Vấn đáp TTQT

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t
CU HI N TP THI VN P THANH TON QUC T CHNG I; TNG QUAN V THANH TON QUC T CHNG II: CH QUN L NGOI HI CA NC CHXHCN VIT NAM CHNG III: T GI HI OI CHNG V: HI PHIU CHNG VI: SC QUC T V TH NGN HNG CHNG VII: CC PHNG THC THANH TON KHNG KM CHNG T Phng thc thanh ton chuyn tin v ghi s Phng thc thanh ton bo lnh v tn dng d phng CHNG VIII: PHNG THC THANH TON NH THU KM CHNG T THNG MI Phng thc thanh ton nh thu km chng t Phng thc tn dng chng t v th y thc mua
CHNG I: TNG QUAN V THANH TON QUC T 1. Trnh by khi nim v thanh ton quc t. S khc nhau gia thanh ton quc t v thanh ton quc ni l g? Khi nim TTQT:
(GTr p.11): Qua trao i cc hot ng kinh t v thng mi gia cc quc gia lm pht sinh cc khon thu v chi bng tin ca nc ny i vi mt nc khc trong tng giao dch hoc trong tng nh k chi tr do hai nc quy nh. Trong mi quan h chi tr ny, cc quc gia phi cng nhau quy nh nhng yu t cu thnh c ch thanh ton gia cc quc gia nh quy nh v ch th tham gia thanh ton, la chn tin t, cc cng c v cc phng thc i v chi tr tin t. Tng hp cc yu t cu thnh c ch to thnh thanh ton quc t gia cc quc gia. Rt gn (slide c Phng): Tng hp cc yu t cu thnh c ch thanh ton (bao gm ch th tham gia thanh ton, la chn tin t, cc cng c v phng thc thanh ton) to thnh thanh ton quc t gia cc quc gia. Hoc (slide c Quy): Thanh ton quc t l ch vic chi tr cc ngun tin lin quan ti cc hp ng kinh t, ti chnh gia ngi c tr v ngi khng c tr, m kt qu ca n s lm tng gim ngoi hi ca mt quc gia. S khc nhau gia thanh ton quc t v thanh ton quc ni: yu t ngoi quc. (phn tch r hn xem cu 3).
2. Phn tch nhng yu t cu thnh ca c ch TTQT? (GTr p.12 & slide c Phng) Cc ch th tham gia TTQT: NHTW: l i din cho CP cc quc gia. NHTW thay mt CP k kt v thc hin
cc hip nh v tin t v tn dng quc t; l NH ca cc NH trong hot ng tin t v TTQT.
NHTM: l ch th ch yu ca cc trung gian ti chnh. NHTM thc hin chc
nng trung gian tn dng chc nng c s; chc nng trung gian thanh ton; v chc nng to ra nhng cng c lu thng tn dng thay th cho tin mt thc hin c hiu qu chc nng phng tin lu thng ca tin t (Sc, NCDs,) Cc ch th khc: tham gia TTQT vi t cch l y thc cho NH thu v chi h. Cc ch th ny gm cc php nhn, th nhn hot ng trong lnh vc phi NH nh kinh doanh XNK hh, XNK lao ng v chuyn gia, du lch, vn ti, bo him, u t v cc hot ng ngai giao, qun s La chn tin t: tin t c phn loi theo cc cn c sau: (xem cu 9) Phm vi s dng tin t: tin t th gii (world currency), tin t quc t S chuyn i ca tin t: tin t t do chuyn i (free convertible), tin t
(international), tin t quc gia (national); (xem thm cu 5)
chuyn khon (transferable), tin t clearing; (xem thm cu 6) Cc cng c TT: Hi phiu, K phiu, Sc quc t v Th NH. Cc phng thc TT: l cc cch, ni dung v iu kin tin hnh thu v chuyn tr tin c cc NH v cc bn y thc tha thun. Phng thc TTQT c phn loi nh sau: Cn c vo TT c km chng t hay khng: nhm TT khng km chng t (chuyn tin, ghi s, nh thu trn, th bo lnh, th tn dng d phng); nhm TT km chng t thng mi (nh thu km chng t, tn dng chng t, y thc mua). Cn c vai tr ca NH: trc tip ( chuyn tin, ghi s, nh thu); gin tip (th bo Cn c phng tin chuyn cc lnh: th truyn thng v th in t. lnh, th tn dng d phng, tn dng chng t, y thc mua).
3. Phn tch c im hot ng TTQT? (SGK p.41) TTQT khc thanh ton quc ni ch yu l yu t ngoi quc, th hin trn cc thnh t c th sau:
3
Ch th tham gia thanh ton l nhng ngi c tr v ngi phi c tr, khng
phn bit l chung quc tch hay khc quc tch gia nhng ngi phi c tr vi nhau. Ch : theo quy nh ca Php lnh ngoi hi VN 2005, khon 2 iu 4: Ngi c tr l t chc, c nhn thuc cc i tng sau y: a) T chc tn dng c thnh lp, hot ng kinh doanh ti Vit Nam (sau y gi l t chc tn dng); b) T chc kinh t c thnh lp, hot ng kinh doanh ti Vit Nam tr i tng quy nh ti im a khon ny (sau y gi l t chc kinh t); c) C quan nh nc, n v lc lng v trang, t chc chnh tr, t chc chnh tr - x hi, t chc chnh tr x hi - ngh nghip, t chc x hi, t chc x hi - ngh nghip, qu x hi, qu t thin ca Vit Nam hot ng ti Vit Nam; d) C quan i din ngoi giao, c quan lnh s ca Vit Nam ti nc ngoi; ) Vn phng i din ti nc ngoi ca cc t chc quy nh ti cc im a, b v c khon ny; e) Cng dn Vit Nam c tr ti Vit Nam; cng dn Vit Nam c tr nc ngoi c thi hn di 12 thng; cng dn Vit Nam lm vic ti cc t chc quy nh ti im d v im khon ny v c nhn i theo h; g) Cng dn Vit Nam i du lch, hc tp, cha bnh v thm ving nc ngoi; h) Ngi nc ngoi c tr ti Vit Nam c thi hn t 12 thng tr ln, tr cc trng hp ngi nc ngoi hc tp, cha bnh, du lch hoc lm vic cho c quan i din ngoi giao, lnh s, vn phng i din ca cc t chc nc ngoi ti Vit Nam. Tin t TT c chuyn khon t ti khon ngi phi c tr sang ti khon ngi
c tr hoc gia ti khan 2 ngi phi c tr vi nhau khng k ta khon m 1 NH hay 2 NH trong cng mt quc gia hay hai quc gia khc nhau.
4
Tin t c s dng trong TTQT l ngoi t i vi mt trong hai nc hoc c
th l ni t c ngun gc ngoi t. Ni t c ngun gc ngoi t bao gm nhng loi sau: - Ngi nc ngoi XK hh vo mt nc khc thu bng tin t nc v sau dng ng ni t ny TT hng NK t nc ny; - Theo lut u t nc ngoi ca phn ln cc nc, cc ch u t nc ngoi c chia li bng ni t v c quyn chuyn i s li u t ny ra bt c ngoi t no chuyn v nc hoc ti u t vo nc s ti hoc dng mua hng ca nc s ti xut ra nc ngoi; - Theo phng thc A/P, ngi NK nc ngoi phi chuyn ngoi t vo ti khon y thc mua ti mt NH nc XK mua b chng t giao hng c s xc nhn ca i din ngi NK ng nc XK sau khi giao hng; nu ng tin ghi trn ti khan ny l ng ni t ca nc XK, th ng ni t c coi l cso ngun gc ngoi t v tham gia vo TTQT. Hot ng TTQT l mt loi dch v m NH cung ng cho khch hng: dch v TTQT cng mang nhng c im ca cc dch v truyn thng (tnh v hnh, qu trnh cung ng v tiu dng dch v xy ra ng thi v khng th lu tr c), v cc c im ring sau: hiu qu hn. Hot ng TTQT cha ng nhiu ri ro tim n: khng gian TTQT rng, thi gian TT di, c s vt cht k thut cc quc gia khng ng u, mi trng php l cha ng b, trnh ngun nhn lc cn chnh lch. Cung ng dch v qua bin gii quc gia: ch c dch v c chuyn qua bin Tiu dng dich v nc ngoi: ngi th hng dch v khng cng lnh th Hnh thnh i l dch v nc ngi tiu dng dch v: cc NH thng thit gii cn ngi cung ng th khng xut hin trn lnh th nc tiu dng dch v . vi ngi cung ng. lp quan h i l vi cc NH s ti hoc thnh lp chi nhnh, vp i din thc hin TTQT
H thng TTQT pht trin ngy mt hon thin, TTQT in t dn dn thay th cho TTQT bng chng t truyn thng: s pht trin ca cng ngh in t v thng tin k thut s (IEFTS, CHIPS).
4. Phn tch vai tr ca TTQT trong nn kinh t quc dn? (http://www.saga.vn/Taichinh/18919.saga) - Hot ng TTQT ng mt vai tr quan trng trong vic pht trin kinh t ca t nc. Mt quc gia khng th pht trin vi chnh sch ng ca, ch da vo tch ly trao i trong nc m phi pht huy li th so snh, kt hp gia sc mnh trong nc vi mi trng kinh t quc t. Trong bi cnh hin nay khi cc quc gia u t kinh t i ngoi ln hng u, coi hot ng kinh t i ngoi l con ng tt yu trong chin lc pht trin kinh t t nc th vai tr hot ng ca TTQT ngy cng c khng nh. - TTQT l mt xch khng th thiu trong dy chuyn hot ng kinh t quc dn. TTQT l khu quan trng trong giao dch mua bn hng ha, dch v gia cc c nhn, t chc thuc cc quc gia khc nhau. TTQT gp phn gii quyt mi quan h hng ha tin t, to nn s lin tc ca qu trnh sn xut v y hanh qu trnh lu thng hng ha trn phm vi quc t. Nu hot ng TTQT c tin hnh nhanh chng, an ton s khin hot ng lu thng hng ha tin t gia ngi mua, ngi bn din ra tri chy, an ton hn. - TTQT lm tng cng cc mi quan h giao lu kinh t gia cc quc gia, gip cho qu trnh thanh ton din ra nhanh chng, an ton, tin li v gim bt chi ph cho cc ch th tham gia. Bn cnh , hot ng TTQT lm tng khi lng thanh ton khng dng tin mt trong nn kinh t, ng thi thu ht mt lng ngoi t ng k vo Vit Nam.
5. Phn bit tin t th gii v tin t quc gia? (SGK & slide c Quy)
6
Tin t th gii L tin t c tt c cc quc gia ng Khi nim nhin tha nhn lm phng tin TTQT v d tr quc t. VD: vng (hin nay vng l tin t th gii duy nht) - Khng dng vng th hin gi c cng nh tnh ton tng gi tr hp ng. - Khng dng vng thanh ton hng ng. c im - Vng l tin t d tr ca cc quc gia trong TTQT. - Vng ch c dng lm tin t chi tr n gia cc qg sau khi khng tm c cc cng c tr n no khc thay th, l phng tin TT cui cng gia 1 NHTW ca 2 nc vi nhau.
Tin t quc gia
L tin t ca tng quc gia ring bit, c pht hnh, tn ti v lu thng l do lut nh tng nc. VD: USD, GBP, JPY, VND - Tin t qg khng c t do i ra vng thng qua hm lng vng. - Hu ht tin t qg u b th ni. nh. - Tin t qg trong TTQT ph thuc vo v tr ca tin t trn th trng tin t quc t cng nh s la chn ca cc bn. - Mc qun l ngoi hi gia cc nc l khng ging nhau.
ngy cho cc giao dch hay theo tng hp - Cc ng tin qg hu ht khng n
6. Phn bit s ging nhau v khc nhau gia cc loi tin t: tin t t do chuyn i, tin t chuyn khon, tin t clearing? (GTr & slide c Quy) Ging nhau: Khc nhau: Tin t t do chuyn i Khi nim L ng tin qg hay khu vc m lut ca qg hay khu vc cho php h Tin t chuyn khon L ng tin c quy nh l nhng khon thu nhp bng ng tin ny s c Tin t clearing L ng tin quy nh trong hip nh thanh ton b tr hai bn, k kt gia
7
c t do chuyn i ng tin ny ra ng tin khc trong nc hoc ngoi nc.
ghi vo ti khan m ca NH CP hai nc vi nhau (cn ch nh, c th c chuyn khon sang ti khon ch nh ca mt bn khc cng NH hoc NH nc khc khi c yu cu m khng c giy php. c gi l ng tin ghi s). - C th l ng tin ca mt trong 2 nc hoc ca nc th ba, ty k kt. - Khng c chc nng thanh ton, ch c chc nng tnh ton. - Khng c ch sang cc tin t khc; khng c chuyn khan sang cc ti khan khc, ch c ghi C hoc N trn - Cui nm tin hnh b tr v tr bng cch no do k kt gia 2 bn.
c im
- Thng l ng tin ca cc quc gia pht trin - Ph thuc vo ch th, mc chuyn i v ngun thu nhp tin t m ng tin c xem l t do chuyn i ton b hay tng phn.
- Khng c t do chuyn i sang cc ngoi t khc, ch c chuyn nhng quyn s hu t ngi ny sang ngi khc qua h thng ti khon ca NH. - Khng c a thch trong TTQT. vng thanh ton.
- Khi kt thc nm quy i ra ti khan clearing.
VD minh ha
- ng tin t do ch ton phn thng dng trn tg: USD, EUR, GBP, JPY, AUD, SGD, CHF, CAD - ng tin t do chuyn i tng phn: PHP, TWD, THB, KRW, IDR, EGP
ng Rp chuyn khon tng l tin t ca khi SEV l tin t chuyn khon in hnh. 10 nc thnh vin SEV cng m ti khan bng ng Rp chuyn khon ti NHTW ca khi, vic TT gia cc nc thnh vin c thc hin bng c ch b tr nhiu bn vo cui
Hip nh thng mi v TT clearing VNCampuchia nhng nm1960 q m ti khon clearing mt bn bng ng bng Anh clearing do pha Campuchia m ti khon; hip nh clearing hai bn bng vi n bng ng Rupi; hip nh
8
nm => cc nc thnh vin khng cn dng n ngt t do TBCN trong quan h thng mi v hp tc quc t, khc phc c nn khan him ngt v s ph thuc vo kt TBCN thi by gi.
hai bn vi Php bng ng Franc vi mc d n ln u khng tnh li ln n 250 triu Franc Php.
7. Khi m phn k hp ng XK, ngi XK thng chn loi tin t no? Phn tch ti sao? (B cu hi mn Ti chnh quc t ca HVNH, xem li do ngun tr li khng c r rng lm) Khi m phn k kt hp ng XK, th y l c hi ngi XK thu v mt lng ngoi t hp php cho quc gia ca mnh, c bit l cc quc gia ang pht trin mun xy dng d tr ngoi hi mnh. Gi s trng hp n gin l ngi XK m phn s dng ng tin tnh ton v ng tin thanh ton trong hp ng l cng mt ng tin. bo m li ch cho mnh, ngi XK nn chn tin t l tin t mnh, hay l tin t c th t do chuyn i (free convertible currency). Nh vy, gi tr ca hp ng khi tnh ton hay gi tr khi c thanh tan s n nh hn, do cc tin t t do chuyn i thng c ga tr hay t gi t bin ng nht trn th trng, v vic lu thng hay d tr bng tin t t do chuyn i cng an ton hn.
8. C th dng vng thay th ngoi t lm phng tin tnh gi khng? Ti sao? (khng chc chn) Khng th dng vng thay th ngoi t lm phng tin tnh gi. Theo c im ca tin t quc gia khi tham gia vo TTQT, tin giy khng c i ra vng mt cch t do thng qua hm lng vng ca tin t t sau khi h thng Bretton Woods sp . Bn cnh , theo c im ca vng khi l tin t th gii trong thi i ngy nay, th khng c dng vng th hin gi c cng nh tnh ton tng gi tr hp ng (GTr p.17). Nh vy l, khng c c s no
9
cho vic quy i t ngoi t ra vng, s d dn n tranh chp nu dng vng lm phng tin tnh gi thay cho ngoi t.
9. Phn bit cc loi tin t trong TTQT, cho VD minh ha? (GTr & slide c Quy) - Cn c theo phm vi lu thng tin t: vc nh sau: Qu tin t quc t IMF cho ra i ng SDR (special drawing right quyn rt vn c bit) nm 1967. Khu vc tin t EEC (nay l EMU) cho ra i ng tin ECU (European currency unit n v tin t chu u) nay l Euro. Khi SEV to ra ng Rp chuyn nhng (transferable rouble) 19631991, n nay ng tin ny khng cn pht huy c chc nng ca n. - Cn c theo tnh cht chuyn i ca tin t: (xem cu 6) Tin t t do chuyn i Tin t chuyn chuyn khon Tin t clearing Tin mt (cash): l ng tin bng giy ca cc quc gia ring bit m con ngi Tin tn dng (credit currency): l ng tin ch tn ti trn ti khon ca NH. Khi Tin t th gii Tin t quc gia (2 phn ny xem cu 5) Tin t quc t: thay cho mt ng tin chun quc t ra i cc ng tin khu
- Cn c hnh thi tn ti ca tin t: cm n trong tay lu thng. Hnh thi ny t tn ti trong TTQT do kng tin s dng. s dng bng cch ghi C vo ti khon nc ny ng thi ghi n vo ti khon ca ngn hng nc kia. Hnh thi ny chim ti 90% t trng thanh ton quc t. Cc hnh thc ch yu ca tin tn dng l Hi phiu, Sc, T/T, M/T
10
10. Th no l ng tin tnh ton, ng tin thanh ton? Cch quy nh ng tin tnh ton, ng tin thanh ton trong HMB quc t? (slide c Quy) - ng tin tnh ton (account currency): l ng tin th hin gi c trong HMB hay tng gi tr hp ng. Trong trng ny, ng tin pht huy chc nng thc o gi tr. - ng tin thanh ton (payment currency): l ng tin ngi mua s dng tr cho ngi bn, c th dng ng tin tnh ton hay mt ng tin khc do 2 bn tha thun. - Cch quy nh ng tin tnh tan v ng tin thanh ton trong HMB quc t: Cc ng tin c la chn trong HMB ngoi thng phi c lin h trc tip vi vng. Hai bn phi thng nht cch ly gi vng, bao gm: gi vng ly u; ly lc no; ai cng b; mc gi vng. Mc iu chnh hp ng nh th no. Hm lng vng hin nay t c p dng v cc ng tin quc gia hin nay khng c i ra vng.
11. iu kin m bo hi oi trong hp ng mua bn quc t l g? Ti sao trong hp ng mua bn quc t cn thit phi quy nh iu kin m bo hi oi? Tr li: iu kin m bo hi oi trong hp ng mua bn quc t l chn mt ng tin tng i n nh v xc nh mi quan h t gi vi ng tin thanh ton m bo gi tr ca ng tin thanh ton. (http://tailieu.vn/xem-tai-lieu/thanh-toan-quoc-te.333892.html). Trong hp ng mua bn quc t cn thit phi quy nh iu kin m bo hi oi v: vic thanh ton tin t pht sinh t cc quan h kinh t, thng mi v cc mi quan h khc gia cc ch th khc nhau ca cc nc i hi vic trao i tin t quc gia ca nc ny i vi
11
tin t quc gia ca nc khc. Khi k kt hp ng cc bn phi c s tha thun trc v vic chn ng tin no l tin t tnh ton v ng tin no l ng tin thanh ton, mc t gi quy i gia ng tin ca nc mnh vi ng tin ca nc khc dng thanh ton. c th thc hin hp ng mua bn quc t cn phi xc nh t gi tnh gi tr ca hp ng, nu nh khng xc nh c mc t gi th khng th xc lp c giao dch kinh t, thng mi. Bn cnh , vi vic quy nh cc iu kin m bo hi oi s trnh c s bin ng ca t gi ca cc ng tin mnh, nhanh chng quay vng vn phc v kinh doanh v cn trnh c cc tranh chp v sau.
12. Cc cch m bo hi oi? u nhc im ca cc loi m bo hi oi ny? Trong iu kin hin nay nn s dng iu kin m bo hi oi no? Tr li: Cc cch m bo hi oi: a/ m bo bng r tin t Khi p dng m bo hi oi theo r tin t ny, cc bn phi thng nht la chn s lng ngoi t a vo r tin t v cch ly t gi hi oi ca cc ngoi t so vi ng tin c m bo vo lc k kt hp ng v lc thanh ton iu chnh tng tr gi hp ng . u im: m bo gi tr thc t ca cc khon thu nhp bng ngoi t trn hp ng. Nhc im: kh khn trong vic la chn ng tin a vo r tin t. (ci ny khng chc chn lm) b/ m bo bng vng: Hnh thc thng dng ca iu kin m bo bng vng l gi c hng ho v tng gi tr hp ng mua bn c quy nh bng mt ng tin no v xc nh gi tr vng ca ng tin ny. Nu gi tr vng ca ng tin thay i th gi c hng ho v tng gi tr hp ng mua bn phi c iu chnh mt cch tng ng, c hai cch m bo khc nhau:
12
cch 1 : Quy nh mt ng tin tnh ton v thanh ton trong hp ng ng thi quy nh hm lng vng ca ng tin . Khi tr tin, nu hm lng vng ca ng tin thay i th gi c hng ho v tng gi tr hp ng mua bn cng c iu chnh mt cch tng ng. cch 2: Quy nh mt ng tin tnh ton v thanh ton ng thi quy nh gi vng lc trn mt th trng nht nh lm c s m bo. Khi tr tin nu gi vng trn th trng thay i so vi gi vng lc k kt th gi c hng ho v tng ga tr hp ng cng s c iu chnh mt cch tng ng. u im: phn nh nhy bn tnh hnh bin ng ca tin t ln xung nhng ch c hiu qu khi th trng vng tng i n nh v ch p dng nhng nc c lin quan trc tip ti vng v c th trng vng t do. Nhc im: cch m bo ny ch c gi tr tng i v tin t hin nay khng cn c chuyn i t do ra vng v gi tr thc t ca ng tin khng phi hon ton do hm lng vng quyt nh. (http://vietforward.com/showthread.php?t=530) 13. iu kin thi gian thanh ton l g? C my cch quy nh v iu kin thi gian thanh ton trong hp ng mua bn quc t? Tr li: Trong iu kin v thi gian thanh ton, c 3 phng n chn thi gian thanh tan. 1. Tr tin trc 2. Tr tin ngay 3. Tr tin sau 2.1. Tr tin trc 2.1.1.Khi nim: Tr tin trc l sau khi k hp ng hoc sau khi bn XK chp nhn n t hng ca bn NK th trc khi giao hng bn NK tr cho bn XK ton b hay mt s phn tin hng.
13
2.1.2. Mc ch Cp tn dng ngn hn cho ngi XK m bo vic thc hin hp ng ca ngi NK 2.1.3. Phn loi 2.1.3.1 Ngi NK tr tin trc cho ngi bn X ngy k t sau ngy k hp ng hoc sau ngy hp ng c hiu lc. Mc ch ca loi ny l nhm cp tn dng XK. Thi gian cp tn dng bt u tnh t ngy bt u ng trc tin n ngy ngi XK hon tr tin ng trc . S tin ng trc ln hay nh ph thuc vo nhu cu ca ngi XK v kh nng cp tn dng ca ngi NK. Gi hng hp ng ny nh hn gi hng tr tin ngay 2.1.3.2 Ngi XK tr tin trc cho ngi bn X ngy trc ngy giao hng. Ngy giao hng y c hiu l ngy giao chuyn hng u tin qui nh trong hp ng. Mc ch ca loi tr trc ny nhm bo m thc hin hp ng NK. Thi gian tr tin trc thng rt ngn 10-15 ngy. Ngi bn ch giao hng khi c bo c s tin ng trc. Thng thng l khng tnh li vi s tin ng trc. 2.2.THI GIAN TR TIN NGAY (5 LOI) 2.2.1. Ngi nhp khu tr tin ngay khi ngi XK hon thnh ngha v giao hng khng trn phng tin vn ti- Cash on Delivery Giao ti xng-EXW Giao ti bin gii-DAF Giao dc mn tu- FAS
14
Giao hng cho ngi vn ti- FCA Ngi NK s tr tin sau khi nhn c cc chng t: ho n c xc nhn ca ngi NK hoc B/L Receaved for Shipment hoc AWB, RWB, Post Receipt. 2.2.2. Ngi NK tr tin ngay khi ngi XK hon thnh ngha v giao hng trn phng tin vn ti Ch thch hp vi giao hng bng phng thc vn ti bin (giao hng trong tu- FOB hoc giao hng trn boong tu- FOD) hoc bng tu ho( giao hng trn toa tu) Thanh ton khi nhn c cc chng t: B/L Shipped on Board, B/L Received for Shipment c ghi ch on board hoc Shipped on board hoc laden on board 2.2.3. Sau khi hon thnh ngha v giao hng, ngi XK lp b chng t gi hng, ngi NK tr tin ngay khi nhn b chng t: Tn b chng t: shipping document hoc commercial Documents S loi v s lng quy nh trong hp ng v/hoc phng thc thanh ton p dng. Thng thng chng t i tin c chuyn bng h thng Ngn Hng iu kin nhn chng t: V iu kin: chng t gi hng c trao trc tip cho ngi mua khng km iu kin phi tr tin. C iu kin: tr tin ngay i ly chng t( document against payment) hoc tr tin khi nhn thy hi phiu i tin ca ngi bn. 2.2.4. Ging loi 3 nhng ngi mua tr tin sau khi nhn chng t trong vng 5-7 ngy Gi l D/P x ngy. p dng cc mt hng phc tp v quy cch phm cht, chng loi nh ho cht, thuc bc. Ngn hng trao chng t cho ngi NK kim tra trong vng 5-7 ngy, ngi NK tr tin th ngn hng mi k hu hoc trao B/L
15
2.2.5. Ngi Nk tr tin ngay sau khi nhn xong hng ho ti ni quy nh- Cash on Receipt C nhiu khi nim nhn hng khc nhau: Ti a im nc ngi bn Ti a im nc ngi mua sau khi hng c gim nh Trn phng tin vn ti ca ngi mua iu n nhn hng. 3. Thi gian tr tin sau: 3.1.Tr hng sau x ngy k t ngy nhn c thng bo ca ngi bn hon thnh giao hng trn phng tin vn ti ni ngi bn hoan thnh giao hng trn phng tin vn ti ti ni giao hng quy nh. 3.2. Tr tin sau x ngy k t ngy ngi bn hon thnh giao hng trn phng tin vn ti ti ni giao hng. 3.3. Tr tin sau x ngy k t ngy nhn c chng t - D/A( Documents against Acceptance) 3.4. Tr tin sau x ngy k t ngy nhn xong hng ha. ( http://diendandaihoc.vn/forum/showthread.php?2975-Th%E1%BB%9Di-gian-thanhto%C3%A1n-trong-thanh-to%C3%A1n-qu%E1%BB%91c-t%E1%BA%BF ) 14. iu kin phng thc thanh ton l g? Cn c phn loi phng thc thanh ton? Tr li: Cc phng thc dng trong thanh ton quc t gm c : 1. Phng thc ng trc 2. Phng thc ghi s 3. Phng thc chuyn tin 4. Phng thc thanh ton nh thu 5. Phng thc tn dng chng t Trong , iu kin trong phng thc thanh ton quc t l ngi th hng c cc khon tin phi thu nhng khng th t mnh ng ra thu tin t ngi nc ngoi, cho nn h phi y
16
thc cho ngn hng ng ra thu tin hng h. Nhng ngi c ngha v chuyn tr tin khng th t mnh ng ra tr cho ngi hng li nn y thc cho ngn hng. Cc ngn hng v cc bn y thc tha thun cc cch , ni dung v iu kin tin hnh thu v chuyn tin. Cn c phn loi: a. Cn c vo vic thanh ton c km theo cc chng t thc hin ngha v l iu kin thanh ton hay khng. Thanh ton khng km chng t thc hin: chuyn tin ghi s nh thu phiu trn th bo lnh th tn dng d phng
Thanh ton km chng t: nh thu km chng t tn dng chng t th y thc mua
b. Cn c vo vai tr ca NH Thanh ton trc tip: chuyn tin ghi s nh thu
Thanh ton gin tip:

17
th bo lnh th tn dng d phng th y thc mua tn dng chng t
c. Cn c vo phng tin chuyn cc lnh thu tin v cc lnh chuyn tin bng th hay bng in: thanh ton bng th truyn thng - chuyn tin bng in - ghi s - th bo lnh - y thc mua Thanh ton in t chuyn tin bng in thanh ton bng sc tn dng chng t bng in
( Sch gio trnh trang 39_41) 15. Ngn hng l ngi tr tin cho ngi xut khu trong nhng phng thc thanh ton no? Tr li: Cc phng thc thanh ton gin tip gm c: th bo lnh th tn dng d phng th y thc mua
18
tn dng chng t
16. Phn bit ngi tr tin trong cc phng thc thanh ton sau: Chuyn tin, ghi s, nh thu, bo lnh, tn dng chng t
Phng thc Chuyn tin Ghi s Nh thu Bo lnh NH
Ngi tr tin NK NK NK NH
dng chng t
17.
trong cc phng thc thanh ton, phng thc no m bo quyn li hn cho ngi XK?
Tr li: Cc phng thc m c s tham gia ca NH ng ra tr tin (cc phng thc thanh ton gin tip): th bo lnh th tn dng d phng th y thc mua tn dng chng t
19
18. Trong cc phng thc thanh ton, phng thc no m bo quyn li cho ngi NK Tr li: cc phng thc thanh ton trc tip do ngi NK nhn hng xong mi c ngha v tr tin. Gm c : chuyn tin ghi s nh thu
19. iu kin thi gian thanh ton no ph hp vi iu kin c s giao hng EXW, FAS, FCA Tr li: iu kin C.O.D (cash on delivery) _ tr tin ngay (sch gio trnh trang 34) 20. iu kin thi gian thanh ton no ph hp vi iu kin c s giao hng FOB, CIF Tr li: iu kin D/P, D/A, D/TC 21. iu kin no s dng tp qun quc t quy nh trong h thng vn bn php l ca Vit Nam? Tr li: Tp qun quc t v thng mi s c p dng cho hp ng mua bn hng ho quc t khi: -Hp ng mua bn hng ha quc t quy nh. - Cc iu c quc t lin quan quy nh. - Lut thc cht (lut quc gia) do cc bn la chn khng c hoc c nhng khng y . Tp qun quc t v thng mi ch c gi tr b sung cho hp ng. V vy, nhng vn g hp ng quy nh th tp qun quc t khng c gi tr, hay ni cch khc, hp ng mua bn hng ha c gi tr php l cao hn so vi tp qun thng mi quc t. Khi p dng, cn
20
ch l do tp qun quc t v thng mi c nhiu loi nn trnh s nhm ln hoc hiu khng thng nht v mt tp qun no , cn phi quy nh c th tp qun trong hp ng. (http://mtonlawfirm.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=81%3Alua-chon-tapquan-thuong-mai-quoc-te&catid=29%3Ay-kien-ban-doc&Itemid=31&lang=vi)
CHNG II: CH QUN L NGOI HI CA NC CNG HA X HI CH NGHA VIT NAM
Cu 1: Ngoi hi l g? Cc loi ngoi hi theo php lnh ngoi hi vit nam 2005? Ti sao phi qun l ngoi hi? TL: 1, Ngoi hi: l mt khi nim dng ch cc phng tin c gi tr dng thanh ton gia cc quc gia. Ty theo quan nim ca lut qun l ngoi hi ca mi nc m khi nim ngoi hi c th l khng ging nhau. 2, Cc loi ngoi hi theo php lnh ngoi hi nm 2005: a) ng tin ca quc gia khc hoc ng tin chung chu u v ng tin chung khc c s dng trong thanh ton quc t v khu vc (sau y gi l ngoi t); b) Phng tin thanh ton bng ngoi t, gm sc, th thanh ton, hi phiu i n, hi phiu nhn n v cc phng tin thanh ton khc; c) Cc loi giy t c gi bng ngoi t, gm tri phiu Chnh ph, tri phiu cng ty, k phiu, c phiu v cc loi giy t c gi khc; d) Vng thuc d tr ngoi hi nh nc, trn ti khon nc ngoi ca ngi c tr; vng di dng khi, thi, ht, ming trong trng hp mang vo v mang ra khi lnh th Vit Nam; ) ng tin ca nc Cng ho x hi ch ngha Vit Nam trong trng hp chuyn vo v chuyn ra khi lnh th Vit Nam hoc c s dng trong thanh ton quc t.
21
3, Ti sao phi qun l ngoi hi: a, To iu kin thun li v m bo li ch hp php cho t chc, c nhn tham gia hot ng ngoi hi gp phn thc y pht trin kinh t x hi, phc v cho s nghip cng nghip ha, hin i ha t nc. b, Thc hin cc mc tiu ca chnh sch tin t quc gia nhm n nh sc mua ca ng Ngn hng Vit Nam, tin ti chuyn i tng phn v ton phn ng Ngn hng Vit Nam chng nn ngoi t ha m in hnh l nn la ha Vit Nam cho trn lnh th Vit Nam ch c mt thc o gi tr duy nht l VN. c, Tng cng hiu lc, hon thin h thng v c ch qun l nh nc v qun l ngoi hi ca Vit Nam thc hin c hiu qu cc cam kt ca mnh trong l trnh hi nhp kinh t quc t.
Cu 2: Tin Vit Nam trong nhng iu kin no c coi l Ngoi hi: Tl: ng tin ca nc Cng ho x hi ch ngha Vit Nam trong trng hp chuyn vo v chuyn ra khi lnh th Vit Nam hoc c s dng trong thanh ton quc t. Cu 3: Theo php lnh ngoi hi 2005 ca Vit Nam, nhng nguyn tc qun l ngoi hi trong giao dch vng lai l g? TL: Nguyn tc qun l ngoi hi trong giao dch vng lai tun th theo nhng iu sau: -iu 6. T do ho i vi giao dch vng lai Tt c cc giao dch thanh ton v chuyn tin i vi giao dch vng lai gia ngi c tr v ngi khng c tr c t do thc hin. iu 7. Thanh ton v chuyn tin lin quan n xut khu, nhp khu hng ho, dch v 1. Ngi c tr c mua ngoi t ti t chc tn dng c php thanh ton nhp khu hng ho, dch v. 2. Ngi c tr phi chuyn ton b ngoi t c t vic xut khu hng ho, dch v vo ti khon ngoi t m ti t chc tn dng c php Vit Nam; trng hp c nhu cu gi li ngoi t nc ngoi th phi c php ca Ngn hng Nh nc Vit Nam.
22
3. Mi giao dch thanh ton v chuyn tin lin quan n xut khu, nhp khu hng ho, dch v phi thc hin thng qua t chc tn dng c php.
- iu 8. Chuyn tin mt chiu 1. Ngoi t ca ngi c tr l t chc Vit Nam thu c t cc khon chuyn tin mt chiu phi c chuyn vo ti khon ngoi t m ti t chc tn dng c php hoc bn cho t chc tn dng c php. 2. Ngoi t ca ngi c tr l c nhn Vit Nam thu c t cc khon chuyn tin mt chiu c s dng cho mc ch ct gi, mang theo ngi, gi vo ti khon ngoi t m ti t chc tn dng c php hoc bn cho t chc tn dng c php; trng hp l cng dn Vit Nam th c gi tit kim bng ngoi t ti t chc tn dng c php. 3. Ngi c tr c mua, chuyn, mang ngoi t ra nc ngoi phc v cho cc nhu cu hp php. 4. Ngi khng c tr, ngi c tr l ngi nc ngoi c ngoi t trn ti khon c chuyn ra nc ngoi; trng hp c ngun thu hp php bng ng Vit Nam th c mua ngoi t chuyn ra nc ngoi.
- iu 9. Mang ngoi t tin mt, ng Vit Nam bng tin mt v vng khi xut cnh, nhp cnh Ngi c tr, ngi khng c tr khi xut cnh, nhp cnh mang theo ngoi t tin mt, ng Vit Nam bng tin mt v vng trn mc quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam phi thc hin nh sau: 1. Trng hp nhp cnh mang trn mc quy nh th phi khai bo hi quan ca khu; 2. Trng hp xut cnh mang trn mc quy nh th phi khai bo hi quan ca khu v xut trnh giy t theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam.
- iu 10. ng tin s dng trong giao dch vng lai Ngi c tr c la chn ng Vit Nam, ngoi t t do chuyn i v cc ng tin khc c t chc tn dng c php chp nhn lm ng tin thanh ton trong giao dch vng lai.
23
Cu 4: Theo php lnh ngoi hi 2005 ca Vit Nam, nhng nguyn tc qun l ngoi hi trong giao dch vn l g? TL: Nhng nguyn tc qun l trong giao dch vn 1, u t nc ngoi vo Vit Nam iu 11. u t trc tip 1. Vic chuyn vn u t bng ngoi t vo Vit Nam, vic chuyn vn u t gc, li nhun, tr li vay v cc khon thu hp php ra nc ngoi phi c thc hin thng qua ti khon ngoi t m ti mt t chc tn dng c php. 2. Cc ngun thu hp php bng ng Vit Nam c chuyn i thnh ngoi t chuyn ra nc ngoi thng qua t chc tn dng c php.
iu 12. u t gin tip 1. Vn u t bng ngoi t phi c chuyn sang ng Vit Nam thc hin u t. 2. Vn u t, li nhun v cc ngun thu hp php bng ng Vit Nam c chuyn i thnh ngoi t chuyn ra nc ngoi thng qua t chc tn dng c php.
2, u t ca vit nam ra nc ngoi iu 13. Ngun vn u t ra nc ngoi Ngi c tr c php u t ra nc ngoi c s dng cc ngun vn sau y u t: 1. Ngoi t trn ti khon ngoi t ti t chc tn dng c php; 2. Ngoi t mua ti t chc tn dng c php; 3. Ngoi t t ngun vn vay.
iu 14. Chuyn vn u t ra nc ngoi

24
1. Ngi c tr l t chc tn dng c chuyn vn u t ra nc ngoi theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. 2. Ngi c tr l t chc kinh t, c nhn v cc i tng khc c php u t ra nc ngoi phi m mt ti khon ngoi t ti mt t chc tn dng c php v ng k vi Ngn hng Nh nc Vit Nam. Vic chuyn ngoi t ra nc ngoi u t phi c thc hin thng qua ti khon ny.
iu 15. Chuyn vn, li nhun v Vit Nam Vn, li nhun v cc khon thu nhp t vic u t ti nc ngoi phi chuyn v Vit Nam theo quy nh ca php lut v u t v cc quy nh khc ca php lut c lin quan; vn, li nhun v cc khon thu nhp t vic u t khi chuyn v Vit Nam phi thc hin thng qua ti khon ngoi t m ti t chc tn dng c php.
3, Vay, tr n nc ngoi iu 16. Vay, tr n nc ngoi ca Chnh ph Chnh ph v cc t chc c Nh nc, Chnh ph u quyn thc hin vay, tr n nc ngoi trn c s Chin lc quc gia v n nc ngoi v tng hn mc vay vn nc ngoi do Th tng Chnh ph ph duyt hng nm.
iu 17. Vay, tr n nc ngoi ca ngi c tr l t chc kinh t, t chc tn dng v c nhn 1. Ngi c tr l t chc kinh t, t chc tn dng v c nhn c vay, tr n nc ngoi theo nguyn tc t vay, t chu trch nhim tr n ph hp vi quy nh ca php lut. 2. Ngi c tr l t chc kinh t, t chc tn dng v c nhn phi tun th cc iu kin vay, tr n nc ngoi, thc hin ng k khon vay, m v s dng ti khon, rt vn v chuyn tin tr n, bo co tnh hnh thc hin khon vay theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. Ngn hng Nh nc Vit Nam xc nhn ng k khon vay trong phm vi tng hn mc vay vn nc ngoi do Th tng Chnh ph ph duyt hng nm. 3. Ngi c tr c mua ngoi t ti t chc tn dng c php trn c s xut trnh chng t hp l thanh ton n gc, li v ph c lin quan ca khon vay nc ngoi v s dng cc hnh thc bo lnh, ti bo lnh v cc hnh thc bo m khon vay khc.
25
4, Cho vay, thu hi n nc ngoi iu 18. Cho vay, thu hi n nc ngoi ca Chnh ph Chnh ph quyt nh vic cho vay, thu hi n nc ngoi ca Nh nc, Chnh ph v cc t chc c Nh nc, Chnh ph u quyn.
iu 19. Cho vay, thu hi n nc ngoi ca ngi c tr l t chc tn dng, t chc kinh t 1. T chc tn dng c thc hin cho vay, thu hi n nc ngoi theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam. 2. T chc kinh t c cho vay, thu hi n nc ngoi nu p ng c cc iu kin sau y: a) c Chnh ph cho php; b) Thc hin m v s dng ti khon, chuyn vn ra v thu hi vn, bo co tnh hnh thc hin cho vay v thu hi n nc ngoi theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam; c) Ngun thu vn gc, thu li v cc khon ph c lin quan phi c chuyn vo ti khon ngoi t m ti t chc tn dng c php.
5, P ht h nh c h ng k ho n t r o ng v ngo i n c
iu 20. Ngi c tr l t chc pht hnh chng khon bn ngoi lnh th Vit Nam Khi c php pht hnh chng khon bn ngoi lnh th Vit Nam, ngi c tr l t chc phi m ti khon ti mt t chc tn dng c php; mi giao dch lin quan n hot ng pht hnh chng khon bn ngoi lnh th Vit Nam phi c thc hin thng qua ti khon ny.
iu 21. Ngi khng c tr l t chc pht hnh chng khon trn lnh th Vit Nam Khi c php pht hnh chng khon trn lnh th Vit Nam, ngi khng c tr l t chc phi m ti khon ti mt t chc tn dng c php; mi giao dch lin quan n hot ng pht hnh chng khon trn lnh th Vit Nam phi c thc hin thng qua ti khon ny.
26
Cu 5: Nhng chnh sch v bin php tc ng ln cung, cu ngoi hi trn th trng ngoi hi TL: 1. Chnh sch v bin php ti chnh: a, Chnh sch tin t: - Li sut - Chnh sch th trng m b, Bin php ti chnh - Tng thu ngn sch - Ct gim chi tiu 2. Chnh sch t gi: Ch yu ph gi ng ni t so vi ngoi t. Mc ch y mnh xut khu, hn khu , khuyn khch u t vo trong nc, hn ch u t ra nc ngoi 3, Bin php thu ht vn nc ngoi: a, Thu ht vn u t ca nc ngoi b, Vay n nc ngoi c, Cc khon vin tr quc t 4. Xut vng tr n (vi t cch l tin t th gii cn bng cn cn thanh ton quc t ) 5. Tuyn b ph sn, v n, nh ch tr n nc ngoi. Cu 6: Phn tch cc yu t tc ng n cung ngoi hi? Cho v d minh ha ti vit nam? TL: 1. Cc yu t tc ng ti cung ngoi hi: a, Xut khu hng ha dch v b, Qu cp vin tr t nc ngoi c, u t tn dng vo trong nc 2. V d: Cng dn nc ngoi mua c phiu vit nam s lm tng ti sn ca ngi nc ngoi vit nam => tng cung ngoi t Xut khu hng ha dch v ra nc ngoi tng => tng cung ngoi t.
27
ch nhp
Cu 7: Phn tch cc yu t tc ng n cu ngoi hi? Cho v d minh ha ti vit nam? TL: 1. Cc yu t tc ng n cu ngoi hi: + Nhp khu hng ha dch v + Chuyn qu cp v u t ra nc ngoi 2. V d: Khi nhu cu nhp khu hng ha tng th dn ti cu ngoi t tng. Vit Nam thng nhp siu nn nhu cu ngoi t lun mc cao. Cu 8: Nu cc bin php tc ng n cung ngoi hi? Cho v d minh ha ti vit nam? TL: + Ph gi ni t y mnh xut khu tng thu ngoi t + Thu ht vn u t nc ngoi (u i thu v chnh sch) + Nghip v th trng m
Cu 9: Nu cc bin php tc ng n cu ngoi hi? Cho v d minh ha ti vit nam? TL: + Tng nhp khu + u t ra nc ngoi + Nghip v th trng m
28
CHNG III: NHNG VN C BN V T GI HI OI Cu 1: T gi hi oi (TGH) l g? T gi hi oi c ngha nh th no trong thanh ton quc t?
A, T gi hi oi: (p46-GT) KN c bn TGH l quan h so snh gia tin t ca 2 nc vi

29
KN c tnh th trng KN theo Php lnh ngoi hi 2005 (K9/4) -
nhau. TGH l gi c ca mt n v tin t ny th hin bng mt s n v tin t kia TGH ca ng Vit Nam l gi ca mt n v tin t nc ngoi tnh bng n v tin t Vit Nam.
ng tin yt gi (commodity currency): l 1 n v tin t c nh, thng l cc ng tin mnh (USD, EUR, GBP, JPY, SDR) ng tin nh gi (terms currency): l mt s n v tin t bin i ph thuc vo quan h cung cu ngoi hi trn th trng USD/CAD= 1,0545/50 USD nh gi , CAD yt gi
b, ngha kinh t ca TGH: http://www.scribd.com/doc/2083808/TaiChinhQuocTec2 1, So snh sc mua gia cc ng tin TGH phn n tng quan gi trj gia 2 ng tin so snh gi tr th trng trong nc v trn th gii nh gi nng sut lao ng, gi thnh sn phm trong nc vi cc nc khc.
2, Vai tr kch thch v iu chnh XNK Thng qua c ch t gi, chnh ph TG tc ng n XNK trong tng thi k, khuyn khch nhng ngnh hng, chng loi hng ha tham gia hot ng kinh t i ngoi, hn ch nhp khu nhm thc hin nh hng pht trin cho tng giai on.
3, iu tit thu nhp trong hot ng kinh t i ngoi Phn phi li thu nhp gia cc ngnh hng c lin quan n kinh t i ngoi v gia cc nc c lin quan v kinh t vi nhau. Khi TG cao, tc l gim sc mua ca ng tin trong nc so vi ng tin nc ngoi. iu ny c tc dng gip cho nh XK c thm li th cnh tranh tng thm thu nhp cho nh XK.
4, TG cn l cng c s dng trong cnh tranh thng mi, ginh git th trng tiu th hng ha, khai thc nguyn liu cu cc nc khc vi gi r.
30
l bin php ph gi ng tin. in hnh l nc M dng cng c t gi cn tr s XK cc hng ha ca Nht sang M (VD nh xe hi) gy thit hi cho Nht, lm gim thu nhp t XK ca Nht. Ph gi ng tin l vic chnh ph ng ra tuyn b gim gi ni t so vi ngoi t.
Cu 2: Nu cc phng php yt gi v ngha chng. So snh s khc bit gia cc phng php ?
A, Cc phng php yt gi: (p55-GT) PP yt gi trc tip: l phng php quy nh gi ngoi t khi nim yt th hin trc tip ra bn ngoi. PP ny c p dng ph bin hu ht cc nc (c VN) tr nc Anh, M v cc nc thnh vin EMU. (EMU l Economic and Monytary Union of EU bao gm cc thnh vin: Australia, B, Phn Lan, Php, c, Ailen (Ireland), , H Lan, B o Nha, Ty Ban Nha) VD: USD/VND= 20.590/20.670 PP yt gi gin tip: l phng php quy nh gi ngoi t khi nim yt khng c th hin trc tip ra ngoi, m ch th hin gin tip, mun bit gi mt ngoi t l bao nhiu ngi ta phi lm php chia. Cc ng tin GBP, AUD, NZD, EUR, SDR thng yt gi gin tip VD: gin tip GBP/USD= 1,5357/50 Trc tip USD/GBP= 0,6511/14
B, So snh 2 pp yt t gi
Cu 3: Cc loi t gi hi oi? (p59- GT) Cn c vo cng c thanh ton quc t, c 5 loi t gi TG chuyn tin bng in/ TG in hi TG chuyn tin bng th TG sc TG hi phiu ngn hng tr tin ngay
31
Cn c vo nghip v kinh doanh ngn hng, c 4 loi t gi
khon -
TG hi phiu ngn hng tr chm TG mua v TG bn TG giao ngay v TG k hn TG m ca v TG ng ca TG ngoi t tin mt v TG ngoi t chuyn TG c inh v TG th ni TG chnh thc v TG ch en
Cn c c ch qun l ngoi hi
a, Cn c cng c thanh ton 1. TG chuyn tin bng in/ TG in hi (T/T rate) KN: l TG m ngn hng bn ngoi t cho khch hng km theo trch nhim l ngn hng phi chuyn ngoi t cho ngi th hng bng phng tin chuyn tin in t (EFT Electronic Funds Transfer) c im: L t gi c bn ca mt quc gia Tc thanh ton nhanh Chi ph cao 2. TG chuyn tin bng th/ TG th hi (M/T Mail Transfer) KN: l TG m ngn hng bn ngoi t cho khch hng khng km theo trch nhim chuyn tin bng phng tin in t m ngn hng s chuyn lnh thanh ton ra bn ngoi bng con ng th tn thng thng. c im: Kkhng thng dng trong thanh ton quc t Tc thanh ton chm Chi ph r
3. TG sc KN: l TG m ngn hng bn sc ngoi t cho khch hng km theo trch nhim chuyn sc n ngi th hng quy nh trn sc Cng thc tnh: dng li sut huy ng ni t TG sc = TG in hi li pht sinh trn TG in hi k t khi mua sc n khi sc c tr tin
32
VD: A mua sc 1000usd ca VCB cho B M Li sut huy ng VND ca VCB l 5%/nm ( li sut ni t ) Thi gian chuyn tin t VN sang M l 30 ngy TG in hi bn ra ca VCB: USD/VND= 15.200 Li pht sinh= 1000 x 15.200 x 5% x (30/360) = 63.333,33 T gi bn sc= 1000 x 15200 63.333,33 = 15.136,67
4. TG hi phiu ngn hng tr tin ngay KN: l TG m ngn hng bn hi phu ngoi t tr tin ngay cho khch hng l ngi th hng hi phiu. Khch hng k hu chuyn nhng hi phiu cho mt ngi khc m khch hng l ngi c ngha v tr tin cho ngi . Ngi c chuyn nhng s xut trnh hi phiu cho ngn hng ch inh trn hi phiu v nhn tin ngay sau khi xut trnh. Cng thc tnh: dng li sut huy ng ngoi t TG hi phiu tr tin ngay= TG in hi li pht sinh trn TG in hi t khi ngn hng bn hi phiu n khi hi phiu c tr tin 5. TG hi phiu ngn hng tr chm (c k hn) KN: l TG m ngn hng bn hi phiu ngoi t tr chm cho khch hng l ngi th hng hi phiu. Khch hng k hu chuyn nhng hi phiu cho ngi m khch hng l ngi c ngha v tr tin cho ngi . Khi hi phiu n hn thanh ton, ngi c chuyn nhng s xut trnh hi phiu n ngn hng ch nh trn hi phiu nhn tin. Cng thc tnh: TG hi phiu tr chm= Tg in hi tin li pht sinh t lc ngn hng bn hi phiu cho n khi hi phiu c tr tin Thi gian li pht sinh= thi gian tr tin ghi trn hp + thi gian chuyn hp t ngn hng bn hp n ngn hng tr tin ghi trn hp
33
b, Cn c nghip v kinh doanh ca Ngn hng: 1. TG mua (BID rate) v TG bn (ASK rate) BID: TG mua ngoi t ca ngn hng ASK: TG bn ngoi t ca ngn hng Chnh lch Spread= ASK BID : li nhun trc thu ca ngn hng
2. TG giao ngay (SPOT rate) v TG k hn (FORWARD rate) TG giao ngay: l TG m ngn hng c ngha v phi giao ngoi t ngay sau khi k hp ng v nhn c tin thanh ton trong mt vi ngy nht nh Ty theo tp qun, thi hn ny l T+3, T+2 hoc T+1 T: ngy k hp ng 1,2,3 : s ngy thanh ton v giao nhn ngoi t
TG k hn: l TG m ngn hng c ngha v giao ngoi t sau ngy k hp ng mt thi hn quy inh (30, 60 ngy) Thi hn giao ngoi t v thanh ton bng thi hn ca hp ng mua bn ngoi t k hn cng vi T+3, T+2 hoc T+1. VD?
3. TG m ca (Opening rate) v TG ng ca (Closing rate) TG m ca: TG ca hp ng mua bn ngoi t u tin trong ngy TG ng ca: TG ca hp ng bn ngoi t cui cng trong ngy
4. TG ngoi t tin mt (Cash rate) v TG ngoi t chuyn khon (Transfer rate) TG ngoi t tin mt: TG ngn hng bn ngoi t tin mt cho khch hng (tin giy, tin kim loi, sc du lch, th tn dng du lch) TG ngoi t chuyn khon: l TG m ngn hng bn ngoi t cho khch hng km theo trch nhim chuyn ngoi t cho ngi th hng ca mt ti khon ch nh.
34
TG chuyn khon thng > TG tin mt
Ph chuyn khon = TG chuyn khon TG tin mt (hoc ph chuyn khon c thu ring) c, Cn c c ch qun l ngoi hi 1. TG c inh v TG th ni http://taichinhchungkhoan.com.vn/Nghien-cuu-phan-tich/Chuyen-de-khac/Giai-phap-nhamcham-dut-tinh-trang-2-ty-gia.chn Gio trnh ti chnh quc t (Chng 5 - p300) TG c nh: KN theo GT: l ch TG, trong , NHTW cng b v cam kt can thip duy tr TG c nh (gi l TG trung tm- Central Rate) trong mt bin hp c nh trc. KN khc: l ch t gi hi oi trong gi tr ca mt ng tin c gn vi gi tr ca mt ng tin khc hay vi mt r cc ng tin khc, hay vi mt thc o gi tr khc (nh vng, quyn rt vn c bit - SDR). Khi gi tr tham kho tng hoc gim, th gi tr ca ng tin neo vo cng tng hoc gim.. ng tin s dng ch t gi hi oi c nh gi l ng tin c nh. Chnh ph dng cc bin php hnh chnh hoc tham gia mua bn trn th trng ngoi hi gi t gi c nh.
TG th ni hon ton: KN: l mt ch trong gi tr ca mt ng tin c php dao ng trn th trng ngoi hi theo cung cu ngoi t. y l mt c ch trong t gi do cc lc lng th trng quyt nh m khng hoc rt t c s can thip ca cc c quan chnh ph qun l, NHTW t can thip trc tip vo th trng ngoi hi.
T gi th ni c iu tit: KN theo GT: l ch trong NHTW tin hnh can thip tch cc trn th trng ngoi hi nhm duy tr t gi bin ng trong mt vng nht nh.
35
KN khc: y l mt c ch t gi hi oi hn hp gia th ni v c nh. Vi c ch t gi ny NHTW s cng b mt mc t gi no v thng xuyn iu chnh theo nhng thay i trong cn cn thanh ton, d tr ngoi hi quc gia, v tn hiu trn th trng ch en. TG chnh thc v TG ch en http://www.scribd.com/doc/2083808/TaiChinhQuocTec2
2.
TG chnh thc: TG do ngn hng trung ng mi nc cng b, thng vo u gi lm vic ca NHTW. TG ch en: TG c hnh thnh bn ngoi th trng ngoi t chnh thc.
Cu 4: Trnh by phng php tnh cho t gi v cho v d minh ha? 1. Hai tin t v tr nh gi
VD: cp t gi
USD/ CHF = 1,2312/ 17 USD/ CAD = 1,1125/ 30
Xc nh CAD/ CHF =?
Cng thc: ASK = BID : ASK BID = ASK : BID ASK BID = = ASK BID = = = 1,1062 = 1,1071
2.
Hai tin t v tr yt gi EURO/ USD = 1,2730/ 35 GBP/ USD = 1,8352/ 57 Xc nh EURO/ GBP =?
VD: cp t gi
Cng thc:
36
ASK = BID : ASK BID = ASK : BID
ASK BID
= =
ASK BID
= =
= 0,6935 = 0,6939
3.
Hai tin t v tr nh gi v yt gi EURO/ USD = 1,2312/ 17 USD/ JPY = 1,1125/ 30 Xc nh EURO/ JPY =?
VD: cp t gi
Cng thc: ASK = BID x BID ASK = BID = ASK x BID x ASK ASK BID = 1,3697 = 1,3709
BID = ASK x ASK BID
Cu 5: Hin nay c ch t gi ca Vit Nam c iu hnh nh th no? http://taichinhchungkhoan.com.vn/Nghien-cuu-phan-tich/Chuyen-de-khac/Giai-phap-nhamcham-dut-tinh-trang-2-ty-gia.chn http://www.tinkinhte.com/tai-chinh-dau-tu/ngan-hang-bao-hiem/nhnn-thong-bao-co-che-dieuhanh-ty-gia-moi.nd5-dt.135476.123213.html
Hin ti v mt chnh thc Vit Nam ang p dng C ch t gi th ni c iu tit. C ch t gi ca tin VND ang c xu hng chuyn thnh r tin t, nhng vn c neo kh cht vo ng USD, t gi gia VND v cc ng tin khc c quy i cho thng qua t gi gia USD vi cc ng tin quc gia khc. Nh nc ch trng tip tc iu hnh t gi theo hng linh hot, trong tin ng cn c xc nh theo r tin t ch cht. Trong thi gian qua, NHNN Vit Nam ch quy nh t gi bnh qun lin ngn hng, bin giao dch gia ng Vit Nam v la M, cng nh
37
dng cc bin php can thip cn thit duy tr gi la M mc mc tiu, cn t gi gia ng Vit Nam v cc ngoi t khc hon ton th ni theo quan h cung - cu th trng. C ch ny c u im l n gin v ph hp vi thc t Vit Nam v hu ht cc giao dch quc t ca Vit Nam u tnh theo la M. T gi nim yt chnh thc ti a bng t gi bnh qun lin ngn hng theo cng b ca NHNN cng tr vi bin theo quy nh. Trong quyt nh iu chnh t gi ngy 11/02/2011, Ngn hng Nh nc (NHNN) iu chnh t gi bnh qun lin ngn hng v gim bin t +/-3% xung cn +/-1%. Trc NHNN nhiu ln thay i bin , mc ti a trc l 10%, c thi im ch cn +/-0.1%.
(c thm) C ch t gi th ni c iu tit c nhiu chuyn gia nh gi l ph hp vi tnh hnh ca Vit Nam. Song trong thc t qu trnh iu hnh vn cn tn ti nhiu bt cp. Mt s t chc quc t vn xem c ch iu hnh t gi ca Vit Nam l c ch t gi c nh.
Chnh v c ch t gi hi oi c nh ny lm cho t gi gia nim yt v th trng t do chnh lnh nhau kh ln. Tnh trng 2 t gi ny ko di gy ra rt nhiu kh khn cho cc doanh nghip, ngi dn v ngn hng. Nhng ln iu chnh t trong thi gian qua ca NHNN ch l chy theo th trng.
t iu chnh ngy 11/02/2011, t gi USD/VND bnh qun lin ngn hng c iu chnh tng ti 9.3%, y l ln iu chnh mnh nht k t nm 1993 n nay. t iu chnh ny c cc nh kinh t nh gi l kh tch cc. Mc d vy sau tnh trng 2 t gi vn cha chm dt do t gi trn cn thp hn mc cn bng ca th trng v t gi lin ngn hng vn c NHNN quy nh mt cch kh cng nhc.
Cu 6: Phn bit t gi chnh thc v t gi th trng ch en? C nn hai t gi ny cng tn ti song song khng? Lin h vi Vit Nam?
A, Phn bit T gi chnh thc T gi th trng ch en

