You are on page 1of 28

nh gi hiu qu cp tn dng hin nay ca cc Ngn hng thng mi Vit Nam

LI M U
Vit Nam hin nay ang trong qu trnh i mi, pht trin kinh t theo hng ton din v lu di c th bt nhp vi nn kinh t Th gii. Chng ng i mi ca chng ta i c kh xa v thu c nhiu thng li. Vic chng ta gia nhp vo WTO hay nhng con s v cc ch tiu kinh t ng khch l l mt minh chng cho iu . t c thnh qu nh vy c s ng gp khng nh ca ngnh Ngn hng vi vai tr l " n by kinh t " thng qua hot ng tn dng. Tn dng ngn hng l cng c ti tr vn cho nn kinh t, gp phn thc y s pht trin cn i ca cc ngnh, cc lnh vc khc theo nh hng ca Nh nc. Tn dng ngn hng em li ngun thu nhp ch yu cho Ngn hng thng mi. Tuy nhin, hot ng tn dng ngn hng li l hot ng cha ng nhiu ri ro. Ri ro trong hot ng tn dng khng ch tc ng ti bn thn ngn hng thng mi m cn tc ng tiu cc ti nn kinh t. Chnh v vy, cng tc hn ch ri ro tn dng lun c cc Ngn hng thng mi quan tm. Xut pht t thc t ny nhm chng ti quyt nh chn ti: nh gi hiu qu cp tn dng hin nay ca cc NHTM VN Mc ch ca chuyn ny l : Nghin cu vn ri ro tn dng trn phng din l thuyt: Bn cht ca ri ro tn dng, cc nguyn nhn dn n ri ro tn dng cng nh tc ng ca n ti bn thn Ngn hng thng mi v vi nn kinh t. T xt thy tm quan trng ca thng tin tn dng i vi ngnh ngn hng ni chung v ngn hng thng mi ni ring. a ra gii php vi cc ngn hng thng mi v vic quan tm n cp tn dng t gim thiu ti a cc ri ro tn dng. gii quyt nhng vn trn chuyn c thit k thnh hai chng: Chng 1: C s l thuyt Chng 2: Thc trng hot ng tn dng trong cc NHTM Vit Nam hin nay v mt s gii php nhm nng cao hiu qu ca hot ng tn dng Ngn hng

Nhm 8 DH8NH

nh gi hiu qu cp tn dng hin nay ca cc Ngn hng thng mi Vit Nam

Nhm 8 DH8NH

nh gi hiu qu cp tn dng hin nay ca cc Ngn hng thng mi Vit Nam

Nhm 8 DH8NH

Chng 1: C S L Thuyt

CHNG 1: C S L THUYT
1.1 Khi qut v NHTM (1) 1.1.1 Khi nim v NHTM Ngn hng thng mi (NHTM) l loi NH giao dch trc tip vi cc cng ty, x nghip, t chc kinh t v c nhn, bng cch nhn tin gi, tin tit kim, ri s dng vn cho vay, chit khu, cung cp cc phng tin thanh ton v cung ng dch v NH cho cc i tng ni trn. Ngn hng Thng mi (NHTM) l t chc ti chnh trung gian c v tr quan trng nht trong nn kinh t, n l mt loi hnh doanh nghip kinh doanh trong lnh vc tin t - tn dng. Theo php lnh ngn hng ngy 23-5-1990 ca Hi ng Nh nc xc nh:" Ngn hng thng mi l t chc kinh doanh tin t m hot ng ch yu v thng xuyn l nhn tin gi t khch hng vi trch nhim hon tr v s dng s tin cho vay, thc hin nghip v chit khu v lm phng tin thanh ton". 1.1.2 Cc nghip v ca NHTM 1.1.2.1 Nghip v n (huy ng to ngun vn) + Ngun vn t c, coi nh t c v vn d tr * Vn iu l: l s vn ring ca tng NH, c ghi vo iu l hot ng ca mi NH. Ty theo tng thi k khc nhau m vn iu l c hnh thnh mi loi hnh TCTD khc nhau da trn vn php nh do NHNN quy nh. * Vn coi nh t c: bao gm li nhun cha chia, tin lng cha n k thanh ton, cc khon phi np nhng cha n hn np, cc khon phi tr nhng cha n hn tr. * Vn d tr: Vn ny c hnh thnh t li nhun rng ca ngn hng c trch thnh nhiu qu trong quan trng nht l qu d tr v qu phng ri ro, c trch theo quy nh ca ngn hng trung ng. + Ngun vn qun l v huy ng y l ngun vn chim t trng ln nht trong Ngn hng, th hin di nhiu dng: * Tin gi khng k hn ca dn c, doanh nghip v cc t chc kinh t. * Tin gi c k hn ca dn c, doanh nghip v cc t chc khc. * Tin gi tit kim * Tin pht hnh tri phiu, k phiu theo mc cho php ca Ngn hng Nh nc. + Vn vay: bao gm vn vay ca ngn hng trung ng di hnh thc ti chit khu hoc cho vay ng trc, vay ngn hng nc ngoi, vay cc t chc tn dng khc v cc khon vay khc trn th trng nh: pht hnh chng ch tin gi, pht hnh hp ng mua li, pht hnh giy n ph, cc khon vay USD ngoi nc ... Vi ngun vn ny NHTM c trch nhim s dng c hiu qu v hon tr ng hn c vn ln li.

PGS. TS Nguyn ng Dn. Nm 2009. Nghip v ngn hng thng mi. NXB i hc Quc Gia TP. H Ch Minh.

Nhm 8 DH8NH

Trang 1

Chng 1: C S L Thuyt + Cc ngun vn khc: bao gm cc ngun vn ti tr, vn u t pht trin, vn u thc u t. Vn ny cho vay theo cc chng trnh, d n xy dng c bn tp trung ca Nh nc hoc tr gip cho u t pht trin nhng chng trnh d n c mc tiu ring. 1.1.2.2 Nghip v c (s dng vn) + Nghip v ngn qu * Tin kt: tin mt hin c ti qu nghip v. Nhu cu d tr tin kt cao hay thp ph thuc vo mi trng ni ngn hng hot ng v thi v. * Tin d tr + Nghip v cho vay v u t

Nghip v cho vay: hot ng cho vay rt a dng v phong ph, n l hot ng quan trng nht, mang li li nhun ch yu cho ngn hng v c t l sinh li cao nht ca cc NHTM, n gm cc loi hnh sau:
* Tn dng ng trc: y l th thc cho vay c thc hin trn c s hp ng tn dng, trong khch hng c s dng mt mc cho vay trong mt thi hn nht nh. C 2 loi l: ng trc c bo m nh th chp, cm c, bo lnh. ng trc khng bo m l vic cho vay ch da trn uy tn ca khch hng.

* Thu chi (tn dng hn mc): l hnh thc cp tn dng ng trc c bit c thc hin trn c s hp ng tn dng, trong khch hng c php s dng d n trong mt gii hn v thi hn nht nh trn ti khon vng lai. * Chit khu thng phiu: khch hng chuyn nhng quyn s hu thng phiu cha o hn cho ngn hng nhn mt s tin bng mnh gi ca thng phiu tr i li chit khu v hoa hng ph. * Bao thanh ton: l nghip v i mua li cc khon n ca doanh nghip no ri sau nhn cc khon chi tr ca yu cu . * Tn dng thu mua: l hnh thc tn dng trung v di hn c thc hin thng qua vic cho thu my mc thit b, ng sn v bt ng sn khc. Khi ht hn thu bn thu c chuyn quyn s hu, mua li hoc tip tc thu ti sn . * Tn dng bng ch k: gm tn dng chp nhn, tn dng chng t v tn dng bo lnh. * Tn dng tiu dng: l hnh thc tn dng nhm ti tr cho nhu cu tiu dng ca dn c, c 2 loi: Tn dng tiu dng trc tip l vic ngn hng cho vay trc tip khch hng tiu dng. Tn dng tiu dng gin tip l vic ngn hng mua cc phiu mua bn hng t nhng ngi bn l hng ho, tc l hnh thc ti tr bn tr gp ca NHTM.

Nghip v u t: NHTM dng vn kinh doanh bt ng sn, gp vn lin doanh v kinh doanh chng khon.

Nhm 8 DH8NH

Trang 2

Chng 1: C S L Thuyt * Trong u t vo chng khon l mt hnh thc kh ph bin, n mang li thu nhp cho ngn hng, nng cao kh nng thanh khon (v chng khon rt a dng, nhiu th loi v c tnh thanh khon cao). * NHTM c th mua chng khon ngn hn ca Chnh ph, n va tng thu nhp cho ngn hng, va gp phn cn bng thu chi ngn sch thng xuyn. * NHTM cn c php mua c phiu, tri phiu ca cc doanh nghip tham gia vo vic thnh lp v qun l cc doanh nghip. Nghip v u t gip cho ngn hng c th a dng ho cc hot ng kinh doanh ca ngn hng nhm phn tn ri ro v nng cao hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng ng thi khai thc v s dng ti a ngun vn huy ng. 1.1.2.3 Nghip v trung gian (thanh ton h khch hng) y ngn hng thc hin nhim v phc v khch hng, thc hin cc nhim v theo s u thc ca khch bao gm: - Nghip v thanh ton: ngn hng l mt trung tm thanh ton khng bng tin mt, n thanh ton di cc hnh thc: sc, u nhim thu, u nhim chi, th tn dng, th thanh ton, ngn phiu thanh ton. - Nghip v thu h: ngn hng thay mt khch hng nhn tin theo cc chng khon khc nhau nh sc, k phiu, cc chng t hng ho v chng khon c gi. - Nghip v thng mi: ngn hng mua h hoc bn h khch hng, hng ho y ch yu l cc chng khon. - Nghip v pht hnh chng khon: y l mt nghip v quan trng v ngy cng pht trin. Cc cng ty c phn, cc doanh nghip mun pht hnh chng khon c gi tr nh c phiu, k phiu u t c mc ch... nhm thu ht vn tng ngun vn, hay khi Nh nc pht hnh cng tri th thng nh cc ngn hng, thng qua NHTM lm trung gian tiu th cc chng khon v c nhn s tin th lao theo t l quy nh t ngi pht hnh. - Nghip v u thc: lm theo cc u thc ca khch hng nh bo qun ti sn( qu, chng khon...), khch hng phi tr l ph cho vic bo qun; thc hin cc u nhim v chuyn quyn tha k ti sn: khch hng nh ngn hng thc hin cc di chc sau khi h qua i. 1.1.3 Mi quan h gia 3 nghip v Gia 3 nghip v ny c mt mi lin h khng kht, tng h ln nhau, thc y nhau cng pht trin. Gia nghip v n v nghip v c c tc ng qua li, cng gip cho nhau pht trin. Mun cho vay, kinh doanh thu li th phi c vn, vy trc tin ngn hng phi huy ng vn, bi vy nghip v n l tin pht trin nghip v c, nghip v n cng pht trin th cng to iu kin cho nghip v c c m rng. Ngc li, nu ngn hng cho vay, kinh doanh cng nhiu, cng thu c nhiu li th cng b sung thm cho ngun vn, to iu kin cho nghip v c c pht trin. Gia nghip v n - c vi nghip v trung gian cng c tc ng qua li ln nhau. Khch hng va l ngi gi tin va l ngi vay i vi ngn hng, h c quan h thanh ton vi nhau qua ngn hng bi vy nghip v n v c pht trin s tc ng lm tng nghip v trung gian. Mt khc nghip v trung gian cng c tc dng tch cc i vi nghip v n - c, khi thc hin cc nghip v trung gian nh thu h, u thc, thng mi ... s to iu kin cho ngn hng tp trung c nhng khon tin m nh

Nhm 8 DH8NH

Trang 3

Chng 1: C S L Thuyt b sung cho nghip v n v ng thi pht trin nghip v c tc l b sung tm thi vo ngun vn tin hnh cho vay. Mt vn quan trng na l v kh nng thanh ton ca mi ngn hng. Nu cho vay qu ln, tuy c th thu li nhiu song gp ri ro l khi nhng ngi gi tin ngn hng ng lot n rt tin s gy ra bin ng ln ngun vn kh nng thanh ton lm cho h s an ton v kh nng thanh ton ca ngn hng s gim xung. Ngc li nu cho vay t th kh nng thanh ton cao hn nhng thu li t khng b sung pht trin c nghip v n. Chnh v vy m mi lin h mt thit gia cc nghip v ca ngn hng l ht sc quan trng, do ngi lm ngn hng phi bit b tr mt cch khoa hc v ph hp gia cc nghip v m bo ngn hng hot ng c hiu qu. 1.2 Hot ng tn dng ca NHTM 1.2.1 Khi nim tn dng Tn dng l quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngn hng cho khch hng trong mt thi hn nht nh vi mt khon chi ph nht nh. 1.2.2 Khi nim tn dng Ngn hng Tn dng ngn hng l mt quan h vay mn da trn nguyn tc hon tr c vn v li sau mt thi gian nht nh. 1.2.3 Khi nim v cp TD v cho vay - Cp TD l vic TCTD tha thun khch hng s dng mt khon tin vi nguyn tc c hon tr bng cc nghip v cho vay, chit khu, cho thu ti chnh, bo lnh NH v cc nghip v khc (Lut cc TCTD c sa i, b sung nm 2004). - Cho vay l mt hnh thc cp TD theo TCTD giao cho khch hng mt khon tin s dng vo mc ch v thi hn nht nh theo tha thun vi nguyn tc c hon tr c gc v li. 1.2.4 c im tn dng - Ngi cho vay chuyn quyn s dng cho ngi vay trong mt thi gian nht nh. - C thi hn tn dng c xc nh c tha thun. - Ngi s hu vn c nhn thu nhp di hnh thc li tc. 1.2.5 Phn loi tn dng - Da vo thi hn, c th phn chia thnh cc loi sau: Thng thng NH cn c vo thi hn TD xc nh phn loi TD. C th chia lm 3 loi: + Tn dng ngn hn: l loi tn dng c thi hn n 12 thng. NH cho khch hng vay ngn hn nhm p ng nhu cu hot ng kinh doanh nh l, v cc hot ng nng nghip c thi gian thu hi vn nhanh. + Tn dng trung hn: l loi tn dng c thi hn t trn 12 thng n 60 thng. NH cho khch hng vay p ng nhu cu vn u t vo hot ng SXKD, thng mi, dch v. i tng vay ch yu l cc doanh nghip

Nhm 8 DH8NH

Trang 4

Chng 1: C S L Thuyt + Tn dng di hn: l loi tn dng c thi hn t trn 60 thng. NH cho khch hng vay p ng nhu cu u t vo nhng d n u t c quy m rng ln nh cc cng trnh: cu cng, trng hc, cng vin, bnh vin - Da vo mc ch ca tn dng: + Cho vay phc v sn xut kinh doanh cng thng nghip. + Cho vay tiu dng c nhn + Cho vay bt ng sn + Cho vay nng nghip + Cho vay kinh doanh xut nhp khu - Da vo mc tn dng ca khch hng + Cho vay khng c m bo: l loi cho vay khng c ti sn th chp, cm c, bo lnh ca ngi khc m ch da vo uy tn ca bn thn khch hng vay vn quyt nh cho vay. + Cho vay c bo m: l loi cho vay da trn c s cc bo m cho tin vay nh th chp, cm c, bo lnh ca mt bn th ba no khc. - Da vo phng thc cho vay + Cho vay tng ln: Mi ln vay vn khch hng v TCTD thc hin th tc vay vn cn thit v k kt HTD. + Cho vay theo hn mc tn dng: TCTD v khch hng xc nh v tha thun mt HMTD duy tr trong khong thi gian nht nh. + Cho vay theo d n u t: TCTD cho khch hng vay vn thc hin cc d n u t pht trin SXKD, dch v v cc d n u t phc v i sng. + Cho vay hp vn: Mt nhm TCTD cng cho vay i vi mt d n vay vn hoc phng n vay vn ca khch hng. Trong , c mt TCTD lm u mi dn xp, phi hp vi cc TCTD khc. + Cho vay tr gp: Khi vay vn, TCTD v khch hng xc nh v tha thun s li vn vay phi tr cng vi s n gc c chia ra tr n theo nhiu k hn trong thi hn cho vay. + Cho vay theo HMTD d phng: TCTD cam kt m bo sn sng cho khch hng vay vn trong phm vi HMTD nht nh. TCTD v khch hng tha thun thi gian hiu lc ca HMTD d phng, mc ph tr cho HMTD d phng. + Cho vay thng qua nghip v pht hnh v s dng th tn dng: TCTD chp thun cho khch hng c s dng s vn vay trong phm vi HMTD thanh ton tin mua hng ha, dch v v rt tin mt ti my rt tin t ng hoc im ng tin mt l i l ca TCTD. Khi cho vay pht hnh v s dng th tn dng, TCTD v khch hng phi tun theo cc quy nh ca Chnh ph v NHNN Vit Nam v pht hnh v s dng th tn dng. + Cho vay theo hn mc thu chi: L vic cho vay m TCTD tha thun bng vn bn chp thun cho khch hng chi vt s tin c trn ti khon thanh ton ca khch hng ph hp vi cc quy nh ca Chnh ph v NHNN Vit Nam v hot ng thanh ton qua cc t chc cung ng dch v thanh ton.

