ngn hng nh nc

vit nam

Cng ho x hi ch ngha vit nam

S : 62/2006/Q-NHNN

H Ni, ngy 29 thng 12 nm 2006

c lp - T do - Hnh phc

quyt nh

Ban hnh Quy ch thc hin giao dch hon i li sut

thng c ngn hng nh nc

Cn c Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam nm 1997; Lut

sa i, b sung mt s iu ca Lut Ngn hng Nh nc
Vit Nam nm 2003;
Cn c Lut Cc t chc tn dng nm 1997; Lut Sa i,
b sung mt s iu ca Lut Cc t chc tn dng nm
2004;
Cn c Ngh nh s 52/2003/N-CP ngy 19 thng 5 nm
2003 ca Chnh ph quy nh chc nng, nhim v, quyn
hn v c cu t chc ca Ngn hng Nh nc Vit Nam;
Theo ngh ca V trng V Chnh sch tin t,
quyt nh

iu 1. Ban hnh km theo Quyt nh ny Quy ch thc

hin giao dch hon i li sut.
iu 2. Quyt nh ny c hiu lc sau mi lm ngy k
t ngy ng Cng bo v thay th Quyt nh s
1133/2003/Q-NHNN ngy 30 thng 9 nm 2003 ca Thng c
Ngn hng Nh nc v vic ban hnh Quy ch thc hin giao
dch hon i li sut.
iu 3. Chnh Vn phng, V trng V Chnh sch tin t
v Th trng cc n v thuc Ngn hng Nh nc, Gim c
Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc thuc Trung
ng, Ch tch Hi ng qun tr v Tng gim c (Gim
c) ngn hng thng mi, ngn hng lin doanh v ngn
hng 100% vn nc ngoi, Tng Gim c (Gim c) chi
nhnh ngn hng nc ngoi, Ch tch Hi ng qun tr v
Tng gim c (Gim c) cc doanh nghip thc hin giao
dch hon i li sut vi ngn hng chu trch nhim thi
hnh Quyt nh ny./.
1

Ni nhn

kt.thng c
ph thng c
k : Trn Minh

- Nh iu 3;
Tun
- Ban Lnh o NHNN;
- Vn phng Chnh ph (02 bn);
- B T php;
- Lu VP, V PC, V CSTT.
ngn hng nh nc
vit nam

Cng ho x hi ch ngha vit nam

c lp - T do - Hnh phc

Quy ch
thc hin giao dch hon i li sut
(Ban hnh km theo Quyt nh s 62/2006/Q-NHNN
ngy 29 thng 12 nm 2006 ca Thng c Ngn hng Nh nc)

iu 1. Phm vi v i tng p dng

Quy ch ny quy nh vic thc hin giao dch hon i
li sut gia ngn hng thng mi, ngn hng lin doanh,
ngn hng 100% vn nc ngoi, chi nhnh ngn hng nc
ngoi hot ng ti Vit Nam (sau y gi tt l ngn hng)
vi cc doanh nghip khng phi l ngn hng c thnh lp,
hot ng theo php lut Vit Nam (sau y gi tt l doanh
nghip), gia cc ngn hng vi nhau, gia ngn hng vi t
chc tn dng nc ngoi. Cc giao dch hon i li sut c
thc hin theo quy nh ti Quy ch ny, ph hp vi thng l
quc t nhng khng tri vi php lut Vit Nam.
iu 2. Mc ch hon i li sut
Cc ngn hng v doanh nghip thc hin giao dch hon
i li sut nhm phng nga, hn ch ri ro do bin ng
ca li sut th trng.
iu 3. Gii thch t ng
Mt s t ng trong Quy ch ny c hiu nh sau:
1. T chc tn dng nc ngoi bao gm cc ngn
hng thng mi, cng ty ti chnh, cng ty cho thu ti chnh,
ngn hng u t, ngn hng pht trin v cc t chc ti
chnh - tn dng khc c thnh lp v hot ng theo php
lut nc ngoi, hoc do cc t chc quc t thnh lp v c
2