38
Do ngn hng nh nc quy nh Tnh cht n nh tng i cao, duy tr trong khong thi gian theo cam kt ca chnh ph NHTW v chnh ph c nhng bin php
Hnh thnh do bi quan h cung cu ngoi hi trn th trng Tnh cht n nh km
B, C nn 2 t gi cng tn ti: tr li: khng nn Vic tn ti 2 t gi s gy cng thng cho th trng ngoi hi. Khong cch gia hai t gi, cng ln, t gi chnh thc thp hn t gi ch en cng nhiu th th trng th nguy c t gi th trng t do b y ln cng cao. http://www.tinkinhte.com/tai-chinh-dau-tu/tien-te-lai-suat/can-thiep-ty-gia-chinh-sach-xoa-boco-che-hai-ty-gia.nd5-dt.72329.123211.html Nguyn nhn l do khi t gi chnh thc thp so vi t gi ch en: Cc doanh nghip xut khu khng bn ngoi t cho ngn hng. Lng ngoi t ca ngn hng khng p ng nhu cu mua ca khch hng khin 1 s doanh nghip thuc din c mua USD theo t gi chnh thc khng th tm c ngun cung t ngn hng s buc phi tm ngun cung trn th trng t do. Ngi dn li cng c mong mun gi USD v s tin ng tip tc mt gi. Hin tng ny cng khin cho th trng t do c c hi y gi ngoi t (USD) ln cao hn na. khng nn duy tr ch 2 t gi
C, Lin h Vit Nam: Hin nay nh nc Vit Nam ang thc hin mi bin php nhp 2 t gi (TG chnh thc v TG th trng t do) thnh mt. Nhng tc ng tch cc ca chnh sch ny: http://taichinhchungkhoan.com.vn/Nghien-cuu-phan-tich/Chuyen-de-khac/6-tac-dong-tich-cuckhi-NHNN-dieu-chinh-ty-gia.chn Gim chi ph giao dch Gim tn tht cho nn kinh t Khi TG chnh thc c iu chnh gn vi TG th trng, c ngha l t gi s c giao dch da trn cung cu ca th trng v ngi dn s khng cn tm l u c, tch tr USD cu o v ngoi t s gim xung.
39
Vic iu chnh t gi s gip cho th trng ngoi t phn ng mt cch linh hot hn theo c ch th trng, gip thu hp chnh lch gia t gi nim yt v giao dch thc t Quy m giao dch v t gi trn th trng ch en gim xung, hoch ton cc giao dch t gi ti ngn hng v doanh nghip tr nn minh bch hn.
Cu 7: Phn thch cc nhn t nh hng n d bin ng t gi hi oi USD/VND. Lin h thc tin ti Vit Nam.
A, Cc nhn t nh hng n bin ng t gi hi oi:
Chnh lch lm pht gia cc nc Lm pht nh hng cng chiu n TGH danh ngha ca ng ni t - hay l tc ng ngc chiu n gi tr ca ni t: Lm pht cao tng li sut tng i ca tin gi bng ngoi t so vi ni t gim gi ni t TGH tng 1. Lm pht trong nc cao hn tng i so vi nc ngoi T gi tng sc mua ni t gim gi so vi ngoi t (theo iu kin ngang gi sc mua) ng ni t s gim gi (v ngc li lm pht thp hn th ni t tng gi) Trong mt cp tin t, ng tin ca quc gia c t l lm pht cao hn s b gim gi so vi quc gia c t l lm pht thp hn. Lm pht nh hng trc tip n gi tr hnh ha xut khu, lm nh hng n tnh cnh tranh ca quc gia trn th trng th gii, qua lm thay i TGH: Tc lm pht ca 1 quc gia cao hn nc khc gi hng Xut khu tnh bng ngoi t s t hn (cng 1 lng ni t) kh nng cnh tranh thng mi quc t gim XK gim cung ngoi t gim t gi tng (ni t gim gi) gi hng Nhp khu tng nh (do lm pht nc ngoi) v t hn so vi mc tng ca hng ha trong nc (do t l lm pht trong nc cao hn nc ngoi) lng nhp khu ko gim i cu ngoi t tng t gi tng 2. Chnh lch li sut gia 2 nc Li sut l cng c cc ngn hng dung iu chnh TGH trn th trng.
40
Nc no c li sut ngn hn cao hn nc khc vn s chy vo nhm thu chnh lch do tin li to ra cung ngoi hi tng v cu ngoi hi gim TGH gim (ng n t ln gi) 3. Cung cu ngoi hi y l nhn t nh hng trc tip ti TGH, nhng cung cu ngoi hi li chu nh hng ca nhiu yu t khc nhau: Cn cn thanh ton quc t CCTT d tha cung ngoi t ln hn cu ngoi t TGH gim CCTT thiu ht cung ngoi t gim TGH tng Mc tng GDP thc t Khi nn kinh t tng trng n nh, thu nhp thc t tng ln nhu cu hng ha dch v nhp khu cng s tng nh cu v ngoi t thanh ton v u t cng tng y TG tng ln Khi kinh t tng trng km nn kinh t suy thoi, cc hot ng sn xut kinh doanh v xut nhp khu b nh tr ngun cung ngoi t gim nu nhu cu nhp khu cha kp iu chnh trong ngn hn th TG s tng v cu ngoi t ko i nhu cu hng nhp khu gim cu ngoi t gim TG gim 4. Cc yu t khc ( thu XNK, quota, hn ngch)
Cu 8: Nu cc bin php iu chnh t gi hi oi hin nay ti Vit Nam? Phn tch tc ng ca cc bin php ?
Cu 9: Ph gi tin t l g? Khi no th chnh ph thc hin ph gi tin t? Tc dng ca ph gi tin t i vi nn kinh t? Gio trnh Th trng ngoi hi v cc nghip v phi sinh- tr470
41
A, Ph gi tin t(Devaluation): Trong ch t gi c nh, ph gi tin t l vic chnh ph nh tt gi ng ni teej so vi cc ngoi t. Biu hin ca ph gi tin t l t gi c iu chnh tng so vi mc m chnh ph cam kt duy tr. T gi tng lm ni t gim gi nn gi l ph gi.
B, Ti sao chnh ph ph gi tin t: Ph gi ch ng: Do gi c hng ha v tin lng t co gin trong ngn hn, nn khi iu chnh t gi tng t ngt, tc l ph gi tin t s lm cho hng ha xut khu tnh bng ngoi t gim kch thch tng xut khu Gi hng ha nhp khu tnh bng ni t li tng lm gim nhp khu Cn cn thng mi c ci thin, to cng n vic lm, tng d tr quc gia Ph gi b ng: Trong trng hp ni t b nh gi qu cao, lm mt cn i cung cu trn th trng ngoi hi (cung t, cu nhiu), NHTW tin hnh can thip lm cho d tr ngoi hi b cn kit. cung cu cn bng v d tr ngoi hi khng gim na, chnh ph buc phi ph gi (b ng) tin t. Ph gi b ng thng xy ra khi c mt c sc mnh v kp di i vi cn cn thng mi. -
C, Tc dng ca ph gi tin t: http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/!ut/p/c4/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os3gDFxNLcz dTEwODMG9jA0__QHM_Y_dAAwNnM_2CbEdFAAJ9Ps8!/?WCM_PORTLET=PC_7_0D49 7F540G9520IOQVO48N20M7_WCM&WCM_GLOBAL_CONTEXT=/wps/wcm/connect/sbv_ vn/sbv_vn/vn.sbv.print/vn.sbv.printing.magazine/0d542c0044df1529bcf8fd038a9cebea
i vi hot ng XNK v cn cn thanh ton Trong ngn hn Khi gi c v tin lng tng i cng nhc th ngay lp tc vic ph gi tin t s lm cho t gi hi oi thc t thay i theo, nng cao sc cnh tranh ca quc gia v c xu hng lm tng xut khu rng v hng xut khu r i mt cch tng i trn th trng quc t cn hng nhp khu t ln tng i ti th trng ni a. Tuy vy c nhng yu t lm cho xu hng ny khng pht huy tc th. Cc hp ng tho thun trn c s t gi c, ngi mua cn c thi gian iu chnh hnh vi trc mc gi mi
42
v quan trng hn l vic dn cc ngun lc vo v t chc sn xut khng th tin hnh nhanh chng c. Nh vy trong ngn hn th s lng hng xut khu khng tng mnh v s lng hng nhp khu khng gim mnh. Nu gi hng xut khu trong nc cng nhc th kim ngch xut khu ch tng khng nhiu ng thi gi hng nhp khu tnh theo ni t s tng ln do t gi thay i dn n cn cn thanh ton vng lai c th xu i. Trong trung hn GDP hay chnh l tng cu gm cc thnh t chi cho tiu dng ca dn c, chi cho u t, chi cho mua hng ca chnh ph v xut khu rng. Vic ph gi lm tng cu v xut khu rng v tng cung s iu chnh nh sau: Nu nn kinh t ang di mc sn lng tim nng th cc ngun lc nhn ri s c huy ng v lm tng tng cung. Nu nn kinh t mc sn lng tim nng th cc ngun lc khng th huy ng thm nhiu v do tng cung cng ch tng ln rt t dn n vic tng tng cu ko theo gi c, tin lng tng theo v trit tiu li th cnh tranh ca vic ph gi. V th trong trng hp ny, mun duy tr li th cnh tranh v t mc tiu tng xut rng th chnh ph phi s dng chnh sch ti chnh tht cht (tng thu hoc gim mua hng ca chnh ph) tng cu khng tng nhm ngn chn s tng ln ca gi c trong nc. Trong di hn Nu nh trong trung hn, ph gi tin t km theo chnh sch ti chnh tht cht c th trit tiu c p lc tng gi trong nc th trong di hn cc yu t t pha cung s to ra p lc tng gi. - Hng nhp khu tr nn t tng i cc doanh nghip s dng u vo nhp khu s c chi ph sn xut tng ln phi tng gi - Ngi dn tiu dng hng nhp khu vi gi cao hn s yu cu tng lng v gy p lc lm cho tin lng tng. vic tng gi c v tin lng trong nc vn trit tiu li th cnh tranh do ph gi. Cc nghin cu thc nghim cho thy li th cnh tranh do ph gi b trit tiu trong vng t 4 n 5 nm.
nh hng ca ph gi tin t i vi lm pht
43
Do gi c nhp khu tng nn gi c ni a cng thng tng ln sau khi thc hin ph gi tin t. nh hng ny s cng ln nu nhp khu chim mt t trng ln trong tiu dng ni a v nu nh xut khu t gi ni a cao bng vi gi xut khu sang nc ngoi. Vic tng gi hng ni a s lm nh hng n mi quan h gi c - lng: Nu lng c iu chnh theo mc lm pht th trong trng hp ny lng s tng. Nh vy, s dn ti hin tng lm pht leo thang gy nh xu n tit kim, u t, pht trin kinh t, phn b thu nhp cng nh n nh chnh tr. nh hng ca ph gi tin t gy nn lm pht c th kim sot c bng cch gim tn dng kinh t v gim thm ht ngn sch. nh hng ca ph gi tin t i vi sn xut Trong ngn hn, vic tng gi s lm gim tin lng thc t (trc khi lng danh ngha c iu chnh), ng thi gim ti sn ca ngi dn ang c ct gi di dng ng tin ni a, ti khon ngn hng v tri phiu ni a. (Ti sn ca ngi dn s khng b nh hng nhiu nu h ct gi di phng thc ti sn nc ngoi) Gim thu nhp thc t s hn ch ngi dn tiu dng gim mc chi tiu ca quc gia. Thng thng s c s ti phn b thu nhp v ti sn sau khi ph gi tin t. Tuy nhin, nu vic ti phn b ny c thc hin nhm dn s c mc tiu dng thp th vn dn ti vic gim chi tiu ca quc gia. Vic gim chi tiu c th ci thin ti khon vng lai, nhng ng thi cng lm gim cu i vi hng ha ni a, t gy ra tht nghip trong mt s ngnh kinh t. Qui m sn xut s tng hoc gim ph thuc vo mc chi tiu chnh ph v tc nh hng ca ph gi tin t n vic sn xut hng xut khu v hng thay th hng nhp khu. nh hng ca ph gi tin t n ngn sch Ph gi tin t c th c nhng nh hng gin tip n ngn sch, c th ci thin hay lm thm ht ngn sch. iu ny ph thuc vo tm quan trng ca cc khon thu v chi chu nh hng trc tip ca t gi hi oi. Xt v ngun thu ngn sch Bao gm cc khon nh thu xut nhp khu v vin tr nc ngoi. Ph gi c xu hng lm tng thu thu i vi giao dch thng mi nc ngoi. Mc nh hng ca chnh sch ny ph thuc vo tng quan so snh gia thu thu t xut nhp khu v tng thu thu c, co gin v thu, co gin theo gi ca xut nhp khu. Nu t nc nhn c mt lng ln vin tr nc ngoi, th khon thu ny cng s tng theo t l ca ph gi tin t.
44
Xt v ngun chi ngn sch Gm nhng khon b tr ngun thu. - Trc ht, nu t nc ang c mt khon n nc ngoi ln, th vic ph gi tin t s lm cho h phi tr khon li sut ln. - Th hai, khon chi ca chnh ph cho mua xng du, my tnh, thit b qun s t nc ngoi s tng ln.
Cu 10: Phn thch tc ng ca vic ph gi i vi n nh nn kinh t v m? Vit Nam c nn ph gi tin t hay khng?
A, Tc ng ca t gi n nn kinh t theo l thuyt l: http://www.tapchitaichinh.vn/tabid/56/Key/ViewArticleContent/ArticleId/3015/Default.aspx T gi hi oi tc ng n tng trng kinh t thng qua cc nhn t ca sn xut (vn v lao ng), u t v tng nng sut lao ng, iu ny c phn nh qua mc tng trng thng mi quc t. T gi hi oi thay i cng lm thay i mc gi tng i ca hng ho v dch v bng ng tin trong nc v ng tin nc ngoi. T gi s c nh hng nht nh n tng trng kinh t v n nh v m Nhng mc nh hng ph thuc nhiu vo c cu hng xut-nhp khu, c im th trng ti chnh v vo c ch t gi c p dng ti mi quc gia.
B, Vit Nam c nn ph gi tin t (y khng phi c s l thuyt nn cng khng c mt quy chun no l ng hay sai. Hin nay vn ny cn nhiu tranh ci. y l kin ca 1 s chuyn gia kinh t phn tch gn y nht, tham kho nu b yu cu phi phn tch thi nh)
kin (19/11/2010): B trng B Ti chnh V Vn Ninh, ti vn bn tr li cht vn i biu Quc hi ti k hp th tm: Chnh ph khng c ch trng ph gi ng tin Vit Nam. Chnh ph v ang p dng cc bin php n nh kinh t v m, n nh gi tr ng tin Vit Nam
45
http://vneconomy.vn/2010111902514634p0c6/chinh-phu-khong-chu-truong-pha-gia-dong-tienviet-nam.htm
kin 2 (11/2/2011): Ph gi ng bc Vit Nam c nguy c khin lm pht tng thm (Theo RFI website ca i Pht Thanh Quc T Php ti Vit Nam) http://www.viet.rfi.fr/tong-hop/20110211-pha-gia-dong-bac-viet-nam-co-nguy-co-khien-lamphat-tang-them Cc kinh t gia thuc ngn hng Stnadard Chartered hm nay nhn nh : mc d mc ph gi cao hn l d bo, nhng tin ng s tip tc chu p lc, v mi lo ngi lm pht vn cn . Trong thng Ging va qua, lm pht Vit Nam ln ti 12,17%. Theo kinh t gia L ng Doanh, c hng tin AFP trch dn hm nay, vic ph gi khin hng nhp khu tr nn t hn v nh vy s tm thi gim bt lng hng ngoi. ng L ng Doanh ni thm l gi nhin liu tip tc tng cao, m Vit Nam vn phi nhp t nc ngoi s ko lm pht tng thm. Cng ty t vn ca Anh Capital Economics cng cho rng, Vit Nam cn t mc tiu gim lm pht v thm thng thng mi, hn l ch tm n vic duy tr mc tng trng cao.
kin 3 (22/4/2011): Tin s Trn Vinh D chuyn nghin cu, t vn, v vit v cc vn kinh t ca Vit Nam, Hoa K v th gii, ng sng lp v l c vn cho Qu nghin cu Bin ng: Vn cn ph gi nng cao nng lc cnh tranh cho hng xut khu Vit Nam http://www.voanews.com/vietnamese/blogs/du/van-can-pha-gia-04-22-2011-120469684.html T trc ti gi ti vn lun l ngi xut cu chuyn ph gi VN. Gn y nht, trong bi Vn l chuyn ph gi tin ng ti cho rng t gi cui nm cn phi c iu chnh ti mc 21,500 ti 22,000 ng/1USD. Tuy nhin lp lun trong bi ny kh n gin, ch yu da trn vic so snh lm pht gia ng USD v ng VND. Gn y ti c cuc trao i vi Ts. L Hng Giang trong khun kh mt cuc hi tho kinh t t chc Si Gn xung quanh vn t gi. Thuyt trnh ca Ts. Giang v vn ny gip phn tch su hn l do ti sao phi ph gi. Theo ng, chnh sch t gi hi oi ca chnh ph cn quan tm ti c ba yu t:
46
1.T gi hi oi danh ngha gia ng tin VN vi cc ngoi t (t gi hi oi danh ngha ring l). y l cc s liu m Vit Nam t trc ti nay vn quan tm.
2. T gi hi oi gia ng tin VN vi mt r cc ngoi t ca cc nc m Vit Nam c quan h ngoi thng (t gi hi oi danh ngha hiu lc, vit tt l NEER). T gi NEER c th hiu n gin l nu coi ton b phn cn li ca th gii l mt nc c mt ng tin duy nht th NEER l t gi danh ngha gia VN v ng tin ca nc .
3. T gi hi oi gia ng tin VN vi mt r cc ngoi t ca cc nc m Vit Nam c quan h ngoi thng nhng c hiu chnh theo lm pht ca cc nc (t gi hi oi thc t hiu lc, vit tt l REER). Trong 03 ch s ny, REER l ch s quan trng nht v n trc tip phn nh tc dng ca chnh sch t gi ln nng lc cnh tranh ca hng Vit Nam trn th trng quc t. Nu t gi REER ca ng VN ln gi, th nng lc cnh tranh ca hng Vit Nam s km i. Ngc li, nu t gi REER ca ng VN xung gi, th nng lc cnh tranh ca hng Vit Nam s c ci thin.
Tuy nhin, Ngn hng Nh nc (NHNN) trn thc t ch quan tm n t gi hi oi danh ngha ring l gia ng VN v tng ng tin ca mi nc v iu hnh chnh sch t gi ca VN da trn con s ny.
Ts. Giang tnh ton cc ch s ny v thy rng t 1995, ng VN c NHNN iu chnh xung khong hn 40% so vi ng USD. Trong giai on 1995 ti 2004, t gi REER cng c iu chnh xung khong 10%, to li th cnh tranh cho hng Vit Nam. Tuy nhin, trong giai on 2004 ti nay, do lm pht Vit Nam qu cao v vic ph gi cha , t gi REER tng ln, cao im ti 35% vo nm 2009 trc khi gim bt xung. Tnh chung c giai on 1995 ti nay, REER tng khong 5%. iu ny ng ngha vi vic chnh sch t gi cha to c li th cnh tranh cho hng Vit Nam.
ng nhin l li th cnh tranh ca hng Vit Nam khng ch ph thuc vo vn t gi REER. Ngoi cu chuyn t gi, cn c cc yu t khc (v mt chnh sch) c tc dng tch cc
47
n nng lc cnh tranh ca hng Vit nc ngoi nh vic tham gia WTO ko theo thu p ln hng nhp khu t Vit Nam gim i.
Th nhng, theo cch ni ca kinh t hc, nu cc yu t khc khng i th chnh sch t gi ca NHNN khin nng lc cnh tranh ca hng Vit Nam nc ngoi km i. V nh th, c l NHNN nn xem li chnh sch ny. M nh vy, c l duy tr nng lc nh cnh tranh nh hi nm 1995 th Vit Nam cn ph gi thm khong 5% na, v duy tr nng lc nh cnh tranh nh hi nm 2004 th Vit Nam cn ph gi thm khong 10%. iu cng c ngha VND/USD c l nn nm m mc 22,000 23,000 ng n mt USD.
kin 4 (11/5/2011): Ch ng gim gi ng Vit Nam mc va phi http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/53106/ S gim gi ca ng Vit Nam so vi la M s khuyn khch xut khu, gp phn ci thin cn cn thng mi v cn cn thanh ton. Mt khc, s dch chuyn cu t hng ngoi sang hng ni c xu hng lm tng tng cu, t gp phn tng trng kinh t. Thi gian qua, do tc ng t cuc khng hong kinh t ti chnh ton cu, th trng quc t bin ng mnh, kinh t trong nc gp nhiu kh khn cng vi nhng kh khn t chnh sch tht cht tin t, lm pht cao, NHNN c nhng ng thi iu hnh chnh sch t gi linh hot. Tuy nhin, ng Vit Nam gim gi mnh so vi la M s tim n mt s ri ro i vi nn kinh t nh sau:
Mt l, trong bi cnh cc nc bn hng ca Vit Nam ang lm vo suy thoi th c hi m rng th trng xut khu s khng cn ln. Hn na cc mt hng xut khu ch yu nh du th, go, c ph, cao su... cng kh c kh nng tng v khi lng ngay c khi gi c cao hn (do ph thuc iu kin thi tit). Hoc vi cc mt hng gia cng nh dt may, in t, my tnh... do phi ph thuc vo ngun nguyn vt liu nhp khu nn cng t hy vng s tng trng mnh khi ng Vit Nam gim gi. Hai l, phn ln hng nhp khu ca chng ta l my mc, thit b, nguyn vt liu v ph tng m sn xut trong nc cha th p ng c v do vy cng t nhy cm vi nhng bin ng ca t gi. Ba l, gim gi ng Vit Nam s y lm pht trong nc ln cao hn.
48
Ngoi ra, nu gi la M tng mnh s lm suy gim lng tin ca ngi dn vo gi tr ca ng Vit Nam. Chnh v nim tin b gim st nn khi gi vng tng y gi la M tng th tm l x i mua nhng ti sn c nh gi bng la M khin cho tin ng ngy cng b mt gi, chc nng phng tin thanh ton v bo ton gi tr ca tin ng s b xi mn. H qu l sc mua i ni v i ngoi ca tin ng s b e da. Mt khc, gim gi ng ni t s khin n nc ngoi gia tng v cc doanh nghip ang vay n bng ngoi t gp kh khn. Nu qu sc chu ng th doanh nghip c th b ph sn.
Qua phn tch trn, Vit Nam khng nn ph gi mnh ng Vit Nam m nn ch ng gim gi mc va phi nhm gim bt kh khn cho cc doanh nghip sn xut v kinh doanh hng xut khu cng nh cc doanh nghip sn xut hng cnh tranh vi hng nhp khu, trong khi vn gp phn kim ch lm pht v n nh kinh t v m, m bo an sinh x hi.
Cu 11: Nng gi tin t l g? Khi no th chnh ph thc hin nng gi tin t? Tc dng ca nng gi tin t i vi nn kinh t? Gio trnh Th trng ngoi hi v cc nghip v phi sinh- tr471
A, Nng gi tin t (Revaluation): Trong ch t gi c nh, nng gi tin t l vic chnh ph tng gi ng ni t so vi vavs ngoi t. Biu hin ca nng gi tin t l t gi c iu chnh gim so vi mc m chnh ph cam kt duy tr. T gi gim lm ni t tng gi nn gi l nng gi.
B, Ti sao chnh ph nng gi tin t: p lc t cc i tc thng mi c cn cn thng mi thm ht Nhm trnh tip nhn nhng ng ngoi t (ch yu USD) b mt gi chy vo nc mnh. Nhm h nhit nn kinh t qu nng l do sau khi nng gi tin t lm gim xut khu, gim u t vo trong nc.
49
xy dng s nh hng ca nc mnh ra bn ngoi (tng cng u t v xut khu vn ra bn ngoi)
C, Tc dng ca nng gi tin t i vi nn kinh t:
Cu 12: Phn bit t gi giao ngay v t gi l hn. T gi giao ngay S dng trong hp ng mua bn giao ngay Hnh thnh ngay ti thi im giao dch T gi k hn S dng trong hp ng mua bn k hn Hnh thnh trc thi im thc hin giao dch c 2 bn mua v bn tha thun da trn t gi giao ngay v cc yu t tc ng trong tng lai
1.
So snh s khc bit v mc ch s dng, t gi p dng v thi im chuyn giao ngoi
t gia hai loi hp ng giao ngay v hp ng k hn ngoi hi? Ni dung Mc ch s dng Hp ng giao ngay (SPOT) Phc v nhu cu mua bn thc t v ngoi t c xc nh da trn cung cu th trng ngoi hi lin ngn hng, bin ng theo tng thi im giao dch Sau 2 ngy lm vic k t ngy k hp ng Hp ng k hn (FORWARD) Phng nga ri ro bin ng t gi v u c c tha thun hm nay lm c s cho vic trao i tin t mt ngy xc nh xa hn ngy gi tr giao ngay Ngy n hn ( ngy ny ph thuc vo thoi thun gia ngi mua v ngi bn )
T gi p dng Thi im chuyn giao ngoi t
14. Vit Nam, nhng loi t gi hi oi no c s dng trong thanh ton quc t?
50
T gi chuyn tin bng in, t gi chuyn tin bng th, t gi sc, t gi hi phiu Ngn hng tr tin ngay v t gi hi phiu ngn hng tr chm. 15. Vic s dng ngoi t (USD, EUR) trong thanh ton quc t c th gy ra nhng ri
ro g cho cc doanh nghip xut nhp khu ti Vit Nam? Nu mt s bin php c th phng nga? Vic s dng ngoi t (USD, EUR) gy ra ri ro t gi khi ngoi t c bin ng bt li cho doanh nghip; kh khn trong vic mua ngoi t thanh ton khi c nhu cu (do u c ngoi t gy ra) Bin php phng nga: - a dng ha vic s dng ngoi t trong xut nhp khu phng nga v ri ro t gi din bin bt li K cc hp ng phi sinh bo him ri ro t gi ( hp ng k hn, hp ng hon i, hp ng quyn chn ) 16. Nu cc ri ro trong thanh ton quc t m cc Ngn hng thng mi Vit Nam c Ri ro t gi bin ng bt li. Ri ro trong qu trnh thc hin cc phng thc thanh ton quc t (in hnh l phng thc L/C pht huy nhiu nht vai tr ca NH) (1) Ri ro i vi NH pht hnh (NH m L/C- issuing bank): Ri ro i vi NH pht hnh l ch NH pht hnh phi thc hin thanh ton cho ngi th hng theo quy nh ca L/C trong trng hp nh nhp khu ch tm khng thanh ton hay khng c kh nng thanh ton. Ri ro i vi NH thng bo th tn dng (advising bank):Ri ro i vi NH thng bo xy ra khi gp phi mt L/C gi (hoc sa i gi) m khng c ghi ch g. Theo thng l quc t th NH thng bo phi chu hon ton trch nhim vi cc bn lin quan. Ri ro i vi NH c ch nh: cc NH c ch nh thng ng trc tin cho nh xut khu vi iu kin truy i (with recourse) tr gip cho nh xut
(1)
th gp phi trong thc t -
http://opac.lrc.ctu.edu.vn/pdoc/24/kth-19.pdf
51
khu. Do , NH ny thng phi t chu ri ro tn dng i vi NH pht hnh hoc nh xut khu. Ri ro i vi NH xc nhn (confirming bank): Ri ro i vi NH xc nhn xy ra khi h khng nm vng c nng lc ti chnh ca NH m m xc nhn theo yu cu ca h ri khi xy ra hu qu th li phi chu trch nhim thanh ton thay cho NH m L/C do NH m L/C thiu thin ch hay mt kh nng thanh ton, thm ch b ph sn. Ri ro i vi NH chit khu (negotiating bank): Ri ro do nhng nguyn nhn bt kh khng; ri ro do nh nhp khu tr hon thanh ton; ri ro trong qu trnh vn chuyn; ri ro do nh nhp khu t chi thanh ton b chng t; ri ro do NH m b ph sn; ri ro do NH chit khu khng hnh ng ng theo quy nh ca UCP600. Ri ro mt o c kinh doanh: L nhng ri ro khi mt bn tham gia c tnh khng thc hin ng ngha v ca mnh, lm nh hng ti quyn li ca cc bn khc. Ri ro do c ch chnh sch thay i hay cn gi l ri ro chnh tr: L nhng ri ro c quan h vi nhiu i tng nhiu quc gia khc nhau. Mi mt s thay i v kinh t, chnh tr u c nh hng n kh nng thanh ton v s p ng cc iu kin tho thun trong hp ng ca cc bn. Suy thoi kinh t v bin ng chnh tr s c nh hng tiu cc i vi cc hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip v giao lu thng mi quc t. 17. Ngoi ra cn mt s ri ro khc nh thin tai, ho hon Vit Nam p dng phng php yt gi ngoi t no? C khc g vi Trung Quc,
Nga, M v Anh khng? Phng php yt gi trc tip. Ging cch yt gi ca TQ v Nga, khc cch yt gi Anh v M (yt gi gin tip) 18. Ti New York, t gi USD/VND = 20.565/75 v 20.6565/85 l tng ln hay gim
xung? M yt gi gin tip nn s yt gi l USD/VND. Do , t gi tng ln.

