You are on page 1of 25

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Mc lc
Mc lc.................................................................................................................................................1 A. M u.............................................................................................................................................2 B. Ni dung chnh.................................................................................................................................4 Chng I. Tng quan v bo m tn dng v ri ro tn dng............................................................4 1. Ri ro tn dng..............................................................................................................................4 1.1. Khi nim..............................................................................................................................4 1.2. Cc du hiu cnh bo ri ro tn dng..................................................................................4 1.3. Phn loi ri ro tn dng........................................................................................................6 2. Bo m tn dng..........................................................................................................................8 2.1. Khi nim..............................................................................................................................8 2.2. Vai tr ca bo m tn dng................................................................................................8 2.3. c trng ca bo m tn dng...........................................................................................9 2.4. Cc hnh thc bo m tn dng...........................................................................................9 Chng II: Mi quan h gia ri ro tn dng v bo m tn dng..................................................14 1. Bo m tn dng l ch da tin cy cho ngn hng.................................................................15 2. Bo m tn dng l ro cn i vi i tng i vay c mc ch bt chnh v ngn nga tm l li ca khch hng............................................................................................................15 3. Bo m tn dng l cch thc, bin php thu hi n. .......................................................16 Chng III. Thc trng v gii php..................................................................................................19 1. Thc trng...................................................................................................................................19 C. Kt lun chung...............................................................................................................................23 D. Danh mc ti liu tham kho.........................................................................................................24

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

A. M u
Trong qu trnh pht trin ca nn kinh t tt yu xut hin quan h tn dng gia cc c nhn, t chc trong nn kinh t. S lun chuyn dng vn gia mt bn cn vn v mt bn c vn nhn ri xut hin quan h tn dng. S hnh thnh quan h tn dng ng ngha vi nhu cu xut hin mt trung gian ti chnh c chc nng: Nhn tin gi ca dn c, ti chnh kinh t, ti chnh tn dng v cho vay li cc thnh phn kinh t vi li sut thch hp, chnh l ngn hng. Do , tn dng ngn hng l quan h tn dng gia ngn hng, cc t chc tn dng v cc t chc kinh t, c nhn theo nguyn tc hon tr. Vic hon tr c n gc trong tn dng c ngha l vic thc hin c gi tr hng ho trn th trng, cn vic hon tr c li vay trong tn dng l vic thc hin c gi tr thng d trn th trng. Tuy nhin, trong hot ng kinh doanh khng phi lc no vic hon tr ca khch hng cng din ra sun s m lun tim n ri ro. Nhng bin c c th gy tn tht ln cho ngn hng, v vy hu ht khch hng khi c quan h tn dng u yu cu phi c ti sn bo m. Khi khch hng cm c, th chp ti sn hoc bo lnh bng ti sn ca bn th ba vay vn th c hiu l bo m tn dng. V nh iu ny, th khch hng c trch nhim hn vi khon vay ca mnh, cn i vi ngn hng th n l ngun tr n th hai ca khch hng, khi ngun tr n th nht l thu nhp t hot ng sn xut kinh doanh khng bo m. Nh vy, r rng c mt mi quan h mt thit gia ri ro v bo m tn dng. Mi quan h ny s c lm r trong ti nghin cu ca nhm 3 Chuyn ngnh ti chnh ngn hng K53LKD Khoa Lut i hc Quc gia H Ni: Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Mc ch nghin cu
-

H thng ha nhng vn c bn lin quan n ri ro tn dng v bo m tn dng trong hot ng tn dng Ngn hng. Nghin cu mi quan h gia ri ro v bo m tn dng ngn hng Kho st thc trng hiu qu ca cc bin php bo m tn dng qun l ri ro tn dng ti cc Ngn hng trong giai on hin ny v gii php

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Kt cu bi tp nhm gm 3 phn chnh Chng I. Tng quan v ri ro tn dng v bo m tn dng Chng II. Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng Chng III. Thc trng v gii php

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

B. Ni dung chnh
Chng I. Tng quan v bo m tn dng v ri ro tn dng
1. Ri ro tn dng 1.1. Khi nim Trong hot ng ngn hng, ri ro tn dng thng xuyn xy ra v dn n nhng tn tht ln cho ngn hng do: - S phn tch tn dng khng t n mc c th d on hon ton chnh xc v mt khon cho vay c c hon tr nh tha thun hay khng. - ch v kh nng tr n c th thay i sau khi khon vay c thc hin do nhiu l do. - Xut hin mt s khon vay c sai lm ngay trong qu trnh cho vay, hon ton do kh nng phn tch yu km t pha ngn hng hoc quyt nh cho vay vi v. Nh vy, ri ro tn dng l ri ro v s tn tht ti chnh (trc tip hoc gin tip) xut pht t ngi i vay khng thc hin ngha v tr n ng hn theo cam kt hoc mt kh nng thanh ton. 1.2. Cc du hiu cnh bo ri ro tn dng Vic kinh doanh kh c th tht bi qua mt m, do vy m s tht bi thng c mt vi du hiu bo ng. C du hiu biu hin m nht, c du hiu biu hin rt r rng. Chng ta c th xp cc du hiu ca ri ro tn dng thnh cc nhm sau: a. Nhm 1: Nhm cc du hiu lin quan n mi quan h vi ngn hng: - Trong qu trnh hch ton ca khch hng, xu hng ca cc ti khon ca khch hng quan mt qu trnh s cung cp cho ngn hng mt s du hiu quan trng: kh khn trong thanh ton lng, s dao ng ca cc ti khon m c bit l gim st s d ti khon tin gi, tng mc s dng bnh qun trong cc ti khon, khng c kh nng thc hin cc hot ng ct gim chi ph, gia tng cc khon n thng mi hoc khng c kh nng thanh ton n khi n hn, - Cc hot ng cho vay: mc vay thng xuyn gia tng, thanh ton chm cc khon n gc v li, thng xuyn yu cu ngn hng cho o hn,

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

- Phng thc ti chnh: s dng nhiu khon ti tr ngn hn cho cc hot ng pht trin di hn, cc h s thanh ton pht trin theo chiu hng xu, b. Nhm 2: Nhm cc du hiu lin quan ti phng php qun l ca khch hng: - Thay i thng xuyn c cu ca h thng qun tr hoc ban iu hnh - H thng qun tr hoc ban iu hnh lun bt ng v mc ch, qun tr, iu hnh c on hoc ngc li qu phn tn. - Qun l c tnh gia nh: thiu tin tng vo nhng ngi qun l khng thuc gia nh, cho thnh vin ca gia nh cha c o to, hun luyn y m ng v tr then cht. - C tranh chp trong qu trnh qun l. - C cc chi ph qun l bt hp l. c. Nhm 3: Nhm cc du hiu lin quan ti cc u tin trong kinh doanh - Du hiu hi chng hp ng ln: khch hng b n tng bi mt khch hng c tn tui ln m sau ny tr nn l thuc; Ban gim c ct gim li nhun nhm t c hp ng ln. - Du hiu hi chng sn phm p: b m nh bi mt sn phm m khng ch n cc yu t khc. - S cp bch khng thch hp: dao p lc ni b dn ti vic tung ra sn phm dch v qu sm, cc hn mc thi gian kinh doanh a ra khng thc t, to mong i trn th trng khng ng lc d. Nhm 4: Nhm cc du hiu thuc vn k thut v thng mi: - Kh khn trong pht trin sn phm. - Thay i trn th trng: t gi, li sut, thay i th hiu, cp nht k thut mi, thm i th cnh tranh, - Nhng thay i t chnh sch ca Nh nc: chnh sch thu, iu kin thnh lp v hot ng,.. - Sn phm ca khch hng mang tnh thi v cao. - C biu hin ct gim chi ph sa cha, thay th.

