Professional Documents
Culture Documents
PHÓ GIÁM ĐỐC SẢN XUẤT PHÓ GIÁM ĐỐC KINH DOANH
PHÒN PHÒN
PHÒN PHÒN G KẾ PHÒN G TỔ
G G SẢN KCS TOÁN G CHỨC
CUNG XUẤT TÀI KINH NHÂN
ỨNG CHÍNH DOAN SỰ
H
4.2. Nhu Cầu Nhân
Lực
Vị trí công việc Số lượng
- Kỹ thuật viên 2
Tổng: 34
4.2. Nhu Cầu Nhân
Lực
Vị trí công việc Số lượng
2. Lao động gián tiếp
- Kế toán 2
- Nhân viên kinh doanh 2
- Nhân viên văn phòng 3
khác
- Lái xe 2
- Bảo vệ 8
- Tạp vụ 3
Tổng 20
4.2. Nhu Cầu Nhân
Lực
Vị trí công việc Số lượng
3. Quản lý
- Giám đốc 1
Tổng 3
Tổng cộng 57
5.1 Tiêu Hao Nguyên Vật Liệu
Năm 1 30
Năm 2 36
Năm 3 42
6.4 Thị Trường Và Giá Cả Sản Phẩm
Sản phẩm chủ yếu của công ty sẽ được tiêu
thụ tại thị trường quận 3 và quận Phú Nhuận.
Sau đó sẽ mở rộng thị trường ra các quận lân
cận và trên toàn thành phố Hồ Chí Minh
Sau đây là giá các mặt hàng công ty phân
phối:
7.1 Tổng Vốn Đầu Tư Và Nguồn
Vốn
7.1.1 Vốn lưu động
Căn cứ vào chi phí SX và KHSX các năm, tính
toán nhu cầu sử dụng vốn lưu động và lượng vốn
lưu động tối thiểu cần thiết để bảo đảm hoạt động
của công ty không bị trở ngại, nhu cầu dự trữ sẽ là:
502,253 triệu đồng/tháng
•Chi phí trước sản xuất :
30.000.000
7.1.2.chiVốn
•Tổng phí cố định
thuê đất:
900.000.000
•Chi phí sữa chữa nhà xưởng và cửa hang:
50.000.000
•Máy móc thiết bị:
120.000.000
•Phương tiện vận tải:
120.000.000
•Thiết bị văn phòng:
79.500.000
•Trang thiết bị khác:
150.000.000
•Tổng chi phí cố định:
1.527.500.000
Khấu hao hằng năm chi phí cố định
Chi phí thuê đất khấu hao trong 3 năm là 300
tr/năm
Chi phí sữa chữa nhà xưởng khấu hao trong 3
năm 16,7 tr/năm
Chi phí trước sản xuất khấu hao trong 3 năm
10 tr/năm
Máy móc thiết bị sản xuất khấu hao trong 3
năm 63,3 tr/năm
Phương tiện vận tải khấu hao 3 năm 40
tr/năm
Thiết bị văn phòng khấu hao 3 năm 26,5
tr/năm
Trang thiết bị khác khấu hao 3 năm 50 tr/năm
Chi phí MKT khấu hao 2 năm 4 tr/năm
Tổng chí phí khấu hao hạch toán vào giá
thành là 510,5 tr/năm
7.1.3 Nguồn vốn
• Vốn cố định
Nhu cầu đầu tư tài sản cố định khoảng 1,6 tỷ
trong đó:
+ Công ty có vốn tự có : 0,5 tỷ (31,25%)
+ Dự kiến vay vốn dài hạn: 1,1 tỷ (69,75%)
Thời hạn vay 2 năm, lịch trả vốn gốc và lãi như
sau:
+ Lãi suất vay 2% tháng tương đương 24%
/năm
• Vốn lưu động
Qua bảng tính toán thì nhu cầu vốn lưu động
theo tháng là: 500 triệu/tháng trong đó:
Vốn tự có: 100 triệu đồng
Nhu cầu vay vốn ngắn hạn: 400 triệu đồng
Lãi suất vay: 1,8% tháng tức 5,4%/3tháng; kỳ
hạn 3 tháng
Tiền lãi vốn lưu động 3 tháng là 21,6 triệu được
trả vào cuối tháng thứ 3.
• Nguồn vốn trả nợ
Công ty sẽ dung lợi nhuận và khấu hao để trả
vốn góc và lãi vay.
7.2 Phân Tích Hiệu Quả Tài
Chính Của Dự án
Rau bán: 13.900 đ/kg
• Doanh thu dự kiến trong năm đầu: 7.505,7 triệu
Năm 1 2 3
Tổng doanh thu 7.506.00 9.007.20 10.008.0
Tổng chi phí 0 8.946.73
7.423.13 00
0 7.562.33
Lợi nhuận gộp 6
82.864 6 2.445.66
60.464 6
Thuế TNDN 0 0 4
0
Lợi nhuận ròng 82.864 60.464 2.445.66
Quỹ dự trữ bắt 4.143,2 3.023,2 122.832 4
buộc (5%LNR)
Quỹ phúc lợi khen 4.143,2 3.023,2 122.832
thưởng
Quỹ phát triển 8.286,4 6.046,4 244.566,
SXKD 4
• Bảng dự trù
lãi lỗ Đvt: 1.000đ
Năm 1 2 3
Lợi nhuận giữ lại 66.291, 48.371, 1.956.53
(80% LNR) 2 2 0
Tỷ lệ tài chính
LR/doanh thu (ROS) 1,104% 0,67% 24,4%
LR/tổng vốn đầu tư
1,27% 0,93% 37,4%
(ROA)
Lãi ròng/vốn tự có 13, 8% 10,1% 407,6%
(ROE)
Công ty dành khấu hao và lãi ròng ưu tiên trả nợ
vay các khoản, các tỷ lệ tài chính cho thấy trong
giai đoạn ổn định sản xuất việc kinh doanh có
hiệu quả hơn.
7.4 Hiện Giá Thuần Của Dự Án
Sau 3 Năm
Đvt: 1.000đ
1 509
2 510
3 189
8.1 Kết Luận
Những nội dung trình bày trên đây cho thấy
dự án đầu tư sản xuất mới của công ty Clear
Food (CF) không chỉ đảm bảo về vấn đề an
toàn thực phẩm và thị trường và còn hoàn
toàn phù hợp đường lối phát triển ngành thực
phẩm tiêu dung trong nước.
Dự án này có tính khả thi cao vì NPV lớn
8.2 Kiến Nghị
Để tạo điều kiện cho việc thực hiện dự án theo
luật khuyến khích đầu tư trong nước, chúng tôi
xin đề nghị các cấp quản lý nhà nước cho công
ty được hưởng những điều kiện ưu đãi theo quy
định.
Đề nghị các cấp quản lý nhà nước có thẩm
quyền xem xét và chấp nhận cho công ty chúng
tôi được triển khai dự án này.
CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN