Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

LI M U
1. Tnh cp thit.
Nn kinh t ca mt quc gia cng pht trin, nhu cu i hi vn cng
cao. Mt trong nhng ngun vn m c nhn, t chc v cc doanh nghip c th
tip cn l vn tn dng ngn hng. y vn c xem xt l vai tr ca vn
tn dng ngn hng vi kha cnh ca ngi cn vn . Nh vy, nu ng di gc
ngn hng, ngun thu ch yu ca ngn hng c to ra t phn ln khon
mc cho vay song mt trong nhng ri ro m ngn hng gp phi th ri ro tn
dng chim t trng ln.
c bit sau cuc khng hong ti chnh ton cu n ra bt ngun t ngha
v cho vay ca mt ngn hng ti M, hng lot cc ngn hng b sp , hng
lot hu qu m nn kinh t ton cu phi gnh chu, c th ni cng do nhiu
nguyn nhn t s tng trng tn dng. V s tng trng tn dng s ko theo s
ra tng ri ro tn dng. iu ny nh hng rt nhiu n hiu qu s dng vn v
lm hn ch vic m rng tn dng ca NHTM.
Nguyn nhn dn n tnh trng trn th nhiu nhng nguyn nhn chnh l g?
Gii php no cho vic gii quyt nhng kh khn cn tn ng i tm cu tr li
cho hng lot vn ni trn v qua thi gian thc tp ti Ngn hng Phng Nam
chi nhnh thanh xun, vic chn ti :Gii php phng nga v hn ch ri
ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam chi nhnh thanh xun. Theo em ngh
l cn thit. Vi hy vng trong qu trnh thc tp ti chi nhnh, vi khong thi
gian nghin cu, ti c la chn lm chuyn tt nghip s gp phn no
gip chi nhnh tm c thm nhng gii php cho vic phng nga ri ro tn
dng ph hp vi kh nng hin c ca ngn hng .

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 1 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

2. Mc nh nghin cu ca ti.
- H thng ha nhng l thuyt c bn c lin quan n ri ro tn dng:ri ro
tn dng l g, cc du hiu nhn bit, m hnh o lng, bin php chung c
a ra phng nga ri ro tn dng.
- Nghin cu kinh nghim phng nga ri ro tn dng ca mt s nc.
- Nghin cu thc trng ri ro tn dng ti ngn hng Phng nam chi nhnh
thanh xun, nh gi nhng kt qu t c, hn ch v nguyn nhn dn n hn
ch. Trn c s a ra nhng gii php c th phng nga ri ro tn dng ti
ngn hng.
3.i tng nghin cu .
- ti ch nghin cu ri ro tn dng v bin php phng nga trn c s ch
tiu nh lng .
- Phm vi nghin cu: nhng vn lin quan n hot ng tn dng v ri
ro tn dng t nm 2007 n nm 2009.
4.Phng php nghin cu .
Chuyn s dng bin php duy vt bin chng suy lun lgic, so snh,
thng k, m t
5.Kt cu ca ti .
Ngoi phn m u, kt lun, chuyn c chia thnh 3 chng:
Chng 1 : C s l lun v ri ro tn dng trong hot dng kinh doanh ca
ngn hng thng mi.
Chng 2 : Thc trng ri ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam chi nhnh
thanh xun .
Chng 3 : Mt s gii php phng nga v hn ch ri ro tn dng ti Ngn
hng Phng Nam chi nhnh thanh xun .

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 2 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

CHNG 1:
C S L LUN V RI RO TN DNG TRONG HOT NG
KINH DOANH CA NGN HNG THNG MI.

I Ri ro tn dng.
1. Khi nim,phn loi ri ro tn dng.
1.1. Khi nim
Trong nn kinh t th trng, cung cp tn dng l chc nng kinh t c bn
ca ngn hng, i vi hu ht cc ngn hng d n tn dng thng chim ti
hn 50% tng ti sn v c thu nhp t tn dng chim khong t 50% n 70%
tng thu nhp ca ngn hng. Ri ro trong kinh doanh ngn hng c xu hng tp
trung ch yu vo danh mc tn dng. D c nhiu ci cch trong lnh vc dch
v ti chnh th ri ro tn dng vn l nguyn nhn gy ra ph sn ngn hng, Cho
n nay c rt nhiu quan im v ri ro tn dng, tuy nhin chng ta ch i
nghin cu ri ro tn dng l g? V sao phi tm cc gii php nhmg ngn nga
ri ro tn dng. Ri ro tn dng l loi ri ro pht sinh trong qu trnh cp tn dng
ca ngn hng, biu hin trn thc t qua vic khch hng khng tr c n hoc
tr n khng ng hn cho ngn hng .
Theo quy nh ti khon 1 iu 2 quy nh v phn loi n, trch lp v s
dng d phng d x l ri ro tn dng ban hnh theo quyt dnh s 493/2005/QNHNN ngy 22/4/2005 ca thng c ngn hng nh nc: ri ro trong hot ng
ngn hng ca, t chc tn dng do khch hng khng thc hin hoc khng c
kh nng thc hin ngha v ca mnh theo cam kt.
C th ni rng ri ro tn dng c th xut hin trong cc mi quan h m
trong ngn hng l ch n, khch hng l con n li khng thc hin ngha v
tr n khi n hn. N din ra trong qu trnh cho vay, chit khu cng c chuyn

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 3 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

nhng v giy t c gi, cho thu ti chnh, bo lnh bao thanh ton ca ngn
hng.
T cc nh ngha trn,c th rt ra cc ni dung c bn v ri ro tn dng nh
sau:
- Ri ro tn dng khi ngi i vay sai hn (default) trong thc hin ngha v
tr n theo hp ng, bao gm vn gc hoc li. S sai hn c th l tr hn
(delayed payment) hoc khng thanh ton (nonpayment).
- Ri ro tn dng s dn n tn tht v ti chnh, tc l gim thu nhp rng
v gim gi tr th trng vn. Trong trng hp nghim trng c th dn n thua
l, hoc mc cao hn l ph sn.
1.2 vai tr ca tn dng.
1.2.1 Tn dng gp phn thc y qu tnh ti sn xut x hi.
Th nht, vai tr quan trng nht ca tn dng l cung ng vn mt cch
kp thi cho nhu cu sn xut v tiu dung ca cc ch th kinh t trong x
hi. Nh m cc ch th ny y nhanh tc sn xut cng nh tc
tiu th sn phm.
Th hai, mt h thng cc t chc tn dng a dng khng nhng tha
mn nhu cu a dng v vn ca nn kinh t m cn lm cho s tip cn cc
ngun vn tn dng tr nn d dng, tit kim chi ph giao dch v gim bt
cc chi ph ngun vn cho cc ch th kinh doanh.
Th ba, vic m rng v nng cao hiu qu cc hnh thc tn dng s to
s ch ng cho cc doanh nghip trong vic thc hin k hoch sn xut
kinh doanh khi n khng phi ph thuc qu nhiu vo ngun vn t c ca
bn thn. iu ny gip cho cc nh sn xut tch cc tm kim c hi u
t mi v nng cao nng lc sn xut ca x hi.
Th t, cc ngun vn tn dng c cung ng lun km theo cc iu

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 4 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

kin tn dng hn ch ri ro o c v ri ro la chn i nghch. Buc

nhng ngi i vay phi quan tm thc s n hiu qu s dng vn m
bo mi quan h lu di vi cc t chc cung ng tn dng.
1.2.2 Tn dng l knh chuyn ti tc ng ca nh nc n cc mc tiu v m.
Cc mc tiu ca nn kinh t v m bao gm n nh gi c. Tng trng kinh t
v to cng n vic lm. Vic m bo t c kinh t v m hi ha ph thuc
mt phn vo khi lng v c cu tn dng xt c v mt thi hn cng nh i
tng tn dng.Vn ny, n lt n li ph thuc vo cc iu kin tn dng
nh li sut, iu kin vay,yu cu th chp bo lnh v ch trng m rng tn
dng c quy nh trong chnh sch tn dng trong tng thi k.
1.2.3 Tn dng l cng c thc hin cc cng c chnh sch x hi.
Cc chnh sch x hi, v mt bn cht c p ng bng ngun ti tr
khng hon li t Ngn Sch Nh Nc, song phng thc ti tr khng hon li
thng b hn ch v quy m v thiu hiu qu. khc phc hn ch ny,
phng thc ti tr khng hon li c xu hng b thay th bi phng thc ti tr
c hon li ca tn dng nhm duy tr ngun cung cp ti chnh v c iu kin m
rng quy m tn dng chnh sch.
1.3 Cc ch tiu o lng ri ro tn dng.
1.3.1 N qu hn v t l n qu hn trn tng d n.
N qu hn l khon n m khch hng khng tr c n khi n hn
tha thun ghi trn hp ng tn dng.Khi mt mn n khng tr c vo k hn
n, ton b n gc cn li ca hp ng s c chuyn thnh n qu hn. Theo
quyt nh 493/2005/Q-NHNN : n qu hn l khon n m mt phn hoc
ton b n gc hoc li qu hn.
T l n qu hn = D n qu hn / Tng d n.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 5 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

T l ny phn nh ch s tng i gia d n m ngn hng khng thu hi

c ng thi hn nh cam kt trong hp ng tn dng vi tng d n m
ngn hng cho vay.ch tiu ny l ch tiu c bn trong vic nh gi cht lng
cng nh kh nng qun tr ri ro ca NHTM.Ch tiu ny cng cao th cho thy
kh nng qun tr ri ro v cht lng tn dng ca ngn hng cng km .
1.3.2 N xu v t l n xu trn tng d n.
N xu l khon n qu hn v km theo mt s tiu ch khc nh qu
mt k hn gia hn n hoc khng c ti sn m bo, hoc ti sn khng bn
c, con n thua l trin min,ph sn. vit nam, theo quyt n,n xu l cc
khon n thuc cc nhm 3, 4 v 5 quy nh ti iu 6 bao gm:
Cc khon n i tiu chun: Cc khon n qu hn t 90 ngy n 180
ngy, cc khon n c cu li thi hn tr n qu hn di 90 ngy theo thi hn
c cu li.
N nghi ng:Cc khon n qu hn t 181 ngy n 360 ngy cc khon n
c cu li thi hn tr n qu hn t 90 ngy n 180 ngy theo thi hn c cu
li.
N c kh nng mt vn: Cc khon n qu hn trn 360 ngy, cc khon
n khoanh ch chnh ph x l, cc khon c c cu li thi hn tr n qu
hn trn 180 ngy theo thi hn c cu li.
T l n xu = D n xu / Tng d n.
Thng qua cc ch tiu n xu v t l n xu trn tng d n c th thy
c mc ri ro tn dng v t nh gi cht lng tn dng ca t chc tn
dng. Cc ch tiu ny cng cao cho thy cht lng tn dng ca t chc tn dng
cng km. N xu l mt li cnh bo cho ngn hng. Hy vng thu li tin vay ca
ngn hng tr nn mong manh hn. Ngn hng cn c bin php x l n xu
ngay.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 6 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

1.3.3 T l trch lp d phng ri ro tn dng.

T l trch lp DPRRTD = DPRRTD c trch lp/ Tng d n.
Ti Vit Nam hin nay, vic trch lp d phng ri ro tn dng ca hu ht
cc Ngn hng thc hin theo quyt nh s 493/2005/Q-NHNN. Tuy nhin,
Ngn hng nh nc cng c quy nh rng i vi cc t chc tn dng c
iu kin cng c php p dng phng php nh tnh phn loi n v
trch lp d phng Theo , ty thuc vo vic phn loi n vo nhm no m c
t l trch lp tng ng theo nguyn tc thi hn qu hn cng cao th t l trch
lp cng ln
Nh vy, d phng ri ro cng l mt ch tiu o lng ri ro tn dng trong
hot ng tn dng ngn hng. Nu d phng ri ro tn dng cao tc l t l n qu
hn v n xu trong tng d n cng cao v ngc li.
2. Nguyn nhn v gii php hn ch ri ro tn dng.
2.1 Nguyn nhn ca ri ro tn dng.
2.1.1 Ri ro h thng.
Do bin ng thng xuyn ca mi trng t nhin: Nhng bin ng
v thi tit, khi hu gy nh hng ti hot ng kinh doanh, sn xut. c bit l
lnh vc sn xut nng nghip.
Do nhng bin ng ca nn kinh t th gii:
Th trng th gii bin ng rt nhanh v kho d on. Nn kinh t Vit nam
li ph thuc qu nhiu vo sn xut nng nghip v cng nghip phc v nng
nghip (nui trng,ch bin thc phm,nguyn liu), du th. May gia
cngRt nhy cm vi gi c th gii nn d tn thng khi th trng th gii
bin ng xu.
Do s thay i trong chnh sch ca chnh ph : Nc ta ang trong giai on
hi nhp, nn kinh t ang pht trin, cha tht s n nh trong mi trng mi.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 7 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Chnh ph thng xuyn a ra nhng chnh sch iu chnh kp thi nn kinh

t trnh khi nhng tc ng xu l khng th trnh khi.
Do mi trng php l :Hot ng kinh doanh ca c khch hng v ngn
hng u chu s tc ng ca h thng php lut, khi h thng php lut cn
nhiu bt cp, d dn n tnh trng tham , la o, chim ot ti sn v nh
hng xu ti tnh trng ti chnh ca c ngi i vay v ngi cho vay.
Nhng ri ro mang tnh h thng ny xut pht t nhng nguyn nhn khch
quan vt ra khi tm kim sot ca cc ch th trong nn kinh t, phn no
trnh c nhng ri ro Ngn hng cn nhy bn nm bt, x l thng tin cng
nh d bo kh nng c th xy ra gim thiu c tn tht.
2.1.2 Ri ro c bit.
a) Xut pht t tnh trng thong tin khng cn xng v la chn i nghch.
La chn i nghch l mt tnh trng kinh t c th ny sinh do tn ti tnh
trng thng tin phi i xng, ngi ta la chn th tt li chn phi th khng tt.
y l mt loi tht bi th trng.
Ri ro tn dng c th pht sinh t qu trnh phn tch v thm nh tn dng
khng k lng dn ti sai lm trong quyt nh cho vay, Hoc nh sau khi cp tn
dng cho khch hng. Ngn hng khng ch trng ti cng tc gim st, kim tra,
h thng qun l thng tin phc v kinh doanh yu km khng cung cp kp thi
cc thng tin m ngn hng yu cu.dn ti vn vay khng c s dng ng
mc ch, khng pht hin kp thi nhng kh khn v ti chnh m khch hng
ang gp phi c nhng bin php x l kp thi gy ra ri ro tn dng cho ngn
hngThiu s trao i gia cc NHTM vi nhau dn ti cho vay mt khch
hng vt qu gii hn ti a. Ri ro s chia u cho cc ngn hng thng mi.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 8 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

b) Xut pht t ri ro o c.
Ri ro o c l mt thut ng c s dng ch mt loi ri ro pht sinh
khi o c ca ch th kinh t b suy thoi. Ri ro o c l mt kiu tht bi th
trng ny sinh trong mi trng thng tin phi i xng.
Ri ro o c pht sinh khi mt bn khng m bo thc hin tha thun t
trc hoc c nng lc tc ng,iu chnh hoc phn ng vi mt hoc mt s
iu b sai lch khi tha tun ban u trong khi (cc) bn cn li khng th lm
c. N khc vi ri ro la chn i nghch ch ri ro la chn i nghch pht
sinh khi m phn t c tha thun cng bng.
Ri ro o c xut pht t c pha bn thn ngn hng v khch hng vay
vn.T bn thn ngn hng, s tha ha ca cn b tn dng.
Ri ro tn dng xut pht t nguyn nhn no th cng mang li tn tht rt ln
cho ngn hng, vic phn tch cc nguyn nhn gy ra ri ro tn dng s gip ngn
hng c bin php x l tt hn.
2.2 Gii php hn ch ri ro tn dng.
2.2.1 a dng ha danh mc cho vay.
Nguyn tc hn ch ri ro i vi cc nh kinh doanh l khng nn cho
trng vo cng mt gi. a dng ha danh mc cho vay cng lm gim thiu ri
ro tn dng. V s tp trung d n qu ln vo mt nghnh ngh, mt loi hnh cho
vay, mt loi i tng khch hngS gy ri ro cho ngn hng khi i tng
m ngn hng tp trung d n gp ri ro.
2.2.2 Tng cng cng tc thanh tra, kim sot.
Kim sot ri ro tn dng l vic s dng cc bin php ngn chn hoc
gim thiu kh nng ri ro tn dng hoc gim thiu ri ro tn dng gy ra. y l
mt khu th hin r nht chin lc cng nh t tng ca mi NHTM v vn
qun tr ri ro trong hot ng tn dng. Cc NHTM cn c mt h thng c cu t

