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ALMACENES LAS 3 CRUCES

BALANZA DE COMPROBACION
DEL 1 DE AGOSTO AL 31 DE OCTUBRE 2011

No Cta
1.102
1.103
1.104
1.104.1
1.105
1.106.1
1.201
1.202
1.203
1.207
2.101.1.2
2.101.1.3
2.102
2.201.1
2.202
2.203
3.101
3.103
3.105
4.103.4
5.101
6.101.10
1.102.10

Nombre de la Cuenta
ACTIVOS
Caja
Bancos
Clientes
Documentos x Cobrar
Inventario
Impuestos pag. X anticipados
Terrenos
Edificio
Mobiliario y Equipo de Oficina
Gastos de Instalacin
PASIVOS
Proveedor Extranjero
Documentos por Pagar
Acreedores Diversos
BAC P-052011
Documentos por Pagar L/P
Hipotecas por Pagar L/P
CAPITAL
Capital Social
Utilidades del Perodo Corriente
Capital Contable
INGRESOS
Sobrante de Caja
COSTOS
Costo de Venta
Servicios de Internet
Agua y Alcantarillado Enacal

Saldo Inicial
Debe
Haber
15,000.00
100,000.00
0.00
75,000.00
120,000.00
5,000.00
90,000.00
70,000.00
25,000.00
2,500.00

Movimientos del Mes


Debe
Haber
20,000.00
127,000.00
60,000.00
92,000.00
153,000.00
24,000.00
90,000.00
63,000.00
22,500.00
2,250.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Saldo
Debe

Haber

35,000.00
227,000.00
60,000.00
167,000.00
273,000.00
29,000.00
180,000.00
133,000.00
47,500.00
4,750.00

0.00
0.00

7,500.00
0.00

0.00
0.00

0.00
19,000.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00

12,000.00
20,000.00

0.00
0.00

0.00
8,000.00

0.00
0.00

0.00

100,000.00

0.00

200,000.00

0.00

0.00

0.00

250,000.00

0.00

250,000.00

0.00
7,500.00
19,000.00
0.00
12,000.00
28,000.00
0.00
300,000.00
0.00
0.00

0.00

Filtro
x
x
x
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ALMACEN LAS 3 CRUCES


BALANCE INICIAL
AL 31/10/2012
ACTIVO
Activo Circulante
Caja
Banco
Clientes
Docum. X Cobrar
Inventario
Imp. Pag. X Anticipado
Gastos de Instalacin
Terrenos
Total Activos Circulante

C$ 15,000.00
C$ 100,000.00
C$ 0.00
C$ 75,000.00
C$ 120,000.00
C$ 5,000.00
C$ 2,500.00
C$ 90,000.00

PASIVOS
Proveedores
Doc. Por Pagar C/P
Impuestos por Pagar
Total Pasivo C/P

C$ 95,000.00
C$ 7,500.00
C$ 8,000.00

Obligaciones a Largo Plazo


Documentos por pagar L/P
Hipotecas por Pagar
Total Pasivo L/P

C$ 12,000.00
C$ 20,000.00

C$ 110,500.00

C$ 32,000.00

C$ 407,500.00
Total Pasivo

Activo Fijo Tangible


Edificio
Mobil. Y Equipo de Ofic.
Total AF Tangible

C$ 70,000.00
C$ 25,000.00
C$ 95,000.00

Capital Contable
Resultado Ejercicio Anterior
Reserva Legal
Total Capital Contable

Total Pasivo + Capital


Total Activos

Elaborado por:
Contador

C$ 502,500.00

Revisado por:
Contador General

Autorizado por:
Director Financiero

C$ 142,500.00
C$ 100,000.00
C$ 255,250.00
C$ 4,750.00
C$ 360,000.00

C$ 502,500.00

ALMACEN LAS 3 CRUCES


BALANCE GENERAL
AL 31/10/2012
ACTIVO
Activo Circulante
Caja
Banco
Clientes
Documentos por Cobrar
Almacn
Gastos de Instalacin
Impuesto Pagados x Anticipado
Terrenos
Total Activos Circulante

C$ 35,000.00
C$ 227,000.00
C$ 60,000.00
C$ 167,000.00
C$ 273,000.00
C$ 4,750.00
C$ 29,000.00
C$ 180,000.00
C$ 975,750.00

Activo Fijo Tangible


Edificio
Mobil. Y Equipo de Ofic.
Total AF Tangible

C$ 133,000.00
C$ 47,500.00
C$ 180,500.00

Total Activos

C$ 1,156,250.00

PASIVOS
Proveedores
Acreedores Diversos
Impuestos por Pagar
Documentos por Pagar
Total Pasivo C/P
Obligaciones a Largo Plazo
Hipotecas por Pagar
Documentos por pagar L/P
Total Pasivo L/P

C$ 28,000.00
C$ 12,000.00
C$ 40,000.00

Total Pasivo

C$ 313,400.00

Capital Contable
Resultado Ejercicio Anterior
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio
Total Capital Contable

C$ 300,000.00
C$ 407,250.00
C$ 12,750.00
C$ 122,850.00
C$ 842,850.00

Total Pasivo + Capital

Elaborado por:
Contador

C$ 213,000.00
C$ 19,000.00
C$ 33,900.00
C$ 7,500.00
C$ 273,400.00

Autorizado por:
Director Financiero

C$ 1,156,250.00

ALMACEN LAS 3 CRUCES


ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIAS
PERIODO AL 30/10/2011
1
2
Ventas Totales
Devoluciones S/Ventas
Rebajas S/Ventas
Descuentos S/Ventas
Ventas Netas
Costo de Ventas
Inventario Inicial
Compras
Gastos de Compras
Compras Totales
Devoluciones S/Compras
Rebajas S/Compras
Descuentos S/Compras
Compras Netas
Mercaderia Disponible P/Venta
Inventario Final
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Gastos de Ventas
Sueldo del Gerente de Ventas
Comision de Vendedores
Impuesto sobre Ventas
Publicidad
Renta de Oficina de Ventas
Depreciacin del Equipo de Ventas
Telfono
Agua
Gastos de Administracin
Sueldo del Gerente General
Sueldo del Personal de Oficina
Renta de Oficina
Depreciacin del Equipo de Oficina
Telfono
Agua
Gastos Financieros
Intereses Pagados
Comisiones Pagadas
Perdida Cambiaria
Productos Financieros
Intereses Cobrados
Ganancia Cambiaria
Utilidad o Perdida Operacional
Otros Productos
Dividendos Cobrados
Rentas Cobradas
Otros Gastos
Dividendos Pagados
Perdida en Venta de Activo
Utilidad o Prdida antes de IR
Impuesto sobre Renta 30%
Utilidad o Prdida del Ejercicio
Elaborado por:

3
C$ 500,000.00

C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00

C$ 0.00
C$ 500,000.00
(C$ 250,000.00)
C$ 0.00

C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00

C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 0.00
C$ 250,000.00

(C$ 127,150.00)

C$ 122,850.00
Autorizado por:

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