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

e. Nhm 5: Nhm cc du hiu v x l thng tin v ti chnh, k ton: - Chun b khng y s liu ti chnh hoc chm tr, tr hon np cc bo co ti chnh. - Nhng kt lun ti chnh cho thy: s gia tng khng cn i v t l n thng xuyn, kh nng tin mt gim, tng doanh s bn hng nhng li gim hoc khng c, khng hch ton ng ti sn c nh, - Nhng du hiu phi ti chnh khc: s xung cp ca ni kinh doanh, ni lu gi hng ha qu nhiu, h hng v lc hu, 1.3. Phn loi ri ro tn dng 1.3.1. Ri ro khch quan Khi khch hng nhn khon gii ngn t ngn hng, h s dng ng vn vo mc ch kinh doanh nh: u t vo dy chuyn sn xut, u t mua nguyn vt liu Trong qu trnh sn xut kinh doanh tt yu s pht sinh nhng ri ro khng mong mun m i khi cc doanh nghip khng lng trc c nh: - Ri ro do nn kinh t khng n nh. - Ri ro do cc th tc php l cc a phng cn rm r. - Ri ro do th trng b bp mo bi hng ha nhp lu a. Ri ro do nn kinh t khng n nh Khi tin hnh qu trnh sn xut kinh doanh, bao gi doanh nghip cng tin hnh nh gi tnh hnh th trng cng nh a ra nhng d bo pht trin th trng, d bo tng trng doanh s. Nu nn kinh t th gii cng nh nn kinh t quc ni vn hnh theo qu o d bo th doanh nghip s thc hin tt cc k hoach ra. Tuy nhin, nn kinh t lun vn ng m nhiu khi khng th s bo trc c. V d: Khi nn kinh t th gii b khng hong, tt yu s nh hng ln i vi cc doanh nghip xut khu. Nhng mt hng m Vit Nam c th mnh nh dt may, xut khu hng nng sn (xut khu caf, ht iu, xut khu c basa,..) c nguy c khng bn c khi nn kinh t th gii b khng hong. Hoc mt s thay i trong chnh sch nhp khu (tng thu, gim hn ngch, thay i tiu chun nhp khu) ti cc nc s ti nh hng n sn lng xut khu.

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

b. Ri ro do cc th tc php l S chm tr, rm r trong cc th tc cp giy php, cc th tc hi quan nhiu lc nh hng ln n c hi kinh doanh ca cc doanh nghip. C hi kinh doanh ca doanh nghip c tnh thi im, nhng n s khng th thc hin nhanh chng nu khng c ci tri bi cc th tc php l. Vic chm tr s dn n h qu ca hng lot cc hp ng kinh t b nh tr, cc d n u t buc lng phi treo trn giy. iu ny gy tn tht ln v mt kinh t i vi cc doanh nghip vay vn. c. Ri ro do hng ha nhp lu trn vo trong nc Hng ha nhp lu c u im r hn v gi, loi hnh phong ph nh mnh vo nhu cu ca i b phn ngi tiu dng c thu nhp thp. Cc mt hng v in t, kim kh, qun o, m phm l mt minh chng cho hin tng trn. Cc ri ro c bn trn nh hng ti tnh hnh sn xut kinh doanh ca cc doanh nghip. Mt khi cc ng vn m doanh nghip i vay vo sn xut kinh doanh m khng thu li c, tt yu s y doanh nghip ti vic mt dn kh nng tr n. Ngn hng cng ng trc nguy c kh thu hi li khon cho vay ny. 1.3.2. Ri ro ch quan a. i vi ngn hng Cc ngnh ngh ca cc doanh nghip i vay l rt a dng: a phn cc cn b tn dng ngn hng khng th c y thng tin cng nh hiu bit v cc ngnh ngh lnh vc m doanh nghip ang u t kinh doanh. Hn na, cc cn b ngn hng cng rt kh thm nh c s liu ti chnh do cc doanh nghip cung cp c ng n v chnh xc tuyt i hay khng. Ti cc doanh nghip, cng tc k ton chi ph cha c thc hin ha chuyn nghip, ghi chp lin tc r rng. V th, khi cc cn b ngn hng s dng cc bo co ti chnh do doanh nghip cung cp phn tch trong cng tc thm nh s gp kh khn trong vic nh gi tnh hnh ti chnh ca doanh nghip, d dn n vic a ra ci nhn lch lc thiu chun xc. Vic x l, thu hi n cng gp nhiu ri ro do ngn hng l mt t chc kinh t, khng phi l mt c quan quyn lc Nh nc, khng c chc nng cng ch buc khch hng thc hin ngha v tr n. Hn na cc th tc php l kin ra ta n thc hin x l ti sn th chp cng rt rm r, gy mt chi ph i vi ngn hng. b. i vi doanh nghip Nhiu doanh nghip khng nh gi ht c nhng ri ro khi s dng ng vn, nh gi chi ph vn cng nh kh nng sinh li ca ng vn. a phn cc doanh nghip khi
7

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

dng vn trong qu trnh sn xut kinh doanh thng u t vo m rng quy m sn xut, u t vo c s vt cht m ci quan trng nht l u t pht trin k nng ca lc lng nhn lc ca cng ty. Khi doanh nghip m rng quy m m t duy qun l khng thay i, trnh ca i ng qun l khng c m bo th doanh nghip tt yu phi i mt vi nhng ri ro v kh nng qun l sn xut, dn n nhiu sai lm trong qu trnh ra quyt nh qun l kinh doanh. Nhiu doanh nghip s dng khng ng mc ch ng k ban u trong h s xin vay vn. ng vn khng s dng ng mc ch tt yu s kh khn trong vic kim sot dng vn cng nh kim sot ri ro ca ng vn.

2. Bo m tn dng 2.1. Khi nim Hon tr tn dng l iu kin quan trng nht thc hin mc tiu kinh doanh ca ngn hng. thu hi c n, ngn hng phi xem xt mt cch thn trng n uy tn v nng lc ca khch hng , t p dng cc phng php cho vay thch hp. Nu khch hng c xp loi tn nhim cao nh c phm cht tt trong kinh doanh, c kh nng ti chnh mnh, chp hnh tt cc hp ng tn dng trong qu kh v c trin vng kinh doanh trong tng lai th ngn hng c th cho vay khng cn bo m. Ngc li, nu khch hng khng t c cc tiu chun cn thit th hn ch ri ro buc ngn hng cho vay phi c bo m. Nh vy, bo m tn dng l cch thc, bin php to c s kinh t, php l thu hi n. 2.2. Vai tr ca bo m tn dng Trong thc t, nu vn dng hnh thc bo m thch hp vi cc loi v k thut cho vay, cng nh cc d n c th s c tc dng: - Gim bt tn tht cho ngn hng khi khch hng v mt l do no khng thanh ton c n cho ngn hng. - Lm ng lc thc y khch hng thc hin ngha v tr n. Nu khng c bo m c th dn n vic l l ngha v tr n. Ngc li nu c bo m s to ng lc tt hn cho ngha v tr n v nu khng s mt ti sn v tn km chi ph nhiu hn. Mt khc, bo m tn dng cn l ro cn vi nhng ngi i vay c ch la o.

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

2.3. c trng ca bo m tn dng T gc ca ngi cho vay, bo m tn dng phi th hin c 3 c trng: - Gi tr ca bo m phi ln hn ngha v c bo m: Bo m tn dng khng ch l ngun thu n ca ngn hng m cn c ngha thc gic ngi i vay phi tr n. Nhng, nu gi tr ca bo m nh hn ngha v c bo m th ngi i vay d c ng c khng tr n. Ngha v c bo m bao gm vn gc, li (k c li qu hn) v cc chi ph khc tr trng hp cc bn c tha thun li v cc loi ph khng thuc phm vi bo m c thc hin ngha v. - Ti sn bo m phi c sn th trng tiu th: Mc thanh khon ca ti sn c quan h n li ch ca ngi cho vay. Mc thanh khon thp hay ni cch khc l ti sn kh bn thng kh c ngn hng chp nhn. Mc thanh khon trung bnh c th chp nhn c nhng phi tnh n chi ph do ko di thi gian x l. - C y c s php l ngi cho vay c quyn u tin v x l ti sn bo m: c trng ny phi th hin c cc mt sau: ti sn phi thuc s hu hp php ca ngi i vay hoc ngi bo lnh v c php lut cho php giao dch, ng thi phi c cc c s php l ngn hng ch th cho vay c quyn u tin x l ti sn nhm thu n khi ngi i vay khng thanh ton ng hn. 2.4. Cc hnh thc bo m tn dng 2.4.1. Bo m bng ti sn 2.4.1.1. iu kin i vi ti sn bo m - Ti sn bo m phi thuc s hu hp php ca bn bo m. - Ti sn bo m phi c php giao dch theo quy nh ca php lut. - Ti sn bo m phi c ng k nu thuc loi ti sn m php lut c quy nh phi ng k. - Mt ti sn c th c dng m bo thc hin nhiu ngha v dn s , nu c gi tr ti thi im xc lp giao dch bo m ln hn tng gi tr cc ngha v c bo m, tr trng hp c tha thun khc hoc php lut c quy nh khc (iu 324, Khon 1, B Lut dn s 2005). 2.4.1.2. Cc hnh thc bo m bng ti sn a. Th chp ti sn: l vic mt bn (gi l bn th chp) dng ti sn thuc s hu ca mnh bo m thc hin ngha v dn s i vi bn kia (gi l bn nhn th chp) v khng chuyn giao ti sn cho bn nhn th chp.
9

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

* Ti sn th chp gm: bt ng sn, gi tr quyn s dng t, ti sn hnh thnh trong tng lai, tu bin, my bay. - Bt ng sn l ti sn khng di di c: nh , cc c s sn xut kinh doanh (nh my, khch sn, ca hng, nh kho) v cc ti sn khc gn lin vi t ai, k c cc ti sn gn lin vi nh , cng trnh xy dng. Ngoi ra cn bao gm c hoa li, li tc, khon tin bo him v cc quyn pht sinh t bt ng sn th chp. - Gi tr quyn s dng t: Cc c nhn, h gia nh v cc t chc kinh t c Nh nc giao t, cho thu t c th chp vay vn ngn hng. Tuy nhin cn phn bit trng hp c php th chp gi tr quyn s dng t v trng hp khng c th chp gi tr quyn s dng t m ch c th chp ti sn s hu gn lin vi quyn s dng t. Hnh thc hp ng giao t v cho thu t Ch th s dng t Ti sn th chp

H gia nh, c nhn (trc tip Giao t khng thu tin s dng lao ng nng nghip, lm A, B t nghip, nui trng thy sn, lm mui) T chc kinh t (s dng mc ch sn xut nng nghip, lm B nghip, nui trng thy sn, lm mui) Giao t c thu tin s dng t H gia nh, c nhn (s dng A, B t lm nh ) T chc kinh t (u t xy dng nh , kt cu h tng, mt s trng hp to vn xy dng A, B c s h tng theo d n do Chnh ph quyt nh) Quyn s dng t c chuyn nhng hp php t ngi khc hoc c Nh nc giao t c thu tin s dng (tin khng c ngun gc t ngn sch)

H gia nh, c nhn. T chc kinh t


10

A, B

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Thu t tr tin thu hng nm Thu t tr tin thu t c thi gian thu tr tin thu nhiu nm v thi hn thu t tr tin cn li t nht l 5 nm t.

H gia nh, c nhn T chc kinh t H gia nh, c nhn T chc kinh t T chc kinh t

A, B

A, B

Trong : A: gi tr quyn s dng t, B: ti sn s hu gn lin vi quyn s dng - Ti sn hnh thnh trong tng lai l ti sn thuc s hu ca bn bo m sau thi im ngha v c xc lp hoc giao dch bo m c giao kt. Ti sn hnh thnh trong tng lai bao gm c ti sn c hnh thnh ti thi im giao kt giao dch bo m nhng sau thi im giao kt giao dch bo m mi thuc s hu ca bn bo m. - Tu bin, my bay c s dng th chp theo quy nh ca Lut hng hi 2005 v Lut hng khng dn dng 2006. * Cc hnh thc th chp: - Th chp php l v th chp cng bng: + Th chp php l l hnh thc th chp m trong ngi i vay (ngi th chp) tha thun chuyn quyn s hu cho ngn hng khi khng thc hin c ngha v tr n. Theo hnh thc ny, khi ngi i vay khng thanh ton c n ngn hng c quyn bn ti sn hoc cho thu vi t cch l ngi ch s hu m khng cn thc hin cc th tc t tng nh s can thip ca ta n. + Th chp cng bng l hnh thc th chp m trong ngn hng ch nm gi giy chng nhn s hu ti sn hoc giy chng nhn quyn s dng t m bo cho mn vay. Khi ngi i vay khng thc hin c ngha v theo hp ng, vic x l ti sn phi da trn c s tha thun gia ngi cho vay v ngi i vay hoc phi nh n s can thip ca ta n nu c tranh chp. - Th chp th nht v th chp th hai: + Th chp th nht l vic th chp ti sn bo m cho mn n th nht, tc l vic s dng mt ti sn lm bo m cho nhiu khon vay v th chp cho khon vay u tin ag tn ti.
11