php lut Vit Nam cng nhn (tr cc chi nhnh ngn hng nc ngoi hot ng ti Vit Nam).
2. Giao dch hon i li sut l vic cc bn giao kt
hp ng vi nhau, theo mi bn cam kt thanh ton cho
bn kia khon tin li tnh theo mt loi li sut hon i
cam kt trn cng mt khon vn gc nht nh trong cng mt
khong thi gian nht nh.
3. Khon vn gc ca mt giao dch hon i li sut l
s tin m cc bn thc hin giao dch hon i li sut tho
thun lm c s tnh s li phi tr, s li c nhn v s li
rng hon i li sut.
4. S li rng tng k ca mt hp ng hon i li sut
l chnh lch gia s li c nhn v s li phi tr ca tng k
thanh ton ca hp ng .
5. K hn thanh ton s li rng l khong thi gian trong
thi hn hp ng hon i li sut c hiu lc c tho
thun gia cc bn, m ti cui mi khong thi gian , cc
bn thc hin vic thanh ton cho nhau s li rng.
iu 4. Cc trng hp giao dch hon i li sut c
php thc hin
1. Hon i li sut mt ng tin (ng Vit Nam hoc
ngoi t).
2. Hon i li sut gia hai ng tin hay hon i li
sut tin t cho, trong vic trao i vn gc u k do
cc bn tha thun thc hin hoc khng thc hin, nhng bt
buc phi c trao i vn gc vo cui k theo t gi c tha
thun t ngy hp ng c hiu lc.
3. Hon i li sut bt u trong tng lai, trong cc
bn c th tha thun v thi im trong tng lai m k t
thi im giao dch bt u c hiu lc thanh ton.
4. Hon i li sut cng dn, trong s li phi tr v c nhn c tnh theo cc mc li sut tha thun c km
theo cc iu kin da trn bin ng t gi v li sut ca
th trng.
iu 5. iu kin thc hin giao dch hon i li
sut
3

1. i vi ngn hng thc hin giao dch hon i li sut

nhm phng nga ri ro li sut cho khch hng phi c cc
iu kin:
a) C vn t c t 1.000 t ng hoc gi tr tng ng
tr ln.
b) m bo cc t l an ton vn trong hot ng kinh
doanh theo quy nh ca Ngn hng Nh nc Vit Nam.
c) c quy trnh thc hin giao dch hon i li sut,
trong gm c bin php phng nga ri ro.
d) C tng li rng cc giao dch hon i li sut l s dng; trng hp tng li rng ny l s m th ti a bng 5%
vn t c ca ngn hng .
) i vi trng hp thc hin giao dch hon i li sut
ngoi t, th phi c Ngn hng Nh nc Vit Nam cho php
hot ng ngoi hi.
e) i vi trng hp thc hin giao dch hon i li sut
gia hai ng tin, phi thc hin cc quy nh v qun l
ngoi hi lin quan n vic trao i vn gc.
2. i vi doanh nghip v ngn hng thc hin giao dch
hon i li sut nhm phng nga ri ro li sut ca chnh
mnh, phi c cc iu kin:
a) C giao dch gc c thc hin ph hp vi quy nh ca
php lut Vit Nam. Giao dch gc l mt trong cc giao
dch tin gi, pht hnh hoc u t giy t c gi, vay vn,
cho thu ti chnh, mua hng ho tr chm.
b) C kh nng ti chnh hoc thc hin cc bin php bo
m do hai bn tho thun thc hin ngha v thanh ton
s li rng phi tr cho ngn hng.
iu 6. Gii hn v thi hn v s vn gc hon i li
sut i vi mt doanh nghip
1. Thi hn ca mt hp ng hon i li sut do cc bn
tha thun, nhng ti a khng qu thi hn cn li ca hp
ng giao dch khon vn gc.