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 9 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

chc v kim sot ni b hng ti qun tr ri ro tn dng v cng c ca hn ch

ri ro tn dng hiu qu sao cho tn tht xy ra nm trong kh nng chp nhn
m bo cho vic thc hin cc hot ng kinh doanh ca ngn hng s lun mang
li hiu qu v thu nhp cho ngn hng. Nu khng c kh nng kim sot tt, tn
tht sy ra c th vt qua kh nng chp nhn th ngn hng c th ri vo tnh
trng nguy him.
2.2.3 nh gi ri ro nh k v xp loi khch hng.
Vic nh gi ri ro ca khon vay c thc hin i vi tt c cc khch
hng ca ngn hng t c iu kin theo di v dnh gi cp ri ro ca
tng trng hp v t phn tch a ra cc phng n x l n kp thi. Ngn
hng xp loi khch hng da trn cc ch tiu ti chnh (h s thanh khon, hiu
qu s dng vn) v cc ch tiu phi ti chnh khc (mi quan h vi doanh
nghip khc, mi quan h tn dng vi ngn hng) v chia khch hng thnh cc
nhm theo quy nh ca tng ngn hng
2.2.4 Thc hin phn loi n v trch lp d phng ri ro.
Qu d phng ri ro l ngun b p ch yu ca nhng khon tn dng
b tn tht qua gip ngn hng trnh c cc trng hp kh khn v ti chnh
c th dn n v. Vic trch lp d phng ri ro cn phi c thc hin theo
ng quy nh ca Ngn hng nh nc.
Vic phn loi n va trch lp d phng ri ro c thc hin theo quyt
nh s 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 ca thng c NHNN Vit Nam.
Nh phn trn trnh by
2.2.5 c lp gia chc nng bn hng, tc nghip v qun tr ri ro
gim thiu ri ro xung mc thp nht, cn thit c s c lp gia
cc chc nng m mt cn b tn dng ngn hng hin nay thng thc hin, l
chc nng bn hng (tip xc khch hng, m phn v tip th), chc nng
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 10 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

qun tr ri ro (phn tch thm nh,d bo, o lng, nh gi li theo nh k)

v chc nng tc nghip (x l h s, theo di, gim st khon vay, thu n, thu
li)
2.2.6 Bo him tn dng
Cc cng ty bo him cng l mt trong nhng gii php m cc nh kinh
doanh ngn hng ngh ti trong vic hn ch ri ro i vi nhng khon tn dng
cp. Khi m cc NHTM cm thy hot ng tn dng c kh nng xy ra ri ro
nhng nh kinh doanh ngn hng li khng mun b phn li nhun kch x. H
c th hn ch ri ro bng cch chuyn bt mt phn ri ro tim n cho cc ch
th c kh nng v sn sng chu ri ro thng qua vic :
Bn ri ro: tc l chuyn ri ro sang cho cc ch th c kh nng chu ri ro
ln hn, thng l cc ngn hng ln hn hoc cc t chc trung gian ti chnh
c tim lc ln hn hng ph hoa hng
ng ti tr: y l hnh thc nhiu Ngn hng cng cp tn dng cho mt
khch hng vi s vn vay qu ln, cha ng nhiu ri ro.
Mua bo him tn dng gm:
Bo him tn dng gin tip : Ngn hng yu cu khch hng phi trc tip b
tin ra mua bo him cho hot ng sn xut kinh doanh ca h.Khi khch
hng gp kh khn cng ty bo him c trch nhim gip khch hng thanh
ton n cho Ngn hng.
Bo him tn dng trc tip : lc ny khi cp tn dng, Ngn hng phi trc
tip b mt khon tin mua bo him v khon tin ny s c tnh vo chi
ph vn vay c khch hng chia s. Hnh thc tn dng ny ch c p dng
vi cc khon tn dng c gi tr ln v thi gian di

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 11 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

2.2.7 Bo m tn dng ngn hng

Cc bo m tn dng thng thng bao gm : Ti khon phi thu, hng tn
kho, i sn cm c, th chp.bo lnh cho bn th ba. Khi nhn c cc bo m
tn dng, Ngn hng cn phi nh gi tnh php l, kh nng lu thng, kh nng
pht mi, nh gi ph hp vi gi tr ti sn.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 12 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

KT LUN CHNG 1
Trong chng ny, chuyn lm r c s l lun v tn dng v RRTD.
RRTD c th pht sinh do rt nhiu nguyn nhn ch quan hoc khch quan. Cc
bin php phng chng ri ro c th nm trong tm tay ca cc NHTM nhng
cng c nhng bin php vt ngoi kh nng ca ring tng ngn hng, lin quan
n vn ni ti ca bn than nn kinh t ng chuyn i, ang nh hng m
hnh pht trin Vit Nam. Trong tm tay ca cc ngn hng, ri ro tn dng ph
thuc vo nng lc ca cn b tn dng trong vic pht trin v hn ch ri ro t
lc xem xt quyt nh cho vay cng nh trong sut thi gian vay. y cng chnh
l tin quan trng chuyn tip tc vo chng sau.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 13 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Chng II
Thc trng ri ro tn dng ti NHTM Phng Nam chi nhnh
Thanh xun

II gii thiu khi qut v PNB Chi nhnh Thanh xun.

1. Lch s hnh thnh.
Ngn hng Phng Nam(Southem Bank) c thnh lp 19/5/1993,
Tn ting Anh l : Phuong Nam COMMERCIAL JONINT STOCBANK
Tr s: 258 Minh Phng, Qun 11, Thnh ph H Ch Minh
Vi s vn ban u l 10 t ng, Ngn hng Phng Nam ra i trong iu kin
nng lc ti chnh cn nh b so vi nhu cu pht trin kinh t trong x hi. Nm
1993 PNB ch mi t tng vn huy ng 31,2 t ng; D n 21,6 t ng; Li
nhun 258 triu ng. Hot ng n thun cho vay, cha pht trin v dch v,
mng li t chc hot ng rt hp, nm u ch c 01 hi s v 01 chi nhnh.
Hin nay PNB c mng li hot ng vi 84 chi nhnh, phng giao dch v
cc n v trc thuc trn ton quc. i ng nhn vin 1.191 ngi, trnh trn
i hc l trn 93%.Quan h giao dch quc t vi trn 3000 i l v 48 quc gia
trn th gii.
Ngn hng TMCP Phng Nam chi nhnh Thanh xun c thnh lp v hot
ng thng 1 nm 2005 theo S 382/Q/HQT.2004 thnh lp Chi nhnh Thanh
xun ca hi ng qun tr PNB ngy 31.12.2004.
Tn gi: Ngn hng TMCP Phng Nam chi nhnh Thanh xun
a ch : S 6 l 13B, khu th Trung Yn, P.Trung Ha, Q.Cu Giy H Ni
Hot ng trn a bn l trung tm thnh ph H Ni, li c nhiu Ngn hng
khc cng hot ng, c bit mt s NHTM c phn huy ng vn vi li sut
cao cho vay li sut thp. Tr s lm vic ca chi nhnh phi i thu, cha mang
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 14 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

tnh n nh lu di, nhng sau 5 nm hot ng.Ngn hng PNB chi nhnh Thanh
xun t khng nh v tr ca mnh trong th trng ti chnh tin t th . Nh
n lc i mi khng ngng theo nh hng ca PNB, Chi nhnh PNB Thanh
xun xc nh cho mnh chin lc kinh doanh, tc phong lm vic hin i,
nng ng trong giao tip i vi khch hng, a dng ha cc nghip v Ngn
hng, pht huy th mnh, m rng mng li hot ng, p ng tt nht mi nhu
cu ca khch hng, gp phn nng cao hiu qu kinh doanh ca chi nhnh.
Vic thnh lp chi nhnh Thanh xun vi mc ch pht trin mng li hot
ng. a dch v Ngn hng n vi a bn dn c, to iu kin thun li
phc v tt nht cc nhu cu sinh hot v pht trin kinh t, x hi, ng thi pht
trin quy m hot dng to li th cnh tranh, tng hiu qu kinh doanh cho Ngn
hng Phng Nam.
Hin nay, PNB chi nhnh Thanh xun l chi nhnh cp 1 ca PNB chi nhnh
H Ni.
i ng nhn vin PNB chi nhnh Thanh Xun c 20 ngi,trnh i hc
v trn i hc l 100%.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 15 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

2. Khi qut tnh hnh hot ng kinh doanh ti Chi nhnh Thanh Xun.
2.1 M hnh t chc Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun.
Bng 1: M hnh t chc ca PNB Chi nhnh Thanh Xun
Ban gim c

Phng K
ton Ngn
qu

Phng kinh
doanh

Tn dung

B phn
TTQT

B phn
k ton

Phng
hnh chnh
nhn s

B phn
kho qu

B phn
bo
v,tp v

B
phn
TTS

Chc nng ca cc phng ban:

a, Phng kinh doanh:
+ Thc hin cng tc kinh doanh tn dng ngn hng, y l phng giao dch
vi mi i tng khch hng c nhu cu v tn dng, xem xt c th cp tn dng
cho khch hng c khng, qun l cc sn phm, cp tn dng ph hp vi ch
tn dng hin hnh v hng dn ca Ngn hng TMCP Phng Nam nhm
m bo an ton vn v hiu qu.
+ Thc hin cc nghip v lin quan n Thanh ton xut nhp khu hng ha
dch v bo lnh ca khch hng.
+ Xy dng, Nghin cu, qun l ri ro bao gm c ri ro v h thng v ri ro
c bit nhm m bo pht trin tn dng, m rng hot ng mt cch an ton
hiu qu, xy dng chnh sch qun l ri ro; Qun l danh mc u t...

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 16 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

b, Phng K ton Ngn qu.

+ T chc cng tc hch ton k ton cc nghip v kinh t pht sinh ti chi
nhnh theo ng lut k ton hin hnh, cc vn bn hng dn ca B Ti Chnh,
NHNN v NHTMCP Phng Nam.
+ Theo di, qun l v hch ton cc khon chi tiu ni b, thu, ti sn c
nh v cng c lao ng; phi hp vi cc phng nghip v thc hin nghim tc
ch tip qu, hon qu, qun l qu tin mt.
+ T chc thu chi VND, ngoi t v giy t c gi; Qun l xut nhp kho
tin, qu nghip v, ti sn th chp, cm c giy t c gi
c, Phng hnh chnh nhn s
+ Cng tc t chc cn b :Tham mu gip cho Ban Gim c trong vic b
tr, iu ng, b nhim v min nhim, khen thng k lut, tip nhn tuyn dng
cn b; Xy dng k hoch bi dng, o to cn b hng nm v theo di trin
khai thc hin k hoch
+ Cng tc hnh chnh qun tr: Tham mu cho Ban Gim c v nhng vn
chung ca cng tc hnh chnh, qun tr, xy dng c bn, mua sm ti sn, vt
liu, in ncQun l ti liu mt v kho lu tr chng t.
Nhn chung, PNB Chi nhnh Thanh xun c t chc b my gn nh, s
lng cn b tuy cn t nhng vn m bo cng tc chuyn mn k lut lao ng
nghim tc, phong cch phc v khch hng lun c ch nng cao. Trong thi
gian qua, hot ng kinh doanh ti PNB chi nhnh Thanh xun di s lnh o
ca NPB v s n lc c gng ca Ban Gim c v ton th cn b nhn vin
trong Chi nhnh, t c nhiu kt qu ng khch l.
2.2 Nhng kt qu ni bt ca PNB Chi nhnh Thanh xun trong nhng nm qua.
PNB Chi nhnh Thanh xun thi gian qua tch cc trin khai cc mt
hot ng, thc hin tt cc chng trnh hnh ng do Ngn hng Phng Nam

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 17 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

ra v tnh hnh hot ng kinh doanh trn tt c cc mt ca chi nhnh qua cc

nm rt khi sc, c s tng trng r rt ng k. Chi nhnh tng bc khng
nh mnh trong mi trng kinh doanh mi mang y tnh cnh tranh.
Nm 2009, tc tng trng GDP ca nn kinh t ch t 5,32% trong khi
nm 2008 t 6,23%.Nm 2007 Vit Nam gia nhp WTO, bn cnh nhng tc
ng thun chiu bc l r nhng yu km v bt cp c hu ca nn kinh t
Vit Nam. Nm 2008, vic khng hong nn kinh t ton cu tc ng xu ti
tnh hnh kinh doanh ca cc doanh nghip ni chung v ca cc Ngn hng ni
ring. T vic i mt vi kh nng mt tnh thanh khon, cc Ngn hng ngt
chuyn sang tnh trng tha vn, khng cho vay c nhiu d li sut gim.
Gi vng v ngoi t bin i lin tc,
th trng bt ng sn v th trng chng khon st gim mnh v khng n
nh tc ng mnh n tm l ngi dn nh hng khng nh n hot ng
huy ng vn ca Ngn hng.
ng trc tnh hnh kh khn nh vy, Ngn hng Phng Nam chi
nhnh Thanh Xun xc nh cho mnh chin lc kinh doanh ph hp ng
u vi kh khn, sn sng n nhn thch thc, m rng n nhn thi c.
Chuyn mnh cng nhp pht trin ca thi i v cng ngh. Vi phng chm
ly cng ngh lm nn tng, pht trin ngun nhn lc l u tin hng u, tit
kim chi ph, hn ch ri ro v nng cao trnh qun l v chin lc, PNB Chi
nhnh Thanh Xun d hon thnh xut sc v vt mc k hoch nm 2008, t
c tng trng ng k c v doanh s v quy m. Mt khc nn kinh t nm
2009 ang dn hi phc nhng cng khng trnh khi nhng kh khn cn tn
ng li ca nm 2008. Mc d vy nhng PNB Chi nhnh Thanh Xun n lc
khng ngng v t c nhng kt qu rt kh quan.
a, Hot ng huy ng vn.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 18 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun thnh lp c 5 nm,
nhng tr s lm vic th phi i thu cha c tnh n nh.Nhng vi n lc
khng ngng, Chi nhnh to dng c uy tn i vi khch hng, hon thnh
tt cng tc huy ng vn chung ca ton h thng ca Ngn hng Phng
Nam.Ngun vn huy ng ca Ngn hng c th hin trong bng s liu di
y :
Bng 2. Tnh hnh huy ng vn ca PNB Chi nhnh Thanh Xun:
V:triu ng
2007
Nm
STT Ch tiu

2008

2009

tin

trng

tin

trng

tin

trng

Tng ngun vn huy ng

150.101 100%

149.444 100 %

211.620 100%

NV ni t

143.583 95,66%

71.101

47,58%

138.929 65,65%

NV ngoi t

6.518

4,34%

78.434

52,48%

72.691

34,35%

Tin gi KKH

72.267

48,15%

2.743

1,84%

48.319

22,83%

Tin gi CKH<12 thng

6.518

4,34%

48.267

32,30%

72.691

34,35%

Tin gi CKH >= 12 thng

71.315

47,51%

78.434

52,48%

90.619

42,82%

Tin gi dn c

67.53

44,99%

60.238

40,31%

86.399

40,83%

Tin gi cc TCKT

82.571

55,01%

89.206

59,69%

125.221 59,17%

(Ngun phng kinh doanh Ngn hng Phng Nam chi nhnh Thanh xun).

