chnh thc hin ngha v tr n. Cam kt thc hin bin php bo m bng ti sn theo yu cu ca n v trc tip cho vay nu s dng vn vay khng ng cam kt trong hp ng tn dng ng thi cam kt tr n trc hn nu khng thc hin c cc bin php bo m bng ti sn theo quy nh. Ring i vi cc doanh nghip, c vay khng c bo m bng ti sn, ngoi cc iu kin nh trn cn phi l khch hng tn nhim (theo tiu ch ti h thng tnh im v xp hng tn dng) Trng hp khch hng vay c iu kin c vay khng c bo m bng ti sn, n v trc tip cho vay v khch hng vn c th tho thun v vic bn th ba c uy tn v nng lc ti chnh cam kt tr n thay bng vn bn, nu khch hng vay khng tr c n. 4.3.2. Trng hp cho vay khng bo m bng ti sn theo ch nh ca Chnh ph Trng hp khch hng hoc nhu cu vay vn c th c Chnh ph hoc Th tng Chnh ph ch nh cho vay khng c bo m bng ti sn. n v trc tip cho vay lu mt s vn sau:
Thc hin ng cc quy nh ca Chnh ph, Th tng Chnh ph i vi khon cho vay c ch nh v tun th cc quy nh ca php lut trong qu trnh xem xt cho vay, kim tra s dng vn vay v thu hi n (bao gm c gc v li). T chc theo di ring cc khon cho vay theo ch nh v bo co tnh hnh s dng vn vay, kh nng thu hi n, kin ngh x l nhng tn tht trong cc trng hp khng thu hi c n theo quy nh.
466
Trng hp pht sinh tn tht cc khon vay theo ch nh ca Chnh ph do nguyn nhn khch quan th vic x l theo quy nh ca Chnh ph v hng dn ca NHNN VN. 4.3.3. Hn mc cho vay khng c bo m bng ti sn: Nhng khch hng p ng iu kin cho vay khng c bo m bng ti sn, Gim c NHCV c quyt nh mc cho vay khng c bo m bng ti sn i vi mt khch hng ti a bng mc phn quyt cho vay ca chi nhnh. 4.3.4. Giy t km theo b h s cho vay khng c bo m bng ti sn:
i vi khch hng theo quy nh ca Chnh ph: + i vi h nng dn, trang tri: Giy chng nhn quyn s dng t hoc giy xc nhn ca UBND x, phng, th trn v din tch t ang s dng khng c tranh chp. i vi hp tc x lm dch v cung ng vt t, cy con ging: Hp ng tiu th. i vi hp tc x sn xut hng xut khu, lng ngh truyn thng: Hp ng xut khu hoc n t hng kh thi
+ +
i vi khch hng p ng cc iu kin cho vay khng c bo m bng ti sn: + Bin bn hp hi ng tn dng thng nht cho vay khng c bo m bng ti sn trong nu r nhng cn c thng nht cho vay khng c bo m bng ti sn. Cam kt thc hin bin php bo m tin vay trong trng hp s dng vn vay khng ng cam kt trong hp ng tn dng. Cc giy t theo quy nh v b h s bo m tin vay bng ti sn cm c, th chp, bo lnh
467
trong trng hp phi thc hin bo m bng ti sn. 8. nh k nh gi li ti sn m bo trnh ri ro, gi tr ti sn nh k t nht l 06 thng phi c nh gi li 01 ln v ngay sau khi c s bin ng ln v gi tr ti sn/gi tr ti sn b gim do ti sn hao mn, lc hu (gim gi trn 10% so vi lc nhn th chp, cm c) trn th trng. Trn c s nh gi li ti sn bo m, cc n v cho vay trc tip yu cu khch hng b sung ti sn bo m hoc gim gi tr d n tng ng cho ph hp v lp hp ng bo m b sung theo quy nh.
468
9. Ph lc
PH LC 12A. MT S NI DUNG CH YU CN NU TI T TRNH/ BO CO THM NH V NH GI TI SN BO M
Khi phn tch iu kin bo m, cc cn b trc tip cho vay v cn b thm nh phi qun trit t tng: Ngun tr n ngn hng an ton nht, c bn nht l ngun thu t d n do d n vay vn phi c hiu qu, c li. V vy iu kin tin quyt khi xt duyt chi vay l tnh kh thi v v hiu qu ca d n. Ti sn th chp, cm c hoc bo lnh l cc ngun thu d phng trong trng hp k hoch tr n ca khch hng khng th thc hin c. Ngoi ni dung v kt qu thm nh ti sn bo m (theo hng dn ca NHNo), cn c vo bin bn kim nh ti sn th chp, kho st thc t v nghin cu ca cc cn b, ni dung phn tch ghi trn giy t trnh cn phi th hin c: 1. i vi cho vay khng c m bo: C s php l ca vic cho vay khng c bo m (Da vo cc vn bn no) So snh vi cc iu kin cho vay khng c m bo theo quy nh ca NHNo v cc quy nh khc c lin quan. i chiu d n vi mc cho vay khng c m bo n v trc tip cho vay c php thc hin.
2. i vi cho vay c bo m bng ti sn ca khch hng Tn, c s php l, giy t php l ca ti sn bo m, phi tr li c ti sn th chp c ph hp vi quy nh khng. Trin vng ca ti sn, s tranh chp, tha k, ng s hu......
469
Tr gi, xu hng bin ng gi c (tng, gim), d kin tr gi pht mi khi n hn tr n, kh nng pht mi trn th trng. C s php l ca vic nh gi ti sn. Kh nng, phng n qun l ti sn. i chiu vi d n vay, xc nh t l % vay so vi ti sn bo m ( lu : i vi ti sn c tnh thanh khon cao nh s tit kim, tri phiu, k phiu.... mc cho vay ti a trong gii hn gi tr ti sn bo m, bo m thu n gc v li. i vi cc ti sn khc bng .....tr gi). Th tc cm c, kt qu ng k giao dch bo m, thi gian v mc bo him ti sn (N ti sn phi bo him theo quy nh ca php lut). Nu r cc yu t v ti sn ca bn th 3. Nu r mi quan h gia ngi i vay v ngi bo lnh. Ni dung cam kt, thi hn cam kt, iu kin cam kt ( nu c)
3. i vi bo lnh bng ti sn ca bn th 3: -
4. i vi vic bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay Nu r cam kt th chp ti sn hnh thnh t vn vay v cc iu kin khc ca khch hng.
Nu r cng vn ca Chnh ph cho php c bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay (nu vic m bo bng ti sn hnh thnh t vn vay theo ch th ca Chnh ph). Lu cc nguyn tc: Nu cm c bng hng ho th cn phi nu r hp ng thu kho bn th ba, hay ti kho n v, kho ngn hng (nu c;. Tn ch kho, uy tn ca ch kho; Phi c cam kt ca khch hng khi hng xut khi kho phi c giy gii chp ca Ngn hng. Hng bn n u th phi chuyn ht tin tr n Ngn hng.
470
PH LC 12B. QUYN V NGHA V CA N V TRC TIP CHO VAY KHI THNG BO X L TI SN BO M
Sau khi thc hin vic thng bo x l ti sn bo m, quyn ca cc n v trc tip cho vay, ngha v ca bn bo m v bn th ba gi ti sn bo m c quy nh theo iu khon 4, 5 thng t 03 1. Quyn ca Cc n v trc tip cho vay: Yu cu ca bn m bo cng vi n v trc tip cho vay thc hin cc bin php cn thit chun b cho vic x l ti sn bo m theo quy nh ti im 2.2 khon 2 mc I phn B. Khai thc, s dng ti sn bo m hoc cho php bn bo m hoc u quyn cho bn th ba khai thc, s dng ti sn bo m theo quy nh nh ti mc VI phn B. Yu cu bn m bo hoc bn th ba khng c khai thc, s dng ti sn bo m nu vic khai thc, s dng c nguy c lm mt gi tr hoc lm gim st gi tr ti sn. Thanh ton n t ngun thu i vi hoa li, li tc thu c t vic khai thc, s dng ti sn bo m sau khi tr i cc chi ph cn thit cho vic khai thc, s dng ti sn . Yu cu bn gi ti sn phi giao ti sn bo m nu c mt trong cc hnh vi sau: + Khng giao ti sn m bo theo yu cu ca cc n v trc tip cho vay.
471
+ Khng thc hin hoc thc hin khng y cc bin php bo v ti sn bo m. + T tin hnh hnh vi bn, trao i, tng cho, cho thu, cho mn, gp vn lin doanh, tu tn, lm h hng, mt mt ti sn bo m. + C hnh vi khc gy ra nguy c lm h hng, mt mt ti sn bo m. Trong trng hp bn gi ti sn khng giao ti sn theo yu cu ca t chc tn dng, n v trc tip cho vay c quyn yu cu c quan nh nc c thm quyn buc bn gi ti sn bo m phi giao ti sn theo quy nh ti mc XI phn B thng t 03. Cc quyn khc theo quy nh ca php lut.
2. Ngha v ca bn bo m Cng n v trc tip cho vay thc hin cc bn php cn thit chun b cho vic x l ti sn bo m theo yu cu ca n v trc tip cho vay theo quy nh ti im 2.2. mc I phn B thng t 03. Khng c t bn, khai thc, s dng, cho thu, cho mn ti sn bo m nu khng c n v trc tip cho vay chp thun. Khng c hu hoi, tu tn, trao i, tng ti sn bo m, s dng ti sn bo m hoc c hnh vi khc gy thit hi n ti sn bo m. Bo qun, gi gn ti sn bo m, giao ti sn bo m v cc giy t lin quan n ti sn bo m gp vn lin doanh, lm h hng, mt mt ti sn bo m khi nhn c yu cu ca cc n v trc tip cho vay. Cc ngha v khc theo quy nh ca php lut.
3. Ngha v ca bn th ba gi ti sn bo m
472
Bn th ba gi ti sn bo m c ngha v bo qun v giao ti sn bo m cho n v trc tip cho vay nh quy nh i vi bn bo m ti cc tit b,c,d v im 4.2 khon 4 mc I phn B thng t 03.
473
PH LC 12C. HNH THC T BN CNG KHAI TRN TH TRNG
1- iu kin chn hnh thc t vn: Tu vo tnh hnh, iu kin c th ti ni thc hin, tnh cht ti sn, ngi c thm quyn quyt nh hnh thc x l ti sn bo m c chn hnh thc t bn cng khai ti sn bo m trn th trng. Nhng ngi khng c tham gia u gi ti sn. + Ngi khng c quyn mua ti sn u gi theo quy nh ca php lut. + Ngi khng c nng lc hnh vi dn s, ngi mt nng lc hnh vi dn s, ngi b hn ch nng lc hnh vi dn s theo quy nh ca php lut. + Ngi c thm quyn quyt nh hnh thc bn ti sn bo m, cc thnh vin Hi ng x l ti sn bo m, nhng ngi trc tip tham gia iu hnh vic bn u gi ti sn v cha, m, v, chng, con ca nhng ngi trn. + T chc, c nhn trc tip tham gia nh gi ti sn v cha, m, v, chng, con ca ngi trc tip tham gia nh gi ti sn. - Ngi tham gia u gi phi tin hnh ng k mua ti sn chm nht l hai (2) ngy trc ngy m phin bn u gi ti sn v t trc mt khon tin l nm phn trm (5%) gi khi im ca ti sn bn u gi, tr trng hp ti sn bn u gi l ng sn c gi khi im di mi triu ng (10.000.000). - Ngi ng k mua hp l l ngi p ng iu kin ca ngi mua ti sn (nhng ngi khng b hn ch) thc hin vic ng k mau ti sn v np khon tin t trc,
474
trc khi kt thc thi hn ng k mua ti sn (tr trng hp ti sn bo m l ng sn c gi khi im di 10.000.000). - Khon tin t trc c tr vo gi mua, trong trng hp mua c ti sn bn u gi. Nu khng mua c, khon tin t trc c tr li cho ngi ng k mua ti sn ngay sau khi phin bn u gi kt thc. - Trng hp ngi ng k mua ti sn np mt khon tin t trc nhng sau khng tham gia u gi hoc t chi mua ti sn bn u gi khi trng u gi, th khon tin t trc s thuc v NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC, tr trng hp ngi khng tham gia u gi chng minh c vic khng th tham d phin bn u gi l do nhng nguyn nhn bt kh khng (tai nn, m nng phi nm bnh vin, thin tai). Trong trng hp ny khon tin t trc c tr li cho ngi khng tham gia u gi. 2. Hi ng x l ti sn bo m: Nguyn tc: Vic bn ti sn bo m theo hnh thc t bn cng khai trn th trng phi c tin hnh thng qua Hi ng x l ti sn bo m. Quyt nh thnh lp Hi ng x l ti sn bo m. + Tng Gim c NHNo quyt nh thnh lp Hi ng x l ti sn bo m ti Tr s chnh. + Gim c cc n v trc tip cho vay, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC c quyt nh thnh lp Hi ng x l ti sn bo m ti n v mnh. + Thnh phn ca Hi ng x l ti sn bo m (gi tt l Hi ng). + Hi ng x l ti sn bo m ti Tr s chnh gm:
475
+ Ch tch Hi ng l Tng Gim c hoc ngi c Tng Gim c u quyn. + Ph Ch tch Hi ng l Ph Tng Gim c ph trch cng tc tn dng hoc Ph Tng Gim c do Tng Gim c ch nh (nu cn). + Cc thnh vin: Trng phng hoc ph trch cc phng/ban ... Ngoi ra, Ch tch Hi ng c quyn triu tp i din mt s phng/ban lin quan lm thnh vin Hi ng khi xt thy cn thit. Hi ng x l ti sn bo m ti n v trc tip cho vay, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC (gm t nht 5 thnh vin). + Ch tch Hi ng l Gim c hoc ngi c Gim c u quyn. + Ph Ch tch Hi ng l Ph Gim c ph trch cng tc tn dng hoc Ph Gim c do Gim c ch nh (nu cn). + Cc Thnh vin cn li thuc cc phng, b phn c lin quan do Ch tch Hi ng quyt nh. Ngoi ra, Ch tch Hi ng c quyn triu tp di din mt s phng, b phn khc lm thnh vin Hi ng khi xt thy cn thit. Nguyn tc lm vic ca Hi ng. + Hi ng lm vic theo triu tp ca Ch tch Hi ng hoc ngi c Ch tch Hi ng u quyn bng vn bn. Ngi c Ch tch Hi ng u quyn phi l thnh vin ca Hi ng. Hi ng ch hp khi c t nht 2/3 thnh vin Hi ng tham gia. + Cc thnh vin Hi ng nu kin i vi vn a ra ti tng phin hp ca Hi ng v chu trch nhim v kin ca mnh.
476
+ Quyt nh ca Hi ng c thng qua bng biu quyt theo nguyn tc a s (qu bn) tnh trn s thnh vin tham d. Trng hp kt qu biu quyt ngang nhau th quyt nh cui cng thuc v pha c kin ca Ch tch Hi ng hoc ngi c Ch tch Hi ng u quyn. Nhim v, quyn hn ca Hi ng. + Xc nh gi khi im bn ti sn trn c s gi th trng ti thi im bn. Trong vic tnh gi khi im, Hi ng c th cn c vo gi do c quan a chnh a phng, phng qun l th a phng, cc bo ch, cc ngun tin khc cung cp tham kho. Trng hp cn thit c th thu c quan c chc nng nh gi ti sn. Gi khi im c th cao hn hoc thp hn gi tr khon n tn ng (k c gc v li tnh n thi im bn), gi tr ti sn c xc nh khi cho vay, gi xc nh ti bin bn gn n hoc gi ti sn do to n xc nh trong bn n, quyt nh ca to n. + Ch nh ngi iu hnh bn u gi ti sn, th k phin bn u gi v thnh lp t gip vic bn u gi ti sn (nu cn thit). Ngi iu hnh bn u gi ti sn phi l thnh vin Hi ng. Ngi iu hnh bn u gi ti sn v t gip vic c ngha v t chc vic bn u gi ti sn theo ng trnh t, th tc quy nh ti TTLT/02/2002/ TTLT/NHNN-BTP ngy 05/02/2002 ca Ngn hng Nh nc, B T php v cc quy nh ti Bn hng dn 883. + Thng qua quy ch bn u gi cho tng trng hp c th. + Gii quyt cc khiu ni lin quan n vic bn u gi ti sn cng khai trn th trng.
477
+ c s dng con du ca NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC khi thc hin nhim v, quyn hn ca mnh. + Quy trnh lm vic ca Hi ng. + Sau khi c quyt nh v vic bn ti sn bo m theo hnh thc t bn u gi cng khai ca ngi c thm quyn, trn c s h s ti liu trnh ca cc phng nghip v lin quan, Ch tch Hi ng hoc ngi c Ch tch Hi ng u quyn triu tp cc thnh vin ca Hi ng v ch nh th k phin hp. + Phng/b phn u mi chu trch nhim sao gi ton b h s ti liu lin quan cho tng thnh vin ca Hi ng t nht 02 ngy trc phin hp ca Hi ng. + Ti phin hp ca Hi ng, Trng phng hoc b phn c chc nng qun l n v x l ti sn bo m c trch nhim bo co cc vn lin quan n ti sn bo m, ng thi tr li cu hi ca cc thnh vin Hi ng v cc vn lin quan. + Trn c s gii trnh v kin tham gia ca cc thnh vin ti phin hp, cc thnh vin Hi ng tn hnh biu quyt v Ch tch Hi ng hoc ngi c Ch tch Hi ng u quyn thng qua Hi ng cc vn sau: Gi khi im bn ti sn. iu kin i vi ngi mua ti sn (bao gm c tin t cc). Quy ch bn u gi ti sn ca Hi ng. Thi gian v a im ng k mua ti sn Thi gian v a im bn ti sn Thi gian v a im nim yt, thng bo (bao gm c vic la chn bo ng
478
thng tin bn ti sn v thi gian t chc cho khch hng xem ti sn) Phng thc bn, phng thc v a im thanh ton Nhim v ca tng thnh vin trong Hi ng (trong c nhim v ca ngi iu hnh phin bn u gi ti sn). + Ton b nhng vn c thng qua ti phin hp phi c ghi vo bin bn c ch k ca tt c cc thnh vin tham gia v th k phin hp. 3. Th tc t bn cng khai trn th trng: Trc khi m phin bn u gi. Trong thi hn nm (5) ngy lm vic k t ngy Hi ng thng qua cc ni dung, ngi iu hnh bn u gi ti sn phi lm cc cng vic sau y: - Tin hnh nim yt, thng bo cng khai vic bn u gi ti sn ti tr s ca n v mnh, ni bn u gi v ng trn bo a phng hoc trung ng hai ln, mi ln cch nhau khng qu ba (3) ngy t nht mi lm (15) ngy trc ngy t chc bn ti sn, tu tng trng hp c th, cc thng tin sau. + Thng tin v ti sn c bn, bao gm: Loi ti sn, c im, s lng, cht lng ca ti sn, h s php l v ti sn. + Thng tin v quy ch bn u gi ti sn, bao gm: Thi gian v a im ng k mua ti sn, thi gian a im bn ti sn, thi gian a im trng by ti sn, thi gian a im tham kho h s ti sn, phng thc bn ti sn, gi khi im, iu kin i vi ngi mua ti sn (nu c), th tc bn ti sn v cc thng tin khc lin quan n vic bn ti sn.
479
- T chc trng by v gii thiu ti sn, cho xem ti sn hoc h s v ti sn theo yu cu ca ngi ng k mua ti sn. - Lp bin bn xc nhn danh sch ngi ng k mua hp l. Ti phin bn u gi ti sn: Ngi iu hnh bn u gi phi thc hin cc cng vic sau y: Cng b quyt nh v vic a ti sn ra bn u gi im danh nhng ngi ng k mua hp l Cng b li quy ch bn u gi ti sn Gii thiu tng ti sn bn u gi, tr li cc cu hi ca ngi tham gia u gi (nu c), nhc li gi khi im v yu cu ngi tham gia u gi tr t nht bng gi khi im. Nhc li mt cch r rng, chnh xc bng li ni gi tr sau cng cao hn gi ngi trc tr, mi ln cch nhau ba mi giy (30 giy). Cng b ngi mua c ti sn u gi: nu sau ba ln nhc li gi tr m khng c ngi no tr gi cao hn. Trong trng hp c nhiu ngi cng tr mt gi, th ngi iu hnh bn u gi t chc vic rt thm gia nhng ngi v cng b ngi rt trng thm l ngi mua c ti sn bn u gi. Ghi r kt qu bn u gi vo bin bn bn u gi ti sn (bin bn do th k ca phin bn u gi lp) c ch k ca ngi iu hnh bn u gi, ngi mua c ti sn, th k ca phin bn u gi, c ch k, ng du ca ngi quyt nh a ti sn ra bn u gi. Bin bn bn u gi ti sn phi c cc ni dung sau: Thi gian, a im bn u gi, tn ngi iu hnh bn u gi ti sn, tn, a ch, ngi mua ti sn, tn nhng ngi tham
480
gia u gi, thi hn, phng thc, a im thanh ton tin mua ti sn, thi hn, a im giao ti sn bn u gi cho ngi mua. Ngoi bin bn bn u gi ti sn, bn bn ti sn phi k vi bn mua c ti sn vn bn bn u gi ti sn hoc hp ng mua bn ti sn c chng nhn ca c quan cng chng Nh nc. Vn bn bn u gi ti sn hoc hp ng mua bn ti sn phi c lp thnh nm (05) bn, 01 bn do NHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC gi, 01 bn do ngi mua c ti sn gi, 01 bn do ngi c thm quyn cng chng, chng thc gi, 01 bn gi cho c quan c thm quyn ng k quyn s hu, quyn s dng ti sn v 01 bn gi cho c quan thu lm th tc trc b, sang tn theo quy nh ca php lut (nu c). Cho ngng vic bn u gi ti sn trong trng hp khng c ngi tr gi t nht bng gi khi im. Vic t chc li phin bn u gi c thc hin theo trnh t trn sm nht sau ba (3) ngy lm vic k t phin bn u gi ln th nht. Nu ti ln bn ti sn sau vn khng c ngi no tr gi t nht bng gi khi im th Hi ng x l ti sn xc nh li gi khi im bn u gi. Thng bo cng khai kt qu bn u gi ti sn chm nht l ba (3) ngy k t ngy kt thc vic bn ti sn tNHNo, Cng ty thu mua ti chnh, Cng ty AMC v ni bn ti sn.