52
19.
Ti Vit Nam, cng b t gi GBP/VND = 23.450/23.550 l ng l sai ?
L ng v Vit Nam s dng phng php yt gi trc tip. 20. Li sut tnh t gi sc du lch l li sut i vay hay li sut cho vay ca ngn
hng thng mi, l li sut ngoi t hay ni t? Li sut huy ng (i vay) ca ngn hng thng mi, l li sut ni t. (xem VD trang 60 gio trnh TTQT) 21. t? Li sut huy ng ngoi t. (dng u tin trang 61 gio trnh TTQT) 22. Ngy giao nhn v ngy thanh ton ngoi t l ngy no, nu t gi k hn 30 ngy Li sut tnh t gi hi phiu ngn hng l li sut no, li sut ngoi t hay ni
USD/VND l ngy 01-01-2010? Ngy giao nhn l ngy 31-01-2010, ngy thanh ton l ngy 02-02-2010 (trang 130-131 gio trnh KDNH) 23. T gi giao ngay H Ni USD/VND l 20.000, t gi k hn 3 thng USD/VND l
20.500. Nu 3 thng ti, t gi giao ngay USD/VND gim cn 20.000, anh (ch) l nh xut nhp khu nn tin hnh giao dch loi no th c li? K hp ng bn k hn 3 thng phng nga ri ro gi xung. 24. Doanh nghip xut nhp khu s dng quyn chn mua ngoi t trong nhng
trng hp no? Cho v d minh ha Doanh nghip nhp khu mua quyn chn mua phng v v u c gi tng. (phng v v u c l cng chiu, ngc vi phng chng ri ro t gi <<< thy Fan Dzung) Doanh nghip xut khu bn quyn chn mua phng v v u c gi gim. 25. Doanh nghip xut nhp khu s dng quyn chn bn ngoi t trong nhng
trng hp no? Cho v d minh ha Doanh nghip nhp khu bn quyn chn bn phng v v u c gi tng Doanh nghip xut khu mua quyn chn bn phng v v u c gi xung.
53
54
CHNG V : HI PHIU Cu1: Hi phiu l g? Trnh by cc c im ca hi phiu. Theo lut CCCNVN 2005, hi phiu i n l giy t c gi do Ngi k pht lp, yu cu ngi b k pht thanh ton ko iu kin mt s tin xc nh khi c yu cu hoc vo mt thi im nht inh trong tng lai cho Ngi th hng. Cc c im ca hi phiu: Hi phiu c hnh thnh t cc giao dch c s. Hnh thc ca hi phiu d dng nhn din trc tip. Hi phiu l tri v mt bn. Tnh tru tng ca hi phiu: trong ni dung ca hi phiu ko cn ghi r l do vic i tin. 5. Tnh lu thng ca hi phiu: Nu lu thng nhm mc ch i tin lu thng hi phiu ng vai tr nh l phng tin thanh ton thay cho tin mt. Nu lu thng nhm mc ch chuyn nhng quyn hng li hi phiu lu thng hi phiu ng vai tr nh l chuyn nhng ti sn. 1. 2. 3. 4. Cu2: Hi phiu c to lp nh th no? Trnh by ni dung c bn ca mt hi phiu theo lut CCCNVN 2005? Hi phiu c to lp nh th no ko hiu r ni dung cu hi lm, theo t hiu th l ni dung chnh ca hi phiu v thy trong slide ca c cng cp kiu ny. Theo lut CCCNVN 2005, ni dung c bn ca mt hi phiu bao gm: Cm t Hi phiu i n c ghi trn mt trc ca hi phiu i n. Yu cu thanh ton ko iu kin mt s tin xc nh. Thi hn thanh ton; a im thanh ton; Tn i vi t chc, hoc h tn i vi c nhn; a ch ca ngi b k pht; Tn i vi t chc, hoc h tn i vi c nhn ca ngi th hng c ngi k pht ch nh hoc yu cu thanh ton hi phiu i n theo lnh ca ngi th hng hoc yu cu thanh ton hi phiu i n cho ngi cm gi; 7. a im v ngy k pht; 8. Tn i vi t chc, hoc h tn i vi c nhn, a ch v ch k ca ngi k pht. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
55
Hi phiu i n ko c gi tr nu ko c 1 trong cc ni dung trn, tr cc trng hp sau: 1. Thi hn thanh ton ko c ghi trn HP i n th s c thanh ton ngay khi xut trnh. 2. a im thanh ton ko c ghi trn HP th s c thanh ton ti a ch ca ngi b pht. 3. a ch k pht ko c ghi trn HP i n th s c coi l k pht ti a ch ca ngi k pht. Khi s tin ghi bng ch khc s tin ghi bng s th s tin ghi bng ch c gi tr thanh ton. Trng hp s tin trn HP i n c ghi 2 ln tr ln bng ch hoc bng s v c s khc nhau th s tin c gi tr nh nht ghi bng ch c gi tr thanh ton. Trng hp HP i n ko c ch vit th c th c thm t ph nh km. T ph nh km c ghi ni dung bo lnh, chuyn nhng, cm c, nh thu. Ngi u tin lp t ph phi gn lin t ph vi HP i n v k tn trn ch gip lai gia t ph v HP i n. Cu3: Phn bit hi phiu (hi phiu i n) v k phiu (hi phiu nhn n)? K phiu l mt ti sn ti chnh v hnh ging hi phiu, do c im lu thng ca k phiu cng ging HP, tuy nhin c mt s im khc nhau sau: (gio trnh/110) 1. K phiu l cng c ha tr tin, ch ko phi l cng c i tin nh HP, nn mun lu thng d dng KP phi c ngi ng ra bo lnh, tr khi ngi lp phiu l ngi c uy tn ln v ti chnh. 2. K phiu l cng c ha tr tin v iu kin do con n vit ra ha tr mt s tin nht nh cho ch n, v vy,trong lu thng k phiu ko pht sinh yu cu chp nhn thanh ton, v trn thng trng ko ai t chp nhn kh nng thanh ton ca mnh. 3. Ngi lp phiu phi pht hnh KP ha tr tin trc khi ngi th hng KP thc hin ngha v ca H giao dch c s. Sau khi thc hin ngha v, ngi th hng mi y thc cho ngn hng thu tin ca KP t ngi lp phiu. Cu4: Phn bit hi phiu thng mi v hi phiu ngn hng? (Gtr/109) Hi phiu thng mi l hi phiu do ngi bn k pht i tin ngi mua khi ngi bn honh thnh ngha v quy nh trong hp ng thng mi. Hi phiu Ngn hng l hi phiu do NH pht hnh, ra lnh cho NH i l ca mnh trch mt s tin nht nh t ti khon ca NH pht hnh hi phiu tr cho ngi th hng ch nh trn hi phiu. Cu5: Quyn v ngha v ca ngi k pht HP i n theo lut CCCNVN 2005? (Gtr/99)
56
Quyn li: To lp HP i tin Ngi b k pht hoc bt c ngi no do anh ta ch nh; Tp lp HP quy nh vic tr tin theo lnh ngi k pht hoc theo lnh ca bt c ngi no do ngi k pht ch nh; Nhn tin t Ngi b k pht HP; Xin chit khu HP ti NH c nhn tin trc khi HP n hn tr tin; Xin th chp HP ti NH vay tin; Chuyn nhng quyn li HP cho mt hay nhiu ngi khc hoc hy b t HP; Cc quyn php l i vi li ch tng lai khc ca HP nh quyn khiu ni trc ta n hoc Trng ti khi b vi phm.
Ngha v: Trong trng hp HP c chuyn nhng cho mt ngi khc m ngi ko thu c tin ca HP, th ngi k pht HP c ngha v tr tin cho ngi . Ngi k pht k tn ko phi tn ca mnh phi chu trch nhim nh th l k tn ca mnh. Ngi k pht c th ph nhn hoc hn ch trch nhim ca mnh bng li vn ghi trn HP. Tuy nhin, iu ny ch c gi tr rng buc ring vi ngi k pht HP.
Cu6: Quyn v ngha v ca ngi b k pht HP i n theo lut CCCNVN2005? Quyn li: Ko chu trch nhim vi HP trc khi k chp nhn thanh ton HP; Chp nhn hoc t chi tr tin HP; Thu li HP hoc hy b n sau khi tr tin HP; Thc hin ngha v ghi trn HP ch khi no HP n hn thanh ton hoc chp nhn thanh ton; Kim tra dy chuyn k hu chuyn nhng xem c hp thc hay ko trc khi thc hin ngha v tr tin HP.
Ngha v: Tr tin HP i vi HP tr tin ngay khi xut trnh; Chp nhn tr tin i vi HP tr chm khi HP c xut trnh; Thc hin cc ngha v khc do lut HP quy nh.
Cu7: Mt s nc p dng lut ULB 1930 m anh ch bit? (Gtr/91)
57
ULB l lut ca cc nc tham gia Cng c Ginev 1930 gm c Australia, an Mch, Phn Lan, Php, c, Hy Lp, Ba Lan, Thy in, Thy S, Brazil, Nht Bn Cu8: Quy nh v nghip v chp nhn theo ULB 1930/Lut CCCNVN 2005? Ai phi k chp nhn tr tin hi phiu i vi tng phng thc thanh ton theo lut ULB/Lut CCCNVN 2005? Theo ULB 1930 (Gtr/118) 1. Cho n khi ht hn, hi phiu c th c hoc Ngi cm phiu hoc Ngi s hu hi phiu xut trnh cho Ngi b k pht chp nhn ti ni anh ta c tr. 2. i vi bt k mt HP no, Ngi k pht c th quy nh hoc ko quy nh thi hn xut trnh HP c chp nhn. Tr trng hp HP c thanh ton ti mt bn t3 hoc 1 ni no khc hn l ni c tr ca Ngi b k pht hoc tr trng hp HP c k pht thanh ton vo 1 thi im c nh sau khi nhn thy HP, th Ni k pht c th cm vic xut trnh xin chp nhn. Anh ta cng c th quy nh vic xut trnh xin chp nhn ko c xy ra trc mt ngy chi nh. Tr khi Ngi k pht ngn cm vic chp nhn, Ngi k hu c th quy nh HP s phi c xut trnh xin chp nhn c hoc ko c gii hn thi gian xut trnh chp nhn. Anh ta cng c th quy nh vic xut trnh xin chp nhn ko c xy ra trc mt ngy ch nh. 3. Nhng HP c thanh ton vo 1 thi im c th sau khi xut trnh, phi c xut trnh xin chp nhn trong vng 1 nm k t ngy k pht HP. Ngi k pht c th rt ngn hoc ko di thi hn ny, Ngi k hu c th rt ngn thi hn ny. 4. Ngi b k pht c th yu cu HP c xut trnh cho anh ta ln t2 sau ln xut trnh1. Cc bn lin quan ko c cho rng yu cu ny ko ph hp, tr trng hp yu cu c nu trong khng ngh. Ngi cm HP ko c ngha v giao cho Ngi b k pht 1 HP c xut trnh xin chp nhn. 5. Chp nhn phi c vit ln trn HP. N c in t bng ch chp nhn hoc thut ng tng t no khc. N c Ngi b k pht k tn. Ch k n gin ln mt ca HP ca Ngi b k pht cng to thnh s chp nhn. Khi HP c thanh ton vo mt thi im nht nh sau xut trnh, th s chp nhn phi ghi ngy thng chp nhn, tr khi Ngi cm phiu yu cu n phi c ghi l ngy thng xut trnh.
58
6.
7.
8.
9.
Nu ko ghi ngy thng, Ngi cm phiu mun bo lu quyn truy i ca mnh i vi nhng Ngi k hu v Ngi k pht, th phi xc nhn s b st bng 1 khng ngh ng thi hn. Chp nhn l v iu kin. Nhng Ngi tr tin c th chp nhn mt phn s tin c thanh ton. Mi s chp nhn thay i ni dung ca HP c xem nh s t chi chp nhn. Tuy nhin, Ngi chp nhn b rng buc bi nhng iu kin ca s chp nhn ca anh ta. Ngi k pht HP quy nh a im thanh ton khc ni c tr ca Ngi b k pht m ko nu r a ch ca bn t3 l bn th hng, th c th nu a ch Ngi t3 vo thi im chp nhn, nu ko, Ngi chp nhn c xem l cam kt thanh ton HP ti a im thanh ton nu ln. Nu HP c thanh ton ti a im c tr ca Ngi b k pht, ngi ny khi chp nhn c th ch nh mt a im ti cng 1 ni m vic thanh ton s c thc hin. Bng vic chp nhn HP, Ngi b k pht cam kt s thanh ton n khi n hn. Khi ko c thanh ton, Ngi cm phiu, cho d l Ngi k pht c quyn kin thng ngi chp nhn i tt c nhng j c th yu cu. Khi ngi b k pphats l ngi k chp nhn HP hu b n trc khi tr la HP th s chp nhn c coi nh s t chi. Nu ko c bng chng ngc li, s hy b xem nh xy ra trc khi HP c tr li. Tuy nhin, nu ngi b k pht thng bo s chp nhn ca mnh bng vn bn cho Ngi cm phiu hoc bt c ngi no k HP, th anh ta phi chu trch nhim vs nhng ngi ny theo iu khon chp nhn ca mnh.
Theo lut CCCNVN 2005: (Gtr/161) 1. Xut trnh HP i n yu cu chp nhn: a. Ngi th hng phi xut trnh HP i n yu cu chp nhn trong nhng trng hp sau: - Ngi k pht ghi trn HP i n l HP ny phi c xut trnh yu cu chp nhn. - HP i n c ghi thi hn thanh ton phi xut trnh yu cu chp nhn trong thi hn 1 nm k t ngy k pht. b. Vic xut trnh HP i n yu cu chp nhn c coi l hp l khi HP i n c Ngi th hng hoc ngi i din hp php ca ngi th hng xut trnh ng a im thanh ton, trong thi gian lm vic ca ngi b k pht v cha qu hn thanh ton. c. HP i n c th c xut trnh chp nhn di hnh thc th bo m qua mng bu chnh cng cng. Ngy xut trnh HP i n chp nhn trong trg hp ny c tnh theo ngy trn du bu in gi th m bo.
59
2. Thi hn chp nhn: Ngi b k pht thc hin vic chp nhn hoc t chi chp nhn HP i n trong thi hn 2 ngy lm vic, k t ngy HP i n c xut trnh; trong trg hp HP i n c xut trnh di hnh thc th bo m, thi hn ny c tnh k t ngy ngi b k pht xc nhn nhn c HP i n. 3. Vi phm ngha v xut trnh HP i n yu cu chp nhn: Khi ngi th hng ko xut trnh HP i n theo quy nh pha trn, th Ngi k pht, ngi chuyn nhng v ng bo lnh cho nhng ng ny ko c ngha v thanh ton HP i n, tr ng bo lnh cho ngi b k pht. 4. Hnh thc v ni dung chp nhn a. Ngi b k pht thc hin vic chp nhn bng cch ghi trn mt trc HP i n cm t chp nhn, ngy chp nhn v ch k ca mnh. b. Trong trg hp ch chp nhn thanh ton 1 phn s tin ghi trn HP i n, ng b k pht phi ghi r s tin c chp nhn. 5. Ngha v ca ngi chp nhn: Sau khi chp nhn, ngi chp nhn c ngha v thanh ton ko iu kin HP i n theo ni dung chp nhn cho ngi th hng, ngi thanh ton HP i n theo quy nh ca lut ny. 6. T chi chp nhn a. HP i n c coi l t chi chp nhn, nu ko c ng b k pht chp nhn trong thi hn quy nh ti iu trn. b. Khi HP i n b t chi chp nhn ton b hoc 1 phn h ngi th hng c quyn truy i ngay lp tc vs ngi chuyn nhng trc mnh, ngi k pht, ng bo lnh HP. Cu9: Quy nh v nghip v k hu theo ULB 1930/ Lut CCCNVN 2005? Theo ULB 1930 (Gtr/115) 1. Tt c cc HP, ngay c khi ko c k pht theo lnh r rng, u c th c chuyn nhng bng cch k hu. Khi Ngi k pht ghi vo HP ko tr theo lnh hoc 1 cu no khc tng t, HP ch c th c chuyn nhng theo lut v c hiu lc ca 1 s chuyn nhng thng thng. HP c th c k hu chuyn nhng cho Ngi b k pht d anh ta c chp nhn hay ko, hoc chuyn nhng cho Ngi k pht, hoc cho 1 bn no khc ca HP. Nhng ngi ny c th ti k hu chuyn cho ng khc na. 2. K hu phi v iu kin. Mi iu kin vs k hu c coi l v gi tr. Mi s k hu chuyn nhng mt phn c coi l v hiu lc. K hu cho ngi cm phiu tng ng k hu trng. 3. S k hu phi c vit ln HP hoc vit vo 1 mnh giy gn vi HP. N phi c Ngi k hu k tn.
60
4.
5.
6.
7.
8.
9.
K hu c th ko nu tn Ngi th hng hoc c th ch c n thun ch k ca Ngi k hu (k hu trng). Trong trng hp ny, k hu c hiu lc, n phi c ghi vo pha sau HP hoc ln mnh giy gn vs HP. K hu l s chuyn nhng tt c quyn pht sinh t HP. Nu l k hu trng, ngi cm phiu c th: a. in vo ch trng tn mnh or tn ng khc. b. Ti k hu trng cho mt ng khc. c. Chuyn giao HP cho ngi t3 m ko cn in vo ch trng v ko k hu. Nu ko c quy nh ngc li, Ngi k hu phi m bo chp nhn v thanh ton HP. Anh ta c th cm mi k hu tip theo: trong trng hp ny anh ta ko m bo cho nhng ngi c k hu k tip. Ngi s hu HP c coi l ng cm gi HP hp php nu ng ta xc lp c quyn s hu HP thng qua mt chui nhng k hu lin tc, cho d k hu sau cng l trng. Mt ngi b tc quyn s hu HP th ngi cm hi phiu nu xc lp c quyn hn ca mnh theo cch thc trn s ko b buc phi t b HP, tr khi ng ta ly c HP 1 cch ko trung thc, hoc khi c HP ng ta phm li lm s sut hin nhin. K hu c ghi gi tr nh thu, nh thu, y quyn hay mt cu no khc th hin s y nhim n gin, Ngi cm phiu c th s dng mi quyn pht sinh t HP, nhng ch c k hu HP vi t cch l Ngi nhn y thc. Trong trng hp ny, cc bn c trch nhim ch c th kin ng cm phiu nhng ni dung m anh ta c th kin c Ngi k hu. S y nhim trong k hu ko kt thc v l do bn y nhim cht hoc mt nng lc v ti chnh. K hu ghi Gi tr cm c, gi tr m bo hoc 1 cu no khc th hin s cm c, Ngi cm phiu c th s dng mi quyn hn pht sinh t HP, nhng k hu do anh ta thc hin ch c hiu lc nh k hu ca Ngi y quyn. Mt k hu sau k hn tr tin cng c hiu lc nh k hu trc k hn tr tin. Tuy nhin, mi k hu sau khng ngh ko thanh ton, hoc sau khi thi hn khng ngh kt thc, s k hu ch c gi tr nh s y thc bnh thng. K hu ko ghi ngy thng xem nh c k hu trc khi thi hn n nh khng ngh kt thc.
Theo lut CCCNVN 2005 1. Hnh thc chuyn nhng HP i n: k chuyn nhng; chuyn giao. 2. HP i n ko c chuyn nhng nu rn HP i n c ghi ko c chuyn nhng, cm chuyn nhng, ko tr theo lnh hoc cm t khc c ngha tng t. 3. Nguyn tc: a. Chuyn nhng ton b s tin ghi trn HP i n, chuyn nhng 1 phn ko c gi tr. b. Vic chuyn nhng HP i n cho 2 ngi tr ln ko c gi tr.
61
4. 5.
6.
7.
8.
9.
c. Chuyn nhng bng k chuyn nhng phi l v iu kin. Mi iu kin km theo u ko c gi tr. d. Chuyn nhng HP i n l chuyn nhng tt c quyn pht sinh t HP i n. e. HP i n qu hn thanh ton hoc b t chi chp nhn hoc t chi thanh ton th ko c chuyn nhng. f. Ngi th hng c th chuyn nhng cho ngi chp nhn, ngi k pht hoc ngi chuyn nhng. K chuyn nhng vo mt sau ca HP i n v phi chuyn giao cho ngi nhn chuyn nhng. p dng vi mi HP i n tr trng hp 2. Hnh thc v ni dung: a. Chuyn nhng bng k chuyn nhng phi c ngi th hng vit, k trn mt sau ca HP i n. b. K theo mt trong 2 hnh thc: trng hoc y . c. Khi k y , ngi chuyn nhng phi ghi y tn ca ngi c chuyn nhng, ngy chuyn nhng. Quyn v ngha v ngi k chuyn nhng: Ngha v: bo m HP c chp nhn v thanh ton tr trng hp 2. Khi HP b t chi chp nhn hoc t chi thanh ton 1 phn hoc ton b, ngi k chuyn nhng phi thanh ton s tin b t chi ca HP chuyn nhng. Quyn: ko cho chuyn nhng tip, bng cch ghi ko chuyn nhng, cm chuyn nhng. Theo , ngi k chuyn nhng ko chu trch nhim vi ngi nhn chuyn nhng sau . Chuyn nhng bng chuyn giao Ngi th hng chuyn quyn s hu HP i n cho ngi nhn chuyn nhng bng cch chuyn giao HP cho ngi nhn chuyn nhng. p dng vi cc trng hp: a. HP c k pht tr cho ngi cm gi. b. Ch c mt chuyn nhng bng k chuyn nhng trng. c. HP i n c chuyn nhng cui cng l chuyn nhng trng. Quyn ca ngi nhn chuyn nhng bng chuyn giao hoc k chuyn nhng trng: a. in vo ch trng tn mnh hoc ngi khc. b. Tip tc k chuyn nhng trng bng cch k trn HP i n. c. Tip tc chuyn nhng cho ngi khc bng chuyn giao d. K chuyn nhng y HP i n c th chit khu, ti chit khu ti NHNNVN hoc cc t chc TD theo quy nh NHNNVN.
62
Cu10: So snh mt s quy nh v hnh thc v ni dung ca HP theo ULB 1930 v BEA 1882. Cu11: Cc quy nh v nghip v k hu theo lut CCCNVN 2005? Ai c quyn k hu chuyn nhng u tin trn hi phiu? Cc quy nh v nghip v k hu theo lut CCCNVN 2005: tng t cu 9. Theo Gtr/105, Ngi k pht l ngi k hu u tin trn HP. Trong lut CCCNVN (gtr/165), ch cp n Ngi th hng, l ngi k chyn nhng HP (ko ni r l ngi u tin hay ko) Cu12: Nhng cch ghi k hn HP no l ph hp vi ULB 1930? Theo ULB 1930 (Gtr/121 v Gtr/96): Mt HP c th c k pht: Ngay khi xut trnh: Ngay khi nhn thy bn thca HP ny hoc Ngay sau ngythngnm ca bn thca HP ny Vo mt thi gian c nh sau khi xut trnh: X ngy sau khi nhn thy bn thca HP ny Vo mt thi gian c nh sau ngy k pht HP: X ngy k t ngy k pht bn thca HP ny Vo mt ngy c nh: n ngythngnmca bn thca HP ny
Nhng HP ghi nhng cch khc hoc c ghi thi hn thanh ton nhiu ln l v hiu.
Cu 13: T sut li tc Cu hi: Theo ULB 1930, trng hp no cho php ghi t sut li tc bn cnh s tin ca Hi phiu? trng hp no khng? Tr li: ULB 1930 Chng I iu 5 Mt hi phiu c thanh ton ngay khi xut trnh hoc vo mt thi gian nht nh sau khi xut trnh, th ngi k pht c th quy dnh rng s tin c thanh ton bao gm c tin li. Cn trong cc trng hp khc s quy nh ny c xem nh khng c gi tr (cha hiu r trng hp khc y l trng hp no)
63
Li sut phi c ghi trn hi phiu. Trong trng hp khng ghi li sut, th coi nh khng c li sut. Tin li c tnh t ngy pht hnh hi phiu, tr khi c s quy nh khc v ngy thng) c th rt ra mt s nhn xt nh sau S tin trn hi phiu c th c li sut hoc khng tnh li sut. Nu trong trng hp khng c li sut th khng ghi li sut trn hi phiu, ngc li, nu khng ghi li sut th coi nh khng c tnh li Nu trng hp c li sut th phi ghi trn hi phiu. Tuy nhin do quy nh v s tin trn hi phiu ch ra rng phi l mt s tin xc nh v khng cn phi lm mt php tnh no d l n gin nht trn s tin trn hi phiu nu c tnh c li th phi quy nh s tin ny bao gm c li v ng thi phi ghi li sut l bao nhiu.
Cu 14: a im to lp hi phiu GT tr97-98 Lut CCCNVN 2005 iu 16 Khon 2 ULB 1930 iu 2 Cu hi: Theo lut CCCN VN 2005, nu Hi phiu khng ghi a ch to lp th xc nh a ch to lp ntn? Nu khng xc nh c, Hi phiu c gi tr lu hnh khng? Tr li: Theo Lut CCCNVN 2005 iu 16 Khon 2 Nu a im k pht khng c xc nh c th trn HP th HP c coi l pht hnh ti a im kinh doanh hoc ni thng tr ca ngi k pht. Nu khng xc nh c a im, HP b coi l v hiu.
Cu 15: Bn chnh v bn sao hi phiu Cu hi: Quy nh v bn chnh v bn sao ca HP trong lut CCCN VN2005/ ULB 1930. Ti sao HP thng gm 2 bn?
64
Tr li: Lut CCCNVN 2005 th khng tm thy ULB 1930 Chng IX iu 64 66 Bn chnh HP c th c k pht thnh nhiu bn, c gi tr php l nh nhau. Mi bn c nh s th t 1 ,2, 3, nu khng mi bn s xem nh 1 hi phiu ring bit Cch nh s nh vy ch c ngha ghi nh, khng phn bit bn chnh bn ph hi phiu khng c bn ph. Hi phiu thng cl p thnh 2 bn phng tht lc. V vy trn hi phiu thng ghi cu Sau khi nhn thy bn th nht ca hi phiu ny (bn th hai c cng ni dung v ngy thng khng tr tin .. bn s mt ca hi phiu. Bn s hai li ghi Sau khi nhn thy bn th hai ca hi phiu n y (bn th nht c cng ni dung v ngy thng khng tr tin) Bn no n trc s c thanh ton trc, bn no n sau l v gi tr Ngi b k pht ch chu trch nhim vi bn m ngi k chp nhn Ngi k hu, chuyn nhng s phi chu trch nhim cho tt c cc bn c mang ch k ca h Bn sao (ULB 1930 iu 67, 68) Ngi cm phiu c quyn lp bn sao, phi ging y nh bn gc. Bn sao c th c k hu, k bo lnh nu bn gc cho php v phi ghi r bn gc c lu gi u. Bn sao phi ghi r ngi s hu bn gc
Cu 16: Cu hi: Trong thanh ton L/C, ngi hng li k pht hi phiu theo lnh ca ai? Ti sao? Tr li: sch XTrnh trang 331 Ngi hng li k pht Hi phiu theo yu cu ca L/C do ch khi Hi phiu ny cng cc chng t khc (chng t Thng mi, v th yu cu i tin theo L/C) ph hp vi L/C lp thnh b chng t i tin NH pht hnh L/C th mi c tr tin
65
Cu 17: Bo lnh hi phiu Lut CCCNVN 2005 Chng II Mc 3 ULB 1930 Chng IV Cu hi: Trnh by nghip v bo lnh trong lu thng HP theo ULB 1930/ CCCN VN 2005 Tr li: Bo lnh HP l vic ngi th 3 cam kt vi ngi th hng HP s thc hin ngha v tr tin thay cho ngi b k pht nu ngi ny khng thanh ton ng hn hoc khng y s tin HP Hnh thc: S bo lnh c th c ghi ngay trn HP hoc 1 t ph nh km. Theo ULB 1930, ngi BL ch cn ghi BL hay cm t tng t km ch k ngi BL, trong khi lut CCCN VN 2005 yu cu ghi r s tin BL, tn, a ch ngi BL bn cnh cm t Bo lnh v ch k. Nguyn tc BL: V iu kin Phi ghi tn ngi c BL, nu khng s hiu l BL cho ngi k pht C th BL tng phn tr gi ca HP Sau khi thc hin xong ngha v BL, ngi BL c tip nhn cc quyn ca ngi c BL i vi cc bn lin quan.
Cu 18: K hu Lut CCCNVN 2005 Chng II Mc 4 ULB 1930 Chng II Cu hi: K hu HP l g? Phn bit k hu trng v k hu theo lnh. Cho VD Tr li: nh ngha k hu (iu 14 ULB 1930 v iu 29 Lut CCCNVN 2005)
66
K hu l hnh vi th hin bng ngn ng mt sau HP ca ngi th hng, ng chuyn nhng quyn hng li ca mnh cho 1 ngi khc. K hu l 1 th tc chuyn nhng HP. Phn bit K hu trng Khng ch nh tn ngi th hng k tip Tnh lu thng cao Ri ro ln Pay to the order of any tr cho bt c ai K hu theo lnh L cch k hu trong ch nh ngi b k pht hoc tr cho ai hoc tr theo lnh ca ai Pay to the order of Company X Ngi th hng c th l cng ty X cng c th l ngi khc ty theo ch nh ca X
Cu 19: Hi phiu dng trong phng thc nh thu km chng t v hi phieus dng trong phng thc tn dng chng t Cu hi: Phn bit nhng im ging v khc nhau gia hi phiu dng trong phng thc nh thu km chng t v phng thc thanh ton tn dng chng t Tr li: Cu ny cha tr li c do t khng tm thy u ni ring v hi phiu dng trong 2 phng thc ny. Ch tm thy mt on ni v hi phiu trong phng thc nh thu km chng t sch XTrnh trang 304 tr li theo hiu ca mnh, cc bn cho kin Ging nhau: - Ni dung, gi tr php l, quy nh iu chnh - Phi l hi phiu c kh nng k hu Ngi th hng c th k hu cho ngn hng Ngn hng thu h tin Khc nhau: - Hi phiu trong thanh ton tn dng chng t phi m bo cc ni dung ph hp vi quy nh ca L/C
Cu 20:
67
Cu hi: Hy cho mt vi nhn xt v tnh hnh s dng hi phiu trong thanh ton ti VN hin nay Tr li: Khng bit tr li th no v ph thuc kh nng chm gi v hiu bit ca tng ngi =)) Ti liu tham kho c quyn Th trng thng phiu Vit Nam (hy vng s c cu tr li) c m khng tm thy u m down c. C bn no c khng?
Cu 21: Ni dung hi phiu i n Lut CCCNVN 2005 Chng II Mc 1 iu 16 Sch XTrnh trang 95 98 ULB 1930 Chng I Cu hi: Trnh by 8 ni dung k pht hi phiu i n theo Lut CCCNVN 2005 Tr li: Theo Lut CCCNVN 2005 Chng II Mc 1 iu 16 8 ni dung bao gm: - Cm t Hi phiu i n c ghi trn mt trc ca hi phiu i n - Yu cu thanh ton khng iu kin mt s tin xc nh Gm 2 b phn: Yu cu thanh ton khng iu kin v S tin xc nh (tham kho iu 8, iu 9 v iu 16 Khon 3) - Thi hn thanh ton (Tham kho iu 7 v iu 16 Khon 2) - a im thanh ton (Tham kho iu 16 Khon 2) - Tn, a ch ngi b k pht - Tn, a ch, yu cu ca ngi th hng
68
- a im k pht (Tham khao iu 16- Khon 2) - Tn, a ch ngi k pht
Cu 22: Hi phiu i n v hi phiu nhn n Cu hi: So snh hi phiu i n v hi phiu nhn n theo Lut CCCNVN 2005 Tr li: Theo iu 57 Lut CCCNVN 2005: Cc quy nh v bo lnh, chuyn nhng, cm c, nh thu, thanh ton, truy i i vi hi phiu nhn n ging ht nh vi hi phiu i n (t iu 24 n iu 52) So snh hi phiu i n t diu 16 23 v hi phiu nhn n t iu 53 56. Phn ln cc quy nh i vi hi phiu nhn n v i n l ging nhau. Khu nhau mt s c im: - Ni dung (iu 16 v 53 Lut CCCN) Hi phiu i n 8 ni dung Hi phiu nhn n 7 ni dung, khng c ni dung v Ngi th hng nh trong hi phiu i n - Chp nhn thanh ton (Lut CCCN Chng II Mc 2) Hi phiu i n bt buc phi c chp nhn thanh ton (tham kho thm sch XTrinh trang 103) Hi phiu nhn n khng pht sinh yu cu chp nhn thanh ton (tham kho thm sch XTrnh trang 110) *) Mt s c im khc nhau (nhng cha tm thy c th trong lut Hi phiu nhn n thng phi c ngi bo lnh m bo lu thng d dng Hi phiu nhn n phi c pht hnh trc khi thc hin giao dch c s cng hi phiu i n pht hnh sau giao dch c s.
69
Cu 23: Chuyn nhng hi phiu: Lut CCCC Vit Nam 2005 Chng II Mc 4 iu 27 iu 35 ULB 1930 Chng II iu 11 iu 20 Gio trnh XTrnh K hu Trang 104 106 Cu hi: Mun chuyn nhng hi phiu phi lm th tc g? a. Hi phiu ch danh b. Hi phiu theo lnh. Tr li: 2 phng php chuyn nhng hi phiu 1. Chuyn giao (trao tay) p dng cho - Hi phiu quy nh tr cho ngi cm phiu - Hi phiu k hu trng 2. K hu: p dng cho hi phiu tr tin theo lnh ca ngi th hng Do a. Vi hi phiu ch danh: hi phiu ghi r tn ngi th hng v khng km theo cm t theo lnh hi phiu khng th chuyn nhng b. Vi hi phiu theo lnh: ghi tn ngi th hng cng cm t theo lnh c th chuyn nhng bng cch k hu Th tc (iu 30 Lut CCCNVN 2005): ngi th hng k vo mt sau hi phiu v chuyn giao hi phiu cho ngi nhn chuyn nhng. C th k chuyn nhng theo 2 hnh thc - K hu trng ch k vo mt sau hi phiu - K hu y k vo mt sau hi phiu v ghi y tn ca ngi c chuyn nhng, ngy chuyn nhng Nu khng ghi theo lnh ca ngi nhn chuyn nhng th hi phiu tr thanh ch danh
70
Nu c ghi theo lnh ca ngi nhn chuyn nhng th hi phiu li tr thnh hi phiu theo lnh
Mt s ti liu phn hi phiu http://docs.google.com/viewer?a=v&q=cache:ypai00msqB0J:files.myopera.com/PHONGACB/b log/CHUONG%25202%2520%2520CAC%2520PHUONG%2520TIEN%2520TTQT.ppt+ULB+1930+ve+cach+ghi+ty+suat+ loi+tuc+canh+so+tien+trong+hoi+ohieu&hl=vi&gl=vn&pid=bl&srcid=ADGEESiodR1Sw1eJJq mdWz7LiWdf1GHgYR5VWYtXdy8TqR8Fk0BZZWdLGQ92ikXDuNDfsgXLH_g6hXUyM2J8C9uvv5_ fWeINSM5__0P4mfUORQiXQFwkT0WgCGEZu7lGkO3_Yuos4In&sig=AHIEtbTTAe9nYWx 91bgLwxNkJIg7btRItQ http://www.scribd.com/doc/4073635/TNG-QUAN-V-HI-PHIU http://www.scribd.com/doc/8654568/Cac-Phuong-Tien-Thanh-Toan-Quoc-Te
CHNG IV: SC QUC T V TH NGN HNG 1. Sc l g? Ni dung pht hnh sc theo lut CCCN VN
71
Sc: l mt lnh v iu kin ca ch ti khon ra lnh cho ngn hng rt mt s tin nht nh t ti khon ca mnh tr cho ngi c tn trong sc, hoc tr cho lnh ca ngi ny tr cho ngi khc hoc tr cho ngi cm sc. Ni dung pht hnh sc theo lut cng c chuyn nhng vit nam: - Mt trc ca sc c in cc ni dung sau: + T Sc c in pha trn sc + S tin xc nh + Tn NH hoc t chc cung ng sc + Tn ngi th hng sc + Tn ngi k pht sc + a im thanh ton + Ngy k pht 2. Nhng phng tin thanh ton quc t no c gi tr thanh ton trc tip nh tin t? Nu c im va n Sc, hi phiu, k phiu, th thanh ton, c im: + Chp hnh chc nng phng tin lu thng ca tin t + Khng c gi tr ni ti, m ch l du hiu ca tin t + L kt qu giao dch ca cc loi hp ng thng mi, dch v...v cc dch v ca ngn hng to ra.
3. Phn bit s ging nhau v khc nhau gia cc loi sc c nhn, sc ngn hng v sc du lch a) im ging: (Ci ny t khng bit chc cn im ging no na) u l sc v chu s iu chnh v ni dung cng nh hnh thc nh lut nh. b) im khc: Theo gio trnh TTQT trang 143, 144 Tiu ch Mc ch pht sc Sc du lch Sc c nhn Sc ngn hng Yu cu pht sc ca con n l ngi nhp
72
n v/ngi pht hnh n v/ ngi chp hnh lnh rt tin
Ngn hng
iu kin tr tin
S tin trn sc
L ngn hng pht sc, hoc chi nhnh, i l ca ngn hng y. Trn sc ghi r khu vc cc ngn hng tr tin, ngoi khu vc, sc khng c gi tr lnh tin Ngi th hng phi k sc ti ch ngn hng kim tra c ng vi ch k mu ng k hay khng. Nu ph hp, ngn hng tr tin c in sn
Ch ti khon m ti cc ngn hng. CH ti khon khng bao gm ngn hng Ngn hng nm gi ti khon
khu, ch u t, cn chuyn vn ra ngoi Ngn hng thc hin yu cu pht sc Ngn hng i l c ngn hng pht hnh, hin ang nm gi ti khon ca ngn hng pht hnh
Ngn hng ch tr tin sau khi c s ng ca ngi k pht.
Ngn hng i l c ngha v thanh ton ngay vi sc ngn hng c xut trnh, khng cn kin ca ngn hng pht sc L s tin bt k, ph thuc yu cu chi tr ca ngi k pht hoc l s tin chn theo mnh gi sc Lut nh Ging vi sc c nhn
L s tin bt k, ph thuc yu cu chi tr ca ngi k pht
Thi hn hiu lc Hnh thc
Loi sc Chuyn nhng iu kin pht hnh
Lut nh Bao gm cung sc v thn sc. Thn sc giao cho ngi th hng, cung sc lu li trong quyn sc sau ny quyt ton vi ngn hng ch danh, khng th C th l sc ch chuyn nhng bng danh, sc v danh k hu hoc sc theo lnh Khng th chuyn C th chuyn nhng nhng nu l sc v danh hoc theo lnh Mua sc bng ni t C tin trn ti khon V hn Ch bao gm 1 phn thn, khng c cung sc.
ch danh, khng th chuyn nhng bng k hu Khng th chuyn nhng C tin trn ti khon
73
4. Cc quy trnh thanh ton sc c nhn v sc ngn hng Quy trnh thanh ton sc c nhn: B1: Ngi th hng thc hin ngha v B2: Ngi k pht ( doanh nghip, n v KT, c nhn..) k pht sc cho ngi th hng B3: Ngi th hng nh ngn hng ca mnh thu h sc B4: Ngn hng ngi th hng xut trnh sc cho ngn hng ngi k pht i tin B5: Ngn hng ngi k pht xut trnh sc cho ngi k pht c chp thun B6: Ngi k pht chp nhn sc B7; Ngn hng ngi k pht thanh ton v quyt ton sc cho ngn hng ngi th hng B8: Ngn hng ngi th hng tr tin cho ngi th hng sc Quy trnh thanh ton sc ngn hng B1: ngi th hng thc hin ngha v ca mnh B2: Ngi mua sc thanh ton tin hnh mua sc ngoi t B3: Ngn hng pht hnh ghi n ni t i vi ngi mua sc B4: Ngn hng pht hnh pht hnh sc cho ngi th hng B5: Ngi th hng xut trnh sc cho ngn hng i l ca NH pht hnh B6: NH i l tr tin cho ngi th hng B7; Thanh ton v quyt ton sc gia 2 ngn hng 5. Ngi pht hnh sc thng mi l ai? iu kin pht hnh sc thng mi Sc thng mi l loi sc do cc doanh nghip, c nhn, th nhn pht hnh m khng phi do cc ngn hng hay t chc trung gian ti chnh pht hnh iu kin pht hnh: s tin trn sc nh hn hoc bng s tin m cc t chc, tr trng hp thu chi 6. S ging nhau v khc nhau gia sc thng mi v sc du lch c) Ging: u l sc v chu s iu chnh cc ngun lut v b tp qun lin quan. n v rt tin l ngn hng pht hnh sc hoc cc chi nhnh, i l ca n. d) Khc: Tiu ch Sc thng mi Sc du lch
74
n v/ ngi pht hnh iu kin tr tin
S tin trn sc
Thi gian hiu lc Hnh thc Loi sc Chuyn nhng
iu kin pht hnh
Ch ti khon m ti ngn hng Ngi hng li ch c th rt tin khi c s ng ca ngi k pht L s tin bt k ph thuc nhu cu chi tr ca ngi pht sc Do lut nh Bao gm cung sc v thn sc ch danh, v danh hoc theo lnh C th chuyn nhng bng cch k hu nu l sc theo lnh. Chuyn nhng trao tay nu l sc v danh C tin trn ti khon
Ngn hng Ngi pht sc k ti ch ngn hng kim tra, so snh vi ch k mu ng k In sn
V hn Ch bao gm 1 phn, khng c cung sc ch danh Khng th chuyn nhng
Mua sc bng ni t
7. Ni dung v hnh thc k hu sc Theo iu 30, 65 Lut CCCN 2005 v iu 11 Quy ch cung ng v s dng sc 2005. Tham kho chi tit Gio trnh TTQT trang 146, 147, 148. V ni dung k hu: Ngi k hu l ngi th hng hin hnh ca sc. K hu c hiu lc khi ngi th hng k tip nhn sc. Ngha v tr n c coi l hon thnh nu nh ngi th hng k tip nhn c tin t ngn hng tr tin. Ngi th hng hin hnh c th k hu chuyn nhng sc cho ngi k pht sc hoc bt k ngi no k trn sc. C th k hu chuyn nhng ch danh. i vi loi chuyn nhng ny, sc s khng th c tip tc chuyn nhng bng hnh thc k hu. Chuyn nhng trng (chuyn nhng cho bt k ngi no cm sc). Loi k hu ny c th tip tc c chuyn nhng bng cch trao tay. K hu theo lnh ca ngi ch danh. Loi k hu ny cho php sc c tip tc chuyn nhng bng cch k hu. K hu phi l v iu kin K hu phi chuyn nhng ton b quyn hng li ca sc.
75
K hu min truy i: khng c i li tin ca ngi k hu. Ngi th hng sc quc t khng th t mnh thu tin t sc m phi y quyn cho Ngn Hng theo phng thc nh thu. Yu cu v hnh thc k hu: K hu vo mt sau ca sc. C th k hu vo tip phiu. Tip phiu phi c gn vo sc v th hin l mt b phn cu thnh ni dung ca sc. K hu chuyn nhng phi k bng tay. Ch k ca ngi k pht sc phi trng vi ch k ng k Ngn hng hoc l ch k y quyn.
8. Sc thng mi l: sc thng mi l loi sc do cc doanh nghip, c nhn, th nhn pht hnh m khng phi do cc ngn hng hay t chc trung gian ti chnh pht hnh Trng hp p dng: p dng khi 2 bn mua bn giao hng trc tip cho nhau. Thng p dng trong phng thc thanh ton nh thu phiu trn thu tin sc 9. Sc du lch l g ? Trng hp p dng ? e) Sc du lch l g? Theo gio trnh TTQT trang 143: l loi sc do ngn hng pht hnh v c tr tin ti bt k chi nhnh hay i l no ca ngn hng . f) Trng hp p dng? Tham kho trang web: http://nganhangonline.com/dich-vu/ngan-hang-canhan/sec-du-lich-15.html Sc du lch l mt trong nhng phng thc thanh ton thng thng dnh cho khch hng khi i nc ngoi vi nhng tin ch ni bt: An ton hn tin mt: Sc du lch c th c hon i khi b tht lc hay mt cp, thng thng trong vng 24 gi. D s dng v bo qun: Ph hp vi c nhng chuyn i ngn v di ngy, c th dnh cho nhng chuyn i tip theo. Thanh ton tin li: Sc du lch c chp nhn thanh ton rng ri gn nh khp th gii. Phng tin kim sot chi tiu: Gip khch hng c k hoch chi tiu hp l trong khon kinh ph d tr cho chuyn i. Hon i d dng: Dch v thu i ton cu, 24/24 gi, 365 ngy/nm, c mt t cc ngn hng n nh hng, sn bay v cc trung tm thng mi.
76
Loi sc quc t c chp nhn hu ht cc quc gia trn th gii, l mt loi sc ch danh, cho php du khch c th thanh ton cc dch v v hng ha dch v m khng cn tin mt khi i du lch, tr thnh mt loi hnh tin t nn s dng khi i du lch v l do an ton, d s dng v bo qun. 10. Sc xc nhn:l loi sc c ngn hng xc nhn vic tr tin. Mc ch ca vic xc nhn ny l m bo kh nng chi tr ca t sc, chng pht sc khng. Tham kho trang web: http://www.saga.vn/dictview.aspx?id=1515. Sc bo chi: l loi sc m ngn hng pht hnh sc bo m vi ngi nhn t sc rng trong ti khon ca ch ti khon c tin mt thanh ton khi t sc c k v m bo rng ch k ca ch ti khon sc l c tht
Khi ngn hng m cho Sc qua hnh thc Sc bo chi, ngn hng phi ring phn gi tr tin trn Sc c bo m ra khi ti khon ca ch ti khon, nh vy Sc bo chi lun c tin mt sn sng thanh ton cho ngi cm Sc. Tuy Sc bo chi c u im l lun lun c m bo kh nng thanh ton cho ngi cm Sc nhng cng c mt s nhc im nht nh. Th nht: Ch ti khon Sc lun phi tr thm chi ph cho ngn hng qua vic thc hin nghip v bo m.
Th hai: Ngi k Sc (hay ch ti khon Sc) khng th pht lnh ngng tr tin i vi Sc bo chi, y li l nhc im so vi Sc thng thng 11. Th ngn hng l g? So vi sc, th ngn hng c nhng u im g ? Nhc im g ? g) Th ngn hng l g? Tham kho gio trnh TTQT trang 209: Th ngn hng l cng c tn dng do t chc ti chnh pht hnh v cp cho khch hng (gi l ch th), trong dnh quyn cho khch hng c th dng n nhiu ln rt tin mt cho chnh mnh hoc ra knh rt mt s hoc tt c s tin hin c trn ti khon m t chc pht hnh th thanh ton tin hng ha dch v cho c n v chp nhn th (ngi cung ng dch v hng ha). h) So vi sc, th c u nhc im g? Tham kho gio trnh TTQT trang 210, 211 u im:
77
Tnh tin ch: c th dng thanh ton bt c ni no m khng cn n tin mt hay sc du lch, khng ph thuc quy m thanh ton. An ton v nhanh chng: ch th c th tip cn trc tip vi ti khon ca mnh m ngn hng t h thng chuyn tin in t. Lnh rt tin ch c thc hin khi nhp ng m PIN. M PIN c th thay i nhng ch k trn sc c ng k ngn hng th khng th. iu ny khin s dng th an ton hn. Tnh linh hot: th pht trin rt a dng, nhiu loi th khc nhau c ra i thch hp vi cc i tng trong x hi. Nhc im: Th ngn hng l loi th ch danh, khng th k hu chuyn nhng bng th tc k hu nh sc. Ngi s dng th, nh pht hnh v cung cp dch v th phi i mt vi nguy c th gi, d liu b nh cp. 12. Nghip v pht hnh v thanh ton th ( SGK- 218) Tham kho chi tit gio trnh TTQT trang 218, 219, 220 Nghip v pht hnh th: Yu cu pht hnh: khch hng c nhu cu s dng th c Ngn hng yu cu cung cp c h s, chng t cn thit chng minh nhn thn, kh nng thanh ton, cc t chc v c nhn c quan h Pht hnh th: Ngn hng sau khi thm nh thy iu kin s pht hnh th cho khch hng, hng dn s dng, cch bo qun th. Nghip v thanh ton th: Chp nhn th: n v chp nhn th (VCNT) kim tra kh nng thanh ton ca th. Nu s tin thanh ton nh hn hn mc cho php ca Ngn hng thanh ton th (NHTTT) th ch cn kim tra bng tin cnh gic. Nu s tin ln hn, VCNT cn xin s chun chi ca NHTTT. Cung cp hng ha dch v: nu nhn c m chun chi, VCNT yu cu ch th k tn ln ha n, so snh ch k vi ch k mu v cung cp hng ha, dch v cho khch hng. Np ha n: Vi my c tay, VCNT lp ha n, bn sao k np cho NHTTT khng qu 5 ngy t khi thng v xy ra. Thanh ton cho VCNT: NHTTT sau khi kim tra tnh hp l trn ha n s ghi n tm ng thanh ton th, ghi c cho VCNT.
78
Gi thng tin d liu: NHTTT thu thp ton b ha n, chng t v cc giao dch v gi v cho trung tm. X l b tr thanh ton: Trung tm ghi n v bo n cho NHTTT, ghi c v bo c cho NHTTT s tin giao dch sau khi tr ph trao i thng tin. Ngn hng pht hnh th (NHPHT) chp nhn thanh ton: sau khi nhn c thng tin t trung tm, NHPHT thanh ton cho trung tm nu khng c khiu ni g. Thng bo cho ch th: hng thng, NHPHT lp bng thng bo giao dch gi cho th th v yu cu ch th thanh ton. Thanh ton cho NHPHT: sau khi nhn c bng thng bo, ch th thanh ton cho NHPHT nu khng thy sai st g.
13. Cc loi th ngn hng? Phn bit th tn dng v th ghi n, ATM.. a. Cc loi th ngn hng: Tham kho chi tit gio trnh TTQT trang 213, 214 Phn loi theo cng ngh sn xut: Th khc ch ni Th t tnh Th thng minh Phn loi theo tnh cht thanh ton: Th ghi n Th ghi c Th rt tin mt Th thanh ton Phn loi theo mc ch s dng: Th cng ty Th du lch v gii tr Phn loi theo i tng s dng: Th chun Th vng b. Phn bit th ghi n, th ghi c, th rt tin mt: Tiu ch Th ghi n Th ghi c (th tn Th rt tin mt dng) iu kin s dng Khch hng s dng Khch hng s dng Ch th cn c ti th ghi n da trn th khng ch da khon ngn hng s ghi c trn ti trn da trn s ghi khon ca mnh c ca ti khon Chu trnh thanh Chuyn s tin t Chuyn s tin t Chuyn dng rt
79
ton/ s dng
ch th sang s tin ca ngi cung cp hng ha, dch v Chi tiu da trn s tin thc c trong ti khon ca mnh. Nhng nhm tng tnh cnh tranh, nhiu ngn hng cung cp dch v thu chi
ch th sang s tin ca ngi cung cp hng ha, dch v Chi tiu da trn kh nng tn dng m ngn hng cp cho. Nhm tng tnh cnh tranh, ngn hng thng cp cho ch th u i 1 thi hn trong khng tnh li khi s dng th Tiu tin trc, tr tin sau. n cui thng, khch hng nhn bn sao k t ngn hng v thanh ton cho ngn hng nu khng pht hin ra sai st
S dng th
tin mt ATM hoc chuyn tin cho ti khon khc thng qua ATM S tin rt ra c tr dn vo s tin ti khon m ngn hng
80
CHNG VII: CC PHNG THC THANH TON KHNG KM CHNG T THNG MI Phng thc thanh ton chuyn tin v ghi s 1. Khi nim, cc loi chuyn tin v quy trnh thanh ton ca phng thc chuyn tin? Khi nim: Phng thc chuyn tin l phng thc m trong khch hng yu cu Ngn hng ca mnh chuyn mt s tin nht nh cho mt ngi khc mt a im nht nh bng phng tin chuyn tin do khch hng quy nh. Cc loi chuyn tin Chuyn tin bng in (telegraphic transfer T/T): lnh thanh ton ca NH chuyn tin c th hin trong ni dung mt bc in m NH ny gi cho NH thanh ton thng qua truyn tin ca mng vin thng nh SWIFT. Chuyn tin bng th (mail transfer M/T): lnh thanh ton ca NH chuyn tin Quy trnh thanh tan ca phng thc chuyn tin
5
3
c th hin trong ni dung mt bc th m NH ny gi yu cu NH thanh ton thc hin.
Ngn hng chuyn tin
Ngn hng tr tin
4
3
6
3
Ngi yu cu 1
Ngi hng li
81
(1) Ngi hng li thc hin ngha v trong hip nh, hp ng hoc tha thun. (2) Ngi yu cu chuyn tin ra lnh cho NH ca nc mnh chuyn ngoi t ra bn ngoi. (3) NH chuyn tin bo n ti khon ngoi t ca ngi yu cu chuyn tin. (4) NH chuyn tin pht lnh thanh tan cho NH tr tin nc ngi hng li. (5) NH tr tin bo n ti khon NH chuyn tin. (6) NH tr tin bo c ti khon ngi hng li.
2. Khi nim v quy trnh thanh tan ca phng thc ghi s? Khi nim Phng thc thanh ton ghi s l mt phng thc trong quy nh rng Ngi ghi s sau khi hon thnh ngha v ca mnh quy nh trong hp ng c s s m mt quyn s n ghi n Ngi c ghi s bng mt n v tin t nht nh v n tng nh k nht nh do hai bn tha thun, ngi c ghi s s s dng phng thc chuyn tin thanh ton cho Ngi ghi s. Quy trnh thanh ton ca phng thc ghi s
NH nc ngi ghi s 5 4 NH nc ngi c ghi s
6 2 Ngi ghi s 3
Ngi c ghi s 1
82
(1) Ngi ghi s cung ng dch v v m s ci ghi n ngi c ghi s. (2) Ngi c ghi s yu cu NH chuyn tin thanh ton theo nh k. (3) Ghi n ti khon ngi c ghi s. (4) Pht lnh chuyn tin cho NH trung gian (NH i l) (5) NH trung gian bo n ti khon NH chuyn tin. (6) NH trung gian bo C ti khon ngi ghi s
3. Phn tch u nhc im ca phng thc chuyn tin. Trng hp p dng? 4. Trng hp p dng v nhng im cn lu khi s dng phng thc chuyn tin? 5. Trng hp p dng v cc lu khi s dng phng thc ghi s 6. Cc yu cu v chuyn tin theo quy nh ca lut qun ch ngoi hi VN 2005 Chng II Cc giao dch vng lai, iu 6,7,8 c quy nh v thanh tan v chuyn tin lin quan n xut nhp khu hng ha, dch v v chuyn tin mt chiu.
(Mi ngi c lut cho chnh xc nh) Mt s yu cu chnh rt ra t cc iu trn l: Ngi c tr phi chuyn ton b ngoi t c t vic xut khu hng ha dch v vo ti khon ngoi t m ti t chc tn dng c php VN. Trng hp c nhu cu gi li ngoi t nc ngoi th phi c php ca ngn hng nh nc VN. Mi giao dch thanh tan, chuyn tin phi thc hin thng qua t chc tn dng c php. i vi chuyn tin 1 chiu. Ngi c tr l t chc ti VN phi chuyn khon tin vo TK ti t chc tn dng c php hoc bn cho t chc tn dng c php. Ngi c tr l c nhn Vit Nam c th ct gi, mang theo ngi, gi vo ti khon hoc bn cho t chc tn dng c php.
83
7. Quy trnh chuyn tin trc v sau khi giao hng 8. Trnh by th tc chuyn tin theo quy nh hin nay ca 1 NHTM VN Tham kho Ngn hng Lin Vit, th tc chuyn tin T/T ra nc ngoi cho khch hng doanh nghip: http://www.lienvietbank.net/hoi-dap-khach-hang-doanh-nghiep/dich-vukhac/content/thu-tuc-chuyen-tien-nuoc-ngoai
H s cn thit: 2 bn chnh Lnh chuyn tin (theo mu ca Ngn hng) Bn sao ho n nhp khu Bn sao hp ng ngoi thng Bn sao hp ng u thc nhp khu (nu nhp u thc) Bn sao t khai hi quan nhp hng (khch hng xut trnh bn chnh Ngn hng i chiu) Th tc thanh ton: Khch hng np y h s nh trn cho Ngn hng Nhn vin TTQT kim tra tnh hp l ca h s v xc nhn s lng ngoi t khch hng cn mua thanh ton (nu khch hng cha c ngoi t thanh ton) Khch hng s nhn c cng in thanh ton ngay trong ngy nu ti khon s d ngoi t v gi h s hp l trc 15:30. Sau thi gian trn cng in thanh ton s c nhn vo sng hm sau 9. Cc ri ro khi s dng phng thc chuyn tin i vi cc bn tham gia v bin php phng nga? (u nhc im bao gm ri ro, bin php cng nu trong phn lu ) u nhc im u im: l phng thc thanh ton n gin, th tc nhanh gn.
84
Nhc im: Phng thc chuyn tin thng ch c li cho ngi mua v ngi mua sau khi nhn hng mi phi tr tin cho ngi xut khu. y l li th ca nh nhp khu nhng li l ri ro ca nh xut khu khi hng ha c chuyn giao nhng tin hng khng c thanh tan, b chm tr thanh ton hoc thanh ton khng y . Tuy vy, bn nhp khu cng c th gnh chu ri ro, c bit trong trng hp chuyn tin trc khi giao hng nh: nhn tan b tin hng trc khi giao hng, t cc, tm ngTrong trng hp ny, nh NK c th s phi gnh chu ri ro nu tin chuyn m hng khng c giao ng thi hn, ng cht lng hoc s lng. Trong phng thc chuyn tin, NH ch ng vai tr trung gian thanh ton hng hoa hng nn khng pht huy c mt cch trit vai tr ca NH. Cha p dng c nhng tin b ca cng ngh NH. Trng hp p dng Phng thc chuyn tin l mt b phn ca phng thc thanh tan khc, thng l kt thc ca phng thc thanh ton khc nh phng thc nh thu, ghi s, bo lnh NH, tn dng chng t, tn dng d phng, th y thc mua. Tuy nhin, phng thc ny cng c p dng mt cch c lp. L mt phng thc thanh ton c lp, phng thc ny thng c p dng trong thanh ton phi thng mi, bi v c trng ca giao dch phi thng mi l ch sau khi c kt qu ca vic hon thanh ngha v giao dch phi thng mi th mi c s liu quy ra s tin phi thanh ton. V d: Chuyn tin thanh tan cung ng dch v cho nc ngoi Chuyn tin kiu hi, tin cho du hc sinh Chuyn tin u t ra nc ngoi Chuyn kinh ph hot ng cho cc t chc chnh ph v phi chnh ph thng tr nc ngoi
85
Chuyn tin vin tr ti chnh khng hon li cho nc ngoi Chuyn tin pht sinh t cc thu nhp yu t Chuyn tin li vay n NH, c tc, tri tc ra nc ngoi Chuyn tin b pht, tin bi thng thit hi ra nc ngoi Lu Vn bn php l iu chnh: Hin nay trn quc t cha c lut quc t cng nh cc tp qun quc t ca ICC iu chnh phng thc thanh ton ny. Vic chuyn tin s c iu chnh bng lut quc gia ca cc nc chuyn tin v tha thun gia NH cc nc, nu c. Thi im chuyn tin phi c quy nh r trong hip nh, hp ng hoc cc tha thun khc. Quy nh r phng tin chuyn tin bng in (T/T) hay bng th (M/T). phng nga ri ro trong phng thc chuyn tin, cc bn nn: (bin php phng nga ri ro) Xy dng r l trnh chuyn tin. V d: chuyn trc bao nhiu % ti thi im no? Thanh tan nt phn cn li ti thi im no?... Tha thun thi im chuyn tin trng vi thi im giao hng. Quy nh r v phng tin chuyn tin, chi ph chuyn tin. Tham kho: http://www.scribd.com/doc/38622851/r%E1%BB%A7i-ro-trongph%C6%B0%C6%A1ng-th%E1%BB%A9c-thanh-toan
10. Cc ri ro khi s dng phng thc ghi s i vi cc bn tham gia v bin php phng nga?
u nhc im u im: l phng thc thanh ton n gin, th tc nhanh gn. Nhc im:
86
Phng thc ny hon ton c li cho nh nhp khu. Nh XK s phi gnh chu ri ro khi bn NK khng thanh tan hoc thanh tan chm. Bn cnh , ngi xut khu s rt kh khiu ni do khng c s tham gia ca Ngn hng v cc chng t ca ngn hng. L ngi xut khu, bn c th phi thu tin hng nc ngoi, m vic ny rt kh v tn nhiu chi ph. Ngoi ra, vic theo di v x l cc khon phi thu gp rt nhiu kh khn do khng s dng hi phiu hay bt k chng t ghi n no. Tham kho: http://www.tinkinhte.com/phat-trien-thi-truong-quoc-te-doi-voi-mat-hang-qua-tangva-trang-tri-noi-that/54-phuong-thuc-thanh-toan.nd5-sjd.35144.56.1.html Trong phng thc chuyn tin, NH ch ng vai tr trung gian thanh ton hng hoa hng nn khng pht huy c mt cch trit vai tr ca NH. Cha p dng c nhng tin b ca cng ngh NH. Trng hp p dng hn ch ri ro, ch nn p dng phng thc ny khi c hai bn l cc bn hng c mi quan h lm n lu di, thc s tin cy ln nhau. m bo an ton cho nh XK, cc bn c th p dng bin php bo m nh th bo lnh NH, th tn dng d phng, t cc, Dng cho phng thc hng i hng, gi bn, i l kinh tiu, nhiu ln, thng xuyn trong mt thi k nht nh (6 thng, 1 nm) Dng trong thanh tan phi thng mi nh: Tin cc ph vn chuyn, tin ph bo him, tin hoa hng trong nghip v mi gii, y thc, tin li cho vay v thu nhp t u t. Lu Hin vn cha c lut v tp qun quc t ICC iu chnh phng thc thanh ton ghi s. Khi p dng cn vn dng lut quc gia ca nc m s ci v/hoc tha thun NH i l gia NH hai nc. Quy nh thng nht ng tin ghi n trn s ci ca ngi ghi s. Cn c ghi n trn s ci l ha n thc hin.
87
Cn c nhn n ca ngi c ghi s, hoc l da vo tr gi ha n thc hin hoc l da vo kt qu tip nhn dch v ti a im quy nh. Phng thc chuyn tin hoc l bng th, hoc l bng in cn phi tha thun thng nht gia hai bn. Nu p dng trong hp ng TM th gi hng trong phng thc ghi s thng cao hn gi hng bn tin ngay. Chnh lch ny l tin li pht sinh ra ca s teen ghi s trong khong thi gian bng nh k thanh ton theo mc li sut c ngi nhp khu chp nhn. Vic chuyn tin thanh ton chm ca ngi c ghi s c gii qut nh th no, c pht chm tr khng, mc pht l bao nhiu, tnh t lc no. Nu pht sinh s khc nhau gia s tin ghi n trn s ci ca ngi ghi s v s tin nhn n ca ngi c ghi s th phi gii quyt nh th no.