2. S vn gc ca cc hp ng hon i li sut i vi
mt doanh nghip khng vt qu 30% vn t c ca ngn
hng.
iu 7. Li sut hon i
Cc bn tho thun v cam kt trong hp ng hon i li
sut cc mc li sut thc hin giao dch hon i li sut.
iu 8. Xc nh tng li rng
Tng li rng cc giao dch hon i li sut ca ngn
hng ti mt thi im l tng s li rng ca tt c cc hp
ng hon i li sut ang cn hiu lc thc hin ti thi
im .
S li rng ca mt hp ng hon i li sut ti mt thi
im l tng cc s li rng tng k ca cc k cn hiu lc
thc hin ca hp ng hon i li sut, tnh theo cc mc li
sut tho thun v s d vn gc ti thi im .
iu 9. Thanh ton s li rng tng k
1. Cc bn thanh ton cho nhau tin li rng tng k pht
sinh t hp ng hon i li sut c k kt.
2. K hn thanh ton tin li rng do cc bn tha thun, ti
a l 01 nm.
3. Khi thanh ton tin li rng bng ngoi t, cc bn thc
hin theo quy nh ca php lut v qun l ngoi hi.
4. Khi thanh ton tin li rng ra nc ngoi, cc bn thc
hin theo quy nh php lut v chuyn tin ra nc ngoi.
iu 10. Hp ng hon i li sut
Cc giao dch hon i li sut phi c lp thnh hp
ng hon i li sut. Cn c Hp ng mu ca Hip hi
Hon i v Phi sinh Quc t (ISDA), cc bn tha thun Hp
ng hon i li sut, ph hp vi quy nh ti iu 1 Quy ch
ny. Hp ng hon i li sut phi m bo c cc ni dung
ch yu sau y:
1. Tn, a ch, s in thoi, fax v i din ca cc bn
giao kt hp ng.

2. S vn gc, li sut, lch thanh ton gc v li ca khon

vn gc.
3. Thi hn c hiu lc ca hp ng.
4. Cc mc li sut c tha thun lm li sut hon i.
5. K hn thanh ton s li rng.
6. Vic tnh s li rng tng k v phng thc thanh ton.
7. Mc k qu, t cc ca doanh nghip (nu c)
m bo thanh ton li rng.
8. Quyn v ngha v ca cc bn giao kt hp ng.
9. Cc trng hp chm dt hp ng trc hn.
10. Th tc x l tranh chp nu c v thanh l hp ng.
iu 11. Hch ton k ton v d phng ri ro
1. Ngn hng thc hin hch ton k ton cc giao dch
hon i li sut v trch lp d phng ri ro theo quy nh
ca Ngn hng Nh nc Vit Nam.
2. Doanh nghip thc hin hch ton k ton cc giao dch
hon i li sut v trch lp d phng ri ro theo quy nh
ca php lut c lin quan v k ton - ti chnh doanh nghip.
iu 12. ng k v bo co vic thc hin giao dch
hon i li sut
1. Cc ngn hng c iu kin theo quy nh ti
khon 1 iu 5 Quy ch ny, khi ln u thc hin giao dch
hon i li sut phi thng bo bng vn bn ng k thc
hin giao dch hon i li sut vi Ngn hng Nh nc Vit
Nam (V Chnh sch tin t).
2. nh k hng thng, chm nht vo ngy 10 thng k
tip, cc ngn hng ng k vi Ngn hng Nh nc Vit
Nam v vic thc hin giao dch hon i li sut, c trch
nhim gi bo co cho Ngn hng Nh nc Vit Nam (V Chnh
sch tin t) theo ph lc km theo Quy ch ny.
iu 13. T chc thc hin

Cn c Quy ch ny, cc quy nh ca vn bn php lut

c lin quan v thng l quc t, cc ngn hng ban hnh Quy
trnh thc hin giao dch hon i li sut ph hp vi iu
kin, c im v kh nng ti chnh ca mnh./.
kt.thng c
ph thng c

k :

Trn Minh Tun