i vi ti sn l bt ng sn Ngi iu hnh bn u gi c ngha v gi cng vn ngh ngi c thm quyn cng chng, chng thc n chng kin vic bn u gi ti sn v tin hnh cng chng, chng thc vn bn bn u gi ti sn hoc hp ng mua bn ti sn.
481
Trng hp, sau khi kt thc thi hn ng k tham gia u gi m ch c mt ngi ng k mua ti sn. Trng hp, sau khi kt thc thi hn ng k tham gia u gi m ch c mt ngi ng k mua ti sn th ti sn c bn trc tip cho ngi mua, nhng gi bn ti sn t nht phi bng gi khi im m Hi ng xc nh. i vi ti sn l bt ng sn, ngi iu hnh bn u gi ti sn yu cu ngi c thm quyn cng chng, chng thc chng kin vic bn ti sn v cng chng, chng thc hp ng mua bn, chuyn nhng ti sn theo yu cu bng vn bn NHNo, Cng ty thu mua ti chnh hoc Cng ty AMC. Chuyn quyn s hu, quyn s dng i vi ti sn bn u gi. Theo cc quy nh ca php lut bn bn u gi ti sn c ngha v lm th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng i vi ti sn bn u gi m theo quy nh ca php lut ti sn phi ng k quyn s hu, quyn s dng ti sn hoc theo tho thun ca cc bn ti phin bn u gi. Chi ph lm th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng s c tr vo tin bn u gi ti sn hoc theo tho thun ca cc bn. Thm quyn k hp ng mua bn, chuyn nhng ti sn hoc vn bn bn u gi. Ngi quyt nh a ti sn ra bn u gi (hoc ngi c u quyn) l ngi c thm quyn k hp ng mua bn, chuyn nhng ti sn hoc vn bn bn u gi ti sn.
PH LC 12D. BN QUA TRUNG TM DCH V BN U GI TI SN
- Ngi c thm quyn quyt nh hnh thc x l ti sn bo m (hoc ngi c u quyn) c k hp ng u quyn bn u gi ti sn vi Trung tm dch v bn u gi ti sn.
482
- Vic xc nh v thng nht gi khi im vi Trung tm dch v bn u gi s do Hi ng x l ti sn bo m quy nh (tng t nh Ph lc 12C). - Trnh t, th tc v bn u gi ti sn theo hnh thc ny c thc hin theo cc quy nh hin hnh ca php lut v bn u gi ti sn thng qua Trung tm dch v bn u gi ti sn (tng t nh Ph lc 12C).
PH LC 12E. VIC CP GIY CHNG NHN QUYN S DNG T, GIY CHNG NHN QUYN S HU NH V QUYN S DNG T
- Bn bn tin hnh th tc chuyn quyn s dng t, chuyn quyn s hu ti sn cho bn nhn chuyn nhng, bn mua ti sn theo quy nh ti khon 4 trn y gi h s n c quan Nh nc c thm quyn xin cp giy chng nhn quyn s dng t, giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t cho bn nhn chuyn nhng, bn mua ti sn. - H s xin cp giy chng nhn quyn s dng t, giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t gi Cc c quan Nh nc c thm quyn (U ban nhn dn cp c thm quyn, S a chnh hoc S a chnh-Nh t, Phng cnh st giao thng Cng an tnh, thnh ph, C quan ng kim phng tin vn ti thu, Chi cc ng k tu bin v thuyn vin khu vc, Cc hng khng dn dng Vit Nam) lm cc th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn cho bn mua, bn nhn chuyn nhng ti sn bao gm: Bn sao hp ng tn dng, hp ng bo m (n v trc tip cho vay k sao). Giy chng nhn quyn s hu ti sn, hoc giy chng nhn quyn s dng ti sn, hoc giy ng k ti sn ca ch ti sn, hoc giy t khc theo quy nh ti
483
im 7.3 khon 7 mc III phn B Thng t 03/2003/TTLTBTP-BTNMT (tu tng trng hp c th). Bin bn x l ti sn hoc bin bn thu gi ti sn. Hp ng mua bn ti sn, hoc hp ng chuyn nhng ti sn, hoc bin bn nhn ti sn hoc vn bn bn u gi ti sn (tu tng trng hp x l c th). Giy t xc nhn np thu chuyn nhng ti sn theo quy nh ca php lut. - Th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn bo m trong trng hp x l ti sn bo m l ti sn thi hnh n. C quan Nh nc c thm quyn s cn c vo h s bao gm cc giy t sau y: Trch lc bn n hoc bn sao bn n hoc bn sao quyt nh ca To n. Quyt nh thi hnh n ca c quan thi hnh n. Hp ng tn dng, hp ng bo m (n v trc tip cho vay k sao). Hp ng mua bn ti sn, hoc hp ng chuyn nhng ti sn, hoc hp ng nhn ti sn, hoc vn bn bn u gi ti sn (tu tng trng hp x l c th). - Trong h s lm th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn bo m, khng yu cu phi c vn bn ca ch s hu ti sn bo m v vic ng cho x l ti sn bo m (v vn bn ng x l ti sn bo m c th hin trong hp ng tn dng, hp ng bo m), khng yu cu phi c hp ng mua bn ti sn gia ch s hu ti sn hoc ngi phi thi hnh n vi ngi mua ti sn, tr trng hp ngi x l ti sn l ch s hu ti sn hoc ngi phi thi hnh n. - Trong thi hn 15 ngy (i vi giy chng nhn quyn s dng t) hoc 60 ngy (i vi giy chng nhn quyn s hu nh v quyn s dng t ) k t ngy nhn c y h s
484
hp l, c quan nh nc c thm quyn c trch nhim cp cc giy t ni trn cho bn nhn chuyn nhng, bn mua ti sn.
PH LC 12G. NGHA V NP THU CHUYN QUYN S DNG T, TI SN GN LIN VI T
- Vic tnh thu chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn bo m c thc hin khi lm th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng hoc khi NHNo nhn chnh ti sn bo m thay th ngha v tr n v ti sn c chuyn quyn s hu, quyn s dng cho cc n v trc tip cho vay. - i vi thu chuyn quyn s dng t c thc hin theo quy nh ti Ngh nh 19/2000/N-CP ngy 8/6/2000 ca Chnh ph quy nh chi tit thi hnh Lut thu chuyn quyn s dng t v Lut sa i, b sung mt s iu ca Lut thu chuyn quyn s dng t. - Trong trng hp NHNo nhn chnh ti sn bo m thay th cho vic thc hin ngha v c bo m m ti sn cha c lm cc th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng th cha phi np thu chuyn quyn s hu, quyn s dng.
PH LC 12H. TRNH T PHI HP CA U BAN NHN DN V C QUAN CNG AN TRONG VIC H TR CC T CHC TN DNG THU HI TI SN BO M (TRCH THNG T 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC)
Trch nhim phi hp vi U ban nhn dn v c quan Cng an trong vic h tr t chc tn dng thu hi ti sn bo m nh sau:
485
- Sau khi nhn c ngh ca t chc tn dng, U ban nhn dn p dng bin php gio dc, thuyt phc bn gi ti sn giao ti sn bo m ang qun l cho t chc tn dng, U ban nhn dn s quy nh thi hn bn gi ti sn bo m phi giao ti sn bo m cho t chc tn dng x l, nhng khng qu 10 ngy k t ngy U ban nhn dn p dng bin php gio dc. - Nu ht thi hn trn, bn gi ti sn bo m vn khng giao ti sn bo m theo ngh ca T chc tn dng, U ban nhn dn ch o cc ban, ngnh, chc nng tham gia phi hp vi t chc tn dng v tin hnh cc th tc cn thit buc bn gi ti sn bo m giao ti sn bo m cho t chc tn dng. o i vi ti sn bo m l phng tin giao thng, cn c vo vn bn ngh ca T chc tn dng (c ghi r a ch lin h, s fax, s in thoi): C quan Cnh st giao thng qua cng tc ng k phng tin, nu pht hin cc trng hp m t chc tn dng ngh th khng cho sang tn, chuyn dch s hu v yu cu ch phng tin hoc ngi c u quyn ca ch phng tin phi xin kin ca t chc tn dng trc khi lm cc th tc sang tn chuyn dch s hu. Trng hp thng qua cng tc tun tra, kim sot, c quan cnh st giao thng pht hin thy ngi iu khin phng tin s dng bn sao giy chng nhn ng k phng tin theo quy nh ti khon 2 iu 12 Ngh nh s 178 ht thi hn lu hnh, th c quan cnh st giao thng lp bin bn tm gi phng tin v c vn bn thng bo (gi trc tip, fax hoc qua cc phng tin thng tin lin lc khc) cho t chc tn dng bit nhn bn giao phng tin tm gi. Trong thi hn 15 ngy k
486
t khi nhn c thng bo, t chc tn dng phi c ngi n nhn ti sn. Vic bn giao ti sn gia c quan cnh st giao thng v t chc tn dng phi lp thnh bin bn giao nhn. T chc tn dng phi thng bo vic giao nhn ti sn ny cho ch phng tin, ngi iu khin phng tin bit. Nu qu thi hn ny m t chc tn dng khng n nhn ti sn c quan cnh st giao thng s tr li phng tin cho ngi iu khin phng tin b tm gi. T chc tn dng phi thanh ton chi ph thng bo, tm gi phng tin v cc chi ph hp l khc (nu c) khi n nhn phng tin tm gi. S tin ny c tnh vo chi ph x l ti sn theo quy nh ti mc VIII phn B Thng t 03. Trng hp t chc tn dng khng n nhn phng tin theo thng bo ca c quan cnh st giao thng, th t chc tn dng phi chu trch nhim thanh ton cc chi ph ni trn t khon tin ca mnh. o i vi ti sn bo m l kho tng, nh v cc cng trnh xy dng khc, t chc tn dng cho chuyn c, ti sn khng thuc ti sn bo m n c quan gi gi ti sn v tip nhn ti sn bo m x l. Chi ph gi gi ti sn do bn c ti sn thanh ton. o i vi ti sn bo m l my mc, thit b, nguyn liu, nhin liu, vt liu, hng tiu dng, kim kh qu, qu v ti sn bo m khc, t chc tn dng tin hnh thu gi.
Vic thu gi ti sn bo m c lp thnh bin bn thu gi ti sn, c s chng kin ca i din U ban nhn dn a phng ni c tr ca bn gi ti sn hoc ni c ti sn bo m v cc c quan hu quan.
487
Trong qu trnh t chc tn dng tin hnh thu gi ti sn bo m x l, nu bn gi ti sn bo m c hnh vi chng i, cn tr cn b thi hnh nhim v, hoc c cc hnh vi khc nhm ly li ti sn, hoc xm phm tnh mng, sc kho ca cn b thi hnh nhim v, gy ri trt t an ninh th c quan cng an c trch nhim p dng cc bin php theo quy nh ca php lut ngn chn v x l kp thi; U ban nhn dn c trch nhim to cc iu kin h tr t chc tn dng, c ngi tham gia v gii quyt theo thm quyn cc vng mc pht sinh trong qu trnh t chc tn dng tin hnh thu gi ti sn bo m x l. PH LC 12I. IU KIN TRNH T V TH TC NG K GIAO DCH BO M
1. Cc trng hp ng k Giao dch bo m Sau khi hp ng bo m tin vay c k kt, n v trc tip cho vay v khch hng thc hin vic ng k giao dch bo m trong cc trng hp sau: Cc trng hp phi ng k giao dch bo m: o Vic cm c, th chp ti sn m php lut quy nh ti sn phi ng k quyn s hu; o Vic cm c, th chp ti sn m php lut khng quy nh phi ng k quyn s hu nhng cc bn tho thun bn cm c, bn th chp hoc ngi th ba gi ti sn; o Vic cm c, th chp mt ti sn bo m thc hin nhiu ngha v tr n ti nhiu t chc tn dng; o Cc vn bn thng bo v vic x l ti sn bo m. o Bo lnh bng ti sn ca bn th ba nu c yu cu o Cc trng hp khc theo quy nh ca php lut. 2. Ngi thc hin th tc ng k giao dch bo m
488
Ngi thc hin th tc ng k giao dch bo m (sau y gi l ngi ng k) theo tho thun gia n v trc tip cho vay v khch hng: n v trc tip cho vay thc hin th tc ng k giao dch bo m. Khch hng th chp, cm c hoc bo lnh bng ti sn vay vn. Cc bn cng phi hp thc hin. Ngi c u quyn.
3. C quan ng k giao dch bo m Vic ng k giao dch bo m i vi ti sn cm c, th chp, bo lnh thc hin theo Ngh nh s 08/2000/N-CP ngy 10/3/2000 ca Chnh ph v ng k giao dch bo m, Thng t s 01/2002/TT-BTP ngy 9/1/2002 ca B t php hng dn th tc ng k giao dch bo m. Theo c quan c thm quyn, nhim v v quyn hn thc hin vic ng k, cung cp thng tin v giao dch bo m l:
- Cc ng k quc gia giao dch bo m thuc B T php
(sau y gi tt l Cc ng k) v Cc Chi nhnh ca Cc ng k t ti mt s a phng thc hin vic ng k giao dch bo m cho cc ti sn phi ng k quyn s hu (Tr tu bay, tu bin, quyn s dng t v bt ng sn gn lin vi t). C th nh sau: o t, xe my, cc phng tin giao thng c gii ng b khc, cc phng tin giao thng ng st. o Tu sng. o My mc, thit b, dy chuyn sn xut, nguyn liu, nhin liu, vt liu, hng tiu dng, cc hng ho khc, kim kh qu, qu. o Tin Vit Nam, ngoi t. o Tri phiu, c phiu, tn phiu, k phiu, chng ch tin gi, thng phiu, cc giy t khc tr gi c bng tin.
489
o Quyn ti sn pht sinh t quyn tc gi, quyn s hu cng nghip, quyn i n, quyn c nhn s tin bo him, cc quyn ti sn khc pht sinh t hp ng hoc t cc cn c php l khc. o Quyn i vi phn vn gp trong doanh nghip, k c trong doanh nghip c vn u t nc ngoi. o Quyn khai thc ti nguyn thin nhin theo quy nh ca php lut. o Li tc, cc quyn pht sinh t ti sn cm c. o Cc ng sn khc theo quy nh ti khon 2 iu 181 ca B Lut Dn s.
-
C quan ng k tu bin v thuyn vin khu vc, ni ng k tu bin thc hin vic ng k giao dch bo m i vi tu bin Cc hng khng dn dng Vit Nam thc hin vic ng k giao dch bo m i vi tu bay. S a chnh hoc S a chnh - Nh t, ni c bt ng sn thc hin vic ng k giao dch bo m i vi quyn s dng t, bt ng sn gn lin vi t trong trng hp bn bo m l t chc. U ban nhn dn x, phng, th trn, ni c bt ng sn ng k giao dch bo m i vi quyn s dng t, bt ng sn gn lin vi t trong trng hp bn bo m l h gia nh, c nhn.
4. Trnh t th tc ng k, xo ng k giao dch bo m ti Cc ng k v cc chi nhnh. Thc hin theo hng dn c th ca cc c quan nhn ng k giao dch bo m (tng a phng). 5. Trnh t, th tc ng k, xo ng k giao dch bo m i vi tu bay, tu bin, quyn s dng t v bt ng sn gn lin vi t.
490
Hin nay cha c hng dn c th v vic ng k giao dch bo m i vi cc loi ti sn ny. V vy cc n v trc tip cho vay thc hin nh quy nh ca tng a phng. Khi no c hng dn mi s b sung vo ph lc ny ca cm nang. Mt s gi : - ng k giao dch bo m i vi vic th chp quyn s dng t, bt ng sn gn lin vi t: oi vi C nhn H gia nh: ng k giao dch bo m ti UBND x, phng, th trn ni c bt ng sn oi vi T chc: K khai ni dung cn th chp v np h s ng k ti S a chnh / S a chnh Nh t ni c t, ng k giao dch bo m ti S a chnh/S a chnh Nh t ni c bt ng sn. - Tu, thuyn bin: C quan ng k tu bin v thuyn vin khu vc. - My bay, tu bay Cc Hng khng Dn dng Vit Nam. - Ngoi ra, n v trc tip cho vay nn c vn bn gi cho cc c quan hnh chnh / chnh quyn a phng v vic ti sn c th chp cho NHNo c c s h tr khi cn thit. - i vi quyn s dng t, giy t thc hin quyn ca ngi s dng t bao gm hai loi giy t sau: oGiy Chng nhn Quyn S dng t do Tng Cc Qun l Rung t trc y cp. oGiy Chng nhn Quyn S dng t do Tng Cc a chnh pht hnh. oT chc kinh t nhn chuyn nhng quyn s dng t hp php t ngi khc, hoc c Nh nc giao t c thu tin s dng t m tin khng c ngun gc t ngn sch, cng c thc hin cc quyn ca ngi s dng t.
491
oNh , cng trnh xy dng lun gn lin vi t v vic th chp ti sn ny khng th tch ri t, do khi th chp phi qua th tc ng k giao dch bo m ti S a chnh - Nh t hoc UBND phng/x/th trn nh i vi quy nh ca php lut v th chp quyn s dng t.
PH LC 12K. TRCH NHIM PHI HP CA CC C QUAN HU QUAN
- Khi n v trc tip cho vay tin hnh x l ti sn bo m theo cc phng thc quy nh ti Thng t 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCC, c quan Cng chng Nh nc, U ban nhn dn cp c thm quyn trong phm vi nhim v, quyn hn ca mnh c trch nhim chng nhn cc hp ng mua bn ti sn, hp ng chuyn nhng ti sn, bin bn nhn ti sn v cc giy t lin quan n vic chuyn nhng quyn s hu, quyn s dng cho bn mua, bn nhn chuyn nhng. - Cc c quan Nh nc c thm quyn (U ban nhn dn cp c thm quyn, S a chnh hoc S i chnh Nh t, Phng cnh st giao thng Cng an tnh, thnh ph, C quan ng kim phng tin vn ti thu, Chi cc ng k tu bin v thuyn vin khu vc, Cc hng khng dn dng Vit Nam) c trch nhim lm cc th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn cho bn mua, bn nhn chuyn nhng ti sn khi nhn c ngh ca n v trc tip cho vay (hoc t chc bn u gi ti sn) v cc ti liu lin quan khc bao gm: o Bn sao hp ng tn dng, hp ng bo m (n v trc tip cho vay k sao). o Giy chng nhn quyn s hu ti sn, hoc giy chng nhn quyn s dng ti sn hoc giy ng k ti sn ca ch ti sn, hoc giy t khc theo quy nh ti im 7.3 khon 7, mc III phn B (tu tng trng hp c th).
492
o Bin bn x l ti sn hoc bin bn thu gi ti sn; o Hp ng mua bn ti sn, hoc hp ng chuyn nhng ti sn, hoc bin bn nhn ti sn, hoc vn bn bn u gi ti sn (tu tng trng hp x l c th). o Giy t xc nhn np thu chuyn nhng ti sn theo quy nh ca php lut. - Th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn bo m trong trng hp x l ti sn bo m l ti sn thi hnh n. - C quan Nh nc c thm quyn lm th tc chuyn nhng s hu, quyn s dng ti sn bo m cho bn mua, bn nhn chuyn nhng ti sn cn c vo h s bao gm cc giy t sau y: * Trch lc bn n hoc bn sao bn n hoc bn sao quyt nh ca To n. * Quyt nh thi hnh n ca c quan thi hnh n. * Hp ng tn dng, hp ng bo m (n v trc tip cho vay k sao). * Hp ng mua bn ti sn, hoc hp ng chuyn nhng ti sn, hoc hp ng nhn ti sn, hoc vn bn bn u gi ti sn (tu tng trng hp x l c th). - Trong h s lm th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn bo m, khng yu cu phi c vn bn ca ch s hu ti sn bo m v vic ng cho x l ti sn bo m (v vn bn ng x l ti sn bo m c th hin trong hp ng tn dng, hp ng bo m), khng yu cu phi c hp ng mua bn ti sn gia ch s hu ti sn hoc ngi phi thi hnh n vi ngi mua ti sn, tr trng hp ngi x l ti sn l ch s hu ti sn hoc ngi phi thi hnh n. - Thi hn hon thnh th tc chuyn quyn s hu, quyn s dng ti sn cho ngi mua, ngi nhn chuyn nhng l 15 ngy (ring i vi vic chuyn quyn s hu nh v quyn s dng t l 60 ngy) k t ngy nhn c ngh ca NHNo
493
(hoc t chc bn u gi ti sn) v cc ti liu ni trn, tr trng hp php lut c quy nh khc.
PH LC 12L. HNH THC BN TI SN CHO CNG TY MUA BN N NH NC
- Ngi c thm quyn quyt nh hnh thc x l ti sn bo m (hoc ngi c u quyn) c k hp ng bn ti sn bo m vi Cng ty mua bn n ca Nh nc. - Vic xc nh gi bn ti sn do Hi ng x l ti sn bo m quy nh.
494
CHNG XIII: HP NG TN DNG V HP NG BO M TIN VAY
CHNG XIII. HP NG TN DNG V HP NG M BO TIN VAY