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 19 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Biu 1: Tnh hnh huy ng vn ca PNB Chi nhnh Thanh Xun

v: triu ng
400
350
300
211.62

250
200

150.101

149.444

2007

2008

150
100
50
0
2009

(Ngun phng kinh doanh Ngn hng Phng Nam chi nhnh Thanh xun).
Bng 2 cho ta thy: trong 3 nm gn y ngun vn huy ng ca chi nhnh
khng ngng tng ln, ring nm 2008 thi s vn huy ng c gim nhng khng
ng k, gim 657 triu (gim 0.44%) l do tc ng mnh ca cuc khng hong
kinh t th gii, Nhng sang nm 2009 th c s tng trng r rt th hin:
nm 2009 tng 62.176 triu (tng 41,6%). Nhn chung, T trng ca tin gi dn
c trong tng ngun vn huy ng c xu hng gim dn cn t trng tin gi
doanh nghip c xu hng tng dn,
trong nhng nm trn th c cu v vn huy ng lun c s chnh lch ng
k gia ngun tin gi tit kim v cc ngun vn huy ng khc, vi s h tr
ca Hi S, Chi nhnh xy dng c cc mi quan h vi cc t chc ti
chnh, cc Ngn hng bn thc s mang li hiu qu trong huy ng vn trn
th trng cp 3 m khng cn phi th chp khi ly vn.y l mt thun li v c
th xem l mt knh huy ng vn rt tt, lu di s mang li hiu qu v uy tn
cho Chi nhnh trn a bn Min Bc.
Nu vo nm 2007, Ngun vn t dn c l 44,99% th sang nm 2008 ch
cn 40,31%, nm 2009 l 40,83% l do ca hin tng ny ch yu l do nm
2008 lm pht cao v nh hng ca khng hong kinh t ton cu nn i sng
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 20 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

ca ngi dn b gim st, tin nhn ri cng v th m t i. Mc d bc sang

nm 2009 nhng nn kinh t vn cn chu nh hng ca nm 2008 cho nn nm
2009 cng cn rt nhiu kh khn.
S tin gi doanh nghip: Trong 3 nm 2007, 2008, 2009 ln lt l 82.571,
89.206 v 125.221 triu ng, chim 55,01% , 59,69% v 59,17% tng ngun
vn.nm 2008 tin gi doanh nghip ti PNB chi nhnh Thanh Xun tng so vi
nm 2007 l 6.635 triu ng tc l tng 8,03%, tuy do xu hng chung ca th
trng v nn kinh t, nhng tin gi ca cc TCKT vn tng. Sang nm 2009 tnh
hnh nn kinh t dn i vo n nh nn tin gi ca TCKT vn chim t trng
ln (59,17%),tng 36.015 triu ng tc tng 40,37%. y chnh l kt qu ca s
chuyn dch kho lo.kp thi trong nh hng cho ph hp vi hon cnh thc t
ca ban lnh o Ngn hng,
Ngn hng vn dng cc hnh thc u i trong vn ng khch hng c
ngun vn ln m bo hi ha li ch ca hai bn trong quan h nhn v gi
vn.bn cnh Ngn hng cn p dng cc mc li sut linh hot nm trong
khun kh cho php ca lut php v NHNN nhm to ngun vn n nh v
vng chc.
b, Hot ng cho vay.
T khi mi thnh lp. PNB Chi nhnh Thanh Xun xc nh mc tiu
kinh doanh cho mnh l huy ng v cho vay vi mi thnh phn kinh t, vi
phng chm tng trng vng chc, hn ch thp nht ri ro xy ra, Chi nhnh
tng bc tip cn th trng, t xc nh cho mnh hng u t ph hp
vi trnh cn b, kh nng qun lTch cc chuyn hng u t, m rng
cho vay cc doanh nghip va v nh, h kinh doanh c d n hiu qu, c ti sn
th chp.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 21 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Bng 3 Tnh hnh s dng vn ca PNB Chi nhnh Thanh xun

n v :triu ng
STT
Ch tiu
1

Nm

D n tn dng

Nm 2007

Nm 2008

Nm 2009

28.636

33.340

69.013

(Ngun : phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh xun)

Qua bng trn ta thy tng d n qua cc nm tng lin tc, v vi n lc
ca cn bn PNB Chi nhnh Thanh Xun tnh n 31/12/2009 d n t 69.013
triu ng t 115% so vi k hoch nm 2009. So vi nm 2008 tng 35.673 triu
ng (tng 107%).y l kt qu ca vic vn dng linh hot cc c ch u i i
vi khch hng ln, thng xuyn cng c duy tr mi quan h vi khch hng
truyn thng, gi vng khch hng c v thu ht khch hng mi, trn c s
m bo hiu qu kinh doanh
c, Hot ng cung cp dch v.
Cc Ngn hng hin nay ang c xu hng tng ngun thu t cung cp
dch v, gim dn ngun thu t cc dch v truyn thng nh cho vay, nhm gim
thiu ri ro. Vic pht trin hot ng dch v s em li rt nhiu li ch cho
Ngn hng nh cng c mi quan h vi khch hng truyn thng, thu ht thm
nhng khch hng mi, tng thu nhp cho Ngn hng, Bn cnh nhng dch v
truyn thng nh dch v tin gi, tin vay, thanh ton, ngn qu. ng thi Chi
nhnh hin nay ang y mnh pht trin cc dch v ch chuyn tin, th ATM,
th tn dng VISA, MASTER CARD, chuyn tin WESTERN UNION, bo lnh,
Thanh ton quc t, kinh doanh ngoi t, bo him PRUDENTIALThu nhp t
hot ng dch v ca Chi nhnh c th hin qua bng di y:
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 22 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Bng 4 Kt qu thu dch v ca Chi nhnh PNB Thanh Xun

n v :triu ng
Nm

STT

2007

2008

2009

Ch tiu
1

Tng thu nhp

12.637

12.844

17.272

Tng thu t dch v

1.525

637

2.467

(Ngun : phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun)

T bng trn ta thy thu nhp hot ng dch v ca ngn hng ca nm
2008 gim so vi 2007 l 888 triu ng tc gim 139% m nguyn nhn ch yu
l do nh hng ca cuc khng hong kinh t ton cu. Nhiu doanh nghip
phi ng ca c s sn xut khng c nhu cu nhiu v cc dch v. Nhng nm
2009 th Ngn hng c thu nhp t dch v tng r rt tng 1.830 triu (tng 287%)
t l tng thu t dch v rt nhanh chng do nn kinh t th gii dn n nh tr
li, mt phn cng do Ngn hng khc phc v ch trng quan tm pht trin
n hot ng dch v hn.tuy nhin t l thu t dch v vn cn thp so vi tng
thu nhp, trung bnh ch chim khong 10,8% so vi tng thu nhp. iu ny s
lm gim c hi kim thm li nhun ca Ngn hng.
2.3 nh gi chung kt qu kinh doanh ca PNB Chi nhnh Thanh xun.
Vi thnh cng trong cng tc huy ng vn v s dng vn c hiu qu.
Kt qu kinh doanh ca Chi nhnh trong nhng nm qua t cch tiu ra,
gp phn vo thnh cng ca h thng Ngn hng Phng Nam

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 23 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Bng 5 kt qu kinh doanh ca PNB Chi nhnh thanh Xun:

n v :triu ng
Nm

STT

2007

2008

2009

Ch tiu
1

Tng thu nhp

12.637

12.844

17.272

Tng chi ph

10.020

11.833

14.466

Chnh lch thu chi

2.617

1.011

2.806

(Ngun : phng tng hp chi nhnh Thanh Xun)

Li nhun ca Chi nhnh qua cc nm nh sau nm 2008 gim mnh so vi
nm 2007 gim 1.606 triu (tng ng gim 61,37%) nguyn nhn l do trong
nm 2008 chu nh hng ln ca cuc khng hong kinh t ton cu, trong nm
2008 thu nhp ch tng 1,6% trong khi chi ph tng ti 18,1%. Nhng nm 2009
c du hiu khi sc hn, mt phn cng l do tc ng ca nn kinh t ang c
du hiu bnh n tr li, chnh lch thu chi ca nm 2009 so vi 2008 l 1.795
triu ng (tng 177,5%),y l tin quan trng nng cao s lng ca cn
b cng nhn vin ang lm vic ti Chi nhnh, nng cao i sng vt cht, tinh
thn cho ngi lao ng, gip h gn b vi ngh nghip v lao ng ngy cng
c hiu qu hn, ng thi th hin kh nng qun l ca Ban Gim c v nng
lc ca cn b cng nhn vin ti Chi nhnh, c th hot ng c lp vi chi
nhnh PNB Chi nhnh H Ni. Vi t cch l chi nhnh cp I trc thuc PNB.
3 Thc trng hot ng v mc ri ro tn dng ti Ngn hng Phng
Nam Chi nhnh Thanh Xun.
3.1 Thc trng hot ng tn dng ti Chi nhnh trong nhng nm qua.
Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun thnh lp t nm 2005, nhng
vi t cch l Chi nhnh cp I trc thuc Chi nhnh H Ni. Nhng khng v th
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 24 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

m vic qun l ri ro ca Chi nhnh khng c m bo, T khi thnh lp chi

nhnh lun qun trit ch trng Tng trng tn dng trn c s tp trung nng
cao cht lng tn dng v hng ti chun mc quc t tng cng cc bin
php qun l ri ro tn dng,kim sot cht ch, kin quyt gii hn tn dng i
vi cc khch hng c tnh hnh ti chnh yu km, hot ng kinh doanh khng
hiu qu,lun lun bm st v x l tt cc khon n xu, tng dn t l cho vay
c bo m bng ti sn bo m.
Nm 2008, nn kinh t ton cu ri vo tnh trng suy thoi, cc Ngn hng
Vit Nam chuyn t vic i mt vi kh nng mt tnh thanh khon sang tnh
trng tha vn, khng cho vay c nhiu d li sut gim, Cuc khng hong
kinh t trong nc xy ra ch yu do cc Ngn hng Thng mi c phn thc
hin cho vay u t c phiu v u t vo bt ng sn, li nhun cao nhng
ri ro li rt ln. Di y l tnh hnh d n ca ca Chi nhnh trong nhng nm
qua
Bng 6 :Tnh hnh d n tn dng ti PNB Chi nhnh Thanh xun.
v:triu ng.
Nm
STT Ch tiu
2007
2008
1 Tng d n tn dng
28,636
33,340
2 So snh vi nm trc
4,704
3 T l tng (gim)%
16.4%
(Ngun : phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh xun)

2009
69,013
35,673
107.0%

D n ca Ngn hng qua cc nm lin tc tng n ngy 31/12/2009 tng d

n tn dng ca PNB Chi nhnh Thanh xun l 69.013 triu ng tng 107% so
vi nm 2008, s tng trng tn dng vt bc trong nm 2009 l do ton b
nhn vin trong Ngn hng cng nhau n lc, a ra nhng phng sch thu
ht khch hng mi, gi vng mi quan h vi khch hng c. iu ny cng
khng nh v tr ca Ngn hng trong nghnh.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 25 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

3.1.1 Phn loi tn dng theo thnh phn kinh t.

Ch trng ca Ngn hng l hn ch thp nht ri ro, tch cc chuyn
hng u t, m rng cho vay cc doanh nghip va v nh, h kinh doanh c
phng n kinh doanh hiu qu.qua cc nm th c cu d n theo thnh phn
kinh t ti PNB Chi nhnh Thanh xun c s chuyn dch ng k.
Bng 7 : Phn loi tn dng theo thnh phn kinh t.
v: Triu ng.
Nm

STT

2007

2008

2009

15,121
52.8%
13,515
47.2%
28,636

19,437
58.3%
13,903
41.7%
33,340

42,427
61.5%
26,586
38.5%
69,013

Ch tiu
1 DN quc doanh
T l %
2 H sn xut v c nhn
T l %
3 Tng d n

(Ngun : phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh xun )

Biu 2: C cu d n tn dng trung bnh ti Chi nhnh Thanh Xun:
v: triu ng.

(a) DN ngoi quc

doanh

41%

(b) h sn xut v c
nhn
59%

(Ngun : phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh xun )

Nhn vo bng, v biu c cu tn dng trn ta thy t trng d n tn
dng ca doanh nghip ngoi quc doanh tng dn qua cc nm.Cho thy PNB
Chi nhnh Thanh Xun ch yu u t vo khu v t nhn. Nguyn nhn l do t
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 26 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

khi lut doanh nghip mi ra i vo nm 2005, hnh lang php l thng thong
v bnh ng hn, cc doanh nghip ngoi quc doanh c nhng bc chuyn
mnh nhanh chng c v quy m, s lng v hiu qu hot ng.
Trong nn kinh t th trng, cc doanh nghip ngoi quc doanh hnh thnh
v pht trin ngy mt ln mnh, nhu cu vn ca h ngy cng tng, y l khch
hng tim nng m Ngn hng cn phi thu ht. Qua bng s liu trn th nm
2008 d n i vi DN ngoi quc doanh chim 58,3%, nm 2009 l 61,5%, d
n ngoi quc doanh tng ln nhanh chng. c bit nm 2009 d n ngoi quc
doanh tng ln 22.990 triu ng (tng ng 118,3%). iu ny chng t Chi
nhnh ngy cng tp trung s quan tm n i tng khch hng ang ng gp
ngy cng nhiu cho x hi v c nh gi c tim nng pht trin.
Khu vc khch hng c nhn v h sn xut:
Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh xun cung cp tt c cc sn phm
dch v ca mt Ngn hng hin i n cho mi i tng khch hng, Chi nhnh
cng rt quan tm ti i tng khch hng l c nhn v h sn xut.nm 2009
d n ca thnh phn ny tng so vi nm 2008 l 12.683 triu ng (tng ng
91,22%). HIn nay Chi nhnh ang m rng sn phm cho vay tiu dng p ng
c kh ln nhu cu ca c nhn h sn sut. Cng vi s pht trin kinh t, nhu
cu tn dng ca khu vc ny s tip tc tng cao trong thi gian ti.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 27 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

3.1.2 Phn loi tn dng theo k hn:

Bng 8: Phn loi tn dng theo k hn ti PNB Chi nhnh Thanh xun:
v:triu ng
Nm
STT Ch tiu

2007

2008

2009

Ngn hn

22.438

25.582

52.317

T l %

78,4%

76,7%

75,8%

Trung , di hn

6.198

7.758

16.696

T l %

21,6%

23,3%

24,2%

Tng d n

28.636

33.340

69.013

( Ngun : phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun)

D n ca Chi nhnh ch yu tp trung vo d n ngn hn. Nm 2007 t
trng d n ngn hn l 78,4%, nm 2008 l 76,7% v nm 2009 l 75,8% tuy
nhin s tp trung qu ln vo d n ngn hn c th gy ra ri ro cho Ngn hng
v ngun vn huy ng ti Ngn hng ch yu l ngun trung, di hn. iu ny
gy ra s khng cn xng v k hn gia ti sn c v ti sn n, c th dn ti ri
ro gim gi tr rng ca Ngn hng, Chi nhnh c c gng gim t trng ca d
n ngn hn trong nm 2009 nhng t l ny vn cn mc rt cao so vi cc
Ngn hng khc trn cng a bn.Trong thi gian ti chc chn t l ny s gim
xung, y cng l nh hng ca Ban Gim c ti Chi nhnh trong nhng nm
tip theo.Nh vy d n tn dng ca Ngn hng cha m bo s cn bng v k
hn.b k thuc qu nhiu vo mt loi k hn tn dng c th l k hn ngn hn,
c cu cho vay cha ph hp vi c cu huy ng vn, Nguyn nhn ca tnh
trng ny l m bo thc hin ng ch tiu tng trng tn dng v d n cho
vay m Ngn hng Phng Nam giao cho Chi nhnh. Do cn b tn dng
cha thc s ch n c cu cho vay ph hp vi c cu huy dng vn. ng

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 28 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

thi do mi i vo hot ng nn vic cho vay trung di hn gp rt nhiu kh

khn khi m b my t chc cha c hon thin mt cch tt nht.
3.1.3 Phn loi tn dng theo loi tin:
Bng 9: Tnh hnh d n tn dng phn theo loi tin ti PNB Chi nhnh
Thanh xun:
v: triu ng
Nm
STT Ch tiu

2007

2008

2009

Ngn hn

22.438

27.341

57.317

T l %

78,4%

82,0%

83,1%

Trung , di hn

6.198

5.999

11.696

T l %

21,6%

18,0%

16,9%

Tng d n

28.636

33.340

69.013

(Ngun: phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun)

Biu 3: Tnh hnh d n tn dng nm 2009
16.90%
Ngn hn

Trung, di hn

83.10%

T bng trn ta thy d n ni t v t trng d n ni t tng ln ng k

trong nhng nm va qua.ng thi d n ngoi t v t trng d n ngoi t cng
gim i rt nhiu.nguyn nhn l do trong nm 2008 xy ra cuc khng hong
kinh t ton cu cc doanh nghip xut khu trong nc hot ng rt kh khn
nn nhu cu vay vn ngoi t cng gim i ng k. Nm 2009 nhiu d bo ca

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 29 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

cc t chc kinh t hng u th gii a ra u cho thy bc tranh kinh t th gii

nm 2009 l mt mu xm, suy thoi ph bin nhiu nc. Hiu ng Domino
kinh t thc s lan ta.iu ny cng nh hng khng nh ti nn kinh t Vit
Nam. iu ny lm cho kim ngch xut nhp khu ca Vit Nam gim mnh nh
hng n d n ngoi t ca Ngn hng gim theo.
3.2. Thc trng ri ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh xun
a, N qu hn:
Ri ro tn dng xut pht t rt nhiu nguyn nhn khc nhau: Nguyn nhn
ch quan, nguyn nhn khch quan xt trn c hai phng din bn thn Ngn
hng v khch hng vay vn. Ri ro tn dng c th xy ra vi bt k khch hng
thuc thnh phn kinh t no. Mt trong nhng ch tiu o lng ri ro tn dng
l n qu hn trn tng d n. Theo quy nh hin nay ca Ngn hng Nh nc
th t l ny khng c vt qu 5%.
Bng 10.Tnh hnh n qu hn ca Chi nhnh Thanh Xun
v:triu ng.
Nm
STT Ch tiu

2007

2008

2009

N trong hn

26.380

30.621

63.291

T l %

92,1%

91,8%

91,7%

N qu hn

2.256

2.719

5.722

T l %

7,9%

8,2%

8,3%

Tng d n

28.636

33.340

69.013

(Ngun: phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun)

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 30 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Bng 4 : tnh hnh n xu ca Chi nhnh.

v: triu ng.

