Cm nang tn dng

Mc lc

Cm nang tn dng I. Mc ch II. Phm v p dng Nhng quy nh c th Phn I: Tip nhn h s vay vn. 1. Tip xc khch hng. 2. Danh mc h s vay vn ti SeABank. Phn II: Thm nh cc iu kin tn dng... A. nh gi chung v khch hng vay vn ti SeABank I. Nng lc php l 1. i vi khch hng l c nhn, h gia nh, c s sn xut KD. 2. i vi khch hng l doanh nghip... II. Nng lc hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip..... 1. M hnh t chc hot ng, c cu lao ng 2. Qun tr iu hnh 3. Ngnh ngh kinh doanh...3 4. Tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh.. 5. nh gi mc ri ro 6. Quan h vi SeABank v cc t chc tn dng khc. B. Thm nh v phng din ti chnh i vi Doanh nghip.. I. Nguyn tc thm nh, phn tch.. 1. Ti liu s dng phn tch... 2. Nguyn tc thm nh phn tch.. II. Cc ch tiu ti chnh s dng phn tch 1. Nhm cc ch tiu phn nh kh nng thanh ton...

1 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3

3 3 3 4 4 4 4 4 4

2. Nhm ch tiu c cu vn 3. Nhm ch tiu phn nh hiu qu hot ng sn xut kinh doanh. 4. Nhm ch tiu sinh li. 5. Nhm ch tiu nh gi s tng trng pht trin...10 Bng cc ch tiu ti chnh c bn10 C. Thm nh tnh kh thi ca phng n, d n11 I. Cho vay ngn hn. 1. Chit khu giy t c gi. 2. Cho vay tng ln.. 3. Cho vay theo hn mc tn dng13 II. Cho vay trung di hn 1. nh gi s b cc ni dung chnh ca d n..15 2. Phn tch th trng v kh nng tiu th sn phm.15 3. Thm nh v phng din k thut ca d n15 4. Phn tch ri ro v cc bin php phng nga ri ro15 5. Phn tch v phng din ti chnh v tnh hiu qu ca d n....16 6. Xc nh mc cho vay v thi hn cho vay.. D. Thm nh v ti sn m bo tin vay.21 I. Cc bin php bo m tin vay.21 1. Cc hnh thc cho vay c bo m bng ti sn ..21 2. Cho vay khng c bo m bng ti sn.22 II. Cho vay c bo m bng ti sn22 1. Ti sn cm c.22 2. Ti sn th chp26 3. Ti sn bo lnh28

5 6 9

11 12 12

15

21

4. Ti sn hnh thnh t vn vay...28 III. Kim tra nh gi ti sn bo m v xc nh mc cho vay.29 1. Kim tra ti sn bo m...29 2. nh gi ti sn bo m30 3. Mc cho vay ti a tnh trn gi tr ti sn bo m..34 Phn III: Trnh t xt duyt cho vay, k kt hp ng. I. Trnh t xt duyt cho vay... 1. Cn b tn dng 2. Trng phng kinh doanh.35 3. Phng kim tra kim ton ni b...35 4. Tng gim c...35 5. Hi ng tn dng...35 6. Hi ng qun tr. II. K kt hp ng, giao nhn v phong to ti sn bo m..36 1. K kt hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay 2.Phong to ti sn bo m v ng k giao dch bo m III. Qun l ti sn bo m... 1. Vng bc kim kh qu. 2. Phng tin vn ti.. 3. Cc loi xe my chuyn dng thi cng ng b.37 4. My mc thit b dy chuyn sn xut. 5. Hng ho, nguyn vt liu IV. Qun l h s ti sn bo m V. Th tc gii ngn tin vay v bo qun h s tn dng.. 1. H s gii ngn

35 35 .35

.36

36 .36 37 .37 .37

.38 .38 .38 .38 .38

2. Trng hp cho vay theo hn mc tn dng 3. Trng hp cho vay xut nhp khu.39 4. Bo qun h s. Phn IV: Theo di gim st qu trnh s dng vn vay-Thu n, thanh l hp ng tn dng-iu chnh k hn gia hn n v chuyn n qu hn.. I. Theo di v gim st qu trnh s dng vn vay.. 1. Ni dung kim tra. 2. Lp bin bn kim tra II. Thu n v thanh l hp ng tn dng.. 1. Thu n.. 2. Thanh l hp ng tn dng. III. Th tc iu chnh k hn tr n v gia hn n 1. iu chnh k hn tr n gc, gia hn n gc.. 2. iu chnh k hn tr n li, gia hn n li. 3. Th tc iu chnh k hn v gia hn n gc,li. IV. Chuyn v x l n qu hn 1. Chuyn n qu hn.. 2. Li sut n qu hn v thi im tnh n qu hn 3. X l n qu hn...

.39

.39

40 40 40 40 41 41 41 41 41 42 42 42 42 43 43

Li gii thiu Tn dng l chc nng quan trng nht ca Ngn hng thng mi, l hot ng mang li li nhun ch yu, nhng ng thi cng l lnh vc cha ng nhiu ri ro nht. C th ni hot ng tn dng mang tnh cht quyt nh i vi s thnh bi ca ngn hng thng mi. Cun Cm nang tn dng ny c bin son ch yu dnh cho nhng Cn b tn dng mi v ang lm vic ti Phng Kinh doanh SeABank c th tip cn cng vic mt cch nhanh chng v chun mc hn. Ngoi ra cn l ti liu tham kho cho Lnh o SeABank ra quyt nh tn dng chnh xc, gp phn m bo an ton hot ng tn dng ni ring v hot ng ngn hng ni chung. Cm nang Tn dng ny bao gm 4 phn c bn: Phn I: Tip nhn h s vay vn Phn II: Thm nh cc iu kin tn dng Phn III: Trnh t xt duyt cho vay. Phn IV: Theo di, gim st qu trnh s dng vn vay Thu n, thanh l Hp ng tn dng - iu chnh k hn tr n, gia hn n v x l n qu hn.

Mc d cun Cm nang Tn dng gii thiu tng i y v quy trnh nghip v tn dng mt cch chi tit v c th, cc k thut thm nh khch hng, iu kin vay vn ti SeABank v bin php x l, thu hi n ..., nhng khng phi l tt c, bi thc tin hot ng tn dng ht sc a dng, phc tp v thng xuyn thay i. iu quan trng nht c th gip trnh c nhng ri ro tn dng l s trung thc v kinh nghim lm vic. Thc tin trong hot ng tn dng thng thay i nhanh chng, nhng quy nh ca ngnh ngn hng cng khng ngng c sa i. V vy chng ti a vo y mt trang lit k cui cun Cm nang cc sa i, ghi ch ca ring ngi s dng m bo tnh chnh xc, lun ph hp vi tnh cht a l v thi i. Trong qu trnh bin son cun Cm nang Tn dng ny, Phng Kinh doanh Hi s SeABank tp trung nghin cu trong thi gian di, s dng ngun t liu l cc vn bn lut v di lut quy nh v hot ng tn dng, cc sch gio khoa ging dy trong cc trng i hc, quy trnh nghip v tn dng ca mt s ngn hng thng mi khc v cc quy nh hin hnh ca SeABank. Tuy vy, cun Cm nang tn dng ny chc chn khng trnh khi nhng thiu st, hn ch. Chng ti rt mong nhn c nhng kin ng gp, b sung cun Cm nang Tn dng ngy cng hon thin hn. Hi Phng ngy 15 thng 10 nm 2004. Phng kinh doanh Hi s SeABank

Cm nang tn dng I. II. Mc ch: Quy nh v cc bc thc hin trong vic cho vay ca Ngn hng TMCP ng Nam . Xc nh ngi thc hin cng vic v trch nhim ca ngi thc hin cng vic. Gip cho qu trnh cho vay din ra thng nht, khoa hc, phng nga hn ch ri ro, gp phn nng cao cht lng tn dng. Nhm p ng tt nht nhu cu hp l ca khch hng trong quan h tn dng vi SeABank. Phm vi p dng:

Ton h thng Ngn hng TMCP ng Nam , bao gm: Hi s chnh, cc Chi nhnh tnh thnh ph, S Giao dch trc thuc. Nhng quy nh c th Phn I: Tip nhn h s vay vn 1. Tip xc vi khch hng: Cn b tn dng (CBTD) SeABank tip xc vi khch hng c nhu cu vay vn, xem xt cc iu kin vay vn: nng lc php l, mc ch s dng vn, tnh hnh ti chnh, phng n hoc d n sn xut kinh doanh, ti sn m bo. Nu khch hng iu kin th hng dn khch hng lp v np cc h s, ti liu theo Danh mc h s vay vn ti SeABank. 2. Danh mc h s vay vn ti SeABank: 2.1. Giy ngh vay vn: Theo mu ca SeABank. 2.2. Cc ti liu v nng lc php lut, nng lc hnh vi dn s, trch nhim dn s ca khch hng gm: a. i vi t chc : + Quyt nh thnh lp doanh nghip; + ng k kinh doanh; + Giy php hnh ngh (nu c); + iu l t chc v hot ng; + Quyt nh b nhim ngi iu hnh, k ton trng; + Quy ch ti chnh (i vi Tng cng ty v cc n v thnh vin); + Ngh quyt ca Hi ng qun tr hoc hi ng thnh vin giao quyn cho Tng Gim c/Gim c k kt cc ti liu, th tc lin quan n vay vn, th chp, cm c cho SeABank; + Giy chng nhn m s doanh nghip xut, nhp khu;

+ Giy php hoc hn ngch XNK (nu c); b. i vi c nhn, h gia nh, t hp tc: + ng k kinh doanh (i vi nhng trng hp php lut c quy nh phi ng k kinh doanh); + Hp ng hp tc (i vi t hp tc); + Chng ch hnh ngh (nu c); + Xut trnh chng minh nhn dn, s h khu (cn b tn dng i chiu v lu bn photo trong h s). Lu : Cc ti liu trn p dng i vi nhng khch hng vay vn ln u ti SeABank hoc khch hng c s thay i nng lc php lut, nng lc hnh vi dn s, trch nhim dn s, ng k kinh doanh trong qu trnh vay vn. 2.3. Ti liu bo co v tnh hnh sn xut kinh doanh, dch v, i sng, kh nng ti chnh ca khch hng v ca ngi bo lnh (nu c) gm: - Bng cn i k ton, bo co kt qu hot ng kinh doanh, thuyt minh bo co ti chnh, bo co lu chuyn tin t (nu c) ca t nht 02 nm gn nht i vi khch hng l php nhn. Trng hp php nhn mi thnh lp th phi c bng bo co cc s liu ti chnh chi tit ti thi im vay vn. - Ti liu hoc bn thuyt trnh kh nng ti chnh i vi c nhn, h gia nh, t hp tc, doanh nghip t nhn. 2.4.1. i vi vay ngn hn: Phng n sn xut kinh doanh, dch v kh thi v c hiu qu; hoc c d n, phng n phc v i sng kh thi v ph hp vi quy nh ca php lut cng cc ti liu vn bn c lin quan nh: Hp ng kinh t, Ho n GTGT, hp ng ngoi, b chng t xut nhp khu... 2.4.2. i vi vay trung di hn: H s d n u t v cc ti liu lin quan n d n: Bo co nghin cu kh thi (lun chng KTKT hoc Bo co KTKT, vn bn quyt nh u t ca cp c thm quyn (nu c), Quyt nh ph duyt tng d ton ca cp c thm quyn (nu c), h s thit k, cc hp ng kinh t lin quan n cung cp thit b, tiu th sn phm; Quyt dnh kt qu u thu hoc ch nh thu; cc loi giy php: Quyt nh giao t, hp ng thu t thc hin d n, Giy php xy dng, giy php hoc vn bn tho thun s dng cc cng trnh h tng, Vn bn chp thun ca B, S Khoa hc cng ngh mi trng (nu c) . 2.5. Cc ti liu chng minh tnh hp php, hp l i vi ti sn m bo n vay; quyn s hu ti sn hp php, hp l ca bn th chp, cm c, bo lnh v gi tr cc ti sn m bo n vay ln so vi mc tin vay theo quy nh ca SeABank.

Phn ii. Thm nh cc iu kin tn dng; A. nh gi chung v khch hng vay vn ti seabank: I. Nng lc php l: 1. i vi khch hng l c nhn, h gia nh, c s sn xut kinh doanh: C nhn vay vn l cng dn Vit Nam c t 18 tui tr ln.

Khng b mt hoc hn ch nng lc php lut v nng lc hnh vi dn s (Theo quy nh ca B lut dn d). Cn c xc nh nhn thn: S h khu, Chng minh nhn dn hoc cc loi giy t v nhn thn khc nh H chiu, Giy php li xe ... hoc xc nhn ca c quan, n v, U ban nhn dn c thm quyn ... Giy php hnh ngh, giy chng nhn ng k kinh doanh (trong trng hp php lut quy nh phi c). Doanh nghip vay vn phi c y t cch php nhn (tr doanh nghip t nhn) theo quy nh ca php lut. Xem xt iu l, quy ch v t chc hot ng ca doanh nghip nm r phng thc qun tr, iu hnh, xc nh ngi i din theo php lut trong quan h vi cc c nhn, t chc (Ch tch Hi ng qun tr/Hi ng thnh vin, Tng Gim c/Gim c). Trng hp trong iu l khng quy nh th phi c Ngh quyt ca HQT/HTV giao quyn cho ngi i din k kt cc ti liu, hp ng lin quan n vic vay vn ti SeABank. Giy chng nhn ng k kinh doanh, cc giy t v s u quyn vay vn ..., phi cn hiu lc trong thi hn cho vay.

2. i vi khch hng l doanh nghip: -

II. Nng lc hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip: 1. M hnh t chc hot ng, c cu lao ng: Quy m v c cu t chc hot ng sn xut kinh doanh (cc x nghip, chi nhnh, n v trc thuc ...). S lng lao ng, trnh lao ng, c cu lao ng trc tip v gin tip, lao ng thng xuyn v khng thng xuyn. Thu nhp bnh qun ca ngi lao ng (lng, cc khon ph cp, thng ...) Trnh chuyn mn, phm cht o c, kinh nghim thc t ca ngi lnh o cao nht. Trnh qun tr iu hnh. Uy tn ca lnh o trong v ngoi doanh nghip. Kh nng nm bt, tip cn th trng ca doanh nghip.

2. Qun tr iu hnh: -

3. Ngnh ngh kinh doanh: Ngnh ngh sn xut kinh doanh c php hot ng, xu hng pht trin ca ngnh. Kim tra s ph hp v ngnh ngh trong ng k kinh doanh vi ngnh ngh kinh doanh hin ti, phng n hay d n d kin u t. Cc sn phm ch yu, th phn ca tng loi sn phm, thng hiu ca sn phm trn th trng. Mng li phn phi tiu th sn phm. i th cnh tranh ch yu v li th cnh tranh ca doanh nghip. Chin lc kinh doanh, chin lc marketing

4. Tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh: -

Cc khch hng thng xuyn v quan h giao dch c nh hng ln n hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip. Ri ro v chnh sch, ch ca Nh nc Ri ro bt kh khng (thin tai, ch ho ...) Ri ro v phng din th trng Cc loi ri ro khc.

