Download lun vn ti luanvan.forumvi.

com Li m u: Qu trnh t do ho ti chnh v hi nhp quc t c th lm cho n xu gia tng khi to ra mt mi trng cnh tranh gay gt, khin hu ht cc doanh nghip, nhng khch hng thng xuyn ca ngn hng phi i mt vi nguy c thua l v quy lut chn lc khc nghit ca th trng. Cng vi s pht trin ca nn kinh t, nhu cu vn cho nn kinh t ngy cng tng, dn n mc tng trng tn dng cng tng ln tng ng. S tng trng tn dng ca cc NHTM ph hp vi s tng trng ca nn kinh t c nc ni chung v ca kinh t thnh ph ni ring. Tuy nhin s tng trng tn dng cng ko theo s gia tng ri ro tn dng, iu ny lm nh hng rt nhiu n hiu qu s dng vn v lm hn ch vic m rng tn dng ca cc NHTM. Do vic pht trin tn dng phi i i vi cht lng tn dng. V vy cc gii php tt trong qun l ri ro tn dng l vn quan tm hng u ca cc ngn hng nhm to ra s tng trng tn dng mt cch n nh, bn vng. I. Nhng vn chung v tn dng 1. Th no l tn dng, ngha ca hot ng tn dng i vi cc ngn hng thng mi 1.1 Khi nim tn dng Quan h tn dng ra i v tn ti xut pht t i hi khch quan ca qu trnh tun hon vn gii quyt hin tng d tha, thiu ht vn din ra thng xuyn gia cc ch th trong nn kinh t Tn dng l s chuyn nhng tm thi mt lng gi tr t ngi s hu ny sang ngi s dng trong mt khong thi gian nht nh, khi n hn ngi s dng phi hon tr mt lng gi tr ln hn gi tr ban u. Nh vy phm tr tn dng bao gm 3 ni dung ln: tnh chuyn nhng mt lng gi tr, tnh thi hn v tnh hon tr gi tr ln hn. Tn dng ngn hang l vic NH tha thun vi khch hang s dng mt ti sn (tin, ti sn thc hay uy tn) vi nguyn tc c hon tr bng cc nghip v cho vay, chit khu, ti chit khu, cho thu ti chnh, bo lnh NH v cc nghip v khc. 1.2 ngha ca hot ng tn dng i vi NHTM: - Tn dng l hot ng truyn thng, chim t trng ln nht trong tng ti sn c v mang li ngun thu nhp ch yu cho NH (t 70 n 90%). Mc d t trng ca hot ng tn dng ang c xu hng gim nhng tn dng NH vn lun l nghip v s dng vn quan trng nht i vi mi NH. - Thng qua tn dng m NH c th a dng ha c danh mc ti sn c, gim thiu ri ro. - Thng qua hot dng tn dng m NH m rng cc loi hnh dch v khc nh thanh ton, thu ht tin gi, kinh doanh ngoi t, t vn 2 Khi nim ri ro tn dng. RRTD l nhng RR do khch hng vay khng thc hin ng nhng iu khon trong hp ng tn dng, vi biu hin l khch hang chm tr n, tr n khng y , khng tr hoc tr khng y vn v li, gy ra nhng tn tht trong hot ng ti chnh v kinh doanh ca NHTM. 3.Bn cht ca RRTD. -RRTD gn lin vi hot ng qua trng ca nht, c quy m ln nht ca NHTMhot ng tn dng.

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com -Khng nh kinh doanh NH no c th d on chnh xc RRTD c th xy ra. Kh nng hon tr tin vay ca khch hang c th thay i do nhiu nguyn nhn. Trn quan im qun l ton b NH, RRTD l khng th trnh khi v l khch quan. RRTD c th phng, hn ch ch khng th loi tr. Do vy RR d kin lun c xc nh trc trong chin lc kinh doanh ca NH. 4.Biu hin ca ri ro tn dng C nhiu tiu ch phn nh ri ro tn dng ca NHTM nh: - N xu v t l n xu trn tng d n. - T l n xu trn vn ch s hu. - T l n xu trn qu d phng tn tht - N ng nghi ng (n c vn ) - c kh nng chuyn thnh n xu cao. - N khng c ti sn m bo. V ri ro tn dng l kh nng (xc sut) v n ca khch hng nn cc NH c gng thy c cng r, cng k, cng tt. Khch hng ph sn, la o, chy khng tr n l biu hin r nht; bn cnh cc khon n khng tr c khi n hn cc cp khc nhau cng th hin cc kh nng v n khc nhau. Nhiu NH cho rng nu mt khon n n hn khng tr c, th cc khon n khc cha n hn cng c coi l c ri ro. Thm ch, d n cha n hn, hoc n hn vn tr c, song tnh hnh ti chnh yu km, mi trng kinh doanh c bin ng khng thun li cho khch hng, th khon n cng c coi l c ri ro. Nhng thc o ri ro tn dng ny cho thy ri ro rng vi nhng tng nc khc nhau. Mt s c im chung cho hu ht cc khon tn dng c vn c th nu ra nh sau: - S chm ch bt thng v khng c l do trong vic cung cp cc bo co ti chnh v tr n theo lch tho thun, hoc chm ch trong vic lin lc vi cn b tn dng. - i vi tn dng doanh nghip, l bt c s thay i bt thng no trong phng thc hch ton k ton, k hoch tr lng v ph cp, gi tr hnh tn kho, ti khon thu v thu nhp. - Vic c cu li n hay hn ch thanh ton c tc, hoc c s thay i v tr xp hng tn nhim. - Gi c phiu ca doanh nghip thay i bt li. - Thu nhp rng gim trong 1 hoc nhiu nm, c bit l cc ch tiu nh: ROA; ROE; EBIT. - Nhng thay i bt li trong c cu ngun vn ( ch tiu vn c phn/ n vay), thanh khon ( ch tiu thanh khon hin hnh) hay mc hot ng ( ch tiu doanh thu/ hng tn kho). - chnh lch ca doanh thu hay lu chuyn tin t so vi k hoch khi m tn dng c cp. - Thay i bt ng, khng d kin v khng l do i vi s d tin gi ca khch hng ti NH. Tuy nhin, vn khng phi l con s n xu chim 2 % hay 7% tng d n, m n xu c nh lng rng hay hp. D p dng phng php no, tnh chnh xc ca cc kt qu ph thuc rt nhiu vo vic liu cn b NH cc cp c thc s nghim tc nhn nhn ri ro tn dng hay khng v chnh sch qun tr ri ro c nhm mc tiu to nn tnh minh bch trong xc nh ri ro hay khng 5 .Nguyn nhn ca ri ro tn dng

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com Trong quan h tn dng c hai i tng tham gia l ngn hng cho vay v ngi i vay. Nhng ngi i vay s dng tin vay trong mt thi gian, khng gian c th, tun theo s chi phi ca nhng iu kin c th nht nh m ta gi l mi trng kinh doanh, v y l i tng th ba c mt trong quan h tn dng. Ri ro tn dng xut pht t mi trng kinh doanh gi l ri ro do nguyn nhn khch quan. Ri ro xut pht t ngi vay v ngn hng cho vay gi l ri ro do nguyn nhn ch quan. 5.1. Ri ro do mi trng kinh t khng n nh 5.1.1 S bin ng qu nhanh v khng d on c ca th trng th gii: Nn kinh t VN vn cn l thuc qu nhiu vo sn xut nng nghip v cng nghip phc v nng nghip (nui trng, ch bin thc phm v nguyn liu), du th, may gia cng, vn rt nhy cm vi ri ro thi tit v gi c th gii, nn d b tn thng khi th trng th gii bin ng xu. Ngnh dt may trong mt s nm gn y gp khng t kh khn v b khng ch hn ngch lm nh hng trc tip n hot ng kinh doanh ca cc doanh nghip ni ring v ca cc ngn hng cho vay ni chung. Ngnh thy sn cng gp nhiu lao ao v cc v kin bn ph gi va qua. Khng ch xut khu, cc mt hng nhp khu cng d b tn thng khng km. Mt hng st thp cng b nh hng ln ca gi thp th gii. Vic tng gi phi thp lm cho mt s doanh nghip sn xut thp trong nc phi ngng sn xut do chi ph gi thnh rt cao trong khi khng tiu th c sn phm. 5.1.2 Ri ro tt yu ca qu trnh t do ha ti chnh, hi nhp quc t: Qu trnh t do ho ti chnh v hi nhp quc t c th lm cho n xu gia tng khi to ra mt mi trng cnh tranh gay gt, khin hu ht cc doanh nghip, nhng khch hng thng xuyn ca ngn hng phi i mt vi nguy c thua l v quy lut chn lc khc nghit ca th trng. Bn cnh , bn thn s cnh tranh ca cc ngn hng thng mi trong nc v quc t trong mi trng hi nhp kinh t cng khin cho cc ngn hng trong nc vi h thng qun l yu km gp phi nguy c ri ro n xu tng ln bi hu ht cc khch hng c tim lc ti chnh ln s b cc ngn hng nc ngoi thu ht. 5.1.3 S tn cng ca hng nhp lu: Vi hng trm km bin gii trn b v trn bin cng a hnh a l phc tp v tnh hnh i sng ngho kh ca dn c vng bin gii, cuc chin u vi hng lu ko di dai dng t rt nhiu nm nay m kt qu l hng lu vn trn lan ti cc thnh ph ln, lm iu ng cc doanh nghip trong nc v cc ngn hng u t vn cho cc doanh nghip ny. Cc mt hng kim kh in my, gch men, ng ct, vi vc, qun o, m phm, l nhng v d tiu biu cho tnh hnh hng lu nc ta. 5.1.4.Thiu s quy hoch, phn b u t mt cch hp l dn n khng hong tha v u t trong mt s ngnh: Nn kinh t th trng tt yu s dn n cnh tranh, cc nh kinh doanh s tm kim ngnh no c li nht u t v s ri b nhng ngnh khng em li li nhun cho h v do c s chuyn dch vn t ngnh ny qua ngnh khc v y cng l mt hin tng khch quan. Tuy nhin nc ta thi gian qua, s cnh tranh pht trin mt cch t pht, hon ton khng i km vi s quy hoch hp l, hp tc, phn cng lao ng, chuyn mn ho lao ng, s bt lc trong vai tr ca cc hip hi ngh nghip v s iu tit v m ca Nh nc. iu ny dn n s gia tng qu ng vn u t vo mt s ngnh, dn n khng hong tha, lng ph ti nguyn quc gia. 5.2. Ri ro do mi trng php l cha thun li