A. C CU CHNG
1. Mc ch 2. Cc yu cu v iu kin chung v hp ng tn dng/ hp ng bo m tin vay, k kt v thanh l hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay 3. Cc iu khon v iu kin chung ca mt hp ng tn dng
3.1. Cn c xc lp hp ng 3.2. Xc nh cc bn tham gia hp ng 3.3. Xc nh hnh thc v tnh cht ca khon tn dng 3.4. Mc ch khon cho vay / cp tn dng, iu kin s dng tin vay 3.5. Thi hn cho vay, phng thc v k hn tr n 3.6. Li sut cho vay 3.7. Thu n gc, li tin vay 3.8. Cc khon ph 3.9. ng tin cho vay v ng tin thu n 3.10. Hnh thc m bo tin vay 3.11. Quyn v ngha v ca cc bn 3.12. Sa i, b sung chuyn nhng hp ng 3.13. Lut p dng / gii quyt tranh chp 3.14. Cc vi phm dn n chm dt hp ng (trc tip v gin tip) 3.15. Cc trng hp bt kh khng 3.16. iu khon thi hnh, hiu lc hp ng 3.17. Cc cam kt khc
4. Cc iu khon v iu kin chung ca mt hp ng m bo tin vay 4.1. Xc nh hnh thc v tnh cht ca hp ng m bo tin vay 4.2. Cn c xc lp hp ng 4.3. Xc nh cc bn tham gia k kt hp ng 4.4. Ngha v c m bo / bo lnh 4.5. Ti sn th chp / cm c / bo lnh 4.6. Bn gi ti sn v giy t v ti sn 4.7. Quyn v ngha v ca cc bn 4.8. X l ti sn th chp / cm c / bo lnh
495
4.9. Cc tha thun khc 4.10. Hiu lc hp ng 5. K kt v thanh l hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay 6. Quy trnh sa i, iu chnh hp ng tn dng 7. Phng php gii quyt vng mc, tranh chp cc iu kin ca hp ng tn dng 8. Mu hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay
496
B. NI DUNG CHNG
1. Mc ch Sau khi bo co thm nh tn dng ca CBTD c ph duyt (bao gm c vic ph duyt khon vay / hn mc tn dng, cc iu kin v s dng khon vay, m bo, th chp,..), CBTD tin hnh son tho hp ng tn dng sau khi tham kho vi cn b php ch v vi cc ngn hng khc (nu l hp ng cho vay hp vn). Cc iu khon v cho vay/cp tn dng ch c coi l hp php khi c th hin bng vn bn theo ng php lut. Mt hp ng tn dng/hp ng bo m tin vay c son tho k cng, tun th nghim ngt cc quy nh ca php lut cng nh cc quy ch ni b ca ngn hng s khng nhng to thun li cho qu trnh cp vn / gii ngn m cn l cng c bo v quyn v li ch hp php ca ngn hng trc php lut. Ch khi hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay c k kt y bi ngi i din c thm quyn ca ngn hng v ca bn vay, v cc iu khon v m bo / th chp cng cc iu kin tin quyt ca khon vay c thc hin th cc khon rt vn/ s dng tin vay mi c php gii ngn. Di y l cc bc quy trnh/hng dn c th cho qu trnh lp, ph duyt, sa i hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay. CBTD cn phi tun th tuyt i cc bc ny, v s b qua/khng thc hin bt k bc no u phi c cp c thm quyn (Trng phng tn dng/Tng gim c..) ph duyt. 2. Cc yu cu v iu kin chung v hp ng tn dng/ hp ng bo m tin vay, k kt v thanh l hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay Hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay l vn bn php l th hin mi quan h tn dng gia ngn hng v ngi i vay. l c s php l quy nh c th cc iu khon v iu kin thc hin vic cho vay/cp tn dng, qun l khon vay, thu hi n v x l cc khiu kin / tranh chp (nu c). V l do , hp ng tn dng cn t c nhng yu cu sau: Vn phong r rng, cht ch Ni dung phn nh y cc iu khon v iu kin tn dng, quyn v ngha v ca cc bn, cc cam kt chung gia cc bn
497
Tun th tuyt i cc quy nh v tn dng v qun l hin hnh (ca cc c quan qun l cng nh trong ni b ngn hng) Kt cu logic, thng nht m bo tnh thc thi
Hp ng tn dng bao gm cc iu khon v iu kin ca khon tn dng, ng thi ch ra rng cc iu khon v iu kin ny: - c son tho v thc thi trn c s thng nht chung gia ngn hng v bn vay/bn c bo lnh - ch c hiu lc cam kt khi c c ngn hng v bn i vay / bn nhn bo lnh k kt y trong mt thi hn xc nh 3. Cc iu khon v iu kin chung ca mt hp ng tn dng 3.1. Cn c xc lp hp ng Cc vn bn php quy tham chiu, cc quy nh ni b (nu c) H s vay vn / giy yu cu bo lnh v kt qu thm nh H s bo lnh (nu l khon tn dng c bo lnh) Cc tha thun khc nu c (v d: gia cc ngn hng, nu l cho vay hp vn; cng vn ch th ca Chnh ph / NHNN nu l cho vay theo chnh sch ca Chnh ph...) Cc giy t vn bn khc (theo quy nh ca php lut ti mi thi k) 3.2. Xc nh cc bn tham gia hp ng Bao gm bn cho vay / bn bo lnh (bn A) l ngn hng v bn i vay / bn nhn bo lnh (bn B). Tu theo tnh cht v c tnh ca khon tn dng m bn A c th l 1 hay nhiu ngn hng (trng hp cho vay hp vn) v bn B c th l 1 hay nhiu php nhn (trng hp cho vay theo nhm). Trong bt k trng hp no, vic xc nh cc bn phi bao gm y cc chi tit v tn, a ch, in thoi, fax, s ti khon, h tn v chc v ngui i din c thm quyn k kt.
498
3.3. Xc nh hnh thc v tnh cht ca khon tn dng - C cam kt / khng cam kt - Ngn hn / trung hn / di hn - Tng hn mc, mc d n cao nht 3.4. Mc ch khon cho vay / cp tn dng, iu kin s dng tin vay Nu l cho vay ngn hn vn lu ng hoc phc v xut nhp khu th cn nu r lm g, nh km hp ng xut nhp khu hoc hp ng cung cp k (nu c). Nu l cho vay di hn hoc cho vay theo d n th cn nu r chi tit ca khon s dng vn di hn, m t v d n. Ngoi ra, thng thng i vi cc hp ng tn dng c cam kt, nht l cc hp ng tn dng di hn, cn nu r cc iu kin s dng tin vay. Cc iu kin ny cn c bn vay cam kt thc hin trong sut thi hn ca hp ng tn dng, khi bt u rt vn vay v qu trnh s dng tin vay.
3.5. Thi hn cho vay, phng thc v k hn tr n Cn nu r thi hn cho vay l bao lu, nu l ngn hn th c quay vng v t ng gia hn hay khng? Nu l di hn th bao gm thi gian n hn v thi gian tr n Phng thc rt vn (theo k hn hay theo tin hp ng / d n), d kin tin rt vn / gii ngn. Th tc v iu kin rt vn theo hp ng (cc giy t yu cu nhn n v th tc cn xut trnh cho ngn hng, th tc xem xt v ph duyt ca ngn hng, nu l hn mc tn dng khng cam kt) K hn tr n 3.6. Li sut cho vay Cn nu r mc li sut (theo thng/nm) v cch tnh li (hng thng/qu/ nm; c nh / th ni) Li sut trong hn, li sut tr vn vay trc hn v li sut qu hn Cch thc tnh li (li cng dn hoc li trn li, trn c s 1 nm 360/365 ngy...)
499
3.7. Thu n gc, li tin vay Thi im bt u thu n gc (sau thi gian n hn), k hn (hng thng/qu/nm), thu mt ln hay nhiu ln (s tin mi ln), trng hp tr n trc hn Cch thc thu li tin vay (cng vi gc hoc thu theo k hn ring)
3.8. Cc khon ph Bao gm, nhng khng gii hn, ph cam kt (nu l hn mc tn dng c cam kt); ph qun l (nu c, trong cc khon vay di hn theo d n v cho vay hp vn); ph tr n trc hn, cc loi ph khc (nu c) 3.9. ng tin cho vay v ng tin thu n - Thng thng ng tin cho vay v ng tin thu n l ging nhau. - Nu ng tin cho vay v ng tin thu n l khc nhau, cn xc nh r t gi p dng trong trng hp (thng l t gi lin ngn hng ti thi im tr n, hoc t gi bn ng tin tr n ca NHCV ti thi im tr n). - Tu theo tha thun gia ngn hng v khch hng, c th a thm ni dung v kh nng ca NHCV (thng l khng cam kt, trn c s c gng cao nht c th) trong vic cn i ng tin tr n cho bn vay thc hin ngha v tr n. 3.10. Hnh thc m bo tin vay - C m bo / khng c m bo - m bo bng ti sn (hin c hoc s hnh thnh t vn vay), bng cc loi giy t c gi, bng bo lnh ca mt bn th ba - Trng hp c m bo, cc bn s phi k mt hp ng m bo tin vay, l mt b phn khng tch ri ca hp ng tn dng 3.11. Quyn v ngha v ca cc bn Tu theo tng trng hp v khon vay c th m cc quyn v ngha v sau y ca cc bn c bao gm, nhng khng gii hn, trong hp ng tn dng: 3.11.1 i vi ngn hng 3.11.2. Quyn: - Kim tra gim st qu trnh cho vay vn, s dng vn vay ca bn vay - T chi pht tin vay nu bn vay khng thc hin (hoc thc hin khng y ) cc quy nh v pht tin vay theo hp ng tn dng,
500
hoc nu bn vay vi phm mt hay nhiu iu khon ca hp ng tn dng Chm dt vic cho vay v thu hi n trc hn khi bn vay vi phm mt hay nhiu iu khon ca hp ng tn dng Thu hi n t bt k ti khon no ca bn vay m ti ngn hng hoc t bt k ti sn no khc ca bn vay do ngn hng nm gi Chuyn bt k khon n no (n gc hoc li) n hn m bn vay cha tr hoc khng c kh nng hon tr sang thnh n qu hn (p dng mc li sut n qu hn) m khng cn phi c s chp thun ca bn vay X l nh ot TSB hoc ti sn hnh thnh t vn vay (trong trng hp bn vay khng c kh nng tr n hoc trong bt c trng hp no khi ngn hng khng thu hi c n vay) c hng gi tr x l TSB tin vay, tin bi thng bo him (nu c) thu hi y n gc, li v ph (nu c). Gia hn n gc v li, iu chnh k hn tr n gc/li Khi kin khi bn vay vi pham hp ng tn dng Cung cp thng tin v bn vay (bao gm c thng tin v khon tn dng) trong h thng cc chi nhnh v hi s thuc h thng NHNo Chuyn mt phn hoc ton b cc ngha v cam kt cho mt chi nhnh khc hoc S giao dch thuc h thng NHNo, vi s chp thun ca bn vay.
3.11.2.1. Ngha v: - Thc hin ng cc tha thun trong hp ng tn dng - Lu gi h s tn dng ph hp vi quy nh ca php lut 3.11.2. i vi khch hng vay 3.11.2.1. Quyn - T chi cc yu cu ca ngn hng khng ng nh trong hp ng tn dng - Khiu ni, khi kin vi phm hp ng tn dng theo quy nh ca php lut 3.11.2.2. Ngha v
501
- S dng tin vay ng mc ch - Cung cp thng tin, ti liu (c lin quan n khon tn dng, cc bo co ti chnh, bo co v tin thc hin d n.) v chu trch nhim v tnh chnh xc ca cc ti liu, thng tin - To iu kin thun li cho ngn hng kim tra, gim st qu trnh hot ng ca mnh - Tr n gc v li ng hn theo tha thun ti hp ng - Khng c dng TSB tin vay cm c th chp hoc bo lnh cho bt k mt t chc c nhn no khc, k c trng hp dng ti sn lm m bo cho mt ngha v dn s hoc ti chnh cho cc t chc c nhn khc khi cha tr ht n gc v li cho bn vay. - Chu trch nhim trc php lut khi khng thc hin ng mt hay nhiu iu khon ca hp ng - Cc ngha v khi thay i t cch php nhn hoc khi thay i ngi i din hp php - Cc ngha v khc v mt ti chnh (mc t sut li nhun ti thiu, mc li nhun trn vn t c tu theo c cu ca khon tn dng), v v mt hot ng kinh doanh (thay i ngnh ngh kinh doanh, thay i b my lnh o) 3.12. Sa i, b sung chuyn nhng hp ng - Th tc sa i, b sung hp ng (phi c yu cu bng vn bn ca mt hoc nhiu bn v phi c cc bn cn li chp thun bng vn bn). - Hp ng sa i, b sung l mt b phn khng tch ri ca hp ng tn dng v nhng iu khon b sung, sa i ch c hiu lc k t ngy hp ng b sung, sa i c k kt bi tt c cc bn (khng p dng iu khon hi t tr trng hp c nu r trong hp ng b sung, sa i) - Trng hp chuyn nhng: do hai bn cng tha thun v phi ph hp vi quy nh v mua bn n ca NHNN. - Vic p dng cc iu khon v iu kin ca hp ng tn dng trong trng hp chuyn nhng 3.13. Lut p dng / gii quyt tranh chp - Lut p dng thng l lut Vit Nam (tr cc trng hp c bit, v d nh khi khon cp tn dng thuc cc chng trnh h tr pht trin quc t .
502
Trong trng hp ny, tu theo tnh cht m vic p dung lut khc ngoi lut Vit Nam phi c s ph duyt ca cp c thm quyn trong ni b ngn hng hoc NHNN) - Vic gii quyt tranh chp theo cc th t u tin sau y: thng lng ho gii gia cc bn trn nguyn tc bnh ng v cng c li; a tranh chp ra gii quyt ti to Kinh t ni c tr s chnh ca NHNo. - Phn quyt ti to c hiu lc bt buc vi tt c cc bn v l quyt nh cui cng - Bn thua kin chu ton b n ph (tr trng hp to c quyt nh khc) 3.14. Cc vi phm dn n chm dt hp ng (trc tip v gin tip) Ngoi cc ngha v m bn vay phi tun th theo hp ng tn dng, cn phi quy nh r cc trng hp vi phm ca bn vay theo ngn hng c quyn ngay lp tc chm dt hp ng tn dng v thu hi ton b s n gc v li ti thi im m khng cn phi thng bo cng nh nhn c s chp thun ca bn vay. Cc trng hp bao gm, nhng khng gii hn, cc iu khon trc tip v gin tip nh sau: 3.14.1. Trc tip - Bn vay khng tr c bt k khon n gc hay li no khi n hn - Bn vay ph v cc cam kt v m bo v iu kin s dng tin vay - Bn vay khng thc hin c mt hay nhiu ngha v cam kt trong hp ng - Cc vi phm c lin quan n hp ng bo m hoc bo lnh khon vay / cp tn dng - Bn vay khng c kh nng chi tr theo cc phn quyt ca to n hoc trng ti kinh t trong cc trng hp tranh chp - Bn vay b ph sn hoc gii th 3.14.2. Gin tip ( bo v quyn li ca ngn hng ngang bng vi cc ch n khc trong trng hp c xy ra ri ro): - Bn vay khng c kh nng tr bt k khon n no khc khi n hn, hoc khng thc hin c cc ngha v theo cc hp ng tn dng khc, v b (cc) ch n khc thu hi n trc hn
503
- Bn vay vi phm (cc) hp ng tn dng khc v b (cc) ch n khc thu hi n trc hn - Hi s chnh hoc (cc) chi nhnh ca bn vay c cc vi phm dn n chm dt (cc) hp ng tn dng khc (tu tng trng hp c th m iu khon ny c th c bao gm trong hp ng tn dng, thng p dng i vi cc khon vay khng c m bo) 3.15. Cc trng hp bt kh khng L nhng trng hp m vic khng tun th mt hay nhiu iu khon ca hp ng tn dng ca mt trong cc bn khng dn n vic (cc) bn cn li c th n phng chm dt hp ng trc thi hn. Cc trng hp bt kh khng bao gm, nhng khng hn ch, hu qu ca nhng hot ng sau: - Thin tai - ch ha - Cc hot ng bo ng, tim quyn, s dng v trang, o chnh - Vic thc hin cc quyt nh ca cp c thm quyn v ca c quan qun l nh nc (quc hu ha, .) 3.16. iu khon thi hnh, hiu lc hp ng - iu khon thi hnh ch yu lin quan n tnh thng nht v tng th ca hp ng. Trong iu khon ny, cc bn cam kt thc hin ng v y tt c cc iu khon v iu kin ca hp ng. Mt ln na, cn khng nh rng hp ng ch c gi tr thi hnh khi c k kt y bi ngi c thm quyn ca tt c cc bn tham gia, v rng mi sa i b sung l b phn khng th tch ri ca hp ng - Hiu lc hp ng bt u t khi hp ng c k kt y bi tt c cc bn v chm dt khi bn vay tr ht n (gm c n gc, n li, cc khon tin pht v chi ph khc nu c). - Vic gia hn hp ng phi c s chp thun ca tt c cc bn tham gia bng vn bn. Ring i vi hp ng tn dng ngn hn quay vng khng cam kt th c th c t ng gia hn ti tc hng nm, mi ln gia hn ti tc nu c iu khon no thay i b sung sa i so vi hp ng gc th cn phi lm bn ph lc sa i b sung.
504
3.17. Cc cam kt khc Ngoi cc iu khon nu trn, hp ng tn dng cn c th bao gm cc cam kt khc do cc bn tha thun tu theo tnh cht v hnh thc ca khon tn dng / cho vay. Khi a cc cam kt khc vo hp ng tn dng, cn b tn dng cn ch : - Cc cam kt ny khng c mu thun hoc cn tr bt k iu khon no khc trong hp ng tn dng - Cc cam kt ny khng tri vi cc quy nh ca php lut hin hnh v vi quy ch cho vay ca NHNN cng nh ca h thng NHNo - Tnh thc thi ca cc cam kt khc ny 4. Cc iu khon v iu kin chung ca mt hp ng m bo tin vay 4.1. Xc nh hnh thc v tnh cht ca hp ng m bo tin vay: Hp ng th chp ti sn Hp ng cm c ti sn Hp ng cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay Hp ng bo lnh bng ti sn (khng gn lin vi quyn s dng t) Vn bn bo lnh bng tn chp ca t chc on th chnh tr - x hi cho c nhn, h gia nh ngho vay vn Hp ng th chp quyn s dng t, ti sn gn lin vi t Hp ng giao cho bn th ba gi ti sn cm c, th chp 4.2 Cn c xc lp hp ng Cc vn bn php quy tham chiu, cc quy nh ni b (nu c) H s vay vn / giy yu cu bo lnh v kt qu thm nh Cc giy t vn bn khc (theo quy nh ca php lut ti mi thi k) 4.3. Xc nh cc bn tham gia k kt hp ng 4.3.1 i vi trng hp (a), (b), (c) v (f) mc 5.1 nu trn: Bn cm c / th chp ti sn, ng thi l bn vay trong hp ng tn dng Bn nhn cm c / th chp ti sn, ng thi l ngn hng (bn cho vay) trong hp ng tn dng 4.3.2 i vi trng hp (d), mc 5.1 nu trn Bn bo lnh, thng l n v ch qun hoc i tc ca bn c bo lnh
505
Bn c bo lnh, ng thi l bn vay trong hp ng tn dng Bn nhn bo lnh, ng thi l ngn hng (bn cho vay) trong hp ng tn dng Bn th ba gi ti sn bo lnh (nu c) 4.3.3 i vi trng hp (e), mc 5.1 nu trn Bn bo lnh bng tn chp, thng l n v ch qun hoc i tc ca bn c bo lnh, hoc l cc t chc on th chnh tr - x hi Bn c bo lnh, ng thi l bn vay trong hp ng tn dng Bn nhn bo lnh, ng thi l ngn hng (bn cho vay) trong hp ng tn dng 4.3.4 i vi trng hp (g) mc 5.1 nu trn: Bn cm c / th chp ti sn, ng thi l bn vay trong hp ng tn dng Bn nhn cm c / th chp ti sn, ng thi l ngn hng (bn cho vay) trong hp ng tn dng Bn th ba nhn gi ti sn cm c / th chp 4.4 Ngha v c m bo / bo lnh Cn tham chiu vi ni dung v khon vay/ cp tn dng trong hp ng tn dng gc a vo nhng ni dung thng nht v hp l, trong cn nu r rng (mt phn hay) ton b khon vay (bao gm c n gc, n li, li pht v ph nu c) c m bo - S, ngy thng hp ng tn dng - Gi tr khon cp tn dng - Li sut, thi hn - Mc ch vay vn - Tng d n ti a c m bo 4.5 Ti sn th chp / cm c / bo lnh (p dng cho trng hp (a), (b), (c), (d) v (g) mc 5.1 nu trn) Cn nu chi tit v (cc) ti sn, bao gm cc ni dung: tn ti sn, chng loi, s lng din tch, c im k thut, v tr, gi tr c nh gi, tng gi tr Cc chi tit nu trn c cn c vo bin bn nh gi ti sn th chp / cm c / bo lnh do ngn hng v khch hng / bn i vay / bn th chp cm c bo lnh ti sn cng lp ra v k tn y (xem ph lc...) Cc ti sn th chp / cm c / bo lnh phi l cc ti sn c php giao dch v khng c tranh chp Thi hn ti a cho vic hnh thnh ti sn (p dng cho trng hp (c) mc 5.1 nu trn)
506
4.6 Bn gi ti sn v giy t v ti sn (p dng cho trng hp (a), (b), (c), (d) mc 5.1 nu trn) Cn lit k r tng giy t v ti sn th chp / cm c / bo lnh (s, ni cp, thi hn, hiu lc...) 4.7 Quyn v ngha v ca cc bn 4.7.1. i vi cc trng hp (a), (b), (c), (d) mc 5.1 nu trn: theo hng dn ca Thng t 06/2000/TT-NHNN1 ngy 04/04/2000 ca NHNN. 4.7.2. i vi trng hp (e) mc 5.1 nu trn: Bn bo lnh: Ch bo lnh khi bn c bo lnh c kh nng s dng v hon tr vn vay; n c bn c bo lnh s dng vn vay ng mc ch v hon tr n ng hn Bn nhn bo lnh: Yu cu cc bn phi hp thc hin ng cc ngha v cam kt trong hp ng tn dng Bn c bo lnh: tng t nh i vi hp ng tn dng (quyn v ngha v ca bn vay) 4.7.3. i vi trng hp (g) mc 5.1 nu trn: Bn nhn cm c / th chp (bn cho vay): Quyn v ngha v chnh bao gm: Gi bn chnh giy chng nhn quyn s hu ti sn trong trng hp ti sn c ng k quyn s hu; Bn cm c / th chp (bn vay): Quyn v ngha v chnh bao gm: Yu cu bn gi ti sn cm c / th chp bi thng thit hi nu lm mt h hng; Nhn li TSCCTC, giy chng nhn quyn s hu, s dng, qun l ti sn khi hon thnh ngha v bo m. Bn gi ti sn cm c / th chp Bo qun ti sn theo tha thun, c nhn th lao v thanh ton chi ph gi gn ti sn do bn cm c/th chp tr. Bo qun an ton ti sn cm c / th chp, bi thng thit hi cho bn cm c/th chp nu lm mt h hng ti sn cm c / th chp hoc giy t v ti sn cm c / th chp. Khng c bn, trao i, tng cho, cho thu, cho mn, gp vn lin doanh hoc dng ti sn cm c, th chp bo m thc hin ngha v khc. Tr li ti sn cm c, th chp cho bn cm c/th chp khi bn cm c/th chp hon thnh ngha v bo m.
507
4.8. X l ti sn th chp / cm c / bo lnh (p dng cho trng hp (a), (b), (c), (d), (f) mc 5.1 nu trn) Phng thc x l ti sn th chp / cm c / bo lnh do cc bn cng tha thun (bn, giao cho cc c quan c thm quyn x l...) Cc chi ph pht sinh trong x l ti sn th chp / cm c / bo lnh: thng do bn s hu ti sn chu (bn cm c, th chp, bo lnh), tr trng hp c quy nh khc Tin thu c sau khi x l ti sn th chp / cm c / bo lnh (sau khi tr cc chi ph) c ngn hng (bn nhn cm c, th chp, bo lnh) thu n theo th t: n gc, n li, li qu hn v cc khon ph khc Quyn quyt nh bin php x l ti sn th chp / cm c / bo lnh thu hi n ca ngn hng (bn nhn cm c, th chp, bo lnh) trong cc trng hp c quy nh ca Chnh ph. Ngha v tr n ca bn vay sau khi x l ti sn th chp / cm c / bo lnh m vn cha thu hi ht n vay 4.9 Cc tha thun khc 4.10. Hiu lc hp ng T ngy k n khi bn vay hon thnh ngha v tr n (n gc, li, li pht, ph nu c) theo hp ng tn dng gc 5. K kt v thanh l hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay CBTD sau khi son tho hp ng s trnh ln trng phng tn dng ph duyt trc khi chuyn sang cc phng ban khc c lin quan (bao gm phng php ch, phng qun l ri ro) kim tra li v ph chun trc khi chuyn cho khch hng (bn vay). Phng qun l ri ro: i chiu vi bo co thm nh tn dng v bin bn hp HTD v ph duyt khon cho vay / cp tn dng. Phng php ch: xem xt li mt ln na v mt cu ch cng nh tnh thc thi v mt php l. Hp ng tn dng sau khi c chnh sa theo kin ca phng php ch v phng qun l ri ro (nu c) s c chuyn cho khch hng xem xt v k kt. CBTD cn gii thch r cho khch hng v cc ni dung v iu khon chnh ca hp ng, nht l v cc ngha v cng nh rng buc ca khch hng i vi khon tn dng.
508
Sau khi khch hng xem xt v thng qua, hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay s c k kt bi ngi i din c thm quyn ca tt c cc bn. Vic k kt hp ng tn dng / hp ng bo m tin vay c th c thc hin thng qua mt bui l k kt c i din ca tt c cc bn, hoc n gin ch l cc bn cng k kt v chuyn cho nhau bng ng th. Ngy k kt hp ng tn dng/ hp ng bo m tin vay cng ng thi l ngy hp ng bt u c hiu lc Hp ng tn dng/ hp ng bo m tin vay thng c lm thnh 4 bn (i vi cc hp ng c nhiu hn 2 bn tham gia th s bn hp ng l s cc bn nhn vi 2) c gi tr nh nhau, mi bn gi hai bn v chu trch nhim thi hnh. Hp ng tn dng c thanh l trong cc trng hp sau y: - Hp ng ht hn, cc khon n gc v li c tr y bi bn vay - Chm dt hp ng hn mc tn dng khng cam kt (do ngn hng thay i chnh sch cho vay, do khch hng khng thng xuyn s dng hn mc), cc khon n gc v li c tr y - Hp ng chm dt trc thi hn (do mt trong cc bn ngh v c cc bn cn li chp thun), cc khon n gc, li v ph (nu c) c hon tr y - Cc trng hp khc theo lut nh Khi thanh l hp ng tn dng, cc bn cng k kt bin bn thanh l hp ng tn dng. CBTD lp bin bn thanh l hp ng tn dng bao gm cc ni dung chnh sau y: - Ngy thng nm - S hp ng tn dng tham chiu - Cc bn tham gia hp ng tn dng, ng thi cng l cc bn tham gia k kt bin bn thanh l hp ng tn dng v cc bn khc chng kin (nu c) - L do thanh l hp ng tn dng (ht hn hp ng, chm dt hn mc, kt thc hp ng trc thi hn.) - Cc khon n gc v li thanh ton
509
Cc khon n gc v li cha c thanh ton (nu c) v cc bin php x l ti sn m bo c thc hin thu hi n hoc chp thun ca ngn hng cho xa n (nu c, cn nu r l do xa n) - Cc bn cng ng cam kt chm dt v thanh l hp ng tn dng. Mi tranh chp pht sinh t hp ng tn dng (nu c) cng chm dt - Ngy hiu lc thanh l Bng vic k kt bin bn thanh l hp ng tn dng, cc bn s khng cn b rng buc bi cc quyn v ngha v c quy nh trong hp ng tn dng. Vic thanh l hp ng tn dng cng ng ngha vi vic kt thc hp ng bo m tin vay (nu c) i km theo hp ng tn dng 6. Quy trnh sa i, iu chnh hp ng tn dng Hp ng tn dng k kt v ang trong thi gian c hiu lc c th c sa i, iu chnh theo cc yu cu mi pht sinh: thay i hn mc tn dng thay i mc ch s dng tin vay thay i v li sut, cc iu kin m bo tin vay thay i v phng thc rt vn, thi gian n hn cc thay i, b sung khc ca hp ng tn dng c nh hng n vic thc thi cc quyn v ngha v ca cc bn trong hp ng tn dng Th tc thc hin Vic sa i v iu chnh hp ng tn dng c thc hin theo yu cu (bng vn bn) ca mt trong cc bn tham gia k kt hp ng tn dng (khch hng vay vn hoc ngn hng) v phi c cc bn cn li chp thun, c th hin bng cc ni dng sa i hoc iu chnh Tu theo ni dung v tnh cht ca cc thay i m vic b sung sa i hp ng c thc hin da trn kt qu thm nh b sung c ph duyt (xem chng bo co thm nh) hoc theo ngh (bng vn bn) ca mt trong cc bn tham gia k kt hp ng tn dng v c s chp thun ca cc bn cn li (trng hp b sung sa i khng lm thay i mc ri ro ca ngn hng i vi khon cp tn dng v do , khng cn thng qua bi cp c thm quyn) Hnh thc, ni dung ch yu
510
Bt k sa i hay iu chnh no ca hp ng tn dng u phi c lm bng vn bn, do tt c cc bn tham gia hp ng cng k kt. Vn bn sa i, b sung hay iu chnh ny do CBTD lp bao gm cc ni dung chnh sau y: - Ngy thng nm - Cc bn tham gia k kt hp ng, cng l cc bn tham gia k kt vn bn b sung sa i hp ng - Cc iu khon sa i: cn nu r iu khon no ca hp ng tn dng c sa i, ni dung sau khi sa i (chp li nguyn vn ni dung sau khi sa i) - Cc iu khon b sung: l nhng iu khon cha c cp n trong hp ng tn dng - Cc iu khon cn li ca hp ng tn dng vn gi nguyn gi tr php l v thc thi - Ngy hiu lc ca cc iu khon b sung, sa i (thng l ngy k kt) Vn bn b sung, sa i l mt b phn cu thnh khng tch ri ca hp ng tn dng, v cc iu khon chung v tnh thc thi ca hp ng tn dng cng ng nhin c p dng i vi cc iu khon ca vn bn b sung, sa i. Vic thc hin hp ng i hi phi tun th tt c cc iu khon ca hp ng tn dng cng nh vn bn b sung, sa i Ch : Ngoi yu cu v vn phong phi r rng, cht ch, CBTD phi kim tra cn thn mc chnh xc, ho hp v thng nht gia cc iu khon trong hp ng tn dng vi cc iu khon ca vn bn b sung, sa i, trnh trng hp iu khon b sung, sa i mu thun (v mt ni dung v tnh thc thi) vi mt trong cc iu khon ca hp ng tn dng Sau khi son tho xong vn bn b sung, sa i hp ng tn dng, CBTD cn chuyn qua b phn php ch/qun l ri ro kim tra v ph duyt trc khi chuyn cho khch hng. Quy trnh th tc kim tra ti cc b phn php ch/qun l ri ro, v sau l k kt vn bn b sung sa i tng t nh i vi hp ng tn dng (xem mc 5 trn)
511
7. Phng php gii quyt vng mc, tranh chp cc iu kin ca hp ng tn dng Chng ny ch cp n nhng vng mc, tranh chp ca hp ng tn dng c k kt. V nguyn tc, cc vng mc v tranh chp pht sinh t hp ng tn dng cn c trc tin gii quyt bng thng lng ho gii gia cc bn. Trong trng hp khng gii quyt c bng thng lng ho gii th cc tranh chp s c gii quyt ti to kinh t ni ngn hng ng tr s. Th tc v trnh t gii quyt cc vng mc, tranh chp - Nu l cc vng mc, tranh chp do khng hiu r ngha hoc hiu sai ng ngha ca cc iu khon v iu kin ca hp ng tn dng: cn b tn dng cn gii thch r li cho khch hng v cc bn tham gia v ng ngha v lm b sung sa i hp ng (nu cn) xem quy trnh v b sung sa i hp ng trn - Nu cc vng mc v tranh chp khng thuc trng hp nu trn (lin quan n vic thc hin cc quyn v ngha v ca cc bn theo hp ng tn dng): cn b tn dng cn xem xt nh gi trch nhim ca cc bn trong vic xy ra tranh chp, ng thi kim tra mc thit hi (nu c). Sau , tu theo mc nghim trng ca cc tranh chp m cc bn tham gia hp ng tn dng c th cng nhau bn bc a ra cch gii quyt. Bt k trng hp no, mi bn bc v thng nht gia cc bn (nu c) cn c ghi li thnh bin bn v c s k xc nhn ca tt c cc bn tham gia. Bin bn ny c th c dng lm cn c cng ch thi hnh cc iu khon ca hp ng tn dng sau ny v/hoc sa i b sung hp ng (nu c) - Trong trng hp cc bn tham gia khng thng nht c v gii php gii quyt tranh chp th bn c quyn li b nh hng do vic khng thc hin ng cc ngha v cam kt ca mt trong cc bn cn li c th a v vic ra gii quyt ti ta. Th tc t tng v tham gia gii quyt tranh chp ti to c thc hin theo cc quy nh ca php lut hin hnh. - Trong bt k trng hp no (ngn hng l nguyn n hay b n), vic gii quyt tranh chp theo trnh t php lut cn c s tham d ca b phn php ch hoc lut s ca ngn hng.
512
8. Mu hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay Cc chi nhnh NHNo&PTNT cn c vo cc mu Hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay hin hnh xy dng bn hp ng ph hp cho tng giao dch tn dng. Cc mu Hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay hin hnh bao gm: Mu: Hp ng tn dng 04B/CV Mu: 04D/CV Hp ng tn dng KIM HP ng cm c chng t c gi Mu: Hp ng TN DNG (Cho vay h gia nh v c nhn thng qua t vay 20A/CV
vn)
Mu: 24/CV
Hp ng TN DNG
(Cho vay h gia nh v c nhn vay theo hn mc tn dng)
Mu: 01/BTV Mu: 02/BTV Mu: 03/BTV Mu: 04/BTV Mu: 05/BTV Mu: 06/BTV Mu: 06/TT03 Mu: 07/TT03
Hp ng cm c ti sn Hp ng th chp ti sn Hp ng bo lnh bng ti sn (khng gn lin vi quyn s dng t) Hp ng CM C, th chp TI SN HNH THNH T VN VAY PH LC Hp ng cm c, th chp ti sn hnh thnh t vn vay Hp ng giao cho bn th ba gi ti sn cm c, th chp Hp ng th chp QUYN S DNG T, TI SN GN LIN VI T Hp ng BO LNH BNG GI TR QUYN S DNG T, TI SN GN LIN VI T
513
CHNG XIV. KIM TRA V GIM ST TN DNG C LP