11. Cc yu cu v chuyn tin theo quy nh ca lut qun ch ngoi hi ca Vit Nam nm 2005? 12. Quy trnh chuyn tin trc v sau khi giao hng?
13. Cc ri ro khi s dng phng thc chuyn tin i vi cc bn tham gia v bin php phng nga? 14. Cc ri ro khi s dng phng thc ghi s i vi cc bn tham gia v bin php phng nga?
Phng thc thanh ton bo lnh v th tn dng d phng 1. Khi nim bo lnh theo URDG 758, ICC v theo Quyt nh 26/2006/Q-NHNN ngy 26/6/2006 ca Vit Nam? Theo iu 2 Quy tc thng nht v Bo lnh theo yu cu (URDG 458 ca Phng Thng mi quc t ICC, 1992) (P242 - GT) Mt bo lnh theo yu cu (Bo lnh) ngha l bt c s bo
88
lnh, cam kt hoc bo m thanh ton no khc d c gi v m t nh th no, do 1 ngn hng hay 1 cng ty bo him hoc 1 c quan hay 1 ngi no khc (ngi bo lnh) vit ra thanh ton 1 s tin khi xut trnh bn yu cu thanh ton v cc chng t khc quy nh trong bo lnh, trong cc cam kt tng t ph hp vi cc iu khon v iu kin ca bo lnh : i. Khi c yu cu hoc theo ch th v vi trch nhim ca 1 bn (ngi yu cu bo lnh) hoc ii. Khi c yu cu hoc theo ch th vi trch nhim ca 1 ngn hng, cng ty bo him hoc vi bt k 1 c quan hoc 1 ngi no khc (bn ra ch th) hnh ng theo ch th ca ngi yu cu bo lnh vi bn kia (ngi hng li) Theo khon 1 iu 2 quyt nh 26 Bo lnh ngn hng: L cam kt bng vn bn ca t chc tn dng (bn bo lnh) vi bn c quyn (bn nhn bo lnh) v vic thc hin ngha v ti chnh thay cho khch hng (bn c bo lnh) khi khch hng khng thc hin hoc thc hin khng ng ngha v cam kt vi bn nhn bo lnh. Khch hng phi nhn n v hon tr cho t chc tn dng s tin c tr thay. Xem thm nhng im mi ca URDG 758. http://www.cyworld.vn/v2/myhome/cy/acc/id/12000868555/m/10/p/605
2. Khi nim th tn dng d phng theo ISP98, ICC. Cc loi th tn dng d phng Theo Quy tc thc hnh tn dng th d phng quc t ISP98: (P254 - GT) Th tn dng d phng l: Cam kt khng hu ngang, c lp, bng vn bn v rng buc khi c pht hnh Ngi pht hnh cam kt vi ngi hng li thanh ton chng t xut trnh trn b mt ph hp vi cc iu khon v iu kin ca th tn dng d phng theo ng cc quy tc ny v Ngi pht hnh phi thanh ton chng t xut trnh bng vic chuyn s tin theo phng thc tr tin ngay, hoc chp nhn hi phiu ca ngi th hng, hoc cam kt tr tin sau hoc chit khu.. Phn loi (P257 GT) 2.1. Tn dng d phng m bo thc hin (Performance Standby) m bo ngha v thc hin hp ng ca ngi xin m L/C trong km theo c trch nhim bi thng trong trng hp xy ra vi phm Lnh vc p dng: Thng mi, u t, xy dng
89
2.2.
Tn dng d phng cho khon ng trc (advance payment standby) m bo trch nhim i vi khon tin ng trc m ngi th hng cp cho ngi xin m tn dng th Tn dng d phng m bo u thu hay d thu (Bid bond/ Tender bond m bo cho trch nhim phi thc hin hp ng ca ngi yu cu m th tn dng d phng khi anh ta trng thu L cam kt ca ngn hng s thanh ton mt khon tin cho ngi hng li trong trng hp ngi xin m L/C trng thu nhng rt lui khng thc hin. Khon thanh ton th tn dng d phng ny s gip ngi hng li trang tri thit hi do chm tr tin thi cng hay chi ph t chc 1 bui u thu khc S tin v thi hn th tn dng thng do ngi mua quy nh. Thng thi hn ca th tn dng d phng m bo d thu ko di ti thi im ngi d thu trng thu v k kt hp ng thng mi. Trng hp ngi d thu khng trng thu th th tn dng d phng cng t ng ht hiu lc Tn dng d phng i ng (Counter Stanby) Pht hnh nhm bo lnh cho vic pht hnh 1 th tn dng ring bit hay 1 cam kt khc ca chnh ngi hng li quy nh trong th tn dng d phng i ng. C ch hot ng:
2.3. standby)
2.4.
Ngi y nhim (ngi xin pht hnh) lp ch th gi ngn hng mnh(ngn hng ch th), yu cu ngn hng ca i tc (ngn hng pht hnh) pht hnh 1 th tn dng d phng cho i tc hng li. Ngn hng ch th pht hnh 1 th tn dng d phng i ng cho ngn hng pht hnh hng. Khi nhn c i tin ngn hng pht hnh thanh ton cho ngi hng li v thu li s tin ny t ngn hng ch th theo ng nh cam kt trong th tn dng d phng i ng. Ngi tr tin vn l ngi ra ch th u tin, hai ngn hng hnh ng l ngi cung cp dch v v ti tr cho ngn hng. 2.5. Tn dng d phng ti chnh (Financial Standby) Bo lnh trch nhim tr tin cho mt khon tin vay bao gm bt k chng t no chng minh 1 trch nhim tr li khon tin vay. Phm vi bo lnh rng v hay c s dng. Ph hp vi chc nng ca ngn hng thng mi.
90
Gi tr th tn dng c th ln n 100% gi tr hp ng c s
2.6. Tn dng d phng tr tin trc tip (Direct pay standby) m bo thanh ton khi n hn theo quy nh ca hp ng c s Khng quan tm c xy ra vi phm hay khng Cha c hnh thc bo lnh Ngn hng tng ng Ngi hng li c quyn i tin ngn hng pht hnh khi n hn thanh ton hp ng c s m ko cn bit c xy ra vi phm hay khng t pha ngi xin m th tn dng d phng. V vy tn dng th d phng ny gn nh khng cn mang tnh cht d phng na m chc chn c thc hin 2.7. Tn dng d phng bo him (insurance standby) L cam kt ca ngn hng pht hnh s thanh ton khon ph bo him nu ngi yu cu m th tn dng d phng khng np ph bo him hoc ti bo him ng hn. 2.8. Tn dng d phng thng mi (Commercial standby) Bo lnh cho trch nhim ca ngi xin m th tn dng phi thanh ton cho hng ha hay dch v trong trng hp khng thanh ton bng cc phng thc thanh ton khc. Ngi bn i tin ngi mua v ch khi ngi mua khng thanh ton mi th ngi bn mi xut trnh chng t yu cu thanh ton n ngn hng. 3. Mi quan h gia bo lnh v hp ng c s Hp ng c s l cn c thc hin bo lnh. Nu ngi c bo lnh khng hon thnh cc ngha v vi ngi th hng theo nh trong hp ng th ngi bo lnh phi thc hin ngha v vi ngi th hng. Cn c vo tnh cht ca hp ng c s bo lnh c phn ra thnh 6 loi: bo lnh u thu, thc hin hp ng, bo hnh, thanh ton, tin t cc, tn dng. 4. Quyn v ngha v ca cc bn tham gia bo lnh Theo quyt nh 26 iu 26. Quyn v ngha v ca khch hng
91
1. Khch hng c quyn: a. ngh t chc tn dng cp bo lnh cho mnh; b.Yu cu t chc tn dng thc hin ng cam kt bo lnh v cc tho thun trong Hp ng cp bo lnh; c. Khi kin theo quy nh ca php lut khi t chc tn dng vi phm ngha v cam kt; d. C th chuyn nhng quyn, ngha v ca mnh nu c cc bn c lin quan chp thun bng vn bn. 2. Khch hng c ngha v: a. Cung cp y , chnh xc v trung thc cc ti liu v cc thng tin theo yu cu ca t chc tn dng bo lnh; b. Thc hin y v ng hn ngha v cam kt vi bn nhn bo lnh; c. Thanh ton y v ng hn ph bo lnh cho t chc tn dng theo tho thun; d. Nhn n v hon tr cho t chc tn dng s tin t chc tn dng tr thay, bao gm c gc, li v cc chi ph trc tip pht sinh t vic thc hin ngha v bo lnh; e. Chu s kim tra, kim sot v bo co tnh hnh hot ng c lin quan n giao dch bo lnh cho t chc tn dng bo lnh. iu 23. Quyn v ngha v ca bn bo lnh: 1. Bn bo lnh c quyn: a. Chp nhn hoc t chi ngh cp bo lnh ca khch hng hoc ca bn bo lnh i ng; b. ngh bn xc nhn bo lnh xc nhn bo lnh i vi khon bo lnh ca mnh cho khch hng; c. Yu cu khch hng cung cp cc ti liu, thng tin c lin quan n vic thm nh bo lnh v ti sn bo m (nu c); d. Yu cu khch hng c cc bin php bo m cho ngha v c t chc tn dng bo lnh (nu cn); . Thu ph bo lnh theo tho thun;
92
e. Hch ton ghi n v yu cu khch hng hoc bn bo lnh i ng hon tr s tin m bn bo lnh tr thay. g. X l ti sn bo m ca khch hng theo tho thun v quy nh ca php lut. h. Khi kin theo quy nh ca php lut khi khch hng, bn bo lnh i ng vi phm ngha v cam kt; i. C th chuyn nhng quyn, ngha v ca mnh cho t chc tn dng khc nu c cc bn c lin quan chp thun bng vn bn. 2. Bn bo lnh c ngha v: a. Thc hin ngha v bo lnh theo cam kt bo lnh; b. Hon tr y ti sn bo m (nu c) v cc giy t c lin quan cho khch hng khi tin hnh thanh l hp ng cp bo lnh. Theo URDG 458 Ngi bo lnh: iu 10. yu cu thanh ton theo Bo lnh v phi quyt nh thanh ton hay t chi thanh ton chng t . b. Nu Ngi bo lnh quyt nh t chi thanh ton bn yu cu thanh ton, anh ta s phi thng bo ngay lp tc s t chi cho Ngi th hng bng phng tin vin thng hoc nu iu ny khng th thc hin c th bng phng tin ho tc khc . Bt c cc chng t no c xut trnh theo Bo lnh s c gi li ch Ngi th hng nh ot. - Kim tra vi s cn thn thch ng m bo rng cc chng t c th xut hin trn b mt l ph hp vi nhng iu kin ca Bo lnh. T chi nu nhng chng t th hin trn b mt ca chng l khng ph hp vi cc iu kin ca Bo lnh v c cc mu thun ln nhau (iu 9) - iu 11 Nhng Ngi bo lnh v Cc bn ra ch th pht hnh khng c ngha v hoc trch nhim v hnh thc, s hon b, tnh chnh xc, tnh chn thc, s gi mo hoc hiu lc php l ca bt k cc chng t no xut trnh cho h, khng c v khng chu trch nhim v cc tuyn b chung
93
a. Mt Ngi bo lnh s c thi gian hp l m trong thi gian anh ta phi kim tra bn
hoc ring quy nh trong cc chng t cng nh s thin ch hoc cc hnh vi hoc s thiu st ca bt c ngi no khc. - iu 12 Nhng Ngi bo lnh v cc bn ra ch th khng c trch nhim hoc ngha v i vi nhng hu qu pht sinh t vic chm tr hoc mt mt trong vic chuyn giao bt k bc in, th, bn yu cu thanh ton hoc cc chng t no hoc v vic chm tr, ct xn hoc nhng sai st khc pht sinh trong vic chuyn thng tin qua ng vin thng, nhng Ngi bo lnh v cc Bn ch th khng chu trch nhim nhng li v dch thut hoc vic gii thch cc thut ng v dnh quyn chuyn i ni dung ca Bo lnh hoc bt c cc ni dung no ca n m khng cn dch. - iu 13 Nhng ngi bo lnh v Bn ra ch th khng chu trch nhim hoc ngha v i vi nhng hu qu pht sinh t vic gin on cng vic kinh doanh ca h do thin tai, bo ng, dn bin, ni dy, chin tranh hay v bt c nguyn nhn no khc vt khi tm kim sot ca mnh hoc nh cng, b xng. - Nhng Ngi bo lnh v Bn ra ch th khng chu trch nhim hoc ngha v v vic ch th m h chuyn i khng c thc hin ngay c khi chnh h ginh quyn trong vic la chn bn kia. (iu 14 b) - iu 15 Nhng Ngi bo lnh v cc Bn ra ch th khng c min tr trch nhim hoc hoc ngha v theo nhng iu khon ca cc iu 11, 12, v 14 trong quy tc ny v h hnh ng thiu thn trng v thiu s thin ch. - iu 16 Mt Ngi bo lnh phi chu trch nhim vi Ngi th hng ch theo iu khon quy nh trong Bo lnh v bt c s tu chnh no ca n v theo Quy tc ny, ch chu trch nhim n mt s tin khng vt qu s tin ghi trong Bo lnh hay bt c cc tu chnh no ca n. Ngi yu cu bo lnh: - iu 14 a. Nhng Ngi bo lnh v cc Bn ra ch th s dng cc dch v ca mt bn khc nhm thc hin cc ch th ca Ngi yu cu bo lnh th chi ph v ri ro l do Ngi yu cu bo lnh phi gnh chu. c. Ngi yu cu Bo lnh s phi bi thng cho Ngi bo lnh hoc Bn ra ch th theo nhng ngha v v trch nhim m lut l v tp qun nc ngoi quy nh. Ngi th hng: - Chun b chng t cn thit chng minh ngi c bo lnh vi phm hoc khng thc hin y ngha v yu cu ngi bo lnh bi thng 94
5. Cc loi bo lnh (P 235 GT) 5.1 Phn loi theo hnh thc pht hnh th bo lnh 5.1.1 Bo lnh trc tip Ngi bo lnh chu trch nhim bi thng trc tip cho ngi th hng bo lnh bng cch pht hnh trc tip th bo lnh cho ngi th hng m khng qua 1 t chc trung gian p dng trong bo lnh ni a. c th p dng trong bo lnh quc t nu nh p dng c ch bo lnh i ng 5.1.2 Bo lnh gin tip (Bo lnh i ng) Ngi yu cu pht hnh L/G H Ngi th hng
1 Ngi bo lnh nc ngi yu cu (1) (2) (3) n yu cu pht hnh L/G Pht hnh Primary L/G Pht hnh Counter L/G
3 Ngi bo lnh nc ngi th hng
L bo lnh m trong ngi bo lnh da vo quyn th hng ca 1 bo lnh m 1 ngi bo lnh nc khc pht hnh cho mnh hng pht hnh 1 bo lnh trc tip cho ngi th hng nc mnh hng. 5.2 Phn loi theo hnh thc s dng 5.2.1 Bo lnh c iu kin L bo lnh m theo ngi bo lnh ch bi thng cho ngi th hng khi ngi th hng c cc chng t, hay cc bng chng php l chng minh mnh thc hin nhng ngha v c th hay chng minh ngi c bo lnh vi phm nhng iu quy nh trong th bo lnh. 5.2.2 Bo lnh v iu kin L bo lnh quy nh ngi bo lnh s bi thng ngay cho ngi th hng khi ngi th hng c bn tuyn b u tin, km vi 1 lnh thanh ton chng minh rng ngi c bo lnh vi phm ngha v quy nh trong th bo lnh m ko cn c s ng ca ngi c bo lnh
95
5.3 Phn loi theo tnh cht ca hp ng c s 5.3.1 Bo lnh u thu - Bo m cho vic ngi d thu khng rt lui, khng k hp ng hay thay i nh khi c trng thu. Nu ngi d thu trng thu nhng ko k hp ng th ngi th hng s c ngi bo lnh bi thng trang tri thit hi do chm tr tin thi cng hay chi ph t chc 1 bui u thu khc 5.3.2 Bo lnh thc hin hp ng - Bo lnh thc hin hp ng cung cp 1 bo m cho ngi th hng v vic thc hin hp ng ca ngi c bo lnh - Trng hp ngi c bo lnh ko thc hin ng y cc ngha v c ghi trong hp ng th ngi th hng c quyn yu cu ngi bo lnh bi thng - c dng km vi cc phng thc thanh ton khc 5.3.3 Bo lnh bo hnh - Mc ch m bo cht lng sn phm trong sut thi gian bo hnh - Thi hn t lc bt u lp rp thit b cho n cho n ht thi hn bo hnh ca thit b. - Nu c s c trong phm vi c bo hnh th ngi th hng lp chng t yu cu ngi bo lnh thc hin cc ngha v nh sa cha, thay th bo dng hoc bi thng. 5.3.4 Bo lnh thanh ton - Ging tn dng th d phng thng mi - Phng tin m bo thanh ton trong hp ng mua bn, hp ng thu mua ti chnh, hp ng nhng quyn mua bn 5.3.5 Bo lnh tin t cc - m bo cho bn mua nhn li tin t cc v c tin li pht sinh khi ngi cung cp khng thc hin nhng ngha v ca mnh. - Li c tnh t ngy ngi cung cp nhn c s tin t cc ti ngy giao hng cui cng cng vi 1 s ngy nht nh ngi th hng lm th tc i tin thng l 15-30 ngy 5.3.6 Bo lnh tn dng - Ngi bo lnh cam kt vi bn cho vay s chu trch nhim tr thay cho bn vay nu bn vay ko thanh ton y ng hn khon vay ngay khi bn th hng yu cu. Ri ro cao, th tc phc tp, cn nhc k lng Ngn hng thm nh k trc khi chp nhn bo lnh
5.4 Cc loi bo lnh khc 5.4.1 Bo lnh vn n - Bo v nhng ngi c quyn li chnh ng trc s li dng vn n lm nhng iu bt hp php ca ngi khc. - Tr gi bo lnh t 100-150% - 2 loi
96
+ Ngi xut khu l ngi ngh pht L/G: Ngi bo lnh cam kt vi nh nhp khu s bi thng mi thit hi pht sinh i vi ngi nhp khu do vic vn n gc khng c xut trnh hoc xut trnh khng kp thi + Ngi nhp khu l ngi ngh pht hnh L/G: Ngi bo lnh yu cu ngi chuyn ch giao hng cho ngi nhp khu khng c vn n gc v cam kt s hon tr vn n gc khi nhn c, nu khng s phi bi thng mi thit hi cho ngi chuyn ch c lin quan n vn n 5.4.2 Bo lnh thu quan Bo lnh nhm m bo cho hng ha nhm mc ch trng by ti trin lm hay tham d hi ch hoc hng ha gia cng(ko phi np thu nhp khu). Nu qu thi hn ng k m hng ha hay my mc khng ti xut th hi quan s c quyn yu cu ngi bo lnh thanh ton tin thu nhp khu v tin pht. 5.4.3 Bo lnh sai st chng t nh thu Theo ngh ca nh nhp khu, ngi bo lnh ng ra cam kt vi nh nhp khu s b p cho nhng thit hi pht sinh trong phng thc nh thu km chng t do vic xut trnh chng t khng ph hp vi nhng iu khon ca hp ng mua bn, hoc s lng chng t thiu khng c gi b sung 5.4.4 Bo lnh thanh ton k phiu L s cam kt ca ngi bo lnh s tr tin cho ngi hng li k phiu khi k phiu n hn tr tin m ngi c bo lnh khng tr tin C th c thc hin bng L/G hoc bng ch k bo lnh trc tip ca ngi bo lnh trn b mt ca k phiu 5.4.5 Bo lnh pht hnh chng khon c thc hin trn c s hp ng bo lnh pht hnh k kt gia t chc pht hnh v cng ty chng khon
6. Khi nim Standby L/C bo v quyn li ca nh nhp khu trong trng hp nh xut khu nhn c L/C, tin t cc v tin ng trc nhng khng c kh nng giao hng, hoc khng hon thnh ngha v giao hng nh quy nh trong L/C, i hi ngn hng phc v nh xut khu pht hnh 1 L/C trong cam kt vi ngi nhp khu l s hon tr li tin t cc, tin ng trc v chi ph m L/C cho nh nh nhp khu. 1 L/C nh vy c gi l L/C d phng (P233- Cm nang thanh ton L/C Nguyn Vn Tin) 7. So snh s ging nhau v khc nhau gia L/G v Standby L/C Ging nhau: Bo m quyn li ca ngi th hng trnh c ri ro pht sinh khi ngi yu cu pht hnh khng hon thnh ngha v i vi ngi th hng
97
Khc nhau: L/G S dng t hn Nhng vn v tin hnh v th tc t khi gp phi trong mi quan h vi bo lnh theo yu cu
Standby L/C Cng c ti tr ph bin v c s dng trong cc hot ng ti chnh v thng mi rng ri, lin quan n n cch tin hnh v th tc(xc nhn, pht hnh, xut trnh chng t). i hi chi tit v ph hp hn Tn dng d phng tr tin trc tip khng quan tm n vic c xy ra vi phm hay ko. c iu chnh bi UCP, ISP 98 Bo v ngi bn Ri ro t hn
Ch c s dng hp l khi ngi ngi c bo lnh c vi phm c iu chnh bi URDG Bo m cho c ngi mua v ngi bn Ri ro nhiu hn
Ngun : http://www.graincon.com/ISP98.html 8. Standby L/C
Mi quan h gia hp ng c s v
Standby L/C c lp vi hp ng c s. Trong th tn dng d phng tr tin trc tip, ngi hng li cn c vo thi hn ca hp ng c s i tin ngn hng pht hnh m khng cn bit c vi phm g t pha ngi xin m th tn dng d phng hay khng. 9. Ging cu 2 10. lnh v iu kin Ging nhau: Cam kt ca trung gian ti chnh hoc ca php nhn hay th nhn bng vn bn s bi thng 1 s tin nht nh, nu n hn m ngi c bo lnh khng hon thnh ngha v nh quy nh trn th bo lnh.
98
Cc loi Standby L/C So snh bo lnh c iu kin v bo
Khc nhau: Bo lnh c iu kin ngi bo lnh ch bi thng cho ngi th hng khi ngi th hng c cc chng t, hay cc bng chng php l chng minh mnh thc hin nhng ngha v c th hay chng minh ngi c bo lnh vi phm nhng iu quy nh trong th bo lnh
Bo lnh v iu kin ngi bo lnh s bi thng ngay cho ngi th hng khi ngi th hng c bn tuyn b u tin, km vi 1 lnh thanh ton chng minh rng ngi c bo lnh vi phm ngha v quy nh trong th bo lnh m ko cn c s ng ca ngi c bo lnh
CHNG VIII: PHNG THC NH THU KM CHNG T THNG MI Phng thc thanh ton nh thu km chng t Cu 1: URC 522, ICC l g? Tnh cht php l v cc ni dung ch yu trong URC 522 Tr li: URC 522, ICC (Uniform Rules for the Collection, 1995 Revision No 522, ICC) l Quy tc thng nht v nh thu s 522 ca Phng Thng mi Quc t, bn sa i nm 1995. L vn bn php l iu chnh phng thc nh thu. Tnh cht php l: URC 522 l mt tp qun quc t, cho nn n khng rng buc cc bn phi thi hnh, nu mun p dng n, cc bn phi dn chiu vo hp ng c s v Lnh nh thu cng nh Th nh thu. Cc ni dung ch yu trong URC 522: - Nhng quy tc chung v cc nh ngha, cc bn tham gia nh thu - Hnh thc v ni dung ca nh thu - Hnh thc xut trnh chng t - Ngha v v trch nhim ca cc bn - Thanh ton - Tin li, l ph v cc chi ph - Mt s ni dung khc
99
Cu 2: Trong URC 522, ICC nh ngha nh thu l g? Gii thch chng t l g? C my loi chng t Tr li: Theo iu II URC 522, Nh thu c ngha l cc ngn hng tip nhn cc chng t nh c nh ngha iu IIb theo ng cc ch th nhn c : - Thanh ton v/hoc chp nhn thanh ton, hoc: - Giao chng t c thanh ton, hoc - Giao chng t theo cc iu kin khc t ra
Chng t l chng t ti chnh hoc v/ hoc chng t thng mi (iu IIb URC 522) sinh. : -
th -
.(search) Cc loi chng t: - Chng t ti chnh bao gm hi phiu, k phiu, sc hoc cc loi chng t tng t khc dng thu tin. - Chng t thng mi bao gm cc ha n, chng t vn ti, chng t v quyn s hu, hoc bt k mt loi chng t tng t no khc min khng phi l chng t ti chnh.
100
Cu 3: Phn bit nh thu trn v nh thu km chng t. C my loi nh thu km chng t? Tr li: Phn bit nh thu trn v nh thu km chng t: - Nh thu trn: Ngi xut khu sau khi giao hng, lp b chng t hng ha v gi trc tip cho ngi nhp khu khng thng qua h thng ngn hng, ng thi y thc cho ngn hng nc mnh thu tin t ngi nhp khu trn c s hi phiu do ngi xut khu k pht i tin ngi nhp khu. Khng c p dng nhiu trong thanh ton quc t v khng m bo quyn li cho ngi xut khu do vic nhn hng hon ton tch ri khi khu thanh ton. - Nh thu km chng t: Ngi xut khu y thc cho ngn hng thu h t ngi nhp khu, khng ch cn c vo hi phiu m cn cn c vo b chng t hng ha, gi km theo vi iu kin l ngi nhp khu thanh ton ngay, hoc chp nhn thanh ton hoc thc hin cc iu kin khc quy nh. Ngn hng khng ch l ngi thu h tin m cn l ngi khng ch b chng t hng ha, phng php ny c p dng nhiu trong thanh ton quc t v m bo quyn li cho ngi xut khu, vic nhn chng t c gn lin vi vic thanh ton. Cc loi nh thu km chng t: - Nh thu tr tin i chng t (D/P): ngi nhp khu tr tin hi phiu nhn c chng t - Nh thu chp nhn tr tin i chng t (D/A): ngi nhp khu chp nhn tr tin ln hi phiu nhn c chng t - Nh thu thc hin cc iu kin v iu khon quy nh i ly chng t (D/TC): ngi nhp khu thc hin cc iu kin v iu khon quy nh nhn c chng t Cu 4: Phn tch vai tr ca ngn hng trong hai phng thc nh thu Tr li: Trong nh thu phiu trn ngn hng ch ng vai tr ngi trung gian thu h tin cho khch hng, cn thu c hay khng, c hay khng, c ng hn hay khng th ngn hng khng
101
chu trch nhim. Chnh v vy phng thc ny cha ng nhiu ri ro vi ngi y thc thu, tc l ngi hng li (tr300 GT) Trong nh thu km chng t, ngn hng ngoi vai tr ngi trung gian thu h tin cho khch hng cn c thm trch nhim khng ch chng t thng mi v quyn li ca ngi xut khu, buc ngi nhp khu phi thanh ton hoc chp nhn thanh ton. Cu 5: Quy trnh nghip v thanh ton nh thu v thanh ton nh thu km chng t Tr li: Nghip v thanh ton nh thu trn: 1. Ngi xut khu giao hng v b chng t cho ngi nhp khu 2. Ngi xut khu k pht hi phiu i tin ngi nhp khu v vit lnh nh thu y thc ngn hng nc mnh i tin ngi nhp khu 3. Ngn hng nhn y thc chuyn y thc cho ngn hng i l ca mnh nc nhp khu bng Th nh thu v km hi phiu hoc ha n yu cu ngn hng i l thu tin t ngi nhp khu 4. Ngn hng i l xut trnh hi phiu hoc ha n i tin ngi nhp khu nu l hi phiu tr ngay hoc chp nhn tr tin nu l hi phiu tr chm. 5. Ngn hng i l chuyn tin thu c cho ngi hng li, nu nh thu hi phiu tr chm, th ngn hng s chuyn tr hi phiu c ngi nhp khu k chp nhn thanh ton 6. Ngn hng i l bo c ti khon ca ngn hng chuyn 7. Ngn hng chuyn bo c ti khon ca ngi hng li T gi km cho cc bn 1 bn khc t bit (c nhn t ngh l chun hn, bn trn l theo gio trnh) 1->4 nh trn 5. Ngi nhp khu thng bo ng hay t chi thanh ton 6. Ngn hng i l bo c ti khon Ngn hng chuyn nu ngi nhp khu ng thanh ton hoc thng bo ngay cho ngn hng chuyn nu ngi nhp khu t chi thanh ton
102
7. Ngn hng chuyn bo c ti khon ngi xut khu hoc thng bo cho ngi xut khu bit ngi nhp khu t chi thanh ton. Nghip v thanh ton nh thu km chng t 1. Ngi xut khu giao hng nhng khng giao chng t cho ngi nhp khu 2. Lp b chng t thanh ton nh thu: lnh nh thu km vi hi phiu v cc chng t thng mi gi n ngn hng nc ngi nhp khu 3. Ngn hng chuyn hi phiu v b chng t cho ngn hng i l ca mnh ti nc ngi nhp khu. 4. Ngn hng i l xut trnh hi phiu i tin v yu cu ngi nhp khu thc hin cc iu kin nh thu: D/P, D/A, D/TC 5. Ngi tr tin chp nhn hoc t chi thanh ton 6. Ngn hng i l thng bo chp nhn hay t chi thanh ton cho ngn hng chuyn 7. Ngn hng chuyn thng bo chp nhn hay t chi thanh ton cho ngi xut khu. Cu 6: Ngi xut khu c th gi hng cho ngn hng nc nhp khu nh thu tin c khng? iu kin p dng Tr li: iu X URC 522 Hng ha khng c gi trc tip n a ch ca mt ngn hng hoc c chuyn n hoc chuyn theo lnh ca mt ngn hng m khng c s tha thun trc ca ngn hng . Trong trng hp hng c gi trc tip n a ch ca ngn hng hoc c chuyn theo lnh ca mt ngn hng trao cho ngi tr tin m khng c s tha thun trc ca ngn hng th ngn hng s khng chu trch nhim nhn hng, ri ro v trch nhim vn thuc v ngi gi hng Cu 7: D/A, D/P v D/TC l g? Tr li:
103
L cc iu kin nh thu km chng t D/P (documents against payment): thanh ton i ly chng t D/A (documents against acceptance): chp nhn thanh ton i ly chng t D/TC (documents against other terms and conditions): thc hin cc iu kin v iu khon quy nh i ly chng t Cu 8: Hy phn tch v nu ra u nhc im phng php thanh ton nh thu km chng t i vi: a. Ngi nhp khu b. Ngi xut khu Tr li: a. i vi ngi nhp khu: nh thu km chng t em li li th ln cho ngi nhp khu, c th la chn nhn hng hay khng ty thuc vo cht lng hng ha v gi c trn th trng b. i vi ngi xut khu: nh thu km chng t gim thiu c ri ro i vi ngi xut khu hn so vi nh thu phiu trn, ngi xut khu khng s b mt hng v gn lin vic chuyn giao hng ha vi thanh ton quc t. Tuy nhin vn tn ti nhc im l cha rng buc ngi nhp khu vo vic nhn hng, ngi mua c th nhn hng hoc khng ri ro cho ngi xut khu. Tc thanh ton vn chm do ph thuc vo thin ch ca ngi nhp khu v thi gian trong khu lu chuyn chng t.
Phng thc tn dng chng t v th y thc mua Cu 1: khi nim v quy trnh nghip v phng thc tn dng chng t Tr li: Khi nim: Phng thc tn dng chng t l mt s tha thun theo mt ngn hng ( ngn hng m th tn dng) theo yu cu ca mt khch hng ( ngi yu cu m th tn dng) hoc nhn danh chnh mnh cam kt s tr mt s tin nht nh cho mt ngi th ba( ngi hng li) hoc
104
phi chp nhn hi phiu do ngi hng li k pht v tr tin khi o hn vi iu kin l cc chng t do ngi hng li xut trnh ph hp vi cc quy nh trong L/C Quy trnh nghip v phng thc tn dng chnh t:
2 NHTB Advising Bank 5 NHPH Issuing Bank
8 1
6
Chi nhnh
NHPH
1 H
XK Beneficiary
6
NK Applicant
Cc quy trnh : 1. Gi n yu cu pht hnh th tn dng v tin hng k qu. 2. Pht hnh L/C qua ngn hng i l cho ngi XK hng li 3. Ngn hng thng bo tin hnh thng bo L/C v chuyn bn gc L/C cho Ngi hng li. 4. Giao hng 5. Xut trnh chng t i tin Ngn hng pht hnh L/C. 6. Ngn hng pht hnh thng bo kt qu kim tra chng t cho Ngi yu cu. 7. Ngn hng yu cu chp nhn hay t chi thanh ton. 8. Ngn hng pht hnh thng bo chp nhn hay t chi chng t.
105
Cu 2: UCP 600 l g? Nhng ni dung ch yu ca UCP600? Tr li :<trang 366 sgt> UCP 600 (Uniform Custom and practice for Ducumentary Credits ICC, Revision 2007, No.600) ; l quy tc v cch thc hnh thng nht v tn dng chng t, s 600, bn sa i nm 2007 ca Phng Thng Mi Quc T. Cc ni dung ch yu: Nguyn tc chung v nh ngha v tn dng chng t. Hnh thc v thng bo th tn dng. Ngha v v trch nhim ca Ngn hng. Chng t Nhng iu khon khc nh: quy nh v s lng v s tin, giao tng phn, ngy ht hn hiu lc, cch bc xp hng, xut trnh chng t. Chuyn nhng L/C. Nhng tin thu c.
Cu 3: ISBP l g? Mi quan h gia UCP 600 v ISBP681 ? ngha ca n trong thanh ton quc t bng th chng t? Tr li: ISBP ( International Standard banking Practice for the examination of document under document credits) l tp qun ngn hng tiu chun quc t kim tra chng t theo L/C Mi quan h gia UCP 600 vs ISBP681 l:<introduce ca ISBP> Ni dung ca ISBP681 khng ph nh ni dung ca UCP 600, n gii thch thm v cc hot ng ca ngn hng, b sung cho UCP 600, p dng cc iu khon ca UCP 600 v nht qun vi UCP 600. Bt c mt iu khon no trong L/C thay i hay nh hng n vic p dng mt iu khon ca UCP600 cng c th nh hng n ISBP.(Do , khi xem xt cc tp qun thc hnh c quy nh trong ISBP 681, cc bn phi tht cn nhc n bt k iu khon trong tn dng chng t m n loi tr hay thay i ni dung c quy nh trong mt iu khon ca ca UCP600). Khi p dng UCP 600 th ng nhin p dng ISBP 681 ngha ca ISBP trong thanh ton tn dng chng t :
106
L cn c cho cc bn p dng trong phng thc thanh ton tn dng chng t. L cn c i chiu khi x l cc tranh chp pht sinh.
Cu 4: L/C l g? Tnh cht ca L/C a)Khi nim L/C l vit tt ca letter of credit, th tn dng thng mi l mt chng th (in hoc chng ch) ttong Ngn hng pht hnh L/C s cam kt tr tin cho ngi XK nu h xut trnh c cc chng t ph hp vi cc iu kin v iu khon quy nh trong L/C.<trang 337,sgt> Ngn hng c th pht hnh bng 2 cch : bng th hoc bng in. b) Tnh cht ca L/C: iu 4, UCP 600: V bn cht tn dng l mt giao dch ring bit vi hp ng mua bn hoc cc hp ng khc m cc hp ng ny c th lm c s lp th tn dng, cc ngn hng khng b lien quan n hoc b rng buc vo hp ng nh th hoc thm ch ngay c trong tn dng c bt k mt dn chiu no ti hp ng, v vy s cam kt ca mt ngn hng thanh ton, thng lng thanh ton hoc thc hin bt c mt ngha v no khc ca th tndng khng ph thuc vo cc khiu ni hoc cc bin h ca ngiyu cu pht sinh t mi quan h ca h vi ngn hng pht hnh v ngi th hng. Cu 5 : Quyn v ngha v ca cc ngn hng pht lin quan n phng thc tn dng chng t? Tr li:<trang 340,sgt> Ngn hng pht hnh L/C (Issuing Bank hay opening Bank) l ngn hng thng c hai bn mua bn la chn v quy nh trong hp ng, nu cha c s quy nh trc ngi nhp khu c quyn la chn. Quyn li v ngha v: Pht hnh L/C theo n xin yu cu, thng bo L/C v gi bn gc L/C cho ngi th hng L/C(thng thng qua mt ngn hng khc) Sa i, b sung nhng yu cu L/C c m phi c s ng ca ngn hng pht hnh.
107
Kim tra chng t ngi hng li L/C gi n, nu ph hp vi cc iu khon ca L/C th thanh ton v i tin nh nhp khu, ngc li th t chi thanh ton. Ngn hng ch chu trch nhim kim tra tnh chn tht b ngoi ca cc chng t Ngn hng pht hnh c min trch nhim tr tin v cc nghip v khc c lin quan n vn hnh L/C trong trng hp hot ng ca ngn hng b dng li do cc bt kh khng. Mi hot ng pht sinh do li ca mnh ngn hng phi hon ton chu trch nhim. Ngn hng c hng mt khon th tc ph m L/C. Cu 6: quyn v ngha v ca ngn hng thng bo lin quan n phng thc tn dng chng t? Tr li < tramg 341, sgt> Ngn hng thng bo ( Advising Bank) l Ngn hng i l ca Ngn hng pht hnh L/C nc ngi hng li L/C. Quyn v ngha v: Khi nhn c thng bo L/C ca ngn hng pht hnh , NHTB s chuyn ton b ni dung nhn c cho ngi hng li L/C di hnh thc vn bn NHTB ch chu trch nhim chuyn nguyn vn bc in ch khng chu trch nhim dch ra ting a phng. Nu NHTB thng bo sai ni dung th NHTB s phi chu trch nhim. Khi nhn c b chng t ca ngi hng li L/C chuyn ti, NHTB chuyn ngay v nguyn vn b chng t n ngn hng pht hanh L/C. NHTB khng chu trch nhim v nhng hu qu pht sinh ra do s chm tr hoc mt mt chng t trn ng i n NHPH L/C, min l chng minh rng mnh gi nguyn vn v ng hn b chng t qua bu in. Cu 7 : Quyn v ngha v ca ngn hng xc nhn lin quan n phng thc tn dng chng t ? Tr li < trang 343, sgt> Ngn hng xc nhn ( confirming bank) l ngn hng th 3 theo yu cu ca ngn hng pht hnh L/C ng ra cng cam kt ng ra tr tin cho ngi hng li L/C. NHXN thng l ngn hng ln, c uy tn trn th trng tn dng v ti chnh quc t. Mun c 1 Ngn hng khc xc nhn, NHPH L/C phi tr th tc, ph xc nhn ( Confirming charges) rt cao v k qu xc nhn 100% L/C
108
Cu 8: Quyn v ngha v ca cc ngn hng theo lnh lin quan n phng thc tn dng chng t ? Tr li: Khi ngn hng theo lnh l mt ngn hng c ngn hng pht hnh ch nh ng ra thc hin cc ngha v c ch inh. Ngn hng theo lnh ch thc hin nhng ngha v c y quyn v c hng mt khon ph do ngn hng y quyn tr. Cu 9: khi nim th y thc mua A/P ? so snh A/P vi L/C? Tr li: Khi nim: Th y thc mua l phng thc theo NH nc ngi NK theoyu cu ca ngi NK vit n yu cu NH i l ti nc ngiXK pht hnh mt A/P cam kt s mua hi phiu ca ngi XKk pht vi iu kin chng t xut trnh ph hp vi cc iukin t ra trong A/P So snh A/P v L/C: Ging nhau : Cng l tn dng chng t dung trong phng thc thanh ton tn dng. Khc nhau : Ngun lut iu chnh Trng hp p dng A/P Cha c, p dng theo lut ca nc xut khu -Khi nh XK khng tin tng vo kh nng thanh ton ca Ngn hng ti nc ngi NK. -Cc nc pht trin s dng nhp nguyn vt liu qu, him ca cc nc ang hoc km pht trin nh qung, du th... Theo hnh thc ca A/P L/C B tp qun quc t v L/C -Khi mua bn hng ha thng thng.
Hnh thc pht hnh
Theo hnh thc L/C
109
Cu 10: trong bun bn thng qua trung gian, loi L/C no thng c p dng ? c im ca ca loi L/C ? Tr li: Trong mua bn thng qua trung gian ngi ta thng hay s dng 2 loi L/C l L/C gip lng (back to back L/C) v L/C chuyn nhng (transferable L/C) c im : a) Transferable L/C: l loi L/C m trong quy nh ngi hng li u tin c th yu cu Ngn hng m L/C hoc ngn hng tr tin, chp nhn tr sau hay chit khu - Ngn hng chuyn nhng, chuyn nhng ton b hay mt phn s tin cho mt hay nhiu ngi khc hng li. Mt s im cn lu : - Ngi hng li th 2 khng c php chuyn nhng L/C cho ngi khc - Chuyn nhng c cho php tu chnh hay khng - Quy nh r ngn hng no l ngn hng c quyn chuyn nhng L/C - Ngi hng li th nht thay th chng t: Ha n, Hi phiu - Master transferable L/C cn quy nh: + Partial shipment: allowed + Third party documents are acceptable + Stale documents are acceptable b)<trang 365,sgt> L/C gip lng (back to back L/C): l loi L/C c m ra cn c vo L/C khc lm m bo, lm vt th chp. L/C ban u c gi l L/C gc, L/C mi l L/C gip lng. V i th L/C gc v L/C gip lng ging nhau, nhng : - Chng t ca L/C gip lng phi nhiu hn L/C gc - Kim gch L/C gip lng phi nh hn L/C gc, khon chnh lch ny do ngi trung gian hng chi tr ph m L/C gip lng v phn hoa hng ca h. - Thi gian giao hng ca L/C gip Hai L/C gc v gip lng l hon c lp vi nhau. - S lng phi sm hn L/C gc. Nghip v th tn dng gip lng rt phc tp, n i hi phi c s kt hp kho lo v chnh xc cc iu kin ca L/C gc vi L/C gip lng, nht l cc vn c lin quan n vn ti v cc chng t hng ha khc. Thng s dng khi nh mi gii khng mun cho khc hng bit ngun hng ca mnh. Cu 11 : Ngi nhp khu c th dng cch no ng tin cho nh xut khu? Tr li :
110
Ngi NK c th ng trc tin hng cho ngi XK thng qua cc phng thc thanh ton tn dng chng t bng L/C iu khon ( Red Clause L/C) L/C IU KHON (Red clause L/C): l loi L/C trong quy nh ngn hng pht hnh ng trc mt khon tin nht nh cho ngi hng li trc khi ngi bn thc hin vic giao hng v xut trnh chng t. Cn gi l L/C ng trc Mt s lu trong p dng L/C iu khon : + Quy nh s tin ng trc + Ngi XK phi k pht 1 hi phiu trn i tin NHPH. Tr gi hi phiu bng s tin ng trc. + S tin s c khu tr khi NHPH thanh ton cho ngi hng li
Cu hi 12: Loi L/C no c th dng trong gia cng hng xut khu? c im ca loi L/C . Tr li: Th tn dng i ng ( Reciprocal L/C ) thng c dng trong gia cng hng xut khu. Loi th tn dng ny c c im nh sau: Ch bt u c hiu lc khi th tn dng kia i ng vi n m ra. Do , trong L/C ban u thng phi ghi: L/C ny ch c gi tr khi Ngi hng li m li mt L/C khc i ng vi n cho ngi m L/C ny hng v trong L/C i ng phi ghi cu: L/C ny i ng vi vi L/C s m ngyqua Ngn hng. Ni cch khc, y l L/C thanh ton c iu kin. Trong khi L/C thng thng s c thanh ton, hoc chp nhn thanh ton khi xut trnh chng t ph hp. cc nc khc, t lu khng s dng L/C ny. Tuy nhin, ti Vit Nam, th tn dng i ng vn cn c s dng trong gia cng ti xut, v n gip cho cc doanh nghip Vit Nam gia cng hng xut khu m khng cn vn. V d: Cng ty ABC Hn Quc k mt hp ng gia cng hng may mc vi cng ty Dt Kim H Ni Vit Nam. Theo , ABC m 1 L/C nhp thnh phm cho ngi hng li l cng ty Dt Kim v cng ty Dt Kim m 1 L/C nhp nguyn liu tr chm 90 ngy cho ngi hng li l ABC.
111
Khi nhn c L/C c pht hnh bi Korex Bank Seoul , Dt Kim H Ni yu cu Ngn hng ca mnh l NH Ngoi thng Vit Nam m 1 L/C tr chm 90 ngy i ng vi L/C trn cho ngi hng li l ABC. Cu hi 13: Trong phng thc Barter, loi L/C no c th s dng? Trnh by c im ca loi L/C Tr li: Barter l phng thc giao dch hng i hng. Th tn dng i ng cng thng c s dng trong phng thc ny. c im ca th tn dng i ng : Tng t cu 12 V d: Tng t cu hi 12 Cu hi 14: Nhng ngun lut no iu chnh n xin m L/C Vit Nam ? Ti sao li coi n xin m L/C l hp ng kinh t dch v gia ngi Nhp Khu v Ngn hng pht hng L/C? Tr li: Nhng ngun lut iu chnh n xin m L/C Vit Nam l: Lut Dn s Vit Nam 2005. Lut thng mi Vit Nam 2005 Cc lut iu chnh Ngn hng v ngi yu cu UCP 600, ICC ,2007 nu trong L/C c dn chiu. Php lnh Ngoi hi , Ngh nh 131/2005/ N CP v qun l ngoi hi. Trc ht phi hiu Hp ng kinh t l g? Hp ng kinh t l s tha thun bng vn bn, ti liu giao dch gia cc bn k kt v vic thc hin cng vic sn xut, trao i hng ha, dch v nghin cu, ng dng khoa hc k thut v cc tha thun khc c mc ch kinh doanh vi s quy nh r rng quyn v ngha v mi bn xy dng v thc hin k hoch ca mnh.
112
T nh ngha , c th thy, n xin m L/C l hp ng kinh t dch v gia ngi Nhp khu v Ngn hng v: y l tha thun bng vn bn, thng qua n xin m L/C v vic Ngn hng s cung cp cho Ngi nhp khu mt khon tn dng ( c th l cho vay, c th l m bo bng uy tn). Th 2, trong L/C quy nh c quyn v ngha v ca cc bn c lin quan. C th y l Ngn hng v ngi Nhp khu. V d: Ngi Nhp khu cam kt thanh ton y cc khon ph lin quan v chp hnh nghim tc cc quy nh ca Ngn Hng trong qu trnh m v thanh ton L/C , hay Ngn hng c quyn t ng trch ti khon tin gi ca ngi Nhp khu thanh ton L/C trong trng hp khch hng khng chuyn tin. ( Gtr / 328 xem n xin m L/C ) Cu hi 15: Ngn hng pht hnh L/C c khong thi gian bao nhiu ngy kim tra chng t do ngi hng li L/C xut trnh ( theo quy nh ca UCP 600 )? Tr li: Theo iu 14b, UCP 600, Ngn hng pht hnh c ti a 5 ngy lm vic Ngn hng tip theo ngy xut trnh kim tra cc chng t c xut trnh c ph hp hay khng. (iu ny cng p dng vi Ngn hng ch nh hay Ngn hng xc nhn) Cu hi 16: Gi lm vic ca Ngn hng pht hnh vo th 7 t 9.00-13.00, Trung tm th tn ca Ngn hng pht hnh hot ng 24h mt ngy, nhn c b chng t t ngn hng chit khu vo lc 13.30, sau gi lm vic. B phn L/C ca Ngn hng pht hnh nhn b chng t vo th 2, ngy lm vic tip theo. Cu hi: u l ngy bt u tnh thi hn kim tra b chng t, th by hay th hai? Tr li: Theo iu 33, UCP 600, Ngn hng khng c trch nhim tip nhn chng t xut trnh ngoi gi lm vic ca Ngn hng. Do , Ngy th 2 c coi l ngy Ngn hng nhn b chng t trn. Ngy bt u tnh thi hn kim tra chng t l ngy lm vic Ngn hng tip theo sau .
113
Cu hi 17: Phn tch tnh cht php l ca UCP 600 v mi quan h ca n vi Lut quc gia? Tr li: Khi p dng UCP 600, cng cn phi ch n trng hp xy ra xung t gia lut quc gia v UCP 600. Khi th vic la chn lut tun theo c thc hin theo cc nguyn tc v xung t php lut. (Cc nguyn tc xung t php lut l tng th cc quy nh ca php lut tn ti trong tt c cc h thng t php, quy nh cc nguyn tc c tnh cht hng dn i vi vic la chn php lut iu chnh. l cc nguyn tc ca h thng php lut quc gia, v chng c tnh cht khc nhau theo tng nc.) V vy, nu c mu thun gia UCP 600 v lut quc gia th vic la chn UCP 600 hay lut quc gia ph thuc vo quy nh ca php lut tng nc. V d: Ti M, khi c mu thun gia UCP v lut quc gia th UCP s ginh u th. Tuy nhin, iu ngc li li xy ra Trung Quc, lut quc gia ginh u th v phi c tun th khi c xung t. Ti Vit Nam, lut php quy nh ch p dng tp qun quc t vi iu kin n khng tri vi nhng nguyn tc c bn ca php lut Vit Nam, hoc khng b php lut Vit Nam cm v khng gy hu qu lm thit hi n li ch ca Vit Nam. Nu gia lut Vit Nam v UCP 600 c s khc bit, thm ch i lp th lut Vit Nam s chim u th v phi c tun th. Cu hi 18: Trong nhng chng t xut trnh i tin Ngn hng pht hnh L/C. chng t no b t chi thanh ton, nu ngy pht hnh chng t sau ngy giao hng quy nh trn L/C ? ( Bnh lun iu 28e ca UCP 600 ). Tr li: iu 28e, UCP600 quy nh: Ngy pht hnh chng t bo him khng c mun hn ngy giao hng, tr khi trn chng t bo him th hin l bo him c hiu lc k t ngy khng chm hn ngy giao hng.
114
Cu hi 19 : Em hiu tnh chn tht b ngoi ca L/C theo iu 9b ca UCP 600 l g? Tr li: ( Xem Thanh ton quc t bng L/C Nguyn Th Quy Trang 56 ) Mt L/C c tnh chn tht b ngoi l mt th tn dng nu c m bng in Telex th phi c m kha testkey, nu m bng in Swift th phi c codeswift ( mt dng ch k in t), nu m bng th th phi c ch k vn bn ca Ngn hng pht hnh. M kha phi c gii ng hoc hoc ch k phi ng mu ch k ng k vi Ngn hng thng bo mi th hin L/C l L/C tht c gi t NH c quan h i l trc tip vi NH thng bo.
Cu hi 20: Ngi xut khu c nn chp nhn L/C khng c tham chiu UCP 600, 2007, ICC? Ti sao? Tr li: UCP l vit tt ca Quy tc v thc hnh thng nht v tn dng chng t. D c a s cc quc gia trn th gii p dng v mang tnh cht ton cu, nhng UCP 600 khng phi l 1 vn bn lut. y ch l tp hp cc tp qun v thc tin Ngn hng trong phng thc tn dng chng t c quc t tha nhn, bao gm nhng iu khon mang tnh cht hng dn cho ngi s dng. Cc bn tham gia c quyn la chn c hay khng dng UCP 600 iu chnh hot ng thanh ton tn dng chng t. Hn na, UCP 600 ra i khng tuyn b ht hiu lc ca cc vn bn UCP trc . Do vy, ngi xut khu c th chp nhn L/C khng c tham chiu UCP 600, 2007, ICC. Thm ch l chp nhn UCP 500 , 1993 min l nhng iu kin v iu khon quy nh trong L/C c 2 bn ng chp nhn. Cu hi 21: Phn tch u, nhc im ca phng thc tn dng chng t? Tr li: Phng thc tn dng chng t l mt s tha thun, trong Ngn hng ( Ngn hng m th tn dng ) theo yu cu ca khch hng ( ngi yu cu m th tn dng ) s tr mt s tin nht nh cho mt ngi khc ( ngi hng li s tin ca th tn dng ) hoc chp nhn hi phiu
115
do ngi ny k pht trong phm vi s tin khi ngi ny xut trnh cho Ngn hng mt b chng t thanh ton ph hp vi nhng quy nh ca th tn dng. u im: Phng thc tn dng chng t m bo mt cch tng i quyn li ca ngi bn v ngi mua trong hot ng ngoi thng. Trong khi ngi mua mun nhn c hng th mi tr tin, ngi bn mun giao hng xong l c thanh ton ngay, chng t trong phng thc tn dng chng t l phng tin tin cy nht p ng yu cu chnh ng ca c 2 bn: Ngay sau khi giao hng, bn Bn hon thnh b chng t nh quy nh trong L/C, xut trnh ti NH c ch nh trong thi gian quy nh l c th c thanh ton. Trong khi , bn mua, mt khi cm trong tay b chng t ph hp th chc chn s nhn c hng. Th 2, phng thc tn dng chng t gip cho vic mua bn gia cc quc gia tr nn d dng, d cha hiu bit v nhau. V y mng li rng khp ca cc Ngn hng trn th gii pht huy hiu qu mt cch ng k. Nhc im: Rm r trong cch thc thc hin. Th 2, trong phng thc tn dng chng t, cc bn ch cn c vo chng t m khng cn c vo hng ha nn ri ro c th xy ra vi ngi Nhp khu khi cht lng hay tnh trng hng ha khng t tiu chun nh quy nh trong hp ng, hay do s sut trong qu trnh chuyn ch. Lc ny, ngi Nhp khu thanh ton tin cho Ngn hng nn vic khiu kin s rt phc tp v tn km. Cu hi 22: Khi thc hin phng thc tn dng chng t doanh nghip xut khu cn lu iu g? Tr li: Khi thc hin phng thc tn dng chng t, doanh nghip Xut khu, vi t cch l ngi hng li L/C cn lu mt s im c bn sau:
116
Nhng lu chung vi c ngi bn v ngi mua: Tm hiu v tin cy ca i tc. Pht hin tnh bt thng ca hp ng. m bo cho hp ng v L/C c ni dung y , cht ch v kha cnh k thut v php l. Nhng lu ring vi ngi bn: Cn phi dng hp ng rng buc trch nhim, phng trng hp ngi mua khng m, hoc m chm L/C. V d, trong hp ng cn quy nh cc iu khon pht trong trng hp ngi mua khng m hoc m chm L/C Kim tra iu kin chng t ca L/C: Ngi xut khu cn kim tra k ni dung ca L/C xem mnh c kh nng lp c b chng t nh trong L/C quy nh hay khng. Vi nhng iu kin chng t bt li cho mnh, ngi Xut khu khng nn nht tr m phi yu cu sa i. Lp b chng t theo ng quy nh ca UCP,trnh cc li xy ra, xut trnh chng t ng thi hn. Mt b L/C mun c thanh ton th phi ph hp nghim ngt vi L/C, xut trnh ng hn v cc chng t khng c mu thun nhau ( theo iu 7a UCP 600). Ngoi cc li nh li chnh t, li ty bn, xa rch ngi bn cn trnh cc li thng xy ra khi to lp cc chng t nh vn n, chng t bo him, giy chng nhn xut x Cu hi 23: Khi thc hin phng thc tn dng chng t, doanh nghip Nhp khu cn lu iu g? Tr li: Nhng lu chung: tng t cu 22 Nhng lu ring:
117
m phn k hp ng trc khi m L/C: cn quy nh r ngun lut tham chiu. V d nh UCP 600. Lm n xin m L/C thng nht vi hp ng v gi n Ngn hng pht hnh c quy nh trong hp ng . Do , m bo nhn c hng hng ng nh hp ng, ngi Nhp khu cn chuyn ti k lng v y , r rng cc iu khon ca hp ng vo trong n xin m L/C. Ngoi ra, cng khng nn a qu nhiu ni dung chi tit vo L/C. ( Gtr/325) Dng hp ng rng buc ngi bn giao hng. V d: Trong hp ng, ngi mua nn dng iu khon pht trong trng hp ngi bn giao hng chm. Khi c Ngn hng pht hnh thng bo kt qu kim tra chng t, ngi Nhp khu cn xem xt k lng v phi c cu tr li bng vn bn ng hay t chi thanh ton trong thi gian cho php l 48 ting ( Gtr / 337) Cu hi 24: Theo UCP 600, khi thc hin phng thc tn dng chng t, Ngn hng pht hnh cn lu iu g? Tr li: Trong phng thc tn dng chng t, Ngn hng pht hnh l Ngn hng c 2 bn mua bn la chn v quy nh trong hp ng, nu cha c s quy nh trc, ngi Nhp khu c quyn la chn. Khi thc hin phng thc tn dng chng t, Ngn hng pht hnh cn c bit ch n cc quyn v ngha v c th ca mnh m bo quyn li ca bn thn Ngn hng cng nh nhng quy nh c th trong L/C: Cn c vo n xin pht hnh L/C ca ngi Nhp khu pht hnh L/C theo ng nh n xin m L/C v tm cch thng bo L/C cng vi vic gi bn gc L/C cho ngi hng li, thng thng l thng qua 1 NH i l ca n nc ngi hng li. Sa i, b sung nhng yu cu ca ngi yu cu pht hnh L/C, hoc ca ngi hng li L/C i vi L/C c m, nu c, phi c s ng ca ngn hng pht hnh L/C.
118
Kim tra chng t ca ngi hng li L/C gi n, nu xt thy cc chng t ph hp vi nhng im quy nh trong L/C v khng mu thun ln nhau th tr tin cho ngi hng li v i tin ngi Nhp khu. Ngc li th t chi thanh ton. Khi kim tra chng t ca ngi hng li gi n, Ngn hng ch phi kim tra v ngoi ca chng t xem c ph hp vi L/C hay khng v khng phi chu trch nhim kim tra tnh php l ca chng t. Ngn hng pht hnh L/C c min trch nhim tr tin, hoc cc nghip v khc c lin quan n vn hnh L/C trong trng hp hot ng ca Ngn hng b dng li do cc bt kh khng nh chin tranh, nh cng, ni lon .. Mi hu qu pht sinh do li ca mnh, Ngn hng pht hnh phi chu trch nhim. Ngn hng cng c hng mt khon th tc ph khi m L/C.
25. Theo UCP600, khi thc hin phng thc tn dng chng t ngn hng thng bo cn ch iu g? iu 9 a. Ngn hng thng bo thng bo tn dng v bt c sa i no cho ngi th hng. Ngn hng thng bo nu khng phi l ngn hng xc nhn, th ch thng bo tn dng v cc sa i m khng cam kt v thanh ton hoc thng lng thanh ton. b. Bng vic thng bo tn dng hoc sa i, ngn hng thng bo cho bit n tho mn v tnh chn thc b ngoi, v thng bo phn nh chnh xc cc iu kin v iu khon ca tn dng hoc sa i . c. Ngn hng thng bo c th s dng dch v ca mt ngn hng khc (ngn hng thng bo th hai) thng bo cho ngi th hng. Ngn hng thng bo th 2 ny cng chu trch nhim v tnh chn thc b ngoi ca thng bo v rng thng bo phn nh chnh xc cc iu kin v iu khon ca tn dng v sa i. d. Ngn hng s dng dch v ca ngn hng thng bo hoc ngn hng thng bo th hai thng bo tn dng th cng phi s dng ngn hng thng bo sa i th tn dng. -> thng bo v sa i phi qua mt ngn hng thng bo thi. e. Nu mt ngn hng c yu cu thng bo tn dng hoc sa i m quyt nh khng lm vic , n phi thng bo ngay khng chm tr cho ngn hng ra yu cu ny. f. Nu mt ngn hng c yu cu thng bo tn dng hoc sa i, nhng t n khng c th tho mn v tnh chn thc b ngoi ca th tn dng, ca sa i hoc thng bo, th n phi thng bo khng chm tr cho ngn hng m t n nhn c ch th. Tuy vy
119
nu ngn hng thng bo hoc ngn hng thng bo th hai quyt nh thng bo tn dng hoc sa i, th n phi thng bo cho ngi th hng hoc ngn hng thng bo th hai bit t n khng th tho mn c tnh chn thc b ngoi ca tn dng, sa i hoc thng bo.
26. Trnh by im khc bit trong quy trnh thanh ton tn dng chng t ca cc ngn hng thng mi Vit Nam v theo UCP600.
27. Quy trnh pht hnh L/C: Gio trnh tr. 329 1. Ngn hng pht hnh L/C thng qua ngn hng i l ca mnh nc ngi hng li L/C. Ngn hng i l ny ng vai tr ngn hng thng bo. Nu ngn hng thng bo khng c quan h i l vi ngn hng pht hnh th phi thng qua mt ngn hng c quan h i l vi c hai. Ngn hng pht hnh L/C Ngn hng i l Ngn hng thng bo (Issuing bank) (Advising bank) 2. C 3 hnh thc pht hnh L/C cho ngi yu cu chn: - Bng th - Bng in: Telex, fax, SWIFT MT700 - Hn hp: va bng th va bng in 3. L/C coi nh hon thnh vic pht hnh mt khi bn thn L/C thot khi tm kim sot ca ngn hng pht hnh. Ngn hng pht hnh th tn dng c th gp ri ro g khi thanh ton L/C? trnh ri ro, ngn hng phi lm g? Ngun: danketoan.com Ri ro i vi NH pht hnh l ch nu chng t xut trnh l ph hp, NH pht hnh phi thc hin thanh ton cho ngi th hng, k c trong trng hp nh nhp khu ch tm khng thanh ton hay khng c kh nng thanh ton. V th, trc khi chp nhn pht hnh L/C, NH cn thm nh mt cch cht ch ging nh vic cp mt khon tn dng cho khch hng. C th yu cu k qu m bo an ton. Nu k qu 0% tc l ngn hng cp tn dng ton phn cho ngi yu cu m L/C. Nu k qu 100% tc l ngn hng ch cho vay ch tn, khng cp tn dng.
28. Quy trnh thng bo L/C: gio trnh tr. 330