6
5
4
3
2
1
0
N m 2007

N m 2008

N m 2009

(Ngun: phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun)

Nm 2007, n qu hn l 2.256 triu ng (chim 7,9%) nguyn nhn l do
Ngn hng tng quy m tn dng th cng lm cho n qu hn tng ln, ng thi
ri ro tn dng cng tng ln.Nm 2008, t l n qu hn tng ln l 2.719 triu
ng (chim 8,2%) t l ny tng ln rt nhiu. Song nm 2009 th n qu hn
cng ngy cng tng ln cng vi mc tng tng d n, tng ln 5.722 triu ng
(chim 8,3%). Cc nguyn nhn lm cho t l d n qu hn ca Ngn hng tng
ln l : Th nht, l do quy m tn dng ngy mt tng ln ko theo s tng ca n
qu hn. Th hai, l do nm 2008 xy ra cuc khng hong ti chnh ton cu, cc
doanh nghip lm n kh khn hn, hng ha xut ra tiu th chm, sn xut b
nh tr nn vic tr n Ngn hng cng gp rt nhiu kh khn. Th ba, mc d
nm 2008 i qua nhng nm 2009 l nm ca hu khng hong nn kinh t vn
cha thc s i vo n nh nn n vn chu nh hng mnh, chnh v vy m n
qu hn cng tng theo.
Nm 2009, trong khi tc tng trng ca d n tn dng so vi nm 2007 l
140% th tc tng ca d n qu hn l 153,6% iu ny cho thy tc tng
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 31 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

ca n qu hn so vi tc tng ca d n tn dng l nhanh hn. Nguyn nhn

ca tnh trng ny l m bo t ch tiu tng trng tn dng v d n cho
vay hng nm ca Chi nhnh, do cn b tn dng cha thc s ch ti cht
lng tn dng. Mt khc, do ch trng m rng cung ng tn dng ra cc thnh
phn kinh t lm cho hot ng tn dng i mt vi nhiu ri ro hn. Vic m
rng tn dng nhng vn m bo c yu cu v cht lng tn dng l vn
m tt c cc Ngn hng u quan tm v ang n lc thc hin.
Xem xt ti c cu ca n qu hn theo k hn th n qu hn ti Chi nhnh
tp trung ch yu vo d n ngn hn, iu ny xut pht t c cu cho vay ca
Ngn hng ch yu l cho vay ngn hn. Cn xt theo thnh phn kinh t th n
qu hn tp trung vo c hai thnh phn kinh t l doanh nghip ngoi quc doanh
v c nhn h sn xut. Trong nhng nm gn y th d n qu hn ca doanh
nghip ngoi quc doanh cng tng ln ng k
D n qu hn i vi c nhn v h sn xut cng tng mnh l do Ngn
hng quan h tn dng vi nhm i tng khch hng ny ch yu vi mc ch
cho vay tiu dung, xy nhGi tr khon vay thp, thng tin khch hng b hn
ch,tim n ri ro cao.
b, Tnh hnh n xu.
Vi tc tng trng d n qu hn nh trn, chng ta hy xem xt t l n
xu ca Ngn hng v so snh vi t l ca ton h thng Ngn hng Vit Nam
c kt lun chnh xc. Tnh n ngy 31/12/2009.n xu ca Chi nhnh l 1.036
triu ng chim 1,5% tng d n . Trong khi , t l n xu ca ton b h
thng NHNN Vit Nam tnh n cui nm 2009 l 3%. Mc d t l n xu ca
Chi nhnh vn thp hn t l chung ca ton h thng. Nhng nhn chung th t l
ny vn mc cao.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 32 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Biu 5: T l n xu trn n qu hn trong nm 2009

v: triu ng.
1036
N qua hn

n xu

5722

(Ngun: phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun)

Qua cc nm 2007, 2008 v nm 2009, d n tn dng tng trng vt bc
ko theo t l n xu cng tng. T l n xu trn tng d n qu hn l 18,1%.
S tng ln ca d n xu trong d n qu hn cho thy ri ro tn dng ca Chi
nhnh ang tng ln. Chnh v vy m Chi nhnh cn phi c bin php ngn
nga v hn ch ri ro tn dng hot ng tn dng ca Chi nhnh an ton v
hiu qu hn.
c, T l d n c bo m v cht lng ca ti sn th chp.
Mt trong nhng ch tiu nh gi v cht lng ca d n tn dng l t
l d n c m bo. Trc khi quyt nh cho vay, Ngn hng lun lun phi
nh gi kh nng tr n v thin ch tr n ca khch hng. Nhng nm trc
y, Ngn hng ch yu da vo vic nh gi cht lng hay kh nng pht mi
ca ti sn th chp quyt nh c cho vay hay khng. Theo quan im hin i
ngy nay th ti sn th chp ch c coi l ngun tr n th hai thi. Cn ngun
tr n th nht chnh l kt qu kinh doanh, l dng tin ca d n. Da trn quan
im ny Ngn hng thm nh cht lng ca d n c thc hin hiu qa hay
khng. mi l ch tiu quan trng nht trc khi c quyt nh cho vay hay
khng. Nhng cng cn xem xt ti c ti sn th chp trnh nhng trng hp
khch hng khng
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 33 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

mun tr n, hocdo nhng nguyn nhn khc m d n khng th thc hin

thnh cng v khch hng khng c ngun tr n.
Tnh n ngy 31/12/2009 tng ti sn th chp, cm c ca khch hng v
tng cc giy t c gi ca khch hng a i cm c l 44.139 triu ng. Trong
khi tng d n tnh n thi im 31/12/2009 l 69.013 triu ng.Nh vy, t l
d n c m bo l 64%. T l d n c m bo ca Ngn hng tng i thp.
Nguyn nhn l do Chi nhnh qu coi trng n vic m rng tn dng m cha
quan tm nhiu n cht lng tn dng. iu ny c th gy ra ri ro cho Ngn
hng. Chng ta cn xem xt n c cht lng ca ti sn th chp. Tt c ti sn
th chp cm c ti Ngn hng th 100% y h s theo quy nh, 100% hp
php hp l, v c 91% c kh nng pht mi. Trong bt ng sn l 23.835
triu (chim 54%), ng sn l 18.538 triu ng (chim 42%), chng t c gi l
1.766 triu ng (chim 4%). Nh vy cht lng ti sn th chp cu Ngn hng
m bo yu cu.
d, Cng tc trch lp d phng.
Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun thc hin phn loi n
theo quyt nh 493/Q NHNN ngy 22/04/2005 ca Thng c NHNN Vit
Nam v quyt nh s 165/Q HBT ngy 06/06/2005 ca Ch tch Hi ng
Qun tr Ngn hng Phng Nam. Trn c s phn loi n, trch lp d phng v
s dng d phng x l ri ro trong hot ng tn dng. nh k hng qu, Chi
nhnh thc hin vic phn loi n, trch lp d phng v xt duyt cc khon n
c ri ro, ng thi lp phng n thu hi n x l ri ro.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 34 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Bng 11 : tnh hnh trch lp d phng ri ro ti Chi nhnh.

v:triu ng.
Nm
STT Ch tiu
1

Tng d n

Trch lp d phng

2007

2008

28,636
111

33,340
714

2009
69,013
1.432

(Ngun: phng tng hp PNB Chi nhnh Thanh Xun).

Qua bng trn ta thy, s trch lp d phng qua cc nm cng tng ln, quy
m tn dng tng ln ko theo s trch lp d phng cng tng ln, nm 2008 tng
603 triu ng so vi nm 2007, nm 2009 tng 718 triu ng so vi nm 2008.
Tnh n ht 31/12/2009, s trch lp d phng ri ro tn dng l 1.432 triu ng,
s trch lp ny vt so vi k hoch u nm l 631 triu ng. Nguyn nhn l
do d n tn dng trong nm 2009 tng ln so vi k hoch.ng thi nm 2009
vn cn chu nh hng bi khng hong ti chnh nhiu doanh nghip tiu th
hng ha chm nn cha c ngun tr n. Nhng nhn chung th Chi nhnh
tun th tt nhng quy nh ca NHNN v t l trch lp d phng ri ro tn dng
v t l d phng ri ro tn dng i vi tng nhm n trn c s phn loi n ca
Chi nhnh. y l mt rt tt v v mt php l Chi nhnh tun th ng nhng
quy nh hin hnh, ngoi ra, vic trch lp d phng y s to tin quan
trng trong vic s dng ngun d phng b p nhng tn tht. y l mt
bin php quan trng hn ch ri ro tn dng.
e, Cc gii php hn ch ri ro tn dng ang p dng ti Chi nhnh.
Tun th quy trnh tn dng:
Chi nhnh kim tra qu trnh vay vn, s dng vn vay v tr n ca khch hng,
nhm n c khch hng thc hin ng v y nhng cam kt tha thun
trong hp ng tn dng, ni dung kim tra nh sau:

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 35 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Kim tra trc khi cho vay: l vic thm nh, ti thm nh cc iu kin
vay vn theo quy nh.Trong vic tm hiu khch hng k trc khi cho vay
c Ngn hng t ln hng u.v khch hng l i tng chnh gy ra ri ro
cho Ngn hng v th trnh ri ro tn dng th trc khi quyt nh cho vay Chi
nhnh phi xem xt nh gi khch hng mt cch ng n, cn nhc k cng
trn nhiu Phng din c th. Khch hng l ai? Thuc thnh phn kinh t no?
L khch hng mi hay l khch hng truyn thng ca Ngn hng? Tnh hnh ti
chnh ca khch hng, kh nng qun l, kinh nghim sn xut kinh doanh ca
khch hng nh th no?... t xc nh c mc ri ro tc t v tim n
ca khch hng.
Kim tra trong khi cho vay: L vic kim tra tnh y , hp php, hp l
ca h s khch hng, h s vay vn, h s ti sn m bo tin vay v cc yu t
chng t; S khp ng gia chng minh th v ngi vay, gia ngi nhn tin
v ngi c tn trn giy ngh vay vn
Kim tra sau khi cho vay:Kim tra s dng vn vay theo mc ch ghi
trong hp ng tn dng.Kim tra tin thc hin d n, phng n.Kim tra
hin trng ti sn m bo tin vay. Ring i vi h gia nh sn xu nng,
lm,ng, dim nghip, khch hng thc hin cc bin php m bo tim vay bng
cc chng t c gi ty theo iu kin v c im c th ca tng a phng,
quy nh vic kim tra sau khi cho vay ph hp.
X l vn vay: ty theo mc vi phm ca khch hng quyt nh x l
nh sau: Tm ngng cho vay trong cc trng hp khch hng s dng vn vay
sai mc ch, cung cp thng tin sai s tht. Chm rt cho vay trong trng hp
khch hng vi phm hp ng tn dng cam kt nhng khng khc phc, sa
cha, khch hng ngng sn xut c th dn n ph sn, qu trnh t chc li sn
xut khng xc nh c ngi chu trch nhim chnh trc php lut v quan
h vay vn v tr n khch hng.
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 36 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Khi kin trc php lut:

+ khch hng vi phm hp ng tn dng, hp ng bo him tin vay
c Ngn hng thng bo nhng khng khc phc
+ Khch hng c n qu hn do nguyn nhn ch quan nhng khng c bin
php kh thi tr n Ngn hng.
+ Khch hng c nng lc ti chnh nhng trn trnh tr n.
+ Khch hng c hnh vi la o,gian ln.
Thc hin bo m tn dng
m bo an ton trong kinh doanh, Chi nhnh s dng cng c l hnh thc
th chp ti sn.Vic yu cu cc khch hng vay vn phi gi n Ngn hng cc
giy t v ti sn th chp khi xin vay vn lm gim bt phn no ri ro cho Chi
nhnh.Chi nhnh Ngn hng nghim tc thc hin cc nguyn tc v iu kin
m bo tn dng ban hnh.Ngoi ra, khai thc v m rng thm cc iu kin
bo m tn dng khc nh bo lnh bng bn th ba, bo m bng chnh ti sn
m khch hng vay tin ca ngn hng mua
Thc hin phn loi n v trch lp d phng ri ro.
Chi nhnh thc hin nghim tc v y vic phn loi n v trch lp d
phng ri ro theo ng quy nh ca php lut.
Tng cng cng tc thanh tra,kim sot ni b.
Trong nhng nm qua Ngn hng cng ch trng ti cng tc thanh tra, kim
sot ni b nhm pht hin nhng sai st trong qu trnh chp hnh cc quy
nh,quy trnh cp tn dng
nh k ngn hng tin hnh nh gi ri ro v xp loi khch hng .
Ngn hng xp loi khch hng da trn vic chm im cc ch s ti chnh v
phi ti chnh.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 37 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

