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Falabella y Filiales
Estados Financieros Consolidados 31 de diciembre de 2012
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Pgina Informe de los Auditores Externos ........5 Estado de Situacin Financiera Clasificado Consolidado ....................................................................................... 7 Estado de Resultados Integrales Consolidado por Funcin .................................................................................... 9 Estado de Resultados Integrales Consolidado ...................................................................................................... 10 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado ..................................................................................... 11 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado (Mtodo Directo) .... ........................................................ .12 Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados ...... ................... .14 Nota 1 Informacin de la Compaa ................................................................................................................... 14 Nota 2 Resumen de Principales Polticas Contables .......................................................................................... 15 2.1. Bases de Preparacin de los Estados Financieros ......................................................................................... 15 2.2. Moneda de Presentacin y Moneda funcional ................................................................................................ 15 2.3. Perodo Cubierto por los Estados Financieros ................................................................................................ 16 2.4. Bases de Consolidacin de Estados Financieros ........................................................................................... 16 2.5. Conversin de Filiales en el Extranjero ........................................................................................................... 25 2.6. Conversin de Moneda Extranjera .................................................................................................................. 25 2.7. Informacin Financiera por Segmentos Operativos ........................................................................................ 25 2.8. Inversiones en Asociadas ............................................................................................................................... 28 2.9. Propiedad, Planta y Equipo............................................................................................................................. 28 2.10. Propiedades de Inversin ............................................................................................................................. 29 2.11. Plusvala Comprada (Goodwill)..................................................................................................................... 30 2.12. Otros Activos intangibles............................................................................................................................... 30 2.13. Deterioro de Activos No Corrientes............................................................................................................... 31 2.14. Inventarios .................................................................................................................................................... 31 2.15. Activos disponibles para la venta y operaciones discontinuas ...................................................................... 31 2.16. Instrumentos Financieros .............................................................................................................................. 32 2.16.1. Activos Financieros .................................................................................................................................... 32 2.16.2. Pasivos Financieros ................................................................................................................................... 33 2.16.3. Instrumentos Financieros Derivados y Cobertura ...................................................................................... 34 2.16.4. Compensacin de Instrumentos Financieros ............................................................................................. 34
2.17. Arrendamientos ............................................................................................................................................. 34 2.18. Provisiones ................................................................................................................................................... 34 2.19. Dividendo Mnimo ......................................................................................................................................... 34 2.20. Planes de Beneficios Definidos a Empleados ............................................................................................... 35 2.21. Planes de Compensacin Basados en Acciones .......................................................................................... 35 2.22. Reconocimiento de Ingresos......................................................................................................................... 35 2.23. Costos de Venta............................................................................................................................................ 36 2.24. Impuesto a las Ganancias............................................................................................................................. 36 2.25. Ingresos Diferidos ......................................................................................................................................... 37 2.26. Uso de Estimaciones, Juicios y Supuestos Claves ....................................................................................... 37 2.27 Nuevos pronunciamientos contables (IFRS e Interpretaciones del Comit de Interpretaciones de IFRS) ... 39 Nota 3 Efectivo y Equivalente al Efectivo ............................................................................................................ 43 Nota 4 Otros Activos Financieros Corrientes ...................................................................................................... 45 Nota 5 Otros Activos No Financieros, Corrientes................................................................................................ 46 Nota 6 Deudores Comerciales Consolidados ..................................................................................................... 47 Nota 7 Cuentas por Cobrar y Pagar a Entidades Relacionadas ......................................................................... 65 Nota 8 Inventarios ............................................................................................................................................... 68 Nota 9 Activos y Pasivos por Impuestos Corrientes de Negocios no Bancarios y Servicios Bancarios ............. 69 Nota 10 Impuestos a las Ganancias e Impuestos Diferidos................................................................................ 