120
1. Ngn hng thng bo kim tra tnh chn thc b ngoi ca L/C. Nu L/C m bo tnh chn thc b ngoi th mi c php thng bo. Nu ngc li, ngn hng c thng bo th hu qu gy thit hi cho ngi hng li s do ngn hng thng bo gnh chu. 2. Ngn hng thng bo khng c trch nhim phi gii thch, dch thut ni dung L/C. Mi vic lm tri quy nh ny m gy thit hi cho ngi hng li th ngn hng thng bo phi chu trch nhim. 3. Ngi hng li kim tra ni dung L/C. Nu chp nhn th giao hng. Nu khng chp nhn th yu cu ngn hng pht hnh tu chnh L/C cho ph hp vi hp ng v lut l c lin quan ma hai bn ang p dng. Yu cu kim tra: - Kh nng thanh ton ca ngn hng pht hnh. - Ni dung L/C khng tri vi ni dung hp ng. - Yu cu ca ngn hng pht hnh i vi ngi hng li phi c tnh kh thi, khng tri vi lut l lin quan m 2 bn ang p dng. - Hnh thc cu ch trong L/C: nu khng r rng, m h m c th hiu theo nhiu cch th phi yu cu Ngn hng pht hnh lm r. Ngn hng thng bo th tn dng c th gp ri ro g khi thng bo L/C? trnh ri ro, ngn hng phi lm g? Ngun: danketoan.com NH thng bo phi chu trch nhim v tnh chn thc b ngoi ca th tn dng (bao gm c vic xc minh ch k, kho m, mu in) trc khi gi thng bo cho nh xut khu. Ri ro i vi NH thng bo xy ra khi gp phi mt L/C gi (hoc sa i gi) m khng c ghi ch g. Theo thng l quc t th NH thng bo phi chu hon ton trch nhim vi cc bn lin quan. trnh ri ro: nng cao nng lc kim tra chng t ca ngn hng. (cn g na khng nh)
29. Quy trnh xc nhn L/C. Ngn hng xc nhn theo yu cu ca ngn hng pht hnh ng ra cng cam kt tr tin cho ngi hng li L/C. Thng l mt ngn hng ln, c uy tn trn th trng tn dng hoc ti chnh quc t. Mun c xc nhn, ngn hng pht hnh phi tr ph xc nhn rt cao v k qu xc nhn c khi bng 100% tr gi L/C. (Gio trnh tr.343) iu 8 UCP600: Cam kt ca ngn hng xc nhn a. Nu chng t xut trnh ph hp n ngn hng xc nhn hoc bt c ngn hng ch nh no khc, ngn hng xc nhn phi: Thanh ton, nu tn dng c gi tr thanh ton, bng cch:
121
Tr tin gnay, tr tin sau hoc chp nhn thanh ton. Tr tin ngay vi mt ngn hng ch nh khc v ngn hng ch nh khng tr tin. Tr tin sau vi mt ngn hng ch nh khc v ngn hng ch nh khng cam kt tr tin sau hoc c cam kt tr tin sau nhng khng tr tin khi o hn. -> ngn hng xc nhn tr, ngn hng ch nh khng tr. Chp nhn vi mt ngn hng ch nh khc v ngn hng ch nh khng chp nhn hi phiu i tin n hoc c chp nhn nhng khng tr tin khi o hn. Thng lng thanh ton vi mt ngn hng ch nh khc v ngn hng ch nh khng thng lng thanh ton. Thng lng thanh ton, min truy i nu tn dng c gi tr thng lng thanh ton ti ngn hng xc nhn. b. Nu xc nhn L/C, ngn hng xc nhn b rng buc khng th hu b i vi thanh ton hoc thng lng thanh ton. c. Ngn hng xc nhn cam kt hon tr tin cho mt ngn hng ch nh khc thanh ton/ thng lng thanh ton cho mt xut trnh ph hp v chuyn giao chng t cho ngn hng xc nhn. Vic hon tr tin l ch vo lc o hn i vi L/C chp nhn hoc tr sau, cho d ngn hng ch nh tr trc hoc mua trng khi n hn. Cam kt ny c lp vi cam kt ca ngn hng xc nhn i vi ngi th hng. d. Nu mt ngn hng c ngn hng pht hnh u quyn hoc yu cu xc nhn nhng khng sn sng lm vic , n phi thng bo cho ngn hng pht hnh ngay v c th thng bo tn dng m khng c xc nhn.
Ngn hng xc nhn c th gp ri ro g khi xc nhn L/C? trnh ri ro, ngn hng phi lm g? Ngun: danketoan.com NH xc nhn thng l NH ln c uy tn hoc NH c quan h tin gi, tin vay vi NH pht hnh, c NH pht hnh yu cu xc nhn v cam kt tr tin cho ngi bn nu nh NH pht hnh khng thc hin c ngha v ca mnh. i vi NH xc nhn, khi tham gia xc nhn l h t rng buc trch nhim ca mnh vo ngha v thanh ton L/C khi c tranh chp gia hai bn. Ri ro i vi NH xc nhn xy ra khi h khng nm vng c nng lc ti chnh ca NH pht hnh m xc nhn theo yu cu ca h ri khi xy ra hu qu th li phi chu trch nhim thanh ton thay cho NH pht hnh L/C do NH pht hnh thiu thin ch hay mt kh nng thanh ton, thm ch b ph sn. trnh ri ro, cn tm hiu k kh nng ti chnh ca ngn hng pht hnh. Thu ph xc nhn v yu cu k qu cao, nhiu khi bng 100% gi tr L/C trnh ri ro tn dng.
122
30. Trnh by thng lng thanh ton b chng t theo L/C. iu 2c UCP600: Thng lng thanh ton l vic cc ngn hng ch nh mua cc hi phiu i n (k pht i tin ngn hng khc ch khng phi ngn hng ch nh) v/ hoc cc chng t khi xut trnh ph hp, bng cch tr tin trc cho ngi th hng vo/ trc ngy lm vic ngn hng m vo ngy s tin phi c hon tr cho ngn hng ch nh. Ngn hng ch nh l ngn hng m ti tn dng c gi tr thanh ton, hoc l bt c ngn hng no nu tn dng c gi tr thanh ton vi bt c ngn hng no (available with any bank by negotiation).
Theo bi ging ca c gio: thng lng thanh ton c hai hnh thc chit khu: mua li b chng t trc khi o hn. 2 dng: min truy i (mua t lun) v truy i (thng dng hn v cc NHTMVN cha tin vo kh nng to lp chng t ca cc doanh nghip) cho vay trn c s b chng t: dng b chng t lm vt th chp.
Ngn hng thanh ton c th gp ri ro g khi thng lng thanh ton b chng t theo L/C? trnh ri ro, ngn hng phi lm g? Ngun: danketoan.com NH chit khu l NH c ch nh c th hoc bt c NH no nu L/C cho chit khu t do. Cng nh NH pht hnh, NH chit khu c th gp phi ri ro nu nh khng thc hin chnh xc nghip v cng nh khng tun th theo cc iu kin ca UCP600. Ri ro xy ra i vi NH chit khu phn nhiu ph thuc vo thin ch ca NH pht hnh v nh nhp khu. Cc ri ro m NH chit khu c th gp phi l: Ri ro do nhng nguyn nhn bt kh khng; ri ro do nh nhp khu tr hon thanh ton; ri ro trong qu trnh vn chuyn; ri ro do nh nhp khu t chi thanh ton b chng t; ri ro do NH m b ph sn; ri ro do NH chit khu khng hnh ng ng theo quy nh ca UCP600. trnh ri ro: Yu cu nh nhp khu k qu trnh ri ro khng thanh ton. Nng cao nng lc ca ngn hng m bo pht hin cc li xut trnh. Ri ro ngn hng pht hnh ph sn th gii quyt th no?
31. Khi lm th tc m L/C ngi nhp khu cn lu g? trnh ri ro, cn phi lm g?