5. nh gi v mc ri ro: -

6. Quan h vi SeABank v cc T chc tn dng khc 6.1 Quan h vi SeABank: - D n tn dng ngn, trung v di hn. - Mc ch s dng cc khon vay - Doanh s cho vay, thu n. - S d tin gi bnh qun, doanh s tin gi, t trng so vi doanh thu. - Mc tn nhim. 6.2. Quan h vi cc T chc tn dng khc: - Thng tin t CIC - Cc ngun thng tin khc. B. Thm nh v phng din ti chnh i vi khch hng vay vn l doanh nghip: I. Nguyn tc thm nh, phn tch: 1. Ti liu s dng phn tch: Bo co ti chnh, gm c: Bng cn i k ton, Bo co kt qu hot ng sn xut kinh doanh, thuyt minh bo co ti chnh, bo co lu chuyn tin t (nu c) ca 02 nm gn nht v s liu v tnh hnh ti chnh thi im hin ti. Ti liu tham kho khc: Bo co tnh hnh cng n, cc khon phi thu, cc khon phi tr, hng tn kho ... Vic thm nh v phn tch ti chnh ca khch hng ch yu da trn c s cc s liu do khch hng cung cp. Do , cn phi thm tra cn c lp bo co ti chnh v tnh xc thc ca cc thng tin, s liu c cung cp, c th: + Ch k ton p dng, nguyn tc hch ton. + Ngun s liu: c kim ton c lp? c c quan thu chp thun? Do doanh nghip t lp? + Ni dung, s liu khp ng ca Bo co ti chnh. + Kim tra tnh hnh thc t ca khch hng: Tr gi hng tn kho, cc khon phi thu, cc khon phi tr (cho ai? u?), ti sn c nh hu hnh, ... so snh vi s liu trong Bo co ti chnh. Vic phn tch nh gi tnh hnh ti chnh ca khch hng c da trn c s nhiu nm (thng l 02 nm gn nht), so snh s tng gim v s tuyt i, s tng i gia cc nm, t rt ra nhng nhn xt v xu hng tng trng, pht trin v tnh n nh, an ton. Phn tch cc tn ti v bin php khc phc. i vi khch hng cha 02 nm hot ng, vic phn tch da vo cc s liu ti chnh u k v cui k. Lu : Khi nh gi, nhn xt, cn phi nhn mt cch tng th v cc ch tiu nh gi, so snh vi thc t cng nh c im sn xut kinh doanh ca khch hng m bo tnh khch quan, chnh xc v ton din.

2. Nguyn tc thm nh, phn tch: -

II. Cc ch tiu ti chnh s dng phn tch, nh gi: Khi tin hnh phn tch, cn nghin cu, tham kho, la chn cc ch tiu sao cho ph hp vi iu kin thc t ca tng khch hng, tng lnh vc kinh doanh v tng a bn c th. Cc ch tiu sau y c tnh ton trn c s thng tin s liu cc khon mc (m s: MS) trn Bng cn i k ton (Mu s B01-DN) v Kt qu hot ng kinh doanh (mu s B02-DN) ban hnh theo Q 167/2000/Q-BTC ngy 25/10/2000 ca B trng B Ti chnh. 1. Nhm cc ch tiu phn nh kh nng thanh ton: y l nhm ch tiu c s dng nh gi tnh trng thanh khon ngn hn ca doanh nghip v l mi quan tm hng u trong kinh doanh ca Ngn hng thng mi. c bit l cc H s thanh ton ngn hn, H s thanh ton nhanh v H s thanh ton hin hnh. H s thanh ton ngn hn: Ti sn lu ng v u t ngn hn (MS 100) Knh = N ngn hn (MS 310) (ln)

ngha: Ch tiu ny phn nh kh nng thanh ton ngn hn ca doanh nghip trong k bo co. Knh > = 1 l m bo kh nng thanh ton ngn hn. Trng hp Knh < 1 s t doanh nghip vo tnh trng gp ri ro v kh nng thanh khon. Bt c doanh nghip no cng lun c ti sn lu ng thanh ton cc khon n ngn hn. H s thanh ton hin hnh: Ti sn lu ng v TNH (MS 100) - Hng tn kho (MS 140) Khh = N ngn hn (MS 310) (ln)

ngha: Ch tiu ny phn nh kh nng thanh ton ca doanh nghip khng ph thuc vo vic bn hng tn kho. Tuy nhin, khi phn tch ch tiu ny cn ch n t l v kh nng thu hi ca cc khon phi thu. Thng thng, Khh = 1 l tng i l tng. H s thanh ton nhanh: Tin v cc khon u t ti chnh ngn hn (MS 110 + 120) Kn = (ln) N ngn hn (M s 310)

ngha: y l ch tiu b xung cho H s thanh ton ngn hn. Ch tiu ny phn nh kh nng thanh ton nhanh, mang tnh cht tc th, ngay lp tc cc khon n ngn hn ca doanh nghip m khng ph thuc vo vic thu hi cc khon phi thu v bn hng tn kho. Thng thng, Kn = 0,3 - 0,5 ln l tng i m bo . Cng cn ch rng, nu h s ny qu cao ( Kn > 0,5 ) chng t hiu qu s dng vn ca doanh nghip cha cao, l biu hin ca tnh trng ng vn. H s thanh ton li vay: Kl = Li nhun trc thu + Li vay phi tr (ln)

10

Li vay phi tr ngha: Ch tiu ny phn nh kh nng tr li hng nm ca doanh nghip i vi ngn hng nh th no. Kl cng ln cng tt, n t l thun vi hiu qu s dng vn vay. 2. Nhm ch tiu v c cu vn (kh nng c lp v ti chnh): Nhm ch tiu ny phn nh mc n nh v t ch ti chnh cng nh kh nng s dng vn vay ca doanh nghip. H s n: N phi tr (MS 300) Hn = Tng ngun vn (MS 430) x 100%

ngha: Ch tiu ny phn nh mc ph thuc v vn ca doanh nghip i vi cc ch n. Nu Hn cng ln chng t s khng an ton v vn, d ri vo tnh trng mt kh nng thanh ton. T sut t ti tr: Ngun vn ch s hu (MS 400) Hn = Tng ngun vn (MS 430) x 100%

ngha: Ch tiu ny phn nh mc c lp, t ch v vn ca doanh nghip. N cho bit trong tng ngun vn hot ng ca doanh nghip vn ch s hu chim bao nhiu phn trm. Ch tiu ny c mi quan h t l nghch vi h s n T sut t ti tr ti sn c nh: Ngun vn ch s hu (MS 400) Hc = Ti sn c nh v u t di hn (MS 200) x 100%

ngha: T sut ny phn nh s vn ch s hu c dng trang b TSC v u t di hn. Nu Hc > 1 chng t kh nng ti chnh vng vng, n nh. Nu Hc < 1 c ngha l mt b phn ti sn c nh c ti tr bng ngun vn vay n. T sut u t: Ti sn c nh v u t di hn(MS 200) x 100% Ht = Tng ti sn (MS 250) ngha: T sut u t phn nh tnh hnh trang b c s vt cht k thut, nng lc sn xut v xu hng pht trin lu di cng nh kh nng cnh tranh ca doanh nghip. Tuy nhin, kt lun t sut ny l tt hay cha tt cn tu thuc vo tng ngnh ngh sn xut kinh doanh v tng giai on c th. Thng thng, cc doanh nghip mi bt u hot ng hoc doanh nghip sn xut th t sut ny kh cao.

Vn lu ng thng xuyn: Vtx = N di hn + (MS 320) Vn CSH (MS 400) Ti sn c nh & TDH (MS 200)

11

= Ti sn lu ng & TNH (MS 100)

N ngn hn (MS 310)

ngha: Ch tiu ny rt quan trng trong vic nh gi c cu vn v s dng vn ca doanh nghip. Vn lu ng thng xuyn phn nh mc an ton ca ti sn lu ng. Vtx 0. Nu Vtx cng ln th tnh n nh trong sn xut kinh doanh cng vng chc. Nu Vtx < 0 chng t mt phn ti sn c nh v u t di hn c hnh thnh bng ngun vn ngn hn, y l biu hin ca vic s dng vn sai mc ch v khng an ton, lnh mnh v mt ti chnh, d ri vo tnh trng mt kh nng thanh khon. 3. Nhm ch tiu phn nh hiu qu hot ng sn xut kinh doanh: y l nhm ch tiu c trng phn nh hiu qu s dng vn v ti sn ca doanh nghip. Vng quay vn lu ng: Doanh thu thun Vvl = (Vng) Ti sn lu ng bnh qun

Trong : TSL u k + TSL cui k (MS 100) Ti sn lu ng bnh qun = 2

ngha: Ch tiu ny phn nh tc quay vng vn lu ng ca doanh nghip. Hiu qu s dng vn lu ng t l thun vi vng quay vn lu ng, ngha l nu Vvl tng th hiu qu s dng vn lu ng tng v ngc li. Chu k vn lu ng (s ngy mt vng quay vn lu ng): S ngy trong k Nvl = Vvl (ngy)

ngha: Ch tiu ny phn nh thi gian trung bnh ca mt vng quay vn lu ng. Thi gian lun chuyn (s ngy mt vng quay) vn lu ng cng ngn th tc lun chuyn vn lu ng cng nhanh v ngc li. Chu k vn lu ng ph thuc vo c im tng ngnh ngh, lnh vc hot ng sn xut kinh doanh. Vic tnh ton chu k vn lu ng mt cch chnh xc gip ngn hng c th xc nh thi hn cho vay vn lu ng, c bit quan trng i vi phng thc cho vay theo hn mc tn dng. Quy c v S ngy trong k: 1nm =360 ngy, 1qu =90ngy, 1thng=30 ngy). Vng quay hng tn kho: Gi vn hng bn Vtk = Hng tn kho bnh qun (vng)

12

Trong : HTK u k + HTK cui k (MS 140) Hng tn kho bnh qun = 2

ngha: Ch tiu ny phn nh tc quay vng ca lng hng tn kho. S vng quay HTK cng cao cng tt, bi l khi vn c quay vng nhanh, hn ch tnh trng b ng vn, ng thi to c doanh s hng bn cao. Tuy nhin, cng cn lu nu doanh nghip duy tr lng hng tn kho di dng nguyn vt liu u vo, bn thnh phm p ng nhu cu sn xut hoc d tr hng tn kho do d on v gi c th trng c th bin ng tng gim trong k k hoch th y l s d tr hp l. Chu k hng tn kho (S ngy mt vng quay hng tn kho): S ngy trong k Ntk = Vtk (ngy)

ngha: Phn nh s ngy trung bnh ca mt vng quay hng tn kho. Vic tnh ton ch tiu ny nhm so snh vi thc t hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip c ph hp khng. Vng quay cc khon phi thu: Doanh thu thun Vpt = (vng) Cc khon phi thu bnh qun

Trong : Cc KPT u k + Cc KPT cui k (MS 130) Cc khon phi thu bnh qun = 2

ngha: Vng quay cc khon phi thu phn nh tc chuyn i cc khon phi thu thnh tin mt ca doanh nghip. Vng quay cc khon phi thu cng cao cng tt, bi l khi vn c thu hi nhanh, hn ch tnh trng b chim dng vn. Chu k cc khon phi thu (S ngy mt vng quay cc khon phi thu): S ngy trong k Npt = (ngy) Vpt

ngha: K thu tin trung bnh phn nh s ngy trung bnh cn thit thu c cc khon phi thu. Chu k hot ng (S ngy mt chu k hot ng sn xut kinh doanh): Nh = Ntk + Npt (ngy) ngha: Chu k sn xut kinh doanh phn nh khong thi gian trung bnh tnh t khu sn xut (khi bt u mua nguyn vt liu u vo) cho n khi thu c

13

tin bn hng. Chu k sn xut kinh doanh cng ngn cng chng t cht lng v hiu qu ca vic s dng vn lu ng. Vng quay cc khon phi tr: Gi vn hng bn Vptr = Cc khon phi tr bnh qun (Vng)

Trong : Cc khon phi = tr bnh qun Cc khon phi tr u k + Cc khon phi tr cui k 2

Ch : Cc khon phi tr c xc nh y l phn vn i chim dng, bao gm: Phi tr ngi bn (m s 313) v ngi mua tr tin trc (m s 314). ngha: Ch tiu ny phn nh kh nng chim dng vn ca doanh nghip i vi cc khch hng. Nu vng quay cc khon phi tr ln chng t doanh nghip t i chim dng vn, vic thanh ton thng xuyn nhanh chng. Nu ch tiu ny qu nh (cc khon phi tr ln), s tim n ri ro v kh nng thanh khon. Tuy nhin, cng cn lu vic chim dng khon vn ny c th gip doanh nghip gim c chi ph v vn, ng thi th hin uy tn v quan h thanh ton i vi nh cung cp (phi tr ngi bn) v cht lng sn phm i vi khch hng (ngi mua tr tin trc). Chu k cc khon phi tr (s ngy mt vng quay cc khon phi tr): S ngy trong k Nptr = Vptr (ngy)

ngha: Ch tiu ny phn nh thi gian trung bnh ca cc khon phi tr, nu chu k cc khon phi tr ngn chng t kh nng thanh ton ca doanh nghip nhanh v t i chim dng vn. Khi phn tch ch tiu ny cn so snh vi vi thi gian mua hng chu do ngi bn quy nh cho doanh nghip. Nu chu k cc khon phi tr ln hn thi gian mua chu c quy nh th vic thanh ton cho ngi bn s b chm tr, y l du hiu cho thy kh nng thanh khon khng m bo. Chu k ngn qu: Nnq = Nh - Nptr (ngy)

ngha: Ch tiu ny phn nh khong thi gian k t khi doanh nghip bt u phi tr tin mua hng (ht thi gian mua chu) cho n khi thu c tin bn hng. 4. Nhm ch tiu sinh li: Doanh li tng ti sn (ROA): Li nhun sau thu ROA = Tng ti sn (MS 250) x 100 %

14

 ngha: Ch tiu ny phn nh kh nng sinh li ca tng ti sn, cho bit t l phn trm ca li nhun sau thu so vi tng ti sn. Ni cch khc, n cho bit c 100 ng ti sn th to ra c bao nhiu ng li nhun. ROA cng cao cng tt. Doanh li vn ch s hu: Li nhun sau thu ROE = x 100 % Vn ch s hu (MS 400)

ngha: Ch tiu ny phn nh kh nng sinh li ca vn ch s hu, cho bit t l phn trm ca li nhun sau thu so vi vn ch s hu. Ni cch khc, n cho bit c 100 ng vn ch s hu b ra th thu c bao nhiu ng li nhun. ROE cng cao cng tt. Doanh li doanh thu (ROS): Li nhun sau thu ROS = x 100 % Doanh thu thun

ngha: Ch tiu ny phn nh nng lc v hiu qu kinh doanh ca doanh nghip, cho bit t l phn trm ca li nhun sau thu so vi doanh thu thun. Ni cch khc, n cho bit trong 100 ng doanh thu th c bao nhiu ng li nhun. ROS cng cao cng tt. * Ch : Ngn hng c bit quan tm n cc ch tiu ROA v ROS v y l cc ch tiu phn nh mt cch tng qut nht v kh nng sinh li ca mt ng vn u t (ca ngn hng v cc ch n khc) cng nh nng lc hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip. 5. Nhm ch tiu nh gi s tng trng, pht trin: Tc tng trng ti sn: Tng ti sn cui k - Tng ti sn u k Tts = Tc tng trng doanh thu: Doanh thu thun cui k - Doanh thu thun u k Tdt = Tc tng trng li nhun rng (li nhun sau thu): Li nhun rng k ny - Li nhun rng k trc Tln = Li nhun k trc x 100% Doanh thu u k x 100% x Tng ti sn u k 100%

15

Cc ch tiu ny cng cao cng tt.