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

+ Th chp th hai l hnh thc th chp trong ngi i vay s dng phn gi tr chnh lch gia gi tr ti sn th chp v khon n th nht c bo m bng ti sn bo m cho khon n th hai. - Th chp trc tip v th chp gin tip: + Th chp trc tip l hnh thc th chp m ti sn th chp do vn vay to nn. Khch hng vay phi tha mn iu kin sau: c tn nhim i vi t chc tn dng, c kh nng ti chnh thc hin ngha v tr n, c d n kh thi, c mc vn t c tham gia vo d n v gi tr ti sn bo m tin vay (ngoi ti sn hnh thnh bng vn vay) ti thiu bng 50% vn u t ca d n. + Th chp gin tip l hnh thc th chp m trong ti sn th chp v ti sn dng vn vay mua l hai ti sn khc nhau. - Th chp ton b v th chp mt phn bt ng sn + Trong trng hp th chp ton b bt ng sn c vt ph th vt ph ca bt ng sn cng thuc ti sn th chp. + Trong trng hp th chp mt phn bt ng sn c vt ph th vt ph ca bt ng sn thuc ti sn th chp, tr trng hp cc bn c tha thun khc. + i vi th chp quyn s dng t th nh , cng trnh xy dng khc, rng trng, vn cy v cc ti sn khc ca ngi th chp gn lin vi t ch thuc ti sn th chp, nu c tha thun. b. Cm c ti sn: l vic mt bn (gi l bn cm c) giao ti sn thuc quyn s hu ca mnh cho bn kia (gi l bn nhn cm c) bo m thc hin ngha v tr n, nu ti sn cm c c ng k quyn s hu th cc bn c th tha thun bn cm c vn gi ti sn cm c hoc giao cho mt bn th ba gi. * Ti sn cm c gm: vt, tin, giy t c gi, quyn ti sn, li tc v cc quyn pht sinh t ti sn cm c. * Cc hnh thc cm c ti sn: cm c cng bng v cm c php l, cm c th nht v cm c th hai, cm c trc tip v cm c gin tip. Ni dung ca cc loi cm c ny cng tng t nh th chp.

12

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

2.4.2. Bo m khng bng ti sn: bo lnh * Khi nim: Bo lnh l vic bn th ba (gi l bn bo lnh) cam kt vi bn c quyn (gi l bn nhn bo lnh) s thc hin ngha v thay cho bn i vay (gi l bn c bo lnh) nu khi n thi hn m bn c bo lnh khng thc hin hoc thc hin khng ng ngha v. * Cc hnh thc bo lnh: - Bo lnh c bo m bng ti sn hoc bng uy tn + Bo lnh c bo m bng ti sn l bn bo lnh phi c ti sn thc hin ngha v bo lnh. Vic bo lnh bng ti sn c th km theo bin php th chp hoc cm c thc hin ngha v hoc do t chc tn dng v bn bo lnh tha thun. y l hnh thc bo m kp nhm phng khi ngi bo lnh khng thc hin c ngha v th ngn hng c th x l ti sn km theo bo lnh. + Bo lnh bng uy tn l hnh thc bo lnh ch da vo uy tn ca ngi bo lnh. - Bo lnh mt phn hoc ton b ngha v: Khi bo lnh mt phn th phi ghi r s tin bo lnh. Nhng trng hp php lut quy nh cho vay phi c bo m th ch p dng bo lnh mt phn trong trng hp phn cn li phi c ti sn th chp hoc cm c, nu khng th bt buc phi c bo lnh ton b. - Bo lnh ring bit v bo lnh duy tr: + Bo lnh ring bit c p dng cho mt s tin vay c th theo hp ng tn dng v c hch ton ring trn ti khon cho vay. + Bo lnh duy tr l hnh vi bo lnh cho mt lot cc giao dch v mc bo lnh theo hn mc ti a. Phng thc bo lnh ny c p dng khi cho vay bng k thut thu chi trn ti khon vng lai. - Bo lnh tn chp ca cc t chc chnh tr x hi ch p dng i vi ngi c bo lnh l cc c nhn, h gia nh ngho vay mt khon tin nh ti cc t chc tn dng.

13

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Chng II: Mi quan h gia ri ro tn dng v bo m tn dng


Nh chng ta bit, vi bn cht l mt t chc c th c chc nng kinh doanh tin t, ngn hng thng mi thc hin hot ng kinh doanh ca mnh thng qua cc quan h tn dng, t cc quan h ny, mi quan h gia ngn hng vi cc t chc, c nhn c thit lp v pht trin, gn ngn hng gn vi cc hot ng sn xut kinh doanh trong x hi. Tuy nhin, nu khng c nhng thit ch c bn bo m cc khon tin i vay v cho vay hiu qu, ngn hng s t t mnh trc nhng ri ro kh lng i vi mt loi hng ha vn d cha ng rt nhiu ri ro, l tin t. Trong hot ng kinh doanh ca mnh cc ngn hng lun phi chp nhn nhiu ri ro, khng mt ngn hng no c th loi tr ht cc ri ro c th gp phi. Nh vy, trong hot ng kinh doanh, mc ch ca Ngn hng khng cho l thu c li nhun cao m cn phi hn ch n mc thp nht ri ro c th xy ra. i hi cc ngn hng phi nng cao cng tc qun l ri ro tn dng, hn ch n mc thp nht cc nguy c tim n ln ri ro. Ri ro tn dng l ngn t thng c s dng trong hot ng cho vay ca ngn hng hoc trn th trng ti chnh. l kh nng khng chi tr c n ca ngi i vay i vi ngi cho vay khi n hn phi thanh ton. Lun l ngi cho vay phi chu ri ro khi chp nhn mt hp ng cho vay tn dng. Ri ro tn dng cao th ngn hng c kh nng phi i mt vi tnh trng thiu vn hay tnh thanh khon thp. iu ny c th lm gim hot ng kinh doanh thu li nhun ca ngn hng, thm ch ph sn. Bt k mt hp ng cho vay no cng c ri ro tn dng. Ri ro tn dng c th do nhiu nguyn nhn : khch quan v ch quan. Nhng vn l lm th no ngn chn v hn ch ri ro tn dng? c nhiu bin php a ra nhm ngn chn ri ro tn dng nh: xy dng chnh sch tn dng hp l; thng xuyn nh gi phn loi tn dng, xp loi khch hng; thc hin ng quy trnh qun l tn dng, phn tch tn dng v nh gi kh nng xy ra ri ro ca mi khon vay trc khi ra quyt nh; phn tn ri ro; bo him tn dng; trch lp qu d phng ri ro; v mt trong nhng bin php c p dng hin hnh ti tt c cc ngn hng hin nay l bo m tn dng. Trong nn kinh t th trng tnh cht hot ng ca cc doanh nghip rt a dng, phong ph; do , t c mc tiu m rng tn dng gn lin vi hn ch ri ro i hi ngn hng phi s dng ng thi nhiu loi ti sn m bo v nhiu hnh thc bo m, vn dng n thch ng vi tng loi khch hng. Thc t hin nay cho thy, trong hot ng kinh doanh c mun ngn l do dn n ngun thu n th nht khng c thc hin v do vy, nu khng c ngun thu n b sung tt yu ngn hng s gp ri ro tn dng, buc ngi vay phi c m bo cn thit,
14

