Plan de Negocio Cafe CHITRA

PLAN DE NEGOCIO DE CAF ALIANZA DE CAFICULTORES DE CHITRA Y CAF DIAMANTE
A. ANALISIS DE LA ORGANIZACIN PROPONENTE. 1. Antecedentes:

En el corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, los agricultores han ensayado varios modelos de organizacin campesina desde la dcada del 70, cuando en el mismo; al igual que en los distritos de Santa Fe, La Pintada, Boquete y Renacimiento; el MIDA ejecut un Plan de Renovacin de Cafetales con crdito individual dentro del Prstamo 1672 PAN con el Banco Mundial, negociado con el Banco Nacional de Panam y ejecutado por el Banco de Desarrollo Agropecuario (BDA). Con la finalidad de procesar las cerezas maduras de caf de asociados o no asociados, en 1984, unos 25 pequeos cafetaleros fundaron la Cooperativa de Servicios Mltiples Renacer Chitrano, R. L. (Figura 1), la cual funcion por 4 aos, hasta cuando la misma se disolvi, producto principalmente a deficiencias administrativas y a la cada internacional del precio del caf.
Figura 1. Inauguracin de sede de la Cooperativa Renacer Chitrano, R. L. Junio, 1985 Posteriormente en la dcada del 90, los productores ensayaron varios modelos de organizacin (Asociaciones, Junta de Produccin), hasta que el 6 de abril del 2000, alcanzaron llenar todos los requisitos para lograr la inscripcin en el Tomo 2, Folio 316, Asiento 03 la Asociacin Chitrana de Productores-Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez la cual para fines de reunin, utiliza la denominada Casa del Productor (Figura 2), en los terrenos de la Feria de Chitra.
Figura 2. Miembros de la Asociacin Chitrana en reunin ordinaria. Marzo, 2009
2.
Aspectos Generales:
2.1. Denominacin, ubicacin y naturaleza de la organizacin: La APPR se denomina Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez y est ubicada en la comunidad de Pueblo Nuevo, corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, provincia de Veraguas.
Ing. Agr. Alexis Miranda Araz, OPS Proyecto MIDA ProRural, Certificacin No 030-04-08 Pg. 1
PLAN DE NEGOCIO DE CAF

2.2. Fecha de constitucin: la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez fue constituida el 6 de abril del 2000. 2.3. Nmero de Registro de Personera Jurdica: a la APPR el MIDA le otorg Personera Jurdica sustentada mediante el Resuelto No. ALP 039-PJ-2000, Panam 19 de julio de 2000 (Figura 3).
Figura 3. Resuelto No. ALP 039-PJ-2000 para Personera Jurdica de la APPR 2.4. Representante legal: el actual presidente y representante legal de la APPR es el seor Anastasio Flores Ortega (Figura 4).
Figura 4. Cedula de Identidad del Representante Legal de la APPR. 2.5. Nmero de asociados activos: la APPR est conformada por 49 miembros activos (42 hombres y 7 mujeres). 2.6. Estructura organizativa: la APPR cuenta con una Junta Directiva elegida en Asamblea General, con las personas y los cargos que aparecen en la Tabla 1.

Tabla 1. Estructura Organizativa de la Asociacin Chitrana de Productores de Caf
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
CARGO Presidente Vicepresidente Secretaria Actas/Archivos Secretario Finanzas Secretario Produccin Vocal Vocal NOMBRE Anastasio Olmedo L. Mirian D. Julio Julin Rosala Yovanis A. APELLIDO Flores O. Ellis Santana Urriola G. Guevara T. Daz C. Vazquez
2.7. Integracin: desde su fundacin en el ao 2000 la APPR ha tratado de mantener una integracin horizontal con sus asociados, a pesar del escaso acceso a recursos para desarrollar proyectos productivos. 2.8. Relaciones institucionales: La Asociacin Chitrana de Productores de Caf mantiene una estrecha relacin institucional con el MIDA a travs de la Sub Agencia en Chitra, a cargo del Agr. Rubn Urriola (Figura 5).
Figura 5. Entrega de documento sobre la renovacin de Junta Directiva de la APPR. Febrero 2009.
3.
Situacin Administrativa-Organizativa:
3.1. Manuales y reglamentos administrativos La Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, adolece de Manuales y Reglamentos, ya que la misma desde su constitucin ha tenido escaso apoyo orientador para la elaboracin de esos. Solo cuanta con Estatutos. Requiere de apoyo administrativo. Situacin que ser abordad con este Plan de Negocio. 3.2. Presupuesto y programa de trabajo La APPR Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez , no ha trabajado con un Presupuesto. Sus ingresos hasta la fecha, corresponden a una cuota gremial, sin acceso a apoyos financieros externos. El programa de trabajo de todas las directivas desde el ao 2000 hasta el presente ha estado orientado a la consecucin de un Proyecto con recursos financieros, para ejecutar labores de renovacin de cafetales. Requieren de apoyo gerencial. 3.3. Sistema contable y su uso La APPR Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, no tiene y desconoce el uso de un sistema contable, debido a que con anterioridad no han podido tener acceso a Proyectos con recursos financieros, sin embargo cuentan con registros de actividades y cuotas gremiales. Requieren de apoyo gerencial.

3.4. Funciones de los rganos administrativos: En la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez , el nico rgano funcional es su Junta Directiva, el cual se rene cada mes, para conocer temas relativos a la vigencia de la organizacin, produccin y comercializacin de caf. Por razones ya expuestas en el punto 3.3. la APPR no cuenta con un administrador. Requieren apoyo gerencial. 3.5. Efectividad de la gestin administrativa: Dado la escasa ejecucin de actividades productivas, por parte de la Asociacin, es limitado poder medir y expresar la efectividad de la gestin administrativa de la misma. 3.6. Calidad de los recursos humanos: Dentro de la membresa de la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez existen agricultores que cultivan sus parcelas como nico ingreso familiar, la mayora con estudios primarios completos, muy activos en su organizacin, con muchos deseos de mejorar sus cosechas de caf, mediante una actividad que les permita renovar sus cafetales viejos ya agotados (Figura 6).
Figura 6. Piedad Ortega (izq.) y Pascual Rodrguez (der.) en sus cafetales a ser renovados 3.7. Programa de capacitacin existente; La Asociacin Chitrana de Productores de Caf no tiene un Programa de Capacitacin dirigido a sus asociados, Tampoco cuentan con Extensionistas propios que las brinden. Solo las reciben de parte del MIDA. Ellos requieren de la misma.
4.
Anlisis de bienes y servicios:

4.1. Descripcin de actividades/servicios que se ofrecen: La APPR Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez , al no haber tenido con anterioridad acceso a Planes y Proyectos, no cuenta con bienes propios (piladoras, beneficios ecolgicos, otros), salvo una despulpadora de caf maduro donada por el MIDA, por intermedio del Programa Nacional de Caf, la cual es utilizada para fines demostrativos. Y est recibiendo del Programa de Agricultura Orgnica del MIDA materiales para la construccin de una caseta de 5 m. de ancho por 8 m. de largo, para la elaboracin de abonos orgnicos (compost, bocachi), adems de algunas herramientas (pala, carretilla, otros) 4.2. Forma que se ofrecen los bienes y servicios: Por las razones expresadas en el punto 4.1. la Asociacin Chitrana de Productores no ofrece bienes y servicios. 4.3. Resultados de la previsin de los bienes y servicios: Por las razones expresadas en el punto 4.1., la Asociacin no tiene resultados de previsin de bienes y servicios.

4.4. Identificacin de los problemas: A pesar de que los miembros de la APPR Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez requieren de bienes y servicios para desarrollar una caficultura moderna y rentable, derivado de un Plan de Renovacin de Cafetales, no existe ni en Chitra ni en el corregimiento cabecera del distrito de Calobre, alguna iniciativa comercial que brinde bienes y servicios ligados a la caficultura. Escasos bienes y servicios (compra de caf en pergamino o pilado) son brindados por la Cooperativa S/M La Esperanza de los Campesinos, R. L. de Santa Fe. Al aprobarse este Plan de Negocio de caf la Asociacin Chitrana de Productores de Caf est llamada a jugar un importante papel como agente suplidor de bienes y servicios (viveros de caf, produccin de abonos orgnicos lquidos y slidos, produccin de repelentes y fungicidas orgnicos, algunas herramientas, servicio de fotocopiado, otros) para lo cual requieren de apoyo administrativo, contable y gerencial. 5. Evaluacin Financiera 5.1. Anlisis e interpretacin de los Estados Financieros: En los 8 aos de existencia de la Asociacin Chitrana de Productores de Caf, al no haber desarrollado ninguna actividad comercial tipo grupal no han tenido la necesidad o justificacin de elaborar Estados Financieros y mucho menos derivar razones financieras, balance comparativo de cuentas, anlisis de cartera o de anlisis de cuentas por pagar y cobrar por antigedad. 5.2. Historial de la situacin crediticia de la organizacin/acreedores: Por las mismas razones expresadas en el punto 5.1. en la Asociacin Chitrana de Productores de Caf, no existe informacin sobre crditos anteriores o crditos vigentes o de garanta de saldos, tanto como de la propia organizacin, como de sus asociados.
B. EL PLAN DE NEGOCIO 1. DESCRIPCIN

1.1 Antecedentes: En la produccin de caf molido para el consumo nacional, algunas torrefactoras nacionales, con sede en la provincia de Veraguas (Caf Diamante y Caf Tute), utilizan como materia prima una mezcla de granos de caf Arbico, producido en las tierras altas de los distritos de Santa Fe y Calobre, los cuales son mas aromticos, con mayor acidez y sabor ms pleno. Los pequeos caficultores pertenecientes a la Asociacin de Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, por dcadas les han vendido a alguna de esas Torrefactoras sus producciones de caf, establecindose una relacin de compra venta informal del grano caf, entre la Empresa Caf Diamante S. A., con sede en el corregimiento de Canto del Llano, distrito de Santiago, que elabora el Caf Molido Diamante y los miembros de dicha Asociacin Chitrana de Productores de Caf. 1.2 Justificacin: Segn cifras del Ministerio de Economa y Finanzas, derivadas de la Encuesta de Niveles de Vida para el ao 2003, cuatro provincias incluyendo a Veraguas

mostraron tasas de pobreza general mayores al 50 % de sus habitantes y pobreza extrema que oscilaron entre el 19.6 % y el 37.8 % de su poblacin, situacin que en el contexto nacional evidencia una condicin social extremadamente vulnerable, lo cual tiende a agudizarse. En la provincia de Veraguas el 19.6 % de sus pobladores en pobreza extrema tienen un consumo mnimo alimenticio por un valor de B/. 534.00 por persona por ao, en su mayora campesinos que enfrentan grandes limitaciones para satisfacer sus necesidades bsicas (Figura 7). Su fuente de vida se sustenta en la prctica de una agricultura de subsistencia, asociada con la produccin de algunos rubros, como las artesanas, pequeas hortalizas y naranjas, que producen con el propsito de colocarlos en el mercado provincial y as obtener ingresos en efectivo. El cultivo del Caf Arbico es de primera importancia para la economa de los pequeos cafetaleros del corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, en la vertiente pacfica de la provincia de Veraguas, ya que es el principal generador de empleo en toda la cadena, desde la produccin en campo, pasando por el manejo pos cosecha y la industrializacin que hacen Empresas locales, como Caf Diamante, S. A. en Santiago, Veraguas, que procesa y empaca las marca de caf molido Caf Molido Diamante. Tomando en cuenta que el Corregimiento de Chitra con sus pequeos productores est dentro del rea de Pobreza, que se quiere mejorar, mediante el apoyo del desarrollo potencial de los mismos, este Plan de Negocio busca elevar el nivel de vida de los pequeos asociados, basado en los principios del ProRural.
Figura 7. Incidencia de la Pobreza general, por provincia 1.3. Objetivos: El Objetivo General del Plan de Negocio es aumentar y mejorar la productividad de unos 43 cafetaleros del corregimiento de Chitra, distrito de Calobre mediante la Renovacin de 43 hectreas de parcelas viejas sembradas con de Caf Typica (criollo) de porte alto; con la siembra de cafetos de porte bajo como Caturra Rojo (Figura 8), cultivados con normas de Agricultura Orgnica cuya produccin como caf maduro ser adquirida por la Empresa Caf Diamante, S. A., mediante la modalidad de Alianza productiva.
Figura 8. Cultivar Caf Typica (porte alto) y Cultivar Caturra Rojo (de porte bajo).

Los Objetivos especficos son: A- Renovar 43 hectreas de cafetales viejos de baja produccin, con la participacin de 43 pequeos cafetaleros, localizados en el corregimiento de Chitra. B- Produccin de una calidad de Caf de Especialidad con prcticas de cultivo orgnico, preservando el ambiente 1.4. Metas: A- Renovacin de 43 hectreas de Caf, con 43 caficultores (Figura 9), para alcanzar rendimientos entre 40 y 440 latas de caf maduro por hectrea, en los 3 primeros aos
Figura 9. Cafetal renovado en produccin B- Obtener una produccin total entre 1,720 y 18,920 latas de caf maduro (Figura 10), a ser adquirido por la Empresa Caf Diamante, S. A. de Santiago.
Figura 10. Produccin de Caf durante la cosecha 1.5. Resultados e Indicadores: A- Que 43 hectreas de cafetales viejos, con escasa produccin, se transformen en 43 plantaciones renovadas con mayor capacidad productiva, elevando su productividad desde 40 latas/ha actualmente hasta 440 latas/ha en las parcelas renovadas en plena produccin. B- Que 43 plantaciones renovadas sean manejadas con normas de Agricultura Orgnica, pasando de una produccin convencional a una produccin orgnica preparada para entrar en el proceso de certificacin que les permita competir con ventaja en el mercado de especialidades de caf. C- Que 43 pequeos cafetaleros obtengan acceso a los apoyos financieros derivados de este Plan de Negocio, para desarrollar la renovacin de sus cafetales viejos, generando una fuente importante de mano de obra rural (unos 147 jornales/ha en primer ao; unos 72 jornales/ha en segundo ao; unos 39 jornales/ha del tercer ao en adelante). No incluye mano de obra para cosecha por ser una labor a destajo.