123
Ngi nhp khu cn c vo hp ng vit n yu cu m L/C gi n ngn hng ch nh trong hp ng nu c, hoc t la chn. Bn cht n yu cu ny l mt hp ng dch v gia ngi yu cu v ngn hng pht hnh. Chu s iu chnh ca Lut thng mi Vit Nam 2005, Php lnh ngoi hi Vit Nam 2005, Cc lut iu chnh ngn hng v ngi yu cu, UCP600 nu c dn chiu. L/C thnh lp trn c s hp ng thng mi, nn ni dung hp ng l c s thit lp n yu cu m L/C. Ngi yu cu k qu ti ngn hng pht hnh, mc k qu l bao nhiu do ngn hng pht hnh quy nh. Ngi nhp khu Vit Nam khng th trc tip yu cu ngn hng pht hnh m pht hnh L/C m phi thng qua chi nhnh ca n c tr s thng tr cng vi ngi nhp khu. Trong trng hp ny, vai tr ca chi nhnh ngn hng pht hnh l ngn hng yu cu pht hnh L/C (applicant bank) Ngi yu cu khng nn a qu nhiu ni dung chi tit vo L/C. Ngi yu cu phi chu ri ro v mi s m h ghi trong n yu cu pht hnh L/C. Ri ro: danketoan.com Vic thanh ton ca NH cho nh xut khu ch cn c vo b chng t xut trnh m khng cn c vo vic kim tra thc t hng ho. NH ch kim tra tnh hp l b ngoi ca chng t. Nu nh xut khu ch tm gian ln c th xut trnh chng t gi mo cho NH ch nh thanh ton. Nh vy, s khng c s bo m no cho nh nhp khu rng hng ho s ng nh hp ng v s lng, chng loi v khng b h hng g. Trong trng hp ny nh nhp khu vn phi hon tr y tin thanh ton cho NH pht hnh. Bin php phng trnh: ketnoisunghiep.vn - Yu cu v ni dung v hnh thc chng t phi rt cht ch, khng yu cu chung chung. - Chng t phi do nhng c quan ng tin cy cp - Vn n do hng tu ch danh lp. Khi xp hng ho phi c s gim st ca i din pha nh nhp khu kp thi i chiu s tht gi ca vn n v lch trnh tu ( i vi l hng c gi tr ln) - ngh nh xut khu gi thng 1/3 b vn n gc ( bn chnh) thng ti nh nhp khu - Ho n thng mi i hi phi c s xc nhn ca i din pha nh nhp khu hoc ca Phng Thng mi hoc ho n lnh s ( Consular's invoice) - Giy chng nhn cht lng do c quan c uy tn nc xut khu hoc quc t cp hoc c s gim st kim tra v k xc nhn vo giy chng nhn ca i din pha nh nhp khu
124
- Giy chng nhn s lng cng phi c s gim st ca i din pha nh nhp khu hoc i din thng mi. - Cung cp giy chng nhn kim tra ( Certificate of inspection)
32. Xut trnh ph hp theo iu 2 UCP600? iu 2 UCP600: Xut trnh ph hp ngha l mt xut trnh ph hp vi cc iu khon v iu kin ca th tn dng, ca cc iu khon c th p dng ca Quy tc ny v vi thc tin ngn hng tiu chun quc t. Nu mt xut trnh l ph hp th ngn hng pht hnh/ xc nhn/ ch nh phi lm g theo iu 15 UCP600? iu 15 UCP600: Khi mt ngn hng pht hnh xc nh vic xut trnh l ph hp, th n phi thanh ton. Khi mt ngn hng xc nhn xc nh vic xut trnh l ph hp, th n phi thanh ton hoc thng lng thanh ton v chuyn giao cc chng t ti ngn hng pht hnh. Khi mt ngn hng ch nh xc nh vic xut trnh l ph hp v ngn hng thanh ton hoc thng lng thanh ton, th n phi chuyn giao chng t ti ngn hng xc nhn hoc ngn hng pht hnh.
33. Nu mt xut trnh khng ph hp th ngn hng pht hnh/ xc nhn/ ch nh phi lm g theo iu 16 UCP600? iu 16 UCP600: a. Khi mt ngn hng pht hnh/ xc nhn (nu c)/ ch nh xc nh vic xut trnh l khng ph hp th c th t chi thanh ton hoc thng lng thanh ton. b. Khi mt ngn hng pht hnh xc nh vic xut trnh khng ph hp th c th theo cch thc ring ca mnh tip xc vi ngi yu cu pht hnh L/C ngh b qua cc sai bit. (Ch theo iu 14b, ch c 5 ngy ngn hng kim tra chng t, nn vic ngh ny khng c vt qu thi gian . Vit Nam: thng ngn hng ch kim tra chng t trong 2 ngy u, 3 ngy sau dng lin h vi ngi yu cu nu cn thit. C gio bo th) c. Khi ngn hng pht hnh/ xc nhn (nu c)/ ch nh quyt nh t chi thanh ton hoc thng lng thanh ton th n phi gi thng bo v vic cho ngi xut trnh. Thng bo phi ghi r:
125
Ngn hng ang t chi thanh ton/ thng lng thanh ton Tng sai bit (chi tit tt c, ch khng phi ch ghi vi sai bit tiu biu) Cc x l i vi chng t: Ngn hng ang gi chng t ch ch th ca ngi xut trnh, hoc Ngn hng ang gi chng t cho n khi n c ngi yu cu b qua sai bit hoc nhn c nhng ch th khc t ngi xut trnh trc khi ng chp nhn b qua sai bit, hoc Ngn hng ang chuyn tr li chng t, hoc Ngn hng ang hnh ng theo nhng ch th nhn c trc y ca ngi xut trnh.
d. Thng bo ny phi c thc hin bng phng tin truyn thng hoc nu khng th th th bng phng tin nhanh chng khc nhng khng c mun hn ngy lm vic th 5 tnh t ngy sau ngy xut trnh. e. Ngn hng pht hnh/ xc nhn (nu c)/ ch nh, sau khi gi thng bo th c th gi tr cc chng t cho ngi xut trnh vo bt c thi gian no. f. Ngn hng pht hnh v ngn hng xc nhn, nu khng hnh ng ph hp vi cc quy nh ca iu khon ny, s b mt quyn khiu ni v xut trnh khng ph hp. g. Khi mt ngn hng pht hnh t chi thanh ton, hoc mt ngn hng xc nhn t chi thanh ton/ thng lng thanh ton, v gi thng bo ph hp theo iu ny, th ngn hng c quyn i li tin, k c li, hoc bt c s tin hon tr no m n thc hin.
34. Phn tch quyn li ca ngi xut khu v ngi nhp khu trong phng thc thanh ton tn dng chng t? (Quyn li y c phi l li ch khng?) Li ch ca ngi xut khu v nhp khu Cc li ch i vi ngi xut khu - Ngn hng s thc hin thanh ton ng nh qui nh trong th tn dng bt k vic ngi mua c mun tr tin hay khng - Ngi mua khng c t chi thanh ton v bt c l do g - Chm tr trong vic chuyn chng t c hn ch ti a - Thanh ton bng th tn dng c thc hin nhanh hn so vi nh thu - Khi chng t c chuyn n ngn hng pht hnh, vic thanh ton c tin hnh ngay hoc
126
vo mt ngy xc nh (nu l L/C tr chm). - Khch hng c th ngh chit khu L/C c trc tin s dng cho vic chun b thc hin hp ng. Cc li ch i vi ngi nhp khu - Ch khi hng ha thc s c giao th ngi nhp khu mi phi tr tin. - Ngi nhp khu c th yn tm l ngi xut khu s phi lm tt c nhng g theo qui nh trong L/C m bo vic ngi xut khu s c thanh ton tin (nu khng ngi xut khu s mt tin).
35. Phn tch iu 4 UCP600. Anh ch bnh lun g v iu khon ny khi s dng phng thc thanh ton bng L/C iu 4 UCP600: Tn dng v hp ng a. V bn cht, L/C l mt giao dch ri ng bit vi hp ng mua bn hoc cc hp ng khc m c th l c s ca L/C. Cc ngn hng khng lin quan n hoc rng buc bi cc hp ng nh th ngay c khi L/C c dn chiu. Do , s cam kt ca mt ngn hng v vic thanh ton, thng lng than ton hoc thc hin bt c ngha v no khc trong L/C khng ph thuc vo cc khiu ni, khin co ca ngi yu cu pht hnh L/C t cc quan h ca h vi ngn hng pht hnh hoc ngi th hng. Ngi th hng khng c li dng quan h hp ng gia cc ngn hng vi nhau hoc gia ngi yu cu v ngn hng pht hnh. b. Ngn hng pht hnh khng khuyn khch ngi yu cu c gng a cc bn sao ca hp ng c s, ho n chiu l v cc chng t tng t thnh b phn khng tch ri ca L/C. Bnh lun: L/C ra i trn c s hp ng c s mua bn ngoi thng, nhng mt khi ra i n c lp vi hp ng mua bn. Khng nn dn chiu hp ng vo L/C nu khng cn thit, v ngn hng cng ch quan tm n. VD: m t hng ho trong L/C khng nn ghi l theo nh hp ng mua bn s , ch cn ghi ngn gn v khng mu thun vi hp ng mua bn l c. (t nh l c ni nh th) Cu 36: 1. Xut trnh ph hp l vic xut trnh chng t tha mn cc tiu chun kim tra chng t. Theo iu 14 UCP 600:
127
Vic xut trnh b chng t (BCT) khng mun hn 21 ngy sau ngy giao hng v khng mun hn ngy ht hn ca L/C D liu trong chng t khng c mu thun vi d liu trong chng t hoc vi L/C Tr ha n thng mi, cc chng t khc c th m t hng ha chung chung, min l khng mu thun vi m t hng ha trong tn dng a ch ca ngi th hng, ngi yu cu Ngi giao hng hoc ngi gi hng ghi trn chng t khng nht thit phi l ngi th hng 1 chng t vn ti do bt c bn no pht hnh min l ph hp vi cc iu khon ca UCP 600 v loi chng t .
2. Ni dung cn kim tra i vi ha n thng mi (commercial invoice) theo UCP 600 v ISBP 681 Theo iu 18 UCP 600 v Mc Ha n ca ISBP 681: Ha n thng mi do ngi th hng pht hnh (Tr trng hp chuyn nhng theo iu 38) Phi ng tn ngi yu cu Phi ghi bng loi tin ca tn dng. . M t hng ha dch v + .
128
. . Ha n khng c thc hin: .
. ng. -
tha . Cu 37:
Bnh lun iu 10 UCP 600: Sa i L/C
129
Cu 38: Cc ni dung cn kim tra i vi chng t bo him (Theo iu 28 ucp 600) Do 1 cng ty bo him/ngi bo him/i l/ngi c y quyn k v pht hnh. Tt c cc bn gc phi c xut trnh Ngy ca chng t khng mun hn ngy giao hng. Ghi r s tin bo him: nu k quy nh trong L/C th ti thiu = 110% gi CIF/CIP, loi tin phi l loi tin ca L/C Ghi r ri ro c bo him
Cu 39: Cc ni dung cn kim tra i vi chng t xut x: Do ngi c qui nh trong L/C pht hnh: ngi th hng/ngi xut khu/nh sn xut (Chng t do phng thng mi cp c chp nhn trong mi trng hp) Th hin c lin quan n hng ha trong ha n. M t hng ha c th chung chung nhng khng mu thun vi hng ha cc chng t c yu cu Thng tin v ngi nhn hng k mu thun vi chng t vn ti.
Cu 39: Ni dung cn kim tra vi hi phiu: Hi phiu c gi tr thanh ton phi l hi phiu bn gc, c ch k bng tay ca ngi k pht trn hi phiu Kim tra ngy k pht HP c trng hoc sau ngy B/L v trong thi hn hiu lc ca L/C khng Kim tra s tin ghi trn HP, s tin ngy phi theo qui nh ca L/C Kim tra thi hn ghi trn HP c ng nh L/C qui nh khng (at sight/time draft) Kim tra thng tin v cc bn lin quan trn b mt HP: tn, a chi ca ngi k pht/ngi b k pht Kim tra s L/C v ngy ca L/C trn HP c ng khng Kim tra xem HP c k hu hay cha.
130
Mt s trng hp bt hp l thng gp khi kim tra HP: HP thiu hoc khng chnh xc v tn a ch cc bn lin quan HP cha k hu Ngy k pht HP qu hiu lc L/C S L/C v ngy m L/C ghi trn HP khng chnh xc
Cu 40: Tnh cht L/C thng mi: Theo iu 4 UCP 600: L/C l 1 giao dch ring bit vi hp ng mua bn hoc cc hp ng khc m c th l c s ca tn dng. Cc NH khng lin quan n hoc rng buc bi cc hp ng nh th, ngay c khi tn dng c dn chiu n cc hp ng . Lu ca doanh nghip khi s dng L/C: Cam kt thanh ton ca NH khng ph thuc vo khiu ni hoc khin co ca ngi yu cu pht hnh tn dng. Nu b chng t c xut trnh hp l th theo nguyn tc, NH phi thanh ton => ri ro khi s dng L/C trong trng hp chng t gi, hng km cht lng, Cc bn sao ca hp ng c s, ha n chiu l v cc chng t tng t khng c khuyn khch cho vo b phn ca th tn dng. Nn qui nh r trong hp ng c s v cc hnh thc trng pht nu vi phm hp ng. Giao dch vi i tc tin cy v c thin hp tc.
Cu 41: Ngi tr tin trong cc phng thc thanh ton: Chuyn tin: Ngi nhp khu, ngi b k pht, ngi chi tr cc chi ph dch v, ngi tr c tc, tri tc, li vay ngn hng, Ghi s: Ngi c ghi s (Ngi nhp khu, Ngi nhn cc dch v c cung ng,)
131
Nh thu: Ngi nhp khu, ngi b k pht, L/G: Ngi c bo lnh. Trong trng hp ngi c bo lnh vi phm, ngi bo lnh phi tr tin cho ngi nhn bo lnh. L/C: NH pht hnh/NH xc nhn (nu c)/NH c ch nh (NH chit khu/NH thng lng ty theo qui nh trong L/C) Cu 42: Trong cc phng thc thanh ton, phng thc c li nht cho ngi xut khu l phng thc y thc mua hng A/P. Do Bn cht ca phng thc ny l nh nhp khu thng qua ngn hng ca mnh nc nhp khu chuyn tin sang cho ngn hng nc xut khu y thc cho ngn hng ny tr tin hi phiu ca ngi xut khu k pht. Phng thc ny an ton cho ngi xut khu nhng li nhiu ri ro vi ngi nhp khu trong trng hp tin xut nhng cha chc nhn c hng, hng km cht lng hoc giao hng chm tr. Tuy nhin, xt v li ch t hai pha nh xut khu v nh nhp khu, phng thc thanh ton cng bng nht l tn dng chng t (L/C), phng thc ny m bo ngi xut khu giao hng theo ng hp ng v ngi nhp khu thanh ton y tin hng trn c s b chng t ph hp ca ngi xut khu. Cu 43: Ngn hng pht hnh t chi tr tin cho ngi hng li L/C trong trng hp: xut trnh chng t l khng hp l (xem iu 16), chng t l xut trnh khng hp l khi c nhng sai bit trong qu trnh kim tra chng t(xem iu 14)
Cu 43: L/C khng cho php giao hng tng phn. Hng ha vn chuyn trong cng mt ngy, theo cng 1 hng, cng 1 a im n bi cng 1 on tu. Pht hnh 3 vn n ng st khc nhau. Cc toa xe ng st l cc thit b vn chuyn ca 1 phng tin vn ti l tu ha. Theo iu 31 v giao hng v tr tin tng phn, vic xut trnh nhiu b chng t vn ti th hin vic giao hng bt u trn cng 1 phng tin vn ti v cng chung 1 hnh
132
trnh, min l c cng ni n, s khng c coi l giao hng tng phn, v th b chng t khng b t chi do li giao hng tng phn
Cu 44: Theo iu 10 UCP 600, thi im ngi hng li chp nhn s sa i L/C l khi: Ngi th hng thng bo s chp nhn sa i ca mnh n ngn hng thng bo sa i Nu ngi th hng khng thng bo, mt xut trnh ph hp vi tn dng v vi bt c sa i no cha c chp nhn s c coi nh l thng bo chp nhn sa i ca ngi hng th. Tn dng c sa i t thi im .
Cu 45: Thi hn thanh ton ca hi phiu tr chm 60 ngy theo L/C c tnh k t ngy xut trnh hi phiu. Ngy ny c xc nh da vo ngy chp nhn HP (theo iu 35 ULB) Ngy xut trnh ca HP phi trong ngy hiu lc ca L/C. Ngy chp nhn thanh ton l ngy chp nhn HP (trong trng hp c k pht HP), cng theo iu 35 ULB th nu chp nhn khng ghi r ngy thng th ngy ny c tnh l ngy cui cng trong thi hn phi xut trnh HP c chp nhn.
(T gi phn ca t. Khng hiu sao t cu 36-45 li c nhng 2 cu 37, 42-45 =)) T thy 1 s cu c l ch cn trch dn trong ucp
Cu 37: V iu 10 - sa i L/C, c th hiu, cng chng bit phi bnh lun th no na. Cu 44 v 42: T khng chc lm. Tm nhiu ch m khng thy. Cu 44: v L/C khng c thi hn hiu lc
133
Theo im d.i iu 6 - ucp qui nh: tn dng phi qui nh ngy ht hn xut trnh. Qui nh chng t phi xut trnh trong thi hn ca L/C Vy c th hiu l L/C khng qui nh thi hn hiu lc th khng c tnh chn tht v v hiu? Cu 42: V chp nhn sai bit trong cc ln xut trnh chng t, hnh nh c gio c ln nhc n ri nhng t cha tm thy u c ni n @@ )
134