Bng cc ch tiu ti chnh c bn ST Ch tiu T 1. Nhm ch tiu thanh ton Kh nng thanh ton nhanh Kh nng thanh ton hin hnh Kh nng thanh ton ngn hn 2. Nhm ch tiu hot ng Vng quay hng tn kho Chu k hng tn kho Vng quay cc khon phi thu Chu k cc khon phi thu Vng quay vn lu ng Chu k vn lu ng 3. Mc t ch ti chnh H s n T sut t ti tr T sut t ti tr ti sn c nh T sut u t Vn lu ng thng xuyn 4. Nhm ch tiu sinh li Doanh li doanh thu (ROS) Nm n Nm n+1 Chnh lch Tuyt i Tng i %

16

Doanh li tng ti sn (ROA) Doanh li vn ch s hu (ROE)

c. thm nh tnh kh thi ca phng n sn xut kinh doanh, d n u t: i vi phng n, d n sn xut kinh doanh: + nh gi kh nng cung cp u vo: Gi c, phng thc thanh ton, thi gian giao hng (thng qua Hp ng mua hng). + Nng lc sn xut ca khch hng: Trnh lao ng, dy chuyn cng ngh, tnh ton cc yu t chi ph, so snh vi doanh thu d kin xc nh c k hoch li nhun. + Kh nng tiu th: Cn c vo hp ng tiu th, th trng truyn thng, h thng bn hng, kt qu bn hng k trc, gi bn, phng thc thanh ton xc nh kh nng t c doanh thu d kin, t kt lun v hiu qu kinh t v kh nng tr n. i vi phng n, d n phc v i sng kh thi: nh gi kh nng thc hin ca khch hng, vn t c thc t tham gia, ngun thu nhp s dng tr n, k hoch tr n ph hp vi ngun thu thc t.

Cn c vo phng n vay vn (i vi cho vay ngn hn) hoc d n u t (i vi cho vay trung di hn) xc nh phng thc cho vay ph hp vi nhu cu, mc ch s dng v kh nng tr n ca khch hng. I. Cho vay ngn hn: L cc khon vay c thi hn cho vay n 12 thng. Trong th loi cho vay ngn hn c nhiu phng thc cho vay, tuy nhin sau y ch cp n 3 phng thc cho vay ph bin, thng dng l Chit khu giy t c gi, Cho vay tng ln ( hay cn gi l cho vay theo mn) v Cho vay theo Hn mc tn dng. 1. Chit khu giy t c gi (GTCG): - Chit khu GTCG l nghip v tn dng ngn hn, trong khch hng chuyn nhng quyn s hu GTCG cha n hn cho SeABank nhn mt khon tin bng mc chit khu ca GTCG tr i li chit khu. Cc loi GTCG thc hin chit khu: + Tri phiu, cng tri, tn phiu kho bc. + Chng ch tin gi: S tit kim, S tin gi, k phiu ngn hng + B chng t khng hu ngang, c bo him, thanh ton qua SeABank. + Thng phiu: Hi phiu, lnh phiu.

17

+ Cc loi GTCG khc do SeABank quy nh trong tng thi k hoc do Tng Gim c quyt nh trong tng trng hp c th. iu kin i vi GTCG dng chit khu: + c pht hnh hp php v c xc nhn ca ngi c thm quyn ca dn v pht hnh. + Cn trong hn thanh ton. + c bo ton mnh gi v c kh nng chuyn nhng, cm c, bo lnh. Thi hn chit khu: L thi gian thanh ton cn li ca GTCG, nhng ti thiu l 20 ngy v ti a l 90 ngy. Cc trng hp khc do Tng Gim c quyt nh. Li sut chit khu: Do Tng Gim c quy nh tng thi k. Thng thng p dng bng li sut cho vay c m bo bng cc GTCG. Cc xc nh chit khu GTCG: + Mc chit khu: L s tin SeABank nhn chit khu, c tnh nh sau: M = M1 + M2 Trong : M1: l mnh gi ghi trn GTCG. M2: l tin li c hng tnh n ngy o hn ca GTCG. + S tin SeABank tr cho khch hng: T = M - M x T x I Trong : T : l thi hn chit khu (ngy). I : li sut chit khu. Lu i vi trng hp chit khu b chng t thanh ton L/C xut khu: cn b tn dng cn phi cn c vo kt qu kim tra ca Phng Thanh ton quc t v: tnh chnh xc, hp l v y ca b chng t L/C; v uy tn v nng lc ca Ngn hng m L/C trong thanh ton quc t v L/C c phi l L/C hu ngang hay khng. Kt qu kim tra ca Phng Thanh ton quc t phi c lp thnh vn bn v Phng Thanh ton quc t phi chu trch nhim v kt qu kim tra ny. 2. Cho vay tng ln (cho vay theo mn) L phng thc cho vay m mi ln vay vn, khch hng v SeABank thc hin cc th tc vay vn cn thit v k kt Hp ng tn dng. Tng khon vay l mt hp ng tn dng v gn vi mt phng n s dng vn. i tng p dng: Khch hng c quan h khng thng xuyn, ngun thu khng n nh v mt s nhu cu vay tng ln khc. i tng cho vay: Cho vay vn lu ng nhm b p thiu ht ti chnh tm thi, cho vay bn thi cng hon thnh cc hng mc cng trnh xy dng, cho vay tiu dng ... Cch xc nh nhu cu vay vn: Nhu cu vay Ngn hng Tng chi ph cn thit cho sn xut kinh doanh trong k Vn c t

Vn khc

18

Trong : + Tng chi ph cn thit cho sn xut kinh doanh trong k: L tp hp tt c cc chi ph hp l cn thit cho hot ng sn xut kinh doanh trong 1 k (thng l 03 thng/06 thng/01 nm). + Vn t c: L phn vn ch s hu ca doanh nghip tham gia vo phng n sn xut kinh doanh. + Vn khc: Bao gm vn vay ca cc T chc tn dng khc, vn u thc, cc khon vn chim dng nh ngi mua tr tin trc, phi tr cho ngi bn, cc khon vay n khc .... Thi hn cho vay: L thi hn tnh t khi khch hng bt u nhn tin vay cho n khi hon tr y gc v li tin vay. Thi hn cho vay ti a l 12 thng. Vic gii ngn c th c thc hin nhiu ln nhng tng doanh s cho vay khng vt qu s tin cho vay v thi hn tr n cui cng ca cc ln gii ngn ny khng vt qu thi hn cho vay. Vic xc nh thi hn tr n cn c vo chu k sn xut kinh doanh hoc kh nng thu tin ti thi im gn nht ca khch hng. Th d: Ngy 01/06/2004, SeABank k Hp ng tn dng vi Doanh nghip A trong cam kt cho vay 10 t ng trong thi hn 01 nm k t ngy k Hp ng tn dng thc hin ng mi tu ch hng theo n t hng ca Doanh nghip B. Ln gii ngn u tin vo ngy 05/06/2004 vi s tin 3 t ng thanh ton tin mua thp ng tu. Ln gii ngn th hai vo ngy 02/08/2004 vi s tin l 5 t ng thanh ton tin nhp khu my chnh. Ngy 15/10/2004 Doanh nghip A thu c 2 t tin tm ng ca Doanh nghip B hon tr cho SeABank. (Lc ny, mc d d n ch cn li 6 t nhng tng doanh s pht vay l 8 t ng, Doanh nghip A ch cn c php rt 2 t thc hin vic ng tu). Ngy 08/03/2005, Doanh nghip A c nhu cu gii ngn 2 t thanh ton tin lp t cc nghi kh hng hi cho tu v tr lng cng nhn. Nh vy, thi hn tr n cui cng i vi cc khon vay ny (tng s d n 8 t) l ngy 01/06/2005. 3. Cho vay theo Hn mc tn dng: Cho vay theo Hn mc tn dng: L phng thc cho vay m SeABank cam kt cp cho khch hng mt Hn mc tn dng (mc d n ti a) v c duy tr trong mt khong thi gian nht nh (khng qu 01 nm). i tng p dng: Khch hng c nhu cu vay vn lu ng thng xuyn, tnh hnh sn xut kinh doanh n nh, vng quay vn lu ng nhanh, quan h lu di v c uy tn i vi SeABank. Cch xc nh nhu cu vay vn: Nhu cu vn lu Nhu cu vay = ngn hng ng trong k Trong : Nhu cu vn lu ng trong k = Tng chi ph cn thit cho sn xut kinh doanh trong k Vng quay vn lu ng k trc Vn t c Vn khc (nu c)

19

Vng quay vn lu = ng k trc Ti sn lu ng = bnh qun trong k -

Doanh thu thun k trc Ti sn lu ng bnh qun k trc Ti sn lu ng u k + Ti sn lu ng cui k 2

Thi hn duy tr hn mc tn dng (thi hn gii ngn): L thi hn doanh nghip c php rt vn (gii ngn), thi hn ny c hiu lc ti a l 12 thng v khng nht thit phi trng vi nm ti chnh (31/12 nm nay n 31/12 nm sau) K hn tr n (Thi hn cho vay): L khong thi gian cho vay ti a i vi mi khon rt vn ca khch hng v c xc nh c th trn tng Giy nhn n. Vic xc nh k hn tr n i vi mi ln gii ngn ph hp vi chu k hot ng sn xut kinh doanh v kh nng tr n ca khch hng nhng ti a khng qu 12 thng. Thng thng, k hn tr n c xc nh bng chu k vn lu ng hoc chu k sn xut kinh doanh hoc chu k ngn qu. Ngoi ra, K hn tr n cng c th c xc nh nh sau: K hn tr n Trong : Vng quay vn = tn dng Tng doanh s tr n k trc D n bnh qun k trc = S ngy trong k Vng quay vn tn dng

Cng cn lu k hn tr n thng khng vt qu 6 thng. Trng hp chu k vn lu ng di th nn p dng cho vay tng ln. Thi hn cho vay trn tng Giy nhn n c th vt qu thi hn duy tr Hn mc tn dng. Th d: Ngy 19/05/2004, SeABank ng cp cho Doanh nghip A - Hn mc tn dng l: 10 t ng. - Thi hn duy tr hn mc l 1 nm: t 19/05/2004 n 19/05/2005. - K hn tr n i vi mi khon vay ti a l: 06 thng. Ti thi im 18/02/2005, d n ca Doanh nghip A l 6,5 t ng, Doanh nghip lm n xin vay tip 3,5 t ng. Theo tnh ton, khon vay ny phi sau 05 thng mi c ngun thu tr n. Nh vy, thi hn tr n cui cng i vi khon vay 3,5 t ng ny c ghi trn Giy nhn n l ngy 18/07/2005. n 19/05/2005, nu Hn mc tn dng c gia hn hoc k Hn mc tn dng mi th ton b s d n cn li c tnh tip trong hn mc tn dng mi. Trng hp khng gia hn v khng k Hn mc tn dng mi th cng khng cn phi tin hnh thm cc th tc khc, khi vic tr n vn thc hin theo Hp ng tn dng k v cc Giy nhn n cn d n.

II. Cho vay trung di hn:

20

Cho vay trung hn l cc khon vay c thi hn t trn 12 thng n 60 thng. Cho vay di hn l cc khon vay c thi hn t trn 60 thng tr ln.

Thm nh d n u t l qu trnh xem xt, nh gi mt cch khch quan, ton din cc ni dung c bn lin quan, nh hng n trc tip n tnh kh thi v kh nng hon tr vn u t ca d n phc v cho vic xem xt, quyt nh cho khch hng vay vn thc hin d n u t. Vic thm nh d n u t s tp trung ch yu vo phn tch, nh gi v kha cnh hiu qu ti chnh v kh nng tr n. Cc kha cnh khc nh hiu qu v mt x hi hay hiu qu kinh t ni chung cng cn c xem xt ti tu theo c im, yu cu ca tng d n c th. Cc ni dung chnh khi thm nh d n u t, bao gm: 1. nh gi s b theo cc ni dung chnh ca d n. - Mc tiu ca d n v s cn thit u t d n. - Quy m vn u t: + Tng vn u t hoc tng d ton v c cu phn b tng vn u t (xy lp, my mc thit b, chi ph khc ). + Ngun vn u t (vn ch s hu, vn c cp, vn vay, vn lin doanh lin kt, vn huy ng khc ). Cn lu tnh kh thi ca tng ngun vn hp thnh v tin tham gia ca cc ngun vn vo giai on no ca d n. 2. Phn tch th trng v kh nng tiu th sn phm: - Nhu cu cung cp sn phm, d bo nhu cu tng lai. - Ngun cung cp u vo ca d n. - Kh nng cnh tranh sn phm v cc i th cnh tranh - Phng thc tiu th v mng li phn phi. 3. Thm nh v phng din k thut ca d n: - Quy m sn xut: Cng sut thit k, gii php cng ngh, c cu sn phm. - D kin tin trin khai d n v tnh hp l v vic thc hin. 4. Phn tch ri ro v cc bin php phng nga ri ro: Kh nng ri ro: + Ri ro c ch chnh sch v mi trng kinh t v m: u i u t, chnh sch thu, lm pht, t gi ... + Ri ro xy dng, hon thin: Khng ng thi hn, khng ph hp vi cc thng s tiu chun ... + Ri ro th trng v nh cung cp. + Ri ro v k thut, vn hnh, bo tr. + Cc loi ri ro khc. Cc bin php phng nga ri ro.

5. Phn tch v phng din ti chnh v tnh hiu qu ca d n: 5.1. Thm nh v phng din ti chnh:

21

Thm nh v phng din ti chnh thc cht l thm nh v chi ph sn xut kinh doanh, doanh thu v li nhun hng nm ca d n, t nh gi tnh hiu qu ca d n u t. Vic xc nh chi ph sn xut kinh doanh hng nm ca d n trc ht cn c vo gi thnh sn phm. Cn b thm nh cn i su kim tra tnh y ca cc yu t chi ph trong gi thnh sn phm. Cc nh mc sn xut, mc tiu hao nguyn vt liu trn mt n v sn phm, n gi c hp l khng? i vi doanh thu ca d n, cng cn xc nh r theo tng nm d kin. Lu cn tnh ton y cc ngun thu nh: Doanh thu t sn phm chnh, sn phm ph, cc ngun thu khc. Trn c s cc s liu ti chnh v chi ph cng nh doanh thu d tnh, Cn b tn dng lp bng thng s v cc bn tnh trung gian (bng tnh doanh thu, bng tnh chi ph v bng tnh khu hao) thun tin cho vic theo di v phn tch. Bng thng s Ch tiu 1. Sn lng, doanh thu: - Cng sut thit k - Cng sut hot ng - Gi bn 2. Chi ph hot ng - nh mc nguyn vt liu - Gi mua - Chi ph nhn cng - Chi ph qun l - Chi ph bn hng .... 3. Chi ph u t: - Chi ph xy dng nh xng - Chi ph thit b. - Chi ph u t khc - Thi gian khu hao, phn b chi ph 4. Ngun ti tr: - S tin vay - Thi gian vay - Li sut vay. 5. Cc thng s khc Ghi ch: Phn din gii gii thch ngun hay l do a ra thng s. Vic lp Bng thng s v cc bng tnh trung gian c thc hin trc khi bt tay vo tnh ton, cc thng s pht sinh c b sung song song trong qu trnh tnh ton cho n khi hon chnh. Bng tnh trung gian n v Gi tr Din gii

Bng 1: Bng tnh chi ph

22

Ch tiu Nguyn vt liu chnh Nguyn vt liu ph Chi ph nhn cng, BHXH, BHYT Chi ph bn hng Chi ph qun l Chi ph thu t Chi ph in, nc, in thoi Chi tr li vay Chi ph khc Tng cng chi ph

Nm 1

Nm 2

Nm 3...