Nhm 8 DH8NH

Trang 5

Chng 1: C S L Thuyt - Da vo phng thc hon tr n vay + Cho vay ch c mt k hn tr n hay cn gi l cho vay tr n mt ln khi o hn. + Cho vay c nhiu k hn tr n hay cn gi l cho vay tr gp. + Cho vay tr n nhiu ln nhng khng c k hn tr n c th m ty kh nng ti chnh ca mnh ngi i vay c th tr n bt c lc no. 1.2.6 Vai tr ca tn dng + Gp phn thc y sn xut pht trin thng qua nhng t chc trung gian to ngun vn cho h sn xut: doanh nghip, c nhn + n nh tin t v n nh gi c, bng cch: gim tin mt, m rng nghip v thanh ton khng dng tin mt, gp phn gip cho cng c iu tit v m ca nh nc pht trin, v kim sot c lm pht. + Gp phn n nh i sng, to cng n vic lm n nh v gi gn c an ninh, trt t x hi. 1.2.7 Chc nng tn dng + Tp trung v phn phi li vn tin t trn c s c hon tr, bao gm cc hot ng: tham gia iu tit vn, gp phn tng trng kinh t thng qua t chc trung gian, tn dng trc tip mua bn chu, tng nhp vng quay ca vn, k c n lu thng, pht trin nghip v thanh ton nh tin ngn hng lm gim chi ph, + Kim sot cc hot ng kinh t: bit c khi lng tin nhn ri, nhu cu vn, i tng v s bin ng ca tng k, kim tra tnh hnh ti chnh, s dng vn ca cc n v vay, to iu kin thanh ton khng dng tin mt nhn tng i ti chnh ca cc n v. 1.3 Nhng vn chung trong cho vay 1.3.1 C s php l v phm vi p dng - C s php l Lut Cc TCTD: Lut s 02/1997/Q10. Cc ngh nh ca Chnh ph hng dn thc hin Lut TCTD. Quy ch cho vay theo quyt nh ca Thng c NHNN Vit Nam. - Phm vi p dng + Bn cho vay: Cc TCTD thnh lp c cp giy php hot ng trn ton lnh th Vit Nam theo quy nh ca Lut TCTD, u c php huy ng vn v cho vay ngn hn ti tr cho hot ng kinh doanh cho cc t chc kinh t, bao gm: NHTM quc doanh NH TMCP NH lin doanh Chi nhnh NH nc ngoi NH 100% vn nc ngoi

Nhm 8 DH8NH

Trang 6

Chng 1: C S L Thuyt Cng ty ti chnh Qu tn dng nhn dn

+ Bn i vay: Bn i vay l nhng php nhn, th nhn hot ng SXKD theo ng php lut Vit Nam, gm: Doanh nghip nh nc Cng ty c phn Cng ty trch nhim hu hn Hp tc x Doanh nghip t nhn Cc x nghip, cng ty lin doanh vi nc ngoi Cc cng ty, x nghip 100% vn nc ngoi Cc h gia nh v cc th nhn iu kin vay vn

1.3.2 Nguyn tc vay vn Khch hng vay vn ca cc TCTD phi m bo: + S dng vn ng mc ch tha thun trong HTD. Tn dng ng mc ch l phng chm hot ng ca tn dng, gp phn thc y nn kinh t-x hi pht trin to ra khi lng hng ha-dch v phong ph, a dng. ng thi, gp phn to ra gi tr thng d to iu kin thc hin ti sn xut m rng quy m. + Hon tr n gc v li vn ng thi hn tha thun trong HTD. Nguyn tc ny nhm m bo cho NH tn ti v pht trin lu di. Bi v, ngun vn ch yu ca ngn hng c huy ng t ngun tin nhn ri trong dn nh gi tit kim, mua giy t c gi (c phiu, tri phiu, tn phiu,). Nu ngi vay khng hon tr ng hn s nh hng n kh nng tr n ca NH. 1.3.3 iu kin cho vay - C nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s v chu trch nhim dn s theo quy nh php lut: + i vi khch hng l php nhn v c nhn Vit Nam: C nng lc php lut dn s, nng lc hnh vi dn s v chu trch nhim theo quy nh ca php lut. + i vi khch hng l php nhn v c nhn nc ngoi: C nng lc php lut dn s v nng lc hnh vi dn s theo quy nh php lut ca nc m php nhn c quc tch, hoc c nhn l cng dn, nu php lut nc ngoi c B Lut Dn S ca nc Cng Ha X Hi Ch Ngha Vit Nam, cc vn bn php lut khc ca Vit Nam quy nh hoc c iu c quc t m Cng Ha X Hi Ch Ngha Vit Nam k kt hoc tham gia quy nh. - Mc ch s dng vn vay hp php.

Nhm 8 DH8NH

Trang 7

Chng 1: C S L Thuyt - C kh nng ti chnh m bo tr n trong thi hn cam kt. - C d n u t, phng n SXKD, dch v kh thi v c hiu qu. - Thc hin cc quy nh v bo m tin vay theo quy nh ca Chnh ph v hng dn ca Thng c NHNN Vit Nam. 1.3.4 i tng cho vay i tng cho vay ca NH l phn thiu ht trong tng gi tr cu thnh TSC, TSL v cc khon chi ph cho qu trnh SXKD ca khch hng trong mt thi gian nht nh. * NH cho vay cc i tng sau: - Gi tr vt t, hng ha, my mc thit b, v cc khon chi ph khch hng thc hin cc d n SXKD, dch v, i sng, u t v pht trin. - S tin vay tr cho cc t chc tn dng trong thi gian thi cng cha bn giao v a TSC vo s dng i vi cho vay trung hn v di hn u t TSC m khon li c tnh trong gi tr TSC . * NH khng cho vay cc i tng sau: - S tin thu phi np (tr s tin thu xut khu, nhp khu). - S tin tr n gc v li vay cho t chc tn dng khc. - S tin vay tr cho chnh t chc tn dng. 1.3.5 Li sut cho vay Li sut cho vay v khch hng vay vn tha thun v ghi vo HTD. TG (Gim c) NH cho vay xc nh v cng b cng khai li sut cho vay theo tng loi khch hng, tng i tng cho vay. 1.3.6 Thi hn cho vay - Thi hn cho vay c tnh t ngy pht tin vay n ngy thu ht n. - Thi hn cho vay c xc nh cn c vo cc yu t: Chu k SXKD Thi hn thu hi vn ca thng v hoc ca phng n SXKD Kh nng tr n ca khch hng Kh nng v mc cho vay ca NH

Ni chung thi hn cho vay ti a khng qu 12 thng. 1.3.7 Chnh sch tn dng Mt trong nhng phng php quan trng nht m mt ngn hng c th vn dng m bo rng cc khon cho vay ca n tho mn c nhng tiu chun do cc c quan qun l ngn hng t ra l thit lp mt chnh sch cho vay bng vn bn. Mi mt NHTM u xy dng cho mnh mt chnh sch tn dng ring. Mt chnh sch tn dng s cung cp cho cn b tn dng v cc nh qun l ngn hng ng li ch o c th trong vic ra quyt nh cho vay v xy dng danh mc cho vay. Cu trc thc t ca danh mc cho vay s phn nh nhng g m chnh sch cho vay ca ngn hng t ra.

Nhm 8 DH8NH

Trang 8

Chng 1: C S L Thuyt Nu iu ny khng xy ra th l mt chnh sch cho vay khng hiu qu v nn xem xt li. Thng thng mt chnh sch cho vay tt gm mt s yu t quan trng sau: - Mt tuyn b v tiu chun i vi danh mc cho vay ca ngn hng (v d nh nu ln cc c im ca mt danh mc cho vay cht lng cao nh loi hnh, thi gian o hn, quy m v cht lng ca cc khon cho vay). - Mt bn tiu chun cht lng thch hp p dng cho ton b danh mc cho vay. Cng b mc gii hn ti a i vi tng d n. - Xc nh r quyn hn v trch nhim i vi cn b tn dng v ban thm nh tn dng. Gii hn v trch nhim trong vic thc hin cc nhim v c giao v trong vic thng bo thng tin trong phm vi phng tn dng. - Nhng th tc v hot ng cn thit cho vic cho mi, xem xt, nh gi v ra quyt nh i vi n xin vay ca khch hng. - Nhng ti liu c yu cu phi km theo n xin vay v phi c lu li trong h s tn dng ca ngn hng (bo co ti chnh, tho thun cam kt...). Nhng hng dn v vic tip nhn, nh gi v bo qun ti sn th chp cho cc mn vay. - Mt bn trnh by v chnh sch v th tc i vi vic xc nh li sut cho vay, cc khon ph v thi hn hon tr mn vay. - Miu t r rng th trng tn dng chnh ca ngn hng. - Miu t cc bc cn c tin hnh pht hin v phn tch nhng khon cho vay c vn ... * Mt chnh sch cho vay r rng s mang li nhiu li th v thun li cho ngn hng. N hng dn cho i ng nhn vin tn dng cc th tc, cc bc phi tun th v ch r phm vi trch nhim ca h. N gip cho ngn hng hng ti mt danh mc cho vay hiu qu, c th t nhiu mc tiu nh tng cng kh nng sinh li, hn ch ri ro v p ng c nhng i hi ca c quan qun l. i vi Vit Nam phc v tt cho mc tiu pht trin kinh t, chnh sch tn dng v ang c i mi ng b v hu hiu p ng cc yu cu mi, to bc t ph trong vic khai thc v s dng c hiu qu cc ngun ni lc v ngun lc bn ngoi. nn kinh t c tng trng cao, chnh sch tn dng ca cc ngn hng nn tp trung vo vic m rng p ng cc nhu cu vay vn c hiu qu vi phng chm khng cc d n u t c hiu qu b thiu vn. C cu tn dng cn tip tc chuyn dch c li cho u t v pht trin, tng cng cho vay trung v di hn. Khng ngng nng cao cht lng tn dng, gim t l n qu hn v n kh i xung mc lnh mnh theo tiu chun quc t, tng vng quay v nng cao hiu qu s dng vn ca x hi. Tip tc m rng i tng cho vay n tt c cc thnh phn kinh t, ch thch ng vic cho vay i vi nng dn v cc i tng chnh sch gp phn khuyn khch pht trin kinh t ng u gia cc vng, a phng. 1.4 Ri ro tn dng trong hot ng kinh doanh ca NHTM 1.4.1 Khi nim ri ro Ri ro l mt bin c hay mt s kin xu ngoi mong i, khng th d bo trc c th qung tr. Ri ro tn dng l loi ri ro pht sinh trong qu trnh cp tn dng ca ngn