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

ngoi tr nhng khch hng hot ng tt, c uy tn v c quan h tn dng thng xuyn. Khi nh gi hot ng ca khch hng, nu nhn thy ngun thu n th nht cha c c s m bo chc chn th ngn hng buc phi xc lp c s php l c thm ngun thu n th hai. Nh vy, trong kinh doanh cng nh chin trng, u l im nng th phi c phng th chc chn, cng ging nh bo m tn dng. Bo m tn dng chnh l bin php phng nga ri ro iu ny c th hin nhng kha cnh sau y: 1. Bo m tn dng l ch da tin cy cho ngn hng Nh nhng phn tch phn trn cho thy cc t chc tn dng rt kh khn, khng c tin cy v mc chnh xc cn thit trong vic nh gi mc tn nhim, nng lc ti chnh ca khch hng, thm nh tnh hiu qu ca cc d n u t, phng n kinh doanh, khng gim st c hot ng ca khch hng mt cch cht ch. iu ny y cc t chc tn dng n la chn quyt nh cho vay ch khi khch hng c ti sn bo m. Hnh vi ny ca cc ngn hng c th gii thch rng khi khng th nhn vo nhng ci v hnh v kh phn tch nh gi tr v hnh ca doanh nghip, gi tr ca vn ch s hu, gi tr thc ca cc khon thu, cc khon tn kho Nht l ln u tin thit lp quan h tn dng th vic ny cng kh khn hn. Cc t chc tin dng Vit Nam v th chn vic lm n gin nht l xem xt nhng ci g hin hu nht. chnh l cc ti sn hu hnh m ch yu l ti sn c nh dng bo m cho cc khon vay. Cc ti sn hu hnh l th d xc nh gi tr nht nn vic cp tn dng s cm thy yn tm hn rt nhiu nu n c m bo bng ti sn, nht l cc loi ti sn c tnh thanh khon v gi tr cao. Vic qun l cc loi ti sn cng s d dng hn khi cc t chc tin dng nm gi ti sn hoc gi nhng giy t s hu chng v c nh nc xc nhn. Nh vy, v mt nguyn l, bo m tn dng l mt yu t c gi tr tham chiu trong cc quyt nh cp tn dng ng thi l ch da tin cy, trnh nhng ri ro khng ng c trong vic a ra quyt nh cp tn dng ca cc t chc tn dng

2. Bo m tn dng l ro cn i vi i tng i vay c mc ch bt chnh v ngn nga tm l li ca khch hng L thuyt hnh vi v l thuyt tr chi ch r, khi thc hin bt c mt hnh vi no, mi c nhn lun xem xt h s c g v mt g. Nu hnh vi lun mang li li ch m khng b tn tht g th h s thc hin, ngc li nu hnh vi lun to ra tn tht m khng c li ch g cho bn thn h th h s khng thc hin. Khi khon tn dng c cp phi c ti sn bo m, cc i tng la o s gp phi nhiu bt li v ro cn khi vay vn ngn hng. i vi loi cn li, hnh vi c thc hin khi li ch ln hn chi ph v ngc li hnh vi s khng c thc hin. Tc dng ca bo m tn dng nm
15

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

im ny. Khi nhng khon tn dng c cp m khng c ti sn m bo, phn vn ca bn vay tham gia rt t c khng tham gia vo d n u t, th xu hng tt yu l bn vay s thc hin cc d n c mc ri ro cao em li li nhun cao v nu d n tht bi th ci h mt l khng ng k, ngc li nu d n thnh cng th li ch ca h l rt ln. Hnh vi ca bn vay s hon ton ngc li khi h phi em th chp cc ti sn hin c ca mnh c cp tn dng. Khi ti sn c th chp, cm c ti cc ngn hng th ngi vay s b mt n nu khon vay ca h u t khng cn thn v xy ra ri ro. V vy, h s thn trng hn trong quyt nh i vay u t ca mnh v nu xy ra ri ro, dn n tnh trng ph sn th h s mt nhiu nht v h l i tng cui cng c nhn nhng g cn li trong qu trnh thc hin ph sn doanh nghip. Trn thc t, cc doanh nghip v mc tiu li nhun c th s dng vn vay ca ngn hng khng ng mc ch hoc u t khng hiu qu, thu nhp khng b p chi ph... dn n khng th tr c n ngn hng khi n hn. Khng ch c vy, nhiu doanh nghip cn c la o nhm chim ot ti sn bng vic xy dng cc n kinh doanh gi nhm vay vn ti ngn hng. Tt c nhng iu u c th trc tip hoc gin tip gy ra ri ro cho ngn hng c bit l ri ro i vi hot ng tn dng. Khi i tng vay vn b pht hin s dng vn vay khng ng mc ch c coi l vi phm hp ng, s khng c h tr li sut, b x l theo quy nh ca php lut v phi hon tr cho ngn hng thng mi s li tin vay c h tr trc . Trng hp khng thu hi c s tin cho vay th ti sn bo m chnh l khon b p vo phn vay vn ca doanh nghip. Ngn hng c th thu hi n trc hn, v vy doanh nghip s kh c th hon tr ngay, v th x l ti sn bo m l iu tt yu. Mt khc, vi ti sn bo m ln cho cc khon vay s khin doanh nghip phi e ngi hn, cn trng hn vi cc khon vay ny khi s dng, s dng sao cho hiu qu v ng mc ch. Chnh v vy, bo m tn dng chnh l mt ro cn i vi nhng i tng i vay c ch la o chim ot ti sn ca Ngn hng cng nh trnh tm l li ca khch hng, gim nhng nguy c ri ro khng ng c cho hot ng tn dng ca ngn hng.