4. nh gi thc trng qun l ri ro tn dng ti PNB Thanh Xun

4.1 Nhng kt qu t c.
Chi nhnh thc hin ng nhng nh hng chin lc kinh doanh theo
chnh sch tin t ca nh nc, v theo ng nh hng ca PNB v mi mt
kinh doanh p ng yu cu bc thit ca nn kinh t v bn thn Ngn hng.
Trong thi gian qua, Chi nhnh c bit ch trng ti cng tc ri ro tn
dng. V vy, cng tc ny t c nhng thnh tu nht nh.Song song vi
vic tng trng v s lng (tng 107% trong nm 2009), d n tn dng nm
2009 tng gp 2 ln so vi nm 2008, d n tn dng tng cao hn nhiu so vi tc
tng ca tng ti sn. Cht lng tn dng cng dn c nng cao. Ngn hng
vn c gng duy tr n qu hn v kim sot mc c th.
Trong quan h tn dng vi khch hng, Chi nhnh cng gii quyt cho vay
nhanh chng, kp thi nhng vn tn trng y nguyn tc tn dng c bit
ch ti an ton v hiu qu vn tn dng.
vi khch hng c quan h tn dng vi Chi nhnh c uy tn v vay vi
khi lng ln th Chi nhnh c chnh sch u i tng sc cnh tranh vi cc
t chc tn dng khc nhm thu ht khch hng.
Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun lun c bin php hu hiu
tip cn vi khch hng lm n c hiu qu nhm gii thiu v kh nng p
ng nhu cu ni, ngoi t vi cc mc li sut v kh nng p ng cc dch v
vi cc li ch khc c th mang li cho doanh nghip nh ch ng v thng
xuyn lm tt cng tc tip cn trn a bn th nhm p ng c yu cu
ca th trng,ca cc ngnh kinh t khcTrn c s , Chi nhnh xy dng
v quyt nh cc i sch ng n, kp thi nhm m rng v pht trin tn
dng.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 38 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Chi nhnh cng lun ch ng cng tc thm nh trc khi cho vay v lm tt
cng tc kim tra trc khi cho vay, t phn loi khch hng nhm c chnh
sch ph hp p ng hiu qu kinh t.
Chi nhnh rt kp thi iu chnh mc li sut theo cc ln iu chnh cho
vay ca NHNN.iu ny lm cho khch hng yn tm, tin tng vo chi nhnh.
ng thi, trong thi gian qua.Chi nhnh tch cc thay i c cu cho vay
trung di hn ph hp vi c cu huy ng vn v nh hng k hoch ca
Chi nhnh.V i tng cho vay, Ngn hng ch tp trung ch yu cho khi doanh
nghip ngoi quc doanh, hn ch i vi doanh nghip nh nc quy m nh,
lm n km hiu qu.Ngn hng ch yu hng n cho vay cc ngnh ngh trng
im,nhng d n c tnh kh thi, vng quay thu hi vn nhanh.
i vi d n u t, Chi nhnh thc hin nghim tc theo quy nh cho vay
tn dng v nng cao hiu qu cng tc thm nh d n, phn tch tn dng tm
ra nhng nguy c tim n, loi tr nhng d n km hiu qu, nng cao cht lng
tn dng, bo m an ton vn cho Ngn hng.
Chi nhnh thng xuyn c cn b tn dng tham gia cc lp, cc kha o to
trong nc v ngoi nc. ng thi thc hin cng tc o to nng cao
nghip v. Chi nhnh a tin hc ng dng ng dng mnh m trong tt c cc
hot ng ca chi nhnh nn lm gim thi gian giao dch ca khch hng, gim
bt thi gian lm vic cho nhn vin t nng cao cht lng tn dng.
4.2 Nhng tn ti trong vic hn ch ri ro tn dng.
Bn cnh nhng thnh tu rt ng khch l ca Chi nhnh, hot ng tn dng
v cng tc hn ch ri ro tn dng vn cn mt s nhng hn ch sau:
Cht lng thm nh sau khi cho vay cha cao, cn nhiu bt cp, gy ri ro
cho Ngn hng. Chi nhnh cha thc s ch trng ti cng tc thm nh sau khi
cho vay.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 39 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

C cu cho vay ca Ngn hng cha hp l, cha cn i so vi c cu huy

ng vn, ngun huy ng ca Ngn hng ch yu l huy ng di hn nhng d
n li tp trung vo cho vay ngn hn., s khng cn xng v k hn ny c th
gy ri ro cho Ngn hng.
T l n qu hn trn tng d n ca Chi nhnh tng ln ng k trong nm
2009, bn cnh s tng ln ca d n tn dng, nhng tc tng trng t l n
qu hn (110,4%) cao hn tc tng trng d n tn dng (107%). T l ny
vn thp hn rt nhiu so vi quy nh, nhng vn l cao hn so vi cc Ngn
hng khc trn cng a bn. Tng trng tn dng qu nng, iu ny c th
khin cho Ngn hng gp nhiu ri ro nhiu hn do kh nng p ng quy m c
hn. Vic qu ch trng vo tng trng d n tn dng khin cho cht lng tn
dng ca cc khon vay c phn gim st . T l d n c m bo ca Ngn hng
cha cao, cn nhiu trng hp cn thiu m bo n vay. Vic khng c m bo
n vay lm gim an ton v hiu qu tn dng. Ti sn m bo tuy ch c
coi l ci phao cui cng gip Ngn hng thu hi n.Nhng n cng to ra
ng lc thc y ngi vay c thc trong vic tr n hn,c bit trong tnh
trng khng hong nh hin nay.
Vic x l n tn ng cn gp nhiu kh khn khu x l ti sn m bo.
Hin nay, nhiu doanh nghip trn thc t ngng hot ng, ph sn nhng lut
php li cha tuyn b gii th. Hn na, vic s dng trch lp d phng ch c
dng b p nhng khon n xu khi doanh nghip ph sn, nn vic chm
tr trong th tc ph sn ca doanh nghip gy tr ngi cho Chi nhnh trong cng
tc x l n xu, lm trong sch bng tng kt.
Cng ngh thng tin ca Chi nhnh cn mt s hn ch. Thng tin cn cha
y , cha kp thi, cha c h thng v chnh xc, cha c s kt hp cht ch
gia b phn cung cp thng tin v b phn s dng thng tin. Vn ny th hin
r nht trong cht lng tn dng ca cc bo co thm nh tn dng v cc bo
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 40 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

co phc v qun l. Cc cn b tn dng thng cha nm c thng tin mt

cch tng hp, ch tip cn mt cch ring l, iu ny lm tng ri ro tn dng cho
Ngn hng.
H thng kim tra ni b ca Chi nhnh cha t hiu qu cao.Nn vic pht
hin sai st trong vic thc hin quy trnh cp tn dng cha y .
PNB Chi nhnh thanh Xun xy dng c cm nang tn dng. y l kim
ch nam hng dn cn b tn dng thc hin ng cc quy tc cho vay. Tuy
nhin, i khi cc cn b tn dng ti Chi nhnh li p dng qu my mc v cng
nhc, khn linh hot trong tng trng hp c th iu ny l mt hn ch cn
phi khc phc.Cm nang tn dng tuy c xy dng nhng vn cn nhiu im
bt cp cn Ngn hng cn phi tip tc sa i v b sung hon thin hn.
Nm 2008, khng hong kinh t tc ng xu ti hot ng kinh doanh ca
cc doanh nghip ni chung v ca Ngn hng ni ring.nm 2009 vn cn chu
nhiu nh hng t cuc khng hong xy ra trong nm 2008. Nm 2009 hu nh
cc Ngn hng u gim li sut cho vay, gim iu kin vay... iu ny lm tng
ri ro cho ngn hng.
Bn cnh cn mt s hn ch ri ro tn dng ca Chi nhnh: Nhng tc
ng t nn kinh t, chnh sch v m h thng php l hin nay cha ng b v
y cn thi gian hon thin, t nhiu gy cn tr ln cho cng tc hn ch
ri ro tn dng ca Chi nhnh.
5. Nguyn nhn ca nhng tn ti v hn ch
5.1 Nguyn nhn t pha Ngn hng:
- Chnh sch qun tr tn dng ca PNB Chi nhnh Thanh Xun cho ti nay
cha c mt NHTM no ban hnh chin lc, chnh sch pht trin v qun tr ri
ro tn dng ca Ngn hng mt cch y bng vn bn.NHTMCP Phng Nam
cng nm trong s .hn na tt c cc ch o t NHNN mi ch l vn bn

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 41 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

hng dn thi hnh quy ch cho vay, bo lnh, bo m tin vay v cc quy ch
khc do NHNN Vit Nam ban hnh. Bn cnh ,k hoch tn dng ch mang tnh
th tc. Nhng khuyn co v cc ngnh khng nn cho vay, u t hay khng ch
thng ch c a ra sau khi ri ro tn dng pht sinh mt s chi nhnh
hay tn dng tng trng ti mc nng.
- Quy trnh cp tn dng hin dang tim n nguy c ri ro cao do cc khon
vay cha thc hin r sot ri ro mt cch clp vi b phn bn hng.
- Nng lc ca cn b tn dng: Nng lc d bo, phn tch
ngnh, phn tch ti chnh, pht hin v x l khon vay c vn ca mt s
cn b cn rt yu nht l i vi nhn ngnh hng i hi hiu bit chuyn mn
cao (Cng nghip khai thc, ch bin du kh, sn xut vt liu xy dng, nng
ng nghip). C nhiu quyt nh cho vay mang tnh cm tnh, c a trn
c s thng tin c cn nhc khng y hoc phin din nh: ch da vo ti
sn th chp hay bn thn k hoch kinh doanh m b qua nng lc ti chnh ca
bn thn doanh nghip u dn n ri ro.
Mt s cn b cha c kh nng t vn, gim sat khch hng, tnh ch ng
trong cng vic, kh nng kim sot chng t vay, kin thc php lut ca mt s
cn b tn dng cng cn yu.Bn cnh , i ng cn b nhn vin ca Chi
nhnh phn ln cn rt tr, do kinh nghim thc t cn hn ch. Mt khc, h
cng cha c o to v trang b mt cch y cc kin thc mi v m hnh
qun tr ri ro cc nc pht trin.Nhn thc c trnh ca cn b nhn vin
l v cng quan trng, Chi nhnh ht sc quan tm n cng tc o to li cn
b nhn vin trong v ngoi nc. Tuy vy, hot ng ny cng gp nhiu kh
khn do kinh ph dnh cho o to l c hn v iu quan trng hn l tnh trng
thiu chuyn gia gii v ging dy.
C ch khon ti chnh ca Ngn hng: Chi nhnh xy dng cc k hoch
tn dng theo tng thng khon cho tng nhn vin iu ny to ra p lc rt ln
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 42 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

i vi cn b cng nhn vin. hon thnh ch tiu c giao nhiu cn b tn

dng ch quan tm ti vic m rng tn dng, m qun i cht lng tn dng. Dn
ti ri ro cho chnh Ngn hng. Cc hng dn trong vic xc nh gi tr ca ti
sn m ba cn cha c th: Mc d Chi nhnh nh gi cc ti sn th chp theo
quy nh chung c tham kho gi ti sn trn th trng ti thi im dnh gi.
Thc t, cc ti sn th chp l my mc, thit b, Ngn hng yu cu phi c giy
chng nhn quyn s hu ti sn nhng do cc loi ti sn, my mc ny hay c
mua i bn li nhiu ln nn cc doanh nghip thng khng c giy t s hu cc
ti sn .
M hnh chm im tn dng ca Chi nhnh mi c xy dng v a vo
p dng cn rt nhiu mt hn ch m cn phi c thi gian khc phc v hon
thin dn. Hn na, do do mi thc hin nn cch thc o lng ri ro bng nh
lng ny cn kh mi m vi cn b tn dng, c th gy ra nhiu sai st trong
qu trnh p dng.
Trang thit b cng ngh thng tin cha y : iu ny Ngn hng c th
a ra nhng quyt nh sai lm nh: khch hng vay tin bng ti sn th chp
m ti sn th chp ny li c th chp ti nhiu Ngn hng khc hoc khch
hng vay tin vo mc ch o n, tr n Ngn hng khc.
- S cnh tranh gia cc ngn hng ngy cng gay gt, cng vi tnh trng nn
kinh t kh khn nh hin nay. Chi nhnh v gi khch hng nn i khi phi chp
nhn nhng khon tn dng cht lng khng tt, xc sut ri ro cao.Chnh iu
ny lm tng ri ro tn dng cho Ngn hng.
5.2 Nguyn nhn t pha khch hng.
- Do bo co ti chnh khng minh bch, nhng thng tin trn bo co ti
chnh s l c s cn b phn tch v nh gi tnh hnh ti chnh ca khch
hng trong qu trnh thm nh d n. Tuy nhin, c nhng bo co khng c
kim ton nn khng c chnh xc cao, gy kh khn cho cn b tn dng trong
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 43 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

vic nh gi nng lc ti chnh, kh nng tr n, nhn t quan trng trong vic

quyt nh cho vay c bit l i vi doanh nghip c quy m va v nh.
- Cc khch hng s dng vn vay khng ng mc ch, khin cho hot
ng lun chuyn vn khng lnh mnh, dn n mt kh nng thanh ton v
khng th tr n Ngn hng.
- Nng lc kinh doanh v qun tr ca khch hng doanh nghip tc ng ln n
kh nng tr n ca khch hng. Nu ngi iu hnh khng sng sut a ra nhng
quyt nh sai lm trong chin lc kinh doanh, la chn ngnh ngh khng ph
hpDn n lm n thua l, khng c kh nng tr n cho Ngn hng. Nu doanh
nghip qun l nhn s khng tt s gim hiu qu, gim nng sut lao ng, gim kh
nng cnh tranh v doanh nghip kh c th ng vng, d lm vo tnh trng hot
ng khng hiu qu, Ngn hng kh c th thu hi c n.
- V o c v uy tn ca khch hng: Mt s khch hng c la o chim
dng vn ca Ngn hng khin Ngn hng kh thu hi c vn vay.
Trn y l nguyn nhn ri ro tn dng t pha Ngn hng v khch hng. Bn
cnh , cn c nhng nguyn nhn vt ra ngoi tm kim sot ca Ngn hng
v bn thn con n. , l nhng nguyn nhn xut pht t mi trng sn xut
kinh doanh. Nh khng hong kinh t nm 2008 va qua dn n cc doanh ngip
lm n kh khn, hng ha xut ra nhng khng bn c, khng c doanh thu
dn ti khng c tin tr n cho Ngn hng. Hn na cuc khng hong suy thoi
kinh t xy ra c tnh cht chu k gy ri ro cho tt c cc Ngn hng trn ton
cu, ch khng ring vi mt Ngn hng no c. Hoc l do s khng n nh ca
chnh sch, c ch trong thi gian kinh t nc ta vn ng theo c ch th trng
c s iu tit ca Nh Nc, ang tng bc hi nhp kinh t th gii v khu
vc, vi cc bin php va lm va sa, nhiu chnh sch khng hp l gy ri ro
ln cho Ngn hng v khch hng vay vn. Ngoi ra, cn do nhng nguyn nhn
bt kh khng nh thin tai, l lt, i dch cm gia cm
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 44 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

KT LUN CHNG 2
Nh vy, chng 2 phn tch v nh gi thc trng ri ro tn dng ca
PNB Chi nhnh Thanh Xun thng qua vic nh gi chung kt qu hot ng tn
dng ca Chi nhnh trong nhng nm gn y, nh gi c th thc trng thng
qua cc tiu ch c th nh: t l n qu hn, t l n xu, t l d n c m bo,
cng tc phn loi n, trch lp d phng ri ro v vic s
dng qu b p cho nhng tn tht, nh gi v nhng thng tin phc v hot
ng hn ch ri ro tn dng. Qua phn tch thc trng ri roc ho thy, ri ro tn
dng ti Chi nhnh khng an ton v c du hiu ra tng ri ro, iu ny th hin
qua tc gia tng n qu hn v n xu ti Chi nhnh cao hn nhiu so vi tc
tng trng d n tn dng. Vi s n lc ca Ban Gim c cng vi thc
hin tt cc bin php hn ch ri ro, th ri ro hin nay ti Chi nhnh l hon ton
kim sot v s l c. Vic phn tch r rang thc trng ri ro tn dng ti Chi
nhnh Thanh Xun Chng 2 cng l c s quan trng cho nng gii php hn
ch ri ro tn dng c xut Chng 3.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 45 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

CHNG III
NHNG KIN NGH V GII PHP HN CH RI RO TN
DNGTI NGN HNG PHNG NAM CHI NHNH THANH
XUNTRONG GIAI ON HIN NAY
III . nh hng hot ng tn dng ca PNB Chi nhnh Thanh xun.
Hot ng kinh doanh ca Ngn hng ni chung v hot ng tn dng ni
ring chu tc ng ca rt nhiu cc yu t ngoi cnh nh: Tnh hnh kinh t - X
hi, s n nh ca cc chnh sch nh nc, s n nh ca lut php, s cnh
tranh ca cc nh ch ti chnh khcChnh v vy, vic d bo chnh sc cc
yu t nh hng trc tip, gin tip ti hot ng tn dng s gip Ngn hng c
hng i ng v hiu qu.
3.1. nh hng mc tiu,gii php nm 2009 ca Ngn hng Phng Nam
Chi nhnh Thanh xun.
3.1.1 nh hng
Tip cn thc hin nh hng kinh doanh la chn, iu chnh chin
lc kinh doanh ph hp vi xu th pht trin ca nn kinh t, m bo tng
trng u v vng chc. M rng quy m gn lin vi nang cao cht lng, hiu
qu kinh doanh, a dng cc hnh thc huy ng vn, tng bc nng cao t trng
ngun vn c tinhd n nh, c mc li xut u vo hp l, thc hin cho vay c
chn lc trong phm vi kh nng kim sot.Tch cc o to nng cao trnh cn
b to ra u th trong cnh tranh, m bo n nh vic lm, thu nhp nng cao
i sng ngi lao ng trong Chi nhnh.
nh hng v cng tc hn ch ri ro ca Chi nhnh:

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 46 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Trn tinh thn phn u tng trng v nng cao cht lng tn dng. Chi
nhnh a ra cc nh hng trong hot ng tn dng ni chung v cng tc
phng nga, hn ch ri ro tn dng nh sau:
Quyt tm gim t l n xu,tng cng cc bin php thu hi n, tng t l
cho vay c bo m ln ti 70% trn tng d n.
Tip tc nng cao cht lng ca i ng cn b v trnh cng nh v
phm cht o c. Gn trch nhim v quyn li ca tng cn b tn dng vo
tng khon vay.
Tip tc tm kim khch hng c nng lc ti chnh lnh mnh, sng lc khch
hng trc khi cho vay, m rng tn dng i km vi nng cao cht lng tn
dng.
3.1.2 Mc tiu c th:
- V huy ng vn: nng dn t trng huy ng vn t dn c, nht l ngun
vn trung di hn, tin ti t cn i mt cch vng chc ngun vn u t.
- V cng tc cho vay: Tng bc chuyn i c cu u t.i tng u
t, tp trung cho vay h kinh doanh v cc doanh nghip va v nh.
- Cng tc o to: Ch trng cng tc o to v o to li cn b, khng
ngng nng cao trnh nghip v p ng yu cu hot ng kinh doanh.
- Tng bc hon thin mt cch c bn c s vt cht cho Chi nhnh.
3.1.3 Cc ch tiu ch yu nm 2010
- Tng ngun vn t 264,525 triu ng tng 25% so vi nm 2009 (Loi
tr ngun vn vay TCTD). Trong tin gi dn c chim 48%.
- Tng d n : 86.266 triu ng, Tng trng 25% so vi nm 2009
- T l n xu / tng d n <5%
- tin lng thng theo quy nh.
3.1.4 Cc bin php thc hin:
Cng tc ngun vn:
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 47 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

- a dng ha cc hnh thc huy ng vn nh pht hnh k phiu,chng ch

tin gi,tit kim d thng bng vng,tit kim tng qu khuyn mi, tit kim
tr li trc,tit kim tr li nh k hng qu,hng nm vi li sut hp dn.
- Tip tc y mnh cng tc tip tip th khch hng thng qua nhiu hnh
thc phong ph v a dng nh khuyn mi,mim gim ph dch v,pht th giao
dch,qung co trn cc phng tin thng tin i chng
- M thm cc phng giao dch ti khu th mi hoc cc tuyt ph
ng dn c.
- Khng ngng nng cao phong cch giao dch vi khch hng, xy dng tc
phong lm vic chuyn nghip,c k cng,khuyn khch tnh nng ng sng
to,pht huy tr tu ca mi c nhn.
Cng tc d n:
- Cho vay gn lin vi s dng cc dch v,tin ch ca Ngn hng,(dch v
ti khon,thanh ton,chuyn tin,pht hnh th tn dng v dch v ngn hng in
t),
- Tm kim cc d n UTT,gii ngn d n.
- Tp trung u t tn dng cho cc doanh nghip va v nh,doanh
nghip xut khu,h sn xut kinh doanh.
- Nng cao cht lng tn dng,r sot hon chnh h s, kim tra s dng
vn vay, n c thu n, thu li, phn loi v xp loi khch hng, thm nh cht
ch cc khon vay mi, hn ch n mc thp nht n xu pht sinh.
Gii php thu dch v:
y mnh pht trin cc dch v nh chuyn tin, th ATM, th tn dng
VISA, MASTER CARD, chuyn tin WESTERN UNION, bo lnh, thanh ton
quc t, kinh doanh ngoi t, bo him PRUDENTIAL.Min, gim ph dch v
cho khch hng giao dch thng xuyn, khch hng c s d tin gi tit kim,

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 48 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

tin gi thanh ton ln v mt s khch hng mi c tim nng nhm thu ht

khch hng, tng thu dch v.
Gii php v nng lc ti chnh:
- Tng trng ngun vn v d n ngay t nhng thng u nm,to ngun
thu trong nm.
- Tit kim chi ph,ch ng sang to,pht ng thi ua.
- Tng trng huy ng cc ngun vn n nh c li sut thp,m bo
chnh lch u vo u ra.
- Tp th cn b vin chc Chi nhnh Thanh Xun thi ua phn u
hon thnh tt nhim v, mc tiu ra. Xy dng n v trong sch vng
mnh, c v th trong h thng.
2 Gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng Phng nam Chi
nhnh Thanh Xun.
2.1 Tng cng v nng cao cht lng cn b tn dng.
Ti Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun s lng nhn vin
cn t a s l nhn vin tr cha c kinh nghim.V vy, nng cao trnh thm
nh tn dng l mt yu cu bt buc.
- V chnh sh tun dng: Chi nhnh cn c chnh sch tuyn dng khoa hc
c th tuyn dng c nhng nhn vin, cn b ti nng, a ra cc bin php
h tr,gip nhng sinh vin mi ra trng , cc cn b tr c trnh lm vic ti
chi nhnh nh n gin ha cc th tc v thi gian hp ng nu nh lm tt
cng vic hoc c nhng sng kin mi trong cng vic.
- V chnh sch o to: Chi nhnh cn c nhng gii php c th v cng
vic o to nng cao cht lng cn b tn dng. Do c th v ngnh ngh i
hi cn b tn dng khng nhng nm vng nghip v Ngn hng, l lun v phn
tch ti chnh tin t m cn phi hiu bit su rng v th trng v cc loi kinh
doanh khc. V th, Chi nhnh cn c nhng chnh sch o to bng cch khuyn
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 49 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

khch cc cn b tn dng i hc nng cao kin thc, nghip v, c cn b tham

gia cc lp tp hun v phng chng ri ro. Thng xuyn t chc v phi hp vi
cc Ngn hng nc ngoi m cc lp hc tp, tp hun, o to v o to li
cp nht kin thc v ti chnh ngn hng trong thi k mi .
- V chnh sch khen thng, k lut: Ngn hng cn c nhng chnh sch
khen thng k lut ph hp va to ra ng lc pht huy kh nng lm vic
hiu qu ca nhn vin, ng thi hn ch c nhng nhn vin tiu cc v ri
ro o c, gn lin trch nhim v quyn li ca tng cn b tn dng vi mi
khon vay thc hin c.
2.2 Tng cng v s dng c hiu qu ti sn m bo.
Nh chng 2 phn tch t l d n c m bo ca Chi nhnh cn
thp.hn na, tnh hnh kinh t th trng hin nay din bin phc tp, hot ng
tn dng cha ng rt nhiu ri ro .Mt trong nhng bin php m bo an
ton v hn ch tn tht khi ri ro xy ra l tng cng cho vay c bo m, y
chnh l ngun th cp thu hi n sau x l.
Vi nh hng tng cng cho vay c bo m bng ti sn, trong khi thc
t ti sn ca khch hng nht l i vi doanh nghip nh nc rt thp so vi d
n ti Ngn hng ng thi nhiu doanh nghip va v nh, doanh nghip ngoi
quc doanh hot ng c hiu qu nhng ti sn c s php l m bo tin
vay khng nhiu.V vy, tng ti sn m bo trong cho vay Chi nhnh cn c
nhng bin php sau:
Yu cu khch hng b sung ti sn bo m ngoi ti sn ca khch
hng c th dng ti sn c nhn, Ch tch hi ng qu tr, Gim c, k ton
trng , thnh vin Hi ng Qun Trng ra bo lnh vay vn Ngn hng,
p dng cc bin php cm c quyn i n, bo lnh ca cng ty.
Gim dn d n nu khch hng khng p ng diu kin ti sn bo
m theo quy nh ca Ngn hng.
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 50 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

i vi vic nhn ti sn m bo, Chi nhnh cn thng xuyn xem xt

tnh hp l, hp php v tnh th trng ca ti sn . Linh hot trong phm vi
cho php i vi doanh nghip c tn nhim, kinh doanh c hiu qu.
2.3. Ngin cu v cc m hnh lng ha ri ro tn dng.
Mt trong nhng nguyn nhn gy ra ri ro tn dng l quyt nh cho vay
theo cm tnh ca cn b tn dng.V vy, khc phc c tnh trng ny Ngn
hng cn s dng cc m hnh o lng ri ro tn dng ca khch hng mt cch
thng nht hp l. Di y xin gii thiu mt s m hnh thng p dng ti cc
Ngn hng trn th gii:
M hnh cht lng da trn yu t 6 C
T cch ngi vay (Character):Cn b tn dng phi lm r mc ch xin
vay ca khch hng, mc ch vay ca khch hng c ph hp vi chnh sch tn
dng hin hnh ca Ngn hng hay khng, ng thi xem xt v lch s i vay v
tr n i vi khch hng c, cn khch hng mi th thu thp thm thng tin t
nhiu ngun khc nh:trung tm phng nga ri ro
Nng lc ca ngi vay (Capacity):ty thuc vo quy nh lut php ca
quc gia. i vi c nhn, di 18 tui khng t cch k hp ng tn dng.
i vi doanh nghip, phi cn c vo giy php kinh doanh, quyt nh thnh
lp, quyt nh b nhim ngi iu hnh.
Thu nhp ca ngi vay (Cash):Trc ht, phi xc nh c ngun tr n
ca ngi vay nh lung tin t doanh thu bn hng hay t thu nhp, tin t thanh
l ti sn hay tin t pht hnh chng khonSau , cn phn tch tnh hnh ti
chnh ca doanh nghip vay vn thng qua cc ch tiu ti chnh.
Bo m tin vay (Collateral): y l iu kin Ngn hng cp tn dng
v l ngun ti sn th hai c th dng tr n vay cho Ngn hng.
Cc iu kin (Conditions): Cn b tn dng v nh phn tch tn dng cn
phi bit c xu hng hin hnh v cng vic kinh doanh v ngnh ngh kinh
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 51 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

doanh ca ngi vay, cng nh khi iu kin kinh t y thay i s c nh hng

nh th no n khon tn dng.
Kim sot (Control): Tp trung vo cc vn nh cc thay i trong php
lut v quy ch c nh hng xu ti ngi vay. Yu cu tn dng ca ngi vay
c p ng c tiu chun ca Ngn hng khng?
M hnh xp hng ca Moodys v Standard & Poors
Ri ro tn dng hay ri ro khng hon c vn tri phiu ca cng ty thng
c xp hng bng vic xp hng tri phiu.Nhng nh gi ny c chun b
bi mt s dch v xp hng t nhn trong Moody v Standard & Poors l
nhng dch v tt nht.
i vi Moodys xp hng cao nht t Aaa nhng vi Standard & Poors th
cao nht li l AAA.Vic xp hng gim dn t Aa (Moodys) v AA (Standard &
Poors) sau thp dn phn nh ri ro khng c hon vn cao. Trong ,
chng khon trong bn loi u c xem nh loi chng khon nn u t, cn
cc loi khon bn di c xp hng rc ri (junk).
Nhng do c mi quan h gia ri ro v li nun nn tuy vic xp hng thp
(ri ro khng hon vn cao) song c l nhun cao nn i lc khch hng chp
nhn u t vo cc loi chng khon ny.
M hnh im s Z (Z- Credit scroring model ).
y l m hnh do E.L.Altman dng cho im tn dng i vi cc doanh
nghip vay vn. i lng Z dng lm thc o tng hp phn loi ri ro tn
dng i vi ngi vau v ph thuc vo :
Tr s ca cc ch s ti chnh ca ngi cho vay ( Xj)
Tm quan trng ca cc ch s ny trong vic xc nh xc sut v n ca
ngi vay trong qu kh.
T Altman xy dng m hnh im nh sau:
Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 52 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Trong :
X1 = t s vn lu ng rng/tng ti sn.
X2 = t s li nhun gi li/ tng tI sn.
X3 = t s li nhun trc thu v tin li/ tng ti sn.
X4 = t s gi tr c phiu/ gi tr ghi s ca n di hn.
X5 = t s doanh thu/ tng ti sn.
im s Z l thc o tng hp v xc sut v n ca khch hng. Tr s Z
cng cao, th ngi vay c xc sut v n cng thp. Nh vy, khi tr s X thp
hoc l mt s m s l cn c xp khch hng co nhm c nguy c v n cao.
Gi s, mt khch hng tim nng c cc ch s ti chnh l: X1 = 0,20; X2 =
0; X3 = -0,20; X4 = 0,10 v X5 = 2,0. Ch s X2 = 0 v ch s X3 l mt s m ni
ln rng khch hng ny b thua l trong k bo co; ch cn ch s X4 = 10% ni
ln khch hng ny c t s n/vn ch s hu cao. Tuy nhin, t s vn
rng/tng ti sn (X1) v t s doanh thu/ tng ti sn (X5) li cao, nn phn
nh kh nng thanh khon v duy tr doanh s bn hng l tt. im s Z l thc
o tng hp v xc sut v n ca khch hng. T cc s liu trn cho ta tnh
c im s Z ca khch hng l1,64.
Theo m hnh cho im Z ca Altman, bt c cng ty no c im s Z thp
hn 1,81 phi c xp vo nhm c nguy c RRTD cao. Cn c vo kt lun
ny, ngn hng khng cp Tn dngcho khch hng ny cho n khi ci thin c
im s Z ln hn 1,81.
Bn cnh nhng u im, th m hnh im s Tn dng c nhng hn ch sau:
- M hnh ny ch cho php phn bit khch hng thnh hai nhm l v n
v khng v n. Trong thc t, v n c phn thnh nhiu loi, t khng tr
hay chm tr trong vic tr li tin vay, n khng hon tr n gc v lI tin vay.
iu ny hm , cn c mt m hnh cho im chnh xc hn, ton din hn theo

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 53 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

nhiu thang im phn loi khch hng thnh nhiu nhm tng ng vi nhiu
mc v n khc nhau.
- Khng c l do r rng gii thch s bt bin v tm quan trng ca cc
bit s thi gian, d l trong ngn hn. Tng t nh vy, cc bin s (Xj) cng
khng phI l bt bin, c bit l khi iu kin th trng v kinh doanh thng
xuyn thay i. Ngoi ra, m hnh cng gi thit rng cc bin s Xj l hon ton
c lp khng ph thuc ln nhau.
- khng tnh ti mt s nhn t quan trng nhng kh lng ho, nhng li
nh hng ng k n mc RRTD ca khch hng. V d, yu t danh
ting ca khch hng, yu t mi quan h truyn thng gia khch hng v
ngn hng, hay yu t v m nh chu k kinh t, chu k kinh doanh. Nhn chung,
cc nhn t ny thng khng cp trong m hnh ghi im Tn dng Z. Mt
khc,m hnh cho im thng khng s dng cc thng tin ai chng c sn, nh
cc gi c th trng ca cc tI sn ti chnh
M hnh im s Tn dng tiu dng
Ngy nay, nhiu ngn hng s dng phng php cho im x l cc n
xin vay ca ngi tiu dng. Thc t, nhiu t chc th Tn dng s dng m
hnh im s x l s lng n yu cu ngy mt gia tng, nhng ngn hng
cng s dng m hnh ny nh gi nhng khon vay Tn dng mua xe hi,
trang thit b gia nh, bt ng sn v kinh doanh nh. Nhiu khch hng yu
thch s thun tin v nhanh chng khi nhng yu cu Tn dng ca h c x l
bng h thng cho im t ng. Thng thng, khch hng c th gi in n
ngn hng xin lin h vic xin vay, thng qua h thng my tnh ni mng, trn
c s d liu ca khch hng, trong vng vI pht ngn hng c th thng bo kt
qu Tn dng cho khch hng.
Cc yu t quan trng lin quan n khch hng s dng trong m hnh cho
im Tn dng tiu dng bao gm : h s Tn dng, tui i, trng thI tI sn, s
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 54 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

ngi ph thuc, s hu nh, thu thp, in thoI c nh, s loi tI khon c

nhn, thi gian cng tc.
M hnh cho im Tn dng tiu dng thng s dng t 7 n 12 hng mc,
mi hng mc c cho im t 1 n 10. V d, bng di y cho thy nhng
hng mc v im ca chng thng c s dng cc ngn hng M.
STT