Bng 2: Bng tnh doanh thu Ch tiu Cng sut thit k Sn lng d tnh Gi bn d tnh Doanh thu d tnh Nm 1 Nm 2 Nm 3...

Bng 3: Bng tnh khu hao

23

Ch tiu 1. Nh xng: - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Khu hao lu k - Gi tr cn li cui k 2. My mc, thit b: - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Khu hao lu k - Gi tr cn li cui k 3. Chi ph u t khc: - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Khu hao lu k - Gi tr cn li cui k 4. Tng cng - Nguyn gi - u t thm trong k - Khu hao trong k - Khu hao lu k - Gi tr cn li cui k

Nm 1

Nm 2

Nm 3...

5.2. Thm nh tnh hiu qu ca d n: nh gi tnh hiu qu ca d n u t, Cn b tn dng cn lp bng tnh ton cc ch tiu ti chnh c bn nh NPV, IRR, ROI, Thv .... T so snh vi cc doanh nghip, cc d n khc cng ngnh ngh v lnh vc hot ng tng t hoc cc ch tiu ph bin trn th trng kt lun tnh kh thi v hiu qu ca d n u t.

Bng ch s ti chnh phn nh hiu qu v kh thi ca d n Ch tiu ROI : Doanh li tng vn u t.

24

Thv :

Thi gian hon vn u t

NPV : Gi tr hin ti rng ca d n IRR : T sut thu hi vn ni b i vi cc d n u t di hn, vic tnh ton hiu qu kinh t ca cc d n da trn c s xc nh gi tr hin ti rng (NPV) v t sut thu hi vn ni b (IRR) v c bn phn nh trung thc tnh hnh ti chnh v tnh kh thi ca d n. Nhng i vi cc d n cho vay vn trung hn sa cha my mc thit b, mua sm phng tin vn ti, lp t thm dy chuyn ... th vic xc nh NPV v IRR gp tng i kh khn v phc tp. V vy, i vi trng hp ny, thc t thng s dng cc cng c ti chnh nh gi l ROI v Thv ,va n gin va m bo cht lng. 5.2.1. Doanh li vn u t: ROI Li nhun sau thu ROI = x 100 % Tng vn u t

ngha: ROI phn nh kh nng sinh li ca tng vn u t vo d n, ni cch khc, n cho bit 100 ng vn u t d kin s thu c bao nhiu ng li nhun rng. Ch s ny cng cao chng t vn u t cng c hiu qu v mt ti chnh. Lu : ROI c nhc im l nh gi hiu qu u t khng chnh xc bi kh xc nh c li nhun in hnh ca mt nm i din cho cc nm hot ng ca d n. Do , xc nh li nhun sau thu, thng thng ly bnh qun cc nm trong vng i ca d n. Cng c th ly mt nm lm i din khi d n i vo hot ng n nh. 5.2.2. Thi gian hon vn u t: Thv Thi gian hon vn u t l thi gian m tng vn u t vo ti sn c nh c thu li bng li nhun rng v khu hao c bn hng nm. Cng thc xc nh: Tng vn u t Thv = Khu hao c bn + Li nhun rng Thi gian hon vn u t phi nh hn vng i ca d n th mi bo m hiu qu v mt ti chnh. 5.2.3. Gi tr hin ti rng ca d n: NPV Gi tr hin ti rng l hiu s gia tng gi tr thu nhp rng qua cc nm v tng s vn u t ca d n. Cng thc xc nh: n n

25

NPV = Bi (1 + r)-i - Ci (1 + r)-i i=0 Trong : + Bi l dng tin vo (thu) ca d n nm th i : Bao gm khu hao c bn, li vay vn c nh v li nhun rng qua cc nm. + Ci l dng tin ra (chi) ca d n nm th i : Bao gm vn u t chi ra trong cc nm theo tin ca d n v cc khon sa cha ln ti sn c nh theo nh k. + r l li sut chit khu : Thng c xc nh bng li sut bnh qun ca cc ngun vn tham gia vo d n. + n l thi gian ca vng i d n. D n c tnh kh thi ch khi: NPV > 0. Ch : Trong khi tnh ton NPV, nu vn u t c thc hin trong nhiu nm (dng tin ra) th gi tr ca vn u t cng phi quy v nm gc (nm hin ti). tin tnh NPV, thng s dng cc bng nin kim tnh sn (xem phn ph lc) hoc s dng cng thc hm ti chnh trong bng tnh EXCEL (phng php ph bin hin nay). 5.2.3. T sut hon vn ni b: IRR T sut hon vn ni b l li sut chit khu m ti gi tr hin ti rng ca d n bng 0 (NPV = 0). Cng thc xc nh: NPV1 IRR = r1 + (r2 r1) NPV1 Phng php tnh IRR: + Bc 1: - T chn mt li sut tu tnh NPV. - Nu NPV dng th tnh li NPV bng mt li sut chit khu ln hn c mt NPV mi, nu NPV vn dng th tip tc tng li sut chit khu ln sao cho thu c gi tr dng ca NPV dn tin n 0. - NPV dng gn bng 0 ny c k hiu l NPV1, li sut chit khu tng ng k hiu l r1. + Bc 2: - Tip tc tng li sut chit khu tnh NPV t c mt NPV m. Nu NPV m ln th gim li sut chit khu cho n khi c t c mt NPV m gn ti 0. - NPV m gn bng 0 ny k hiu l NPV2, li sut chit khu tng ng k hiu l r2. Ch : c IRR tng i chnh xc th : r2 r1 5% + Bc 3: S dng cng thc trn tnh IRR. D n c la chn u t phi c IRR ln hn li sut cho vay trung di hn hin ti ca SeABank. Nu nh hn hoc bng th vic u t s khng c hiu qu kinh t, khi gi tin vo ngn hng s c li hn. NPV2 i=0

26

IRR cng cao chng t hiu qu ti chnh ca d n cng ln.

6. Xc nh mc cho vay v thi hn cho vay: 6.1. Mc cho vay: Mc cho = vay Tng nhu cu vn u t Vn t c Vn khc (nu c)

6.2. Thi hn cho vay: l khong thi gian c xc nh k t khi DN nhn mn vay u tin cho n khi tr ht n Ngn hng. Thi hn cho vay Trong : Thi hn n = hn Thi gian XDCB cng, lp t) (thi + Thi gian hnh th vn = Thi hn n hn + Thi hn tr n

Thi hn tr n l khong thi gian c tnh k t khi DN tr mn n u tin cho n khi tr ht n Ngn hng. Thi hn tr n Trong : Khu hao TSC = hnh thnh t = vn vay Gi tr TSC u t bng vn vay x T l KHCB TSC = Mc cho vay Khu hao TSC hnh + thnh t vn vay Li nhun rng + dng tr n Ngun khc (nu c)

Gi tr TSC KHCB TSC

Gi tr TSC

T l vn vay x

T l

Ngun khc (nu c): l cc ngun vn hp php khc ca DN tr n. Chng hn cc khon thu t cc ti sn sinh li khc ca DN, vn gp d tnh... D. Thm nh v ti sn m bo tin vay:

Khi cho vay, bo m bn vay phi thc hin y ngha v tr n cam kt, SeABank c quyn yu cu ngi vay phi cm c, th chp ti sn thuc quyn s hu ca mnh hoc c bn th 3 bo lnh bng ti sn theo quy nh ca php lut. Trng hp cho vay tn chp khch hng phi p ng cc iu kin theo quy nh ca php lut v ca SeABank. I. Cc bin php bo m tin vay: 1. Cc hnh thc cho vay c bo m bng ti sn: 1.1. Cm c ti sn: L vic khch hng s dng ti sn l ng sn thuc s hu ca mnh thc hin ngha v tr n i vi SeABank.

27

1.2. 1.3.

Th chp ti sn: L vic khch hng dng ti sn l bt ng sn thuc s hu ca mnh bo m thc hin ngha v tr n i vi SeABank. Bo lnh bng ti sn: L vic ngi th 3 (gi l bn bo lnh) s dng ti sn thuc s hu ca mnh bo lnh cho khch hng vay vn ti SeABank (gi l bn c bo lnh), nu khi n thi hn m bn c bo lnh khng thc hin hoc thc hin khng ng ngha v tr n i vi SeABank. Cm c/th chp bng ti sn hnh thnh t vn vay: L vic khch hng vay vn s dng ti sn hnh thnh sau thi im k kt giao dch cm c/th chp (ti sn ny c hnh thnh t mt phn hoc ton b vn vay ca SeABank) v s thuc quyn s hu ca bn vay vn cm c/th chp cho SeABank . Bo m tin vay bng cc ti sn khc theo quy nh ca php lut.

1.4.

1.5.

2. Cho vay khng c bo m bng ti sn: L vic cho vay da trn c s uy tn ca khch hng i vi SeABank. II. Cho vay c bo m bng ti sn: 1. Ti sn cm c: 1.1. Phn loi ti sn cm c: Vng bc, qu, kim kh qu Phng tin vn ti + Phng tin ang lu hnh + Phng tin cha ng k lu hnh Cc loi xe, my chuyn dng thi cng ng b. My mc, thit b, dy chuyn sn xut Hng ho, nguyn vt liu. Tri phiu; c phiu; tn phiu; k phiu; chng ch tin gi; s tit kim; thng phiu; b chng t thanh ton L/C khng hu ngang c bo him v thanh ton qua SeABank; s d trn ti khon tin gi ti t chc tn dng bng tin Vit Nam v ngoi t. Quyn ti sn pht sinh t: Quyn tc gi; quyn s hu cng nghip; quyn i n; quyn c nhn s tin bo him; quyn i vi phn vn gp trong doanh nghip; quyn khai thc ti nguyn; cc quyn ti sn khc pht sinh t hp ng hoc cc cn c php l khc.

1.2. iu kin i vi ti sn cm c: a. Vng bc, qu, kim kh qu: SeABank ch nhn cm c vng ming, qu lm ti sn m bo. Khng nhn vng trang sc, vng m ngh, vng nguyn liu v qu kh xc nh v cht lng v gi tr. Cc loi vng sau c php nhn cm c: - Vng mang nhn hiu SJC, PNJ, Bng la do Cng ty vng bc qu Si gn, Cng ty vng bc qu Ph Nhun, Cng ty vng bc ACB sn xut. i vi loi vng ny SeABank c th t kim nh hoc thu cc c quan chuyn ngnh kim nh (nu cn thit). - Vng mang nhn hiu khc hoc khng mang nhn hiu, qu cc loi nh kim cng, ruby, saphia, m rt c th xc nh v chun ho v cht lng

28

v gi tr tu tng trng hp c th Hi ng qun tr s xem xt quyt nh. i vi cc loi vng v qu ny th phi thu cc c quan chuyn ngnh kim nh. Cc trng hp thu c quan chuyn ngnh kim nh th ph kim nh do khch hng chu. iu kin i vi giy t s hu: Loi ti sn ny khng bt buc phi c y giy t chng minh quyn s hu, giy t chng minh quyn s hu c th ch l Ho n thanh ton, tu thuc vo tng i tng quy nh di y: Bn cm c l th nhn th c th hoc khng c giy t chng minh quyn s hu ti sn. Trng hp khng c, bn cm c phi cam kt hon ton chu trch nhim v ngun gc v quyn s hu hp php ti sn em cm c. Bn cm c l php nhn th phi c giy t chng minh quyn s hu, giy t chng minh quyn s hu l Hp ng mua bn, Ho n thanh ton hay cc chng t chng minh vic thanh ton mua ti sn.

b. Phng tin vn ti: b.1. Phng tin vn ti ang lu hnh iu kin i vi ti sn cm c: SeABank ch nhn cm c t, my bay, tu bin l cc phng tin vn ti php lut quy nh bt buc phi ng k quyn s hu. iu kin i vi ti sn ny nh sau: - i vi t: SeABank ch nhn cm c cc loi t mi hoc qua s dng nhng cht lng cn li trn 80% hoc vn ang cn c lu hnh v thi gian c php s dng cn trn 05 nm. - i vi my bay, tu bin: Phi l cc phng tin vn cn ang lu hnh, ti thi im cm c c c quan ng kim xc nh cht lng v thi gian c php s dng cn trn 5 nm. iu kin i vi giy t s hu: Loi ti sn ny bt buc phi c giy t chng minh quyn s hu, bn cm c phi xut trnh cc giy t chng minh quyn s hu sau: - Giy chng nhn ng k. - Giy php lu hnh. - Giy chng nhn cht lng do c quan ng kim cp. - Giy chng nhn bo him. - Hp ng mua bn, ho n ti chnh (nu c). - Cc giy t khc theo quy nh ca php lut. b.2. Phng tin cha ng k lu hnh iu kin i vi ti sn cm c: - i vi t: SeABank ch nhn cm c cc loi t mi 100%; t nhp khu qua s dng nhng cht lng cn li (thng thng l 80%) c php lut cho php lu hnh. - i vi xe my: l cc loi xe mi 100% c nhp khu di dng CKD hoc IKD. Cc loi xe ny phi c cht lng ph hp vi th hiu v kh nng ca ngi tiu dng v d tiu th trn th trng. SeABank ch nhn cm c l hng, khng nhn cm c n chic. - i vi my bay, tu bin: c php lu hnh. Ti thi im cm c phi c c quan ng kim xc nh cht lng v thi gian s dng cn trn 5 nm.