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 5.2.1 S km hiu qu ca c quan php lut cp a phng: Trong nhng nm gn y, Quc hi, y ban thng v quc hi, Chnh ph, Ngn hng Nh nc (NHNN)v cc c quan lin quan ban hnh nhiu lut,vn bn di lut hng dn thi hnh lut lin quan n hot ng tn dng ngn hng. Tuy nhin, lut v cc vn bn c song vic trin khai vo hot ng ngn hng th li ht sc chm chp v cn gp phi nhiu vng mc bt cp nh mt s vn bn v vic cng ch thu hi n. 5.2.2 S thanh tra, kim tra, gim st cha hiu qu ca NHNN: Bn cnh nhng c gng v kt qu t c, hot ng thanh tra ngn hng v m bo an ton h thng cha c s ci thin cn bn v cht lng. Nng lc cn b thanh tra, gim st cha p ng c yu cu, thm ch mt s nghip v kinh doanh v cng ngh mi Thanh tra ngn hng cn cha theo kp. Ni dung v phng php thanh tra, gim st lc hu, chm c i mi. Vai tr kim ton cha c pht huy v h thng thng tin cha c t chc mt cch hu hiu. Thanh tra ti ch vn l phng php ch yu, kh nng kim sot ton b th trng tin t v gim st ri ro cn yu, hot ng mt cch th ng theo kiu x l v vic pht sinh, t c kh nng ngn chn v phng nga ri ro v vi phm, m hnh t chc cn nhiu bt cp. Do vy m c nhng sai phm ca cc NHTM khng c thanh tra NHNN cnh bo, c bin php ngn chn t u, n khi hu qu nng n xy ra ri mi can thip. Hng lot cc sai phm v cho vay, bo lnh tn dng mt s NHTM dn n nhng ri ro rt ln, c nguy c e da s an ton ca c h thng l ra c th c ngn chn ngay t u nu b my thanh tra pht hin v x l sm hn. 1.2.3 H thng thng tin qun l cn bt cp: Cc cng ty nh mc tn nhim (MTN) mi ra i v hot ng cn thiu chuyn nghip, gp nhiu kh khn trong hot ng ca mnh. C th k n nh: CTCP tn nhim v xp hng DN, Trung tm Thng tin tn dng (CIC- thuc Ngn hng Nh nc) v Trung tm nh gi tn nhim DN (CRVC-thuc Cng ty Phn mm v truyn thng Vietnamnet) Nhng thc t, cc n v ny vn cha phi l t chc nh gi MTN theo ng ngha, bi l hot ng chnh vn ch l cung cp thng tin c lin quan ti cc DN m cha thc hin nghip v nh gi MTN theo chun mc quc t. 5.3 Ri ro do cc nguyn nhn t pha khch hng vay 5.3.1 S dng vn sai mc ch, khng c thin ch trong vic tr n vay: a s cc doanh nghip khi vay vn ngn hng u c cc phng n kinh doanh c th, kh thi. S lng cc doanh nghip s dng vn sai mc ch, c la o ngn hng chim ot ti sn khng nhiu. Tuy nhin nhng v vic pht sinh li ht sc nng n, lin quan n uy tn ca cc cn b, lm nh hng xu n cc doanh nghip khc. 5.3.2 Kh nng qun l kinh doanh km: Khi cc doanh nghip vay tin ngn hng m rng quy m kinh doanh, a phn l tp trung vn u t vo ti sn vt cht ch t doanh nghip no mnh dn i mi cung cch qun l, u t cho b my gim st kinh doanh, ti chnh, k ton theo ng chun mc. Quy m kinh doanh phnh ra qu to so vi t duy qun l l nguyn nhn dn n s ph sn ca cc phng n kinh doanh y kh thi m l ra n phi thnh cng trn thc t. 5.2.3 Tnh hnh ti chnh doanh nghip yu km, thiu minh bch: Quy m ti sn, ngun vn nh b, t l n so vi vn t c cao l c im chung ca hu ht cc doanh nghip VN. Ngoi ra, thi quen ghi chp y , chnh xc, r rng cc

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com s sch k ton vn cha c cc doanh nghip tun th nghim chnh v trung thc. Do vy, s sch k ton m cc doanh nghip cung cp cho ngn hng nhiu khi ch mang tnh cht hnh thc hn l thc cht. Khi cn b ngn hng lp cc bn phn tch ti chnh ca doanh nghip da trn s liu do cc doanh nghip cung cp, thng thiu tnh thc t v xc thc. y cng l nguyn nhn v sao ngn hng vn lun xem nng phn ti sn th chp nh l ch da cui cng phng chng ri ro tn dng. 5.4 Ri ro do cc nguyn nhn t pha ngn hng cho vay 5.4.1 Lng lo trong cng tc kim tra ni b cc ngn hng: Kim tra ni b c im mnh hn thanh tra NHNN tnh thi gian v n nhanh chng, kp thi ngay khi va pht sinh vn v tnh su st ca ngi kim tra vin, do vic kim tra c thc hin thng xuyn cng vi cng vic kinh doanh. Nhng trong thi gian trc y, cng vic kim tra ni b ca cc ngn hng hu nh ch tn ti trn hnh thc. 5.4.2 B tr cn b thiu o c v trnh chuyn mn nghip v: Mt s v n kinh t ln trong thi gian va qua c lin quan n cn b NHTM u c s tip tay ca mt s cn b ngn hng cng vi khch hng lm gi h s vay, hay nng gi ti sn th chp, cm c ln qu cao so vi thc t rt tin ngn hng. o c ca cn b l mt trong cc yu t ti quan trng gii quyt vn hn ch ri ro tn dng. 5.4.3 Thiu gim st v qun l sau khi cho vay: Cc ngn hng thng c thi quen tp trung nhiu cng sc cho vic thm nh trc khi cho vay m li lng qu trnh kim tra, kim sot ng vn sau khi cho vay. Khi ngn hng cho vay th khon cho vay cn phi c qun l mt cch ch ng m bo s c hon tr. Theo di n l mt trong nhng trch nhim quan trng nht ca cn b tn dng ni ring v ca ngn hng ni chung. Vic theo di hot ng ca khch hng vay nhm tun th cc iu khon ra trong hp ng tn dng gia khch hng v ngn hng nhm tm ra nhng c hi kinh doanh mi v m rng c hi kinh doanh. Tuy nhin trong thi gian qua cc NHTM cha thc hin tt cng tc ny. iu ny mt phn do yu t tm l ngi gy phin h cho khch hng ca cn b ngn hng, mt phn do h thng thng tin qun l phc v kinh doanh ti cc doanh nghip qu lc hu, khng cung cp c kp thi, y cc thng tin m NHTM yu cu. 5.4.4 S hp tc gia cc NHTM qu lng lo: Kinh doanh ngn hng l mt ngh c bit huy ng vn cho vay hay ni cch khc i vay cho vay, do vy vn ri ro trong hot ng tn dng l khng th trnh khi, cc ngn hng cn phi hp tc cht ch vi nhau nhm hn ch ri ro. S hp tc ny sinh do nhu cu qun l ri ro i vi cng mt khch hng khi khch hng ny vay tin ti nhiu ngn hng. Trong qun tr ti chnh, kh nng tr n ca mt khch hng l mt con s c th, c gii hn ti a ca n. Nu do s thiu trao i thng tin, dn n vic nhiu ngn hng cng cho vay mt khch hng n mc vt qu gii hn ti a ny th ri ro chia u cho tt c ch khng cha mt ngn hng no. 6. Tc ng ca ri ro tn dng Ri ro tn dng lun tim n trong kinh doanh ngn hng v gy ra nhng hu qu nghim trng, nh hng nhiu mt n i sng kinh t - x hi ca mi quc gia, thm ch c th lan rng trn phm vi ton cu 6.1. Tc ng n hot ng ca cc ngn hng thng mi * nh hng n ngn hng b ri ro

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com - Khi ri ro tn dng xy ra, ngn hng khng thu c vn tn dng cp v cho vay, nhng ngn hng phi tr vn v li cho khon vn huy ng n hn, iu ny s lm ngn hng mt cn i trong vic thu chi, vong quay vn tn dng gim lm cho ngn hng kinh doanh khng hiu qu, chi ph ca ngn hng tng ln so vi d kin. - Nu mt khon vay no b mt kh nng thu hi th ngn hng phi s dng cc ngun vn ca mnh tr cho ngi gi tin, n mt chng mc no y, ngn hng khng cn vn tr cho ngi gi tin th ngn hng s ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton, c th dn n nguy c gp ri ro thanh khon. V kt qu l lm thu hp quy m kinh doanh, nng lc ti chnh gim st, uy tn, sc cnh tranh gim khng nhng trong th trng ni a m cn lan rng ra cc nc, kt qu kinh doanh ca ngn hng ngy cng xu c th dn ngn hng n thua l hoc a n b vc pha sn nu khng c bin php x l, khc phc kp thi. * i vi h thng ngn hng Mi ngn hng trong 1 quc gia u c lin quan n h thng ngn hng v cc t chc kinh t, x hi v c nhn trong nn kinh t. Do vy,nu mt ngn hng c kt qu hot ng xu, thm ch dn n mt kh nng thanh ton v ph sn th s c nhng tc ng dy chuyn nh hng xu n cc ngn hng v b phn kinh t khc. Nu khng c s can thip kp thi ca ngn hng nh nc v chnh ph th tm l s mt tin s ly lan n ton b ngi gi tin v h s ng lot rt tin ti cc ngn hng thng mi khc, lm cho cc ngn hng khc v hinh chung cng ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton. 6.2. Tc ng n nn kinh t- x hi: Bt ngun t bn cht v chc nng ca ngn hng l mt t chc trung gian ti chnh chuyn huy ng vn nhn ri trong nn kinh t cho cc t chc, cc doanh nghip v c nhn c nhu cu vay li. Do , thc cht quyn s hu nhng khon cho vay l quyn s hu ca ngi gi tin vo ngn hng. Bi vy, khi ri ro tn dng xy ra th khng nhng ngn hng chu thit m quyn li ca ngi gi tin cng b nh hng. Khi mt ngn hng gp phi ri ro tn dng hay b ph sn th s nh hng n tnh hnh sn xut kinh doanh ca doanh nghip. Chnh v c mi quan h cht ch vi nn kinh t nh vy nn mt ngn hng b ph sn s lm cho nn kinh t b ri lon, hot ng kinh t b mt n nh v ngng tr,, mt bnh n v quan h cung cu, lm pht, tht nghip, t nn x hi gia tng, tnh hnh an ninh chnh tr bt n.... Ngoi ra, ri ro tn dng cng nh hng n nn kinh t th gii v ngy nay nn kinh t mi quc gia u ph thuc vo nn kinh t khu vc v th gii. Kinh nghim cho ta thy cuc khng hong ti chnh chu (1997) v mi y l cuc khng hong ti chnh Nam M (2001-2002) lm rung chuyn ton cu. Mt khc mi lin h v tin t, u t gia cc nc pht trin rt nhanh nn ri ro tn dng ti mt nc s nh hng trc tip n nn kinh t cc nc lin quan. Tm li, ri ro tn dng ca mt ngn hng xy ra s gy nh hng cc mc khc nhau: nh nht l ngn hng b gim li nhun khi khng thu hi c li cho vay, nng nht khi ngn hng khng thu c vn gc v li vay, n tht thu vi t l cao dn n ngn hng b l v mt vn. Nu tnh trng ny ko di khng khc phc c, ngn hng s b ph sn, gy hu qu nghim trng cho nn kinh t ni chung v h thn ngn hng ni ring. Chnh v vy i hi cc nh qun tr ngn hng phi ht sc thn trng v c nhng bin php thch hp nhm gim thiu ri ro trong cho vay. 7. Qun tr ri ro tn dng

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 7.1. Khi nim v mc tiu v qun tr ri ro tn dng - Qun tr ri ro tn dng l: l tin trnh trong ngn hng s nghin cu, theo di, thm nh v ri ro tn dng i vi tng khch hng, nhm khch hng, qua pht hin nhng kh nng c th xy ra ri ro v lp cc phng n phng nga cng nh hn ch tn tht. - Mc tiu ca qun tr ri ro tn dng: m bo an ton cho hot ng ca Ngn hng Gp phn gia tng li nhun t hot ng tn dng ca Ngn hng, nu qun l v nh gi tt ri ro. 7.2. S cn thit ca qun tr ri ro tn dng: hn ch nhng ri ro phi lm tt t khu phng nga cho n khu gii quyt hu qu do ri ro gy ra, c th nh - D bo, pht hin ri ro tim n: pht hin nhng bin c khng c li, ngn chn cc tnh hung khng c li v ang xy ra v c th lan ra phm vi rng. Gii quyt hu qu ri ro hn ch cc thit hi i vi ti sn v thu nhp ca ngn hng. y l qu trnh logic cht ch. Do , cn c qun tr m bo tnh thng nht - Phng chng ri ro c thc hin bi cc nhn vin, cn b lnh o ngn hng. Trong ngn hng, nhn vin c th c suy ngh v hnh ng khc, c th tri ngc hoc cn tr nhau. V th cn c qun tr mi ngi hnh ng mt cch thng nht - Qun tr ra nhng mc tiu c th gip ngn hng i ng hng. Phi c k hoch hnh ng c th v hiu qu ph hp vi mc tiu ra. 7.3. Nhim v ca qun tr ri ro tn dng: - Hoch nh phng hng v k hoch phng chng ri ro. Phng hng nhm vo d on xc nh ri ro c th xy ra n u, trong iu kin no, nguyn nhn dn n ri ro, hu qu ra sao.... - Phng hng phng chng ri ro c khoa hc nhm ch ra nhng mc tiu c th cn t c, ngng an ton, mc sai st c th chp nhn c. - Tham gia xy dng cc chng trnh nghip v, c cu kim sot phng chng ri ro, phn quyn hn v trch nhim cho tng thnh vin, la chn nhng cng c k thut phng chng ri ro, x l ri ro v gii quyt hu qu do ri ro gy ra mt cch nghim tc. - Kim tra, kim sot m bo vic thc hin theo ng k hoch phng chng ri ro hoch nh, pht hin cc ri ro tim n, cc sai st khi thc hin giao dch...Trn c s ngh cc bin php iu chnh v b sung nhm hon thin h thng qun tr ri ro. 7.4. o lng ri ro tn dng: Trong hot ng ca ngn hng, tn dng l hot ng ch yu. Nu qun l tt, tn dng s gp phn ng k trong vic to ra li nhun v lm tng gi tr ngn hng. Ngc li, nu qun l km, tn dng c th gy ra tn tht ln v lm gim gi tr ngn hng. Tuu vy, mt trong nhng tnh cht c bn ca ti chnh hin i l tnh ri ro, v v vy tt c cc m hnh ti chnh hin i u c t trong mi trng ri ro. Do , cn thit phi c mt khi nim ri ro theo quan im lng v phi xy dng cng c o lng n. V th, mc tiu quan trng ca qun l tn dng l lm gim ti a ri ro tn dng. Mun vy ngn hng phi lng ha v nh gi c ri ro tn dng t c cc bin php qun l hiu qu. C th s dng nhiu m hnh khc nhau nh gi ri ro tn dng, bao gm m hnh nh lng v m hnh nh tnh.

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 7.4.1.M hnh nh tnh v ri ro tn dng- M hnh 6C: i vi mi khon vay, cu hi u tin ca ngn hng l liu khch hng c thi ch v kh nng thanh ton khi khon vay n hn hay khng? iu ny lin quan n vic nghin cu chi tit 6 kha cnh-6C ca khch hng bao gm: - T cch ngi vay (Character) : cn b tn dng phi lm r mc ch xin vay cu khch hng, mc ch xin vay ca h c ph hp vi chnh sch tn dng hin hnh ca ngn hng v ph hp vi nhim v sn xut kinh doanh ca khch hng khng? ng thi xem xt lch s i vay v tr n i vi khch hng c; cn khch hng mi th cn thu thp thng tin t nhiu ngun khc nhau nh t: trung tm phng nga ri ro, t ngn hng khc, t cc c quan thng tin i chng.... - Nng lc ca ngi vay (Capacity) : Ngi i vay phi c nng lc php lut v nng lc hnh vi dn s, xem ngi vay c phi l i din hp php ca doanh nghip hay khng? - Thu nhp ca ngi i vay ( Cashflow) : Xc nh ngun tr n ca khch hng nh lung tin t doanh thu bn hng hay thu nhp, tin bn thanh l ti sn, hoc tin t pht hnh chng khon.... - Bo m tin vay ( Collateral): y l iu kin ngn hng cp tn dng v l ngun ti sn th hai c th tr n vay cho ngn hng. - Cc iu kin (Conditions) : Cc ngn hng quy nh cc iu kin ty theo chnh sch tn dng tng thi k - Kim sot ( Control) : Tp trung vo nhng vn ny nh s thay i ca lut php c lin quan v quy ch hot ng mi c nh hng n khch hng hay khng? Yu cu tn dng ca ngi vay c p ng c tiu chun ca ngn hng hay khng? Vic s dng m hnh ny tng i n gin, song hn ch ca n l n ph thuc vo mc chnh xc ca ngun thng tin thu thp, kh nng d bo cng nh trnh phn tch, nh gi ca cn b tn dng. 7.4.2. Cc m hnh lng ha ri ro tn dng: M hnh nh tnh c xem l m hnh c in nh gi ri ro tn dng. Hin nay, hu ht cc ngn hng u tip cn phng php nh gi ri ro hin i l s dng cc m hnh nh lng. Sau y l mt s m hnh lng ha ri ro tn dng thng c s dng nhiu nht. * M hnh im s Z: y l m hnh do E.I.Altman xy dng. M hnh ny ph thuc vo Ch s cc yu t ti chnh ca ngi vay X Tm quan trng ca cc ch s ny trong vic xc nh xc sut v n ca ngi vay trong qu kh M hnh c m t nh sau: Z= 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,6 X4 + 1,0 X5 Trong : X1 l t s vn lu ng rng / tng ti sn X2 l t s li nhun tch ly / tng ti sn X3 l t s li nhun trc thu v li / tng ti sn X4 l t s th gi c phiu / gi tr ghi s ca n di hn X5 l t s doanh thu / tng ti sn Tr s Z cang cao th ngi vay c xc sut v n cng thp. Nh vy, khi tr s Z thp hoc l mt s m s l cn c xp khch hng vo nhm c nguy c v n cao Z< 1,8 : Khch hng c kh nng ri ro cao