A. C CU CHNG
1. Mc ch 2. T chc b my kim tra gim st tn dng c lp trong ngn hng 3. Phn cp thc hin v trch nhim ca tng cp 4. Tn sut tin hnh kim tra v gim st tn dng 5. Ni dung v phm vi kim tra v gim st tn dng 6. H thng thng tin, bo co kim tra, gim st tn dng 7. nh gi v nhn xt sau kim tra, gim st tn dng
7.1. 7.2. 7.3. nh gi chung v cng tc tn dng. nh gi c th nhng sai phm sau kim tra ngh CBTD chu trch nhim cho nhng sai phm gii trnh 7.4. Kin ngh
514
B. NI DUNG CHNG
1. Mc ch Mc ch ca vic kim tra v gim st tn dng c lp l:

-
Ngy cng nng cao cht lng hot ng tn dng ca Ngn hng, m bo tun th cc chin lc tn dng, chnh sch ph duyt tn dng v c cu d n tn dng theo quy nh ca ngn hng. Ti sn m bo n vay phi c thc hin y tnh php l v ph hp vi quy nh ca NHNo&PTNT VN. Cc khon n gc, li, ph tin vay phi c tnh v hch ton y N kh i/n xu phi c phn loi v d phng y theo quy nh ca php lut. m bo tnh chnh xc, ng n trong hot ng ti chnh ca ngn hng.
2. T chc b my kim tra gim st tn dng c lp trong ngn hng H thng kim tra gim st tn dng c lp ca NHNo&PTNT VN c t chc t Trung tm iu hnh ti cc chi nhnh trong h thng NHNo&PTNT. Chi tit v c cu t chc xem mc 3.2.3. Chng II C cu t chc b my qun l tn dng. 3. Phn cp thc hin v trch nhim ca tng cp B phn kim tra v gim st tn dng c lp ti Trung tm iu hnh NHNo&PTNT VN c trch nhim: Kim tra v gim st hot ng tn dng ti Trung tm iu hnh Gim st v nh k hoc t xut kim tra hot ng tn dng ti cc chi nhnh trong h thng NHNo&PTNT . Yu cu, tip nhn v qun l bo co v kim tra v gim st tn dng do cc chi nhnh gi ln. Xy dng quy ch, quy trnh cho ton h thng NHNo&PTNT VN v gii p nhng thc mc, kin ngh v kim tra v gim st tn dng ca cc chi nhnh. Thc hin cng tc bo co, thng k v hot ng kim tra v gim st tn dng cho Ban Tng Gim c v HQT theo quy nh v khi c yu cu. Ph duyt cng kim tra hng nm
515
B phn kim tra v gim st tn dng c lp ti cc chi nhnh NHNo&PTNT VN c trch nhim Kim tra v gim st hot ng tn dng ti chi nhnh ca mnh. Gim st v nh k hoc t xut kim tra hot ng tn dng ti cc chi nhnh NHNo&PTNT VN cp di. Yu cu, tip nhn v qun l bo co v kim tra v gim st tn dng do cc chi nhnh cp di gi ln. Thc hin cng tc bo co, thng k v hot ng kim tra v gim st tn dng cho Ban Gim c v Trung tm iu hnh theo quy nh v khi c yu cu Gp xy dng quy ch, quy trnh vi Trung tm iu hnh NHNo&PTNT VN.
4. Tn sut v phng php tin hnh kim tra v gim st tn dng Cng tc kim tra v gim st tn dng c lp phi c tin hnh thng xuyn ti tng n v NHNo&PTNT VN (Trung tm iu hnh, cc S giao dch v cc chi nhnh). Ngoi ra, Trung tm iu hnh, cc chi nhnh cp trn v ng cp phi t chc cc cuc kim tra tn dng xung cc chi nhnh cp di theo nh k 01 ln / mt nm vo thi im thch hp. Cng tc kim tra tn dng c thc hin theo cc phng php: Yu cu CBTD cung cp bo co mi nht v khch hng v cc khon vay ca khch hng. Kim tra ton b cc h s tn dng ca cc khch hng/khon vay ang d n hoc tr ht n. Nu s lng cc h s qu nhiu v khng c thi gian kim tra ht, dng phng php la chn ngu nhin mt s h s kim tra. Kim tra thng qua phng vn CBTD nhm nh gi bng cm tnh v trnh chuyn mn, k nng v hiu bit ca CBTD v hot ng tn dng, qua c th phn no d on c nhng im yu trong hot ng qun l tn dng ca phng / chi nhnh l g.
516
5. Ni dung v phm vi kim tra v gim st tn dng a. Gim st s tun th chnh sch v php lut ca nh nc lin quan n hot ng tn dng ngn hng Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc s giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT VN thc hin gim st vic tun th chnh sch v php lut ca nh nc lin quan n hot ng tn dng ngn hng c th nh sau: + Kim tra vin phi xy dng c danh mc cc quy nh php l v tn dng c cp nht thng xuyn. Trong qu trnh kim tra, gim st, Kim tra vin r sot h s chng t i chiu vi danh mc quy nh php l m bo s tun th y v nghim tc. + Kim tra xem cc phng/ban nghip v tn dng c xy dng danh mc quy nh php l nh ni trn khng? Cc phng/ban nghip v tn dng c thng xuyn cp nht danh mc v dng danh mc lm cn c t kim tra hot ng tn dng trong ni b phng/ban mnh khng? + Kim tra xem cc ngun vn bn php l cc phng/ban nghip v tn dng xy dng danh mc quy nh php l nh ni trn c ng tin cy, kp thi v y khng? b. Gim st vic tun th chnh sch v quy ch tn dng ca NHNo&PTNT + Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc S giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT tm hiu thc trng cp tn dng do Phng / Chi nhnh thc hin v i chiu vi chnh sch v quy ch tn dng ca NHNo&PTNT VN, pht hin v ghi nhn nhng sai lch nu c. + Tm hiu v ghi nhn nguyn nhn dn ti nhng sai lch . c. Gim st thc hin hn mc tn dng v danh mc tn dng Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc s giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT VN thc hin gim st vic tun th cc quy nh v hn mc tn dng v danh mc tn dng c th nh sau:
+
Kim tra vin phi xy dng c danh mc cc hn mc tn dng c cp nht thng xuyn. Trong qu trnh kim tra, gim st, Kim tra vin r sot h s chng t, bo co d n tn dng ti tng thi im nht nh i chiu vi danh mc hn mc tn dng v tham chiu nhng quy nh v hn mc cho vay ti a i vi mt khch hng v hn mc trn c cu danh mc
517
tn dng nu ti Chng III Phn cp thm quyn ph duyt ca S tay Tn dng nhm m bo mi khon cho vay khng vt ra ngoi hn mc lp.
+
La chn ngu nhin mt s khon vay trong danh mc d n. i vi mi khon vay, tin hnh kim tra xem khon vay c nm trong hn mc cho php khng?
d. Gim st bo m tin vay v ngi bo lnh Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc s giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT VN thc hin kim tra, gim st vic tun th cc quy nh v bo m tin vay v ngi bo lnh c th nh sau:
+
Kim tra vin theo di bo co v bo m tin vay v kim tra h s vay vn ca khch hng gim st s tun th y v nghim tc cc quy nh v bo m tin vay v ngi bo lnh. Kim tra vin i chiu cc quy trnh, quy nh nu ti Chng XII Bo m tin vay ca S tay Tn dng.
+ Kim tra giy t hp l hp php ca ti sn n vay ngn hng kt hp vi kim tra thc t cc ti sn phi ph hp vi tha thun cc iu khon ghi trn Hp ng th chp, cm c, bo lnh c cng chng ca Nh nc nh: giy t s hu, s dng, s dng ti sn th chp, cm c, bo lnh phi l giy t gc, khng sa cha ty xa, phi ph hp vi ch th vay vn v kim tra c s nh gi ti sn th chp, cm c, bo lnh.
+
La chn ngu nhin mt s khon vay trong danh mc d n. i vi mi khon vay, tin hnh kim tra xem giy t lin quan ti ti sn bo m, bo lnh c y khng? Kim tra vin s dng danh mc h s bo m tin vay nu ti Ph lc 8C Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng ca S tay Tn dng i chiu kim tra h s.
+ Kim tra vic chp hnh t l cho vay trn gi tr ti sn th chp, cm c, bo lnh theo quy nh.
+
i vi nhng khon vay c bo m, kim tra xem ti sn bo m hin c ang c Ngn hng lu gi hay khng v ti sn c c bo qun ti ni an ton, chng chy v hn ch ngi ra vo hay khng. Cc ti sn bo m c gii chp cho khch vay cha v c ch k ca khch hng xc nhn gii chp cha? Ngn hng c nhn c y ti sn bo m tin vay nh quy nh trong hp ng vay vn khng?
+ +
518
+ + + + + +
Ti sn bo m tin vay c c nh gi li nh k khng? Khi nh gi ti sn bo m tin vay c s dng nhng mc gi th trng c lp khng? Kim tra tnh hp php v hp l ca cn c nh gi. H s lu gi cc d liu v ti sn bo m tin vay c nu r chi tit tng mn ti sn bo m tin vay ang c gi ti ngn hng khng? Ti sn bo m tin vay lu gi ti ngn hng c c ct gi trong kt chng chy v do t nht hai cn b ng qun l khng? Ti sn bo m tin vay c c hon tr ngay cho khch hng khi khon vay c tr khng?
Trc khi ti sn bo m tin vay c gii chp c ph duyt ca cn b thm quyn khng? e. Kim tra thc hin quy trnh cho vay v quy trnh ph duyt tn dng Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc s giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT VN thc hin gim st vic tun th quy trnh cho vay v quy trnh ph duyt tn dng c th nh sau: + Kim tra vic thc hin quy trnh nghip v tn dng: Cc ni dung nhim v v trch nhim c th ca cc thnh vin lin quan n thm nh cho vay nh CBTD, lnh o Ban/phng tn dng, vic quyt nh cho vay ca Gim c ngn hng cho vay hoc ngi c y quyn hp php.
+ Kim tra quy trnh gii ngn? i chiu ngy thng xc nh xem mi
th tc v h s vay vn, bo m tin vay v ph duyt c c hon tt trc thi im gii ngn khng?
+ nh gi hng nm c c lm cho tt c cc khon vay khng? + CBTD c thu thp cc bo co ti chnh ca khch hng vay vn
khng? Nhng bo co ti chnh ny c c cp nht khng?

+ Cc bo co ti chnh c kim ton cha? + Tt c cc khon vay thc hin c c ph duyt ng thm quyn
khng?
+ CBTD c theo di b sung nhng loi giy t cn thiu trong h s vay
vn ca khch hng khng?

+ CBTD c lp danh sch cc khon vay qu hn hng tun / thng v trnh
bo co cho ban lnh o khng?

+ Cc khon li c c thng k v theo di thng xuyn khng?
519
+ Cc khon thoi tr cho khch hng, iu chnh li, chit khu p dng cho
nhng khon cho vay tr trc hn c c ban lnh o duyt trc khng?
+ Kim tra xem cc khon tr li, ph c ng hn khng? C tun theo ng
cc iu khon trong hp ng khng?

+ Cc khon vay c y cc ch k ph duyt c thm quyn khng? Cc
khon gii ngn c c duyt bng 2 ch k thm quyn khng?

+ Cc chnh sch v quy trnh tn dng thc hin chi nhnh c c Trung
tm iu hnh ph duyt v cp nht thng xuyn khng?

+ Vic gii ngn khon vay c theo ng ch dn thanh ton ca khch hng
khng v ph hp quy nh ca php lut khng?

+ i vi nhng khon vay khch hng tr phn nh vo ti khon ca
Ngn hng cha? Cc ti sn bo m c gii chp cho khch vay cha v c ch k ca khch hng xc nhn gii chp cha? Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc S giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT tham chiu quy trnh cho vay v qun l tn dng m t ti cc Chng VII, VIII, IX ca S tay Tn dng kim tra gim st vic tun th nghim tc cc bc trong quy trnh cho vay. f. Kim tra vic chp hnh cc quy nh v qun l n xu Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc s giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT VN tham chiu quy trnh qun l n c vn m t ti chng XI S tay Tn dng kim tra gim st vic tun th nghim tc cc bc trong quy trnh qun l n c vn . C th s dng mt s cu hi sau trong qu trnh kim tra:
+ +
Cc khon vay c coi l khng th thu hi c c c lu gi trong file ring khng? Nhng thng k v cc khon vay c coi l khng th thu hi c c c ban lnh o xem xt nh k khng?
+ Kim tra n xin gia hn n ca khch hng nh: tnh hp l trong ni dung n ca khch hng xin gia hn, s tin, thi gian, nguyn nhn ch quan, nguyn nhn khch quan, v.v.. g. Kim tra hp ng vay vn
520
+ Kim tra Hp ng Tn dng phi c nhng ni dung c bn v iu kin vay vn, mc ch s dng tin vay, cch thc pht tin vay, s dng tin vay, s tin vay, li sut cho vay, li sut qu hn, thi hn cho vay, phng thc cho vay, k hn tr n, hnh thc m bo tin vay, gi tr ti sn m bo tin vay, bin php x l ti sn lm m bo v nhng cam kt khc. + Hp ng vay vn c kh nng bo v ngn hng khi c tranh chp xy ra? Nhng iu khon trong hp ng c m bo rng cc li ch ca ngn hng? Hp ng vay vn da trn nhng c s php l hin hnh v chn chn? + Hp ng vay vn c c lm, k v ng du bi nhng ngi c u quyn v theo ng nguyn tc?
h. Kim tra vic phn loi ti sn C, trch lp d phng ri ro
v an ton vn ti thiu + Ngn hng c thc hin vic phn loi ti sn C trn c s qu khng? + Nhng phn ti sn C no c trch lp d phng? + D phng ri ro c c hch ton vo chi ph hot ng ca ngn hng khng? + T l trch lp d phng c ph hp vi quy nh cho tng nhm ti sn C hay khng? + Ngn hng cho vay c xem xt cc tiu ch/trng hp c xem xt x l ri ro khng? + H s php l lm cn c xt x l ri ro c y v ph hp khng? + Ngn hng c trch lp b sung nu nh phn d phng ban u nh hn s trch lp d phng? + Hi ng x l ri ro c c hp nh k hng qu tin hnh phn loi v trch lp d phng khng? Thnh phn hi ng c nh quy nh khng? + S tin thc trch hng qu c ph hp vi s tin c Hi s chnh tnh ton v phn b cho tng chi nhnh? + Ngn hng cho vay qun l nhng khch hng khng tr c n (m s tin n ang c ngn hng trch lp d phng) nh th no?
521
+ Ngn hng cho vay c thng bo cho khch hng v vic trch lp d phng ri ro i vi nhng khon cha xo n hay khng? + Ngn hng cho vay c thc hin iu chnh gim s n trong h s cho vay? + Ngn hng c thc hin hch ton phn trch lp d phng v hch ton khi s dng d phng x l ri ro theo ng quy nh? + Ngn hng c thc hin vic bo co v x l vi phm quy nh trch lp d phng v x l ti ro hay khng? + Ngn hng cho vay c thc hin quy nh v t l an ton vn ti thiu khng? l bao nhiu? i. Kim tra qun l v lu tr h s tn dng Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc S giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT tham chiu mc 8 Chng VII Quy trnh cho vay v qun l tn dng dn c v mc 8 Chng VIII Quy trnh cho vay v qun l tn dng doanh nghip kim tra gim st vic tun th nghim tc cc bc trong quy trnh qun l tn dng. C th s dng mt s cu hi sau trong qu trnh kim tra:
+ Kim tra xem cc bn gc ca h s vay vn c c lu gi ng quy nh
khng?
+ Cc vn bn mang tnh php l c c lu gi trong file ring khng? + Mi khon vay c c lu mt danh mc cc vn bn mang tnh php l
khng? + C bn lit k nhng mc cn kim tra cc giy t cn thit trong h s tn dng hay khng?
+ Cc hp ng vay vn cng nh cc loi giy t xc nhn vic vay vn ca
khch hng c c lu trong kt chng chy khng? 6. H thng thng tin, bo co kim tra, gim st tn dng Cc kim tra vin ti Trung tm iu hnh v cc S giao dch, chi nhnh NHNo&PTNT tham chiu mc IV Quy trnh cp nht, b sung v trao i thng tin v khch hng Chng XVI H thng thng tin qun tr tn dng kim
522
tra gim st vic tun th nghim tc cc bc trong quy trnh qun l thng tin tn dng. C th s dng mt s cu hi sau trong qu trnh kim tra:
+
Chi nhnh Ngn hng c duy tr h thng thng tin, bo co kim tra v gim st tn dng c lp?
+ H thng thng tin c kh nng m bo vic lu gi, cp nht v bo mt thng tin tn dng? H thng ny c th coi l hin i/khng b lc hu khng? + H thng thng tin c kh nng cung cp nhng thng tin hu ch v kp thi phc v cho vic gim st tn dng khng? + Cn b thc hin gim st tn dng s dng bao nhiu phn trm thng tin t h thng ni trn vo cng vic ca mnh? Nhng thng tin ngoi l g v ly nhng ngun khc no? + H thng bo co kim tra c c tin hnh u n, y , chnh xc v kp thi khng? + H thng ny c c ban lnh o ngn hng kim tra thng k hay t xut khng? 7. nh gi v nhn xt sau kim tra, gim st tn dng Sau nhng ln kim tra, Kim tra vin phi vit bo co v hot ng kim tra ca mnh. Bo co nn c cc phn: nh gi chung v cng tc tn dng; nh gi c th nhng sai phm sau kim tra v kin ngh ca kim tra vin. 7.1. nh gi chung v cng tc tn dng nh gi vic thc hin ch tiu k hoch d n, t l n qa hn, k hoch pht trin kinh doanh trong thi gian ti. 7.2. nh gi c th nhng sai phm sau kim tra (nu c th n v khch hng) nh gi nhng sai phm v cc vn sau: + Th tc h s vay vn. + T cch php nhn, th nhn ca n v vay, ngi vay. + Nguyn tc v iu kin vay vn. + Cht lng cng tc thm nh. + Ti sn th chp, cm c, bo lnh.
523
Cht lng kim tra qu trnh s dng vn vay ca n v trong thi hn cho vay.
+ Mc cho vay, li sut cho vay, thi hn cho vay , gia hn cho vay, + gia hn n, kh nng thu hi n. + Thc hin quy trnh nghip v cho vay. + N qu hn do nguyn nhn ch quan, khch quan. + Cc sai phm khc 7.3. ngh CBTD chu trch nhim cho nhng sai phm gii trnh Trc khi lp bo co chnh thc, kim tra vin nn lm vic trc tip vi nhng CBTD chu trch nhim cho cc sai phm c pht hin, ngh CBTD gii trnh nhm m bo tnh khch quan, khng p t khi nu ra nhng sai phm Sau , kim tra vin chnh sa li bo co chnh thc, rt ra nhng dng vi phm ch yu trong cng tc tn dng (theo cc tiu thc trn), nu nguyn nhn dn n sai phm trn, 7.4. Kin ngh - Kin ngh vi i tng c kim tra: o Nhng vi phm cn chnh sa ngay. o Nhng vi phm cn tm bin php khc phc (quy nh r thi gian khc phc chnh sa). o Nhng vi phm do nguyn nhn ch quan cn c kin ngh c th quy kt trch nhim ti tng b phn, cn b trong qa trnh gii quyt cho vay. o Kin ngh vi cp trn.
524
CHNG XV. PHT TRIN SN PHM