Nhm 8 DH8NH

Trang 9

Chng 1: C S L Thuyt hng, biu hin trn thc t qua vic khch hng khng tr c n hoc tr n khng ng hn cho ngn hng. 1.4.2 nh hng ca ri ro tn dng i vi cc NHTM. Nu mt khon vay no b tht thot, khng thu hi c, th ngn hng phi s dng ngun vn ca mnh tr cho ngi gi tin. V vy nu xy ra qu nhiu ri ro trong hot ng tn dng m ngn hng phi dng vn ca mnh trang tri cho cc khon tht thot ny th n mt chng mc no s khng th thc hin vic "xo s" nhng khon tht thot ny na v ngn hng c th b lm vo tnh trng mt kh nng thanh ton cho ngi gi tin thm ch dn n ph sn. 1.4.3 Nguyn nhn ca ri ro tn dng. Ri ro tn dng xy ra rt phc tp v a dng, n c th do khch hng mt kh nng tr n hay do h c chy , tm cch la o chim ot vn ca ngn hng. Nguyn nhn ri ro tn dng th c nhiu nhng ngi ta thng chia lm 2 loi nguyn nhn ri ro xut pht t cc hnh ng c th kim sot v khng th kim sot. - Nhng nguyn nhn c th kim sot: + Quyt nh cho vay sai lm t ban u do khu phn tch thu thp thng tin khng hay sai lm, hoc vic xy dng k kt hp ng c s kh hiu thiu st. + Khng nhn ra cc du hiu cnh bo. + Khng c kh nng theo st kim sot cc khon vay. + Khng hnh ng kp thi khi pht hin khon n c vn . - Nhng nguyn nhn khng th kim sot c: + S ph sn ca cc doanh nghip vay n, hay hot ng sn xut kinh doanh km hiu qu do qun l khng tt, sn phm cng ngh lc hu, thiu vn v kh nng cnh tranh yu... + Mt s nguyn nhn bt n khc t bn ngoi nh khch hng gp ri ro bt cht nn cha th tr n ngay, hay ti sn cm c th chp b mt gi tr ... khin ngn hng khng th thu hi c khon n... Vic phn loi theo cc nguyn nhn c th kim sot hay khng th gip cho ngn hng nh hng c vic ngn chn ri ro tp trung vo nhng ri ro m nguyn nhn c th kim sot. Trc ht l h thng cc th ch to hnh lang v mi trng hot ng an ton v hiu qu ca tn dng. Sau l cc quy nh iu kin c th i vi mi loi vay, mi i tng vay, xc nh cc iu kin v hnh thc v gi tr vt cht, gi tr uy tn lm m bo vn vay tu theo nng lc ti chnh, tnh cht v loi hnh sn xut kinh doanh, uy tn v mc ri ro ca ngi vay. i vi ri ro bt kh khng, cc ngn hng ch c cch chng bng vic thnh lp cc d phng ti chnh, kh nng chng cho mi ri ro c th xy ra bt k lc no. Kh nng d phng cng cao, tnh ch ng chng ri ro cng ln. 1.4.4 Mt s nguyn tc m bo an ton tn dng. phng trnh ri ro trong hot ng tn dng, hin nay cc ngn hng v ang thc hin mt s nguyn tc m bo an ton tn dng sau: - M rng tn dng trn c s nng cao cht lng tn dng. Vic m rng khi lng tn dng l cn thit m rng kinh doanh, song vn cht lng tn dng mi c ngha

Nhm 8 DH8NH

Trang 10

Chng 1: C S L Thuyt quyt nh s tn ti v pht trin thc cht ca ngn hng. Cht lng tn dng chnh l kt qu ca cc khon tn dng c thc hin trn vn, ngi vay thc hin ng cc cam kt v ngn hng thu c gc v li ng hn. V vy, khi phn tch mc ri ro m ngn hng c th gp phi khi cho vay cn phi suy xt k cng v kinh nghim qun l, tim nng, cc chnh sch, kh nng sinh li, lun chuyn vn v gi tr thc ca khch hng. Cn b tn dng phi xem xt v t a ra quyt nh cho rng nn cho khch hng vay bao nhiu, mc ch khon vay v thi gian thu hi n. - Hiu qu v cht lng tn dng da trn c s hiu qu ca sn xut kinh doanh ca ngi vay vn. Khi ngi vay vn hot ng sn xut kinh doanh khng c hiu qu dn n tnh trng thua l s l nguyn nhn trc tip lm cho cc khon tn dng khng c thc hin ng hn, do ngn hng c thu c gc v li hay khng l ph thuc ch yu vo vic ngi vay vn s dng vn c hiu qu hay khng. - Quyt nh cho vay trn c s phi xc nh v hiu r ngi vay. Vic tm hiu v nh gi ngi vay cn c xem xt trn nhiu mt. Trc ht l phm cht o c kinh doanh, tnh trung thc trong quan h kinh t, tnh nghim tc trong vic chp hnh lut l. Th hai l ngi vay vn phi c nng lc php l v nng lc ti chnh s dng tin vay v thc hin cc ngha v cam kt i vi khon vay. Th ba l m bo xy dng c cc phng n d phng tr n. - Cho vay phi do chnh ngn hng quyt nh v chu trch nhim v quyt nh . Vic c cho vay hay khng l mt quyt nh mang tnh c lp, khng h chu nh hng bi nhng ngi c lin quan v ngn hng phi cm thy thoi mi khi a ra quyt nh cho vay. Mi s can thip bn ngoi i vi mi khon cho vay u phi kinh t, thiu tnh nghip v ngn hng, thng a n nhng sai lm v gy ra nhng tn tht, do khi ngn hng chu trch nhim hon ton v nhng khon cho vay, th ngn hng cng phi hon ton ch ng vi quyt nh ca cc khon vay . - Ch ng phn tn ri ro ngn nga v hn ch ri ro. Vic phn tn ri ro c thc hin thng qua phn tn d n v cng ng ti tr. C th l mi ngn hng khng nn tp trung qu nhiu vn cho mt ngi vay, nhng d n ln cn huy ng nhiu ngn hng tham gia ti tr v cng qun l vn cho vay, hn ch cho vay trong cc lnh vc c t l ri ro cao. Nh s phn tn ri ro, trnh tp trung ri ro ln vo mt ngn hng, lm cho ngn hng c nguy c v nh hng n mi trng kinh t chung. Phn tn ri ro l mt yu cu v xu th quan trng ca mi NHTM hin nay. - Cho vay phi c m bo tin vay vi tnh kh thi cao. Trong cc iu kin vay vn th iu kin v m bo tin vay c coi l quan trng nht. m bo c th bng cm c, th chp hay bo lnh phng khi khch hng khng c kh nng tr n th c th dng ti sn bo m tr n thay. V vy bn thn ti sn phi c gi tr, v bn thn n phi tr thnh hng ho c th chuyn thnh gi tr tr n ngn hng, ng thi ti sn phi c gi tr ln hn gi tr khon vay, v c th trng tiu th hng ho thc hin ngha v tr n. * Trn thc t, Vit Nam hin nay vic tun th cht ch cc nguyn tc bo m tn dng l mt vn rt quan trng trnh c ri ro tn dng. Theo s liu do NHNN cng b n u nm 2001 kt qu phn tch, nh gi ca NHNN i vi n xu ca cc NHTM trn ton quc l 15 nghn t ng, tng ng vi 1 t USD, tuy nhin ngun tin t cc t chc ti chnh quc t nh gi c th ln n 2-3 t USD. Nh vy ri ro tn dng Vit nam l rt ln, l do vic chp hnh cc nguyn tc m bo tn dng cn lng lo nh: cht lng tn dng ca cc NHTM cn thp, t l n qu hn cn cao; vic quyt nh cho vay cn chu nhiu can thip t bn ngoi, in hnh l vic

Nhm 8 DH8NH

Trang 11

Chng 1: C S L Thuyt cc c quan chnh quyn cc cp ngh, thm ch yu cu ngn hng phi p ng nhu cu v vn no v quyn li ca ngi vay...; hay cc ti sn m bo n vay khi phi thc hin ngha v tr n th li khng th hon chuyn thnh gi tr c, tc l khng th bn thu hi n khi cc ngn hng pht mi ti sn . hot ng sn xut kinh doanh ca khch hng cn km hiu qu do nhiu l do v trnh , mi trng kinh doanh, php l...; ng thi mi trng kinh doanh ca nc ta cn km, doanh nghip lm n c li th t hn l cc doanh nghip sn xut cm chng, khng c li thm ch l, hay do php lut cn nhiu k h khin nhiu doanh nghip gian ln, la o. V vy xy ra nhng v ri ro tn dng ln nh trong v n TAMEXCO, Minh Phng - Epco... m chnh l mt bi hc t gi cho cc NHTM Vit Nam. Chnh v vy vic nhn bit v nghin cu k cc nguyn nhn gy ra ri ro tn dng, cc loi ri ro, cch pht hin, x l ri ro cng nh m bo thc hin mt cch nghim tc nguyn tc an ton tn dng l nhng vn ht sc quan trng i vi cc NHTM Vit Nam hin nay. Cc NHTM cn phi tng cng cc hot ng ny nhm nng cao hiu qu hot ng ca mnh cng nh hiu qu hot ng ca nn kinh t.