D- Que 43 hectreas de cafetal sean manejadas con normas de Agricultura Orgnica, en donde aplicando medidas de mitigacin (construccin de acequias de ladera, uso de arboles de sombra, uso de malezas nobles) se reduzca la prdida de suelo (erosin). 1.6. Contexto en que se desarrolla el Plan de Negocio: Este Plan de Negocio se ha elaborado despus que el ProRural aprobara el Perfil de Negocio Alianza de Caficultores de Chitra y Caf Diamante (Figura 11), identificado mediante el cdigo P-107-02-09-V y la aprobacin del OPS por parte de la Asociacin Chitrana (Figura 12).
Figura 11. Aprobacin del Perfil de Negocio del ProRural a la Asociacin Chitrana.
Figura 12. Aprobacin del OPS por parte de la Asociacin Chitrana. Se ha tomado en cuenta que para el acceso a la ayuda financiera por parte del Proyecto de Productividad Rural (ProRural), la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, ha formulado este Plan de Negocio sobre una alianza comercial con Caf Diamante, S. A., como una propuesta conjunta de produccin y comercializacin entre dicha APPR y la Empresa agroindustrial, para el financiamiento de las inversiones productivas.

Este Plan de Negocio se ajusta al objetivo del MIDA-ProRural que busca contribuir a aumentar la productividad de los pequeos productores rurales organizados, mediante su participacin en alianzas, asegurando el uso sostenible de los recursos naturales y la conservacin de la biodiversidad. La contribucin total al Proyecto por el ProRural ser de B/. 216,152.02, de los cuales B/.189,163.02 son para prstamos de renovacin de cafetales a productores (Tabla 2). Tabla 2. Aportes proyectados de ProRural al Plan de Negocio
PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA RECURSOS FINANCIEROS APORTADOS POR PRORURAL A LA ASOCIACCIN CONCEPTO TOTAL Recursos para prstamos Compra de maquina de escribir Archivador Pupitre mueble Silla para secretaria Sillas de tijera Sumadora Compra de un caballo y aperos Pago de Administrador/Contador Pago de Tecnico de campo TOTAL 1 216,152.02 189,163.02 120.00 84.00 50.40 23.20 30.40 36.00 320.00 11,700.00 14,625.00 86,738.52 74,374.52 120.00 84.00 50.40 23.20 30.40 36.00 320.00 5,200.00 6,500.00 3,900.00 4,875.00 2,600.00 3,250.00 AOS 2 62,912.00 54,137.00 3 66,501.50 60,651.50
2. ANALISIS DE MERCADO
2.1. Producto: El Plan de Negocio est orientado a que cada miembro de la APPR participante de forma individual, cultive con Normas de Agricultura Orgnica su cafetal renovado, para alcanzar el estado caf en cereza madura (Figura 13), el cual le ser comprado en base a volumen (lata) por la empresa Caf Diamante, S.A.
Figura 13. Cerezas maduras de caf El caf maduro comprado por Caf Diamante, S.A. a los pequeos caficultores en campo, derivado del acuerdo de compra y venta de caf que fundamente la Alianza con la APPR, ser sometido a un procesamiento por la va hmeda que incluye despulpado del caf maduro, fermentacin del caf despulpado, lavado del caf fermentado, secado y ensacado del caf en pergamino seco y finalmente el pilado del caf en pergamino (Anexo 1) hasta obtener el estado de caf pilado (Figura 14), con tamao de granos con dimetros mayores a 17/64 de pulgada (granos grandes), cuyo destino ser para la elaboracin del caf molido Caf Diamante y potencial sera la exportacin, por parte del Aliado Comercial como Caf de Especialidad. Posterior, la empresa agroindustrial Caf Diamante, S. A. como aliado comercial realizar el proceso de elaboracin del caf para consumo interno, sometiendo a un proceso de torrefaccin (tostado) los granos del caf pilado, para posteriormente molerlos y empacar en bolsas el caf molido bajo la marca de Caf Diamante, destinado al mercado de consumo nacional (Figura 15).
Figura 14. Etapas del procesamiento de las cerezas maduras de caf
Figura 15. Granos de Caf Pilado y Caf Tostado para obtener el Caf molido Diamante. 2.2. Consumidores: Actuales: es el consumidor nacional que desee adquirir el Caf Diamante molido en Casas Comerciales donde la Empresa Caf Diamante S. A., mantiene acuerdos de venta, entre ellos: Supermercado de la Cadena de El Machetazo, Super 99, Super Extra y El Fuerte en la ciudad de Panam; Super Carnes y el Super Juan XXIII en Veraguas, y con la Empresa Hermanos Pinzn en David. Potenciales: es el mercado internacional, principalmente los pases de Comunidad Europea (Alemania, Italia, Holanda), donde algunos grupos del Comercio Justo, demandan caf orgnico certificado pilado, para su venta en cadenas de tiendas identificadas con el movimiento del Mercado Solidario.

2.3. Comercializacin: Volumen fsico de venta estimada por los productores: como resultado de renovar cafetales viejos los miembros de la Asociacin Chitrana de Productores se han comprometido a producir y a vender toda la produccin de caf en cerezas maduras a la empresa Caf Diamante, S. A. de acuerdo a las siguientes estimaciones: un promedio equivalente a ochenta y seis (86) quintales de caf pilado en el primer ao; de trescientos cuarenta y cuatro (344) quintales en el segundo ao y de novecientos cuarenta y seis (946) quintales del tercer ao en adelante (ver Anexo 5). Precio de venta por unidad: derivado del Acuerdo de Compra Venta (Anexo 5) entre la APPR y la empresa agroindustrial Caf Diamante S.A. el precio de referencia para la compra ser de B/.6.00 por lata de cerezas maduras de caf, de las cuales B/. 5.30/lata de cerezas maduras le corresponden a cada productor y B/.0.70 a la APPR. Costo de produccin por unidad: es necesario tomar en cuenta que al efectuarse una renovacin de cafetal, los costos de las inversiones fijas es alta y la produccin se ir incrementando desde 40 latas por hectrea en el primer ao, pasando a 160 latas en el segundo ao, alcanzado 440 latas por hectrea del tercer ao en adelante, cuando la plantacin entra a plena produccin. El costo de produccin a partir del tercer ao ser unos B/.4.01 por lata de cerezas maduras de caf. Modalidades y condiciones de comercializacin: el pequeo cafetalero cosechar las cerezas de caf que alcancen su completa madurez (color rojo), para entregarlas diariamente durante la poca de cosecha (de octubre a diciembre), a la empresa Caf Diamante, S. A., en su centro de acopio de en Chitra y/o en las rutas de recoleccin que se establezcan con productores en areas lejanas (Figura 16). La empresa y la APPR llevarn a cada productor un registro diario acumulativo de las compras de latas de caf maduro, para fines de cancelacin de cosecha y la misma se compromete a cubrir los costos de transporte del producto hasta su planta de procesamiento ubicada en Santiago (Anexo5).
Figura 16. Puesto de medicin y compra de caf maduro La forma de pago: Caf Diamante, S. A. se compromete a pagar directamente y mediante cheques girados a nombre de la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez el caf en cerezas madura recibidas a satisfaccin, segn los volmenes, calidad y precio estipulados, en un perodo no mayor a 30 das, cuya prctica usual es pagarlo al final de la semana. A su vez dicha Asociacin se compromete a pagar a cada asociado participante la produccin adquirida de caf en cerezas maduras, en la medida que el aliado Comercial vaya cancelando la compra (Anexo 5).

Volumen exigido: la empresa comprar al pequeo caficultor todo el caf maduro procedentes de las parcelas renovadas, medido por unidad de volumen (lata), cuando las mismas alcancen su completo estado de madurez, cuyos volumen oscilan entre 40 latas por hectrea en el primer ao; 160 latas por hectrea en el segundo ao y 440 latas por hectrea del tercer ao en adelante. Normas de calidad. en los cafetales renovados los productores cosecharn solo los granos de caf maduro (color rojo), evitando el desprendimiento de granos verdes, granos secos, hojas y palos. Los granos de caf maduro cosechados, se depositarn en sacos limpios hasta su transportacin al Puesto de Compra, en la tarde del mismo da de cosecha. Naturaleza y grado de intervencin: con la finalidad de cumplir con las normas de calidad establecidas en el contrato de compra y venta de caf maduro con la empresa Caf Diamante, S. A., la Junta Directiva de la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez estar vigilante de que cada miembro cumpla con las mismas, al igual que la aplicacin de las normas tcnicas de la agricultura orgnica, el acatamiento de las medidas sanitarias as como tambin, que la empresa cumpla con los precios de compra acordado por lata de cereza madura caf. 2.4. Identificacin del Aliado Comercial: Datos generales de la empresa comercializadora: Para este Plan de Negocio la empresa comercializadora de caf es Caf Diamante S. A., fundada el 7 de agosto de 1996, con Registro Industrial No. 0153 y el RUC 50398-0002-318114-DV 73. Esa Empresa Torrefactora de Caf, nica existente en el distrito de Santiago, con una buena trayectoria de trabajo en la provincia de Veraguas, jugar un papel determinante en la Alianza, dado que para la elaboracin del Caf Diamante molido, se requiere de caf pilado producido en tierras altas de la provincia, teniendo varios aos de experiencia como compradora y comercializadora de caf en el rea, con buena capacidad de compra y de procesamiento. Capacidad instalada de compra: Como ya se mencion Caf Diamante, S. A. como Empresa Torrefactora, anualmente necesita y tiene que comprar entre 500 hasta 1,000 quintales de caf Arbico pilado, procedente del norte de la provincia de Veraguas, para suplir sus necesidades de materia prima y utilizar con eficiencia su capacidad instalada (Figura 17). Para su compra la Empresa agroindustrial ya ha establecido condiciones con las APPR de Chitra.
Figura 17. Tostadora Industrial de Caf Diamante, en Santiago.


Experiencia y referencia en la comercializacin del rubro: Por ms de 10 aos Caf Diamante, S.A. ha mantenido una relacin armoniosa de compra venta de caf pilado de forma individual, con pequeos cafetaleros del corregimiento de Chitra. La Empresa Caf Diamante, S. A. tiene unos 12 aos de experiencia en la elaboracin (Figura 18), distribucin y comercializacin del Caf Diamante molido, para lo cual mantiene acuerdos de venta con los Supermercado de la Cadena de El Machetazo, Super 99, Super Extra y El Fuerte en la ciudad de Panam; con Super Carnes y el Super Juan XXIII en Veraguas, y con la Empresa Hermanos Pinzn en David. Adems, en mercados institucionales y gubernamentales.
Figura 18. Lnea de Empaque del Caf Diamante, en Santiago Posibilidades de ampliacin y alcance del proyecto: Caf Diamante como aliado comercializador tiene programado ampliar sus instalaciones mediante la reubicacin de las misma, en la cual instalara nuevas maquinarias con tecnologa de punta para procesar caf, tanto para consumo nacional, como Caf Diamante, como para la exportacin, cuya materia proceder de las cafetales renovados con el Plan de Negocio.
3. PROPUESTA TCNICA 3.1. Anlisis tcnico, tamao, volumen y localizacin: Con este Plan, 43 pequeos
cafetaleros miembros de la APPR (ver detalles en Tabla 5), continuarn cultivando de forma individual su cafetal renovado de una hectrea mediante la siembra de unos 2,500 cafetos nuevos de caf Caturra Rojo, pasando de ser un cultivador de caf convencional a un caficultor moderno que aplica Normas Orgnicas, entre ellas: el uso de abono orgnico, prcticas de conservacin de suelo mediante el uso de barreras vivas con la gramnea Valeriana y la construccin de acequias de ladera; uso diversificado de sombra dentro del cafetal, tres control de maleza por ao, uso de repelentes orgnicos contra plagas, uso de extractos vegetales con caractersticas fungicidas para el control de enfermedades y cosecha de solo partidas de caf maduro, como requisito indispensable para recibir la Certificacin Orgnica. Con el Plan se renovaran 43 hectreas de cafetales viejos, que producen 40 latas de cerezas maduras (equivalente a 2 qq/ha de caf pilado), para alcanzar un volumen mximo de produccin de 440 latas/ha de cerezas maduras (equivalente a 22 qq/ha de caf pilado), como una proyeccin competitiva para el cultivar Caturra Rojo, con precocidad y alta capacidad de produccin. El Aliado Comercial Caf Diamante, S. A. procesar las cerezas maduras por la va hmeda, para primero eliminarle la pulpa y el mucilago de las cerezas antes de someterla a fermentacin, para entonces lavarlas y proceder a su secado en secadores solares rurales, para alcanzar el caf pergamino seco, de mejor calidad de grano.

Con este Plan las actividades de produccin en campo del Caf Orgnico estarn localizadas en 12 comunidades pertenecientes al corregimiento de Chitra (Figura 19), distrito de Calobre, provincia de Veraguas, donde los pequeos caficultores miembros de la APPR tienen sus cafetales que requieren ser renovados.
Figura 19. Foto area de lugares donde estn localizados cafetaleros incluidos en el Plan. 3.2. Materia prima/suministro de insumos: como resultado de la renovacin de las 43 hectreas de cafetales el corregimiento de Chitra incrementar la oferta de unos 18,920 latas de caf maduro (equivalente a 946 quintales de caf pilado) cuando se alcance la mxima produccin de los mismos, lo cual adems de generar ms empleo y mejorar la economa rural, suplir la demanda que existe por ese caf de las partes altas del distrito de Calobre, por parte de torrefactoras de Veraguas (Caf Diamante en Santiago o Caf Tute en Santa Fe). El suministro de insumos de naturaleza orgnica que demanda la ejecucin de las labores de produccin, incluidas en este Plan (abonos, bioles, fungicidas, repelentes vegetales), representar un reto para la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, en donde la misma ya est recibiendo del Programa de Agricultura Orgnica del MIDA algunos apoyos de materiales y de capacitacin a sus miembros, ya que dichos insumos orgnicos que demanda la actividad de renovacin de cafetales, deben elaborarse en la propias comunidades para evitar costos de transporte. 3.3. Factores de produccin. Insumos: Como se mencion arriba sern utilizados insumos de naturaleza orgnica, a saber: abono slido compost a partir de la descomposicin de residuos vegetales y animales mas una fuente de material mineral (cal agrcola, ceniza vegetal) bajo condiciones aerbicas y temperaturas controladas; abono lquido como el caldo Super Magro, elaborado con sales minerales que aporta bsicamente elementos menores necesarios para el fortalecimiento y nutricin equilibrada del cafeto; fungicida orgnico elaborado con sales minerales (caso del caldo sulfoclcico o el caldo bordels) para el control de enfermedades o de la elaboracin de un caldo a base de hojas fermentadas de plantas (papaya, higuerilla); preparados o purines de plantas protectoras de cultivos que tienen propiedades insecticidas y nematicidas (extracto de ortiga, aj, ajo). Con la ejecucin del Plan de Negocio se busca en primer lugar que dichos insumos sean producidos por los
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propios pequeos cafetaleros en sus comunidades o por la APPR como una actividad de servicio rentable (produccin y venta al asociado). Detalles en la Carta Agrologica. Mano de Obra Tcnica y Administrativa: por su lejana y relativo aislamiento regional del corregimiento de Chitra es escasa la disponibilidad de mano de obra tcnica (agrnomos) y administrativa (administradores/contador) para participar en la ejecucin del Plan de Negocio, por lo que ser necesario que con el apoyo del ProRural se contrate ese personal los cuales se ubicaran en el nivel 3 del organigrama que aparece en la Figura 20.
Figura 20. Ubicacin personal Tcnico y Administrativo en Organigrama de la APPR. Balance de personal: como se mencion arriba para una eficiente y oportuna ejecucin del Plan de Negocio se recomienda con el apoyo del ProRural, la contratacin de dos (2) personas: Administrador/Contador y un Agrnomo, con los salarios mensuales que aparecen en la Tabla 3. Ver detalles de sus responsabilidades en el Manual de Funciones. Tabla 3. Balance de Personal
BALANCE DE PERSONAL PARA PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA CARGO SALARIO MENSUAL SALARIO ANUAL Adminstrador/Contador 400.00 4,800.00 Agrnomo 500.00 6,000.00
Transporte: los moradores del corregimiento de Chitra mantiene una comunicacin terrestre diaria y permanente con Santiago de Veraguas, por medio de cuatro (4) prestadores de servicios (con vehculos pick up de doble traccin) para carga y pasajeros, los cuales tambin prestan el servicio para carga entre las propias comunidades donde existan caminos rurales en el corregimiento de Chitra. El transporte del caf pilado a la planta ubicada en Santiago de Veraguas ser asumido por el aliado comercial Caf Diamante, S. A. Balance de materiales e insumos: para la ejecucin de renovar cafetales cada caficultor incluido en el Plan de Negocio requiere de la cantidad de materiales (plantones, bomba para fumigar, herramientas) y de insumos cuyo balance aparece en la Tabla 4.
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Tabla 4. Balance de materiales e insumos
BALANCE DE MATERIALES E INSUMOS POR CAFICULTOR TIPO UNIDAD DE MEDIDA AO 1 AO 2 AO 3 TOTAL Planton de caf Planton 2,500 2,500 Planton de sombra Planton 156 156 Bomba Mochila Unidad 1 1 Machete Unidad 1 1 Pala Coa Unidad 1 1 Azadon Unidad 1 1 Guantes Par 1 1 Botas Par 1 1 Gafa Unidad 1 1 Enmienda (cal) Quintal 10 10 10 30 Abono Completo Quintal 6 6 Urea Quintal 3 3 Abono Organico Quintal 150 150 300 Caldo Super Magro Galon 5 5 5 15 Repelente Orgnico Galon 3 3 3 9 Insecticida Litro 1 1 1 3
3.4. Tecnologa. Servicios y descripcin: en la renovacin de cafetales se implementara la tecnologa de Agricultura Orgnica, donde todos los insumos (abonos slidos y lquidos, fungicida, insecticida) sern de naturaleza orgnica, con el uso de prcticas de cultivo tales: baja densidad de siembra (2,500 cafetos/ha), construccin de acequias de ladera para disminucin de escorrenta y la erosin del suelo (Figura 21) y el uso de la gramnea Valeriana para reforzar dichas acequias y control de erosin del suelo, control oportuno de malezas (uso de machete) y mediante el establecimiento adecuado de niveles de sombra con plantas leguminosas (Guabo, Por), y uso de plantas de cobertura (Siempre viva) y para abono verde (frijol Canavalia y frijol Mucuna).
Figura 21: Diagrama sobre construccin de acequia de ladera en un cafetal Proceso de aplicacin: la aplicacin de la tecnologa para la produccin de caf orgnico obedece a Normas de Agricultura Orgnica, que se inicia con la seleccin de plantas madres o la compra de semillas certificadas de caf Caturra Rojo para la elaboracin de semilleros y viveros de caf, preparacin del terreno, siembra y posterior mantenimiento de los cafetos utilizando como insumos los de origen orgnico, implementado medidas y prcticas de cultivo que contribuyan a mitigar la prdida de suelo. Para ello se debe contar con la gua y acompaamiento de un agrnomo con experiencia y convencido de las ventajas que tiene la Agricultura Orgnica en la produccin de caf. Integracin: las prcticas de Agricultura Orgnica en el cultivo y produccin de caf Orgnico obedecen a una integracin de actividades ligada al ciclo vegetativo y productivo del cafeto (fenologa del cultivo,) las cuales aparecen calendarizadas para tres aos en la Figura 22, 23 y 24. Capacidad de produccin la mayora de los cafetales que sern renovados en el presente son atendidos sin el uso de insumos, alcanzndose la produccin de caf natural los

cuales en el pasado fueron establecidos con cafetos ms jvenes que bien atendidos alcanzaron abundantes cosechas. Es por ello que se espera que ahora utilizando los mismos sitios, con una nueva plantacin y disponibilidad de insumos y gua tcnica, esos cafetales aporten mayores niveles de cosecha. Balance de instalaciones y equipo: para la produccin de caf maduro no se requiere de instalaciones ni equipos ya que apenas se utilizaran algunas herramientas sencillas (bomba asperjadora, pala coa, machete, azadn), que requieren poca destrezas de sus operarios. 3.5. Programa de produccin. Listado de participantes: En la Tabla 5 aparece los nombres, nmero de cdula y localizacin de los cafetales de los 43 caficultores participantes en este Plan de Negocio. Financiamiento para cada productor: El costo total de renovacin cafetalera, durante 3 primero aos de vida del cafetal es de B/.5,467.14/ha/productor, de los cuales B/.4,399.14 corresponden al financiamiento del ProRural y B/.1,068.00 sern de aporte propios en mano de obra. Detalles en la Tabla 6. 3.6. Calendario de Actividades: el calendario de las actividades que demanda la renovacin de cafetales aparecen en las Figuras 22, 23 y 24.
ACTIVIDAD CRONOLOGIA DE ACTIVIDADES EN RENOVACION DE CAFETALES AO 2010 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Poda de Cafetos Viejos y Deshije Toma de Muestra de Suelo Compra de Herramientas Primer Control de Malezas Trazado del Nuevo Cafetal Apertura de Huecos Compra Plantones Caf y Sombra Trasplante de Cafetos Compra y Aplicacin del Sistemin Construccin de Acequia Compra y Aplicacin de Cal Compra y Primera Abonamiento Compra y Aplicacin Super Magro Transporte Insumos Segundo Control de Malezas Compra y Aplicacin Repelente Orgnico Compra y Segundo Abonamiento Tercer Control de Malezas Compra y Tercer Abonamiento Urea Cosecha cafeto recepados Transporte cosecha
Figura 22. Calendario de actividades para renovacin de cafetales. Ao 1.

CRONOLOGIA DE ACTIVIDADES EN RENOVACION DE CAFETALES AO 2011 ACTIVIDAD MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Primer Control de Malezas Compra y Aplicacin del Sistemin Compra y Aplicacin de Cal Compra y Primera Abonamiento Organico Compra y Aplicacin Super Magro Transporte Insumos Segundo Control de Malezas Compra y Aplicacin Repelente Orgnico Compra y Segundo Abonamiento Organico Tercer Control de Malezas Compra y Tercer Abonamiento Organico Cosecha caf Transporte cosecha
Figura 23. Calendario de actividades para renovacin de cafetales. Ao 2.


CRONOLOGIA DE ACTIVIDADES EN RENOVACION DE CAFETALES AO 2012 ACTIVIDAD MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Primer Control de Malezas Compra y Aplicacin del Sistemin Compra y Aplicacin de Cal Compra y Primera Abonamiento Organico Compra y Aplicacin Super Magro Transporte Insumos Segundo Control de Malezas Compra y Aplicacin Repelente Orgnico Compra y Segundo Abonamiento Organico Regulacion de Sombra Tercer Control de Malezas Compra y Tercer Abonamiento Organico Cosecha caf
Figura 24. Calendario de actividades para renovacin de cafetales. Ao 3. 3.7. Organizacin para la produccin: la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez en su cuerpo directivo cuenta con una Secretara de Produccin, a cargo del seor Julin Guevara, la cual jugar un papel muy importante, conjuntamente con el agrnomo que se contraten para brindar la asistencia a los productores incluidos en el Plan de Negocio
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Tabla 5. Caficultores y ubicacin de los cafetales incluidos en el Plan de Negocio

ASOCIACIN CHITRANA DE PRODUCTORES Y COMERCIALIZADORES DE CAF
LISTADO DE CAFICULTORES INCLUIDOS EN EL PLAN DE NEGOCIO DE CAF

# Nombre Apellido Cedula Sexo Comunidad Latitud Longitud Altura (msnm)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
Anastacio Flores Graudencio Rodriguez Arquimedes Rodriguez Pascaul Rodriguez Lilia de Rodriguez Amado Ortega Gabriel A. Gonzalez Isauro Ortega Euribiades Tenorio Julian Guevara Saturnino Guevara Arquimedes Valencia Sebastian Fernandez Piedad Ortega S. Amada Saldaa O. Oscar Lopez R. Rosalia Daz C. Lorenzo Gonzalez Enrique Rodriguez Caselio Rodriguez Virgilio Gonzalez Genarina Ortega Rosa Ortega O. Pantaleon Ortega Jose de la C. Ortega Joaquin Ortega Pedro Ortega Francisco Ortega Marcos Ortega Amadeo Toribio Artemio Gonzalez Milciades Gonzalez Bolivar A. Gonzalez Roberto Jimenez O. Julio Urriola G. Yovani Vazquez Celestino Urriola V. Karina Ballesteros Mirian Santana Nicols Gonzalez Reynaldo Ortega G. Bartolom Saturno Leonardo Vzquez
9-80-2150 9-80-823 9-91-728 9-103-417 9-178-849 9-80-97 9-127-634 9-103-364 9-220-474 9-103-1980 9-158-459 9-80-726 9-75-294 9-704-229 9-103-1747 9-137-79 9-91-684 9-79-2732 9-91-698 9-91-717 9-80-246 9-704-2945 9-116-29 9-80-771 9-75-345 9-704-2345 9-104-2473 9-80-651 9-156-205 9-80-1149 9-84-1185 9-80-483 9-220-443 9-116-1250 9-114-295 9-200-438 9-91-699 9-700-2137 9-183-5 9-711-5 9-80-85 9-103-1863 9-708-1299
M M M M F M M M M M M M M F F M F M M M M F F M M M M M M M M M M M M M M F F M M M M
Loma Chata 510902 Loma Chata 510974 Loma Chata 510997 Loma Chata 511284 Palenque 512231 Loma Chata 510702 Piedras Gordas 510191 Loma Chata 510678 Piedras Gordas 510004 Guarapal 509588 Guarapal 509693 Piedras Gordas 510004 El Chitra 509513 Media Luna 512536 Media Luna 512899 Naranjal 510407 Espino Amarillo 509281 Mielar 510308 Papelillo 508045 Papelillo 508375 Hondura 505382 Hondura 505342 Hondura 505690 Hondura 505659 Hondura 505434 Hondura 505598 Hondura 505972 Hondura 505903 Hondura 505687 El Cop 507123 El Cop 507076 El Cop 507016 El Cop 506934 Platanal 506609 Loma Llana 510314 Loma Llana 509415 Loma Llana 510774 El Bajo 509110 Alto La Palma 509572 Hondura 505780 Loma Chata 510735 Bajo Chitra 509707 Pueblo Nuevo 5110089
943011 942724 942864 942679 943015 943052 942830 942940 943063 944049 943730 943063 943045 941042 941037 941539 942148 943578 942426 942458 942323 942227 942149 942087 942068 941860 942756 942856 943008 942319 942492 942764 942811 942933 940307 939614 941066 941890 943438 942230 943269 942130 942907
670 620 650 722 770 670 650 647 663 738 694 663 594 655 664 533 577 747 806 703 516 501 567 542 504 511 600 586 586 776 750 718 698 635 645 533 578 512 538 570 666 529 643
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Tabla 6. Costo detallado para renovacin de una hectrea de cafetal. Financiamiento de ProRural
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA COSTO DE RENOVACION DE UNA HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN Total Ao 1 Ao 2 ProRural Total de Inversiones 1- Inversin Fija 1.1- Plantones Compra de Plantones Caf Compra Plantones Sombra 1.2- Materiales y Herramientas Bomba Mochila Machetes Pala Coa Azadn Guantes Botas Mascarilla 2- Inversin Variable 2.1- Insumos Analisis Laboratorio Enmienda (Cal) Abono Orgnico Abono Quimico Completo Urea Super Macro Repelente Orgnico Insecticida (Arribo) 2.2- Mano de Obra Poda de cafetos viejos Arranque de cafetos viejos Limpieza Terreno Lineamiento y trazado Apertura hueco Siembra del caf Siembra de la sombra Aplicacin Abono Limpieza del cultivo (3) Regulacion de Sombra Costruccin Acequia Fumigacin Cosecha 2.3- Otras inversiones variables Transporte Insumos Transporte cosecha 4,399.14 889.89 789.00 750.00 39.00 100.89 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15 3,509.25 2,458.75 20.00 180.00 1,800.00 218.75 72.00 90.00 54.00 24.00 842.50 11.00 16.50 22.00 22.00 44.00 44.00 16.50 82.50 165.00 0.00 99.00 0.00 320.00 208.00 144.00 64.00 Productor 1,068.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,068.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,068.00 11.00 27.50 33.00 33.00 66.00 66.00 16.50 82.50 231.00 11.00 121.00 49.50 320.00 0.00 0.00 0.00 Total 5,467.14 889.89 789.00 750.00 39.00 100.89 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15 4,577.25 2,458.75 20.00 180.00 1,800.00 218.75 72.00 90.00 54.00 24.00 1,910.50 22.00 44.00 55.00 55.00 110.00 110.00 33.00 165.00 396.00 11.00 220.00 49.50 640.00 208.00 144.00 64.00 ProRural 1,729.64 889.89 789.00 750.00 39.00 100.89 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15 839.75 426.75 20.00 60.00 0.00 218.75 72.00 30.00 18.00 8.00 361.00 11.00 0.00 22.00 22.00 44.00 44.00 16.50 27.50 55.00 0.00 99.00 0.00 20.00 52.00 48.00 4.00 Productor 487.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 487.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 487.50 11.00 0.00 33.00 33.00 66.00 66.00 16.50 27.50 77.00 0.00 121.00 16.50 20.00 0.00 0.00 0.00 Total 2,217.14 889.89 789.00 750.00 39.00 100.89 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15 1,327.25 426.75 20.00 60.00 0.00 218.75 72.00 30.00 18.00 8.00 848.50 22.00 0.00 55.00 55.00 110.00 110.00 33.00 55.00 132.00 0.00 220.00 16.50 40.00 52.00 48.00 4.00 1,259.00 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 179.00 0.00 16.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 55.00 0.00 0.00 0.00 80.00 64.00 48.00 16.00 228.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228.50 0.00 27.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 77.00 0.00 0.00 16.50 80.00 0.00 0.00 0.00 1,487.50 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 407.50 0.00 44.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.00 132.00 0.00 0.00 16.50 160.00 64.00 48.00 16.00 1,410.50 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 302.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 55.00 0.00 0.00 0.00 220.00 92.00 48.00 44.00 352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 77.00 11.00 0.00 16.50 220.00 0.00 0.00 0.00 1,762.50 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 654.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.00 132.00 11.00 0.00 16.50 440.00 92.00 48.00 44.00 ProRural 1,259.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Productor 228.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Total 1,487.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ProRural 1,410.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Ao 3 Productor 352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Total 1,762.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Tipo de Inversin
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4. ANALISIS DE LA ORGANIZACIN Y ASPECTOS JURDICOS
4.1. Aspectos organizativos. Estructura organizativa: como se mencion anteriormente la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, ubicada en la comunidad de Pueblo Nuevo, corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, provincia de Veraguas, constituida el 6 de abril del 2000, con la Personera Jurdica sustentada mediante el Resuelto N0. ALP 039-PJ-2000, Panam 19 de julio de 2000, tiene una estructura organizativa, con la Asamblea General como su mxima autoridad, una Junta Directiva, con un Presidente, como su representante legal, un Vicepresidente, un Secretario de Actas y Archivos, un Secretario de Finanzas, un Secretario de Produccin y dos (2) Vocales (ver Tabla 1). Para administrar el Plan de Negocio la Asociacin requiere : Ubicar un local para la Oficina donde se administrar el Plan. Una posibilidad es que se alcance acuerdo con el Patronato de la Feria de Chitra, en cuyos terrenos est ubicada Casa del Productor (ver Figura 2) o la localizacin cntrica y segura de un local privado. Y la compra de equipo de oficina (maquina escribir, sumadora, sillas, archivador, pupitre). Apoyo de ProRural para la contratacin de un (a) Administrador/Contador (a), ya que no cuentan con dicho personal tcnico, que con sede en Chitra que responder directamente al Presidente de la Asociacin, con una estrecha comunicacin con el ProRural, para lo cual se ha elaborado aparte un Manual de Funciones. Apertura de una Cuenta Corriente en un Banco, donde depositar las transferencia derivadas del financiamiento de este Plan y la confeccin de chequera para los pagos de servicios y partidas a los pequeos cafetaleros que ejecuten actividades de renovacin de cafetales. Confeccin de libretas de recibo para registrar los pagos realizados. Conformacin de un Comit de Crdito, que incluya al Presidente, al Secretario de Finanzas y al Secretario de Produccin, adems de un asociado escogido por la Asamblea y el Agrnomo, la cual debe analizar la documentacin que presente el miembro de la Asociacin que solicite financiamiento para ejecutar bores de renovacin de cafetales para lo cual se ha elaborado aparte una propuesta de Reglamento de Crdito. Apoyo del ProRural para la contratacin de un (a) agrnomo (a), ya que no cuentan con dicho personal tcnico, con sede en Chitra, que responder directamente ante el (la) Administrador/Contador (a), para lo cual se ha elaborado aparte un Manual de Funciones. Manual de funciones y cargo: la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez no cuenta con Manuales de
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Ing. Agr. Alexis Miranda Araz, OPS Proyecto MIDA ProRural, Certificacin No. 030-04-08 Pg. 21

funciones y cargo, lo cual es una debilidad que tiene dicha organizacin. Por lo tanto para la administracin del Plan de Negocio aparte el OPS elabor el Manual de Funciones. Reglamentaciones internas: la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez cuenta con las reglamentaciones establecidas en sus Estatutos. Durante la implementacin del Plan de Negocio el Administrador/Contador propondr la ampliacin de las clusulas contenidas en los estatutos, de ser necesario, ya que dada la naturaleza del Proyecto con un enfoque en el aspecto productivo, los lineamientos del reglamento de Crdito son lo suficientemente amplios para complementar las normas de los estatutos. Requerimiento de personal: para la ejecucin de este Plan de Negocio como apoyo a la APPR se requiere la contratacin de un /a) Administrador/Contador (a) y de un (a) agrnomo arriba sealado, con reforzamientos en capacitacin por parte del ProRural en Asuntos Administrativos y en Manejo de Fincas, para reforzar la asistencia tcnica que debe brindar el agrnomo contratado a los productores de caf en la ejecucin de actividades en campo. Plan de Trabajo y cronograma de actividades: el agrnomo contratado para brindar la asistencia tcnica a los caficultores, con el apoyo del Presidente y el Secretario de Produccin de la APPR, elaborar el Plan de Trabajo Anual y Semanal, derivado del cronograma general de actividades que aparecen en las Figuras 22, 23 y 24. Preparacin de las condiciones previas: la Asociacin Chitrana de Productores de Caf celebra reuniones generales mensuales para dar a conocer a los asociados el avance en la elaboracin del Plan de Negocio por parte del Prestador de Servicios OPS. Algunos Directivos participaron el 14 y 15 de septiembre de 2009 en una pasanta (Figura 25) en Santiago y Santa Fe para visitar las instalaciones del Aliado Comercial Caf Diamante y a la sede de la Asociacin de Productores Orgnicos de Santa Fe (APOSF), la cual est ejecutando un Plan de Negocio de Caf Orgnico. El OPS les ha facilitado copia de documentos elaborados, a fin de que ellos le expliquen a los miembros de la Asociacin los avances alcanzados. Para completar la documentacin que debe acompaar el Plan se cuenta con la protocolizacin de la Personera Jurdica Notariada y la Escritura registrada en el Registro Pblico, Ficha No. 31451, Documento Redi No. 1684468.
Figura 25. Junta Directiva en pasanta con el Aliado Comercial y la APOSF en Santa Fe
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4.2. Aspectos jurdicos. Marco jurdico: la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez, como organizacin con Personera Jurdica sustentada mediante el Resuelto No. ALP 039-PJ-2000, Panam 19 de julio de 2000 (Figura 3) otorgada por el Ministerio de Desarrollo Agropecuario, llena los requisitos establecidos por el ProRural para presentar el presente Plan de Negocio. Tiene registrada en el Registro Pblico de Panam la documentacin de la Asamblea Constitutiva del 2000 conjuntamente con los Estatutos, con la Ficha No. 31451, Documento Redi No. 1684468.
5. ANALISIS FINANCIERO
5.1. Plan de Inversin: el Plan de Inversin para la actividad de renovar una hectrea de cafetal, incluyendo los 3 primeros aos de vida de la nueva plantacin, tiene un costo total de B/.5,467.14. Ver detalles en la Tabla 6. Por tipo de activo: del costo total de B/.5,467.14 por hectrea B/.889.89 corresponden a activos fijos y B/.4,577.25 a activos variables. Detalles por hectrea en Tabla 7 y para las 43 hectreas del Plan en Tabla 8. Por tipo de financiamiento: del costo total de B/.5,467.14 por hectrea B/.4,399.14 corresponden a financiamiento del ProRural y B/.1,068.00 a aportes de los productores. Detalles por hectrea en Tabla 7 y para las 43 hectreas del Plan en Tabla 8. Tabla 7. Costos de renovacin para una hectrea de cafetal renovado
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA COSTO DE RENOVACION PARA UNA HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN
Total Tipo de Inversin Total de Inversiones 1- Inversin Fija 2- Inversin Variable Financ. ProRural 4,399.14 889.89 3,509.25 Aporte Product. 1,068.00 0.00 1,068.00 Gran Total 5,467.14 889.89 4,577.25 Financ. ProRural 1,729.64 889.89 839.75 Ao 1 Aporte Product. 487.50 0.00 487.50 Gran Total 2,217.14 889.89 1,327.25 Financ. ProRural 1,259.00 0.00 1,259.00 Ao 2 Aporte Product. 228.50 0.00 228.50 Gran Total 1,487.50 0.00 1,487.50 Financ. ProRural 1,410.50 0.00 1,410.50 Ao 3 Aporte Product. 352.00 0.00 352.00 Gran Total 1,762.50 0.00 1,762.50
Tabla 8. Costos totales de renovacin para las 43 hectreas de cafetales renovados

PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA COSTO DE RENOVACION PARA 43 HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN
Tipo de Inversin Total de Inversiones 1- Inversin Fija 2- Inversin Variable Financ. ProRural 189,163.02 38,265.27 150,897.75 Total Aporte Product. 45,924.00 0.00 45,924.00 Gran Total 235,087.02 38,265.27 196,821.75 Financ. ProRural 74,374.52 38,265.27 36,109.25 Ao 1 Aporte Product. 20,962.50 0.00 20,962.50 Gran Total 95,337.02 38,265.27 57,071.75 Financ. ProRural 54,137.00 0.00 54,137.00 Ao 2 Aporte Product. 9,825.50 0.00 9,825.50 Gran Total 63,962.50 0.00 63,962.50 Financ. ProRural 60,651.50 0.00 60,651.50 Ao 3 Aporte Product. 15,136.00 0.00 15,136.00 Gran Total 75,787.50 0.00 75,787.50
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Justificacin: los pequeos cafetaleros de las Asociacin Chitrana de Productores, Comercializadores y Exportadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez han expresado el inters de renovar sus cafetales viejos y de baja capacidad productiva, pero les falta el apoyo financiero para cubrir costos de inversin fija y de inversin variable, ya que su aporte ser en parte de la mano de obra, estimada en unos B/.1,068.00 por hectrea durante 3 aos, que representa el 19.5 % del inversin total. Se ha estimado que el financiamiento por el ProRural sea de unos B/.4,399.14 por hectrea durante 3 aos, que representa el 80.5 % de la inversin total. 5.2. Calendario de las inversiones y reinversiones: en la Tabla 9 aparecen las inversiones para produccin en un perodo de 10 aos al igual que las reinversiones que corresponden a la reposicin de las herramientas incluidas en el costo de produccin. La mayor inversin corresponde al ao 1, por B/.95,337.02 para las 43 hectreas, que incluye las inversiones fijas y las inversiones variables. Tabla 9. Calendario de las inversiones y reinversiones en 10 aos
CONCEPTO Inversiones Totales para Produccin Reinversiones en Herramientas Total PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA CALENDARIO DE INVERSIONES Y REINVERSIONES AOS 1 2 3 4 5 6 7 95,337.02 63,962.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 4,338.27 95,337.02 63,962.50 78,367.50 78,367.50 82,705.77 78,367.50 78,367.50 8 78,367.50 78,367.50 9 10 78,367.50 78,367.50 4,338.27 82,705.77 78,367.50
5.3. Beneficios y Costos: en la Tabla 10 aparecen los beneficios y los costos anuales para la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf, proyectado en 10 aos, cuando se desarrollen las 43 hectreas de caf renovado con 43 asociados. Beneficios: para la APPR se han incluidos el cobro de los intereses por los prstamos que sern otorgados a los asociados, la venta de plantones de caf y por la venta de cerezas maduras al aliado comercial. Costos: para la APPR se han incluidos los pagos al personal contratado (administrador/contador y el agrnomo), los servicios de agua y luz, alquiler de local, mquina de escribir y comprar de caballo con sus aperos.
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Tabla 10. Beneficios y Costos para la APPR
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA BENEFICIOS Y COSTOS DE LA ASOCIACION CHITRANA NMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIN CONCEPTO BENEFICIOS Venta de caf en cereza Venta de plantones de caf Cobro de interes de los primeros prestamos Cobro de interes de prestamos siguientes TOTAL DE BENEFICIOS COSTOS Alquiler de local Administrador contador Tecnico de campo Maquina de escribir Archivador Pupitre mueble Silla para secretaria Sillas de tijera Sumadora Prestaciones laborales Compra de caballo y aperos Costos varios de oficina Agua y luz TOTAL DE COSTOS UTILIDADES NETAS 43 AOS 1 1,032.00 5,375.00 1,859.36 8,266.36 240.00 5,200.00 6,500.00 150.00 105.00 63.00 29.00 38.00 45.00 1,300.00 400.00 60.00 60.00 14,190.00 -5,923.64 2 4,128.00 3,212.79 7,340.79 240.00 5,200.00 6,500.00 3 4 5 6 7 8 9 10
12,900.00 12,900.00 4,392.58 2,500.00 17,629.08 19,792.58 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00 4,729.08
12,900.00 12,900.00 3,794.32 2,891.74 2,500.00 2,500.00 19,194.32 18,291.74 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
12,900.00 12,900.00 1,944.03 948.93 2,500.00 2,500.00 17,344.03 16,348.93 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
12,900.00 12,900.00 333.55 2,500.00 2,500.00 15,733.55 15,400.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00 60.00 60.00 13,360.00 -6,019.21
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 4,269.08 6,432.58
60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 5,834.32 4,931.74
60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 3,984.03 2,988.93
60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,373.55 2,040.00
Costos de produccin: los costos detallados por tres aos para la renovacin de una hectrea de cafetal aparecen en el Anexo 2. Para el primer ao el costo total es por B/.2,217.14/hectrea, de las cuales B/.487.50 son aporte del asociados (mano de obra) y B/.1,729.64 son de financiamiento del ProRural. Para el segundo ao el costo total es por B/.1,487.50/hectrea, de los cuales B/.228.50 son aporte del asociados (mano de obra) y B/.1,259.00 son de financiamiento del ProRural. Para el tercer ao el costo total es por B/.1,762.50/hectrea, de los cuales B/.352.00/hectrea son aportes del asociado (mano de obra) y B/.1,410.50 son de financiamiento del ProRural. Gastos de administracin: en la Tabla 11 aparecen en detalles los gastos de administracin para la APPR, la cual es mayor en primer ao cuando se adquieren algunos bienes (mquina de escribir, sumadora, pupitre, sillas, archivador) y el caballo con sus aperos), siendo constante a partir del segundo ao. Tabla 11. Gastos de Administracin.
CONCEPTO GASTOS DE ADMINSTRACION Alquiler de local Administrador contador Tecnico de campo Maquina de escribir Archivador Pupitre mueble Silla para secretaria Sillas de tijera Sumadora Prestaciones laborales Compra de caballo y aperos Costos varios de oficina Agua y luz TOTAL DE GASTOS 1 240.00 5,200.00 6,500.00 150.00 105.00 63.00 29.00 38.00 45.00 1,300.00 400.00 60.00 60.00 14,190.00 PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA GASTOS DE ADMINISTRACION DE LA ASOCIACION AOS 2 3 4 5 6 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00 7 240.00 5,200.00 6,500.00 8 240.00 5,200.00 6,500.00 9 240.00 5,200.00 6,500.00 10 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00
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Clasificacin de los costos. Se detallan entre costos fijos y costos variables. Los costos fijos totales por hectrea son de B/.889.89 mientras que los variables son de B/.4,577.25. Detalles en la Tabla 12. Tabla 12. Clasificacin de Costos
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA COSTO DE RENOVACION PARA UNA HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN
Total Tipo de Inversin Total de Inversiones 1- Inversin Fija 2- Inversin Variable Financ. ProRural 4,399.14 889.89 3,509.25 Aporte Product. 1,068.00 0.00 1,068.00 Gran Total 5,467.14 889.89 4,577.25 Financ. ProRural 1,729.64 889.89 839.75 Ao 1 Aporte Product. 487.50 0.00 487.50 Gran Total 2,217.14 889.89 1,327.25 Financ. ProRural 1,259.00 0.00 1,259.00 Ao 2 Aporte Product. 228.50 0.00 228.50 Gran Total 1,487.50 0.00 1,487.50 Financ. ProRural 1,410.50 0.00 1,410.50 Ao 3 Aporte Product. 352.00 0.00 352.00 Gran Total 1,762.50 0.00 1,762.50
5.4. Estados financieros: a continuacin aparecen algunas informaciones relacionadas con los estados financieros del Plan de Negocio: Estados de resultado: en la Tabla 13 aparecen las informaciones de los estados de resultado proyectados en 10 aos para la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf Rogelio Rodrguez donde se puede observar que durante el primero y segundo ao los beneficios son menores que los costos, mejorando los mismos a partir del tercer ao, cuando las utilidades netas son positivas. Flujo de efectivo: en la Tabla 14 se puede observar el flujo de efectivo proyectado en diez aos para la APPR, y en la Tabla 15 aparece el flujo de efectivo proyectado en 10 aos para los productores, en ambos casos es negativo en el ao 1 y ao 2 siendo positivos a partir del ao 3. Estos flujos fueron utilizados para calcular los indicadores financieros del Proyectos: el VAN , la TIR y la R-B/.C Mrgenes de operacin: en la Tabla 14 tambin se pueden observar los mrgenes de operacin netos en porcentaje proyectados en 10 aos para la APPR y en la Tabla 15 para los productores. Estos muestran prdidas en el primero y segundo ao y utilidades a partir del tercer ao.
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Tabla 13. Estados de Resultado del Proyecto para la APPR

NMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIN CONCEPTO INGRESOS Venta de caf en cereza Cobro de interes de los primeros prestamos Venta de plantones de caf Cobro de interes de prestamos siguientes TOTAL DE INGRESOS GASTOS Alquiler de local Administrador contador Tecnico de campo Maquina de escribir Archivador Pupitre mueble Silla para secretaria Sillas de tijera Sumadora Compra de caballo y aperos Prestaciones laborales Costos varios de oficina Agua y luz TOTAL DE GASTOS UTILIDADES NETAS PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA ESTADO DE RESULTADO DEL PROYECTO PARA LA ASOCIACIN 43 AOS 1 2 3 4 5 6 1,032.00 1,859.36 5,375.00 8,266.36 240.00 5,200.00 6,500.00 150.00 105.00 63.00 29.00 38.00 45.00 400.00 1,300.00 60.00 60.00 14,190.00 -5,923.64 4,128.00 3,212.79 11,352.00 11,352.00 4,729.08 4,392.58 2,500.00 16,081.08 18,244.58 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00 11,352.00 11,352.00 3,794.32 2,891.74 2,500.00 2,500.00 17,646.32 16,743.74 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
10
11,352.00 11,352.00 1,944.03 948.93 2,500.00 2,500.00 15,796.03 14,800.93 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
11,352.00 11,352.00 333.55 2,500.00 2,500.00 14,185.55 13,852.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
7,340.79 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00 60.00 60.00 13,360.00 -6,019.21
1,300.00 1,300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,721.08 4,884.58
1,300.00 1,300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 4,286.32 3,383.74
1,300.00 1,300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,436.03 1,440.93
1,300.00 1,300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 825.55 492.00
Tabla 14. Flujo de Efectivo proyectado para la APPR

PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA INGRESOS PRODUCIDOS POR LA VENTA DE CAF Y LOS PRESTAMOS REALIZADOS POR LA ASOCIACIN NMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIN 43 AOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 INGRESOS Venta de caf en cereza 1,204.00 4,816.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 Cobro de interes de los primeros prestamos 1,859.36 3,212.79 4,729.08 4,392.58 3,794.32 2,891.74 1,944.03 948.93 Venta de plantones de caf 5,375.00 Cobro de interes de prestamos siguientes 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 TOTAL DE INGRESOS 8,438.36 8,028.79 17,973.08 20,136.58 19,538.32 18,635.74 17,688.03 16,692.93 GASTOS Alquiler de local 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 Administrador contador 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 Maquina de escribir 150.00 Archivador 105.00 Pupitre mueble 63.00 Silla para secretaria 29.00 Sillas de tijera 38.00 Sumadora 45.00 Prestaciones laborales 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 Compra de caballo y aperos 400.00 Costos varios de oficina 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 FLUJO DE EFECTIVO -5,751.64 -5,331.21 4,613.08 6,776.58 6,178.32 5,275.74 4,328.03 3,332.93 MARGENES DE UTILIDAD TASA DE DESCUENTO VAN TIR R - B/C -68.16 5% B/. 16,571.48 36% B/. 1.15 -66.40 25.67 33.65 31.62 28.31 24.47 19.97
10
13,244.00 13,244.00 333.55 2,500.00 2,500.00 16,077.55 15,744.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00
1,300.00
60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,717.55 2,384.00 16.90 15.14
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Tabla 15.Flujo de Efectivo proyectado para los productores

CONCEPTO PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA FLUJO NETO PARA EVALUACIN FINANCIERA DEL PROYECTO PARA LOS PRODUCTORES AOS 1 2 3 4 5 6 7
9,116.00 9,116.00 95,337.02 1,859.36 1,084.57 98,280.95 -89,164.95 -978.11 -88,080.38 36,464.00 36,464.00 63,962.50 3,212.79 1,084.57 68,259.86 -31,795.86 -87.20 -30,711.29 100,276.00 100,276.00 75,787.50 4,729.08 1,084.57 81,601.14 18,674.86 18.62 19,759.42 100,276.00 100,276.00 75,787.50 4,392.58 1,084.57 81,264.65 19,011.35 18.96 20,095.92
10
INGRESOS Venta de Caf Valor recidual de Plantaciones y herramientas TOTAL DE INGRESOS COSTOS Costos Totales de produccin Costo de Intereses Costo de depreciacin Reinversiones en herramientas TOTAL DE COSTOS UTILIDADES NETAS MARGENES DE UTILIDAD FLUJO NETO TASA DE DESCUENTO VAN TIR R- B/C
100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00
100,276.00 100,276.00 55,426.79
100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 155,702.79 75,787.50 3,794.32 1,084.57 4,338.27 85,004.66 15,271.34 15.23 16,355.91 79,763.81 20,512.19 20.46 21,596.76 78,816.09 21,459.91 21.40 22,544.47 77,821.00 22,455.00 22.39 23,539.57 75,787.50 2,891.74 1,084.57 75,787.50 1,944.03 1,084.57 75,787.50 948.93 1,084.57 75,787.50 333.55 1,084.57 4,338.27 81,543.88 18,732.12 18.68 19,816.68 76,872.07 78,830.72 50.63 79,915.29 1,084.57 75,787.50
5%
B/. 44,580.40
11% B/. 1.06
Punto de equilibrio: para las actividades de la APPR se determin el punto de equilibrio que es el nivel de ingreso necesario para cubrir los costos fijos y variables sin generar utilidades el mismo result ser por el orden de B/.13,903.86 (Tabla 16). Tabla 16. Derivacin del punto de Equilibrio en los niveles de ingresos de la APPR
Punto de Equilibrio en el Nivel de Ingresos Variables Montos Costos Fijos 13,805.00 Costos Variables 60.00 Ingresos 8,438.36 Punto de Equilibrio 13,903.86
Estados financieros proyectados: la Tabla 17 muestra el estado de ganancia y prdida para las actividades de la APPR proyectados en un horizonte de 10 aos. En el mismo se observa utilidades negativas (perdidas) durante los dos primeros aos y a partir del tercer ao se observan utilidades positivas o ganancias en las operaciones de la Asociacin Chitrana de Productores de Caf. En el caso de los productores en la Tabla 18 se muestra los niveles de prdidas y ganancias proyectadas que lograran los 43 productores de caf. En el mismo se observa que hay utilidades negativas (prdidas) los dos primeros aos y a partir del tercer ao obtendrn ganancias sostenidas en la actividad.
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Tabla 17. Estado de Ganancia y Prdida proyectados para la APPR.
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADOS DE PARA LA ASOCIACIN NMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIN 43 AOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 INGRESOS Venta de caf en cereza 1,204.00 4,816.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 Cobro de interes de los primeros prestamos 1,859.36 3,212.79 4,729.08 4,392.58 3,794.32 2,891.74 1,944.03 948.93 Venta de plantones de caf 5,375.00 Cobro de interes de prestamos siguientes 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 TOTAL DE INGRESOS 8,438.36 8,028.79 17,973.08 20,136.58 19,538.32 18,635.74 17,688.03 16,692.93 GASTOS Alquiler de local 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 Administrador contador 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 Maquina de escribir 150.00 Archivador 105.00 Pupitre mueble 63.00 Silla para secretaria 29.00 Sillas de tijera 38.00 Sumadora 45.00 Compra de caballo y aperos 400.00 Prestaciones laborales 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 Costos varios de oficina 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 UTILIDADES NETAS -5,751.64 -5,331.21 4,613.08 6,776.58 6,178.32 5,275.74 4,328.03 3,332.93
10
13,244.00 13,244.00 333.55 2,500.00 2,500.00 16,077.55 15,744.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00 1,300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,717.55 2,384.00
Tabla 18. Estado de Ganancia y Prdida proyectados para los productores.

PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PARA LOS PRODUCTORES DE CAF AOS 1 2 3 4 5 6
9,116.00 9,116.00 95,337.02 1,859.36 1,084.57 98,280.95 -89,164.95 36,464.00 36,464.00 63,962.50 3,212.79 1,084.57 68,259.86 -31,795.86
CONCEPTO
10
INGRESOS Venta de Caf Valor de rescate de Plantaciones y herramientas TOTAL DE INGRESOS COSTOS Costos Totales de produccin Costo de Intereses Costo de depreciacin Reinversiones en herramientas TOTAL DE COSTOS UTILIDADES NETAS
100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 55,426.79 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 155,702.79 75,787.50 4,729.08 1,084.57 81,601.14 18,674.86 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 4,392.58 1,084.57 3,794.32 1,084.57 4,338.27 2,891.74 1,084.57 1,944.03 1,084.57 948.93 1,084.57 75,787.50 75,787.50 333.55 1,084.57 4,338.27 1,084.57
81,264.65 85,004.66 79,763.81 78,816.09 77,821.00 81,543.88 76,872.07 19,011.35 15,271.34 20,512.19 21,459.91 22,455.00 18,732.12 78,830.72
5.5. Precios y mrgenes de contribucin. como se mencion arriba la lata de cerezas maduras alcanzar el precio de B/. 6.00, de los cuales B/.5.30 lo recibir el productor, mientras que B/.0.70 ser una contribucin para la APPR para apoyar su gestin administrativa. 5.6. Evaluacin financiera: la misma comprende la construccin del flujo de caja del proyecto y la derivacin de indicadores financieros. Construccin del Flujo de Caja del Proyecto: en las Tablas 14 y 15 se pueden observar los flujos de caja tanto para la APPR como para los productores, en donde
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para ambos durante los dos primeros aos son negativos, mientras que a partir del tercer ao son positivos. Estos flujos permitieron calcular el Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR) y la Relacin Beneficio Costo (R-BC) para las actividades econmicas de la APPR y para la produccin de caf en los productores. Indicadores Financieros: para el caso de la APPR el VAN fue de B/.16,571.48; la TIR de 36 % y la R-BC de 1.15. Para los productores el VAN fue de B/.44,580.40; la TIR de 11 % y la R-BC de 1.06. 5.7. Punto de equilibrio operacional: como se mencion anteriormente el mismo fue calculado con los datos que aparecen en la Tabla 16, que fue de B/.13,903.86 que representa el nivel de ingreso necesario para cubrir los costos fijos y variables sin generar utilidades. 5.8. Riesgos: en el Plan de Negocio se analiz aspectos que implican riesgos para el proyecto o sea que se sensibiliz el mismo asumiendo cambios en las variables ingresos y costos. Anlisis de sensibilidad: el mismo se ha incluido tanto para la APPR cuyos detalles aparecen en la Tabla 19, como para los productores con detalles en las Tablas 20 y 21. Estudios de variables: disminucin de los ingresos y/o aumento de los costos. Caso de la APPR: disminuir ingresos y aumentar los costos: en el anlisis de sensibilidad se seleccion una disminucin del 5 % en los ingresos y un aumento del 5 % en los costos, dando los resultados cuyos detalles aparecen en la Tabla 19, donde se puede observarse que el VAN es de B/.15,405.61, la TIR de 30 % y la R-BC de B/.1.13, lo cual significa que el Proyecto sigue siendo un buen negocio para la APPR, aun cuando se registre la disminucin de ingresos y el aumento de costo arriba mencionado. Caso de los productores: disminuir ingresos: en el anlisis de sensibilidad se seleccion una disminucin del 4 % en los ingresos dando los resultados cuyos detalles aparecen en la Tabla 20, donde se puede observarse que el VAN es B/.18,035.06, la TIR de 8 % y la R-BC de B/.1.02, lo cual significa que el Proyecto sigue siendo un buen negocio para la Productores, aun cuando se registre la disminucin de ingresos arriba sealado. Caso de los productores: aumentar costos: en el anlisis de sensibilidad se seleccion un aumento de costos del 4 % dando los resultados cuyos detalles aparecen en la Tabla 21, donde se puede observarse que el VAN es B/.19,483.29, la TIR de 8 % y la R-BC de B/.1.02, lo cual significa que el Proyecto sigue siendo un buen negocio para la Productores, aun cuando se registre el aumento de costos arriba sealado.
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Tabla 19. Resultado del anlisis de sensibilidad para la APPR.
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA FLUJO DE EFECTIVO PARA EL ANLISIS DE SENSIBILIDAD DE LAS ACTIVIDADES DE LA ASOCIACIN
Anlisis de Sensibilidad Variables Disminucin de los Ingresos Aumento de los Costos NMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIN CONCEPTO INGRESOS Venta de caf en cereza Cobro de interes de los primeros prestamos Venta de plantones de caf Cobro de interes de prestamos siguientes TOTAL DE INGRESOS GASTOS Alquiler de local Administrador contador Tecnico de campo Maquina de escribir Archivador Pupitre mueble Silla para secretaria Sillas de tijera Sumadora Prestaciones laborales Compra de caballo y aperos Costos varios de oficina Agua y luz TOTAL DE GASTOS UTILIDADES NETAS MARGENES DE UTILIDAD TASA DE DESCUENTO VAN TIR R - B/C 1 1,204.00 1,859.36 5,375.00 8,016.44 240.00 5,200.00 6,500.00 150.00 105.00 63.00 29.00 38.00 45.00 1,300.00 400.00 60.00 60.00 14,899.50 -6,883.06 -85.86 5% B/. 15,405.61 30% B/. 1.13 2 4,816.00 3,212.79 Porcentaje 5% 5% 43 3 4 AOS 5 6 7 8 9 10
15,050.00 15,050.00 4,729.08 4,392.58 2,500.00 18,790.12 20,845.45 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
15,050.00 15,050.00 3,794.32 2,891.74 2,500.00 2,500.00 20,277.10 19,419.65 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
15,050.00 15,050.00 1,944.03 948.93 2,500.00 2,500.00 18,519.33 17,573.98 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
15,050.00 15,050.00 333.55 2,500.00 2,500.00 16,989.37 16,672.50 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
7,627.35 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00 60.00 60.00 14,028.00 -6,400.65 -83.92
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
1,300.00
60.00 60.00 60.00 60.00 14,028.00 14,028.00 4,762.12 6,817.45 25.34 32.70
60.00 60.00 60.00 60.00 14,028.00 14,028.00 6,249.10 5,391.65 30.82 27.76
60.00 60.00 60.00 60.00 14,028.00 14,028.00 4,491.33 3,545.98 24.25 20.18
60.00 60.00 60.00 60.00 14,028.00 14,028.00 2,961.37 2,644.50 17.43 15.86
Tabla 20. Anlisis de sensibilidad para los productores. Disminucin de ingresos

PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA FLUJO NETO PARA ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO PARA LOS PRODUCTORES Anlisis de Sensibilidad Variables Disminucin de los Ingresos Aumento de los Costos Porcentaje 4%
CONCEPTO INGRESOS Venta de Caf Valor de rescate de Plantaciones y herramientas TOTAL DE INGRESOS COSTOS Costos Totales de produccin Costo de Intereses Costo de depreciacin Reinversiones en herramientas TOTAL DE COSTOS UTILIDADES NETAS MARGENES DE UTILIDAD FLUJO NETO TASA DE DESCUENTO VAN TIR R- B/C
AOS 1
9,116.00 8,751.36 95,337.02 1,859.36 1,084.57 98,280.95 -89,529.59 -1,023.04 -88,445.02
2
36,464.00 35,005.44 63,962.50 3,212.79 1,084.57 68,259.86 -33,254.42 -95.00 -32,169.85
3
100,276.00 96,264.96 75,787.50 4,729.08 1,084.57 81,601.14 14,663.82 15.23 15,748.38
4
100,276.00 96,264.96 75,787.50 4,392.58 1,084.57 81,264.65 15,000.31 15.58 16,084.88
5
100,276.00 96,264.96 75,787.50 3,794.32 1,084.57 4,338.27 85,004.66 11,260.30 11.70 12,344.87
6
100,276.00 96,264.96 75,787.50 2,891.74 1,084.57 79,763.81 16,501.15 17.14 17,585.72
7
100,276.00 96,264.96 75,787.50 1,944.03 1,084.57 78,816.09 17,448.87 18.13 18,533.43
8
100,276.00 96,264.96 75,787.50 948.93 1,084.57 77,821.00 18,443.96 19.16 19,528.53
9
100,276.00 96,264.96 75,787.50 333.55 1,084.57 4,338.27 81,543.88 14,721.08 15.29 15,805.64
10
100,276.00 55,426.79 149,474.67 75,787.50 1,084.57 76,872.07 72,602.61 48.57 73,687.17
5%
B/. 18,035.06
8% B/. 1.02
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Tabla 21. Anlisis de sensibilidad para los productores. Aumento de costos.

PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA FLUJO NETO PARA ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO PARA LOS PRODUCTORES Anlisis de Sensibilidad Variables Disminucin de los Ingresos Aumento de los Costos Porcentaje 4%
CONCEPTO INGRESOS Venta de Caf Valor de rescate de Plantaciones y herramientas TOTAL DE INGRESOS COSTOS Costos Totales de produccin Costo de Intereses Costo de depreciacin Reinversiones en herramientas TOTAL DE COSTOS UTILIDADES NETAS MARGENES DE UTILIDAD FLUJO NETO TASA DE DESCUENTO VAN TIR R- B/C
1
9,116.00 9,116.00 95,337.02 1,859.36 1,084.57 102,212.19 -93,096.19 -1,021.24 -92,011.62
2
36,464.00 36,464.00 63,962.50 3,212.79 1,084.57 70,990.25 -34,526.25 -94.69 -33,441.68
3
100,276.00 100,276.00 75,787.50 4,729.08 1,084.57 84,865.19 15,410.81 15.37 16,495.38
AOS 4
100,276.00 100,276.00 75,787.50 4,392.58 1,084.57 84,515.23 15,760.77 15.72 16,845.34
5
100,276.00 100,276.00 75,787.50 3,794.32 1,084.57 4,338.27 88,404.84 11,871.16 11.84 12,955.72
6
100,276.00 100,276.00 75,787.50 2,891.74 1,084.57 82,954.36 17,321.64 17.27 18,406.21
7
100,276.00 100,276.00 75,787.50 1,944.03 1,084.57 81,968.74 18,307.26 18.26 19,391.83
8
100,276.00 100,276.00 75,787.50 948.93 1,084.57 80,933.84 19,342.16 19.29 20,426.73
9
100,276.00 100,276.00 75,787.50 333.55 1,084.57 4,338.27 84,805.64 15,470.36 15.43 16,554.93
10
100,276.00 55,426.79 155,702.79 75,787.50 1,084.57 79,946.95 75,755.83 48.65 76,840.40
5%
B/. 19,483.29
8% B/. 1.02
5.9. Seguros y planes para utilizarlos: a corto plazo no se vislumbra que el sistema de seguro agropecuario (ISA) brinde cobertura a actividades en cultivos permanentes como es el caso de caf, por lo que no es viable el uso de dicho seguro. 6. ASPECTOS AMBIENTALES: 6.1. Problemas identificados: mediante la aplicacin de la ficha ambiental para cada uno de los 43 productores que van a realizar la renovacin de cafetales se identific como principal impacto, durante la ejecucin del Plan, el relativo a la erosin del suelo, las que fueron analizadas por la Unidad Ambiental del MIDA cuyos resultados y recomendaciones aparecen en el Anexo 3. Impacto directo positivo: mediante la renovacin de cafetales se colocar una nueva masa vegetal sobre el suelo, constituidas por el follaje de unos 2,500 cafetos mas 167 rboles de sombra (Figura 26), la cual contribuir a amortigua el golpe de las gotas de lluvia, disminuyendo la capacidad erosiva de las lluvias sobre el suelo.
Figura 26. Cobertura del suelo con masa vegetal de cafetos y arboles de sombra
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Impacto directo negativo: tomando en cuenta la topografa ondulada en las zonas cafetaleras, cualquier actividad agrcola en el corregimiento de Chitra tiene un impacto directo negativo sobre el suelo, para lo cual como medida de mitigacin se hace una propuesta y prcticas ambientales. Adems, el manejo de insumos orgnicos y sus envases pueden afectar el ambiente y la salud de los trabajadores, por lo cual se recomiendan medidas de mitigacin. 6.2. Propuesta ambiental: en la ejecucin del Plan de Negocio se propone la implementacin de una serie de prcticas en el cafetal, las cuales contribuyan a disminuir el impacto de la renovacin de cafetales sobre la conservacin del suelo, las cuales se ajustan a las recomendaciones de la Unidad Ambiental del MIDA. 6.3. Prcticas ambientales: Para mitigar el impacto de la renovacin de cafetales sobre la conservacin del suelo se implementarn prcticas ambientales tales como: construccin de acequias de ladera (Figura 27), reforzamiento de las acequias usando la gramnea Valeriana o Vetiver (Figura 28). Adems, que los envases de los insumos orgnicos sean recogidos para depositarlos en un sitio dentro del cafetal, y que los trabajadores usen equipo protector (botas, guantes, mascarilla) para evitar un contacto directo con los mismos.
Figura 27. Acequia de ladera en un cafetal
Figura 28. Uso de Barrera Viva de Valeriana en el cafetal 7. ASPECTOS ECONOMICOS Y SOCIALES: 7.1. Anlisis del valor agregado: la implementacin de este Plan de Negocio tendr un efecto significativo tanto en la generacin de empleo como en la generacin de divisas para el corregimiento de Chitra y para el distrito de Calobre. Efectos en la generacin de empleos: tomando en cuenta que el cultivo de caf en nuestro medio no se puede mecanizar el mismo demanda mucha mano de obra, tanto durante el primer ao cuando se preparar el viejo cafetal para dar paso al establecimiento de la nueva plantacin como durante el mantenimiento de la misma. En la Tabla 22 aparecen las cantidades de jornales requeridos por hectrea: 147 en el primer ao, 72 en el segundo ao y 39 en el tercer ao. Para ejecutar las 43 hectreas de renovacin de cafetales viejos se requerirn un total de ________________________________________________________________________________