29

 iu kin i vi giy t s hu: Loi ti sn ny bt buc phi c y giy t cn thit xut trnh khi i ng k quyn s hu nh: - i vi phng tin c ngun gc nhp khu: T khai hi quan, T khai ngun gc; Hp ng ngoi; B chng t nhp khu; Giy chng nhn cht lng (i vi phng tin qua s dng). - i vi phng tin c lp rp v mua bn trong nc: Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh; giy chng nhn cht lng; cc giy t khc ph hp vi quy nh ca php lut. c. Cc loi xe, my chuyn dng thi cng ng b iu kin i vi ti sn cm c: SeABank nhn cm c cc loi xe, my chuyn dng thi cng ng b c php lu hnh theo Thng t s 522/1999/TT-BGTVT ngy 20/10/1999 ca B giao thng vn ti bao gm: cc loi xe my trang b bnh lp: cn cu, my san, my xc, my o, my m, my ri thm b tng..., cc loi xe my bnh xch, cc loi xe my bnh st: my lu, my m hoc hn hp. iu kin i vi loi ti sn nh sau: - Cc loi my ny cht lng cn trn 80%, c th ang lu hnh hoc cha lu hnh. SeABank hn ch nhn cm c nhng phng tin ang lu hnh. Ch p dng i vi cc n v c nhiu kinh nghim thi cng xy dng, cc n v thnh vin thuc cc Tng cng ty xy dng, Tng cng ty cng trnh giao thng... - Thi gian s dng cn trn 03 nm iu kin i vi giy t s hu: + i vi cc loi xe ang lu hnh thc hin ng k cp bin s ti S giao thng cng chnh (giao thng vn ti): - Giy chng nhn ng k - Giy php lu hnh - Giy chng nhn cht lng + i vi cc loi xe cha lu hnh v thc hin ng k cp bin s: Loi ti sn ny phi c cc giy t chng minh ngun gc hp php ca ti sn: - i vi phng tin c ngun gc nhp khu: T khai hi quan; Hp ng ngoi; B chng t nhp khu; Giy chng nhn cht lng (i vi phng tin qua s dng). - i vi phng tin c lp rp v mua bn trong nc: Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh; giy chng nhn cht lng. - i vi ti sn c bn giao, cho tng th phi c Vn bn bn giao (p dng i vi trng hp Nh nc giao cho doanh nghip Nh nc s dng); Vn bn cho tng ti sn (trng hp ny vn phi c giy t chng minh quyn s hu ca ngi cho tng). - Cc giy t khc ph hp vi quy nh ca php lut. d. My mc, thit b, dy chuyn sn xut iu kin i vi ti sn cm c: SeABank ch nhn cm c cc ti sn p ng c cc iu kin sau: - Cc loi my mc thit b hoc dy chuyn sn xut ng b. - Khng s dng nguyn liu hoc sn xut ra sn phm thuc mt hng cm s dng ca Chnh ph.

30

i vi my mc thit b, dy chuyn sn xut qua s dng: SeABank ch nhn cc ti sn c cht lng trn 70%, thi gian s dng cn li trn 03 nm v c gi tr ti thi im cm c t 50 triu ng tr ln. i vi my mc thit b mi, cha s dng, gi tr nh: SeABank ch nhn cm c theo l hng, s lng ln, ti sn thun nht v d tiu th trn th trng.

iu kin i vi giy t s hu: Loi ti sn ny bt buc phi c y giy t chng minh quyn s hu ca doanh nghip hoc thuc quyn qun l, s dng ca doanh nghip nh nc nh: - i vi ti sn c ngun gc nhp khu: T khai hi quan; Hp ng ngoi; B chng t nhp khu; Giy chng nhn cht lng (i vi phng tin qua s dng). - i vi ti sn c lp rp v mua bn trong nc: Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh; vn bn bn giao ti sn ca c quan nh nc c thm quyn i vi doanh nghip nh nc; giy chng nhn cht lng; cc giy t khc ph hp vi quy nh ca php lut. - i vi ti sn c bn giao, cho tng th phi c Vn bn bn giao (p dng i vi trng hp Nh nc giao cho doanh nghip Nh nc s dng); Vn bn cho tng ti sn (trng hp ny vn phi c giy t chng minh quyn s hu ca ngi cho tng). - i vi ti sn l ton b dy chuyn cng ngh chnh ca doanh nghip nh nc theo quy nh ca c quan qun l ngnh kinh t k thut, khi nhn cm c phi c c quan quyt nh thnh lp doanh nghip cho php. e. Hng ho, nguyn vt liu iu kin i vi ti sn cm c: Do tnh a dng ca hng ho, nguyn vt liu, SeABank khng hn ch v chng loi ti sn cm c. Khi nhn cm c, cn ch v chng loi hng ho, kh nng tiu th, kh nng bo qun v tnh thun nht ca ti sn: i vi hng ho l nguyn vt liu sn xut: SeABank ch nhn cm c nhng loi hng ho khng b php lut cm s dng, kh nng tiu th tt, c th bo qun c. i vi hng ho l linh kin lp rp: SeABank ch nhn cm c loi ti sn ng b, theo l, chng loi thun nht, sn phm d tiu th trn th trng. i vi hng ho tiu dng khc: l hng ho m lut php khng cm s dng. Tu tng trng hp c th, cn b cn thm nh k v chng loi, cht lng, tham kho th trng v kh nng tiu th. i vi hng ho l lng thc, thc phm: Hng ho phi ang trong thi hn s dng. Do vic bo qun loi ti sn ny kh phc tp, nn cc n v cn ch khi nhn cm c cc loi hng ny. Kho hng phi m bo tiu chun bo qun cht lng, thi gian cm c nn ngn v thng xuyn c lun chuyn trnh hng ho xung cp. i vi nhng loi ti sn d hng, chy n bt buc khch hng phi mua bo him cho l hng cm c vi gi tr bo him ti thiu bng 100% gi tr ti sn cm c v ngi th hng l SeABank.

iu kin i vi giy t s hu:

31

Loi ti sn ny bt buc phi c y giy t chng minh quyn s hu. Cn c vo ngun gc hnh thnh ti sn, giy t chng minh quyn s hu c th l: i vi ti sn do mua bn hnh thnh th giy t chng minh quyn s hu bao gm: Hp ng ngoi, t khai hi quan, b chng t nhp khu (i vi hng nhp khu). Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh (i vi hng trong nc), bin bn giao nhn hng, phiu nhp kho hoc cc giy t chng minh vic thanh ton. i vi ti sn c bn giao, cho tng th phi c Vn bn bn giao (p dng i vi trng hp Nh nc giao cho doanh nghip nh nc s dng), Vn bn cho tng ti sn (trng hp ny vn phi c giy t chng minh quyn s hu ca ngi cho tng). Bao gm: Tri phiu; c phiu; tn phiu; k phiu; chng ch tin gi; s tit kim; thng phiu (hi phiu v lnh phiu); b chng t thanh ton L/C khng hu ngang c bo him v thanh ton qua SeABank; s d trn ti khon tin gi ti t chc tn dng bng tin Vit Nam v ngoi t. Ti sn cm c trn phi xc nh c: - Cc ti sn trn phi thuc quyn s hu ca bn cm c. - Xc nh c danh mc, s lng, gi tr v cn trong thi hn thanh ton. - c pht hnh mt cch hp l. - Ti sn c php giao dch v khng c tranh chp.

f. Cc loi giy t c gi:

Vic xc nh c cc yu t ny da vo vn bn xc nhn ca c quan pht hnh cc ti sn trn. V vy, khi nhn cm c cc ti sn ny, cn b ngn hng phi trc tip lm th tc xc nhn v phong to ti c quan pht hnh . Tr trng hp b chng t thanh ton L/C, th cn b tn dng cn phi cn c vo kt qu kim tra ca Phng Thanh ton quc t v: tnh chnh xc, hp l v y ca b chng t L/C; v uy tn v nng lc ca Ngn hng m L/C trong thanh ton quc t v L/C c phi l L/C hu ngang hay khng. Kt qu kim tra ca Phng Thanh ton quc t phi c lp thnh vn bn v Phng Thanh ton quc t phi chu trch nhim v kt qu kim tra ny. g. Quyn ti sn pht sinh: Bao gm: Quyn tc gi; quyn s hu cng nghip; quyn i n; quyn c nhn s tin bo him; quyn i vi phn vn gp trong doanh nghip; quyn khai thc ti nguyn; cc quyn ti sn khc pht sinh t hp ng hoc cc cn c php l khc. Loi ti sn ny bt buc phi c giy t chng minh quyn s hu nh: Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh hoc cc giy t chng minh vic thanh ton (nu c). 2. Ti sn th chp: 2.1. Phn loi ti sn th chp: - Quyn s dng t m php lut v t ai quy nh c th chp. - Nh , cng trnh xy dng gn lin vi t, k c cc ti sn gn lin vi nh , cng trnh xy dng v cc ti sn khc gn lin vi t. Trng hp th chp ton b ti sn c vt ph, th vt ph cng thuc ti sn th chp.

32

2.2. -

iu kin i vi ti sn th chp:

a. V ngun gc t th chp: t nhn th chp l t do nh nc cp, t tha k, t do mua bn, chuyn nhng hoc trao i hoc t thu ca nh nc nhng ngun gc t phi r rng, hp php v hp l. SeABank khng nhn th chp i vi t ln chim, t khng c ngun gc r rng hoc khng hp l. Trng hp khu t th chp c mt phn l t ln chim th SeABank ch nh gi phn t c giy t y , phn t ln chim khng c nh gi nhng c coi l gn lin vi ti sn th chp v cng thuc ti sn th chp.

b. V mc ch s dng: SeABank ch nhn th chp quyn s dng t i vi cc loi t s dng cho cc mc ch xy dng nh , tr s, vn phng, khch sn, c s sn xut, nh my, nh xng, nh kho v cc cng trnh xy dng dn dng khc. c. Hn ch v phm vi a gii: SeABank nhn th chp quyn s dng t i vi t thuc a gii hnh chnh sau y: + t thuc phm vi thnh ph trc thuc trung ng (H ni, Hi phng, nng, TP. H Ch Minh). + t thuc ni thnh, ni th ca cc thnh ph, th x trc thuc tnh, thnh ph. + t c mt tin tip gip vi ng quc l, tnh l. + t thuc khu ch xut, khu cng nghip, khu th mi c quy hoch. Hn ch nhn th chp t thuc phm vi a gii trn nhng nm su trong ng, ngch nh di 2 m, cc trng hp ny phi xem xt k kh nng pht mi ca ti sn. Trng hp nhn th chp ngoi mc ch v phm vi a gii hnh chnh nu trn do Ngi c thm quyn quyt nh cho vay xem xt, quyt nh i vi tng khon vay c th. d. V giy t chng minh quyn s dng t: Ch nhn th chp quyn s dng t khi t c mt trong cc loi giy t c quy nh theo Ngh nh 79/2001/N-CP ngy 01/11/2001 ca Chnh Ph, tr trng hp SeABank nhn th chp ti sn hnh thnh t vn vay. C th l bn th chp phi c mt trong cc loi giy t quy nh sau y: Giy chng nhn quyn s dng t , Giy chng nhn quyn s dng t v quyn s hu nh . Quyt nh giao t, cho thu t ca cc c quan nh nc c thm quyn. Nhng giy t giao t, cho thu t c c quan c thm quyn thi Vit nam Dn ch Cng ha, Chnh ph Cng ha Min nam Vit Nam, Nh nc Cng ho X hi Ch ngha Vit nam m ngi c giao t, thu t vn lin tc s dng t t n nay. Giy chng nhn quyn s dng t tm thi do c quan nh nc c thm quyn cp hoc c tn trong s a chnh m khng c tranh chp.

33

 Giy t do c quan c thm quyn ca ch c cp cho ngi s dng t m ngi vn s dng t lin tc t n nay v khng c tranh chp. Giy t v tha k, tng cho c U ban Nhn dn phng, x xc nhn v t khng c tranh chp km theo bn chnh giy t chng minh ngun gc t hp php ca ngi cho tha k, cho, tng. Bn n hoc quyt nh ca ta n c hiu lc php lut hoc quyt nh gii quyt tranh chp t ai ca c quan Nh nc c thm quyn km theo cc giy t chng minh ngun gc ca ti sn (nu c). Giy t giao nh tnh ngha. Giy t chuyn nhng t ai, mua bn nh km theo chuyn nhng quyn s dng t c U ban Nhn dn phng, x, th trn thm tra l t khng c tranh chp v c U ban Nhn dn qun, huyn, th x, thnh ph thuc tnh xc nhn thm tra ca U ban nhn dn x, phng, tr trn. Trng hp t c mt trong cc loi giy t trn nhng ang trong qu trnh chuyn nhng th hp ng chuyn nhng phi c xc nhn ca Cng chng nh nc hoc U ban nhn dn cp qun, huyn, th x trc thuc tnh. Trng hp khch hng mua nh, mng nh ca cc Cng ty xy nh bn nhng cha c mt trong cc giy t chng minh quyn s dng t v s hu nh nu trn, th phi c Hp ng mua bn nh t hoc cc vn bn tho thun v vic mua bn, u t; ho n thanh ton, bin bn bn giao nh t (nu c) v xc nhn ca Cng ty bn nh v vic ngay khi hon thnh th tc cp s s chuyn trc tip cho SeABank qun l. e. Cc iu kin khc i vi t: t khng c tranh chp: i vi t c Giy chng nhn quyn s dng t ; Giy chng nhn quyn s dng t v quyn s hu nh hoc Hp ng mua bn nh t ca cc Cng ty bn nh th khng nht thit phi xc nh tranh chp, tr trng hp c nghi ng. i vi t c cc giy t khng thuc 03 loi giy t trn th phi c xc nhn ca UBND x, phng hoc S a Chnh l t khng c tranh chp. Nu khng c xc nhn ca cc c quan trn th khng nhn th chp. i vi t thu phi tho mn thm hai iu kin di y: t phi thu ca cc c quan nh nc, cc doanh nghip c thm quyn cho thu t (S a chnh; S a chnh nh t; Cc ch u t khu ch xut, khu cng nghip; Cc ch u t c thu t ca nh nc cho thu li). Thi gian thu t cn li phi ln hn thi hn th chp.

f. Cc ti sn trn t: Cc cng trnh xy dng trn t phi c Giy php xy dng do c quan nh nc c thm quyn cp, tr cc trng hp sau y khng cn giy php xy dng: Cc trng hp c Giy chng nhn quyn s dng t v quyn s hu nh . Khi quyn s hu nh c nh nc cng nhn v ghi trong Giy chng nhn. Cc trng hp mua nh, mua mng nh ca cc ch d n xy nh bn. Trng hp ny khng c giy php xy dng cho tng nh. Cc cng trnh c kt cu t 03 tng tr xung c din tch mt sn nh hn 200 m2, c xy dng ti th x, th trn th khng cn giy php xy dng. Cc trng hp u t xy dng nh xng m trong quyt nh u t c cho php xy dng th khng cn giy php xy dng ring.