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 1,8<Z<3 : Khng xc nh c Z> 3: Khch hng khng c kh nng v n Bt k cng ty no c im s Z< 1,81 phi c xp vo nhm c nguy c ri ro tn dng cao. u im: K thut o lng ri ro tn dng tng i n gin Nhc im : + M hnh ny ch cho php phn loi nhm khch hng vay c ri ro khng v khng c ri ro. Tuy nhin trong thc t mc ri ro tn dng tieemg nng ca mi khch hng l khc nhau, t mc thp nh chm tr li, khng c tr li cho n mc mt hon ton c vn v li vay ca khon vay + M hnh khng tnh n mt s nhn t kh nh lng nhng c th ng mt vai tr quan trng nh hng n mc ca cc khon vay ( danh ting ca khch hng, mi quan h lu di gia khch hng v ngn hng hay cc yu t v m nh s bin ng ca chu k kinh t....) * M hnh im s tn dng tiu dng: Ngoi m hnh im s Z, nhiu ngn hng cn p dng m hnh cho im x l n xin vay cu ngi tiu dng nh: mua xe hi, trang thit b gia nh, bt ng sn....Cc yu t quan trng lin quan n khch hng s dng m hnh ny bao gm: h s tn dng, tui i, trng thi ti sn, s ngi ph thuc, s hu nh, in thoi c nh, s ti khon c nhn, thi gian cng tc. M hnh ny thng s dng 7-12 hng mc, mi hng mc c cho im t 1-10 u im: m hnh loi b c s phn xt ch ng trong qu trnh cho vay v gim ng k thi gian ra quyt nh tn dng Nhc im: m hnh khng th t iu chnh mt cch nhanh chng thch ng vi nhng thay i trong nn kinh t v trong cuc sng gia nh. * M hnh xp hng ca Moody v Standard & Poor: Ri ro tn dng trong cho vay v u t thng c th hin bng vic xp hng tri phiu v khon cho vay, trong Moody v Standard & Poor l nhng cng ty cung cp dch v ny tt nht. Moody v Standard & Poor xp hng tri phiu v khon cho vay theo 9 hng theo cht lng gim dn, trong 4 hng u ngn hng nn cho vay, cn cc hng sau th khng nn u t, cho vay. Nhng thc t do phi xem xt mi quan h t l thun gia rui ro v li nhun nn nhng khon cho vay tuy c xp hng thp nhng li c li nhun cao nn i lc ngn hng vn chp nhn u t vo nhng khon ny. Ngun Xp hng Tnh trng Standard & Poor Aaa Cht lng cao nht, ri ro thp nht Aa Cht lng cao A Cht lng trn trung bnh Baa Cht lng trung bnh Ba Cht lng trung bnh mang yu t u c B Cht lng di trung bnh Caa Cht lng km Ca Mang tnh u c, c th v n C Cht lng km nht, trin vng xu Moody AAA Cht lng cao nht, ri ro thp nht 9

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com AA A BBB BB B CCC CC C Cht lng cao Cht lng trn trung bnh Cht lng trung bnh Cht lng trung bnh mang yu t u c Cht lng di trung bnh Cht lng km Mang tnh u c, c th v n Cht lng km nht, trin vng xu

7.4.3. Nguyn tc ca Basel v qun l ri ro tn dng yban Basel v gim st Ngn hng l mt y ban gao gm cc chuyn gia gim st hot ng ngn hng c thnh lp vo nm 1975 bi cc Thng c Ngn hng Trung ng ca nhm G10 ( B, Canada, Php, c, , Nht Bn, H Lan, Thy S, Anh, M). y ban t chc hp thng nin ti tr s ngn hng Thanh ton quc t (BIS) ti Washington hoc ti thnh ph Basel ( Thy s). Quan im ca Basel: S yu km trong h thng ngn hng ca mt quc gia, d quc gia pht trin hay ang pht trin, s e da n suej n nh v ti chinhd trong c ni b quc gia . V vy nng cao sc mnh ca heeh thng ti chnh l vn trung tm. y ban Basel khng ch b hp hot ng trong phm vi cc nc thnh vin m cn m rng mi lin h vi cc chuyn gia trn ton cu vag ban hnh 2 ns phm: - Nhng nguyn tc c bn cho vic gim st hot ng ca ngn hng mt cch hiu qu ( h thng cc nguyn tc v chun mc v bin php thn trng) - Ti liu hng dn( c cp nht nh k) vi cc khuyn co, cc hng dn v tiu chun ca y ban Basel. Nh vy, t ch l din n trao i kinh nghim,hp tc quc t v thanh tra v gim st ngn hng, y ban Basel ngy nay tr thnh c quan xy dng v pht trin cc chun mc ngn hng c quc t cng nhn. y ban Basel ban hnh 17 nguyn tc v qun l n xu m thc cht l a cc nguyn tc trong qun tr ri ro tn dng, m bo tnh hiu qu v an ton trong hot ng cp tn dng. Cc nguyn tc ny tp trung vo nhng ni dung c bn sau: - Xy dng mi trng tn dng thch hp( 3 nguyn tc): trong ni dung ny, y ban Basel yu cu Hi ng qun tr phi thc hin ph duyt nh k chnh sch ri ro tn dng, xem xt ri ro tin dng v xy dng mt chin lc xuyn sut trong hot ng ca ngn hng( t l n xu, mc chp nhn ri ro...). Trn c s ny, ban Gim c c trch nhim thc thi cc nh hng ny v pht trin cc chnh sch, th tc nhm pht hin, o lng, theo di v kim sot n xu trong mi hot ng, cp ca tng khon tn dng v c danh mc u t. Cc ngn hng cn xc nh v qun l ri ro tn dng trong mi sn phm v hot ng ca mnh, c bit l cc sn phm mi phi c s ph duyt ca Hi ng qun tr hoc y ban ca Hi ng qun tr. - Thc hin cp tn dng lnh mnh ( 4 nguyn tc): cc ngn hng cn xc nh r rng cc tiu ch cp tn dng lnh mnh ( th trng mc tiu, i tng khch hng, iu khon v iu kin p dng...). Ngn hng cn xy dng cc hn mc tn dng cho tng loi khch hng vay vn v nhm khch hng vay vn to ra cc loi hnh ri ro tn dng khc nhau nhng c th so snh v theo di c trn c s xp hng tn dng ni b i vi khch hng trong cc lnh vc, ngnh ngh khc nhau. Ngn hng phi c quy trnh r rng trong ph duyt tn dng, cc sa i tn dng vi s tham gia ca cc b phn tip

10

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com th, b phn phn tch tn dng v phi phn trch nhim rch ri cc b phn tham gia, ng thi cn pht trin i ng nhn vin qun l ri ro c kinh nghim, c kin thc nhm a ra cc nhn nh thn trng trong vic nh gi, ph duyt v qun l ri ro tn dng. Vic cp tn dng cn c thc hin trn c s giao dch cng bng gia cc bn, c bit cn c s cn trng v nh gi hp l i vi cc khon tn dng cp cho cc khch hng c quan h. - Duy tr mt qu trnh qun l, o lng v theo di tn dng ph hp ( 10 nguyn tc): cc ngn hng cn c h thng qun l mt cch cp nht i vi cc danh mc u t c ri ro tn dng, bao gm cp nht h s tn dng, thu thp thng tin ti chnh hin hnh, d tho cc vn bn nh hp ng vay...theo quy m v mc phc tp ca ngn hng. ng thi h thng ny phi c kh nng nm bt v kim sot tnh hnh ti chnh, s tun th cc giao ko ca khch hng... pht hin kp thi nhng khon vay c vn . Ngn hng cn c h thng khc phc sm i vi cc khon tn dng xu, qun l cc khon tn dng c vn . Cc chnh sch ri ro tn dng ca ngn hng cn ch r cch thc qun l, trch nhim i vi cc khon tn dng ny c giao cho b phn no gii quyt? y ban Basel cng khuyn khch cc ngn hng pht trin v xy dng h thng xp hng tn dng ni b trong qun l ri ro tn dng, gip phn bit cc mc ri ro tn dng trong cc ti sn c tim nng ri ro ca ngn hng. Nh vy trong xy dng m hnh qun l ri ro tn dng, nguyn tc Basel c mt s im c bn sau: - Phn tch b my cp tn dng theo cc b phn tip th, b phn phn tch tn dng v b phn ph duyt tn dng cng nh trch nhim rch ri ca cc b phn tham gia. - Nng cao nng lc ca cn b qun l ri ro tn dng - Xy dng 1 h thng qun l v cp nht thng tin hiu qu duy tr mt qu trnh o lng, theo di tn dng thch hp, p ng yu cu thm nh v qun l ri ro tn dng. II/ Thc trng qun tr ri ro tn dng ti cc NHTM H thng cc TCTD ni chung v h thng ngn hng ni ring pht trin a dng v hnh thc s hu v loi hnh dch v. Quy m v cht lng hot ng ca cc NHTM ngy cng tng; nng lc ti chnh, nng lc qun tr iu hnh, nng lc cnh tranh, trnh ng dng cng ngh thng tin ngy cng c nng ln. Cc NHTM c bn thc hin tt vai tr trung gian, huy ng v phn b ngun vn c hiu qu, c bn p ng c nhu cu vn v tin ch ca nn kinh t v x hi. Nh , hot ng tn dng ngn hng ng gp tch cc cho vic duy tr s tng trng kinh t vi nhp cao trong nhiu nm qua. Tuy nhin, bn cnh nhng thnh tu t c, qu trnh pht trin ca h thng ngn hng trong giai on v qua cng cn mt s tn ti cn khc phc. Ta s i phn tch mt s vn sau: A. nh gi chung: 1. Cht lng tn dng: Tc tng trng tn dng chm li ng k. Tr nm 2005 th tng trng tn dng nm 2008 thp nht trong 9 nm tr li y. Tuy nhin, trong nm 2009, tng trng tn dng qu cao l nguyn nhn chnh khin th trng huy ng vn cng thng nh hin nay. Theo thng k ca NHNN, hin tng trng tn dng mc 37,7% - cch xa con s 25% m NHNN a ra hi u nm v vt gn 8% so vi phanh d kin ca NHNN trong nhng thng cui nm l 30%.