A. C Cu chng
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. mi
Tng quan v mc tiu Chng trnh sn phm tn dng Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi Quy trnh ph duyt sn phm mi Ni dung bn n chng trnh sn phm mi Trin khai th nghim sn phm mi nh gi xem xt li sau khi trin khai sn phm
525
B. ni dung chng
1. Tng quan v mc tiu Chng ny miu t quy trnh trin khai cc sn phm tn dng mi hay p dng nhng thay i i vi cc sn phm tn dng hin ti NHNo&PTNT VN nhm mc ch xy dng mt quy trnh ph duyt sn phm mi v nh gi sn phm mi mt cch hiu qu. iu ny s gip NHNo&PTNT VN t c mc linh hat cao trong qu trnh pht trin sn phm mi. Mc ch c th ca quy trnh ny bao gm: - Cc Sn Phm mi v/hoc thay i sn phm hin c c pht trin v trin khai theo mt quy trnh nh trc. - Quy trnh cho php xem xt v a vo p dng cc Sn phm mi v thay i sn phm hin c mt cch hiu qu v kp thi. - Cc mc tiu kinh doanh c cn bng vi nhu cu c xem xt cc ri ro lin quan n Sn Phm mi. - Tt c cc bn c th c li ch t sn phm mi u c c hi tham gia kin trc khi sn phm c chnh thc a ra. Quy trnh ny gip ngn hng m bo xc nh c v cn nhc cn trng tt c cc ri ro chnh yu (bao gm c ri ro v danh ting). 2. Chng trnh sn phm tn dng Mt chng trnh sn phm tn dng l mt quy trnh nh gi ri ro chun tc c Ngn hng p dng khi mt sn phm tn dng mi c a ra th trng hay mt sn phm tn dng c iu chnh a ra th trng. Quy trnh Chng trnh sn phm tn dng mi gip Ngn hng c mt c cu nh gi ri ro hiu qu c p dng thng sut trong ton h thng ca ngn hng. Mt chng trnh sn
526
phm tn dng l iu kin cn trc khi a sn phm tn dng mi hay sn phm tn dng c sa i ra th trng. B phn c trch nhim pht trin sn phm tn dng mi / thay i sn phm tn dng. Cng tc pht trin sn phm tn dng mi hoc thay i sn phm tn dng c th pht sinh t cc Ban Tn dng hoc Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh ca NHNo&PTNT VN. Cc Ban Tn dng v Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh khi xut sn phm mi hoc thay i sn phm tn dng s chu trch nhim hon tt chng trnh sn phm tn dng. 3. Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi c thnh lp m nhn trch nhim xem xt v ph duyt tt c cc sn phm mi hoc nhng thay i i vi sn phm tn dng hin c trc khi chng c a ra th trng. Hi ng ny c triu tp hp khi cn thit. Hi ng cng c th xem xt v ph duyt chng trnh sn phm mi hoc thay i sn phm tn dng hin c thng qua vic thng tin lin lc ni b gia cc thnh vin Hi ng. Nu mt xut v mt sn phm mi c tnh phc tp cao cn phi c tho lun trc tip gia cc thnh vin ca Hi ng th B phn xut sn phm mi phi chu trch nhim t chc mt cuc hp ca Hi ng. Trong trng hp , t trnh v sn phm mi phi c gi ti cc thnh vin Hi ng ti thiu 10 ngy lm vic trc ngy d nh hp. Cc thnh vin ca Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi
527
Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi bao gm nhng thnh vin sau: -
i din Ban iu hnh NHNo&PTNT VN (gm Tng gim c v 2 Ph Tng Gim c) i din Hi ng qun tr Trng Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh Trng ban nghip v ni s trin khai a sn phm ra th trng (vi sn phm tn dng l ban tn dng lin quan) Trng Ban tn dng Trng Ban Php ch Trng Ban ti chnh k ton Trng Ban K hoch tng hp Trng Ban kim tra kim ton ni b: B phn Kim tra v gim st tn dng c lp Trng cc Phng ban c th c lin quan (tu thuc tnh cht ca sn phm mi)
4. Quy trnh ph duyt sn phm mi Quy trnh ph duyt sn phm mi bao gm cc bc chnh sau y: Ti Trung tm iu hnh
1. Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh v/hoc Ban Tn dng
son tho bn xut tng v sn phm mi trnh Ban Lnh o thng qua v nguyn tc. 2. Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh v/hoc Ban Tn dng phi hp lp Ban/T n nghin cu xy dng n chi tit. Trong n chi tit phi nu r cc ri ro v gii php kim sot ri ro lin quan n sn phm mi . Chi tit v ni dung s c nu r trong phn Ni dung bn n chng trnh sn phm mi di y. Trong qu
528
3.
4.
5.
6.
trnh nghin cu xy dng n phi ly kin ng gp ca cc phng ban lin quan trong ngn hng. Chng trnh sn phm mi c trnh ln Hi ng Ph duyt Chng trnh Sn phm Mi ph duyt. Sau khi chnh sa n chng trnh sn phm mi theo kin ca Hi ng Ph duyt Chng trnh sn phm mi, Hi ng Ph duyt s thng qua mt ln na. Bn n sau s c trnh ln HQT ph duyt ln cui. Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh v/hoc Ban Tn dng phi duy tr h s ca ton b cc sn phm c ph duyt km theo cc iu kin ph duyt.
Ti Chi nhnh Phng tn dng xut tng v sn phm mi, lp bn xut tng trnh ln Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh Trung tm iu hnh NHNo&PTNT VN. Ban Nghin cu Chin lc kinh doanh s phi hp vi Ban Tn dng trin khai nghin cu. 5. Ni dung bn n chng trnh sn phm mi Bn n ph duyt sn phm mi phi c gi n cc thnh vin Hi ng t nht 10 ngy trc ngy Hi ng d kin hp. iu ny nhm cho php cc u vin Hi ng c thi gian xem xt bn n v nu cn s yu cu n v xut cung cp thng tin b sung hay gii thch trc khi tr li. Bn n ph duyt sn phm mi phi cp cc vn sau y. mc chnh Miu t sn phm Cc vn cn cp t tn sn phm mi Loi sn phm Bn cht ca sn phm
529
mi V th ca sn phm trn th trng Cc vn v ri ro tn dng
Tnh ph hp vi chin lc chung ca ngn hng. V th ca sn phm trn th trng (v d, mu thun vi sn phm khc) Phn tch v tc ng ca sn phm mi i vi khch hng v i th cnh tranh. D tnh phn ng ca khch hng v i th cnh tranh i vi sn phm tn dng mi ca Ngn hng D tnh nhng ri ro c th pht sinh khi trin khai sn phm tn dng mi. Hn ch v thi hn cho vay, v d cho vay tun hon, cho vay theo ma; c thi hn ti a hay ti thiu khng; c hn ch g i vi k hn tr n nh phi tr nh k nhiu ln hay tr mt ln v.v. Ti sn th chp, v d nu hn ch v t l ti thiu gia ti sn th chp trn tr gi khon vay; c yu cu v ti sn th chp bt buc no khng. Nu v nh gi ri ro v th trng, v php l, v danh ting v hot ng V ri ro php l, nu r cc yu cu v h s php l cn phi c V ri ro hot ng, c s tch bit trch nhim hay khng. Cc loi ri ro khc bao gm yu cu v xin giy php, bo him, cc yu t kinh t trong nc v khu vc a ra gii php gim thiu nhng ri ro xc nh Xc nh nhng ri ro khng th a ra c gii php gim thiu hoc khc phc hay khng th a ra gii php gim thiu ri ro mt cch kinh t. Cc bc kim sot cn phi c qun l cc
Cc ri ro khc
Gii php gim thiu v qun l ri ro Cc bin
530
php kim sot
ri ro nu trn Cc thao tc v hot ng cn phi c thc hin c cc bc kim sot Ai s l ngi thc hin cc thao tc ny v h phi nhn nhng hng dn g. xut hn mc tn dng p dng cho loi sn phm mi. Cc yu cu v c s h tng Cc tc ng khc nh k nng nhn lc cn c qun l sn phm
Phn tch v tc ng ngun lc Bng cn i ti sn Ri ro v hiu qu
Tc ng ca sn phm mi i vi bng cn i ti sn nh gi tim nng th trng i vi sn phm mi Phn tch kinh t v m hnh ti chnh Kt qu v ri ro mong i K hoch trin khai sn phm ra th trng: la chn th trng (a bn) lm th im, phn tch r l do la chn th trng ; xc nh khong thi gian trin khai th im cn thit. Xem xt nh gi sau khi sn phm c trin khai
K hoch trin khai sn phm ra th trng
6. Trin khai th nghim sn phm mi Sau khi bn n v sn phm mi c ph duyt, cc phng ban nghip v tn dng lin quan tin hnh thc hin trin khai sn phm ra th trng nhm mc ch th nghim. Vic trin khai c thc hin theo k hoch c ph duyt trong n.
531
7. nh gi xem xt li sau khi trin khai sn phm mi Sau khi a sn phm ra th trng trong vng 6 thng k t ngy trin khai, phi lm bo co nh gi li mi chng trnh sn phm mi. Qu trnh nh gi li s xc nhn rng sn phm c a ra th trng theo ng nh ph duyt ca Hi ng ph duyt sn phm v khng c cc vn v ri ro mi no pht sinh. Bo co nh gi sau khi trin khai sn phm mi phi c gi n Hi ng sn phm mi. Hi ng sn phm mi s phi hp vi Ban tn dng xy dng chnh sch v quy trnh p dng rng ri sn phm mi trong ton h thng hoc ti nhng chi nhnh NHNo&PTNT c iu kin ph hp.
532
CHNG XVI. H THNG QUN TR THNG TIN TN DNG

A. C CU CHNG: 1. Hot ng thng tin tn dng (TTTD) trong h thng Ngn hng Nng nghip Nng nghip v Pht trin Nng thn (NHNo)
1.1. 1.2. 1.3. Khi nim hot ng TTTD Phm vi iu chnh Mc ch v ngha
2. Nguyn tc t chc, vn hnh v qun l h thng TTTD

2.1. Yu cu i vi TTTD 2.2. C cu t chc v phn cp trch nhim qun l h thng TTTD
3.
S dng cc TTTD
3.1. 3.2. 3.3. 3.4. Mc ch s dng TTTD Quyn hn ca ngi s dng sn phm TTTD Trch nhim th trng n v c ng k truy cp, khai thc v s dng TTTD Trch nhim ca ngi trc tip khai thc, s dng TTTD
4. Quy trnh cp nht, b sung v trao i thng tin v khch hng

4.1. 4.2. chnh 4.3. 5.1. 5.2. 5.3. 6.1. 6.2. Quy trnh nghip v TTTD ti Chi nhnh NHNo Quy trnh nghip v TTTD ti Trung tm TTTD ca Hi s Tng hp v kt xut thng tin H thng TTTD ca khch hng l doanh nghip H thng TTTD ca khch hng l c nhn H thng TTTD ca khch hng l cc TCTD Hnh thc bo co Bo co cht lng tn dng
5. Phn loi v t chc h thng TTTD
6. H thng thng tin, bo co tn dng
533
6.3.
Bo co mc tp trung tn dng
534
B. NI DUNG CHNG 1. Hot ng thng tin tn dng (TTTD) trong h thng Ngn hng Nng nghip Nng nghip v Pht trin Nng thn (NHNo) 1.1. Khi nim hot ng TTTD TTTD l thng tin v ti chnh, quan h tn dng, bo m tin vay, tnh hnh hot ng v thng tin php l ca khch hng c quan h vi NHNo. Hot ng TTTD l vic thu thp, tng hp, cung cp, lu tr, phn tch xp loi, d bo, trao i, khai thc v s dng TTTD nhm gp phn bo m an ton hot ng tn dng ca NHNo thng qua ngn nga v hn ch ri ro tn dng. 1.2. Phm vi iu chnh Cc quy nh ti chng ny iu chnh hot ng TTTD ca Trung tm iu hnh, cc chi nhnh, s giao dch v n v thnh vin trong ton b h thng NHNo. 1.3. Mc ch v ngha H thng TTTD c thit lp nhm: Hnh thnh c s d liu tp trung v khch hng phc v cho qu trnh cp tn dng, phn tch v qun l tn dng, qun tr ri ro tn dng thng qua vic to ra mt c ch thu thp, tng hp, x l, lu tr v chia x TTTD trong ni b h thng NHNo. TTTD y , chnh xc v c h thng v khch hng s gp phn ngn nga v hn ch ri ro tn dng, ri ro la chn nghch do thiu thng tin hay thng tin bt i xng v khch hng v i tng u t. Mc ch quan trng nht ca h thng TTTD l tm kim v pht hin sm cc khon tn dng c vn v nh gi ng mc
535
ri ro ca cc khon n, ng thi tin liu trc kh nng mt khon tn dng c th chuyn sang n xu. - To s s nhm thc hin y Quy ch hot ng TTTD, ch thng tin, bo co, v Quy ch qun l, cung cp v khai thc, s dng TTTD in t do NHNN ban hnh. - Gip HQT v Ban iu hnh NHNo c cn c xy dng chin lc, chnh sch tn dng v chin lc qun l ri ro trong tng thi k i vi tng nhm khch hng. Chng ny ch yu tp trung vo TTTD v khch hng ca NHNo. Cc TTTD phi bo m trung thc, chnh xc, y v kp thi v nng lc ti chnh v phi ti chnh ca khch hng. 2. Nguyn tc t chc, vn hnh v qun l h thng TTTD TTTD c s dng trong qu trnh xt duyt, cp v qun l tn dng, phn tch, d bo, c bit l ri ro tn dng. TTTD to c s ban u v xuyn sut qu trnh qun l tn dng v qun tr ri ro tn dng ca khch hng c quan h vi NHNo. Mc ch thit lp h thng TTTD ph hp nhm thc hin nguyn tc "Hiu bit khch hng" ca U ban Basel khuyn co. Ton b cc TTTD, k c u ra v u vo, u phi c kim duyt v qun l cht ch tt c cc khu v i vi mi i tng c khai thc v s dng TTTD. 2.1. Yu cu i vi TTTD 2.1.1. y v kp thi Theo nh k hoc khi c pht sinh, cc TTTD v khch hng phi c thu thp, ghi chp v x l kp thi phn nh chnh xc mc ri ro v nng lc ca khch hng trong vic thc hin cc ngha v vi NHNo, ng thi gip NHNo c quyt nh iu chnh ng n.
536
Mi khch hng c quan h tin gi v tin vay vi NHNo hoc nhng khch hng ln, c uy tn trn th trng nhng cha tng c quan h vi NHNo u phi c ghi chp, lu tr cc thng tin lin quan. 2.1.2. Hp l TTTD phi c thu thp t cc ngun cung cp hp l v c cn c xc ng. Mi thng tin c c t cc ngun khng hp l ch s dng cho mc ch tham kho tr khi c bng chng khng nh. 2.1.3. Nht qun TTTD c thu thp t nhiu ngun khc nhau, do c kh nng sinh ra s bt i xng thng tin khch hng. Trong trng hp ny, CBTD cn phi bo m s nht qun thng tin v mi khch hng to iu kin cho qu trnh phn tch, nh gi v ra quyt nh qun l ph hp. Cc TTTD cn phi c tp hp, cp nht, theo di lin tc theo thi gian, t nht cho ti khi khch hng chm dt quan h vi NHNo. 2.1.4. Bo mt TTTD phi c lu tr, bo qun v s dng theo ch bo mt nh ti sn ring c ca NHNo. Ch cn b, b phn c trch nhim lin quan n hot ng tn dng v qun l ri ro ca NHNo c Tng Gim c hoc Gim c chi nhnh chp thun th mi c truy cp, khai thc v s dng TTTD. Cc TTTD phi c qun l v s dng an ton, b mt, khng gy nh hng n ngun cung cp thng tin v khng cung cp cho bn th ba. Nhng c nhn, n v khng c trch nhim c nhu cu c s dng TTTD ca NHNo phi c php ca cp c thm quyn ca NHNo. Mi TTTD c cung cp ra bn ngoi NHNo phi c cp c thm quyn (Gim c/Ph Gim c chi
537
nhnh/S giao dch, Tng Gim c/Ph tng Gim c) chp thun. 2.1.5. S dng ng mc ch TTTD v sn phm TTTD phi c khai thc v s dng ng mc ch phc v cho hot ng tn dng ca NHNo. Khng c cung cp v s dng TTTD cho cc mc ch, hot ng m php lut cm. Mi TTTD phi c cung cp ng a ch v i tng nhn. Ngi c php khai thc v s dng TTTD c trch nhim s dng TTTD ng mc ch cho php. 2.2. C cu t chc v phn cp trch nhim qun l h thng TTTD H thng TTTD c t chc thnh mng li thng nht t trung ng n c s theo hnh thc tp trung kt hp vi phn tn. Tc l, ton b v TTTD ca khch hng (php nhn hay th nhn) c quan h vi bt c s giao dch, chi nhnh ca NHNo (di y gi chung l chi nhnh) u c tp hp v lu tr ti Trung tm TTTD ti Trung tm iu hnh (vit tt l CIH) ca NHNo, ng thi ti chi nhnh ni khch hng c quan h. Cn b lm vic trong b my t chc TTTD phi l cn b chuyn trch c am hiu v hot ng NHTM, qun tr ri ro v c hiu bit v cng ngh thng tin.
trung tm thng tin tn dng NHNN (CIC)
Chi nhnh NHNN