11,094 jornales, lo cual demuestra el efecto significativo del Proyecto en la generacin de empleos No se incluye la mano de obra de cosecha porque la misma es una labor a destajo. Tabla 22. Demanda de mano de obra por hectrea renovada de cafetal
RENOVACION DE CAFETALES GENERACION DE MANO DE OBRA JORNALES AO Financ. Aporte GRAN TOTAL 1 62 85 147 2 45 27 72 3 15 24 39 TOTAL 122 136 258
Efectos en la generacin de divisas: como el Proyecto contempla que el miembro de la APPR producir materia prima (caf maduro) que ser adquirido por el Aliado Comercial, el efecto monetario se puede observar en la Tabla 23, donde en el primer ao la produccin generar para los 43 productores unos B/.9,116.00; en el segundo ao unos B/.36,464.00 y del tercer ao en adelante unos B/.100,276.00 lo cual demuestra otra ventaja del Proyecto. Tabla 23. Ingresos a todos los productores por venta de caf maduro
Venta Caf en cereza madura Precio Unidad 5.30 Lata Primer Ao Cantidad Ingresos Producida 1,720 9,116.00 Segundo Ao Cantidad Ingresos Producida 6,880 36,464.00 Tercer Ao Cantidad Ingresos Producida 18,920 100,276.00
7.2. Impacto en los ingresos y productividad del asociado: En la Tabla 24 se puede observar que los ingresos anuales por productor durante 3 aos, lo cual demuestra otra ventaja del Proyecto. Adems, se observa cmo se mejora la productividad del asociado, que pasando por obtener 160 latas de caf maduro (equivalente a unos 8 quintales de caf pilado/hectrea), llegar a 440 latas (equivalente a unos 22 quintales de caf pilado/hectrea) del tercer ao en adelante. Tabla 24. Ingreso por productor por la venta de caf maduro
NMERO DE HECTAREAS Venta Caf en cereza madura 1 Primer Ao Segundo Ao Tercer Ao Precio Unidad Cantidad Cantidad Cantidad Ingresos Ingresos Ingresos Producida Producida Producida 5.30 Lata 40 212.00 160 848.00 440 2,332.00
7.3. Efecto del proyecto en la organizacin: dicho efecto es muy significativo, ya que dicha APPR pasar de ser una organizacin de escasa participacin en la generacin de proyectos productivos a una empresa ejecutora autosostenible a partir del tercer ao (detalles en Tabla 25), con respuestas de servicios a sus asociados. La autosostenibidad est basada en los ingreso
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como una contribucin aportarn los asociados que participan en el proyecto de B/.0.70 por lata de cerezas maduras a la APPR, mas el cobro de los inters por el capital prestado a asociados (ver Anexo 4). El proyecto estara generando utilidades netas a partir del cuarto ao, las cuales por vez primera le correspondera a la asamblea general definir su destino. Tabla 25. Ingresos y gastos proyectados para la APPR
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADOS DE PARA LA ASOCIACIN NMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIN 43 AOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 INGRESOS Venta de caf en cereza 1,204.00 4,816.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 13,244.00 Cobro de interes de los primeros prestamos 1,859.36 3,212.79 4,729.08 4,392.58 3,794.32 2,891.74 1,944.03 948.93 Venta de plantones de caf 5,375.00 Cobro de interes de prestamos siguientes 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 TOTAL DE INGRESOS 8,438.36 8,028.79 17,973.08 20,136.58 19,538.32 18,635.74 17,688.03 16,692.93 GASTOS Alquiler de local 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 Administrador contador 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 Maquina de escribir 150.00 Archivador 105.00 Pupitre mueble 63.00 Silla para secretaria 29.00 Sillas de tijera 38.00 Sumadora 45.00 Compra de caballo y aperos 400.00 Prestaciones laborales 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 Costos varios de oficina 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 UTILIDADES NETAS -5,751.64 -5,331.21 4,613.08 6,776.58 6,178.32 5,275.74 4,328.03 3,332.93
10
13,244.00 13,244.00 333.55 2,500.00 2,500.00 16,077.55 15,744.00 240.00 5,200.00 6,500.00 240.00 5,200.00 6,500.00
1,300.00 1,300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,717.55 2,384.00
7.4. Impacto en el desarrollo del rea del proyecto: la ejecucin del Proyecto tendr un profundo impacto econmico y social en el corregimiento de Chitra, ya que sera el primero que sea ejecutado de forma directa en el rea, con la finalidad de aumentar la produccin de caf con normas orgnicas amigables con el ambiente, para incrementar el aporte de produccin que justifique la llegada de respuestas estatales para problemas de vas de produccin, vivienda, salud y educacin. Tomar en cuenta el efecto de generacin de mano de obra sealado arriba, el cual aumentar la demanda de jornales en ese medio rural7.5. Anlisis socio econmico: al ejecutarse en tiempo y espacio el Proyecto, se vislumbra la generacin en el corregimiento de Chitra de una fuente significativa de ingresos va prstamos a asociados, la cual demanda mano de obra local para ejecutar las labores de campo, la cual ser cubierta por trabajadores, que con sus ingresos mejoraran la atencin familiar de alimentacin, salud y educacin. El asociado, al incrementarse la produccin de caf, mejorar sus ingresos para poder atender las necesidades de mejoramiento de vivienda, preservacin de la buena salud, educacin de sus hijos. 8. CONCLUCIONES Y RECOMENDACIONES FINALES DEL PROYECTO
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La ejecucin del Proyecto de Renovacin de Cafetales, adems de mostrar relaciones financieras positivas que muestra su viabilidad, tendr un significativo impacto social y econmico tanto para los pequeos productores, como para la Asociacin Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Caf y Otros Rogelio Rodrguez y para el corregimiento de Chitra, distrito de Calobre. El incremento en la produccin de caf maduro en Chitra, el cual ser procesado por el Aliado Comercial Caf Diamante, demandar algn tipo de mano de obra especializada para el procesamiento en sitio de dicha materia prima hasta alcanzar el estado de caf pergamino, el cual ser transportado hasta Santiago, lo cual le da justificacin social y econmica para la construccin de una carretera de asfalto desde la Yeguada a Chitra. El cultivo de caf con Normas de Agricultura Orgnica contribuir a minimizar las contaminaciones del ambiente y en los jornaleros que trabajen en las parcelas de caf, preservando su salud y contribuyendo a la conservacin del suelo en el corregimiento de Chitra, distrito de Calobre. Para ello los caficultores deben de adoptar las medidas de mitigacin, entre ellas la disposicin adecuada de los envases de insumos y el uso de botas, mascara y guantes. Con este Proyecto de Renovacin de Cafetales se lograr una produccin que rena los requisitos para ser certificada como Caf Orgnico. Por las razones arriba sealadas se recomienda: a) Que el MIDA PRORURAL en cumplimiento a los criterios y normas establecidos, acepte y apruebe este Plan de Negocio. b) Que el MIDA PRORURAL, adems de aportar los recursos financieros a la APPR para prstamos a productores que vayan a ejecutar actividades de renovacin de cafetales, brinden su apoyo oportuno para el fortalecimiento tcnico y administrativo de la misma. c) Que el MIDA PRORURAL incluya con prioridad el apoyo oportuno en capacitaciones para el fortalecimiento institucional, administrativo, financiero y organizacional de la Asociacin Chitrana de Productores de Caf, que permita una administracin correcta y transparente de los fondos. 9. ANEXOS
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Anexo 1.
DEFINICIONES CAFETALERAS
Beneficiado por va hmeda o beneficio hmedo: Mtodo de elaboracin de las cerezas del caf en pergamino seco o caf pergamino. Tradicionalmente, este mtodo supone, i) extraer la pulpa de la cereza con despulpadoras que utilizan corrientes de agua, ii) fermentar los granos para degradar el material mucilaginoso adherido (mesocarpio), iii) lavar los granos en agua limpia, y iv) secar los granos por medios mecnicos o bajo el sol para producir el caf en pergamino. El mtodo hmedo se aplica generalmente a los cafs tipo arbica, con excepcin de los producidos en el Brasil y en los pases productores de arbica que aplican el mtodo en seco. Los cafs tipo robusta no se suelen beneficiar en hmedo . Beneficiado por va seca o beneficio seco: Tratamiento que consiste en secar las cerezas enteras o partidas, despus de lo cual el pericarpio se retira por medios mecnicos para obtener la cereza, natural o sin lavar. Se conoce tambin como caf beneficiado natural. El mtodo seco se emplea mucho en el caf arbica producido en el Brasil, Ecuador, Etiopa, Hait y el Paraguay. La mayora del caf robusta se beneficia con este mtodo, salvo en la India. No resulta prctico en regiones muy lluviosas, donde la humedad de la atmsfera es demasiada o donde llueve frecuentemente durante la cosecha. Beneficiado: Procedimiento posterior al secado que pueden consistir en el descascarado, el pulido, la separacin y clasificacin del caf. Caf oro: Trmino con que designa al caf limpio cuando se han extrado el "pergamino" y la "envoltura sedosa", esto es, "caf verde". Caf en pergamino: Granos de caf beneficiados por va hmeda antes de descerezarlos, secados hasta alcanzar un contenido de humedad de alrededor de 12%, antes de que se haya retirado su cubierta exterior dura (el endocarpio / pergamino) al descascararlos. Caf verde: Trmino genrico para el grano seco sin cscara exclusivamente. Puede hallarse en cualquiera de los distintos momentos de la elaboracin, desde la cosecha hasta la eliminacin de todos los granos defectuosos. El caf se exporta en este estado, listo para la torrefaccin. Caracolillo: Un solo grano oblongo redondeado a consecuencia de haberse desarrollado nicamente un grano dentro de la cereza en vez de los dos habituales de lados planos. Cereza: Trmino para designar el fruto maduro e intacto del cafeto que tiene, de afuera hacia adentro, piel, pulpa, muclago, pergamino y grano. Fermentacin: Tratamiento que consiste en permitir que las enzimas naturales desintegren la estructura de cualquier muclago (mesocarpio) que quede despus del despulpe, antes del lavado. A menos que la fermentacin se vigile con atencin, el caf puede adquirir un gusto indeseable a cebolla o agrio. La eliminacin del muclago requiere para casi todos los cafs entre 24 y 36 horas, de acuerdo a la temperatura. El caf tipo robusta tiene un mesocarpio ms delgado pero ms resistente y necesita de 24 a 36 horas ms. El final de la fermentacin se evala al tacto, dado que el pergamino que rodea a los granos pierde su textura lamosa y deja una sensacin ms spera como de "guijarro". Grano: Una de las dos semillas que contiene (por lo comn) la cereza del caf. El caracolillo es una excepcin porque el fruto contiene una sola semilla. Granos negros: Aparecen por recolectar granos inmaduros o recogerlos del suelo despus de haberse cado. Suelen aparecer tambin como resultado del contacto de los granos con el agua y el calor. A menudo sirven de rasero para clasificar el recuento de defectos. Otras causas de su aparicin son el dao causado por los insectos o la contaminacin por metales.
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Granos vanos: Granos huecos mal desarrollados: el fruto flotar en el agua durante el beneficiado hmedo, se "extrae por flotacin". En el caf lavado es un indicio de clasificacin inadecuada durante el proceso por va hmeda. En relacin con las cerezas suele comprender cerezas pasadas casi secas; cerezas con un grano sano y uno abortado; y cerezas con dos granos abortados. Defecto: Cualesquiera de las muchas fallas observables de una muestra de caf que se toman como contraindicaciones de calidad. Los defectos del caf pueden ser, entre otros trminos empleados: fragmentos de cscara, pedazos de pergamino, granos malformados, granos daados por insectos, cereza en la cscara, grano en pergamino, granos negros, granos parcialmente negros, granos inmaduros, granos esponjosos, granos blancos, granos ftidos, granos agrios, granos manchados, granos pasados o rojizos, granos marrones, granos marchitos, granos mohosos y granos daados por la despulpadora. Descascarado: Paso siguiente, despus de alcanzado el grado de secado, en el que se quita al grano todos los tejidos restantes del fruto. Es sinnimo pilado del caf. Muclago: Trmino comn empleado para describir la capa viscosa hallada junto a la pulpa y que se adhiere al pergamino dentro de una cereza de caf, pero no se elimina al despulparla. No est presente en el caf inmaduro y desaparece en el caf pasado. Pergamino: Trmino comn para describir el endocarpio del fruto del caf. Se encuentra entre la parte carnosa (o pulpa) de la cereza y la envoltura sedosa. Se refiere tambin a la delgada y quebradiza cubierta con textura de papel que queda en los granos de caf beneficiados en hmedo. Pulpa: La capa media carnosa del mesocarpio, que se halla inmediatamente debajo de la piel, se retira con una mquina despulpadora.
Tomado de: Glosario de trminos relacionados con el caf. FAO, 2005
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Anexo 2. COSTOS DE PRODUCCIN COSTO DE RENOVACION DE UNA HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN
PRIMER AO CANTIDAD DE HECTAREAS
Precio Unitario
1
Cantidad Finan. Aporte
2,217.14
Distribucin de costos Finan. 1,729.64 889.89 789.00 750.00 39.00 100.89 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15 839.75 426.75 20.00 60.00 0.00 218.75 72.00 30.00 18.00 8.00 361.00 11.00 22.00 22.00 44.00 44.00 16.50 27.50 55.00 0.00 99.00 0.00 20.00 52.00 48.00 4.00 Aporte 487.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 487.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 487.50 11.00 33.00 33.00 66.00 66.00 16.50 27.50 77.00 0.00 121.00 16.50 20.00 0.00 0.00 0.00 Total 2,217.14 889.89 789.00 750.00 39.00 100.89 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15 1,327.25 426.75 20.00 60.00 0.00 218.75 72.00 30.00 18.00 8.00 848.50 22.00 55.00 55.00 110.00 110.00 33.00 55.00 132.00 0.00 220.00 16.50 40.00 52.00 48.00 4.00
Tipo de Inversin Total de Inversiones 1- Inversin Fija 1.1- Plantones Compra de Plantones Caf Compra Plantones Sombra 1.2- Materiales y Herramientas Bomba Mochila Machetes Pala Coa Azadn Guantes Botas de caucho Mascarilla 2- Inversin Variable 2.1- Insumos Analisis Laboratorio Enmienda (Cal) Abono Orgnico Abono Quimico Completo Urea Super Macro Repelente Orgnico Insecticida (Arribo) 2.2- Mano de Obra Poda de cafetos viejos Limpieza Terreno Lineamiento y trazado Apertura hueco Siembra de cafetos nuevos Siembra de la sombra Aplicacin Abono Limpieza del cultivo (3) Regulacion de Sombra Costruccin Acequia Fumigacin Cosecha 2.3- Otras inversiones variables Transporte Insumos Transporte cosecha
Unidad
Planton Planton Unidad Unidad Unidad Unidad Par Par Unidad
0.30 0.25 60.00 2.60 21.00 4.90 1.25 9.99 1.15
2,500 156 1 1 1 1 1 1 1
Analisis Quintal Quintal Quintal Quintal Galones Galones Litrro Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Jorrnal Lata Viajes Lata
10.00 6.00 6.00 35.00 24.00 6.00 6.00 8.00 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 1.00 12.00 0.10
2 10 6.25 3 5 3 1 2 4 4 8 8 3 5 10 18 0 20 4 40 2 6 6 12 12 3 5 14 22 3 20
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COSTO DE RENOVACION DE UNA HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN
SEGUNDO AO CANTIDAD DE HECTAREAS
Precio Unitario
1
Cantidad Finan. Aporte
1,487.50
Distribucin de costos Finan. 1,259.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,259.00 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 179.00 16.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 55.00 0.00 0.00 0.00 80.00 64.00 48.00 16.00 Aporte 228.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 228.50 27.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 77.00 0.00 0.00 16.50 80.00 0.00 0.00 0.00 Total 1,487.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,487.50 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 407.50 44.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.00 132.00 0.00 0.00 16.50 160.00 64.00 48.00 16.00
Tipo de Inversin Total de Inversiones 1- Inversin Fija 1.1- Plantones Compra de Plantones Caf Compra Plantones Sombra 1.2- Materiales y Herramientas Bomba Mochila Machetes Pala Azadn 2- Inversin Variable 2.1- Insumos Analisis Laboratorio Enmienda (Cal) Abono Orgnico Abono Quimico Completo Urea Super Macro Repelente Orgnico Insecticida (Arribo) 2.2- Mano de Obra Arranque de cafetos viejos Limpieza Terreno Lineamiento y trazado Apertura hueco Siembra del caf Siembra de la sombra Aplicacin Abono Limpieza del cultivo (3) Regulacion de Sombra Costruccin Acequia Fumigacin Cosecha 2.3- Otras inversiones variables Transporte Insumos Transporte cosecha
Unidad
Planton Planton Unidad Unidad Unidad Unidad
0.30 0.25 60.00 2.60 5.90 4.90
10.00 6.00 6.00 35.00 24.00 6.00 6.00 8.00 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 1.00 12.00 0.10
10 150
5 3 1 3 5
5 10
5 14
0 80 4 160
3 80
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COSTO DE RENOVACION DE UNA HECTAREA DE CAF POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIN
TERCER AO CANTIDAD DE HECTAREAS
Precio Unitario
1
Cantidad Finan. Aporte Finan. 1,410.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,410.50 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 302.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 55.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220.00 92.00 48.00 44.00
1,762.50
Distribucin de costos Aporte 352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 352.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27.50 77.00 11.00 0.00 0.00 16.50 220.00 0.00 0.00 0.00 Total 1,762.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,762.50 1,016.00 0.00 60.00 900.00 0.00 0.00 30.00 18.00 8.00 654.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.00 132.00 11.00 0.00 0.00 16.50 440.00 92.00 48.00 44.00
Tipo de Inversin Total de Inversiones 1- Inversin Fija 1.1- Plantones Compra de Plantones Caf Compra Plantones Sombra 1.2- Materiales y Herramientas Bomba Mochila Machetes Pala Azadn 2- Inversin Variable 2.1- Insumos Analisis Laboratorio Enmienda (Cal) Abono Orgnico Abono Quimico Completo Urea Super Macro Repelente Orgnico Insecticida (Arribo) 2.2- Mano de Obra Limpieza Terreno Lineamiento y trazado Apertura hueco Siembra del caf Siembra de la sombra Aplicacin Abono Limpieza del cultivo (3) Regulacion de Sombra Costruccin Acequia Poda de cafetos Fumigacin Cosecha 2.3- Otras inversiones variables Transporte Insumos Transporte cosecha
Unidad
Planton Planton Unidad Unidad Unidad Unidad
0.30 0.25 60.00 2.60 5.90 4.90
10.00 6.00 6.00 35.00 24.00 6.00 6.00 8.00 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 1.00 12.00 0.10
10 150
5 3 1
5 10 0
5 14 2
0 220 4 440
3 220
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Anexo 3. CARTA DE LA UNIDAD AMBIENTAL DEL MIDA
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Anexo 4. AMORTIZACIN DE LOS PRSTAMOS
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA AMORTIZACIN DEL PRSTAMO POR LOS PRODUCTORES(PRIMER AO) MONTO A FINANCIAR PLAZO EN AOS TASA DE INTERS LETRA A PAGAR 36,920.88 5 5% 8,527.79 PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA AMORTIZACIN DEL PRSTAMO DE LOS PRODUCTORES (TOTAL) MONTO A FINANCIAR PLAZO EN AOS TASA DE INTERS LETRA A PAGAR 95,089.13 5 5% Variada
N de Pagos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Saldo Inicial 36,920.88 36,920.88 36,920.88 30,239.13 23,223.29 15,856.66 8,121.71
Letra a Pagos
Intereses a pagar 1,846.04 1,846.04 1,846.04 1,511.96 1,161.16 792.83 406.09
Capital a pagar
Saldo Final 36,920.88 36,920.88 30,239.13 23,223.29 15,856.66 8,121.71 0.00
8,527.79 8,527.79 8,527.79 8,527.79 8,527.79
6,681.75 7,015.84 7,366.63 7,734.96 8,121.71
42,638.96
9,410.17
36,920.88
N de Pagos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Saldo Inicial 36,920.88 63,989.38 95,089.13 88,407.38 76,492.83 58,354.28 39,308.80 19,311.05 6,841.20
Letra a Intereses a Pagos pagar 0.00 1,846.04 0.00 3,199.47 8,527.79 4,754.46 14,779.93 4,420.37 21,963.19 3,824.64 21,963.19 2,917.71 21,963.19 1,965.44 13,435.40 965.55 7,183.26 342.06 109,815.96 24,235.74
Capital a pagar 0.00 0.00 6,681.75 11,914.55 18,138.55 19,045.48 19,997.75 12,469.85 6,841.20 95,089.13
Saldo Final 36,920.88 63,989.38 88,407.38 76,492.83 58,354.28 39,308.80 19,311.05 6,841.20 0.00
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA AMORTIZACIN DEL PRSTAMO POR LOS PRODUCTORES (SEGUNDO AO) MONTO A FINANCIAR PLAZO EN AOS TASA DE INTERS LETRA A PAGAR N de Pagos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total Saldo Inicial 27,068.50 27,068.50 27,068.50 22,169.78 17,026.13 11,625.30 5,954.42 Letra a Pagos Intereses a pagar 1,353.43 1,353.43 1,353.43 1,108.49 851.31 581.26 297.72 27,068.50 5 5% 6,252.14 Capital a pagar Saldo Final 27,068.50 27,068.50 22,169.78 17,026.13 11,625.30 5,954.42 0.00
6,252.14 6,252.14 6,252.14 6,252.14 6,252.14
4,898.72 5,143.65 5,400.83 5,670.88 5,954.42
31,260.71
6,899.06
27,068.50
PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA AMORTIZACIN DEL PRSTAMO POR LOS PRODUCTORES (TERCER AO AO) MONTO A FINANCIAR PLAZO EN AOS TASA DE INTERS LETRA A PAGAR N de Pagos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total Saldo Inicial Letra a Pagos Intereses a pagar 31,099.75 5 5% 7,183.26 Capital a pagar Saldo Final
31099.75 31099.75 31099.75 25471.48 19561.79 13356.63 6841.20
7183.26 7183.26 7183.26 7183.26 7183.26 28,733.03
1554.99 1554.99 1554.99 1273.57 978.09 667.83 342.06 7,584.46
5628.27 5909.68 6205.17 6515.43 6841.20 24,258.55
31099.75 31099.75 25471.48 19561.79 13356.63 6841.20 0.00
________________________________________________________________________________