11

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com Tnh chung cho ton h thng ngn hng, n xu nm 2008 l 3.5%, cao hn so vi nm 2007 l 3%. Tuy nhin, n xu ton h thng ngn hng hin gim ng k vo u 2009. Con s n xu ca cc ngn hng hin nay cng b u kh "p" trong khong t 13%. Nguyn nhn l nh gi h tr li sut kch cu, gip doanh nghip vt qua kh khn, tip tc k hoch kinh doanh thu hi vn tr n vay ngn hng. Bn cnh , th trng bt ng sn c du hiu m dn ln gip cho cc ngn hng thu hi c cc khon n kh i ca nh u t bt ng sn trong nm 2008. Ta c th ly dn chng mt s NHTM nh: Vietcombank, hin n xu l 3% (con s ny vo thi im u 2009 l gn 4%)- ng Nguyn ha bnh, ch tch HQT VCB cho bit. Hay ti Eximbank, t l n xu ca ngn hng ny gim ng k, ch cn 2% so vi mc 4.71% vo cui nm 2008. Cc ngn hng khc nh ACB, Sacombank cng c t l n xu mc rt thp (u di 1%). Mc d t l n xu ca cc ngn hng thng mi trn tng d n gim trong nm qua, tuy nhin, theo Thanh tra Ngn hng Nh nc (NHNN) th cht lng tn dng vn l vn ng lo ngi. Sai phm trong vic chp hnh qui nh, th tc cp tn dng vn xy ra mt cch ph bin ti hu ht cc t chc tn dng c kim tra v phn ln u lp li nhng sai phm b pht hin. Bn cnh , vic sa cha sai st ti mt s ngn hng ch mang tnh i ph. D n cho vay, chit khu giy t c gi u t, kinh doanh chng khon vt 3% tng d n nhng nhiu ngn hng vn cho vay khng c quy trnh cho vay v quy trnh kim tra gim st hot ng cho vay. C trng hp lch quy nh bng cch khng ghi mc ch s dng vn vay u t chng khon trong hp ng tn dng, tng mnh tng d n cho vay gim t l cho vay trong kinh doanh chng khon. 2. H thng qun tr: H thng qun tr trong ngn hng l s kt hp ca nhiu yu t nh hoch nh, d bo v iu hnh. Do , khi ban iu hnh phi kim nhim nhiu cng vic th cng ng ngha vi kh nng qun l tp trung pht hin v ng ph vi ri ro thp. Ti Eximbank, cc ph tng gim c thng gi nhiu chc v. l mt l do khin t l n xu trn tng d n cho vay ca Eximbank nm 2008 ln ti 4,71%, mc cao nht trong cc ngn hng. Theo Thanh tra NHNN, tuy t l n xu gim, song t l ny ti cc t chc tn dng c thanh tra thng cao hn s liu bo co. Tc tng trng tn dng cao ti nhiu t chc cha tng xng vi nng lc iu hnh, c bit l nng lc qun tr ri ro ang qu yu. Mt im yu khc c lin quan n khu d bo. Trc nhng bin ng ca nm 2008, nhiu ngn hng khng lng c tnh hnh, nn buc lng phi iu chnh k hoch li nhun nm 2008. Vy m hu ht vn ch thc hin c 60-70% ch tiu mi. ABBank ch t 70 t ng li nhun so vi k hoch iu chnh gim l 500 t ng. Hay Eximbank phi iu chnh li nhun t 1.500 t ng xung 1.300 t ng, nhng cui cng vn ch thc hin c 988 t ng. Mt khc, t cu chuyn chy ua li sut ca cc ngn hng thng mi hin nay thy r vic nng cao nng lc qun tr, iu hnh l mt trong nhng thch thc ln ca cc ngn hng thng mi trong nc trong nm 2010 v nhiu nm ti. Nhiu ngn hng cng cha ch n qun tr ng vin (khch l, ng vin tinh thn lm vic, gi chn nhn vin), qun tr thi gian, qun tr mc tiu, qun tr s thay i, tng cng tnh hp tc trong khi y l nhng yu cu quan trng.

12

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com * V con ngi: Mt s t chc tn dng m rng quy m nhng thiu cn b c nng lc, c trng hp vn bn quy nh ca t chc tn dng cn vi phm cc quy nh ca php lut, b my kim tra v kim ton cha pht hin ra sai phm. C trng hp t chc tn dng cha c b my kim ton ni b chuyn trch theo quy nh. D tng v s lng ln cht lng lao ng, nhng nhn s ngnh ngn hng vn trong tnh trng: cht lng lao ng cp qun l khan him (biu hin qua hin tng chy mu cht xm, thay i lnh o lin tc), lao ng cp nhn vin cha chun (th hin qua vic b tr sai cng vic, u tin cho ngi nh vo lm vic). Kt qu l cht lng phc v v k nng bn hng ca nhn vin nhiu ngn hng cha cao. Bi v, con ngi lun ng vai tr v cng quan trng lm nn hiu qu hot ng ca ngn hng, nu cht lng cn b ngn hng khng c m bo s dn n nhiu nhn nh sai lm trong cc hp ng tn dng. Vic hn ch thng tin v khch hng cng dn n nhng sai lm trong chnh sch qun tr ri ro tn dng ca cc NHTM. 3. Nng lc ti chnh: Cc ngn hng ny ang khng ngng pht trin c v quy m ti sn ln vn iu l. Tng ti sn ton ngnh ngn hng tnh n nm 2008 t 1,7 triu t ng. V cc ngn hng cng ang tng vn iu l, nhm p ng s vn ti thiu 3.000 t ng n cui nm 2010 theo quy nh ca Ngn hng Nh nc. So vi cc ngn hng khu vc v th gii, quy m vn ca ngn hng Vit Nam hin cn thp (u nm 2009, gn 80% ngn hng c vn iu l di 3.000 t ng) va ty le an toan von thap. Trong khi , qu trnh tng vn ca nhiu ngn hng li cha hiu qu. V d, k hoch tng vn thm 112,29 triu c phiu ca Vietcombank khng th din ra trong nm 2009 do vp phi s phn i ca c quan qun l. Theo Ngn hng Nh nc, Vietcombank phi tm c c ng chin lc nc ngoi trc khi tng vn. y l bi ton kh cho Vietcombank, bi Ngn hng tng tht bi trong la chn c ng chin lc nc ngoi, do t IPO u tin (27.12.2007) c gi trng bnh qun qu cao, gp i gi t mua ca cc c ng chin lc nc ngoi. Vic huy ng tin gi cng cng ngy cng kh khn, biu hin qua vic ngn hng phi chy ua li sut thu ht vn. Cc ngn hng cn phi chp nhn tnh trng a phn khch hng u gi tin ngn hn. Ti Sacombank, trong 9 thng u nm 2009, c n 84,8% tin gi thuc k hn di 3 thng. V th, rt kh cho Ngn hng trong vic y mnh cho vay trung v di hn. Trong khi , th trng lin ngn hng, d thun li hn nhng li hot ng cha hiu qu. Vn khng phi li sut km hp dn m tnh hp tc gia cc ngn hng khng cao. Mt s ngn hng d tr tn phiu kho bc, tri phiu chnh ph t hoc khng hp l, dn ti cht lng mn vay thp, vay ti chp vn gp kh khn. 4. Nng lc cng ngh: Ngoi mt s ngn hng nh ACB, Techcombank, ng chu chi trong u t thit b cng ngh hoc y mnh hp tc vi i tc pht trin cc phn mm qun l, a s cc ngn hng khc u tnh trng cng ngh cha t chun (h thng my ATM ca Vietcombank v VietinBank vn thng gp trc trc). Nng lc cng ngh cn th hin trnh chuyn mn, k nng, kinh nghim ca nhn vin trong vic s dng cng ngh . Tuy nhin, cho n nay, vn xy ra tnh trng nhn vin nhiu ngn hng thao tc th cng, cha th thc hin kt ni. iu ny cng l mt trong nhng nguyn nhn dn n ri ro tn dng. 5. X l ri ro tn dng ti cc ngn hng thng mi.