3. Bo m tn dng l cch thc, bin php thu hi n. Bo m tn dng l ngun tr n th hai ca khch hng, khi ngun tr n th nht l thu nhp t hot ng sn xut kinh doanh khng bo m. Vai tr ca bo m tn dng nhm nng cao trch nhim ca bn c ngha v; nng cao trch nhim ca bn cho vay, bn cp tn dng v to c s thu hi n. Gn trch nhim vt cht ca ngi i vay trong qu trnh s dng vn s lm ng lc thc y khch hng thc hin ngha v tr n. Nh vy, ngn hng thu hi c n, tc l trnh c ri ro tn dng.
16

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

hn ch ri ro tn dng, ngn hng phi s dng ng thi nhiu loi ti sn bo m v hnh thc bo m. i vi khch hng v loi cho vay c ri ro cao th p dng loi bo m c ri ro thp v ngc li. V d: Khch hng c xp loi ri ro cao th phi p dng cc loi bo m chc chn nh th chp bt ng sn, cm c cc loi hng ha c mc thanh khon cao, bo lnh ca ngn hng. Tri li, i vi nhng khch hng c xp loi ri ro thp th c th p dng hnh thc bo m bng cc khon phi thu, bo m mt phn s tin cho vay. Thng thng, cc ngn hng thng phi phn hng ri ro danh mc tn dng, nh gi cht lng ca ti sn bo m c nhn nh hon chnh v khon vay v c hng x l sau ny

Phn hng ri ro danh mc tn dng Mc ri ro 1. Tn dng t ri ro Ni dung Kh nng thc hin cc ngha v ca khch hng l chc chn, bo m vic tr n nh tha thun (c th c mt s kha cnh yu nh v ri ro).

2. Tn dng ri ro Kh nng p ng cc ngha v ti chnh ca khch hng l trung bnh vng chc, ri ro tn dng chung mc chp nhn c nhng c mt s kha cnh yu km trn thc th v ri ro tn dng, cn c s gim st v kim sot. 3. Tn dng trn mc Kh nng p ng cc ngha v ti chnh ca khch hng ri ro trung bnh mc mo him do nhng yu km ln trn vi kha cnh v ri ro tn dng (cc yu km ny c du hiu c kh nng sa cha c). Mc ri ro tim tng ny yu cu phi tng vic gim st bo m tnh hnh khng xu i. 4. Tn dng ri ro cao Khch hng ang trong tnh trng xu ko di (thua l trong kinh doanh, kh khn trm trng v kh nng thanh ton) v ngn hng ang c gng ci thin hoc t b mi quan h trnh thua l tim tng. Khch hng c ri ro cao, c th b tht thot li song c th hy vng ly li c gc.

5. Tn dng kh i li

6. Tn dng kh i Khch hng c ri ro cao, c th kh nng mt c vn, li v gc v li cc khon chi ph sau khi n lc ht sc trong vic p dng
17

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

cc bin php c th.

Phn hng cht lng ti sn bo m Xp hng ti sn bo m A B C D E F Gi tr c th pht mi ca ti sn bo m tnh bng s % ca gi tr khon vay 140% 110% 80% 50% 20% 0%

Mi khi c hot ng cung ng tn dng th ri ro tn dng lun c nguy c xy ra, n mun hnh mun v, vi nhiu hnh thi, mu sc, cung bc khc nhau, n lun tim n trong sut qu trnh trc, trong v sau khi cho vay v n c biu hin ra bn ngoi l s tin cho vay khng thu hi c y nh mong i. Ri ro l nguyn nhn ch yu dn ti vic cc ngn hng b ph sn. Ri ro tn dng lun tn ti vi hot ng tn dng, chng ta khng th gim n xung bng khng m chng ta phi chp nhn s tn ti ca n. Nhng khng c ngha rng chng ta khng quan tm n ri ro, m chng ta cn phi c cc bin php phng nga hn ch n mc thp nht ri ro tn dng c th xy ra. Mc d c mt mi quan h mt thit gia ri ro v bo m tn dng, v khi chng ta coi m bo tn dng c ngha rt ln trong hn ch ri ro tn dng, nhng nu qu ch trng n yu t ny th s dn n hu qu xu: lm mt khch hng, dn n cc hn ch i vi cc khon tn dng tt. Tm li, m bo tn dng ch l bin php phng v ch khng phi l bin pht duy nht trong khi a ra cc quyt nh cp tn dng.

18

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Chng III. Thc trng v gii php


1. Thc trng Ri ro tn dng l mt trong bn nhm ri ro chnh trong khi ngn hng hin nay v l mt lu ln ca h thng Ngn hng thng mi. N xu l mt tiu ch xem xt tm quan trng ca vn ny h thng ngn hng ang mc no. Tr li phng vn nm 2010, TS L Xun Ngha c ni rng Bo co n xu ngn hng bnh qun khong 1,28% trn tng d n, nhng n khi chng ti kim tra c ngn hng ln ti 12%. l theo chun k ton Vit Nam, cn chun quc t phi hn Li cnh bo cho thy y l im m cc NHTM ang vp phi thi im nm 2010. Hin ti, theo bi bo mi nht N xu ngn hng theo chun quc t ln ti 13% ra ngy 10/10/2011 cho bit: T l n xu ton ngnh ngn hng ti thi im thng 8/2011 l 3,1%, tng so vi 2,16% vo cui nm 2010 v kh nng tng ln 5% vo cui 2011. Tuy nhin, bo co ca cng ty chng khon Vietcombank (VCBS) cho bit, theo tiu chun quc t th t l n xu ca cc ngn hng Vit Nam ln ti 13% tng d n. Theo NHNN, con s n xu 3,1% theo chun Vit Nam vn mc an ton v kim sot c, nhng theo chun quc t t l n xu ca cc ngn hng Vit Nam ln ti 13% tng d n v l mt con s ng lo ngi Bo co phn tch rng hu ht cc NHTM ti Vit Nam hin nay u phn loi n da vo nh lng m thiu i phn nh tnh nh tnh hnh ti chnh, kt qu sn xut kinh doanh ca doanh nghip. iu ny dn n vic phn loi n khng phn nh thc cht khon n. ng thi, cc ngn hng ch xp phn n n hn khng tr c vo n xu, trong khi phn cn li ca khon n vn l n tiu chun. Trong khi , theo chun quc t, nu phn n n hn khng tr c th ton b khon n phi c xp vo n xu. Ngoi ra, mt s ngn hng cn bin nghip v gia hn n, vn l mt nghip v bnh thng ca ngn hng thnh mt hnh thc gim t l n xu ca mnh do n gia hn khng c tnh vo n xu. Kt qu l s chnh lch gia phn loi n xu theo chun trong nc v quc t ngy cng ln. Mc d NHNN a ra quy nh v vic phn loi n theo Quyt nh 493/2005 trong bao gm c phn loi theo nh lng (iu 6) v nh tnh (iu 7) song ch c BIDV, Agribank v Vietcombank thc hin vic phn loi n theo nh tnh. Nguyn nhn l do h phi xy dng c h thng xp hng tn dng ni b p dng phng php phn loi ny.
19