34

g.

p dng khc:

Trng hp t v ti sn trn t khng p ng cc iu kin trn y th ch nhn th chp khi c s chp thun ca Hi ng qun tr. 3. Ti sn bo lnh: Ti sn ca bn th ba dng bo m thc hin ngha v bo lnh bao gm cc ti sn theo quy nh ti khon 1. Ti sn cm c v khon 2. Ti sn th chp nh trn. 4. Ti sn hnh thnh t vn vay: 4.1. iu kin i vi khch hng vay: C kh nng ti chnh thc hin ngha v tr n; C d n u t, phng n sn xut, kinh doanh, dch v, kh thi v c hiu qu, hoc c d n u t, phng n phc v i sng kh thi ph hp vi quy nh ca php lut; C mc vn t c tham gia vo d n u t hoc phng n sn xut, kinh doanh, dch v, i sng v gi tr ti sn m bo tin vay bng cc bin php cm c, th chp ti thiu bng 15% vn u t ca d n hoc phng n , c th p ng c mt trong ba trng hp sau y: + C mc vn t c tham gia vo d n u t hoc phng n sn xut, kinh doanh, dch v, i sng ti thiu bng 15% tng mc vn u t; + C mc vn t c tham gia vo d n u t hoc phng n sn xut, kinh doanh, dch v, i sng cng vi gi tr ti sn m bo tin vay bng cc bin php cm c, th chp ti thiu bng 15% tng mc vn u t; + C gi tr ti sn bo m tin vay bng mt hoc nhiu bin php cm c, th chp ti thiu bng 15% tng mc vn u t ca d n hoc phng n sn xut, kinh doanh, dch v, i sng. 4.2 . iu kin i vi ti sn: Ti sn hnh thnh t vn vay dng bo m tin vay phi xc nh c quyn s hu hoc quyn qun l, s dng; xc nh c gi tr, s lng v c php giao dch. i vi ti sn hnh thnh t vn vay l vt t hng ho, th ngoi vic c cc iu kin ny, SeABank phi c kh nng qun l, gim st ti sn m bo. i vi ti sn m php lut quy nh phi mua bo him, th khch hng vay vn phi cam kt mua bo him trong sut thi hn vay vn khi ti sn c hnh thnh a vo s dng v ngi th hng l SeABank.

III. Kim tra, nh gi ti sn m bo v xc nh mc cho vay ti a: 1. Kim tra ti sn m bo: Khch hng vay, bn bo lnh chu trch nhim trc php lut v tnh chnh xc v hp php ca cc ti liu gi cho SeABank v v tnh hp php ca ti sn bo m tin vay. Tuy vy, trc khi SeABank nhn ti sn bo m tin vay, cc cn b c trch nhim trong khu thm nh, xt duyt cho vay cn phi tin hnh kim tra ti sn v h s ti sn bo m tin vay. Vic kim tra ti sn bo m

35

tin vay nhm xc nh chnh xc chng loi, s lng, cht lng, c im, hin trng v iu kin ca ti sn. Vic kim tra giy t chng minh quyn s hu v s dng ti sn bo m tin vay nhm xc nh tnh hp php, hp l ca ti sn. Ni dung vic kim tra gm: - Kim tra ch s hu v s dng ti sn bo m tin vay: + Kim tra v xc nh r c nhn, t chc c tn trn bn chnh giy t chng minh quyn s hu v s dng ti sn bo m tin vay so vi chng minh th, giy php kinh doanh c trng khp hay khng. Trng hp giy t khng r rng hoc c nghi vn, cn b tn dng phi xc minh ti ni cp giy t . + Xc nh cc ng s hu ca ti sn, m bo tt c cc ng s hu u ng v cng k tn vo cc giy t bo m bng ti sn nhm trnh cc tranh chp sau ny. + i vi cc c nhn, h gia nh, vic xc nh ng s hu phi da vo h khu v tnh trng hn nhn ca ngi cm c/th chp/bo lnh. Lu mt s trng hp trn giy t s hu ch ng k tn ca mt ngi nhng ti sn vn thuc s hu chung ca nhiu ngi. Kim tra ti sn ti sn bo m tin vay: + Cn c vo h s ti sn bo m tin vay, Cn b tn dng kim tra v xc nh chng loi, s lng, cht lng, c im v hin trng ti sn. + i vi nhng ng sn, phi ng k quyn s hu th phi kim tra k s khung, s my, m hiu... + i vi nhng bt ng sn, phi phi kim tra ti hin trng xc nh li a ch, thc trng v quy m kt cu, cht lng cn li ca ti sn, xem c tranh chp hay khng. Khi kim tra loi ti sn ny, c th kt hp gp g dn xung quanh hoc chnh quyn s ti c thng tin y hn v ti sn. Kim tra vic thanh ton: Cn b tn dng cn c vo iu khon thanh ton c quy nh trong Hp ng ni, ngoi so vi Ho n thanh ton, b chng t nhp khu hoc cc chng t chng minh vic thanh ton Hp ng ni, ngoi.

Vic kim tra ny cng ng thi lm c s lp Bin bn nh gi ti sn bo m tin vay. Bin bn nh gi phi y cc yu t, ng vi thc t ca ti sn v c y ch k ca cc bn, bao gm c cc ng s hu ti sn (nu c). Tuyt i khng lp bin bn khng hoc lp bin bn khng ng vi thc t. 2. nh gi ti sn m bo: Vic kim tra v nh gi ti sn bo m nhm xc nh c gi tr ti sn ti thi im k kt v c lp thnh Bin bn nh gi ti sn bo m tin vay (theo mu s M9-TD). Bin bn nh gi c y ch k ca hai cn b thm nh, hoc mt cn b thm nh v mt lnh o phng tn dng. Vic xc nh gi tr ti sn bo m ti thi im ny ch lm c s xc nh mc cho vay ca SeABank v khng p dng khi x l ti sn thu hi n. Vic nh gi ti sn bo m c cn c vo Hp ng mua bn, Ho n ti chnh, b chng t nhp khu, thng bo thu, chng t thanh ton, s sch k ton hoc gi c ca ti sn trn th trng. Trong khi nh gi, cn b thm

36

nh c th tham kho n cc loi gi nh: gi mua trn cc phng tin thng tin i chng hoc bng gi do c quan Nh Nc ban hnh. C th cch nh gi cho tng loi ti sn nh sau: 2.1. Vng, bc, qu, kim kh qu: Gi vng c tnh theo gi mua vo ca Cng ty vng bc qu Nh nc cng b ti thi im cm c. qu cn c vo bin bn kim tra v nh gi ca cc c quan chuyn ngnh. 2.2. Phng tin vn ti: Phng tin ang lu hnh: Gi tr nh gi c cn c vo gi mua ti sn, thi gian s dng, gi tr cn li trn s sch k ton. Cn b tn dng c th tham kho gi ca mt hng cng loi trn th trng v gi ca cc doanh nghip chuyn kinh doanh cc loi xe , thi gian khu hao do B Ti Chnh quy nh hoc thu c quan chuyn ngnh kim nh. Phng tin cha ng k lu hnh: i vi hng nhp khu: + Gi tr nh gi c cn c vo gi ghi trn Hp ng ngoi, b chng t nhp khu cng vi (+) thu nhp khu phi np, cng (+) vi cc chi ph ph tng, gia cng lp rp ni a (nu c). + Trng hp i vi cc phng tin nhp khu qua s dng, gi tr ghi trn b chng t nhp khu thng thp hn gi tr thc t do cc n v nhp khu thng thanh ton ngoi trn thu, th c th c php tham kho gi th trng ca ti sn cng loi ti thi im cm c. i vi hng mua trong nc: Gi tr nh gi c cn c vo gi ghi trn Hp ng mua bn, Ho n thanh ton cng vi (+) cc chi ph ph tng, gia cng lp rp (nu c). 2.3. Cc loi xe, my chuyn dng thi cng ng b: nh gi tng t nh i vi phng tin vn ti. 2.4. My mc, thit b, dy chuyn sn xut: i vi my mc, thit b, dy chuyn sn xut mi cha qua s dng: i vi hng nhp khu: Gi tr nh gi c cn c vo gi ghi trn Hp ng ngoi, b chng t nhp khu cng vi (+) thu nhp khu phi np, cng vi (+) cc chi ph ph tng, gia cng lp rp ni a (nu c). i vi hng mua trong nc: Gi tr nh gi c cn c vo gi ghi trn Hp ng mua bn v Ho n thanh ton, cng vi (+) cc chi ph ph tng, gia cng lp rp (nu c). i vi my mc, thit b, dy chuyn sn xut ang s dng: Gi tr = Gi ghi trn Ho + Cc chi ph ph Khu Cc hao

37

dnh gi

n hoc B chng t nhp khu

tng, gia cng lp rp (nu c)

hao ti sn

mn khc

Lu : Thi gian khu hao cn c vo Bng trch khu hao ti sn c nh do B Ti Chnh quy nh. i vi cc ti sn c thi gian cm c trn 12 thng th nh k 12 thng/ln, phi kim tra nh gi li ti sn. Trng hp t l gi tr ti sn khng m bo tin vay theo quy nh, th phi yu cu khch hng kp thi b sung hoc thay i ti sn m bo cho cc ngha v ti SeABank. 2.5.Hng ho, nguyn vt liu: i vi hng nhp khu: Gi tr nh gi c cn c vo gi ghi trn Hp ng ngoi, b chng t nhp khu cng vi (+) thu nhp khu phi np. i vi hng mua trong nc: Gi tr nh gi c cn c vo gi ghi trn Hp ng mua bn v Ho n thanh ton. Cn b tn dng c th tham kho thm gi c ca cc c s sn xut kinh doanh chnh trong nc, gi tham kho trn th trng, trn cc phng tin thng tin i chng. 2.6. Giy t c gi: Gi tr nh gi c cn c vo mnh gi bng tin Vit Nam v ngoi t ghi trn cc giy t chng minh quyn s hu nh: Tri phiu; c phiu; tn phiu; k phiu; chng ch tin gi; s tit kim; thng phiu; b chng t thanh ton L/C; vn bn xc nhn s d trn ti khon tin gi ti t chc tn dng v cc vn bn khc chng minh quyn s hu (nu c). Ngoi ra, cn c th tnh n c cc khon li tc pht sinh t cc giy t c gi. 2.7. Quyn ti sn pht sinh t ti sn: i vi loi ti sn ny, gi tr nh gi c cn c vo giy t chng minh quyn s hu nh: Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh hoc cc giy t chng minh vic thanh ton (nu c). 2.8. Quyn s dng t: v ti sn gn lin trn t: a. i vi t c ngun gc do Nh Nc cp cho h gia nh, c nhn v t chc kinh t; t ; t tha k; t do mua bn chuyn nhng m c v cc loi t khc khng phi t thu, th gi tr quyn s dng t th chp, bo lnh do SeABank v khch hng vay, bn bo lnh tho thun theo gi t thc t chuyn nhng a phng ti thi im th chp. SeABank xem xt, quyt nh mc cho vay v t chu trch nhim v ri ro vn cho vay. Gi t thc t chuyn nhng c th nh gi theo hai cch di y: Cch 1: Cn c vo gi ghi trn cc vn bn lin quan n vic giao dch kinh t, dn s ca ti sn nh: Hp ng mua bn, tng, cho ti sn; Hp ng mua bn quyn s dng t vi ch u t d n c nh nc giao t xy nh bn; Ho n mua bn theo quy nh ca B Ti Chnh; cc giy t chng minh vic thanh ton (nu c). Trong khi nh gi, cn b SeABank c th tham

38

kho thm n gi mua bn trn cc phng tin thng tin i chng. Cch 2: Cn c vo gi t quy nh theo khung gi t do U ban nhn dn tnh, thnh ph ni c t ban hnh nhn vi h s k c p dng di y:

a. H s k p dng i vi t ti thnh ph Hi Phng n v: ln Loi t ng ph loi 1 ng ph loi 2 ng ph loi 3 ng ph loi 4 H s k 5,3 5,3 4,0 3,5 Loi t ng ph loi 5 ng ph loi 6 Cc loi ng ph cn li H s k 3,5 3,5 4,0

Cc qui nh v t nh loi ng ph, v tr t ti thnh ph Hi Phng c p dng theo Quyt nh s 208/Q/UB do UBND thnh ph Hi Phng ban hnh ngy 11/02/1998. b. H s k p dng i vi t ti thnh ph H Ni: Khu vc ni thnh n v: ln Loi t Loi ng 1 Mc A Mc B Loi ng 2 Mc A Mc B Loi ng 3 Mc A Mc B Loi ng 4 Mc A Mc B 2,2 2 2 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 3 2,5 2,5 2,2 2 2 1,8 1,8 4,5 3,5 3,5 3 2,5 2,2 2 1,8 6,5 5,5 4,5 4 3,5 3 2,5 2,2 V tr 1 V tr 2 V tr 3 V tr 4

Cc qui nh v t nh loi ng ph, mc t v v tr t ti H Ni c p dng theo Qui nh v khung gi cc loi t thc hin Ngh nh s 87/CP ngy 17/08/1994 ca Chnh Ph trn a bn thnh ph H Ni, ban hnh km theo Quyt nh s 3519/Q-UB ngy 12/09/1997 ca UBND thnh ph H Ni. c. H s k p dng i vi t ti thnh ph H Ch Minh: n v: ln

39

Loi t Loi ng 1 Loi ng 2 Loi ng 3 Loi ng 4

V tr 1 6,5 4,5 3,5 2,5

V tr 2 4,5 3,2 2,2 1,8

V tr 3 3 2,2 1,8 1,8

V tr 4 2 1,8 1,8 1,8

Cc qui nh v t nh loi ng ph, v tr t ti T.p H Ch Minh c p dng theo Quyt nh s 05-Q/UB-QLT v khung gi cc loi t trn a bn tp H Ch Minh do UBND T.p H Ch Minh ban hnh ngy 04/01/1995. d. H s k p dng i vi t ti thnh ph Nng: n v: ln Loi t ng ph loi 1 ng ph loi 2 ng ph loi 3 ng ph loi 4 V tr 1 2,5 2,2 1,8 1,5 V tr 2 2 1,6 1,2 1 V tr 3 1,5 1,4 1 1 V tr 4 1,2 1 1 1

Cc qui nh v t nh loi ng ph, v tr t ti thnh ph Nng c p dng theo Quyt nh s 85/2000/Q-UB do UBND thnh ph Nng ban hnh ngy 20/07/2000. b. i vi t c ngun gc do Nh Nc cho h gia nh, c nhn, t chc kinh t thu m tr tin th t cho c thi gian th hoc tr tin thu t cho nhiu nm, th gi tr quyn s dng t bao gm: - Tin n b thit hi, tin gii phng mt bng khi thu t (nu c). - Chi ph san lp, ci to mt bng (nu c). - Tin thu t tr trc cho Nh Nc sau khi tr i tin thu t cho thi gian s dng. Trng hp th chp, bo lnh gi tr quyn s dng t m ngi th t c min, gim tin thu t theo quy nh ca php lut, th gi tr quyn s dng t c tnh theo gi tr thu t trc khi c min gim. 2.9. Ti sn gn lin trn t: Cn c nh gi ti sn gn lin vi t l gi th trng ti thi im th chp/bo lnh hoc cc chi ph hp l to lp hp php nn ti sn : i vi nh mi xy dng: Cn c vo quy m, kt cu nh v mt bng n gi xy dng nh ti khu vc nh gi nhng khng vt qu n gi di y: Quy m, kt cu Nh tm Tng xy, mi ngi 1 tng Tng xy chu lc, mi bng B tng ct thp hai tng tr ln, vt liu trung bnh B tng ct thp, vt liu cao cp Nh bit th n gi (1.000/m2) khng tnh 400 600 1.500 n 2.000 2.000 n 2.500 2.000 n 3.000

TT 1 2 3 4 5 6

i vi nh xng, vn phng, khch sn ca cc doanh nghip, SeABank c th nh gi theo hai cch di y:

40

Cch 1: Theo n gi xy dng chung ca th trng. Cn b thm nh c trch nhim tm hiu chi ph xy dng ca cc cng trnh cng loi xc nh gi tr cho hp l. Cch 2: Tnh theo cc chi ph hp l to lp ti sn. V d nu khch hng th chp nh xng c th cn c vo cc hp ng thi cng, cc hp ng mua vt liu... tnh tng chi ph ca cng trnh. Tuy nhin khi cn phi kim tra xem cc chi ph c hp l khng, trnh trng hp khai khng chi ph tng gi tr cng trnh. Khi nh gi phi xt ti thi gian s dng (tr i khu hao) v cht lng cn li ca ti sn: + i vi nh xng; nh tng xy, mi ngi; nh tng xy chu lc, mi bng c th tnh thi gian s dng tnh t 6 nm n 15 nm. + i vi nh kin c, vn phng, khch sn c th tnh thi gian khu hao l t 15 nm n 20 nm. Mc khu hao trn l tnh trong trng hp bnh thng nhng nu ti thi im kim tra cho thy cht lng ti sn xung cp nhanh th phi tng gi tr khu hao. 2.10. nh gi ti sn hnh thnh t vn vay: Cn c xc nh danh mc, s lng, gi tr, c im ca ti sn bo m hnh thnh t vn vay da vo d n u t; phng n kinh doanh hoc cc vn bn lin quan n vic giao dch kinh t, dn s ca ti sn (nu c). 3. Mc cho vay ti a tnh trn gi tr ti sn m bo: 3.1. Vng bc, qu, kim kh qu: Bng 80% gi tr nh gi. 3.2. Phng tin vn ti: Phng tin ang lu hnh: Mc cho vay ti a bng 50% gi tr nh gi. Phng tin cha ng k lu hnh: - i vi t, tu bin, my bay: Bng 70% gi tr nh gi. - i vi xe gn my: Bng 80% gi tr nh gi. 3.3. Cc loi xe, my chuyn dng thi cng ng b: Bng 50% gi tr nh gi. 3.4. My mc, thit b, dy chuyn sn xut: Bng 60% gi tr nh gi. Ring i vi dy chuyn thit b c hnh thnh t ngun vn vay ca SeABank, mc cho vay ti a bng 70% gi tr nh gi. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. Hng ho, nguyn vt liu: Bng 70% gi tr nh gi. Giy t c gi: Bng 90% gi tr nh gi. Quyn ti sn pht sinh: Bng 90% gi tr nh gi. Quyn s dng t v ti sn gn lin trn t: Bng 70% gi tr nh gi. Ti sn hnh thnh t vn vay: Mc cho vay ti a vi loi ti sn ny cn c tng ng i vi tng loi ti sn nu t im 3.1 n 3.9 ca iu ny.

Cc trng hp khc, hoc cc trng hp tri vi cc quy nh ni trn phi trnh ngi c thm quyn quyt cho vay xem xt v quyt nh. Phn iii: Trnh t Xt duyt cho vay, thc hin k kt Hp ng tn dng v Hp ng bo m tin vay:

41

I. Trnh t xt duyt cho vay: 1. Cn b tn dng: Sau khi nghin cu, thm nh cc iu kin vay vn, nu iu kin th lp T trnh cho vay km h s vay vn trnh Trng phng Kinh doanh. 2. Trng phng Kinh doanh: Trn c s T trnh ca CBTD v h s vay vn, xem xt kim tra, thm nh li v ghi r kin vo T trnh. Sau chuyn ton b h s sang Phng Kim tra Kim ton ni b. 3. Phng Kim tra Kim ton ni b: Thc hin theo "Quy trnh kim tra nghip v tn dng, bo lnh, k ton ti chnh v an ton kho qu ca h thng kim tra, kim ton SeABank" v trnh Tng Gim c hoc ngi c u quyn hp php (Gim c chi nhnh, Trng Phng Giao dch...) xem xt quyt nh. 4. Tng Gim c: Tng Gim c hoc ngi c u quyn hp php k quyt nh cho vay i vi trng hp s tin vay thuc thm quyn quyt nh ca mnh. Trng hp s tin vay vt qu thm quyn quyt nh ca ngi c u quyn hp php, th ngi ny trnh Tng Gim c xem xt quyt nh. Trng hp s tin vay hay cc iu kin tn dng khc vt qu thm quyn quyt nh ca Tng Gim c (theo quy nh ti Quyt nh s 1125/HQTSeABank ban hnh ngy 16/08/2004 v vic phn mc phn quyt cho Tng Gim c), Tng Gim c trnh Hi ng Qun tr xem xt quyt nh. Tng Gim c hoc ngi c u quyn hp php phi ghi r kin xut ca mnh vo T trnh Hi ng Qun tr xem xt gii quyt. 5. Hi ng tn dng Hi s/Chi nhnh: Phm vi hot ng: + Xem xt v xut trnh Tng Gim c/Gim c chi nhnh: cc khon vay thuc phm vi phn quyt ca Tng Gim c/Gim c chi nhnh, trong trng hp Tng Gim c/Gim c chi nhnh ngh. + Xem xt v xut trnh Hi ng qun tr ph duyt: cc khon vay thuc thm quyn phn quyt ca Hi ng Qun tr. Th k Hi ng tn dng (do Ch tch Hi ng tn dng ch nh trong mi cuc hp thng l CBTD trc tip ph trch khon vay) lp Bin bn hp Hi ng tn dng, trong ghi r kin v ch k ca cc thnh vin tham d cuc hp v kt lun ca Ch tch Hi ng tn dng. Sau , chuyn Bin bn hp Hi ng tn dng km T trnh v cc ti liu khc n ngi c thm quyn quyt nh cho vay.

6. Hi ng Qun tr:

42

Xem xt T trnh v ngh gii quyt cho vay ca Tng Gim c quyt nh vic cho vay hay khng cho vay v chu trch nhim v quyt nh ca mnh. II. K kt hp ng, giao nhn h s ti sn m bo v phong to ti sn m bo: 1. K kt Hp ng tn dng v Hp ng bo m tin vay: CBTD thng bo cho khch hng v quyt nh cho vay hay khng cho vay ca SeABank. Trng hp quyt nh cho vay, cn tin hnh th tc k kt cc hp ng sau: + CBTD: Chu trch nhim son tho Hp ng tn dng, Hp ng bo m tin vay (trng hp cho vay c bo m bng ti sn) theo mu ca SeABank, ph hp vi cc iu kin cho vay c ngi c thm quyn ph duyt. + Trng phng Kinh doanh: Kim tra ni dung Hp ng tn dng v Hp ng bo m tin vay do CBTD son tho, m bo ph hp vi quy ch cho vay, quy nh v bo m tin vay v cc quy nh ca php lut c lin quan. + Tng Gim c (hoc ngi c u quyn hp php): K Hp ng tn dng v Hp ng bo m tin vay do Phng Kinh doanh son tho. i vi trng hp phi cng chng ti sn m bo ti Phng Cng chng Nh nc, i din SeABank l ngi c s u quyn ca Tng gim c/ Gim c chi nhnh v khch hng tin hnh k Hp ng m bo tin vay ti Phng Cng chng Nh nc. -Trng hp ng quyt nh m L/C cho khch hng k qu di 100%: + SeABank v khch hng k Hp ng bo m tin vay theo trnh t nh trn. + Cn b tn dng chuyn "Giy xin k qu v cam kt cm c l hng" (Theo mu M8a-TD nu khch hng m L/C v cam kt khng vay; Theo mu M8bTD nu khch hng m L/C v vay vn SeABank khi n hn thanh ton L/C) c duyt ca Tng Gim c cho Phng Thanh ton quc t phng Thanh ton quc t tin hnh m L/C cho khch hng. 2. Phong to ti sn, ng k giao dch m bo: CBTD gi Thng bo phong to hoc ng k giao dch m bo vi cc b phn, c quan c thm quyn theo quy nh ca php lut phong to cc ti sn cm c, th chp, bo lnh ti SeABank, c th nh sau: i vi quyn s dng t v ti sn gn lin trn t ca c nhn, h gia nh: ng k th chp/bo lnh ti UBND phng, x, th trn s ti. i vi quyn s dng t v ti sn gn lin trn t ca t chc: ng k th chp/bo lnh ti S Ti nguyn mi trng tnh, thnh ph. (Hai trng hp ny thc hin theo Thng t lin tch s 03/2003/TTLT-BTPBTNMT ngy 04/07/2003 ca B T php v B Ti nguyn Mi trng)

43

i vi vic cm c/bo lnh bng ti sn l ng sn: ng k giao dch m bo ti Cc ng k quc gia giao dch m bo. Thc hin theo Thng t s 01/2002/TT-BTP ngy 09/01/2002 ca B T php. i vi vic cm c/bo lnh bng phng tin vn ti: Gi thng bo phong to n Phng cnh st Giao thng ni ng k lu hnh. i vi tu bin: Gi n ng k cm c/th chp n C quan ng k Tu bin v Thuyn vin khu vc. i vi Giy t c gi: Gi Thng bo phong to ti ni pht hnh Giy t c gi , trong ngh xc nhn v s d c ca khch hng v phong to cho n khi c thng bo gii to ca SeABank.

III. Qun l ti sn m bo: 1.Vng bc, qu, kim kh qu: SeABank s trc tip qun l ti sn cm c ti B phn Kho qu thuc Phng K ton - Ngn qu ca Hi s hoc cc chi nhnh ca SeABank. 2. Phng tin vn ti: a. Phng tin ang lu hnh: SeABank khch hng vay, bn bo lnh t qun l v s dng. Trong trng hp ny, SeABank yu cu khch hng vay, bn bo lnh cam kt v vic t qun ti sn v mua bo him cho ti sn vi iu kin SeABank l ngi th hng. Trng hp ny, cn b qun l khch hng phi xung kim tra hin trng v ti sn cm c hng thng hoc hng qu, ph hp vi iu kin thc t. Vic kim phi c lp bin bn c xc nhn ca khch hng vay, bn bo lnh v tnh trng thc t ca ti sn. b. Phng tin cha ng k lu hnh: Cn c vo uy tn ca khch hng vay, bn bo lnh i vi SeABank, SeABank la chn mt trong nhng hnh thc qun l ti sn nh sau: + Trng hp khch hng mi giao dch ln u, cha to c uy tn vi SeABank: SeABank s k Hp ng thu kho ba bn qun l ti sn cm c. Trng hp ny mi chi ph do khch hng vay/bn bo lnh chu. + Trng hp khch hng truyn thng hoc c uy tn vi SeABank v c kho bi m bo an ton, SeABank cho php ti kho bi ca khch hng vay/bn bo lnh. Hng thng hoc hng qu, cn b tn dng cn xung kim tra ti sn. 3. Cc loi xe, my chuyn dng thi cng ng b Trng hp phng tin cha ng k lu hnh: Tu thuc vo uy tn ca khch hng, phng n kinh doanh m SeABank s la chn phng thc qun l l thu kho bi ba bn hay ti kho ca khch hng vay, bn bo lnh. Trng hp thu kho bi ba bn, mi chi ph do khch hng vay, bn bo lnh chu. Trng hp ti kho ca khch hng vay hoc bn bo lnh, SeABank s thc hin nim phong kho, thng xuyn xung kim tra hin trng ti sn cm c. Trng hp ng k lu hnh: SeABank khch hng vay, bn bo lnh t qun l v s dng. Trong trng hp ny, SeABank yu cu khch hng vay, bn

44

bo lnh cam kt v vic t bo qun ti sn v mua bo him cho ti sn vi iu kin SeABank l ngi th hng. Khi , cn b qun l khch hng phi xung kim tra hin trng v ti sn cm c hng thng, hng qu v lp bin bn c xc nhn ca khch hng vay, bn bo lnh v tnh trng thc t ca ti sn. 4. My mc, thit b, dy chuyn sn xut SeABank khch hng vay, bn bo lnh t qun l v s dng, trong trng hp ny, SeABank yu cu khch hng vay, bn bo lnh cam kt v vic t bo qun ti sn v mua bo him cho ti sn vi iu kin SeABank l ngi th hng. Trng hp ny, cn b qun l khch hng phi xung kim tra hin trng v ti sn cm c hng thng, hng qu v lp bin bn c xc nhn ca khch hng vay, bn bo lnh v tnh trng thc t ca ti sn. 5. Hng ho, nguyn vt liu: Tu tng i tng khch hng, c im ca khon vay, SeABank s la chn mt trong cc hnh thc qun l ti sn sau: + Trng hp khch hng c uy tn, c cp hn mc tn dng, SeABank c th p dng hnh thc nhn cm c hng tn kho lun chuyn. SeABank yu cu vo 15 ngy hoc/v ngy 30 hng thng, bn cm c phi gi bo co xut nhp hng tn kho. nh k hng thng, cn b tn dng qun l khch hng phi xung kim tra ti sn cm c i chiu lng hng thc t trong kho so vi bo co, ng thi kim tra v tnh trng hng ho, kho bi v lp bin bn c xc nhn ca bn cm c v s lng v hin trng hng ho, kho bi. + Trng hp khch hng vay, bn bo lnh l khch hng c quan h v uy tn vi SeABank, c kho c lp, an ton tiu chun bo qun, SeABank cho php qun l hng ti kho ca khch hng vay, bn bo lnh. Hng thng hoc hng qu, Cn b tn dng cn xung kim tra ti sn nhm kp thi pht hin nhng thay i c nh hng n s lng, cht lng ti sn cm c yu cu khch hng vay, bn bo lnh b sung thay th. + Trng hp khch hng mi giao dch hoc t c quan h v cha to c uy tn vi SeABank, hng ho bt buc phi c qun l ti kho ca bn th ba. i vi nhng ti sn php lut quy nh phi mua bo him, yu cu khch hng phi mua bo him cho ti sn cm c vi gi tr bo him ti thiu bng 100% gi tr ti cm c v ngi th hng bo him l SeABank. IV. qun l h s ca Ti Sn m Bo: Nhng trng hp ti sn m php lut quy nh phi c giy t chng minh quyn s hu th ton b giy t ny phi do SeABank qun l. Khi , CBTD v khch hng lp Bin bn giao nhn h s ti sn m bo theo mu v sau bn giao cho Phng Ngn qu theo quy nh. Ring i vi trng hp cm c phng tin vn ti v my mc thi cng qua s dng v ang lu hnh. SeABank gi giy chng nhn ng k, khch hng vay khi s dng phng tin dng bn sao c chng nhn ca Phng Cng chng Nh Nc v xc nhn ca SeABank lu hnh phng tin trong thi gian cm c. SeABank ch xc nhn vo mt bn sao giy chng nhn ng k sau khi c chng nhn ca Phng Cng chng Nh nc v gi cng vn n c quan cp ng k thng bo v vic cm c xe v ngh khng cho lm th tc chuyn nhng.