Vấn đáp TTQT

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Vấn đáp TTQT

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

cc hip nh v tin t v tn dng quc t; l NH ca cc NH trong hot ng tin t v TTQT.

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

NHTM: l ch th ch yu ca cc trung gian ti chnh. NHTM thc hin chc

(international), tin t quc gia (national); (xem thm cu 5)

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Tin t c s dng trong TTQT l ngoi t i vi mt trong hai nc hoc c

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Tin t quc gia

ngy cho cc giao dch hay theo tng hp - Cc ng tin qg hu ht khng n

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

c t do chuyn i ng tin ny ra ng tin khc trong nc hoc ngoi nc.

- Khi kt thc nm quy i ra ti khan clearing.

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Thanh ton km chng t: nh thu km chng t tn dng chng t th y thc mua

b. Cn c vo vai tr ca NH Thanh ton trc tip: chuyn tin ghi s nh thu

Thanh ton gin tip:

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

th bo lnh th tn dng d phng th y thc mua tn dng chng t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Phng thc Chuyn tin Ghi s Nh thu Bo lnh NH

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

CHNG II: CH QUN L NGOI HI CA NC CNG HA X HI CH NGHA VIT NAM

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

iu 14. Chuyn vn u t ra nc ngoi

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

CHNG III: NHNG VN C BN V T GI HI OI Cu 1: T gi hi oi (TGH) l g? T gi hi oi c ngha nh th no trong thanh ton quc t?

A, T gi hi oi: (p46-GT) KN c bn TGH l quan h so snh gia tin t ca 2 nc vi

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

KN c tnh th trng KN theo Php lnh ngoi hi 2005 (K9/4) -

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Cn c vo nghip v kinh doanh ngn hng, c 4 loi t gi

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

TG chuyn khon thng > TG tin mt

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

USD/ CHF = 1,2312/ 17 USD/ CAD = 1,1125/ 30

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

ASK = BID : ASK BID = ASK : BID

BID = ASK x ASK BID

Cu 5: Hin nay c ch t gi ca Vit Nam c iu hnh nh th no? http://taichinhchungkhoan.com.vn/Nghien-cuu-phan-tich/Chuyen-de-khac/Giai-phap-nhamcham-dut-tinh-trang-2-ty-gia.chn http://www.tinkinhte.com/tai-chinh-dau-tu/ngan-hang-bao-hiem/nhnn-thong-bao-co-che-dieuhanh-ty-gia-moi.nd5-dt.135476.123213.html

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t

A, Phn bit T gi chnh thc T gi th trng ch en

Hi nhng bn tr FTU pht cung v mn thanh ton quc t