CTF Ltd. phn TPR)
Trung tm TTTD ti Trung tm iu hnh (Trung tm Phng nga v x l ri ro tn dng -TPR)
Chi nhnh
Chi giao nhnh SNHNN NHNo dch (B phn
Chi nhnh S tay Tn dng Ngn hng Nng nghip v Pht trin Nng thn Vit Nam NHNo B
(B phn TPR) TPR)
Khch hng Khch
538
Chuyn v nhn TTTD Trao i TTTD Cc ngun cung cp TTTD v khch hng
2.2.1. Trung tm TTTD (CIH) ca NHNo hay Trung tm Phng nga v x l ri ro tn dng ti Trung tm iu hnh NHNo
CIH c t ti Trung tm iu hnh ca NHNo nhm thc hin tip nhn, tng hp, x l v lu tr TTTD (bng vn bn hay di dng in t) ton h thng v cung cp TTTD ca khch hng cho cc chi nhnh, s giao dch v cc n v lin quan trong ton h thng NHNo. Ni mt cch khc, CIH l kho lu tr d liu TTTD tp trung ca tt c khch hng ca NHNo. Nhim v c th ca CIH nh sau: - ng vai tr qun l, iu hnh tp trung v ton din hot ng TTTD trong h thng NHNo; - Tham mu cho Tng Gim c xy dng cc chin lc, k hoch pht trin h thng TTTD gn lin vi vic pht trin trnh qun tr ri ro, h thng kim tra - kim ton ni b ca NHNo nng cao hiu qu qun tr iu hnh hot ng tn dng ca ton b h thng; - T chc thc hin cc hot ng TTTD trong ton h thng, bao gm cc khu: thu thp, tng hp, phn loi x l - phn tch, d bo - lu tr - khai thc, s dng phc v cho yu cu qun l ri ro tn dng ton h thng NHNo; l u mi cung cp v khai thc TTTD ca Trung tm CIC ca NHNN. - L u mi tuyn truyn, ph bin cc vn bn chnh sch, cc quy nh ca Nh nc v hot ng TTTD; ng thi thc hin kim tra vic tun th cc quy nh, ch ca Nh nc v hot ng TTTD. Nghin cu xut v d tho cc vn bn ca Tng Gim c hng dn, ch
539
o hot ng TTTD v phng nga ri ro trong h thng NHNo; - H tr kp thi cho cc Trung tm TTTD c s x l nhng kh khn, vng mc v nghip v v t chc hot ng TTTD ti chi nhnh; - Lng ho v kt xut cc sn phm TTTD theo ni dung cc ch tiu v khun dng bng, biu c ngi s dng ng k. - Nhim v phn tch, cnh bo Nghin cu, tnh ton, phn tch v tng hp thng tin, bo co t hai lung: Thng tin sau x l v thng tin phi ti chnh t bn ngoi, a ra cc kin tham vn v cnh bo cho ngi s dng trong c 2 qu trnh: Hoch nh, xy dng mc tiu, k hoch v t chc thc hin cc chin lc: khch hng; pht trin v tiu th sn phm, dch v; cnh tranh; qung co.... v d phng cc nguy c tim n ri ro. - Nhim v lu tr TTTD: + Chu trch nhim v vic lu gi ton b TTTD ca ton h thng NHNo, bao gm thng tin u vo, u ra; thng tin dng vn bn hay in t; Thng tin ban u hay dn xut; Thng tin ti chnh hay phi ti chnh.... + Thc hin nghim tc thi gian lu tr theo ch quy nh i vi c hai dng TTTD vn bn v in t. + An ton, bo mt thng tin lu tr. + i chng cc tranh chp, nu xy ra gia bn cung cp thng tin v bn c cung cp. Nhim v phn phi TTTD + Nghin cu, xy dng danh mc thng tin, bo co theo dng vn bn v in t; danh sch ngi s dng trong ton h thng km theo danh mc sn phm TTTD c quyn s dng, trnh ngi c thm quyn ph duyt
540
lm cn c cp quyn truy cp kho d liu TTTD; xy dng cc knh phn phi TTTD. + T chc phn phi kp thi, y , chnh xc v an ton sn phm TTTD n ngi s dng; + Qun l cht ch danh sch ngi s dng v hiu qu cung cp, s dng sn phm TTTD c th nm bt v p ng kp thi cc nhu cu b sung hay loi b cc yu cu khng cn thit ca ngi s dng. Pht hin kp thi cc hnh vi vi phm v yu cu an ton, bo mt hoc s dng TTTD sai mc ch c bin php x l thch hp; 2.2.2. Trung tm TTTD c s hay B phn Phng nga v x l ri ro tn dng ti cc chi nhnh, s giao dch Ti cc s giao dch v chi nhnh NHNo thit lp h thng TTTD v c s d liu khch hng c quan h tn dng trc tip vi chi nhnh gi l h thng TTTD c s. H thng TTTD c s c trch nhim thu thp, tng hp, phn loi v cung cp TTTD cho CIH v chi nhnh NHNN. H thng TTTD c s ng vai tr l mng li hot ng v h tr cho hot ng ca CIH cng nh hot ng TTTD ti cc chi nhnh. Nhim v c th ca Trung tm TTTD c s nh sau: - Thu thp TTTD ca khch hng v hot ng tn dng ti chi nhnh; - Lm u mi thc hin chc nng qun l v thu thp, phn phi, cung cp cc sn phm TTTD ca NHNo ti cc n v, b phn thuc phm vi qun l ca chi nhnh. - Thu thp y , chnh xc, kp thi cc TTTD chi nhnh theo yu cu ca CIH; - Xy dng danh sch ngi s dng trong chi nhnh km theo danh mc sn phm TTTD c quyn s dng Gim c chi nhnh ph duyt; Xy dng knh phn phi TTTD trong phm vi hot ng ca chi nhnh; - T chc phn phi kp thi, y , chnh xc v an ton sn phm TTTD ti ngi s dng;
541
H tr kp thi ngi s dng TTTD ti chi nhnh gii quyt nhng kh khn, vng mc trong qu trnh truy cp, khai thc cc TTTD; Qun l cht ch danh sch ngi s dng; Kp thi b sung hoc loi b nhng i tng s dng TTTD mt cch ph hp; Pht hin kp thi nhng hnh vi vi phm quy nh v an ton, bo mt, s dng TTTD c bin php x l thch hp.
Nhim v c th ca cn b tn dng: - Tip xc vi khch hng, cc knh thng tin thu thp y cc thng tin cn thit phc v cho qu trnh thm nh, phn tch, nh gi ri ro v qun l tn dng; - nh k thu thp, cp nht kp thi cc thng tin v khch hng v mi trng kinh doanh ca khch hng. Cc thng tin phi c thu thp v phn loi theo quy nh phn V. - Cng vi lnh o ph trch cc Trung tm TTTD c s chu trch nhim kim tra, bo m tnh hp l ca cc TTTD thu thp c v truyn v CIH ti Trung tm iu hnh. Cn b, n v cung cp TTTD phi chu trch nhim v nhng thng tin mnh cung cp. 3. S dng cc TTTD 3.1. Mc ch s dng TTTD Cc TTTD thu thp c phc v ch yu cho cc hot ng tn dng ca NHNo: - Thm nh tn dng; - Xp hng khch hng v phn loi n; - Qun l tn dng; - Cnh bo tn dng - Xy dng hn mc tn dng; - Pht trin sn phm v quan h khch hng; - Qun tr v x l ri ro tn dng; - Phn tch v nh gi tn dng; - D bo - Cc bo co thng tin, thng k theo yu cu ca NHNN
542
C s d liu ca khch hng trong ton h thng NHNo s c tp trung ton b v CIH cung cp cho cc c nhn v n v c lin quan n hot ng tn dng trong ton h thng NHNo, bao gm: - Cc s giao dch, chi nhnh NHNo; - Ban lnh o NHNo; - Cc phng, ban c nhu cu; - Cc n v trc thuc; - CIC ca NHNN; - Cc t chc khc c lnh o NHNo cho php. Trung tm TTTD c s c php khai thc v s dng: - TTTD ca CIH; - TTTD t CIC ti chi nhnh NHNN trn a bn; - Trao i TTTD trc tip vi Trung tm TTTD ca chi nhnh khc trong cng h thng NHNo. 3.2. Quyn hn ca ngi s dng sn phm TTTD Cc Ban, phng ti Trung tm iu hnh, cc chi nhnh NHNo tnh, thnh ph v cc n v trc thuc trong ton h thng NHNo c Tng Gim c v Gim c chi nhnh cho php khai thc, s dng TTTD di dng vn bn v in t s c quyn: - Truy cp, khai thc TTTD phc v cho vic vn hnh cng vic ph hp vi chc nng nhim v c giao; - a ra cc yu cu ci tin, hon thin cc sn phm TTTD m mnh ang c cung cp; - Tham gia, xut b sung hay loi b bt cc ch tiu tha hoc trng lp nhm gp phn hon thin h thng ch tiu, bo co TTTD ca NHNo. 3.3. Trch nhim th trng n v c ng k truy cp, khai thc v s dng TTTD ng k danh sch cn b trc tip khai thc v s dng CIH cp quyn truy cp mng TTTD Chu trch nhim trc Tng Gim c qun l vic lu tr, s dng TTTD ti n v bo m an ton TTTD;
543
Kp thi ng k li hoc b sung danh sch cn b c php khai thc, s dng TTTD khi cn thit.
3.4. Trch nhim ca ngi trc tip khai thc, s dng TTTD - Bo mt tuyt i a ch, m kho truy cp mng TTTD; - Truy cp mng ng a ch, quyn hn bo v s an ton v hot ng thng xuyn ca mng TTTD; - Ch c truy cp v khai thc TTTD trong phm vi quyn hn c php; TTTD phi c s dng ng mc ch nhm bo m hon thnh nhim v c giao; - Ch ng thc hin cc bin php c nhn bo m an ton, bo mt cho cc TTTD trong qu trnh khai thc, s dng 4. Quy trnh cp nht, b sung v trao i thng tin v khch hng 4.1. Quy trnh nghip v TTTD ti Chi nhnh NHNo Mi CBTD phi chu trch nhim thu thp, lu tr v cung cp cc thng tin c lin quan n khch hng ca mnh theo cc mu Biu s TT01 (i vi khch hng l doanh nghip) hoc Biu s TT02 (i vi khch hng l c nhn) v cc quy nh ti phn V gi cho Trung tm TTTD ti chi nhnh ca mnh. Trung tm TTTD c s tp hp cc TTTD trong phm vi hot ng ca mnh cung cp cho CIH 4.1.1. Ngun thu thp TTTD (i) Khch hng c quan h tn dng vi NHNo Khch hng l ngun cung cp thng tin ch yu. CBTD c th thu thp thng tin cn c t khch hng: Thu thp t h s tn dng ca khch hng; Phng vn/tip xc trc tip khch hng (Ban iu hnh, Gim c ti chnh v k ton trng, Gim c cc b phn c lin quan): y l cch thc kim tra, xc minh v b sung thng tin v khch hng. CBTD cn chun b cc cu hi thu thp thng tin, ch yu tp trung vo cc ni dung:
544
+ c im ca khch hng: Thng tin php l v qu trnh pht trin ca khch hng; + Nng lc ca khch hng (ti chnh, qun tr, cnh tranh, cng ngh, nhn lc). Trong , c bit quan tm vn v vn (vn ch s hu v c cu s dng vn), kh nng sinh li v kh nng thanh ton ca khch hng; + Mi trng kinh doanh v cnh tranh ca khch hng: Cc nh cung cp, khch hng ca khch hng vay vn + Thng tin lin quan n khon vay: Bo m tin vay; nhu cu ti tr vn ca khch hng; mc ch s dng vn vay; ngun v k hoch tr n. Sau cc cuc tip xc khch hng, CBTD cn phi lp bo co kt qu tip xc khch hng nh gi ng kh nng tr n ca khch hng. CBTD cn ti thm khch hng t nht mt ln trong mt qu gip cho vic cp nht thng xuyn thng tin, nh gi ri ro v pht trin quan h khch hng. - Cc bo co nh k v tnh hnh kinh doanh, ti chnh, qun l ca khch hng gi NHNo: + Bo co cn i k ton; + Bo co lu chuyn tin t; + Bo co kt qu kinh doanh + Phn thuyt minh cc bo co ti chnh; + Bo co thng nin + Bo co np thu cho c quan thu + Bo co hng tn kho + Bo co kim ton ni b (nu c)
+ Bo co kim ton ca cng ty kim ton c lp
(nu c) + Cc bo co chi tit b sung (nu c) i vi khch hng ang ngh vay vn th khch hng phi gi bo co ti chnh ca t nht 3 nm gn nht. i vi cc khch hng hin ang c quan h tn dng vi NHNo th khch hng phi gi bo co ti chnh qu v nm.
545
Kt qu cc cuc thm thc a v kim tra s dng vn vay ca khch hng; Lch s quan h ca khch hng vi ngn hng Chng trnh gp g vi khch hng
(1) Khch hng l doanh nghip mi Cn c vo k hoch tn dng nm ca tng chi nhnh, cc chi nhnh cn phi t chc tin hnh tip xc khch hng tim nng thu thp thng tin lp Bo co thng tin c bn (Biu s TT03 v Biu s TT04). Cui mi thng CBTD phi lp bo co tng hp cc cuc gp thc hin, kt qu tip xc v nhng k hoch hnh ng tip theo. Bo co ny s c TPTD kim tra v k gi Ph gim c ph trch tn dng. (2) Khch hng l doanh nghip hin c quan h tn dng vi ngn hng CBTD phi gim st thng xuyn, lin tc din bin hot ng ca khch hng bo v quyn li ca ngn hng, trong c bit lu n cc nhn t nh hng n kh nng thanh ton v vic tun th cc cam kt trong hp ng tn dng ca khch hng. Mi CBTD phi m s nht k (Biu s TT05) ghi chp cc cuc tip xc vi khch hng. Vic lin lc tip xc vi khch hng thng xuyn l yu cu bt buc, nhng lun phi c theo phng chm chuyn nghip v v li ch ca NHNo. Mi cuc tip xc vi khch hng phi c ghi chp, lu tr di dng bin bn ghi nh hoc nht k ti h s tn dng ca khch hng.
(ii) Cc phng, ban c lin quan trong ni b NHNo: CBTD c th thu thp thng tin t phng k ton, phng giao dch, phng thm nh v phng thanh ton, ... (iii) C quan qun l ca khch hng l doanh nghip; (iv) C quan thng k, ti chnh, Hip hi ngn hng v cc c quan thng tin khc; (v) C quan bo v php lut, cng an, to n, vin kim st;
546
(vi) Trung tm TTTD ca NHNN (CIC) (vii) Cc TCTD khc: Cc ngn hng khc cng c th cung cp xc nhn v hn mc tn dng, d n tn dng v lch s quan h tn dng ca khch hng. Ngoi ra CBTD c th s dng cc ngun thng tin khng chnh thc khc tham kho: - i th cnh tranh ca khch hng; - Bo ch v cc phng tin thng tin i chng; - Khch hng v nh cung cp ca con n/ngi vay; 4.1.2. Xc minh TTTD Cc thng tin khch hng thu thp c cn phi c xc minh m bo tnh chnh xc v ph hp. CBTD tin hnh xc minh thng qua: - Thm quyn cng b v xc nhn thng tin; - Phng vn ngi c thm quyn; - i chiu thng tin t cc ngun khc nhau; - Thm v kim tra thc a. Trc ht CBTD cn xc minh tnh hp l ca ngun thng tin, sau l cht lng/ tin cy ca thng tin. 4.1.3. Khai bo khch hng mi Khi pht sinh giao dch tn dng vi khch hng, CBTD cn lp h s theo mu quy nh ti Biu s TT01 (i vi doanh nghip) v Biu s TT02 (i vi khch hng l c nhn), khai bo thng tin cn thit v khch hng theo quy nh c th ph hp i vi nhm khch hng mc V. Mi khch hng s c cung cp m s giao dch to iu kin cho qu trnh theo di v tra cu thng tin. 4.1.4. M khch hng Nguyn tc xy dng m khch hng: - M khch hng phi l duy nht NHNo. Mi khch hng c mt m s v mi m s ch c cp cho mt khch hng.
547
- M khch hng c di ti a khng qu 13 k t. M ring 3 k t u tin ca m khch hng c s dng ch tn chi nhnh NHNo. Cc k t tip theo c thit lp c th bao gm c loi khch hng doanh nghip v c nhn,... V d: 012.DN3475. Trong 012 l m s chi nhnh, DN l khch hng doanh nghip 3475 l s hiu c th ca khch hng, chng hn Cng ty TNHH Ho An. 4.1.5. Cp nht v b sung thng tin nh k 3 thng mt 1 ln hoc t nht 6 thng mt ln CBTD cn phi thu thp v cp nht cc TTTD v khch hng. Trng hp pht sinh thng tin bt thng lin quan n khch hng do mnh qun l, c bit l cc thng tin v kh nng tr n ca khch hng, CBTD cng cn phi thu thp, cp nht ngay cc thng tin vo h s khch hng, ng thi lp phiu thay i TTTD khch hng theo Biu s TT06. Trung tm TTTD c s phi gi cc TTTD ca cc khch hng do mnh qun l v cho CIH, bao gm cc TTTD ca khch hng mi v TTTD cp nht i vi khch hng hin ang c quan h tn dng vi NHNo theo ni dung, thi hn nu ti cc mu biu c th. 4.1.6. Lu tr TTTD Cn c, bng chng thu thp thng tin cn phi c lu tr cng h s tn dng ca khch hng. Cc TTTD c truyn gi qua mng my tnh phi c lp thnh vn bn Gim c chi nhnh, Tng gim c k tn, ng du lm c s nhp tin vo my v gi n n v nhn tin, ng thi lu tr ti n v bo co. 4.1.7. Yu cu v tra cu TTTD Ti chi nhnh NHNo: Khi c nhu cu v TTTD v khch hng, CBTD phi ngh cn b ph trch TTTD ca chi nhnh
548
tm v tra cu sau khi c s chp thun ca lnh o Phng tn dng v Gim c chi nhnh hoc Ph gim c ph trch b phn tn ng i vi ni dung TTTD yu cu. Cn b ph trch TTTD ti chi nhnh tra cu ngay TTTD lu tr ti chi nhnh. Trng hp TTTD c hi khng c ti Trung tm TTTD ca chi nhnh th cn b ph trch TTTD lp phiu hi CIH hoc Chi nhnh NHNN trn a bn c cung cp v gii p. 4.2. Quy trnh nghip v TTTD ti Trung tm TTTD ca Hi s chnh a. Thu nhn, kim tra, tp hp TTTD t cc chi nhnh CIH thu nhn TTTD t cc Trung tm TTTD c s thng qua mng my tnh ni b hoc bng vn bn. Kim tra tnh hp l ca cc TTTD do chi nhnh gi ti: Ch chp nhn nhng TTTD ng m kho, tn ngi cung cp TTTD, a ch giao nhn thng tin, loi thng tin, tn v dng tp. Trng hp thng tin gi khng hp l, CIH phi tin hnh tra sot, xc minh, yu cu n v gi iu chnh v gi li thng tin ng. + i vi biu (tp) do Trung tm TTTD c s gi CIH: CIH phi kim tra h s khch hng xem c khp ng v y cc ch tiu khng. Nu thy khng ng, CIH phi lm phiu tra sot n chi nhnh gi xc minh v b sung cho ng. CIH kim sot m khch hng bo m tnh duy nht. + Nu h s khch hng c ti chi nhnh gi th CIH kim tra i chiu v gi phiu n chi nhnh gi xc minh. + Nu cng mt khch hng do nhiu chi nhnh gi Biu s TT01 hoc Biu s TT02 nhng thng tin khng khp ng, CIH phi tin hnh i chiu tra sot chnh sa Biu s TT01 v Biu s TT02, ng thi yu cu chi nhnh kim tra, chnh sa thng nht h s khch hng.
549
Biu (tp) s TT07, TT19, t TT23, TT24, TT25, TT26, TT27, TT28, TT29 v TT30 do cc Trung tm TTTD c s gi CIH: CIH kim tra xem khch hng c h s theo Biu s TT01 hoc Biu s TT02 do chi nhnh lp cha. Nu cha c th CIH lp phiu tra sot yu cu chi nhnh lp v gi Biu s TT01 hoc Biu s TT02 trc khi thit lp biu tip theo, ng thi bo m m khch hng l duy nht. b. Cung cp cc biu, tp TTTD ng thi hn cho Trung tm TTTD ca NHNN theo a ch ng k. c. Khai thc v s dng TTTD ti Trung tm iu hnh: CIH l u mi tip nhn cc yu cu hi tin t cc chi nhnh trong h thng v t cc n v thuc cc TCTD khc. Phiu hi tin phi c y cc ch tiu tra cu, ng mu hi tin theo quy nh. Nu yu cu hi tin khng ng theo quy nh th CIH ngh ngi hi tin lm li. Khi nhn c phiu hi tin, CIH phi tra cu trong kho lu tr ti Trung tm TTTD Hi s chnh. Nu c thng tin nh c hi th CIH lp phiu tr li. Nu trong kho lu tr TTTD ca CIH khng c thng tin c hi, hoc thng tin cha y , chnh xc th CIH lm phiu hi CIC ca NHNN. Phiu hi tin phi theo ng mu quy nh ca NHNN, bng vn bn hoc bng tp.
+
Sau khi thng tin c thu thp, CIH lp phiu tr li tin v gi i cho ngi hi tin. CIH phi chu trch nhim v cc thng tin cung cp. Thi gian tr li tin ti a khng qu 3 ngy lm vic k t ngy nhn c yu cu v TTTD. Tr cc thng tin nc ngoi v cc thng tin c bit khc. d. Lu tr thng tin Cc thng tin thu nhn c di dng tp do cc chi nhnh gi ngoi vic lu tr theo quy nh cng chng trnh phn mm, cn phi lu tr trn a, bng t theo ch quy nh. Cc thng tin nhn c bng vn bn sau khi nhp vo my cn phi c lu tr bn gc.
550
Cc bn bo co cung cp thng tin c lu bng giy v tp, bo m b mt, an ton, khng b r r thng tin. Nu thng tin b tht lc hoc l b mt khch hng, cn b ph trch TTTD phi chu trch nhim. 4.3. Tng hp v kt xut thng tin Bo co nh gi thng nin: y l vn bn chnh thc, phn nh s bin ng v tnh hnh hot ng kinh doanh v ti chnh ca khch hng vay vn trong nm so vi nm trc gn nht. Mc tiu chnh ca bo co ny l cung cp thng tin v phn tch, nh gi nhng thay i v kh nng tr n ca khch hng vay, xem xt tnh ph hp gia hn mc tn dng vi mc ri ro (im xp hng tn dng) ph hp vi chin lc qun l ri ro ca NHNo. - CBTD c trch nhim lp bo co nh gi thng nin gi gim c chi nhnh hoc s giao dch. - Bo co nh gi thng nin c lp mi nm 1 ln, khng chm hn kt thc thng 1 ca nm ti chnh tip theo. Bo co nh gi gia k: Ni dung v cn bn ging bo co nh gi thng nin. Bo co nh gi gia k s c CBTD lp bt c khi no trong nm ti chnh khi c nhng nhn t mi, din bin mi ny sinh lm thay i kh nng tr n ca khch hng v mc ri ro ca khon vay. Ti bo co nh gi gia k CBTD phi ch ra nhng yu t tc ng n kh nng tr n ca khch hng v mc ri ro khon vay, ng thi xc nh li mc ri ro khon vay v xp hng mi ca khch hng. Bo co thng: Phng tn dng ca chi nhnh c trch nhim lp bo co tnh hnh danh mc tn dng chi nhnh v Ban tn dng ca Trung tm iu hnh lp bo co thc hin danh mc tn dng ton h thng NHNo so snh vi danh mc tn dng k hoch theo chin lc/k hoch kinh doanh ca chi nhnh v NHNo,
551
tng thu t danh mc cho vay, li nhun, nhng khon qu hn, tnh hnh v kt qu thu hi vn, cc thng tin khc c lin quan. Cc bo co thng bao gm: Danh sch d n tn dng doanh nghip, phn nh d n tn dng theo khch hng, xp loi ri ro, li sut, ngy n hn. Bo co ny cn phi c xem xt k nhm bo m chi nhnh tun th theo ng k hoch, chin lc tn dng v cc hn mc t ra cho chi nhnh. Bt c s vi phm no du c phn nh ti Gim c chi nhnh v thng bo cho CBTD c bin php hnh ng cn thit. Thu n trong thng, k c cc khon thu n hay khch hng tr n trc hn. Danh mc tn dng: nh gi tun th k hoch, chin lc kinh doanh tn dng xt v khi lng tn dng, cht lng tn dng, mc ri ro v li sut; Cc khon vay mi ca khch hng l doanh nghip v c nhn N c vn v n qu hn (gc, li) Cn i nh k cc ti khon: Phng k ton phi bo m rng cc s liu trong h s tn dng khp ng vi s sch k ton, t nht l tnh hng thng. Tt c cc ti khon tn dng khc (chit khu, bo lnh, th tn dng, chit khu giy t,...) u c cn i vi h s gc theo nh k hng thng v cung cp cho cn b qun l tn dng mt bo co xc nhn vic i chiu cc ti khon vi h s tn dng gc. Cc cn i k ton cn phi c bo m n tng tiu khon ca s ci do cn b ph trch ti khon m, bao gm c d n v cc cam kt khc. Trong trng hp c nhng khon mc khng cn i vi cc chng t i km. Phng K ton phi lp mt bn bo co v s chnh lch cho CBTD c lin quan v Ph Gim c ph trch tn dng. CBTD ph trch c trch nhim xc nh nguyn nhn ca s chnh lch . Khi lp c cn i, cc h s, chng t
552
i chiu c Phng K ton lu gi cho n khi kim ton ni b kt lun. Mi TTTD phi c truyn ti y v kp thi n lnh o NHNo cc cp, CBTD v cc phng ban c php khai thc, s dng TTTD to iu kin cho qu trnh qun l ri ro tn dng v ra bin php hnh ng ph hp. 5. Phn loi v t chc h thng TTTD 5.1. H thng TTTD ca khch hng l doanh nghip Cc TTTD ca khch hng l doanh nghip m NHNo cn phi thu thp: 5.1.1. Thng tin v ti chnh v hot ng Cn c vo yu cu v thng tin qun l tn dng v chm im tn dng khch hng l doanh nghip, cc ch tiu cn phi tnh ton v thu thp bao gm:
Quy m doanh nghip
- Vn: Vn ch s hu, vn ng k kinh doanh - Lao ng - Doanh thu thun - Lm ngha v vi NSNN Cc ch tiu ti chnh v hot ng c tng hp, tnh ton v phn loi t cc thng tin theo Biu s TT07. (i) Ch tiu thanh khon - Kh nng thanh ton ngn hn - Kh nng thanh ton nhanh (ii) Ch tiu hot ng - Vng quay hng tn kho - K thu tin bnh qun - Hiu qu s dng ti sn (iii) Ch tiu cn n (%) - N phi tr/tng ti sn - N phi tr/ngun vn ch s hu - N qu hn/tng d n ngn hng (iv) Cc ch tiu thu nhp (%)
553
- Tng thu nhp trc thu/doanh thu - Tng thu nhp trc thu/tng ti sn c - Tng thu nhp trc thu/ngun vn ch s hu Thng tin v 4 nhm ch tiu ny c tng hp v tnh ton trn c s cc bo co ti chnh do doanh nghip cung cp. Trung tm TTTD c s lp Biu s TT14 - Thng tin ti chnh hng nm ca doanh nghip v Biu s TT15 - Tm tt thng tin ti chnh hng nm ca doanh nghip gi CIH cng vi cc Biu s TT07, TT08, TT09, TT10, TT11, TT12 v TT13. Ngoi ra, cn tnh ton mt s ch tiu b sung v lu chuyn tin t: - Kh nng tr li (thu nhp thun/li phi tr) - Kh nng tr n gc (thu nhp thun/vn gc n hn phi tr) - Xu hng din bin lu chuyn tin t (tng hay gim) - Tin v cc khon tng ng/ngun vn CSH 5.1.2. Cc thng tin phi ti chnh - Tm lc lch s hnh thnh v pht trin doanh nghip: + Nm thnh lp; + Quyt nh thnh lp; Giy chng nhn ng k kinh doanh; + C quan cp giy php thnh lp v hot ng + Thi gian hot ng doanh nghip + Thi gian kinh doanh trong lnh vc hin nay + Kt qu kinh doanh trong thi gian qua; + Thnh tu v tht bi ca doanh nghip + Nhng kh khn hin ti ca doanh nghip - Quan h tn dng vi ngn hng: + S ln vay vn ngn hng + Thi gian c quan h tn dng vi ngn hng + S ln vi phm k lut thanh ton, khng tr n ng hn vi ngn hng + S tham gia ca cc ngn hng: Tng hn mc do cc ngn hng khc dnh cho khch hng; quan h ca khch hng vi cc ngn hng khc. - Mi trng kinh doanh v cc yu t th trng:
554
+ Ngnh, lnh vc kinh doanh + Nhu cu v sn phm ca doanh nghip: Mc tng trng v s n nh v nhu cu + T sut li nhun bnh qun ca ngnh + Cc i th cnh tranh chnh ca doanh nghip + Nng lc sn xut v kh nng cnh tranh ca cc i th + Trin vng pht trin ca ngnh, cc chnh sch nh hng n hot ng ngnh, cc hn ch v ro cn chnh i vi s pht trin ca ngnh. C cu t chc v iu hnh ca doanh nghip + Tng gim c v thnh vin Ban iu hnh: Nng lc qun l, trnh chuyn mn v kinh nghim iu hnh + Ch tch HQT v thnh vin HQT: Nng lc qun l v trnh chuyn mn v kinh nghim lnh o + C cu t chc b my qun l v hot ng sn xut kinh doanh a v php l ca doanh nghip: + Hnh thc s hu v loi hnh doanh nghip + L doanh nghip thnh vin c lp hay ph thuc + Danh sch cc c ng chnh v c cu c phn Tnh hnh sn xut kinh doanh ca doanh nghip: + Loi sn phm + Phn loi doanh thu theo sn phm + Phn loi doanh thu theo khch hng + Sn lng + Cht lng sn phm + V th ca doanh nghip so vi i th cnh tranh trn th trng + Chu k sn xut C s vt cht k thut v cng ngh ca doanh nghip: + Trnh cng ngh: Mc tin tin v phc tp; mc ph thuc vo cng ngh bn ngoi
555
+ My mc thit b i thu hay thuc s hu ca doanh nghip + Thi gian s dng thc t v cht lng ca my mc thit b + Bo him ti sn + Tnh hnh bo tr, bo dng my mc thit b - Nh cung cp nguyn vt liu - Knh phn phi v tip th sn phm + T l hng ho xut khu v tiu th trong nc + iu kin thanh ton + Quan h vi khch hng v mc ph thuc vo nhm khch hng chnh + T l doanh thu bn hnh bng tin mt + Cc tho thun phn phi v tip th sn phm - K hoch v chin lc kinh doanh: nh hng chin lc cho thy vin cnh ca doanh nghip trong tng lai nhm thay i quy m, v th cnh tranh v kt qu kinh doanh. - Uy tn, danh ting v thng hiu ca doanh nghip Cc thng tin phi ti chnh c tp hp trong Biu s TT16 5.2. H thng TTTD ca khch hng l c nhn CBTD s tip xc khch hng thu thp cc thng tin lin quan n khch hng v khon vay m khch hng ngh. Cc thng tin yu cu: a. Thng tin php l v ngh nghip - Tn v nm sinh - CMND hoc h chiu: S v ni cp - a ch ni c tr v s in thoi - ng k h khu - Tnh trng cng dn: Chp hnh php lut, h s ti phm (tin n, tin s) - Ngh nghip v chc v - C quan cng tc v s in thoi - Trnh chuyn mn
556
Thm nin cng tc
b. Thng tin ti chnh -tn dng - Ti sn s hu: + S d tin gi + t ai v nh ca + Ti sn u t ti chnh + Tin mt v vng ct tr + Phng tin vn chuyn + Cc my mc thit b + dng gia dng c gi tr trn 10 triu ng + Ti sn khc - Cng n: + N ngn hng: S tin, thi hn tr n, ti sn bo m + N c nhn bn b: S tin, thi hn tr n, ti sn bo m + N b m, anh ch em trong gia nh: S tin, thi hn tr n + N mua sm tr gp: S tin, thi hn tr n + N khc: S tin, thi hn tr n, ti sn bo m - Thu nhp: + Tin lng hng thng sau khi tr thu + Thu li tin gi, u t + Thu li t cc hot ng kinh doanh + Thu t cc khon vin tr, gip thng xuyn t bn ngoi (bn b v ngi thn) - Chi tiu + Chi ph sinh hot Chi ph n mc Tin gas, in, nc, in thoi Chi ph c nhn, gii tr Chi thu nh Chi bo him
557
Chi khm cha bnh + Chi ph hc hnh + Chi ph i li + Chi ph thanh ton cng n v cc ngha v ti chnh + Cc khon chi ph khc - Dng chu chuyn tin c. Thng tin bo m tin vay - Hnh thc bo m; - Gi tr TSB; - Loi ti sn; - Bng chng v quyn s hu hp php i vi TSB; - Tnh thanh khon ca TSB; d. Cc thng tin phi ti chnh khc - S thnh vng v n nh ca gia nh; - Quy m gia nh; - Np sng v lch s gia nh - Uy tn c nhn trong cng ng - Quan h bn b - Cc bn c coi l "c quan h mt thit" vi khch hng l ngi cng huyt thng: V/chng; con; b m; anh ch em - C tnh bn thn - a v x hi - Mi quan h vi ngn hng: + Thi gian c quan h tn dng vi ngn hng; + Mc uy tn trong quan h tn dng + T l p ng nhu cu vn cho khch hng + Dch v ngn hng v sn phm tn dng s dng + Tnh hnh chp hnh k lut thanh ton v cc ngha v cam kt theo hp ng CBTD c trch nhim thu thp thng tin theo Biu t s TT07 n TT13, Biu s TT17, Biu s TT18 v Biu s TT19 cung cp cho Trung tm TTTD c s tng hp ton chi nhnh v bo co CIH.
558
5.3. H thng TTTD ca khch hng l cc TCTD 5.3.1. Cc ch s ti chnh Ch s an ton vn: + Vn t c/tng ti sn c iu chnh theo ri ro + Vn t c/ tng ti sn c - Cht lng ti sn: Ch s n xu v d phng ri ro + N xu/tng d n + D phng ri ro tn dng/n qu hn - Kh nng thanh khon: + Tng d n tn dng/tng ti sn + Vn kh dng/tng ti sn + Vn kh dng/tng tin gi - Ch s sinh li: + Li nhun/tng ti sn c (ROA) + Li nhun/vn t c (ROE) + Thu nhp li rng/tng ti sn c sinh li 5.3.2. Cc yu t phi ti chnh - Phm vi kinh doanh v mc a dng ho hot ng - Chin lc kinh doanh v qun tr ri ro - Nng lc v kinh nghim iu hnh ca Ban lnh o - V th cnh tranh trn th trng - Uy tn trong cng chng - Trnh cng ngh ngn hng - Nng lc cn b kinh doanh - Kinh nghim hot ng ca TCTD - Mc hp dn mi trng kinh doanh quc gia v lnh vc ti chnh - Trnh pht trin ca nn ti chnh quc gia - Loi hnh TCTD v hnh thc s hu ca TCTD - C ng ln: Danh sch v mc vn - Sn phm, dch v ch yu - Khch hng chnh ca TCTD - C cu t chc v cc knh phn phi - Nhng thnh tu v tht bi ca TCTD trong qu kh - Nhng kh khn, thch thc hin ti ca TCTD
559
5.3.3. Quan h vi ngn hng - Cc ti khon Nostro v Vostro, tin gi ti ngn hng - Giao dch vi ngn hng trn th trng lin ngn hng - Uy tn trong quan h giao dch, thanh ton vi ngn hng (tr n ng hn, gia hn n, khng thu hi c n) - Gii hn tn dng cp cho nhau - Chnh sch li sut p dng i vi ngn hng - Hp tc ng ti tr vi ngn hng 5.3.4. Xp hng ca TCTD do cc t chc xp hng quc t nh gi Cc TTTD v TCTD c tp hp, phn loi v lu tr ti CIH theo cc mu Biu s TT20, Biu s TT21 v Biu s TT22. 6. H thng thng tin, bo co tn dng H thng bo co tn dng ca NHNo phi va p ng c yu cu ca cng tc qun l kinh doanh tn dng, ng thi p ng c cc quy nh v ch thng tin bo co ca NHNN. Do , h thng thng tin thng k, bo co ca NHNo bao gm: - Cc ch tiu thng k, bo co theo yu cu ca NHNN. Tu theo tng loi bo co m Trung tm iu hnh NHNo phi gi trn c s tp hp thng tin, s liu ton h thng NHNo hoc cc chi nhnh NHNo phi bo co chi nhnh NHNN tnh, thnh ph. - Cc ch tiu, bo co, thng tin tn dng theo quy nh ca NHNN VN. - Mt s ch tiu bo co phc v cho cng tc qun l iu hnh hot ng kinh doanh tn dng ca NHNo c nu trong cc Biu mu bo co ca chng ny. i tng nhn cc bo co ny l Hi ng Qun tr, Ban iu hnh, Ban Gim c chi nhnh v cc phng, ban c lin quan (Ban kim tra- kim ton ni b, Ban tn dng, Ban K hoch tng hp,...). Tu tng bo co c th, k bo co, n v bo co v n v nhn bo co s c quy nh c th trn bo co.
560
6.1. Hnh thc bo co TTTD phi c th hin bng di hnh thc bo co bng vn bn v bo co in t. Ni dung bo co bng vn bn v bng in t phi hon ton ging nhau. Bo co bng vn bn c ch k ca ngi c thm quyn v du l bn gc ca bo co v phi c lp theo ng mu quy nh. Bo co in t l bo co truyn qua mng my tnh hoc gi bng a mm c th hin di dng cc tp thng tin. Bo co in t phi c lp theo ng cu trc, tn file d liu v m truyn tin theo quy nh. 6.2. Bo co cht lng tn dng (phn loi tn dng theo mc ri ro) Cn c vo tiu ch phn loi n, cc Trung tm TTTD c s lp bo co cht lng danh mc tn dng gi CIH theo mu Biu s 22. CIH tp hp ton h thng. Mc tiu chnh l phn nh ng cht lng ca danh mc tn dng. 6.3. Bo co mc tp trung tn dng Danh mc tn dng s dng trong cc mu biu t s TT24 n TT30, bao gm c cc khon mc trong bng v ngoi bng cn i k ton. C th: - Cc khon mc ni bng: Cc khon cho vay, tm ng, chit khu chng t, cc ngha v trc tip hoc gin tip khc ca ngi i vay. - Cc khon mc ngoi bng: Th tn dng, cc loi bo lnh vay, k hu bo lnh, bo lnh pht hnh L/c, bo lnh thc hin hp ng v cc cng n cha pht sinh trn thc t khc. Cc bo co ny do CIH lp cho ton h thng NHNo trn c s tng hp t cc bo co tng ng ca cc Trung tm TTTD c s.
561
7. Ph lc: Cc biu mu bo co
PH LC CHNG 16 DANH MC BIU MU H THNG QUN TR THNG TIN TN DNG Biu mu Biu s TT01 Biu s TT02 Biu s TT03 Biu s TT04 Biu s TT05 Biu s TT06 Biu s TT07 Biu s TT08 Biu s TT09 Biu s TT10 Biu s TT11 Biu s TT12 Biu s TT13 Biu s TT14 Biu s TT15 Biu s TT16 Biu s TT17 Biu s TT18 Biu s TT19 Biu s TT20 Biu s TT21 Biu s TT22 Biu s TT23 Biu s TT24 Biu s TT25 Tn biu mu H S KHCH HNG (doanh nghip) H S KHCH HNG (c nhn) BO CO TIP TH KHCH HNG BO CO THNG TIN C BN S NHT K THNG BO V BIN NG TNH HNH CA KHCH HNG TNH HNH TI CHNH CA KHCH HNG L DN BNG QUAN H TN DNG VI KHCH HNG BNG QUAN H TN DNG (NGN HN) VI KHCH HNG BNG QUAN H TN DNG (TRUNG DI HN) VI KHCH HNG BNG QUAN H TN DNG VI KHCH HNG THNG TIN V TI SN TH CHP, CM C QUAN H BO LNH THNG TIN TI CHNH HNG NM CA DN TM TT DIN BIN TI CHNH HNG NM CA DN THNG TIN PHI TI CHNH I VI DN THNG TIN KHCH HNG L C NHN BO CO TNH HNH TI CHNH KHCH HNG C NHN BO CO THU NHP V CHI PH KHCH HNG C NHN TNH HNH TI CHNH CA KHCH HNG L TCTD TM TT DIN BIN TI CHNH CA TCTD THNG TIN TI CHNH TCTD PHN LOI N THEO CHT LNG DANH MC TN DNG PHN THEO CHI NHNH V LOI TIN T DANH MC TN DNG PHN THEO MC CH CHO VAY V LOI HNH DN
562
Biu s TT26 Biu s TT27 Biu s TT28 Biu s TT29 Biu s TT30
10 KHCH HNG VAY LN NHT DANH MC TN DNG PHN THEO NGNH KINH T V LOI HNH DN DANH MC TN DNG PHN THEO HNH THC BO M TIN VAY DANH MC TN DNG PHN THEO THI HN BO CO KHCH HNG C TNG D N LN
563
Biu s TT01. H s khch hng (doanh nghip)