Nhm 8 DH8NH

Trang 12

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay

CHNG 2: THC TRNG MT S GII PHP CP TN DNG CC NHTM VIT NAM


2.1 Nhng thun li v mt s thch thc trong hot ng tn dng ca cc NHTM 2.1.1 Mt vi nt v c s php l ca hot ng tn dng Vit Nam hin nay. Hin nay mi trng php l cho hot ng tn dng c hon thin, y , r rng cht ch v ph hp vi thng l quc t hn. NHNN chnh sa, b sung, ban hnh mi mt lot quyt nh, thng t ph hp vi c ch hin nay; nhng vng mc, s h, chng cho ca c ch c c tho g, bi b lm cho hot ng tn dng c thun li hn, tng tnh t ch, t chu trch nhim cho cc t chc tn dng. Mt s vn bn php l quan trng c tp trung ban hnh trong thi gian qua bao gm: Cc vn bn quy phm php lut v bin php bo m tin vay ca cc t chc tn dng nh: Ngh nh 163/2006/N-CP ngy 27/01/2007 ca Chnh ph "v m bo tin vay ca TCTD"; Quyt nh s 992/2001 ca NHNN, ngy 06/08/2001 v vic cho vay khng c bo m bng ti sn i vi NHTM c phn, cng ty ti chnh c phn v ngn hng lin doanh; Quyt nh s 26/2006 ngy 26/06/2006 ca NHNN, ban hnh quy ch bo lnh ngn hng; Thng t s 06/2000 ngy 4/4/2000 v Thng t s 10/2000 ngy 31/8/2000 ca NHNN, hng dn thc hin bo m tin vay ca TCTD... V x l ti sn m bo ca ngn hng th c Thng t lin tch s 03/2001/ TTLT-NHNN-BTP-BCA-BTC-TCC c ban hnh ngy 23/04/2001 hng dn vic x l ti sn bo m thu hi n cho cc TCTD. V mt s hot ng khc ca tn dng th c Quyt nh s 67/1999/Q- TTg c Chnh ph ban hnh ngy 30/3/1999 v "Mt s chnh sch tn dng Ngn hng phc v pht trin nng nghip v nng thn"; NHNN ban hnh Quyt nh s 423/2000 ngy 22/9/2000 v chnh sch tn dng ngn hng i vi kinh t trang tri; Ngy 29/6/1999 Chnh ph ra Ngh nh 43/1999/N-CP "v tn dng u t pht trin ca Nh nc"; Quyt nh s 488/2000/Q-NHNN5 v vic phn loi ti sn C, trch lp v s dng d phng x l ri ro trong hot ng ngn hng c Thng c NHNN ban hnh ngy 27/11/2000; Quyt nh s 418/2000 ngy 21/9/2000 v i tng cho vay bng ngoi t ca cc TCTD,... Mt s vn bn chung quan trng khc nh: Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam do Quc hi ban hnh quy nh v Ngn hng Nh nc; Lut cc t chc tn dng ca Quc hi ban hnh c ch tch nc cng b ngy 26/12/1997, lut ny quy nh v t chc v hot ng ca cc t chc tn dng v hot ng ngn hng ca cc t chc khc; Quyt nh s 324/1998/Q-NHNN1 ca Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh v Quy ch cho vay ca t chc tn dng i vi khch hng... T cc vn bn quy phm php lut chung, mi ngn hng li t ban hnh cho mnh nhng vn bn c th ring iu hnh, qun l hot ng ca mnh. V d nh NHNO&PTNT VN c mt s vn bn sau: Quyt nh s 180/Q/HQT v vic ban hnh quy nh cho vay i vi khch hng v c Quy nh cho vay i vi khch hng ban hnh km theo quyt nh ny; Hng dn thm nh, ti thm nh cc iu kin vay vn ca doanh nghip; Hng dn ni dung thm nh cho vay i vi h gia nh, c nhn, t hp tc... Vi cc vn bn v c ch, chnh sch ni trn, ngoi ra cn c thm nhiu vn bn php lut v cc vn lin quan cng c b sung v sa i khin cho hot ng

Nhm 8 DH8NH

Trang 13

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay tn dng c pht trin lnh mnh v an ton hn. To iu kin cho cc NHTM mnh dn hn trong hot ng cho vay gp phn thc y s pht trin kinh t. 2.1.2 Nhng thun li cho hot ng tn dng ngn hng trong giai on hin nay. Vit Nam gia nhp khi ASEAN; tham gia vo khu vc mu dch t do ASEAN (AFTA); k Hip nh thng mi song phng Vit Nam - Hoa K v ang trong qu trnh m phn gia nhp WTO; tham gia vo nhiu t chc kinh t quc t cng nh k kt cc hip nh thc y quan h thng mi song phng khc. Ho chung vo qu trnh hi nhp kinh t quc t, cc ngn hng thng mi Vit Nam (NHTM VN) mt mt s c nhiu c hi v ngun lc, cng ngh, th trng; mt khc cng phi i mt vi nhiu thch thc, ri ro khi mc vn ca cc NHTM VN cn thp so vi cc ngn hng khc trong khu vc. iu ny i hi ton b h thng NHTM VN phi n lc v c gng ht mnh, ch ng nhn thc v sn sng vt qua mi kh khn, kin tr tham gia qu trnh hi nhp. Hin nay, cng vi s pht trin kinh t, x hi, h thng NHTM VN c rt nhiu thun li trong qu trnh hi nhp kinh t quc t. H thng NHTM VN sau gn 15 nm xy dng v pht trin t c mt s thnh tu to nn tng pht trin: NHTM VN huy ng ngun vn ng k c ni v ngoi t, tng trng u t cho vay p ng nhu cu vn ca nn kinh t. Vi vai tr trung tm thanh ton ca nn kinh t, NHTM VN gp phn quan trng y nhanh tc chu chuyn thanh ton, chu chuyn vn. Nn kinh t cng pht trin, chu chuyn thanh ton khng dng tin mt ngy cng tng vai tr ca NHTM trong thanh ton ngy cng mnh hn. Vi vic p dng cng ngh k thut, tc thanh ton qua ngn hng tng nhanh. Hin c 5 chi nhnh NHNN, 23 NHTM vi 159 n v tham gia h thng thanh ton in t lin ngn hng, bnh qun mi ngy x l 7.000 chng t vi s tin 3.000 t ng, ngy cao im 12.000 chng t vi 5.500 t ng. Mi thanh ton thc hin ch di 10 giy. (Trc kia chuyn tin t H Ni i TP H Ch Minh phi mt trung bnh t 3 n 5 ngy). NHTM VN tng bc m rng nghip v ngn hng hin i phc v nhu cu cu ca nn kinh t, i sng, nh: dch v ngn hng ti nh, Internet Banking, h thng thanh ton th, ATM... i ng khch hng ca NHTM VN kh ng o. Sau gn 15 nm hot ng trong kinh t th trng, cc NHTM VN c mi quan h vi hu ht cc i tng khch hng. Chng hn nh: Ngn hng u t & Pht trin Vit Nam c th mnh trong vic cung cp cc khon tn dng trung v di hn cho cc d n ln. Ngn hng Ngoi thng tp trung vo cung cp cc dich v quc t nh thanh ton quc t, mua bn ngoi t... Ngn hng Nng nghip & Pht trin Nng thn Vit nam li tp trung vo ti tr cho cc d n ti chnh pht trin nng thn Vit Nam vi mng li chi nhnh dy c trn c nc. Ngn hng thng mi c phn tp trung phc v i tng khch hng l doanh nghip t nhn...

Nhm 8 DH8NH

Trang 14

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay Cc NHTM VN lun ch trng ti mi quan h vi khch hng, c bit l c th phc v cc khch hng c mc ri ro rt cao theo tiu ch ca cc ngn hng nc ngoi.

NHTM VN thit lp c i ng chi nhnh ng o trong tt c cc tnh thnh trong c nc. y l iu kin thun li gip cc ngn hng tng cng kh nng huy ng vn v tn dng n nhng vng tim nng. 2.1.3 Mt s thch thc mi trong hot ng tn dng ngn hng * Nhng thch thc t mi trng kinh t Bt c mt doanh nghip no hot ng cng chu tc ng ca cc yu t thuc v mi trng kinh t v m nh chnh sch ca ng v Nh nc trong tng thi k, mi trng php l cho hot ng ca doanh nghip... Trong iu kin hi nhp, cc NHTM VN trc ht phi ng u vi nhng thch thc do mi trng kinh t trong nc v quc t gy ra. * Nn kinh t Vit Nam c xut pht im thp v c cu kinh t khng hp l Thch thc ln ca nn kinh t Vit Nam trong hi nhp kinh t quc t, trong vic chuyn dch c cu kinh t, u t... cng chnh l nhng thch thc ca ngnh ngn hng, ca h thng NHTM - "knh truyn dn vn quan trng trong nn kinh t". * Mi trng php l cho hot ng kinh doanh ni chung, hot ng ngn hng ni ring ca Vit Nam cha hon thin i vi hot ng ngn hng, vn ny cng tr nn cp bch. Trong khi mi trng php l cho hot ng ngn hng ca chng ta cn cha hon thin, cn nhiu vn phi chnh sa, b sung, m vic ny li lin quan n nhiu cp, nhiu ngnh, vo s thay i nhn thc php lut v thc php lut ca ngi dn, do vy vic thc hin khng phi d dng. N i hi phi c thi gian v ph thuc vo nhiu yu t nh c s h tng kinh t, trnh ca ngi lm lut.. y thc s l mt thch thc ln i vi ngnh ngn hng ni chung v h thng NHTM VN ni ring trong qu trnh hi nhp kinh t quc t. * Bin ng ca mi trng kinh t th gii Nhng thch thc do nguyn nhn t ni ti h thng NHTM VN - T chc b my cn nhiu bt cp Hu ht cc NHTM VN hin nay c m hnh t chc theo kiu truyn thng. Tiu thc phn nh cc phng, ban ca hu ht cc NHTM hin nay l theo loi hnh nghip v (trong khi cc ngn hng tin tin, cc hot ng hng ti khch hng ca h li c phn theo tiu thc i tng khch hng - sn phm nhm p ng tt hn cc yu cu ca khch hng v nng cao cht lng phc v khch hng). Trong iu kin cc NHTM hot ng vi quy m nh, tnh cht n gin th m hnh trn t ra ph hp vi mc tp trung quyn lc cao. Song khi ngn hng pht trin vi quy m ngy cng ln, vi s lng chi nhnh ngy cng m rng, khi lng v tnh cht cng vic ngy cng nhiu v phc tp th m hnh trn dn dn s bc l nhng im bt hp l. - Nng lc qun l, iu hnh cn nhiu hn ch so vi yu cu ca NHTM hin i Mc d c rt nhiu c gng trong vic i mi nhng cc cng c v cch thc qun l iu hnh ca NHTM VN cn cha theo kp vi yu cu ca NHTM hin i. K