Cc hng mc xc nh cht lng tn dng

Ngh nghip ca ngi vay

im s

Chuyn gia ph trch kinh doanh

10

Cng nhn c kinh nghim ( tay ngh cao)

Nhn vin vn phng

Sinh vin

Cng nhn khng c kinh nghim

Cng nhn bn tht nghip

Trng thi nh
Nh ring

Nh thu hay cn h

Sng cng bn hay ngi thn

Xp hng tn dng
Tt

10

Trung bnh

Khng c h s

Ti

Kinh nghim ngh nghip

Nhiu hn 1 nm

T 1 nm tr xung

Thi gian sng ti a ch hin hnh

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 55 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Nhiu hn 1 nm

T 1 nm tr xung

in thoi c nh
C

Khng

S ngi sng cng ( ph thuc)

Khng

Mt

Hai

Ba

Nhiu hn ba

Cc ti khon ti ngn hng

C ti khon tit kim v pht hnh sc

Ch ti khon titkim

Ch ti khon pht hnh sc

Khng c

Khch hng c im s cao nht theo m hnh vi 8 hng mc nu trn l 43

im, thp nht l 9 im. Gi s ngn hng bit rng, mc 28 im l ranh gii
gia khch hng c tn dng tt v khch hng c tn dng xu; trn c s ,
ngn hng hnh thnh mt khung chnh sch tn dng tiu dng theo m hnh im
s nh sau:
Tng im s ca khch
T 28 im tr xung

Quyt nh tn dng
T chi tn dng

29 30 im

Cho vay n $500

31 33 im

Cho vay n $1000

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 56 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

34 36 im

Cho vay n $2500

37 38 im

Cho vay n $3500

39 40 im

Cho vay n $5000

41 43 im

Cho vay n $8000

R rng l m hnh im s loi b c s phn xt ch quan trong qu

trnh cho vay v gim ng k thi gian quyt nh Tn dng ca ngn hng. Tuy
nhin, m hnh ny cng c mt s nhc im nh khng th t iu chnh
mt cch nhanh chng thch ng vi nhng thay i trong nn kinh t v nhng
thay i trong cuc sng gia nh. Mt m hnh im s khng linh hot c th e
do n chng trnh Tn dng tiu dng ca ngn hng, b st nhng khch hng
lnh mnh, lm gim lng tin ca cng ng vo dch v ngn hng.
2.4. Hon thin h thng thng tin tn dng.
Trong thi i ngy nay, vai tr ca thng tin khng th thiu c trong
hot ng kinh doanh Ngn hng Mt ngnh kinh t tng hp rt nhy cm trc
cc bin ng v kinh t, chnh tr, x hi. Thng tin kinh t, c bit l thng tin
phng nga ri ro cn c cp nht v khai thc trit trong hot ng kinh
doanh ca Ngn hng.Gim thiu ri ro do thng tin khng cn xng dn ti la
chn i nghch.
Thng tin v khch hng (khch hng vay l doanh nghip: h s php l, tnh
hnh n, tnh hnh ti chnh v phi ti chnh, qu trnh hot ng kinh
doanhKhch hng vay l c nhn: tn, chng minh th, a ch, tnh hnh quan
h tn dng, ti sn m bo)
Thng tin kinh t tng hp trong nc. Mi trng hot ng ca cc ch th
kinh doanh: thng tin v ch Chnh sch ca Nh Nc, v kinh t tin t, qun
l ngoi hi, qun l doanh nghip, xut nhp khu
Thng tin nc ngoi: v doanh nghip nc ngoi c nh u t vo Vit
Nam, thng tin v kinh t thng mi trong khu vc v th gii
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 57 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Tm li, Mt h thng thng tin tn dng hiu qu s lm gim ri ro tn dng,

t nng cao cht lng tn dng cho Ngn hng.
2.5. a dng ha sn phm tn dng nhm phn tn ri ro.
y l mt trong nhng bin php hn ch ri ro tn dng. a dng ha tn
dng v hnh thc, i tng khch hng, a bn hot ng, lnh vc u t tn
dng Nu danh mc tn dng ca Ngn hng cng phong ph th mc ri ro
cng thp.a dng ha tn dng th hin di cc hnh thc nh: Cho vay nhiu
khch hng m khng nn tp trung vo nhng khch hng ln, cho vay khch
hng nhiu ngnh ngh khc nhau
thc hin phn tn ri ro Chi nhnh cn quan tm n cc phng thc sau:
a dng ha phng thc cho vay: Trong hot ng tn dng c rt
nhiu phng thc cho vay nh: cho vay hn mc, cho vay thu chi, cho vay
theo mn, cho vay ng ti tr. Chi nhnh Thanh xun ch yu vn p dng
phng thc cho vay truyn thng l cho vay hn mc v cho vay theo mn, cn
cho vay ng ti tr l rt t. Trn thc t, cho vay ng ti tr t ra rt an ton,
khng oc snowj qu hn, n xu. V vy Chi nhnh nn p dng hnh thc cho vay
mi, lin kt vi cc Ngn hng khc cp tn dng i vi cc d n cn nhiu
vn, i hi cn b tn dng phi c trnh cao.
Bn cnh cc hnh thc cp tn dng k trn, hnh thc cp tn dng thng qua
bo lnh t ra rt hiu qu. Hot ng bo lnh khng phi s dng n ngun vn
kinh doanh ca Ngn hng m vn thu c ph t vic cung cp dch v ny. S
d hot ng bo lnh khng ln nhng trn thc t hot ng ny ti Chi nhnh
rt t khi gp ri ro, Cc khon bo lnh bao gi cng c hon tr y , thu
nhp t hot ng bo lnh cng gia tng, v vy Ngn hng nn ch trng tng
cng cung cp dch v bo lnh c v s lng v cht lng.
a dng ha khch hng: Vic m rng cho vay i vi mi thnh phn
kinh t, mi di tng khch hng nhm hn ch cho vay qu mc i vi mt
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 58 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

loi khch hng, hn ch ri ro khi loi khch hng ny gp ri ro khng tr c

n.
a dng ha k hn cho vay: Khng nn tp trung vo mt loi k hn, vic
a dng ha k hn cho vay cng gip Chi nhnh hn ch c ri ro tn dng.
Trong thi gian va qua, Chi nhnh tp trung qu ln t trng d n vo cho
vay ngn hn. Trong khi, ngun vn huy dng ca Chi nhnh li ch yu l trung
v di hn. Chi nhnh cn phi c cu li t trng cho vay theo l hn, tng d n
trung v di hn, gim thiu d n ngn hn.
Thc hin vic mua bn n: Theo quy nh s 59/2006/Q NHNN v
mua bn n ca cc t chc tn dng th mua bn n l vic chuyn nhng khon
n, do bn bn n chuyn giao quyn ch n ca khon n cho bn mua n v
nhn thanh ton t bn mua n. KHon n c mua, bn l khon n c t
chc tn dng thnh lp v hot ng theo Lut cc t chc tn dng, T chc tn
dng nc ngoi cho khch hnh vay (k c khon tr thay trong bo lnh) hin
ang cn d n hoc ang c theo di ngoi bng. Ngn hng c th bn cc
khon cho vay nm trong khu vc tp trung trong danh mc ca mnh ng thi
mua li nhng khon cho vay m trc y chim t trng khng ln trong danh
mc cho vay nhm phn tn ri ro. Hot ng mua bn n ca Chi nhnh Thanh
Xun cn rt nhiu hn ch. Trong thi gian ti, Chi nhnh cn quan tm v u t
hn na pht trin nghip v ny.
Thc hin bo hiemr tn dng: y l hnh thc chuyn mt phn hoc ton
b ri ro tn dng cho cc t chc bo him. nc ta, bo him tn dng cn rt
hn ch, bo him tn dng l mt trong nhng phng php hn ch ri roc ho
Ngn hng. Bi l, Mc d Ngn hng c th thm nh c mc ri ro ca
cc khon vay nhng i vi cc nguyn nhn vt ra tm kim sot ca Ngn
hng. Ch cn khch hng tn tht mt phn,sn xut kinh doanh b nh tr th ri

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 59 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

ro cho Ngn hng l rt ln. Nu bo him tr tin kp thi th doanh nghip c th

sn xut ngay, khi Ngn hng c th chm thu hi vn ch khng mt vn.
Vic thc hin bo him tn dng nc ta cn hn ch, nguyn nhn l do
chi ph o to nghip v ny ln, Chi nhnh cha c s u t xng ng cho
nghip v ny. Trong thi gian ti Chi nhnh nn quan tm hn na n vic pht
trin nghip v ny.
2.6. Tng cng gim st sau khi cho vay.
Hin nay cc NHTM rt ch trng vo vic phn tch khch hng trc khi
cho vay. Tuy nhin li khng ch trng thm nh li sau khi cp tn dng cho
khch hng. iu ny gp phn gia tng ri ro tn dng cho Ngn hng. Vic thm
nh li sau khi cho vay c thc hin ti Chi nhnh cn rt nhiu bt cp. Nhiu
trng hp sau khi Ngn hng tin hnh gii ngn, do khng ch theo di tnh
hnh hot ng kinh doanh v s dng vn ca khch hng nn nhiu khch hng
s dng vn sai mc ch hoc lm n thua l dn ti khng c kh nng tr n.
Do hn ch ri ro tn dng mc thp nht Chi nhnh cn tng cng cng
tc gim st sau khi cho vay l kim tra, kim sot vic khch hng thc hin cc
iu khon cam kt trong hp ng tn dng. Cc phng php gim st thng
rt a dng, Chi nhnh nn tang cng gim st sau khi cho vay thng qua cc
phng php sau:
Gim st hot ng ti khon cu khch hng ti Ngn hng, qua hot ng
ti khon tin gi v ti khon tin vay s phn nh tnh hnh tiu th sn phm,
lu chuyn tin t, s dng vn vay v tr n. Vic bin ng bt thng ca ti
khon s phn nh nhng kh khn trong qun tr ti chnh.
Phn tch bo co ti chnh ca khch hng doanh nghip theo nh k.
Khch hng c thi gian thng xuyn hoc tng i di s phi gi cc bo co
ti chnh cho Ngn hng theo nh k. Ngn hng s phn tch cc nhm ch s ti

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 60 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

chnh qua nh gi tnh hnh hot ng kinh doanh v kh nng chi tr cua
khch hng.
n thm v kim sot a im hot ng kinh doanh ni c tr ca khch
hng. Vic ny s cung cp cho cn b tn dng nhng thng tin b ch nh s duy
tr mun tr n ca khch hng, thc trng d tr tn kho, cht lng ti sn
m bo
Kim tra bo m tin vay: i vi ti sn th chp, Ngn hng cn kim tra
xem xt khch hng c s dng ng mc ch nh cam kt trong hp ng tn
dng hay khng? i vi ti sn cm c, Ngn hng cn ch ti tnh bo ton v
gi tr ton vn v vt cht ca ti sn. Nu thy cc du hiu vi phm cn ngn
chn kp thi. Trong trng hp xy ra ri ro v ti sn m bo nh chy n, st
l, gi tr th trng bin ng khng mong mun th Chi nhnh cn c nhng iu
chnh ph hp v kp thi trong hp ng tn dng.
2.7. X l n xu v n c vn .
y chnh l bin php cui cng nhm hn ch ti a nhng khon thit hi
xy ra. Chi nhnh c th xy dng chnh sch qun l n xu thch hp, phn cng
v quy trch nhim i n, lin kt cc bn Ngn hng- Khch hng Chnh
quyn a phng trong vic x l n.
i vi x l n qu hn, Chi nhnh cn cso nhng bin php c th nh sau:
Phn tch nguyn nhn n qu hn ca tng khch hng, t c bin php
tho g:
+ Trong trng hp ngi vay c kh khn v ti chnh tm thi song vn cn
kh nng cso mun tr n th Ngn hng p dng chnh sch h tr nh : Cho
vay thm, gim li, c cu li thi hn tr n
+ i vi khch hng kh khn v ti chnh, kinh doanh thua l, kh khc
phc, n qu hn cha xc nh c ngun tr n, Chi nhnh cn qun l cht
ch khon vay v khch hng trn nh sau:
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 61 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

i vi nhng khon vay c ti sn bo m: Tm cc t chc c nhn cnng

lc ti chnh nhn li n cu khch hng kh khn thong qua hnh thc bn n.
Nu khng bn c n, Chi nhnh r sot ti sn m bo, tnh trng ti sn, h
s php l c th pht mi ti sn thu hi vn. Trong trng hp ti sn pht
mi khng thu hi vn th buc khch hng phi tr tin tip phn cn li thng
qua vic bn tip ti sn, Nu khng Chi nhnh c th tuyn b ph sn. i vi
trng hp cho vay ch nh, nu ti sn pht mi khng thu hi vn vay, Chi
nhnh hon thin th tc trnh Chnh Ph s l.
i vi cc khon vay khng c bo m: Trong trng hp ny cn kim
sot cht ch ngun ti chnh ca khch hng, cc khon phi thu, ngun vn
thanh ton cu cc cng trnh qua thng bo vn hng nm i vi lnh vc xy
dng, k thu tin i vi knh vc khc v yu cu khch hng cng ch u t,
ngi mua hng cam kt thanh ton chuyn khon v ti khon ca khch hng ti
Chi nhnh. i vi khch hng l c nhn : kt hp cng c quan cng tc, vn
ng gia nh thu xp ngun tr n.
Bin php khi kin ra ta: Hin nay, trong quan h kinh t, vic khi kin
ra ta cha thnh thi quen i vi mi ngi. Trong nn kinh t th trng chng
ta cn quen dn vi vic gii quyt v vic kinh t qua ta n kinh t. Vic khi
kin ra ta s c tc dng i vi khch hng khng c thin ch trong vic thc
hin ngha v tr n sau khi thc hin cc bin php trn Ngn hng cn xc nh
nhng tn tht mt, Vic b p ri ro tn dng ny c trch t qu d phng
ri ro hoc qu d tr c bit b p ri ro.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 62 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

3. Mt s kin ngh
3.1 Kin ngh vi NHNN
NHNN cn phi hp vi cc b ngnh c lin quan hon thin h thng
thanh ton theo chun mc quc t. Xy dng cc gii php chnh sch d hon
thin phng php kim ton ni b trong cc TCTD.
Hon thin m hnh t chc b my thanh tra Ngn hng, ng dng nhng
nguyn tc c bn v gim st hiu qu hot ng Ngn hng ca cc y ban
BASEL, tun th nhng quy tc thn trng trong cng tc thanh tra. a ra cc
bin php hon thin h thng gim st Ngn hng theo hng nng cao cht
lng tnh hnh ti chnh v pht trin h thng cnh bo sm nhng tim n trong
hot ng ca cc t chc tn dng, xy dng cch tip cn ti cng tc nh gi
cht lng qun tr ri ro trong ni b cc t chc tn dng.
Sa i cc quy nh v trch lp d phng ri ro tn dng theo hng nng
cao i hi k thut v hiu qu vic trch lp d phng ri ro v gim thp kh
khn ti chnh cho cc NHTM khi gp phi nhng ri ro.
Tip tc hon thin khung php l v trin khai mnh hn na vic s dng
cc hp ng phi sinh nh: Credit Swaps. Credit Option phong nga ri ro
tn dng.
3.2. Kin ngh vi Nh Nc
Hot ng kinh doanh ca Ngn hng ph thuc cht ch vo tnh hnh pht
trin kinh t ca t nc v chin lc chnh sch kinh t ca Nh nc. Chnh
v th, cc gii php ca Chnh ph l mt trong nhng gii php quan trng gip
cc NHTM t c mc tiu an ton, hiu qu trong hot ng kinh doanh ni
chung v hot ng tn dng ni ring
Mt s kin ngh vi Nh nc nhm ci thin mi trng kinh t, php lut
cho cc thnh phn kinh t hot ng v pht trin nhm nng cao sc cnh tranh
ca cc NHTM trong qu trnh hi nhp:
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 63 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