13

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com Cho d ngn hng s dng tt c cc bin php hn ch ri ro trong qu trnh hot ng th cng khng trnh khi nhng ri ro tn dng c nguyn nhn t c ch quan cng nh khch quan. V yu cu t ra l cn phi c nhng bin php x khc phc ri ro , ngn hng vn c th hot ng bnh thng. Thnh lp cng ty (hoc phng, ban) qun l n xu: xy dng chnh sch x l n xu thch hp. Phn cng v quy trch nhim i n. Lin kt cc bn Ngn hng Khch hng - Chnh quyn a phng trong vic x l n. Ngn hng phn loi n qu hn (thnh n kh i, n qu hn c kh nng thu hi) hoc n c vn theo cc tiu thc c quy nh, phn tch nguyn nhn, thc trng, kh nng gii quyt. Trong trng hp ngi vay c kh khn ti chnh tm thi song vn cn kh nng v mong mun tr n, ngn hng p dng chnh sch h tr nh cho vay thm, hay gia hn n hoc gim li Trong trng hp ngi vay chy , la o, khng c kh nng tr, ngn hng p dng cc chnh sch thanh l nh bn ti sn th chp, phong ta tin gi trn ti khon, hoc kin ra ta n, Trong trng hp do cn b ngn hng gy ra, cn b ngn hng phi c trch nhim i n, bi thng tn tht cho ngn hng. X l bng qu d phng: s l qu d phng loi tr n xu khng th hi ra khi ni bng. Nu ngn hng c ngi vay chp nhn chi tr khon n (m ngn hng loi tr khi ni bng) th s c ghi nhn l thu nhp bt thng. B. nh gi ri ro tn dng ca ngn hng BIDV 1. V cht lng tn dng BIDV l mt trong nhng ngn hng Vit Nam vt tri v nh hng thng mi v qun tr ri ro, l ngn hng ln th hai ca Vit Nam, d kin s c phn ha 30% trong 20% bn cho nh u t chin lc trong na u nm 2010. Huy ng vn t 173.510 t ng, tng 16,1% so u nm, tng 20,9% so vi cng k nm trc. Chuyn ng v cht trong x l n xu cc ngn hng thng mi c t mc s khai vo nhng nm 1999 2000, khi Ngn hng Nh nc quyt nh cho php cc ngn hng c trch d phng cc khon n ri ro. Mc chuyn ng v cht th hai c gn vi Quyt nh 493 ca Ngn hng Nh nc, ban hnh ngy 22/4/2005, v phn loi n v trch d phng ri ro, tin gn hn vi chun mc quc t Ngay khi vn bn ny ra i, NHNN nu r: 3 nm k t khi Q 493 c hiu lc thi hnh (tc l n thng 4/2008), cc t chc tn dng phi hon thnh xy dng v chnh thc p dng h thng xp hng tn dng ni b theo iu 7 Quyt nh 493. Tuy nhin, dng nh cho n thi im ny, mi ch c Ngn hng u t v Pht trin Vit Nam (BIDV) tin phong thc hin chun ny, cn hu ht cc NHTM Vit Nam vn ang thc hin phn loi n theo iu 6 Q 493 m theo nhn nh ca nhiu t chc quc t chnh xc cha tht cao. T l n xu theo chun mc quc t ca BIDV do Kim ton quc t thc hin gim t 31% nm 2005 (khi cha thc hin phn loi theo iu 7 Q 493) xung cn 9,6% vo nm 2006 v n nm 2007 t l n xu ch cn mc 3,9%

14

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 2006: x l n xu bng ngun tnh DPRR. Ngn hng trch DPRR c 50% so vi k hoch phi trch n nm 2007. Hin tng DPRR ca BIDV l 4.700 t ng, trong c 2.000 t ng trch t li nhun nm nay C quan xp hng tn nhim ton cu Moodys ngy 12/4/2007 tuyn b mc xp hng nng lc ti chnh ca BIDV E+. Xp hng tin gi ni t/ngoi t v xp hng nh pht hnh t trn xp hng quc gia vi Ba1/B1 v Ba1/Ba2. 2008: 6 thng u nm li nhun trc thu ca BIDV t 604 t ng, tng 44% so vi cng k nm trc v t 19% k hoch nm. D n tn dng t 137.204 t ng, tng 16% so u nm v tng 24% so cng k nm trc, cao hn tc tng cng k nm trc (15,4%). T l n xu 3,87% tng 1,26% so u nm (2,75%). 2009: T l n xu l 3% tnh n cui nm * V hiu qu s dng vn tn dng 2008: Ngn hng u t v Pht trin Vit Nam (BIDV) k kt tha thun nguyn tc cung cp tn dng v cc dch v ngn hng cho 9 d n u t ti Nam nh v Thi Bnh (8 d n ti Nam nh, 1 d n ti Thi Bnh), ch yu cc d n u l u t xy dng c bn nh: Xy dng v kinh doanh h tng khu cng nghip Ngha An; Xy dng trung tm thng mi Thnh ph Nam nh, D n xy dng tuyn ng b mi Ph L M Lc theo hnh thc BT, D n xy dng Trung tm thng mi ti khu t nh my Dt, ng Trn Ph, Nam nh vi Cng ty C phn Du kh Alpha. Ti tnh Thi Bnh, BIDV tha thun nguyn tc u t v ti tr vn i v D n thm d v khai thc b than ng bng sng Hng vi Tp on Than Khong sn Vit Nam. 2009: u t xy dng cng bin v cu ng (d n knh o Quan Chnh B, xy dng cng bin nc su, cu C Chin; ci to nng cp cc Quc l 60, 53 v 54; xy dng tuyn ng ven bin ng kt ni Tr Vinh vi cc tnh trong khu vc), cc d n pht trin nng lng, u t h tng k thut, sn xut vt liu xy dng, dt may, luyn cn thp; u t cc d n thng mi- du lch, dch v... BIDV cn u t vo Campuchia trn nhiu lnh vc nh ngn hng, ti chnh v bo him. BIDV c bc t ph trong thc hin cng tc An sinh x hi, h tr gim ngho vi n An sinh x hi V cng ng 2009-2010 vi tng kinh ph dnh cho ngi ngho l 302 t ng, nhn u 5/62 huyn ngho nht c nc BIDV l ngn hng thc hin kim ton quc t lin tc 13 nm tr li y. Va qua BIDV tip tc c Ngn hng th gii (WB) la chn l ngn hng duy nht Vit Nam thc hin gii ngn D n ti chnh nng thn III vi tr gi trn 200 triu USD. Trc , d n Ti chnh nng thn I v II vi tng vn l 348 triu USD (d n TCNT I l 113 triu USD, d n TCNT II l 235 triu USD) cng c giao cho BIDV lm u mi (ngn hng bn bun) trin khai thc hin nhm m bo nhng yu cu t ra ca WB. Hai d n ny c WB nh gi l nhng d n c tc gii ngn nhanh nht v t hiu qu cao nht t trc n nay. Ring D n II c ti tr cho trn 350.000 tiu d n tri rng trn 60 tnh, thnh ph trong nc, to ra trn 250.000 vic lm mi khu vc nng thn. Thu nhp tng thm trn 1USD u t t d n TCNT II l 0,8 USD.

15

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com Ngy 16/7/2009, Fitch Ratings cng b gi nguyn xp hng c lp ca BIDV mc D/E v xp hng h tr mc 4. Theo Fitch Ratings, cht lng tn dng ca BIDV c ci thin ng k, nhng n nhm 2 cn chim t trng 20% trn tng d n vo cui nm 2008. Thm vo , mc d tng trng tn dng ca BIDV trong giai on 2005 - 2008 mc 23%, thp hn so vi mc trung bnh ton ngnh 34%, song chi ph tn dng s tng do thch thc t ra t s suy gim nhu cu th trng th gii i vi s ph thuc ca nn kinh t v thng mi Vit Nam. Ngoi ra, gi cho vay h tr li sut ang trin khai c kh nng cung cp cc khon tn dng gi r cho khch hng m c th khng c kh nng tr n trong nm 2009/2010 nu trong trng hp li sut tng. 2. V nng lc ti chnh Quy m ti sn khng ngng tng ln: t 96-06 -Ti sn tng gp 9,5 ln t 96-06 -Vn tng gp 10 ln. -Chnh lch thu, chi trc d phng t 3.199 t ng , tng gp 18 ln so vi so vi nm 1996. -Li nhun trc thu tng gp 7 ln Ch tiu 1996 2001 2006 30/6/2007 Tng ti sn 17.000 62.097 161.272 201.670 Vn v cc qu 765 2.567 7.622 10.822 Li nhun trc 182 859 1.206 873,654 thu CAR (*) 4,2% 5,1% 9,1% 10,67% n v: T ng Nm 2006 l nm thay i mnh m trong c cu ti sn. Ln u tin, d n tn dng c t trng gim xung n mc 70% tng ti sn. C cu tn dng theo loi hnh doanh nghip c ci thin, c th: - Chuyn dch c cu, cht lng ti sn c - Thay i c cu thu nhp trong tng ngun thuT trng thu nhp t li tn dng (thu nhp cha ng nhiu ri ro) gim dn v thay vo l t trng thu nhp t cc hot ng phi tn dng: thu t dch v, kinh doanh ngoi t, kinh doanh chng khon. Nu tnh theo chun mc k ton Vit Nam, h s an ton vn ca BIDV n 31/12/2006 l 9,1%, t c mc theo thng l quc t ti thiu > 8%. Nhng nu tnh d phng ri ro m BIDV phi trch (DPRR cn thiu khong 3.000 t ng) th h s CAR theo chun mc Vit Nam ch cn khong 5,9%. m bo t l CAR theo thng l quc t, thc hin n tng vn trc khi c phn ha, ngy 1/2/2007, Th tng Chnh ph quyt nh tng vn iu l cho BIDV l 3.400 t ng (Q s 148/Q - TTg) do , h s CAR ca BIDV hon ton t c mc theo thng l quc t. Ch tiu DN quc doanh DN ngoi quc doanh DN c vn u t nc 2002 72% 26% 2% 2003 67% 31% 2% 2004 65% 32% 3% 2005 52% 45% 3% 2006 43,2% 53,4% 3,4%