Anexo 5 CONTRATO COMPRA VENTA DE CAF
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Plan de Negocio Cafe CHITRA

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PLAN DE NEGOCIO DE CAF ALIANZA DE CAFICULTORES DE CHITRA Y CAF DIAMANTE

A. ANALISIS DE LA ORGANIZACIN PROPONENTE. 1. Antecedentes:

Figura 2. Miembros de la Asociacin Chitrana en reunin ordinaria. Marzo, 2009

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

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Anlisis de bienes y servicios:

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B. EL PLAN DE NEGOCIO 1. DESCRIPCIN

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Figura 14. Etapas del procesamiento de las cerezas maduras de caf

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Figura 17. Tostadora Industrial de Caf Diamante, en Santiago.

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PLAN DE NEGOCIO DE CAF

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Figura 22. Calendario de actividades para renovacin de cafetales. Ao 1.

Figura 23. Calendario de actividades para renovacin de cafetales. Ao 2.

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

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Tabla 5. Caficultores y ubicacin de los cafetales incluidos en el Plan de Negocio

LISTADO DE CAFICULTORES INCLUIDOS EN EL PLAN DE NEGOCIO DE CAF

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Tabla 8. Costos totales de renovacin para las 43 hectreas de cafetales renovados

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

1,300.00 60.00 60.00 13,360.00 -6,019.21

60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 4,269.08 6,432.58

60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 5,834.32 4,931.74

60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 3,984.03 2,988.93

60.00 60.00 60.00 60.00 13,360.00 13,360.00 2,373.55 2,040.00

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

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Tabla 13. Estados de Resultado del Proyecto para la APPR

7,340.79 240.00 5,200.00 6,500.00

1,300.00 60.00 60.00 13,360.00 -6,019.21

Tabla 14. Flujo de Efectivo proyectado para la APPR

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Tabla 15.Flujo de Efectivo proyectado para los productores

100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00

100,276.00 100,276.00 55,426.79

11% B/. 1.06

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Tabla 18. Estado de Ganancia y Prdida proyectados para los productores.

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

PLAN DE NEGOCIO DE CAF

7,627.35 240.00 5,200.00 6,500.00

1,300.00 60.00 60.00 14,028.00 -6,400.65 -83.92

Tabla 20. Anlisis de sensibilidad para los productores. Disminucin de ingresos

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Tabla 21. Anlisis de sensibilidad para los productores. Aumento de costos.

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Figura 27. Acequia de ladera en un cafetal

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