Nhm 8 DH8NH

Trang 15

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay hoch hot ng kinh doanh hin tp trung vo tng trng v s lng ch khng phi cht lng theo tiu chun quc t. H thng thng tin, theo di n, qun l ri ro khng kp thi chnh xc, c bit s dn ti s thiu minh bch trong hot ng ti chnh ngn hng. Cc NHTM VN ch yu vn coi ti sn th chp l c s m bo tin cho vay, k c i vi tn dng ngn hn. Cc ngn hng cn xem nh bo m theo d n, trong khi vic x l ti sn th chp thu hi n l vn kh khn do vng mc v mt php l, v vy kh thu hi c vn vay. Kh nng chi tr ca cc NHTM VN rt thp. Vn qun tr chin lc ca cc NHTM VN cng cn rt hn ch. Thc t cho thy mt chin lc qun l kinh doanh tin t ca cc NHTM Vit Nam thng khng vt ra ngoi phm vi quc gia. N qu hn ca cc NHTM vn mc cao. - Vn iu l v vn t c thp Vn iu l v vn t c c ngha rt quan trng i vi hot ng kinh doanh ca doanh nghip ni chung v c bit i vi NHTM - loi hnh doanh nghip kinh doanh tin t, thu ht vn u t ca cc doanh nghip khc v dn c. Vn iu l l tim lc ti chnh, l iu kin m bo an ton trong hot ng ti chnh ca NHTM, l uy tn ca NHTM to lng tin vi cng chng. Vy m hin nay vn iu l ca NHTM VN cn nh b, k c cc NHTM Quc doanh, khong t 2.000 3.000 t ng, tng ng vi khong 130 - 150 triu USD. Hin nay, NHNN quy nh cc NHTM VN phi c vn php nh 3000 t ng, l mt vn kh khn cho cc NHTM VN trong giai on ny. Do vic sp nhp l xu hng chung ca cc NHTM c quy m khng ln. Mt ch tiu quan trng nh gi mc an ton ca ngn hng l t trng vn t c so vi tng ti sn c ri ro. iu 81 - Lut cc t chc tn dng 12/1997 quy nh t chc tn dng phi duy tr t l m bo an ton ny. Theo thng l quc t, t trng ny ti thiu l 8%. Vy m cc NHTM VN mi ch t mc cao nht l gn 5%. Mc vn t c nh b cn lm hn ch kh nng m rng cho vay bo lnh do quy nh ca Lut cc t chc tn dng - iu 79: Tng d n cho vay i vi mt khch hng khng c qu 15% vn t c ca t chc tn dng. iu ny hn ch NHTM cho vay bo lnh cc d n ln. - Trnh cn b nhn vin ngn hng cha p ng c yu cu ca c ch th trng Ph hp vi tnh hnh thc t hin nay khi yu cu v cht lng v trnh cn b l mt yu t quan trng ca vic nng cao nng lc cnh tranh, cc NHTM, c bit l cc NHTM c phn, Ngn hng Ngoi thng... t chc thi tuyn cn b, nhn vin mi theo tiu chun, trnh c a ra v chuyn mn, tin hc v ngoi ng. Do , chng ta phi tha nhn rng trnh cn b lm vic trong cc NHTM ang ngy mt nng cao. - My mc, cng ngh ngn hng cn ngho nn, lc hu Mc d trong thi gian qua, cc ngn hng y mnh tin hc ho vo h thng ngn hng nhng cha p ng c yu cu. Do khng c kh nng cung cp thng tin kp thi v chnh xc phc v cng tc qun l iu hnh. Cc NHTM tp trung nhp khu trang thit b my mc. Song nhiu NHTM, my mc trang b vn cn lc hu so vi mt bng chung ca th gii. Loi my ATM cho php nhn c tin mt t ng, giao dch nh mt chi nhnh khng ngi c p dng t lu cc nc trn th gii th gn y mi c mt mt s ngn hng Vit Nam, m hu ht l cc chi nhnh ngn hng nc ngoi t ti Vit Nam. iu ny gy ra mt thch thc v cng

Nhm 8 DH8NH

Trang 16

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay ln buc cc NHTM VN phi dng cm hc hi, u t theo kp cc ngn hng khc trong khu vc v trn th gii. - Tnh lin kt, hp tc gia cc ngn hng trong nc to nn sc mnh cnh tranh cn nhiu bt cp Vic lin kt, hp tc s cho php pht huy c hiu qu ca h thng my mc thit b, nng cao sc cnh tranh, tit kim chi ph...Tuy nhin, hp tc ca cc NHTM trong nc mi ch dng li phm vi cho vay hp ng ti tr m cha y mnh sang cc phm vi khc. Nh th s lm gim th mnh ca h thng ngn hng trong nc, gim sc cnh tranh vi cc ngn hng nc ngoi. - Nhiu i th cnh tranh mnh Trong qu trnh hi nhp, chng ta khng trnh khi vic bt gp nhng i th cnh tranh mnh trn th trng. H l cc ngn hng nc ngoi hn hn chgn ta v vn, cng ngh, nng lc t chc qun l cng nh kinh nghim...iu ny buc NHTM VN phi i mt v ra cc bin php chnh sch hp l nng cao nng lc cnh tranh ca mnh. Nh vy kh khn i vi NHTM VN trong qu trnh hi nhp l rt nhiu buc cc ngn hng ca chng ta phi c nhng bin php, chnh sch hp l khc phc v a NHTM VN pht trin hn na trong tng lai, bt kp vi cc NHTM trong khu vc v trn th gii. 2.2 Thc trng tn dng cc NHTM Vit Nam 2.2.1 Mt s kt qu t c Mt s tc ng hot ng ca NHTM n tng trng kinh t ca Vit Nam T nm 1988, h thng ngn hng Vit Nam thc hin nhng bc i mi cn bn khin cho cc NHTM cng pht trin mnh v a dng vi cc NHTM quc doanh, NHTM c phn, ngn hng lin doanh v chi nhnh ngn hng nc ngoi. H thng ngn hng ang khng ngng ci thin v p dng cng ngh hin i v gii quyt c hai vn kinh nin ca nhng nm trc y: n qu hn trc y c lc ln n t 15 20% th hin nay ch ang xoay mc 3%. Tnh trng thiu vn c gii quyt bng nhiu phng thc tng vn iu l. Cc NHTM nh nc tuy ln nhng ang b cnh tranh gay gt t cc NHTM c phn trn phng din v th phn, cng ngh v cc sn phm, dch v mi Hot ng ca cc NHTM tc ng n tng trng kinh t Vit Nam trn cc lnh vc sau: (1) Cc hot ng ti tr ca ngn hng gip cho cc doanh nghip duy tr n nh sn xut, u t cng ngh, thay i my mc, nh nng cao nng lc sn xut ca nn kinh t. Ngoi ra, hot ng cho vay tiu dng gp phn kch thch cu tiu dng, qua gp phn tng trng kinh t.Trong thi gian qua, hot ng tn dng ca cc NHTM c m rng ti tt c cc thnh phn kinh t, di cc hnh thc cho vay ngy mt a dng: cho vay vn lu ng, cho vay vn c nh, tn dng thu mua, c bit, vic chuyn hng m rng cho vay tiu dng thc s l mt hng kch cu c hiu qu. Thng qua quan h tn dng ca cc NHTM Nh nc vi cc t chc tn dng trong nc th hin ch yu s bin ng ca khon mc cho vay, c th thy s lng giao dch gia cc t chc tn dng tng ln lin tc. Mc d duy tr c mc tng trng d