16

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com ngoi Ch s

VAS

IFRS t

Thng l quc

CAR > 8% -Tnh theo Q 457 9,4% 8,8% -Theo Q 457 sa i 8,9% 8,3% ROA 0,75% 0,44% >1% ROE (*) 12,3% 11,1% >15% Mc d cc ch s v kh nng sinh li ca BIDV qua cc nm u tng theo chiu hng tch cc, tuy nhin vn cha t c theo cc thng l quc t. Nu tnh v trch d phng ri ro theo IFRS cng vi vic tng vn iu l thm 3.4000 t th t sut li nhun sau thu trn vn t c bnh qun (ROE) mi ch t 4,55% thp hn nhiu so vi thng l, tng t nh vy t sut li nhun trn tng ti sn bnh qun (ROA) mi ch t 0,44%, BIDV t cho mc tiu n nm 2012 phi tng cng nng lc ti chnh tng sc cnh tranh khi hi nhp quc t, trong nhm ch tiu cht lng phi t cc mc sau: * V nng lc ti chnh: -CAR >10% - 12% -Vn iu l > 20.000t ng -Vn ch s hu > 40.000t ng *C cu theo dch v rng/LNTT > 40% *N xu < 5% tng d n *Mc tng li nhun trc thu bnh qun: 40%/nm *Kh nng sinh li: -ROA > 1% - 1,5% -ROE > 15% - 18% 6 thng u nm 2008 ca Ngn hng u t & Pht trin Vit Nam (BIDV) din ra sng nay (08/07) ti H Ni, ng Trn Bc H Ch tch HQT BIDV thng bo tng ti sn ca ngn hng ny t 224.261 t, tng 9,7% so vi u nm v hon thnh 57% so vi k hoch. m bo hot ng kinh doanh an ton, hiu qu, BIDV hon thnh cc ch tiu, k hoch kinh doanh: Nm 2009, tng ti sn BIDV t gn 300.000 t ng, tng 20,4%; huy ng vn bnh qun t trn 200.000 t ng, tng trng 19,3% so vi nm 2008; li nhun trc thu nm 2009 ca BIDV l 3.450 t ng, d n tn dng t trn 180.000 t ng, tng trng 24,8%; d n cho vay li sut tnh n ngy 31/12/2009 t gn 64.000 t ng, chim t trng 15,4% d n cho vay h tr li sut ca ton nn kinh t, chim 23% ca khi Ngn hng thng mi Nh nc v Qu tn dng nhn dn. CAR: 10%; ROA: 1,28%; ROE: 15,36%. 3. Nng lc qun tr iu hnh BIDV c cc t chc quc t nhn nhn: Cc tiu ch phn loi n tim cn vi chun mc quc t; chnh sch khch hng c xy dng v p dng ng b vi chnh sch phn loi n; cht lng tn dng bc du c kim sot cht ch, c th ti tng khch hng, tng ngnh ngh, tng loi hnh tng cng ty v theo n c cu... Vic thc hin xy dng h thng xp hng tn dng ni b (2006) cng em li cho BIDV nhiu kt qu kh quan.

17

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com H thng xp hng tn dng ni b ca BIDV c ban hnh trn c s loi b nhng nhc im ca iu 6 Quyt nh 493 (ch phn loi n vo cc nhm theo phng php nh lng l theo k hn tr n c gia hn n, hoc c cu li n). Theo iu 6 th ngn hng ch nhn vo mt khon vay v nu khch hng tr n ng hn th khch hng tt. Thm ch, trong nhiu trng hp khch hng cha tr c n th gia hn n hoc cn b tn dng"xoay" kiu khch hng c tin o n l xong. V th l khch hng v khon n trn c yn v nhm"p"; khch hng thm mt thi gian khng phi lo ngay ngy tr n cn ngn hng ch trch lp d phng ri ro t hn, c nhiu vn quay vng hn... Theo h thng mi, s dng phng php chm im cc nhm ch tiu ti chnh, phi ti chnh ca tng khch hng, kt hp vi phng php chuyn gia v phng php thng k xp hng khch hng, c tnh n cc yu t nh hng nh: quy m hot ng; ngnh ngh hot ng; loi hnh s hu ca khch hng. Tu theo tng s im t c m mi khch hng s c phn vo mt trong 10 nhm hng tng ng vi cc mc ri ro khc nhau. C ba h thng chm im khc nhau cho ba loi khch hng chnh: t chc kinh t, t chc tn dng (cn gi l cc nh ch ti chnh) v khch hng l c nhn. Trong , cu phn h thng xp hng tn dng ni b i vi khch hng l t chc kinh t l ct li bi y l i tng khch hng c tng d n chim t trng ln nht. H thng xp hng tn dng ni b ca BIDV phn nh chnh xc cht lng tn dng theo thng l quc t t a ra c cc bin php, gii php x l n xu v kim sot n xu pht sinh. Theo nh gi ca Cng ty Kim ton quc t Ernst & Young, nu thc hin phn loi khch hng v n theo iu 7 s trung thc hn th t l n xu s tng thm 2 - 3 ln, dn n vic cc NHTM phi trch lp d phng ri ro nhiu hn, li nhun gim. Vic phn loi n tt th cht lng tn dng, kh nng thanh khon ca BIDV c nng cao r rt. Ti thi im 2005 , n xu ca BIDV ln ti 31% nhng n 2006, t l ny gim xung 9,6%, nm 2007 l 3,9% v cui qu 2/2008 ch cn 2,77%". Tuy nhin,"tr gi"cho hnh ng tin phong ny, nm 2007, BIDV phi trch lp d phng ri ro ti 3.550 t ng. Nu khng trch lp d phng vi mc , li nhun trc thu nm 2007 ca BIDV s l 5.700 t ng ch khng phi 2.115 t ng. Theo m hnh c l Cn b tn dng lo t khu tip nhn h s n khi gii ngn v tt tan mn vay. By gi m hnh TA 2 l Cn b quan h khch hng tip nhn h s, lm h s (nu iu kin), sau khi han tt v giy t, gi phng Qun tr tn dng nhp my tnh,sau chuyn li h s ti sn th chp cho b phn QHKH nhp kho qu. i vi nhng mn vay vt quyn ca phng QHKH phi trnh phng Qun tr ri ro. Nhng m hnh ny pht sinh nhiu lai giy t con, qua nhiu khu nn khch hng phi i thi gian lu hn lm h s th tc: h s vay ban u v h s xin gii ngn, s dng vn, nhiu nghip v ca cn b tn dng chng cho mt thi gian, vic tip nhn ti sn m bo c chuyn qua chuyn li t Khch hng-QHKH-QTTD-QHKH-qu -> rt phin khng ng -> ri ro, phng QTTD khng pht huy ht cng vic v hnh chnh tn dng -nh vy l khng hiu qu Ngoi ra, nm 2006: BIDV cng c bn ghi nh hp tc vi Cng ty mua bn n (DATC) y nhanh qu trnh x l ni xu ni ti v hng ti mt th trng mua bn n pht trin ti Vit Nam.

18

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com III. Mt s bin php hn ch ri ro tn dng ti cc ngn hng thng mi Vit Nam 1. Xy dng, hon thin chnh sch, quy trnh tn dng. Hon thin quy trnh tn dng: m bo thc hin ng cc quy nh lin quan ca Nh nc n cng tc tn dng TPT i hi NHPT phi thng xuyn cp nht, h thng ho v hon thin cc quy trnh thm nh, tn dng cho ph hp. Hon thin c ch phn cp v u quyn: vic phn cp v u quyn phi m bo tun th cc quy nh ca php lut v ch ca NHPT v hot ng tn dng, m bo an ton, cht lng v hiu qu; phi xc nh quyn ch ng, t chu trch nhim ca cc cp iu hnh trong hot ng tn dng; v phi ph hp vi c im ca tng n v, ph hp vi nng lc ca ngi c phn cp, u quyn. t c mc tiu trn c th cn c vo cc tiu ch nh nng lc ca Chi nhnh (Ban lnh o, cn b tn dng, d n, t l n qu hn ca Chi nhnh); mc ri ro ca cc d n (s vn vay, thi gian vay, a bn, ngnh ngh); phn chia thm quyn quyt nh cho vay ca cc cp (Tng gim c, Ph tng gim c, Hi ng tn dng, Gim c Chi nhnh) Xy dng v p dng h thng gii hn tn dng: hn ch RRTD, NHPT cn xy dng v p dng h thng gii hn tn dng i vi mt d n; gii hn cho vay i vi mt khch hng v mt nhm khch hng lin quan theo quy nh ti Quyt nh s 457/2005/Q-NHNN; gii hn cho vay i vi tng ngnh ngh, lnh vc; khu vc a l 2. Phi hon thin b my gim st v qun l ri ro v tng cng kim tra, gim st, qun l n vay. B my gim st v qun l ri ro ca ngn hng phi ph hp vi thng l quc t, trong quan trng nht l hnh thnh b phn qun l ri ro hi s chnh v cc Chi nhnh, trn c s hnh thnh mt b phn c lp khng tham gia vo qu trnh to ra ri ro, c chc nng qun l, gim st ri ro cho NH; nhn din v pht hin ri ro; phn tch v nh gi cc mc ri ro trn c s cc ch tiu, tiu thc c xy dng ng thi ra cc bin php phng nga, ngn chn gim thiu ri ro. Vic tng cng kim tra, gim st, qun l n vay l bin php quan trng nhm hn ch ri ro tn dng i vi ngn hng, nht l ri ro o c khi khch hang s dng vn vay sai mc ch. thc hin tt cng tc ny i hi tin vay phi c chuyn trc tip cho n v th hng. Vic gii ngn phi c thc hin qua h thng thanh ton ca NHPT; nh k (qu) phi phn tch, nh gi tnh hnh ti chnh ca doanh nghip; tng cng kim tra mc ch s dng vn vay, ti sn m bo tin vay v tnh hinh sn xut kinh doanh ca khch hng c bit khch hng c n qu hn v li treo. 3. Nng cao cht lng cng tc thm nh nng lc ch u t, thm nh d n vay vn. Cng tc thm nh cn c thay i cn bn trn c s vic qun l tn dng theo khch hng ch khng phi ch qun l theo d n. nng cao cht lng thm nh, cn b tr cn b c phm cht, nng lc, kinh nghim trong cng tc thm nh, thng xuyn t chc cc bui tho lun v kho hc v thm nh d n cp nht thng tin, cch thc thm nh. ng thi khi thm nh cn ch trng cng tc thu thp, x l thng tin v d n, khon vay; p dng cc ch tiu thm nh nh NPV, IRR, phn tch nhy v cn c bit lu vic thm nh nng lc, uy tn, kh nng ti chnh ca khch hng/ch u t 4. Xy dng h thng xp hng tn dng ni b.