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

Vic phn loi n theo nh tnh s lm t l n xu cao gp 2-3 ln so vi nh lng v bn thn n cng gp phi nhiu im bt cp. NHNN trong cuc gp vi cc NHTM mi y cho bit h ang xy dng d tho thng t quy nh v phn loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn dng trong hot ng ca t chc tn dng nhm thay th Quyt nh 493 li thi. Vic n xu tng cao nh vy l do vic nhiu NHTM c cng ty m, c ng ln, c ng chin lc l cc tp on, cc tng cng ty ln, cc doanh nghip ln. iu ny c th to ra mi nghi ng v vic mt s ngn hng c th c tnh ni lng iu kin cho vay i vi mt s c nhn hoc t chc v mt s l do no , iu ny c th d dn ti nhng ri ro tn dng. Theo bo co mi nht, n xu ca nhm ngn hng thng mi Nh nc tng 66,18%, nhm cc ngn hng c phn tng 44,29%, nhm ngn hng lin doanh, 100% vn nc ngoi tng 59,23% so vi cui 2010. Nh vy, ta c th thy c vic t l n xu tng l yu t quan trng cho thy sc khe ca ton khi ngn hng. Hn th na, cc quy nh lng lo trong iu kin cho vay s dn n cht lng cc khon vay i xung, dn n n xu ca nhiu ngn hng mc cao v tim n ri ro cho c h thng. V vy, cc ngn hng phi tht cht hn na tiu ch cp tn dng. Thc t, khi xt duyt cc khon vay, Ngn hng phi thm nh n xin vay vn ca khch hng bng cch s dng nguyn tc 5 C: Nng lc (Capacity), Vn (Capital), Th chp (Collateral), Uy tn (Character) v cc iu kin khc (Conditions). Tuy nhin trong iu kin kinh t th trng ca Vit Nam hin nay, vic nh gi mc tn nhim cng nh nng lc ti chnh ca khch hng rt kh bi: - nh gi mc tn nhim ca khch hng: Yu t c bn ca tiu ch ny l mi quan h di hn, uy tn, thng hiu ca khch hng trn th trng, nng lc v trnh qun l, s am hiu trong lnh vc hot ng kinh doanh Nhng yu t rt kh nh gi v Vit Nam mi chuyn sang kinh t th trng gn 20 nm. thc ca i b phn doanh nghip v vic xy dng thng hiu, uy tn trn thng trng vi chin lc kinh doanh di hn mi ch c cp trong mt vi nm gn y. Rt t doanh nghip khng nh c thng hiu ca mnh. Mt khc, hot ng tn dng ngn hng mi thc trin trong vng 10 nm tr li y. Mi quan h gia khch hng v cc t chc tn dng gn nh mi c xc lp, cha di thi gian to ra s tin cy. - nh gi nng lc ti chnh ca khch hng: i vi mt khch hng, nng lc ti chnh c th hin thng qua cc tiu ch chnh nh: T l vn ch s hu so vi tng ti sn, Sut sinh li trn tng ti sn (ROA); Sut sinh li trn vn ch s hu (ROE); Gi c phiu trn th trng chng khon v mt s ch tiu khc. Nhng lm th no tnh ton, nh gi cc ch tiu ny v mc tn cy ca n liu c m bo khi m cc bo co ti
20

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

chnh khng c kim ton c lp, h thng thng tin, chun mc k ton cha thc s tin cy. l cha ni n vic rt nhiu doanh nghip c hi hoc nhiu h thng s sch, bo co k ton. Mt khc, trnh v kh nng phn tch nh gi tnh hnh ti chnh ca khch hng i vi cc ngn hng cn rt hn ch, cha s t tin a ra kt lun mt cch c lp, c tin cy cao. V vy, khi khng th nhn vo nhng ci v hnh v kh phn tch th vic s dng cc loi ti sn hu hnh dng bo m cho cc khon vay l mt yu t rt quan trng trong vic quyt nh cp tn dng. Tuy nhin s l rt nguy him nu coi l cn c duy nht d ngn hng quyt nh cp tn dng. 2. Gii php Trong thi gian qua, vic trin khai xy dng h thng xp hng tn dng ni b ti mt s t chc tn dng l mt trong nhng cng c qun tr ri ro c bn v hu hiu, c cc t chc tn dng trin khai nhm xy dng mt mi trng tn dng hiu qu v a ra cc chnh sch tn dng ph hp vi tng khch hng. y cng l cng c tr gip cc t chc ti chnh ngn hng nh gi ton b danh mc tn dng, xc nh mt cch hp l, chnh xc mc tn tht tn dng cho tng dng sn phm hoc lnh vc hay ngnh kinh t. Bn cnh , vic xy dng h thng ny vi tnh nng lin kt cht ch vi h thng xp hng tn dng ni b s gip cc t chc tn dng c th nh gi chnh xc, thn trng hn i vi khon tn dng cng nh phn gi tr c th thu hi c trong tng lai trong trng hp khng tr c n vay. y hon ton l mt thc o mi, hon thin hn cc t chc tn dng c th xem xt ton din v khch hng v khon vay ca mnh, cng nh nh gi, qun tr mt cch hiu qu v ton din cht lng tn dng trn din rng ca mi t chc ti chnh ngn hng. Nh vy, vic xy dng h thng xp hng khon vay gn vi ti sn bo m l mt cng vic ht sc cn thit nhm sng lc, qun l cc TSB ca khch hng trc, trong v sau khi cho vay. Vic nh gi, chm im TSB gip cc t chc tn dng c tnh mt cch chnh xc v thn trng phn gi tr c th thu hi c trong tng lai khi khch hng khng th tr c khon n vay, gp phn gim thiu nhng tn tht khng lng trc c pht sinh t hot ng tn dng. Ngoi ra cn c nhiu li ch khc nh: - H thng vi chc nng sng lc TSB theo cc tiu ch ti thiu trc khi cho vay s nhm gim thiu c cc ri ro v mt php l do thiu h s ti sn hoc cc ri ro tc nghip pht sinh trong qu trnh tip nhn TSB ca khch hng. - Kt qu xp hng TSB s c kt hp vi kt qu xp hng tn dng ni b h tr ra quyt nh cp tn dng.
21