- Nh nc cn xy dng ng b cc chnh sch gip doanh nghip nng cao

nng lc cnh tranh nh: Thc hin c phn ha, chnh sch thu v t h tc hnh
chnh, chnh sch u t nc ngoi..
- y mnh tin trnh c phn ha cc NHTM quc doanh.
- Nh nc cn phi c c ch qun l c hiu qu hot ng ca doanh
nghip, nng cao quyn hn gn lin vi trch nhim i vi cc c quan qun l
nh nc,cn c bin php kinh t buc cc doanh nghip chp hnh ng php
lnh k ton, thc hin tt cng tc duyt quyt ton v kim tra theo quy nh
m bo tnh php l v ngun d liu cung cpiu ny gip cc NHTM trong
vic ch ng n trnh ri ro. T nng cao hiu qu ca cng tc qun tr ri ro
Ngn hng.
3.3 Kin ngh vi Ngn hng Phng nam Chi nhnh Thanh Xun.
Hon thin c ch php l v c cu hot ng kinh doanh ca Chi nhnh,
c k hoch r sot li cc c ch, quy nh ni b, chnh sa v hon thin chin
lc kinh doanh.
Trang b y thit b k thut hin i cn thit v xy dng h thng
thng tin phng nga ri ro tn dng v thng tin qun l (MIS). PNB Chi nhnh
Thanh Xun cn phi xy dng h thng thng tin phng nga ri roc ho mnh
cc cn b tn dng c th thu thp thng tin v khch hng mt cch y nht.
Gim ri ro trong nhng trng hp thng tin b sai lch, hay do thiu thng tin.
Ban hnh ng b v y cc chnh sch tn dng, quy trnh tn dng,
thm nh tn dng, phn cp quyn ph duyt tn dng, qun l n v x l n
xu.
To mi trng th ch ni b minh bch v lnh mnh, hiu qu, to ra s
cnh tranh lnh mnh, pht huy c ht sc sang to cu cn b cng nhn vin.
Trn y, l mt s gii php gp phn hn ch ri ro tn dng ti PNB Chi
nhnh Thanh Xun trn c s nghin cu l lun ca chng I v nh gi thc
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 64 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

trng ri ro tn dng oqr chng II. nhng gii php ny c th pht huy c
tc dng trong thc tin i hi phi c s quan tm ca Ban Gim c ca Chi
nhnh, s phi hp ca Ngn Hng Phng Nam cng cc c quan ban ngnh c
lin quan.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 65 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

KT LUN
Ri ro tn dng l hot ng tt yu trong hot ng kinh doanh ca
Ngn hng, Cc NHTM ch c th hn ch c ri ro tn dng mc c th chp
nhn c ch khng th hon ton trit tiu c n. Chnh v vy, trong xu th
hi nhp quc t ngy cng mnh m, nng cao cht lng hiu qu hot ng
kinh doanh, trong khng th thiu hot ng tn dng l nhim v sng cn ca
cc NHTM.
Trn c s vn dng cc phng php nghin cu v thc tin ti :
1. Nu ln c nhng vn c bn nht v tn dng v ri ro tn dng trong
hot ng kinh doanh Ngn hng. a ra mt s gii php hn ch ri ro tn dng
ca cc NHTM.
2. Xem xt qu trnh hnh thnh v pht trin ca Chi nhnh Thanh Xun, a
ra nhng phn tch c th v thc trng ri ro tn dng ti Chi nhnh Thanh Xun.
3. Trn c s phn tch thc trng v tm ra nguyn nhn, ti a ra mt
s gii php v kin ngh thc hin thnh cng cng tc gii php .
Mc d c nhiu c gng tm hiu, nghin cu song do s liu thng tin
dng cho phn tch tng hp cn hn ch, thi gian nghin cu thc hin c hn
nn chuyn kh trnh khi nhng thiu st, hn ch nht nh. V vy em rt
mong mun nhn c s tham gia ng gp kin ca cc thy, c chuyn
hon chnh v c ngha thc tin hn.

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 66 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

DANH MC TI LIU THAM KHO

I. Sch bo, tp ch:
1. TS. Nguyn Minh Kiu, Nghip v ngn hang hin i( ti bn ln th 2),
NXB Thng k, 2007
2. TS. T Diu, Gio trnh tn dng ngn hng, NXB Thng k, 2001
3. TS. T Kim Ngc, Gio trnh l thuyt tin t - Ngn hng, NXB Thng k,
2004.
4. Peter S.Roes, Qun tr Ngn hng thng mi, NXB ti chnh 2005
5. Qun tr ri ro trong kinh doanh Ngn hng- PGS.TS Nguyn Vn Tin,
NXB thng k 2005.
6. Quyt nh 493/2005/Q- NHNN v phn loi n, trch lp v s dng d
phng x l ri ro trong hot ng Ngn hng ca TCTD
7. Quyt nh 457/2005/Q- NHNN v quy nh v cc t l bo m an ton
trong hot ng ca t chc tn dng
8. Quyt nh 1627/2002/Q- NHNN v quy ch cho vay ca TCTD vi
khch hng
9. Bo co kt qu kinh doanh ca PNB (2005-2009)
10.Tp ch ngn hng nm 2007, 2008,2009
II. Trang web:
1. http://www.sbv.com.vn
2. http://www.diendan.org
3. http://www.vnexpress.net

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 67 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

Mc lc
LI M U ....................................................................................................................................1
CHNG 1: C S L LUN V RI RO TN DNG TRONG HOT NG
KINH DOANH CA NGN HNG THNG MI. ........................................................3
I Ri ro tn dng. ...............................................................................................................................3
1. Khi nim,phn loi ri ro tn dng........................................................................................3
1.1. Khi nim ....................................................................................................................................3
1.2 vai tr ca tn dng. ...................................................................................................................4
1.2.1 Tn dng gp phn thc y qu tnh ti sn xut x hi. ............................................4
1.2.2 Tn dng l knh chuyn ti tc ng ca nh nc n cc mc tiu v m.................5
1.2.3 Tn dng l cng c thc hin cc cng c chnh sch x hi. ...................................5
1.3 Cc ch tiu o lng ri ro tn dng. ...................................................................................5
1.3.1 N qu hn v t l n qu hn trn tng d n. ............................................................5
1.3.2 N xu v t l n xu trn tng d n. ...........................................................................6
1.3.3 T l trch lp d phng ri ro tn dng. ...........................................................................7
2. Nguyn nhn v gii php hn ch ri ro tn dng. .............................................................7
2.1 Nguyn nhn ca ri ro tn dng. ...........................................................................................7
2.1.1 Ri ro h thng. .......................................................................................................................7
2.1.2 Ri ro c bit............................................................................................................................8
2.2 Gii php hn ch ri ro tn dng...........................................................................................9
2.2.1 a dng ha danh mc cho vay. .........................................................................................9
2.2.2 Tng cng cng tc thanh tra, kim sot........................................................................9
2.2.3 nh gi ri ro nh k v xp loi khch hng. ..........................................................10
2.2.4 Thc hin phn loi n v trch lp d phng ri ro. ..................................................10
2.2.5 c lp gia chc nng bn hng, tc nghip v qun tr ri ro ..............................10
2.2.6 Bo him tn dng ................................................................................................................11
Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 68 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

2.2.7 Bo m tn dng ngn hng .............................................................................................12

KT LUN CHNG 1 .............................................................................................................13
Chng II Thc trng ri ro tn dng ti NHTM Phng Nam chi nhnh Thanh xun14
II gii thiu khi qut v PNB Chi nhnh Thanh xun. .....................................................14
1. Lch s hnh thnh......................................................................................................................14
2. Khi qut tnh hnh hot ng kinh doanh ti Chi nhnh Thanh Xun. .......................16
2.1 M hnh t chc Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun. ..........................16
2.2 Nhng kt qu ni bt ca PNB Chi nhnh Thanh xun trong nhng nm qua. ............17
2.3 nh gi chung kt qu kinh doanh ca PNB Chi nhnh Thanh xun. .....................23
Bng 5 kt qu kinh doanh ca PNB Chi nhnh thanh Xun: ............................................24
3 Thc trng hot ng v mc ri ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam Chi
nhnh Thanh Xun..........................................................................................................................24
3.1 Thc trng hot ng tn dng ti Chi nhnh trong nhng nm qua. .........................24
3.1.1 Phn loi tn dng theo thnh phn kinh t. ...................................................................26
3.2. Thc trng ri ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh xun ................30
4. nh gi thc trng qun l ri ro tn dng ti PNB Thanh Xun ................................38
4.1 Nhng kt qu t c. ........................................................................................................38
4.2 Nhng tn ti trong vic hn ch ri ro tn dng. ............................................................39
5. Nguyn nhn ca nhng tn ti v hn ch ........................................................................41
5.1 Nguyn nhn t pha Ngn hng: ........................................................................................41
5.2 Nguyn nhn t pha khch hng.........................................................................................43
KT LUN CHNG 2 .............................................................................................................45
CHNG III NHNG KIN NGH V GII PHP HN CH RI RO TN
DNGTI NGN HNG PHNG NAM CHI NHNH THANH XUNTRONG
GIAI ON HIN NAY .............................................................................................................46
III . nh hng hot ng tn dng ca PNB Chi nhnh Thanh xun............................46

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 69 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

3.1. nh hng mc tiu,gii php nm 2009 ca Ngn hng Phng Nam Chi
nhnh Thanh xun...........................................................................................................................46
3.1.1 nh hng ...........................................................................................................................46
3.1.2 Mc tiu c th: ...................................................................................................................47
3.1.3 Cc ch tiu ch yu nm 2010 .........................................................................................47
3.1.4 Cc bin php thc hin: ....................................................................................................47
2 Gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng Phng nam Chi nhnh Thanh
Xun. ..................................................................................................................................................49
2.2 Tng cng v s dng c hiu qu ti sn m bo. ...................................................50
2.3. Ngin cu v cc m hnh lng ha ri ro tn dng. ..................................................51
2.4. Hon thin h thng thng tin tn dng. ............................................................................57
2.5. a dng ha sn phm tn dng nhm phn tn ri ro. .................................................58
2.6. Tng cng gim st sau khi cho vay................................................................................60
2.7. X l n xu v n c vn . .............................................................................................61
3. Mt s kin ngh .........................................................................................................................63
3.1 Kin ngh vi NHNN ..............................................................................................................63
3.3 Kin ngh vi Ngn hng Phng nam Chi nhnh Thanh Xun. ................................64
KT LUN ......................................................................................................................................66

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 70 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

LI M U .......................................................................................................................................1
CHNG 1: ..........................................................................................................................................3
C S L LUN V RI RO TN DNG TRONG HOT NG .................................................3
KINH DOANH CA NGN HNG THNG MI. .......................................................................3
I Ri ro tn dng. .......................................................................................................... 3
1 khi nim,phn loi ri ro tn dng. .......................................................................... 3
1.1 khi nim. .............................................................................................................. 3
1.2 vai tr ca tn dng. ............................................................................................... 4
1.2.1 Tn dng gp phn thc y qu tnh ti sn xut x hi. .................................. 4
1.2.2 Tn dng l knh chuyn ti tc ng ca nh nc n cc mc tiu v m. ... 5
1.2.3 Tn dng l cng c thc hin cc cng c chnh sch x hi............................ 5
1.3 Cc ch tiu o lng ri ro tn dng. .................................................................... 5
1.3.1 N qu hn v t l n qu hn trn tng d n. ................................................ 5
1.3.2 N xu v t l n xu trn tng d n. ............................................................. 6
1.3.3 T l trch lp d phng ri ro tn dng. ............................................................. 7
2. Nguyn nhn v gii php hn ch ri ro tn dng. ................................................. 7
2.1 Nguyn nhn ca ri ro tn dng. .......................................................................... 7
2.1.1 Ri ro h thng. .................................................................................................. 7
2.1.2 Ri ro c bit. ...................................................................................................... 8
2.2 Gii php hn ch ri ro tn dng. ......................................................................... 9
2.2.1 a dng ha danh mc cho vay. ......................................................................... 9
2.2.2 Tng cng cng tc thanh tra, kim sot. ......................................................... 9
2.2.3 nh gi ri ro nh k v xp loi khch hng. .............................................. 10
2.2.4 Thc hin phn loi n c trch lp d phng ri ro. ....................................... 10
2.2.5 c lp gia chc nng bn hng,tc nghip v qun tr ri ro ....................... 10
2.2.6 Bo him tn dng ............................................................................................. 11
2.2.7 Bo m tn dng ngn hng ............................................................................ 12
Chng II : Thc trng ri ro tn dng ti NHTM Phng ................................................................14
Nam chi nhnh Thanh xun .................................................................................................................14
II gii thiu khi qut v PNB Chi nhnh Thanh xun. ......................................... 14

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 71 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

1. Lch s hnh thnh. ................................................................................................ 14

2. Khi qut tnh hnh hot ng kinh doanh ti Chi nhnh Thanh Xun. ................ 16
2.1 M hnh t chc Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun. ................... 16
2.2 Nhng kt qu ni bt ca PNB Chi nhnh Thanh xun trong nhng nm qua. 17
2.3 nh gi chung kt qu kinh doanh ca PNB Chi nhnh Thanh xun................ 23
3 Thc trng hot ng v mc ri ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam Chi nhnh
Thanh Xun. ...................................................................................................................... 24
3.1 Thc trng hot ng tn dng ti Chi nhnh trong nhng nm qua. .................. 24
3.1.1 Phn loi tn dng theo thnh phn kinh t...................................................... 26
3.1.2 Phn loi tn dng theo k hn: ....................................................................... 28
3.1.3 Phn loi tn dng theo loi tin: ...................................................................... 29
3.2. Thc trng ri ro tn dng ti Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh xun :30
4. nh gi thc trng qun l ri ro tn dng ti PNB Thanh Xun ........................ 38
4.1 Nhng kt qu t c. ...................................................................................... 38
4.2 Nhng tn ti trong vic hn ch ri ro tn dng. ................................................ 39
5. Nguyn nhn ca nhng tn ti v hn ch .......................................................... 41
5.1 Nguyn nhn t pha Ngn hng: ........................................................................ 41
5.2 Nguyn nhn t pha khch hng. ....................................................................... 43
CHNG III .......................................................................................................................................46
NHNG KIN NGH V GII PHP HN CH RI RO TN DNG ........................................46
TI NGN HNG PHNG NAM CHI NHNH THANH XUN ...............................................46
TRONG GIAI ON HIN NAY......................................................................................................46
III . nh hng hot ng tn dng ca PNB Chi nhnh Thanh xun. ................... 46
1. nh hng mc tiu,gii php nm 2009 ca Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh
xun. .................................................................................................................................. 46
2 Gii php hn ch ri ro tn dng ti Ngn hng Phng nam Chi nhnh Thanh
Xun. ................................................................................................................................ 49
2.1 Tng cng v nng cao cht lng cn b tn dng. ........................................ 49
2.2 Tng cng v s dng c hiu qu ti sn m bo. ........................................ 50
2.3. Ngin cu v cc m hnh lng ha ri ro tn dng. ....................................... 51
2.4. Hon thin h thng thng tin tn dng. ............................................................. 57

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 72 -

Chuyn tt nghip

Hc vin ngn hng

2.5. a dng ha sn phm tn dng nhm phn tn ri ro. ...................................... 58

2.6. Tng cng gim st sau khi cho vay. ................................................................ 60
2.7. X l n xu v n c vn . .......................................................................... 61
3. Mt s kin ngh .................................................................................................... 63
3.1 Kin ngh vi NHNN ........................................................................................... 63
3.2 Kin ngh vi Nh Nc62
3.3 Kin ngh vi Ngn hng Phng Nam Chi nhnh Thanh Xun..63
KT LUN ..........................................................................................................................................66

Trnh Th Chc
Lp: NHG K9

- 73 -