(Trung tm TTTD c s lp v gi CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch) Chi nhnh/S giao dch NHNo:................
H s khch hng
(Dng cho khch hng l doanh nghip) 1. Tn khch hng: M s khch hng: 2. a ch tr s chnh: S fax: S in thoi: 3. M s thu: 4. Quyt nh thnh lp s: Ngy cp: C quan cp: 5. C quan qun l trc tip: 6. Loi hnh doanh nghip: 7. Ngnh kinh t: 8. Giy chng nhn ng k kinh doanh s Ngy cp: 9. Ngnh kinh doanh: 10. Ch tch hi ng qun tr: Nm sinh: Trnh chuyn mn: a ch: 11. Tng gim c (gim c): Nm sinh: Trnh chuyn mn: a ch: 12. Tng s lao ng hin c 13. Vn iu l Vn ng k kinh doanh: 10. S tin cam kt cho vay hay hn mc tn dng: Khon vay M c ch K hn K tr li, gc Li su t BTV (nu chi tit) Xp loi khon vay Gi tr kho n vay Thu n D n Ngu n tr n
1. 2. .......
564
Tng cng Ngy......thng... nm ... Lp biu Kim sot Gim c
565
Biu s TT02. H s khch hng (c nhn) (Trung tm TTTD c s lp v gi CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch ) Chi nhnh/S giao dch NHNo:................ H s khch hng (Dng cho khch hng l c nhn)
6 7
1. Tn khch hng: M s khch hng: 2. a ch ni : Nm sinh: Ni ng k h khu: S in thoi: S CMND: 3. M s thu: 4. Ngh nghip: Ni cng tc: 6. Thu nhp bnh qun thng: ng/thng 7. Tnh trng hn nhn: 8. Thu nhp ton b gia nh: ng/thng 9. S lng nhn khu sng ph thuc vo khch hng: 10.Trnh chuyn mn: Nm cng tc: 11. S tin cam kt cho vay hay hn mc tn dng:
Mc ch K hn K tr li, gc Li sut BTV (nu chi tit) Xp loi kho n vay Gi tr kho n vay Thu n D n Ngu n tr n
Khon vay
1. 2 ....... Tng cng
Ngy......thng... nm ... Lp biu Kim sot Gim c
566
Cc Biu s TT01 v TT02 cung cp cc thng tin c bn v php l v quan h tn dng ca khch hng vi NHNo, l cn c quan trng xy dng cc biu tip theo
567
Biu s TT03. Bo co tip th khch hng Chi nhnh/s giao dch NHNo & PTNT VN:
bo co tip th khch hng Ngy___________________________________ Tn khch hng__________________________ S ti khon tin gi_______________________ S ti khon tin vay_______________________ D n__________________________________ Ngy o hn____________________________ Th tn dng_____________________________ Bo lnh________________________________ S d khc_______________________________ Mc ch cuc gp________________________ Tm tt ni dung cuc gp v thng tin thu thp c:
Thng tin ti chnh v hot ng kinh doanh Thng tin phi ti chnh
xut v bin php thc hin
Ngy d kin gp li khch hng__________________
Tn cn b tn dng_____________________________ Tn trng phng tn dng________________________
568
Biu s TT04. Bo co thng tin c bn Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN: Bo co thng tin c bn (Khch hng hin ti/khch hng mi)
Chi tit v khch hng Tn khch hng a ch in thoi c quan in thoi nh ring S fax Ngh nghip (khch hng c nhn) Loi hnh doanh nghip C quan (khch hng c nhn l CBCNV) S nm cng tc (khch hng c nhn l CBCNV) S nm hot ng (khch hng doanh nghip hoc h sn xut) Tnh hnh ti chnh Chin lc/k hoch kinh doanh Chi tit ti chnh lin quan n khon vay Phn dnh cho khch Phn dnh cho ngn hng hng Gi tr khon vay C cu ti chnh d n Loi sn phm tn dng Thi hn vay Phng thc hon tr Bo m tin vay Gi tr ti sn bo m
Cn b tn dng tn dng
Trng
phng
569
Biu s TT05. S nht k Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ S Nht k Tn khch hng: S ti khon: Xp hng tn dng: Ngy: Chi tit cc sn phm tn dng S tin D n hin ti
Loi sn phm
Cht lng tn dng
Thng tin chung v tnh hnh ti chnh v kt qu hot ng ca khch hng lin quan n kh nng thanh ton ca khch hng Thng tin chp hnh cc cam kt trong hp ng tn dng, k c bo m tin vay Thng tin phi ti chnh
xut, yu cu ca khch hng Mc ri ro xut vi cp thm quyn
570
Biu s TT06. Thng bo v bin ng tnh hnh ca khch hng (Trung tm TTTD c s lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh thay i thng tin) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ Thng bo v bin ng tnh hnh ca khch hng Tn khch hng : a ch : in thoi : Xp hng tn dng: M khch hng : Fax : S : ....................... 1 - Thng bo tnh hnh thay i cc ch tiu thng tin t s 1 n s 13 ca biu tt01, tt02, tt07, tt08 v t tt12 n TT19 2 - Cc thng tin bin ng khc :
Khch hng b c quan c thm quyn tuyn b hoc ra quyt nh gii th, st nhp hoc ph sn; C kt lun ca c quan thm quyn v vic bun lu, trn thu, vi phm php lut. Khng c kh nng thanh ton cc khon n, mt uy tn vi khch hng; Ho hon, thin tai, tai nn. Khch hng b trn, mt tch, mt nng lc hnh vi dn s
........Ngy......thng......nm ... lp biu c kim sot gim
571
Biu s TT07. Tnh hnh ti chnh ca khch hng DN
Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinhgiao dch vi khch hng mi. Ngy 15 thng u ca mi qu, chi nhnh phi cp nht, b sung thng tin ti chnh t khch hng)
tnh hnh ti chnh ca khch hng l doanh nghip
(S liu n ngy ...thng....nm....) n v: 1 triu ng M khch hng: Qu:......Lu k
1. Tn khch hng: 2. Doanh thu thun: nm...... 3. Tng li tc trc thu: Qu:......Lu k nm...... 3.1. Li tc sau thu: Qu:......Lu k nm...... 4. Tin (tin mt, tin gi ngn hng, tin ang chuyn) 5. Cc khon u t ti chnh ngn hn 6. Cc khon phi thu 6.1. Phi thu ca khch hng 6.2. Tr trc cho ngi bn 6.3. Phi thu ni b 7. Hng tn kho 7.1. Nguyn liu, vt liu tn kho 7.2. Thnh phm tn kho 7.3. Hng ho tn kho 8. Ti sn lu ng khc 9. Ti sn c nh 9.1. TSC hu hnh (gi tr cn li) 9.2. Hao mn TSC hu hnh lu k 10. Cc khon u t ti chnh di hn
572
10.1. Gp vn lin doanh 11. Chi ph xy dng c bn d dang 12. Cc khon k qu, k cc di hn 13. N phi tr 13.1. N ngn hn 13.1.1. Vay ngn hn 13.1.2. Phi tr ngi bn 13.1.3. Thu v cc khon phi np cho nh nc 13.1.4. N di hn n hn tr 13.2. N di hn 13.2.1. Vay di hn 13.3. N khc 14. Ngun vn ch s hu 14.1. Ngun vn, qu 14.1.1. Ngun vn kinh doanh 14.1.2. Li cha phn phi 14.1.3. Ngun vn u t XDCB 14.2. Ngun kinh ph Ngy......thng... nm ... Lp biu c/gim c Kim sot Tng gim
573
Biu s TT08. Bng quan h tn dng vi khch hng (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch ) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ bng quan h tn dng vi khch hng (S liu n ngy....thng ....nm 2003) n v: Triu ng Vit Nam 1 n v ngoi t Tn khch hng: a ch: Xp hng tn dng: Hn mc tn dng: - HMTD s dng (d n): - HMTD cn li: Phn loi cho vay Thi hn M khch hng:
S tin VND USD
Mc ch vay
K tr n
A. cho vay ngn hn (thi hn <1 nm) 1. Cho vay (trong hn v c gia hn) 2. Thu n (trong hn v c gia hn) 3. D n (trong hn v c gia hn) 4. N qu hn - N qu hn t 1-180 ngy - N qu hn t 181-360 ngy 5. N kh i B. Cho vay trung hn (thi hn 1-5 nm)
574
1. Cho vay (trong hn v c gia hn) 2. Thu n (trong hn v c gia hn) 3. D n (trong hn v c gia hn) 4. N qu hn - N qu hn t 1-180 ngy - N qu hn t 181-360 ngy 5. N kh i c. Cho vay di hn (thi hn 1-5 nm) 1. Cho vay (trong hn v c gia hn) 2. Thu n (trong hn v c gia hn) 3. D n (trong hn v c gia hn) 4. N qu hn - N qu hn t 1-180 ngy - N qu hn t 181-360 ngy 5. N kh i d. D n chit khu, cm c giy t c gi ngn hn e. D n cho thu ti chnh f. D n bo lnh g. D n cho vay bng vn ti tr, u thc u t h. D n nghip v cm i. D n cc khon tn dng khc k. D n cc khon n khoanh ch x l m. D n cho vay c khoanh Lp biu Kim sot Ngy......thng... nm ... Gim c
Sau khi lp xong Biu s TT08, Phng tn dng ca chi nhnh cn lp cc Biu s TT09, TT10, TT11 tu theo tnh cht ca khon tn dng
575
dnh cho tt c cc khch hng hin c quan h tn dng vi NHNo & PTNT VN gi cho Trung tm TTTD c s bo co CIH.
576
Biu s TT09. Bng quan h tn dng (ngn hn) vi khch hng (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................
bng quan h tn dng (ngn hn) vi khch hng