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

- Vic qun l TSB sau khi cho vay gip cc t chc tn dng theo di mt cch c h thng v tp trung cc TSB ang nm gi c th a ra cc bin php qun l ph hp khi c nhng bin ng trn th trng, gim thiu cc ri ro pht sinh do cc bin ng lin quan n TSB. - Trn c s h thng qun l TSB sau khi cho vay, chnh sch qun tr ri ro tn dng s hot ng c hiu qu hn thng qua phn nh ph hp mc tn tht ca TSB; phn b TSB ph hp cho tng khon vay. - H thng qun l theo di TSB s gip cc t chc tn dng xy dng c mt c s d liu v TSB cho ton h thng. C s d liu v TSB l cn c h tr cc t chc nh gi TSB mt cch chnh xc v thng nht trong quy trnh cp tn dng. - C s d liu ca h thng xp hng khon vay gn vi ti sn bo m l cn c quan trng xy dng m hnh tnh ton t l tn tht d kin (LGD) trong hot ng tn dng. - Kt hp vi h thng xp hng tn dng ni b ca t chc tn dng tnh ton d phng ri ro tn dng, t l an ton vn cng nh cc yu cu bo co khc ca Ngn hng Nh nc. Mc d h thng ny cho n nay mi c cc t chc tn dng thc hin mt cch ring bit, kt qu xp hng khch hng vn cha c s lin kt vi cc yu t quan trng khc ca khon tn dng nh ti sn bo m (TSB) ca khon vay. Bn cnh , vic qun l TSB ti cc t chc tn dng hin nay vn cn nhiu hn ch, c th k n nh: cc t chc tn dng cha xy dng c h thng nh gi, chm im TSB; cha c h thng c s d liu tp trung v TSB trn ton h thng; cha kim sot c tnh chnh xc ca cc thng s v TSB trong vic tnh ton d phng v t l an ton vn theo yu cu ca Ngn hng Nh nc Tuy nhin, hot ng tn dng vn cn rt nhiu hy vng ci thin trong thi gian ti, bi Tng Cng ty Ti chnh CP Du kh Vit Nam (PVFC) ang tch cc phi hp vi Cng ty TNHH Ernst & Young Vit Nam t chc t vn c uy tn v kinh nghim v qun tr ri ro trong lnh vc ti chnh ngn hng trin khai h thng xp hng khon vay gn vi ti sn bo m ti n v. Nu trin khai v p dng ph bin khai h thng xp hng khon vay gn vi ti sn bo m ni trn, con ng qun tr ri ro tn dng ca ngnh ti chnh ngn hng coi nh i c hn mt na.

22

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

C. Kt lun chung
Thc t cho thy tnh trng lm pht ton cu dn n mi trng kinh doanh ngn hng trong thi gian qua ngy cng tr nn kh khn, li sut trn th trng th gii lin tc gim gy p lc ln h thng ngn hng Vit Nam, tnh trng ny vn rt quan ngi vo thi im cui 2011 v u 2012. Mt khc, bn thn cc ngn hng trong nc cng c s cnh tranh quyt lit vi nhau nn cng gy ra nhiu kh khn, buc cc ngn hng phi ni lng cc yu cu khi cho vay cng nh ct gim li sut s to ra nhiu nguy c ri ro trong hot ng tn dng. Bn cnh , s cnh tranh cng nh hng n hiu qu kinh doanh ca cc doanh nghip v do gin tip nh hng n cc ngn hng. Cc doanh nghip v mc tiu li nhun c th s dng vn vay ca ngn hng khng ng mc ch hoc u t khng hiu qu, thu nhp khng b p chi ph... dn n khng th tr c n ngn hng khi n hn, tt c nhng iu u c th gin tip gy ra ri ro cho ngn hng c bit l ri ro i vi hot ng tn dng. V vy, vic phng nga v hn ch ri ro tn dng l thc s c ngha i vi cc Ngn hng ti Vit Nam. Bn cnh cc bin php phng nga ri ro tn dng nh: xy dng chnh sch tn dng hp l, thc hin ng quy trnh qun l tn dng, phn tch tn dng v nh gi kh nng xy ra ri ro ca mi khon vay trc khi ra quyt nh, phn tn ri ro,. bo him tn dng, trch lp qu d phng ri ro, bo m tn dng l mt bin php phng nga ri ro hu hiu, c vai tr rt ln trong quyt nh cp tn dng ca cc ngn hng Vit Nam hin nay khng n gin v n l ch da tin cy trong vic a ra quyt nh cp tn dng m hn th na, ti sn bo m c tc dng rt tt trong vic ngn nga s xut hin ca hnh vi la o v tm l li sau khi vay, nhng s rt nguy him nu coi l cn c duy nht d ngn hng quyt nh cp tn dng.

23

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

D. Danh mc ti liu tham kho


1. Gio trnh Tn dng ngn hng PGS.TS. L Vn T 2. Gio trnh Tn dng ngn hng Hc vin Ngn hng bin son

3. Quyt nh 493/2005/Q-NHNN v Phn loi n, trch lp v s dng d phng x l ri ro tn


4. Ngh nh 163/2006/N-CP v giao dch bo m

5. Ngh nh 83/2010/N-CP v ng k giao dch bo m


6. Bi vit: Ri ro tn dng v qun l ri ro tn dng ca cc ngn hng

thng mi ti TP.HCM ng trn tapchiketoan.com


7. Bi vit: Ri ro tn dng Cch nhn nhn mi TS. Phan Vn Tnh ng

trn luattaichinh.wordpress.com
8. Bi vit: Phn tch ri ro tn dng ca Ngn hng ng trn doanhnhan.net 9. Bi ging: Ti sao ti sn m bo l yu t quan trng trong quyt nh cp

tn dng ca cc t chc tn dng Vit Nam trong chng trnh Ging dy Kinh t Fullbright Hunh Th Du
10. Bi ging: Thng tin bt cn xng trong hot ng tn dng ti Vit Nam

trong chng trnh Ging dy Kinh t Fullbright Hunh Th Du, Nguyn Minh Kiu, Nguyn Trng Hoi
11. Bi vit: Hon thin php lut v phng nga ri ro tn dng ca cc t chc

tn dng - TS. Phm Th Giang Thu i hc Lut H Ni; ThS. Nguyn Ngc Lng - ng y Khi cc CQTW ng trn phannghiemlawyer.wordpress.com
12. Bi vit: Mc ri ro ca tn dng Vit Nam - Nguyn Mnh Hng ng

trn voanews.com
13. Bi vit: Qun l ri ro tn dng mt yu cu cp bch - Thanh Huyn

PVFC ng trn petrotimes.vn


14. Bi vit: Tho ngi n qu bom n xu Sn H ng trn tamnhin.net 15. Bi vit: Nguyn tc 5C vay tn dng ng trn thanhai.wordpress.com 24

Nhm 3

Mi quan h gia ri ro v bo m tn dng

16. Website: voanews.com vi.wikipedia.org tapchiketoan.com sinhviennganhang.com doanhnhan.net baomoi.com thongtinphapluatdansu.wordpress.com vnecon.vn ykvn-law.com tamnhin.net thanhai.wordpress.com phannghiemlawyer.wordpress.com petrotimes.vn

25

You might also like