Nhm 8 DH8NH

Trang 17

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay n trong nm cao song cc ngn hng vn kim sot c ri ro mc an ton. T l n qu hn lun c kim ch mc thp. Theo con s c Ngn hng Nh nc cng b: D n tn dng nm 2008 c tng 21-22% so vi cui nm 2007. Vn tn dng u t vo khu vc dn doanh tng 35-37%, khu vc doanh nghip nh nc tng 12-14%, lnh vc xut khu tng 35-37%, khu vc sn xut tng 34-36%, khu vc nng nghip v nng thn tng 30%. Vn cho vay h ngho v cc i tng chnh sch khc tng 40-42%. n cui nm 2008, vn ch s hu ca ton h thng ngn hng tng 30% so vi cui nm 2007, t l an ton vn tng t 8,9% ln 9,7%. Cc t chc tn dng c iu kin y mnh huy ng vn, t tc tng trng bnh qun 27,3%/nm trong giai on 2001-2010, m rng u t, cho vay vi d n tng trng bnh qun 30,4%/nm. Kt thc qu 1/2009, vi mt lot gii php chng suy gim kinh t ca Chnh ph, trong c ni lng dn chnh sch tin t, d n tn dng ch tng vn vn 2,67% so vi cui nm 2008. Tuy nhin, n ht thng 7/2009, mi chuyn o ngc khi ngun vn u t cho nn kinh t t cc t chc tn dng tng kh, ln ti gn 20% so vi cui nm 2008. Theo s liu c Ngn hng Nh nc cng b, ngun vn u t cho nn kinh t thng qua cc t chc tn dng tng khong trn 24% so vi cui nm 2008, c bit mt s t chc tn dng cn trn 50%. Biu 2: Tnh hnh hot ng tn dng ca cc NHTM giai on 2004 2009
60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 41.70% 31.10% 25.10% 21% 11.20% 53.90%

(Ngun: Ngn hng Nh nc) (2) S ng gp ca hot ng cc NHTM n tng thu nhp kinh t quc dn. Ngoi vic tng trng mnh cc hot ng huy ng v cho vay, cc hot ng c ngun thu khc ca NHTM cng ngy cng c quan tm v pht trin. y l xu hng ca cc NHTM cc nc pht trin. c bit khi cc hot ng cho vay v huy ng vn rt nhy cm vi tnh hnh kinh t v m trong nc v quc t, cc hot ng khc chnh l phao cu sinh cho cc NHTM, c th l: Trong nm 2008, trc tnh hnh hn ch tng trng tn dng t chnh sch tht cht tin t ca Ngn hng Nh nc, cc t chc tn dng tnh n cc bin php khc thu ht khch hng, ci thin c cu thu nhp. Bin php u tin cc NHTM a ra l nng cp, pht trin dch v, chnh v vy, hot ng dch v trong nm 2008 tng trng

Nhm 8 DH8NH

Trang 18

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay cao, tng 67% so vi nm trc. Trong , tng nhiu nht l thanh ton trong nc, tng 72%. Qua , ko theo tng thu tin mt qua qu Ngn hng Nh nc trong nm 2008 tng 76%. (3) H thng NHTM ng vai tr quan trng trong vic iu hnh chnh sch tin t ca Ngn hng Nh nc, t tc ng n nn kinh t. T cui nm 2008, Chnh ph bt u thc hin gi kch cu nn kinh t, trong cc bin php ti chnh, tin t l ch o. Cc bin php tin t gm: Gim li sut c bn: Tnh t ngy 21/10 cho n ht nm 2008, Ngn hng Nh nc 5 ln gim li sut c bn, khin li sut c bn gim mnh t mc nh 14%/nm (ngy 11/6) xung cn 8,5%/nm. Gim t l d tr bt buc: tnh n ht thng 6/2009, Ngn hng Nh nc 5 ln gim t l d tr bt buc. Li sut tin gi d tr bt buc cng c 2 ln iu chnh gim. H tr li sut vay vn ni chung: h tr 4% li sut cho vay ngn hn (thi hn gii ngn khon vay tnh t ngy 1/2/2008 n ngy 31/12/2008) v h tr 4% li sut cho vay trung hn (thi hn gii ngn khon vay tnh t ngy 1/4/2009 n ngy 31/12/2011). Quy m gi h tr li sut tr gi 1 t la M, tng ng vi tng cung tn dng khong 496.362 t ng. Bo lnh cho doanh nghip vay vn ca NHTM: Ngn hng Pht trin Vit Nam ng ra bo lnh cho cc doanh nghip c vn iu l ti a 20 t ng v s dng ti a 500 lao ng, tr mt s lnh vc kinh doanh bt ng sn, chng khon hay o n. X l n qu hn: Khng pht n qu hn i vi doanh nghip nh v va gp kh khn. Cc NHTM thc hin vic c cu li thi hn n v p dng cc gii php x l n vay vn ngn hng ph hp vi quy nh ca php lut i vi cc h nng dn b thit hi do thin tai v cc doanh nghip gp kh khn trong tiu th sn phm. iu ny cho thy vai tr quan trng ca cc NHTM trong chnh sch kch thch tng trng kinh t. (4) Tng trng tn dng vt nh hng

T cui nm 2008, chnh sch tin t bt u c s chuyn hng, t tht cht sang dn ni lng. Cng vi ch trng kch cu v ngn chn suy gim kinh t, s chuyn hng trn l mt yu t to iu kin tn dng tng trng mnh tr li trong nm 2009. Tuy nhin, so vi cc mc nh hng m Ngn hng Nh nc d kin cc thi im trong nm, tng trng tn dng thc t vt xa. C th, u nm, tng trng tn dng d kin t 21% - 23%; gia nm l nh hng khng qu 30%; cn theo d tnh c nm con s ny thc t c th ln ti trn 36%, tng mnh so vi nm 2008 (21%) v mc cao trong khong thi gian 10 nm tr li y. Tng trng tn dng cao nm 2009 cng l mt c s Ngn hng Nh nc xem xt bt u c hng tht cht dn chnh sch tin t, c th tn hiu nng li sut c bn, phng nga lm pht cao c th tr li trong nm 2010. 2.2.2 Nhng vn cn tn ti.

Nhm 8 DH8NH

Trang 19

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay (1) Chnh sch tin t cha n nh Nm 2008, vic tht cht tin t u nm v ni lng dn cui nm to nn tn sut iu chnh chnh sch nhiu cha tng c trong lch s: 8 ln iu chnh li sut c bn, li sut ti cp vn, li sut ti chit khu; 5 ln iu chnh d tr bt buc v li sut tin gi d tr bt buc; 3 ln ni bin t gi, 2 ln tng mnh t gi bnh qun lin ngn hng. (2) Th trng ngoi hi cng thng Cng thng trn th trng bt u xut hin t qu 2 nm 2009, khi nhiu doanh nghip gi ngoi t, khng chu bn li cho ngn hng dn n mt cn i cung cu. Tnh trng ny ko di cho n cui nm. Bn cnh , tn dng ngoi t gim rt mnh trong na u nm (ch yu do doanh nghip ngi vay v lo ri ro t gi, n thng 5 gim ti 9,55% so vi cui nm 2008) li to ra hin tng i ngc l ng vn ngoi t ti cc ngn hng. T y, nm 2009 c tnh hung t thy: thng 6, 5 ngn hng ln bt tay gim li sut huy ng USD, p ti a 1,5%/nm v p li sut vay cao nht ch 3%/nm kch cu. Mt din bin ni bt khc l trong phn ln thi gian ca nm, cc ngn hng thng mi duy tr trng thi nim yt gi mua ngoi t ngang vi gi bn. Gi USD ca ngn hng cng chnh thc vt mc 18.000 VND; trn th trng t do c thi im ln gn mc 20.000 VND; t gi bnh qun lin ngn hng c nm d kin tng 5,7%. V ng ch l d tr ngoi t t 20,7 t USD (thng 6/2008) gim mnh cn khong 16,5 t USD hin nay. (3) Li sut huy ng dn p Sau nm 2008 bin ng v leo thang cha tng c trong lch s, nm 2009, li sut huy ng v cho vay VND cng n nh, theo s n nh ca li sut c bn. Tuy nhin, cng thng ca li sut huy ng bt u bc l t gia nm.Li sut c bn t 7% ln 8% c hiu lc t 1/12, cc ngn hng thng mi ng lot y li sut huy ng ln mc cao, mt s thnh vin c ti 10,5%/nm (cha tnh cc hnh thc khuyn mi, cng thng gin tip). iu ny dn n mt h qu t thy l t l li bin ca cc ngn hng gim rt mnh; trong nm 2008 chnh lch li sut ng v cho vay t khong 3,7%, v nm 2009 ch xoay quanh 1% (i vi cho vay sn xut kinh doanh).

(4) Tng trng tn dng nng ri sau sit cht tn dng Mc tng trng tn dng trong na cui nm 2007 v vi thng u nm 2008 c xem l nng. iu cng dn n tnh trng nng trong cc hot ng u t ca x hi v l mt trong nhng nhn t thc y lm pht, bn cnh nhng yu t khch quan khc. Vic tng trng tn dng t cng nng n xu ti mt s ngn hng ln mt cch r rt, c bit l linh vc cho vay u t vi th trng bt ng sn. (5) c bao h Hin nay nganh ngn hang ang c bo h kh nhiu. Tuy nhin, cn phai nhin nhn mt thc t la, cng vi vic Vit Nam gia nhp WTO, sc p cnh tranh n t cc ngn hng nc ngoi ang ngy cng gia tng. Do vy, phi chun b i mt vi s cnh tranh khi b gim bo h la vic cn thit i vi cac ngn hang trong nc hin nay.