45

Nu ti sn cm c, th chp l tu bay, tu bin tham gia hot ng trn tuyn quc t, SeABank gi bn sao giy chng nhn ng k c chng nhn ca Cng chng Nh Nc. V. Th tc gii ngn tin vay v bo qun h s tn dng: 1. H s gii ngn: Cn c vo yu cu trong ni dung ph duyt ca T trnh, Bin bn hp Hi ng tn dng v cc iu khon ca Hp ng tn dng, CBTD yu cu khch hng cung cp cc h s, chng t v mc ch s dng vn nh: Hp ng mua bn, ho n GTGT, bin bn giao nhn hng ho, phiu nhp kho, thng bo np tin... CBTD son tho Giy nhn n (theo mu M3a-TD i vi trng hp th nhn vay vn hoc mu M3b-TD i vi trng hp php nhn vay vn ca SeABank). Sau chuyn cho b phn K ton tin vay cc giy t sau thc hin vic gii ngn: + Hp ng tn dng: 01 bn gc. + Giy nhn n: 01 bn gc. 2. Trng hp cho vay theo Hn mc tn dng: Trn c s n ngh gii ngn v h s v phng n s dng vn vay ca khch hng, CBTD lp T trnh gii ngn, trong nh gi v tnh hiu qu v kh thi ca phng n vay vn, trnh Trng phng Kinh doanh xem xt. Trng phng Kinh doanh xem xt thm nh li v tnh hiu qu, kh thi, ph hp vi Hp ng tn dng k v ghi r kin trnh Tng Gim c quyt nh (khng phi chuyn h s qua Phng Kim tra kim ton ni b). Mi ln gii ngn, khch hng phi lp Giy nhn n vi SeABank.

3. Trng hp cho vay ti tr xut nhp khu: Khi b chng t v n SeABank: Phng Thanh ton quc t kim tra tnh chnh xc, hp l v y ca b chng t. Vic kim tra c lp thnh vn bn, nu r kin ca Trng phng Thanh ton quc t v chuyn cho CBTD. CBTD lp "T trnh v vic thanh ton L/C n hn" nu kin ca mnh v trnh Trng phng Kinh doanh. Trng phng Kinh doanh xem xt t trnh ca CBTD, nu r kin cu mnh v trnh Tng Gim c hoc ngi c u quyn hp php k duyt. Sau , CBTD lp v trnh k Hp ng tn dng, Giy nhn n theo mu ca SeABank, ph hp vi cc iu kin cho vay c ngi c thm quyn ph duyt.

-Khi SeABank cho vay thanh ton cho pha nc ngoi: CBTD chuyn 01 bn Giy nhn n (bn sao) cho phng Thanh ton quc t tin hnh cc th tc thanh ton tin cho pha nc ngoi. Trong trng hp SeABank cho vay c bo m bng chnh l hng nhp khu, CBTD ng thi nhn b chng t do cn b phng Thanh ton quc t chuyn giao phi hp vi khch hng trong vic giao nhn v qun l l hng nhp khu.

46

4. Bo qun h s trong ni b SeABank: Sau khi gii ngn, CBTD thc hin bn giao ton b h s ti sn m bo tin vay (bn gc) cho Phng Ngn qu qun l theo Quy nh v vic qun l v bo mt h s tn dng ti SeABank, bao gm: + Hp ng tn dng. + Giy nhn n km theo. + Hp ng m bo tin vay. + Cc giy t php l chng minh quyn s hu, quyn s dng cc ti sn m bo tin vay. + Giy ngh phong to (trng hp ti sn m bo tin vay l chng t c gi). Vic giao nhn h s vay vn trn c lp thnh S theo di h s (Theo mu M10-TD) c k nhn ca b phn lu tr, bo qun h s thuc Phng Ngn qu v lu ti h s tn dng. -Cn b tn dng giao li cc h s tn dng cn li cho Cn b lu tr h s thuc Phng Kinh doanh qun l v c lp thnh Danh mc h s tn dng (Theo mu M09-TD) trnh lnh o Phng Kinh doanh kim tra, k duyt v lu cng h s tn dng. Cc h s tn dng ny bao gm: + H s vay vn c quy nh ti iu 14 ca Quy ch cho vay ca Ngn hng TMCP Hi Phng i vi khch hng ban hnh km theo Quyt nh s 431/Q - HQT-HCB ngy 21/01/2002 ca Hi ng qun tr HCB. + T trnh thm nh khch hng. + Bin bn thm nh ti sn m bo tin vay. + Hp ng tn dng v cc Giy nhn n km theo. + Hp ng bo m tin vay (nu c). + Cc ti liu khc. phn Iv: Theo di, gim st qu trnh s dng vn vay - thu n, thanh l hp ng tn dng - iu chnh k hn tr n, gia hn n i. theo di v gim st qu trnh s dng vn vay: 1. Ni dung kim tra: Sau ngy gii ngn, SeABank thc hin kim tra, gim st qu trnh vay vn, s dng vn vay v tr n ca khch hng ph hp vi c im hot ng ca SeABank v tnh cht ca khon vay, nhm m bo hiu qu v kh nng thu hi vn vay. Vic kim tra gim st, cn b tn dng cn lu mt s ni dung sau: -Kim tra vic vay, tr n ngn hng (c gc v li) theo Hp ng tn dng. -Kim tra, gim st mc ch s dng tin vay ghi trong Hp ng tn dng hoc tng Giy nhn n. -Kim tra tnh hnh sn xut kinh doanh, tnh hnh ti chnh, tin thc hin phng n/d n v vic thc hin cc iu khon ghi trong hp ng tn dng. -Kim tra vic s dng v bo qun ti sn m bo vn vay theo cc iu khon ghi trong hp ng m bo tin vay.

47

2. Lp bin bn kim tra: Vic kim tra cn c lp thnh Bin bn kim tra khch hng lm cn c x l v lu vo h s tn dng. Nu pht hin thy bt k du hiu no gy ri ro cho khon vay, CBTD phi bo co cho Trng phng Kinh doanh c bin php x l kp thi hoc bo co cp trn gii quyt. Trng phng Kinh doanh n c cn b tn dng kim tra, theo di sau cho vay nh k 1thng/ln hoc 2 thng/ln. Trng hp cm c bng hng tn kho th vic kim tra nh k thng l 15 ngy/ln. C th kim tra t xut trnh tnh trng khch hng c nhng chun b trc mang tnh cht i ph vi ngn hng. Ngoi ra, CBTD nh k hng qu, 6 thng hoc 1 nm lp yu cu khch hng cung cp h s ti liu lp Bo co v tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh (trong tp trung phn tch tnh hnh ti chnh, kt qu hot ng kinh doanh, kh nng tr n v cc bin ng khc, nu nhng xut kin ngh), lm c s Trng phng Kinh doanh xem xt v Tng Gim c (trong trng hp cn thit) c nhng iu chnh tn dng cn thit. ii. Thu n v thanh l Hp ng tn dng 1. Thu n: -Thu li: CBTD phi theo di n c khch hng tr li, chm nht l hai ngy trc ngy tr li phi nhc nh khch hng chun b tin tr li ng k hn quy nh. -Thu gc: Trc ngy n hn tr gc t 10 n 15 ngy, CBTD phi gi Thng bo n n hn (theo mu ca SeABank) cho khch hng bit s tin vay n hn tr c gc v li. -Trong trng hp SeABank cho vay xut khu, Phng Thanh ton quc t phi theo di vic i tin Ngn hng m L/C. Nu khng i c tin, Phng thanh ton quc t phi thng bo cho Phng Kinh doanh bit kt hp yu cu nh xut khu thanh ton tin vay cho SeABank. 2. Thanh l Hp ng tn dng: 2.1. Tt ton khon vay: Khi khch hng tr ht n, CBTD cn c vo Phiu chuyn khon hoc Phiu thu (cn phi hp vi Phng K ton i chiu, kim tra tnh xc thc v s tin tr n gc, li tin vay v cc khon ph khc) tt ton khon vay. 2.2. Gii to cc Hp ng bo m ti sn: -Bc 1: CBTD lm th tc xin xut h s ti sn m bo theo mu Phiu xin xut h s trnh Trng phng Kinh doanh kim sot, sau trnh Tng Gim c/Gim c k duyt. -Bc 2: CBTD lp Bin bn giao nhn h s ti sn m bo (trng hp SeABank lu gi cc Giy t c gi, giy t chng minh quyn s hu), Bin bn giao nhn ti sn m bo (i vi trng hp trc tip qun l ti sn m bo hoc thu kho ba bn), trn c s bin bn giao nhn khi cm c, th chp.

48

-Bc 3: CBTD tin hnh cc th tc gii chp cho khch hng. Gi Thng bo gii to ti sn m bo i vi cc n v gi Thng bo phong to hoc ng k giao dch m bo Phn III, Mc II, Khon 3. 2.3. Thanh l Hp ng tn dng;

Thi hn hiu lc ca Hp ng tn dng theo tho thun trong hp ng tn dng k kt: Khi khch hng tr xong n gc v li th Hp ng tn dng ng nhin ht hiu lc v cc bn khng cn lp bin bn thanhl hp ng. Trng hp Bn khch hng c yu cu, CBTD son tho Bin bn thanh l Hp ng, trnh Trng Phng Kinh doanh kim sot v trnh Tng Gim c/Gim c k Bin bn. iii. Th tc iu chnh k hn tr n v gia hn n 1. iu chnh k hn tr n gc, gia hn tr n gc: Trng hp khch hng khng tr n gc ng k hn hoc khng tr ht n gc trong thi hn cho vay tho thun trong Hp ng tn dng v c vn bn ngh, th SeABank ni cho vay xem xt cho iu chnh k hn tr n hoc cho gia hn n. Thi hn gia hn n gc i vi cho vay ngn hn ti a l 12 thng, i vi cho vay trung v di hn ti a bng 1/2 thi hn cho vay tho thun trong Hp ng tn dng. Trng hp khch hng ngh gia hn n gc qu cc thi hn trn do nguyn nhn khch quan v to iu kin cho khch hng c kh nng tr n, th ngi c thm quyn quyt nh ca SeABank xem xt quyt nh v bo co ngay Ngn hng Nh nc Vit Nam sau khi thc hin.

2. iu chnh k hn tr n li, gia hn tr n li: Trng hp khch hng khng tr n li ng k hn hoc khng tr ht n li trong thi hn cho vay tho thun trong Hp ng tn dng v c vn bn ngh, th SeABank ni cho vay xem xt cho iu chnh k hn tr n hoc cho gia hn n. Thi hn gia hn n li ti a p dng theo thi hn gia hn n gc. Trng hp khch hng ngh gia hn n li qu cc thi hn trn do nguyn nhn khch quan v to iu kin cho khch hng c kh nng tr n, th ngi c thm quyn quyt nh ca SeABank xem xt quyt nh v bo co ngay Ngn hng Nh nc Vit Nam sau khi thc hin.

3. Th tc iu chnh k hn v gia hn tr n gc, li: Trc khi n hn 10 ngy, Khch hng lp Giy ngh iu chnh k hn tr n gc, li; gia hn n gc, li theo mu gi cho SeABank ni cho vay, trong nu r l do, ni dung iu chnh k hn tr n hoc gia hn n cng cc ti liu lin quan khc.

49

CBTD tin hnh thm nh, kim tra tnh hnh sn xut kinh doanh, tnh hnh ti chnh, ti sn m bo tin vay ca khch hng v lp bin bn lu h s tn dng. Trng hp thy iu kin iu chnh k hn hoc gia hn n th lp T trnh nu r kin ca mnh trnh Trng phng Kinh doanh. Trng phng Kinh doanh xem xt trn c s T trnh ca CBTD v h s km theo, nu r kin ca mnh v chuyn Phng Kim tra, kim sot ni b. Phng Kim tra, kim ton ni b thc hin Quy trnh kim tra, kim ton ni b v trnh Tng Gim c hoc ngi c u quyn hp php xem xt k quyt nh iu chnh k hn tr n hoc gia hn n. i vi nhng trng hp vt qu thm quyn, Tng gim c hoc ngi c u quyn hp php s trnh Hi ng Qun tr quyt nh.

iV. Chuyn v x l n qu hn 1. Chuyn n qu hn: -Sau 10 ngy k t ngy n hn tr n (trng hp SeABank khng chp thun iu chnh hoc cho gia hn n) hoc ht thi hn gia hn n, nu khch hng vay khng tr c n th SeABank s chuyn ton b s d n ca Hp ng tn dng sang n qu hn. Khi , CBTD cn phi thng bo bng vn bn cho khch hng bit. -Ton b s d n gc cn li ca khch hng (k c cc khon vay cha n hn) theo Hp ng tn dng s chuyn sang n qu hn. -Cc trng hp khch hng s dng vn sai mc ch hoc vi phm cc cam kt trong Hp ng tn dng, Hp ng bo m tin vay th SeABank phi thc hin thu hi n trc hn cam kt hoc chuyn ngay sang n qu hn ton b s d n gc. -Trong trng hp SeABank phi thc hin ngha v bo lnh hoc cho vay bt buc thanh ton L/C, th SeABank yu cu khch hng thc hin vic bi hon theo cc bc sau: + Bc 1: CBTD son tho Thng bo cho khch hng km theo cc ti liu lin quan, Trng phng Kinh doanh kim sot li v trnh Tng Gim c/Gim c k duyt, trong yu cu khch hng hon tr s tin m SeABank tr thay. + Bc 2: Sau khi nhn c thng bo ca SeABank, CBTD yu cu khch hng thc hin ngha v hon tr n hoc c vn bn xc nhn n vi SeABank v s tin m SeABank tr thay. + Bc 3: Sau 15 ngy k t ngy nhn c thng bo, nu khch hng cha hon tr, hoc cha c vn bn xc nhn n th K ton tin vay t ng hch ton ghi n cho khch hng v chuyn ton b s n thnh n qu hn. Lu : Ngy hch ton ghi n l ngy SeABank thc hin ngha v tr n thay cho khch hng. Li sut p dng li sut n qu hn theo quy nh ca SeABank nhng khng qu 150% li sut trong hp ng gia khch hng v bn th hng bo lnh (trong trng hp bo lnh vay vn) hoc li sut cho vay ngn hn m SeABank ang p dng.

50

2. Li sut n qu hn v Thi im tnh li n qu hn: -Li sut n qu hn ti a bng 150% li sut trong hn. SeABank khng p dng li sut n qu hn i vi s d n gc cha n hn tr n nhng phi chuyn sang n qu hn do khch hng vay khng tr c li vay. -Thi im tnh li n qu hn i vi s d n gc chuyn sang n qu hn l ngy chuyn sang n qu hn. -Trng hp SeABank phi thc hin ngha v bo lnh hoc cho vay bt buc thanh ton L/C: Nu v l do khch quan nh thin tai, ho hon; nhng kh khn ti chnh tm thi v nhng l do khch quan khc hoc vic tr n cho bn th hng bo lnh khng ph hp vi chu k sn xut kinh doanh dn n khch hng cha thc hin c ngha v ng hn vi bn th hng. Trn c s ngh ca khch hng trong vn bn xc nhn n, SeABank c th xem xt nh li k hn tr n v p dng li sut cho vay thng thng i vi s tin m SeABank tr thay. 3. X l n qu hn: -Sau khi chuyn n qu hn, CBTD c trch nhim tip tc n c khch hng tr n. Sau 15 ngy k t ngy chuyn n qu hn, nu Bn vay vn khng tr c n, SeABank c quyn ch ng x l ti sn m bo tin vay thu hi n gc v li. -Vic x l ti sn bo m c thc hin heo quy nh ti Hp ng tn dng, Hp ng m bo tin vay, Ngh nh s 178/1999/N-CP ngy 29/12/1999 ca Chnh ph, Thng t lin tch s 03/2001/TTLTNHNN-BTP-BCA-BTC-TCC ngy 23/04/2001 v cc vn bn php lut khc c lin quan.

51