19

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com H thng ny l mt phng php chm im nht qun da trn cc ch s ti chnh v cc nhn t phi ti chnh trong hon cnh thc t hin ti ca ngn hng theo cc loi hnh khch hng khc nhau nhm nh ga ri ro lin quan n khch hng vay. H thng xp hng tn dng ni b ti thiu phi bao gm: Cc c s php l lin quan n thnh lp v ngnh ngh kinh doanh ca khch hng; Cc ch tiu kinh t tng hp lin quan n tnh hnh kinh doanh, ti chnh, ti sn, kh nng thc hin ngha v theo cam kt; Uy tn vi cc t chc tn dng giao dch trc y; Cc tiu ch nh gi khch hng chi tit, c th, c h thng (nh gi yu t ngnh ngh, a phng) trn c s xp hng c th i vi khch hng. Kt qu xp hng tn dng ni b l c s ngn hng xc nh gii hn tn dng, xc nh cc iu kin tn dng thch hp vi khch hng; tin hnh phn loi n v trch lp d phng ri ro theo quy nh. 5. Xy dng, hon thin h thng cng ngh thng tin phng nga ri ro. Cn xy dng h thng thng tin tin tin, hin i, n nh. Thng xuyn kim tra bo tr, bo dng kp thi thay b sung khi cn thit m bo hot ng n nh trong mi trng hp. c th trin khai c hiu qu cc bin php nhm hn ch ri ro tn dng th cc NHTM phi xy dng v khng ngng hon thin h thng thng tin phng nga ri ro thng qua vic tng cng thu thp thng tin v khch hng, d n, thng tin v kinh t - x hi; ngnh hng, th trng thng qua cc knh thng tin khch nhau; ng thi phi sng lc, x l v lu tr thng tin cho khoa hc, v phi tng cng u t nng cp h thng cng ngh thng tin, cc phn mm nghip v v khn trng thc hin tt cc thanh ton cho khch hng. 6. Cng tc t chc v o to ngun nhn lc. L cn phi c gii php v ngun nhn lc, trc ht l cc ngn hng phi xy dng v hon chnh c mt quy ch tuyn dng v tun th nghim ngt quy ch ny. Nng cao trnh cn b tn dng v nng lc chuyn ngnh v o c ngh nghip. Ngun nhn lc cht lng cao l yu t m bo cho s thnh cng ca vic thc hin cc bin php hn ch ri ro tn dng. c th to dng ngun nhn lc mnh, p ng c yu cu nht l trong cng tc qun l ri ro tn dng, ngn hng phi tp trung gii quyt mt s nhim v trng tm: chun ho i ng cn b tn dung; c chnh sch o to v i ng hp l thng qua ch tin lng, tin thng, ch o to, c hi thng tin i vi nhng cn b lm cng tc tn dng, thm nh, qun l ri ro. ng thi, ngn hng cng cn phi ban hnh qui nh lin quan n vn trch nhim c nhn (nht l trch nhim vt cht) trong vic xy ra ri ro gy tn tht v ti sn cho ngn hng. Tip na l hng ti hnh thnh b phn chuyn gia hng u v cc lnh vc kinh t. Nhim v ca nhm chuyn gia ny l nh k a ra cc bo co phn tch, nh gi tng quan v nn kinh t th gii v trong nc, xu hng pht trin v nhng tc ng ca n n hot ng ngn hng. T c nhng tham mu kp thi trong xy dng, iu chnh chnh sch v nh hng chin lc ph hp. 7. a dng ho phn tn ri ro tn dng. Mun vy, ngn hng cn y mnh thc hin cc hnh thc ti tr hin ti v thc hin thm cc hnh thc ti tr, u t theo hng th trng; i vi hot ng tn dng, tin hnh a dng ho ngn hng cn phi quy nh v p dng h thng gii hn tn dng nh phn tch trn.

20

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com 8. M rng cho vay c m bo: m bo hn ch ri ro, nht l ri ro o c v hn ch tn tht khi ri ro xy ra th ngn hng cn phi tng cng m rng vic cho vay c ti sn bo m theo hng: khng ng nht tt c cc d n vay vn cng chung mt iu kin bo m tin vay; yu cu khch hng b sung ti sn bo m tin vay nu thy cn thit 9. Thc hin vic phn loi n, trch lp v s dng d phng ri ro nh i vi cc ngn hng thng mi, y mnh cng tc x l ri ro. 10. Mt s gii php khc. - Cc ngn hng phi xy dng v khng ngng hon thin h thng vn bn ch quy ch quy trnh nghip v, c th: Ban hnh y cc quy ch quy trnh nghip v trn nguyn tc tun th cc quy nh ca Nh nc, ca ngn hng Nh nc Vit Nam; Kp thi hng dn cc vn bn ch c lin quan p dng thng nht trong ton h thng ngn hng. ng thi, h thng vn bn ch , quy ch, quy trnh... phi c t chc nghin cu, tp hun v qun trit m bo mi cn b phi nm vng v thc thi y , chnh xc. - Cn phi c c cc gii php i ph vi cc yu t t bn ngoi nh s thay i v c ch, chnh sch ca Nh nc, sc p t vic thc hin cc cam kt theo thng l, cc din bin phc tp ca xu th th trng, tc ng tiu cc ca cc thng tin truyn thng bt cn xng... hn ch ti a ri ro hot ng do nhng tc ng tiu cc t bn ngoi cc ngn hng cn thc hin cc bin php c bn sau : + Trc ht l tun th ni dung cc vn bn quy phm php lut, cc quy nh ca Chnh ph, cc B ngnh c lin quan trong qu trnh xy dng quy ch, quy trnh, hng dn, nghip v cng nh trong qu trnh ch o trin khai thc hin. + Tip theo, thch ng c cc yu t bt ng xy ra trong c ch, chnh sch, php lut ca nh nc, cc ngn hng phi thng xun cp nht thng tin lin quan t bn ngoi, kim sot c v hiu chnh kp thi cc vn bn ni b khi pht sinh cc thay i hoc ch ng xy dng cc l trnh thc hin cc cam kt theo thng l. - Hon thin v nng cao hiu qu ca cng tc kim tra ni b. hon thin v nng cao cht lng cng tc kim tra, kim sot ni b th cng vic ny cn phi tin hnh theo hng t chc li b my v hot ng ca Ban kim sot v Ban kim tra ni b (KTNB) ti hi s chnh. Phng (t) KTNB ti chi nhnh qua vic an xen gia qun l theo chiu ngang v qun l theo chiu dc. ng thi cng tc KTNB ti chi nhnh t hiu qu cao th cn phi: (i) Tng cng lc lng cn b cho h thng KTNB; (ii) Chuiyn mn ho, chuyn nghip ho KTNB; (iii) i mi cch thc kim ta v phi c chnh sch i ng tho ng i vi cn b KTNB. Cui cng , l xy dng cc phng n, a ra tnh hung sn sng ii ph cng nh khc phc kp thi hu qu do cc li truyn thng, thin tai, ho hon gy ra ri ro trong qu trnh hot ng. Tm li, thc hin cam kt quc t v lnh vc ngn hng khi gia nhp WTO v cc hip nh T chc ngn hng th gii v ang t ra cho cho h thng ngn hng Vit Nam nhng thch thc v cng to ln. hi nhp thnh cng v khng b lp v trn "sn nh" cc ngn hng Vit Nam, phi lnh mnh ho tnh hnh ti chnh theo chun mc quc t; nng cao nng lc cnh tranh, nhm thc hin mc tiu tr thnh ngn hng chuyn nghip, hin i, mt cng c quan trng ca chnh ph vi phng chm "an ton hiu qu Hi nhp quc t Pht trin bn vng" th vic nghin cu ri ro tn dng v ra cc bin php hn ch ri ro tn dng l vic lm v cng cp bch.

21

Download lun vn ti luanvan.forumvi.com

22