(S liu n ngy....thng ....nm 2003)
n v:
S T T Khch hng M khch hng Hn mc tn dng Xp hng tn dng Ti sn bo m Gi tr Loi TSB khon cho vay ngn hn Cho vay Thu n D n N qu hn
1-180 ngy
181360 ngy
N kh i
1 2
V Vn A Cng ty Ho Pht
577
Biu s TT10. Bng quan h tn dng (trung, di hn) vi khch hng (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................. bng quan h tn dng (trung, di hn) vi khch hng (S liu n ngy....thng ....nm 2003) n v: khon cho vay trung, di hn Cho vay Thu n D n N qu hn
1-180 ngy 181360 ngy
S T T
Khch hng
M khch hng
Hn mc tn dng
Xp hng tn dng
Ti sn bo m Gi Loi tr TSB
N kh i
1 V Vn A 2 Cng ty Pht
Ho
578
Biu s TT11. Bng quan h tn dng vi khch hng (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................. bng quan h tn dng vi khch hng (S liu n ngy....thng ....nm 2003) n v: D n D n bo cho lnh vay bn g vn u thc
S T T
Khch hng
M Hn Xp Ti sn khc mc hng bo m Loi h tn tn Gi TSB hng dn dng tr g
D n D n chit cho khu, thu cm ti c chn giy h t c gi
D n nghi p v cm
D n cc kho n tn dng khc
D n khoan h
1 V Vn A 2 Cng ty Pht
Ho
Ngy......thng... nm ...
Lp biu Kim sot Gim c
579
Biu s TT12. Thng tin v ti sn cm c (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh giao dch cm c, th chp ti sn) Chi nhnh/S giao dch NHNo:................ thng tin v ti sn th chp, cm c Tn khch hng: a ch: Tel: Xp hng tn dng: M khch hng: Fax: n v: Triu VND Loi ti sn S hi u 01 02 03 04 05 06 07 Khon vay Gi tr D n Ti sn bo m Gi Ngy tr Gii chp Gi tr Ngy
Nh (nh , nh kho, nh xng) Quyn s dng t Phng tin vn chuyn My mc thit b Vt t, hng ho Giy t c gi Ti sn khc
Ngy......thng... nm ...
580
Biu s TT13. Quan h bo lnh (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy pht sinh bo lnh) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ quan h bo lnh Tn khch hng : a ch : in thoi : Fax : Xp hng tn dng: USD M khch hng :
n v : 1 triu ng, 1
Loi bo lnh vay vn
S tin
VND Bo Bo Bo Bo lnh lnh lnh lnh vay vn nc ngoi L/C tr chm vay vn trong nc khc
USD
Ngy tr n cui cng
Bo m bng ti sn
VND
USD
lp biu
........Ngy......thng......nm ... kim sot gim c
581
Biu s TT14. Thng tin ti chnh hng nm ca doanh nghip (Trung tm TTTD c s gi CIH cui thng 1 hng nm) Chi nhnh/S giao dch NHNo:................ thng tin ti chnh hng nm ca doanh nghip Tn doanh nghip: a ch doanh nghip: dng: Tel: Ch tiu A. Chi tiu thanh khon - Kh nng thanh ton ngn hn - Kh nng thanh ton nhanh B. Ch tiu hot ng - Vng quay hng tn kho - K thu tin bnh qun - Hiu qu s dng ti sn C. Ch tiu cn n - N phi tr/Tng ti sn - N phi tr/Ngun vn ch s hu - N qu hn/Tng d n ngn hng D. Ch tiu thu nhp Tng thu nhp trc thu/doanh thu - Tng thu nhp trc thu/Tng TSC Tng thu nhp trc thu/Ngun vn CSH ........Ngy......thng......nm ... lp biu kim sot gim c M khch hng: Xp hng Fax: Nm .. Nm... Nm... Nm... Nm... .
tn
582
Biu s TT15. Tm tt din bin ti chnh hng nm ca doanh nghip (Trung tm TTTD c s gi CIH cui thng 1 hng nm) Chi nhnh/S giao dch NHNo:................ Tm tt din bin ti chnh hng nm ca doanh nghip Tn doanh nghip: a ch doanh nghip: Tel: Ch tiu bo co Bo co thu nhp - Doanh thu thun - Li nhun gp - Chi ph - Li nhun thun trc thu - Thu - Li nhun thun sau thu Bo co cn i k ton I. Ti sn lu ng v u t ngn hn 1. Tin 2. u t ti chnh ngn hn 3. Cc khon phi thu 4. Hng tn kho 5. Ti sn lu ng khc II. Ti sn c nh v u t di hn 1. Ti sn c nh (gi tr cn li) 2. u t ti chnh di hn 3. Chi ph XDCB d dang 4. Cc khon k cc, k qu di hn Tng ti sn I. N phi tr 1. N ngn hn Nm.. . M khch hng: Xp hng tn dng: Fax: Nm.. . Nm.. . Nm.. . Nm.. .
583
2. N di hn II. Ngun vn ch s hu 1. Ngun vn, qu 2. Ngun kinh ph Tng cng ngun vn Lu chuyn tin t - Lung tin t hot ng kinh doanh - Tr n vay (rt tin) - Chi ph vn - Thanh ton cho c ng Lung tin rng ........Ngy......thng......nm ... lp biu c) kim sot tng gim c ( gim
584
Biu s TT16. Thng tin phi ti chnh i vi doanh nghip (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy giao dch hoc khi c thng tin) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ Thng tin phi ti chnh i vi doanh nghip Tn doanh nghip: nghip: a ch doanh nghip: doanh nghip: Tel: 1. Trnh qun l Kinh nghim ca ban lnh do, nht l c lin quan n d n s dng vn ca ngn hng Mi trng kim sot, qun tr, iu hnh Nhng thnh tu v tht bi ca Ban lnh do 2. Quan h vi ngn hng K lut thanh ton v thc hin cc ngha v theo cam kt S ln gin n hoc gia hn n N qu hn trongqu kh S ln mt kh nng thanh ton cc cam kt (L/c, bo lnh,...) S ln tr n chm (gc, li) 3. Cc yu t mi trng kinh doanh Thc trng v trin vng ca ngnh Uy tn V th cnh tranh Kh nng chng ca khch hng i vi thay i ca mi trng kinh doanh M Xp Fax: doanh hng
........Ngy......thng...... nm ...
585 gim
lp biu c
kim sot
586
Biu s TT17. Thng tin khch hng l c nhn (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy giao dch hoc khi c thng tin) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ thng tin khch hng l c nhn H v tn khch hng: hng: a ch: Hn mc tn dng: tn dng: Tiu ch Chp hnh php lut (tt hoc c tin n, tin s) Tui Trnh hc vn Ngh nghip n v cng tc Thm nin cngtc Tnh trng c tr (nh ) S lng thnh vin tronggia nh sng ph thuc vo khch hng vay Thu nhp bnh qun thng ca c gia nh Thu nhp bnh qun thng ca c nhn khch hng T trng vay vn Chp hnh k lut thanh ton cc ngha v ti chnh vi ngn hng D n hin hnh Gi tr ti sn bo m Loi ti sn bo m Cc sn phm ca ngn hng c s dng K hoch tr n (k hn, s tin gc, li n hn mi k) Ngun tr n
khch
Xp hng
Ni dung
........Ngy......thng......nm .. .
587 gim c
lp biu
kim sot
588
Biu s TT18. Bo co tnh hnh ti chnh ca khch hng c nhn (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy giao dch hoc khi c thng tin) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ Bo co tnh hnh ti chnh khch hng c nhn H v tn khch hng: hng: a ch: dng: M Xp khch tn
hng
Ti sn Tin mt Tin gi ngn hng u t Phng tin vn chuyn Cc my mc thit b khc Ti sn gia dng trong gia nh c gi tr trn 10 triu ng t ai v nh ca Cc ti sn khc nu c Tng ti sn Cng n N ngn hng N vay tr gp N vay c nhn Cm c, th chp N khc Tng ti sn n ........Ngy......thng......nm .. . lp biu kim sot gim c
589
Biu s TT19: Bo co thu nhp v chi ph khch hng c nhn (Lp v gi cho CIH ngay sau ngy giao dch) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ Bo co thu nhp v chi ph khch hng c nhn H v tn khch hng: a ch: Thu nhp hng thng 1. 2. 3. 4. Lng sau np thu Thu li tin gi, u t Thu t cc hot ng kinh doanh Thu khc Tng thu nhp hng thng Chi ph hng thng 1. Chi ph sinh hot - Chi ph n mc - Tin gas, in, nc, in thoi - Chi ph c nhn, gii tr - Chi thu nh - Chi bo him - Chi khm cha bnh 2. Chi ph hchnh 3. Chi ph i li 4. Chi ph thanh ton cngn v cc ngha v ti chnh 5. Cc khon chi ph khc Tng chi ph hng thng Thu nhp bng tin d/thiu hng thng ........Ngy......thng......nm .. . lp biu c kim sot gim M khch hng: Xp hng tn dng:
590
Biu s TT20. Tnh hnh ti chnh ca khch hng TCTD Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ tnh hnh ti chnh ca khch hng l TCTD (S liu n ngy ...thng....nm....) n v: 1 triu ng 1. Tn t chc tn dng: Thu nhp v chi ph 2. Thu nhp t li k nm: 2.1. Thu li cho vay 2 2.2. Thu li tin gi 2.3. Thu li chng khon 3 2.4. Thu li khc 3. Thu nhp ngoi thu nhp t li Lu k nm: 3.1. Thu ph dch v 3.2. Thu t kinh doanh ngoi t, vng bc 3.3. Thu khc 4. Chi tr li nm: 4.1. Chi li tin gi 4.2. Chi li tin vay 4.3. Chi li khc 5. Chi ph hot ng kinh doanh Lu k nm: 5.1. Chi cho nhn vin 5.2. Chi ph qun l v cng v 5.3. Khu hao ti sn c nh 5.4. Chi ti sn khc 5.5. Chi ph kinh doanh ngoi t v vng bc 5.6. Chi ph khc
M khch hng: Xp hng tn dng:
Lu
Lu
591
6. Thu nhp hot ng kinh doanh trc thu v d phng: Lu k nm: 7. Thu thu nhp: Lu k nm: 8. D phng tn tht: Lu k nm: 9. Thu nhp rng Lu k nm: Ti sn c 10. Tn v tng ng tin mt 11. Tin gi ti NHNN 12.Tin gi ti TCTD 12.1. Tin gi ti cc TCTD nc ngoi 12.2. Tin gi ti cc TCTD trong nc 13. D n tn dng 13.1. Cho vay ngn hn 13.2. Cho vay trung, di hn 13.3. ng ti tr v cho vay cc TCTD 13.4. Cho vay bng vn ti tr u thc u t 13.5. Chit khu, cm c giy t c gi 13.6. Cho thu ti chnh 13.7. Cho vay do bo lnh 13.8. Cho vay khc 14. Cc khon phi thu 15. Gp vn lin doanh, mua c phn 15.1. Vi cc TCTD 15.2. Vi cc TCKT 16. u t chng khon 16.1. u t vo chng khon chnh ph 16.2. u t vo chng khon TCTD 17. Ti sn c nh 18. Ti sn c khc Ti sn n 19. Tin gi v tin vay ca NHNN 20. Tin gi v tin vay ca TCTD
4 5 6
592
21. 21.1. 21.2. 22. 23. 24. 25.
Tin gi ca khch hng Tin gi khng k hn Tin gi c k hn Vn u thc u t Pht hnh k phiu, tri phiu Cc khon phi tr Ti sn n khc
Vn v cc qu 26. Vn iu l 27. Cc qu v vn khc 27.1. Vn u t XDCB 27.2. Qu u t pht trin 27.3. Qu d tr, b sung vn iu l 27.4. Qu d phng ti chnh 27.5. Qu khc 28. Li cha phn phi Ngy......thng... nm ... Ngy......thng... nm ...
Lp biu Kim sot gim c
593
Biu s TT21. Tm tt din bin ti chnh hng nm ca TCTD Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ Tm tt din bin ti chnh ca t chc tn dng Tn t chc tn dng: hng: a ch: dng: Tel: Ch tiu bo co Bo co kt qu sn xut kinh doanh 1. Thu nhp t li 2. Thu nhp ngoi thu nhp t li 3. Chi tr li 4. Chi ph hot ng kinh doanh 5. Thu nhp HKD trc thu v d phng 6. Thu thu nhp 7. D phng tn tht 8. Thu nhp rng Bo co cn i k ton 9. Tn v tng ng tin mt 10. Tin gi ti NHNN 11.Tin gi ti TCTD 12. D n tn dng 13. Cc khon phi thu 15. Gp vn lin doanh, mua c phn 16. u t chng khon 17. Ti sn c nh 18. Ti sn c khc Tng ti sn 19. Tin gi v tin vay ca NHNN 20. Tin gi v tin vay ca TCTD 21. Tin gi ca khch hng Nm.. . Nm.. . M Xp Fax: Nm.. . Nm.. . Nm.. . khch tn
hng
594
22. Vn u thc u t 23. Pht hnh k phiu, phiu 24. Cc khon phi tr 25. Ti sn n khc Tng ti sn n 26. Vn iu l 27. Cc qu v vn khc 28. Li cha phn phi Vn v cc qu
Lp biu
tri
Ngy...... thng ...... nm ......

Kim sot Gim c
595
Biu s TT22. Thng tin ti chnh TCTD Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:................ thng tin ti chnh t chc tn dng Tn TCTD: a ch TCTD: Tel: Ch tiu A. Chi tiu an ton vn - Vn t c/ti sn c iu chnh theo ri ro - Vn t c/ ti sn c B. Ch tiu cht lng ti sn - N xu/tng d n - D phng ri ro tn dng/n qu hn C. Ch tiu kh nng thanh khon - Tng d n tn dng/tng ti sn - Vn kh dng/tng ti sn - Vn kh dng/tng tin gi D. Ch tiu kh nng sinh li - Li nhun/tng ti sn c (ROA) - Li nhun/vn t c (ROE) - Thu nhp li rng/tng ti sn c sinh li Ngy......thng... nm ... Lp biu Kim sot Gim c Nm .. . M khch hng: Xp hng tn dng: Fax: Nm.. . Nm.. . Nm.. . Nm...
596
Biu s TT23. Phn loi n theo cht lng (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:........
Phn loi n theo cht lng n v: Triu ng V VI VII (th (kh (tn p) i) n g)
Tiu ch
I (rt tt)
II (tt)
III (t yu cu)
IV (di trun g bn h)
1. N ngn hn 2. N trung, di hn 3. Chit, cm c giy t c gi 4. Cho thu ti chnh 5. Bo lnh 6. Cho vay bng vn ti tr, u thc u t 7. Cc khon tn dng khc Tng cng Ngy...... thng ...... nm ......
597
Biu s TT24. Danh mc tn dng phn theo chi nhnh v loi tin t (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:........ danh mc tn dng phn theo chi nhnh v loi tin t Tn chi nhnh Cc khon mc ni bng VND Ngoi Quy i (Triu t VND Triu % ng) ng Cc khon mc ngoi bng VND Ngoi Quy i (triu t VND Tri % ng) u n g
Khu vc min Bc S Giao dch I H Ni Hi Phng Qung Ninh ............. Khu vc min Trung Hu Nng Qung Ngi ............. Khu vc Min Nam S Giao dch II Thnh ph H Ch Minh An Giang ng Nai .............. Tng
100 %
100%
598
Ngy...... thng ...... nm ......

599
Biu s TT25. Danh mc tn dng phn theo mc ch cho vay v loi hnh DN (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHNo:........ danh mc tn dng phn theo mc ch cho vay v loi hnh doanh nghip
Mc ch cho vay T cch php nhn A. Ni bng DNNN Cng ty TNHH DNTN Cng ty lin doanh Doanh nghip 100% FDI C nhn H Gia nh i tng khc B. Ngoi bng DNNN Cng ty TNHH DNTN Cng ty lin doanh Doanh nghip 100% FDI C nhn H Gia nh i tng khc Tng u t ti sn c nh B sung vn lu ng D n ch nh ca Chnh ph Cho vay i sng Khc Tn g %
100%
Ngy...... thng ...... nm ......

600
Biu s TT26. 10 khch hng vay ln nht (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:........
10 khch hng vay ln nht
Khch hng
a im
Ni bng (triu ng)
Ngoi bng (triu ng)
% danh mc tn dng
Gi tr TSB
D phng ri ro
Xp hng tn dng
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. Tng Ngy...... thng ...... nm ......

601
Biu s TT27. Danh mc tn dng phn theo ngnh kinh t v loi hnh doanh nghip (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHN& PTNT VN:........ danh mc tn dng phn theo ngnh kinh t v loi hnh doanh nghip
Loi doanh nghip Ngnh kinh t Nng nghip Lm nghip Ng nghip Xy dng Cng nghip Nng lng Giao thng vn ti Vin thng Khch sn Bt ng sn Khai thc m Thu sn Ngnh khc Tng Ngy......thng... nm ...
DNNN
Cng ty TNHH
DNTN
Cng ty lin doanh
Doanh nghip 100% FDI
Cng ty c phn
Hp tc x
H Gia nh v c nhn
Khc
Tng
100%
602
Danh mc vn bn php l tham chiu
Biu s TT28. Danh mc tn dng phn theo hnh thc bo m tin vay (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHN& PTNT VN:........ danh mc tn dng phn theo hnh thc bo m tin vay TSB Bt My n mc g , sn thi t b Hn g ho Giy t c gi Bo lnh ca TCTD khc Bo Bo lnh lnh ca khc Chn h ph Kh ng c bo m Tn g
Chi nhnh
Khu vc min Bc S Giao dch I H Ni Hi Phng Qung Ninh ............. Khu vc min Trung Hu Nng Qung Ngi ............. Khu vc Min Nam S Giao dch II Thnh ph H Ch Minh An Giang ng Nai .............. Tng
100 % Ngy...... thng ...... nm ......
603
Lp biu
Kim sot
Gim c
604
Biu s TT29. Danh mc tn dng phn theo thi hn (Trung tm TTTD c s gi CIH trc ngy 25 hng thng tng hp ton h thng) Chi nhnh/S giao dch NHNo:........ danh mc tn dng phn theo thi hn Chi nhnh Qu hn 180- 9030360 180 90 ngy ngy ngy Trong hn 3090180- >36 90 180 360 0 ngy ngy ngy ngy Tn g s (Tr. VND )
>36 0 ng y
<30 <30 ngy ngy
Khu vc min Bc SGD I H Ni Hi Phng Qung Ninh ............. Khu vc min Trung Hu Nng Qung Ngi ............. Khu vc Min Nam SGD II Tp. HCM An Giang
605
ng Nai .............. Tng Ngy...... thng ...... nm ......

606
Biu s TT30. Bo co khch hng c tng d n ln (Lp v gi cho CIH hng tun tng hp ton h thng gi CIC) Chi nhnh/S giao dch NHNo & PTNT VN:........ bo co khch hng c tng d n ln (Tng d n 5% vn t c ca TCTD) n v : 1 triu VND
ST T Tn khch hng a ch tr s chnh ca khch hng M khch hng Xp hng tn dng Tng d n Ngy, thng, nm pht sinh
Ngy...... thng ...... nm ...... Lp biu Kim sot Gim c

Cam Nang Tin Dung Agribank

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Cam Nang Tin Dung Agribank

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

MC LC

GII THCH THUT NG

GII THCH THUT NG

GII THCH THUT NG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

5. Hng dn cp nht, b sung, chnh sa

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

PH LC 1A. DANH MC VN BN PHP L

Ngy ban hnh

25/09/1989 28/10/1995 12/12/1997 88/1999/N-CP 14/2000/N-CP 01/09/1999 05/05/2000 26/05/2000

31/12/2001 03/04/2002 19/05/2003

CHNG I. GII THIU CHUNG

19/11/1999 29/12/1999 10/03/2000 01/11/2001

CHNG I. GII THIU CHUNG

18/08/2000 19/09/2000 07/09/2000

CHNG I. GII THIU CHUNG

26/03/2001 27/03/2001 28/03/2001 29/03/2001

25/07/2001 25/07/2001 25/07/2001 22/11/2001

CHNG I. GII THIU CHUNG

02/04/2002 17/05/2002 31/05/2002 11/06/2002 04/09/2003

CHNG II. C CU T CHC B MY QUN L TN DNG

CHNG II. C CU T CHC B MY QUN L TN DNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

CHNG I. GII THIU CHUNG

THM NH Mc ch vay HKD Qun l S liu

THNG LNG K hn Thanh ton Cc iu khon Bo m tin vay Cc vn khc

PH DUYT Cn b qun tr ri ro Gim c/Tng gim c

TH TC H S & GII NGN

TH TC H S D tho hp ng Xem xt h s Kim tra ti sn bo m Min b giy t phpl Cc vn khc

GII NGN Th tc h s hon tt Chuyn tin

TN THT Khng tr n gc Khng tr n li

CHNG I. GII THIU CHUNG

Ti Trung tm iu hnh: Hi ng qun tr

Ban Qun l D n UTT

Ban Quan h quc t

Trung tm Phng nga v x l ri ro

Cng ty qun l n v khai thc ti sn

CHNG I. GII THIU CHUNG

Gim c Chi nhnh

Kim tra gim st tn dng c lp chi nhnh

Phng (T) Tn dng

Phng (T) thm nh

CHNG III. PHN CP QUYN PHN QUYT PH DUYT TN DNG

CHNG III. PHN CP THM QUYN PH DUYT TN DNG

4. Quy trnh ph duyt mt giao dch tn dng

5. Xy dng v phn b hn mc tp trung tn dng

6. Thay i hn mc tn dng 7. Cc mc phn quyt v gia hn n (gc v li) v iu chnh k hn n

CHNG III. PHN CP QUYN PHN QUYT PH DUYT TN DNG

CHNG III. PHN CP QUYN PHN QUYT PH DUYT TN DNG

CHNG III. PHN CP QUYN PHN QUYT PH DUYT TN DNG