Nhm 8 DH8NH

Trang 20

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay

(6) Cht lng dich vu cua ngn hang trong nc con yu kem Hin tng nhn vin lam vic ung inh trong khi khach hang ang ch i la hin tng con kha ph bin tai mt s ngn hang trong nc. Con co nhng ngn hang yu cu khach hang phai n rut tin ung ni gi, vi thng tin cua khach hang cha c post ln mang cua ngn hang. Nhng han ch tng t nh vy gy nhiu phin toai cung nh cam giac khng hai long cho khach hang. (7) Cng ngh li thi Mc d gn y cc ngn hng trong nc y mnh vic hin i ha h thng cng ngh thng tin ngn hng, tuy nhin hiu qu ca nhng u t khng ng u. c bit, ti cc ngn hng thng mi nh nc, vic u t thng c ch trng nhiu vo b ni l cc h thng thng tin, nhng li khng tip cn c vn ct li l to lp c s nguyn tc nghip v v qun tr tn dng ti a nhng tin ch do cc h thng cng ngh thng tin mang li. (8) Kha nng qun l ri ro con yu kem C th noi, cho n thi im ny, y l mt c im ni bt ca nhiu ngn hng Vit Nam. Hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam u c lch s pht trin ch khong 20 nm (khoang thi gian qua non tre so vi con s 158 nm tui cua Lehman Brothers- ngn hang My va bi pha san). Tin trnh hi nhp vo nn kinh t th gii ca kinh t Vit Nam cng ch chng y nm. H thng php lut v phong nga ri ro va nghip vu quan tri rui ro trong ngnh ti chnh vn cn lng lo va yu. Nhiu ngn hng vn cha ch trng y n vn qun l ri ro tc nghip v ri ro th trng.
2.3 Mt s gii php khc phc nhng vn cn tn ti v nng cao hiu qu ca hot ng tn dng ngn hng hin nay. Trn y ta thy mt s mt c v cha c trong hot ng tn dng ca h thng NHTM, nng cao hiu qu hot ng ca ngn hng trong nn kinh t nc ta hin nay th cn tp trung gii quyt cc vn cn tn ti theo mt s gii php sau: - c th m rng tn dng, mi NHTM cn phi xy dng cho mnh mt chnh sch tn dng ring, xc nh r chin lc pht trin, xy dng chin lc kinh doanh trc mt v lu di. 0 + Gi vng v pht trin khch hng truyn thng. Trc ht l cc cng ty ln, ch ng la chn khch hng tt, d n tt u t. ng thi, tch cc xc nh nhng lnh vc trng im, cc khu vc trng im tip tc m rng khch hng, nng th phn. 1 + C cu li danh mc cho vay theo dng sn phm, theo hng m rng thm i tng cho vay phn tn ri ro nh cho vay mua xe, m rng cc sn phm cho vay c u th nh cho vay m rng t l m bo, cho vay p ng nhu cu vn kp thi. 2 + Nghin cu nn kinh t, chuyn su vo cc x nghip, cng ty, khu ch xut, c nhn sn xut, c th phn loi khch hng chin lc v nghin cu th trng xc nh khch hng chin lc, khch hng mc tiu, khch hng tim nng v vng i lu gi khch hng, nm bt c cc thnh phn c nhu cu m rng, ci tin, pht trin DN. T c k hoch cp TD ph hp. Nhm 8 DH8NH Trang 21

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay 3 + Thc hin tuyn truyn, qung b hnh nh thng hiu ca Chi nhnh nhiu hn na trn cc phng tin thng tin nh: tp ch NH, p phch, i truyn thanh, v nhng thng tin c lin quan n hot ng TD nh: li sut, cc phng thc cho vay, iu kin, th tc khi vay, c bit l hiu qu khi vay ca tng i tng. T thu ht thm nhiu khch hng mi. 4 * M rng hot ng tn dng 5 - a dng ha cc lnh vc u t, NH cn m rng lnh vc u t trung di hn nhm phn tn ri ro. Mun vy NH phi: 6 + C chnh sch, th l tn dng r rng, th tc n gim nhm thu ht khch hng, tng sc cnh tranh i vi NH khc. 7 + Phi thc s nhy bn, bit nhn nhn u l khch hng ng tin cy, t phn tch khch hng c kh nng tr c n, khch hng no khng c kh nng tr c n c bin php x l kp thi. 8 - M rng cc phng thc cho vay di nhiu hnh thc khc nhau khch hng c iu kin thun li hn trong vic vay vn. S kt hp nhiu phng thc cho vay s mang li nhiu li ch cho c ngi vay ln NH. Bi v, ngi i vay c th la chn hnh thc vay ph hp nht, cn NH s thu ht c nhiu khch hng hn. T c th tng DSCV v m rng quy m hot ng trn a bn Tnh. - Nng cao nhn thc o c ngh nghip, c trch nhim hn vi cng vic cho nhn vin. T cht lng TD cng s c nng ln, y cng chnh l bin php hu hiu nht thu ht khch hng. - i vi vn li sut, nhm khc phc nhng hn ch trong cnh tranh li sut cn thc hin mt s bin php sau: NHNN cn ban hnh li sut sn trong cho vay m bo thc thc thi cng c li sut, em li mi trng kinh doanh bnh ng hn cho c ngn hng v doanh nghip. y mnh kch cu qua tn dng ngn hng, lm n by cho tng trng kinh t, nng cao t sut li nhun trong kinh doanh ni chung; - V vic x l n xu th cn c gii php ng b v hu hiu nhm x l tt n xu ca NHTM. 9 + T nhng ni c d n cao, c th c nhn vin n tn ni thu n nhm gim ti cng vic cho cc CBTD ti Chi nhnh khi cng lc khch hng n qu ng. T gip NH ch ng hn trong vic thu hi n, v khch hng cng gim c chi ph pht sinh. 10 + R sot v kim tra li d n cho vay i vi khch hng, trn c s tng th phn cho vay i vi khch hng SXKD c hiu qu, tnh hnh ti chnh lnh mnh, c tn nhim i vi NH v gim d n cho vay i vi khch hng khng hi t cc iu kin vay vn. y mnh cho vay i vi cc thnh phn kinh t trn c s cho vay c ti sn m bo, tip tc tip th cc khch hng mi, tip cn cc d n mi. 11 + Tng trng TD trn c s u tin khch hng s dng nhiu dch v v chn lc nng lc ti chnh ca khch hng nhm hn ch ti a pht sinh n qu hn. 12 + T chc cng tc thu hi n nht l cc khon n a vo x l ri ro, n qu hn. Cn thit duy tr v pht huy hiu qu hot ng ca t x l n, tp trung x l dt im cc khon n qu hn, n tn ng, kin quyt khng tnh trng n ko di. 13 + Lin h vi phng h tr, phng k ton tng cng cng tc kim tra, kim sot qun l danh mc d n v tnh hnh thu hi n.

Nhm 8 DH8NH

Trang 22

Chng 2: Thc trng Gii php tn dng ca cc NHTM hin nay 14 - Thc hin theo st, nm chc khch hng, ngun thu thc hin thu hi n vay y , ng hn. 15 + Tun th ng cc quy ch v chuyn mn nghip v, thc hin ng quy nh trong hot ng TD. Ngoi ra, CBTD cn b sung thm kin thc v lnh vc kinh doanh nhm h tr cho cng tc thm nh trc khi cho vay. 16 + Tng cng cng tc kim tra trc, trong v sau khi cho vay, lun c cao v xem y l nhim v then cht trong nghip v TD, nhm hn ch ri ro. CBTD cn phi tch cc trong vic thm nh v xt duyt cho vay hn ch n qu hn mi pht sinh. 17 + CBTD cn phi hp cht ch vi phng k ton trong vic theo di tnh hnh tr n v li ca khch hng d dng hn trong kim sot n n hn ca khch hng. 18 + Kt hp vi cc ban ngnh on th a phng nhm thun tin trong vic qun l tng h.

Nhm 8 DH8NH

Trang 23

nh gi hiu qu cp tn dng hin nay ca cc Ngn hng thng mi Vit Nam

PHN KT LUN
Trong nhng nm va qua ngnh ngn hng nc ta t c nhiu thnh tu quan trng ,cc ngn hng thng mi va thc hin nhim v kinh doanh tin t, tn dng v dch v ngn hng, va thc hin nhim v l cng c ca nh nc gi vng nh hng XHCN trong s pht trin v tng trng kinh t ca t nc, c nhiu ng gp vo nhng thnh tu chung ca nn kinh t. Cc hot ng ca ngnh ngn hng gp phn khng nh cho s pht trin ca nn kinh t nc nh trong c hot ng tn dng. N khng nhng cung ng vn cho cc doanh nghip tng cng m rng hot ng sn xut kinh doanh m cn c vai tr quan trng trong vic ti tr cc d n, chng trnh xy dng c bn, tng cng c s vt cht k thut ca t nc. Tn dng ngn hng t c mt s thnh tu nht nh, chng t n l mt b phn ch yu trong h thng tn dng nc ta, ng vai tr tch cc trong vic thc y qu trnh tch t v tp trung sn xut, thc y lc lng sn xut pht trin gp phn vo qu trnh xy dng t nc a t nc i ln theo con ng ch ngha x hi.

Nhm 8 DH8NH

nh gi hiu qu cp tn dng hin nay ca cc Ngn hng thng mi Vit Nam

TI LIU THAM KHO


1. PGS.TS. Nguyn ng Dn Nghip V Ngn Hng Thng Mi, Nh xut bn ai hc quc gia TP.HCM 2009 2. TS. Nguyn Minh Kiu. 2009. Nghip v ngn hng thng mi. NXB Thng k. 3. Quyt nh s 1627/2001/Q NHNN ngy 31/12/2001 ca Thng c Ngn Hng Nh nc. 4. www.google.com www.thuvienluanvan.com Cc trang web:

Nhm 8 DH8NH

You might also like