70 Nota 11 Inversiones en Asociadas ...................................................................................................................... 76 Nota 12 Activos Intangibles................................................................................................................................. 79 Nota 13 Plusvala ................................................................................................................................................ 84 Nota 14 Propiedades, Planta y Equipo ............................................................................................................... 86 Nota 15 Propiedad de Inversin.......................................................................................................................... 96 Nota 16 Otros Activos No Financieros No Corrientes ......................................................................................... 98 Nota 17 Otros Activos Servicios Bancarios ......................................................................................................... 99 Nota 18 Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes ....................................................................... 100 Nota 19 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes y No Corrientes................... 118 Nota 20 Provisiones Negocios No Bancarios y Servicios Bancarios Corrientes y No Corrientes ..................... 119 Nota 21 Provisiones Corrientes y No Corrientes por Beneficios a los Empleados ........................................... 122 Nota 22 Otros Pasivos No Financieros Corrientes y No Corrientes .................................................................. 125 Nota 23 Depsitos y Otras Captaciones a Plazo Servicios Bancarios .............................................................. 126
Nota 24 Obligaciones con Bancos Servicios Bancarios.................................................................................... 127 Nota 25 Instrumentos de Deuda Emitidos Servicios Bancarios ........................................................................ 130 Nota 26 - Otros Pasivos Bancarios ..................................................................................................................... 132 Nota 27 - Ingresos Actividades Ordinarias .......................................................................................................... 133 Nota 28 Costos de Operaciones Continuas ...................................................................................................... 135 Nota 29 Gastos de Administracin.................................................................................................................... 136 Nota 30 Costos Financieros y Unidades de Reajuste ....................................................................................... 137 Nota 31 Otras Ganancias (Prdidas) ................................................................................................................ 138 Nota 32 Utilidad por Accin............................................................................................................................... 139 Nota 33 Instrumentos Financieros y Administracin del Riesgo Financiero ..................................................... 140 Nota 34 Capital ................................................................................................................................................. 161 Nota 35 Informacin Financiera por Segmentos ............................................................................................... 164 Nota 36 Contingencias, Juicios y Otros ............................................................................................................ 169 Nota 37 Garantas Comprometidas y Obtenidas de Terceros .......................................................................... 171 Nota 38 Medio Ambiente................................................................................................................................... 172 Nota 39 Principales Covenants Financieros ..................................................................................................... 175 Nota 40 Hechos Ocurridos Despus de la Fecha del Balance ......................................................................... 189
N Nota Activos Negocios no Bancarios (Presentacin) Activos corrientes Efectivo y equivalentes al efectivo Otros activos financieros corrientes Otros activos no financieros, corriente Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corriente Inventarios Activos por impuestos corrientes Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos, corriente, total Activos, no corrientes Otros activos financieros no corrientes Otros activos no financieros no corrientes Derechos por cobrar no corrientes Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corriente Inversiones contabilizadas utilizando el mtodo de la participacin Activos intangibles distintos de la plusvala Plusvala Propiedades, planta y equipo Propiedad de inversin Activos por impuestos diferidos Activos, no corrientes, total Total activos de negocios no bancarios Activos servicios bancarios (presentacin) Efectivo y depsitos en bancos Operaciones con liquidacin en curso Instrumentos para negociacin Contratos de derivados financieros Adeudado por bancos Crditos y cuentas por cobrar a clientes Instrumentos de inversin disponibles para la venta Inversiones en sociedades Intangibles Activo fijo Impuestos corrientes Impuestos diferidos Otros activos Total activos servicios bancarios Activos, total 3 3 3 6 6 11 12 14 9 10 17
31-Dic-12 M$
31-Dic-11 M$
3 4 5 6 7 8 9
123.038.609 39.476.178 46.221.971 1.162.050.456 906.386 675.769.150 37.717.088 2.085.179.838 2.085.179.838 105.757 21.065.938 222.367.279 375.638 110.061.027 157.605.013 260.273.967 1.360.179.417 1.601.517.448 41.542.775 3.775.094.259 5.860.274.097 178.105.226 7.848.591 163.871.354 17.022.941 15.996.505 1.467.337.177 1.903.868 2.018.986 10.994.416 27.339.685 4.046.574 8.765.431 12.286.433 1.917.537.187 7.777.811.284
2.15
4.902.070 4.902.070 2.300.174.867 1.263.823 21.285.678 177.875.284 152.885 135.636.671 164.472.911 260.273.967 1.483.181.464 1.745.895.892 48.292.370 4.038.330.945 6.338.505.812 213.614.465 8.345.725 277.278.831 1.993.650 1.712.831.227 11.408.395 1.900.837 12.028.323 34.932.237 1.747.961 11.552.465 13.079.745 2.300.713.861 8.639.219.673
16 6 7 11 12 13 14 15 10
Las notas adjuntas nmeros 1 a 40 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
N Nota Patrimonio neto y pasivos Negocios no bancarios (presentacin) Pasivos, corrientes Otros pasivos financieros corrientes Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas, corriente Otras provisiones a corto plazo Pasivos por Impuestos corrientes Provisiones corrientes por beneficios a los empleados Otros pasivos no financieros corrientes Pasivos, corrientes, total Pasivos, No Corrientes Otros pasivos financieros no corrientes Pasivos no corrientes Otras provisiones a largo plazo Pasivo por impuestos diferidos Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados Otros pasivos no financieros no corrientes Total de pasivos no corrientes Total pasivos de negocios no bancarios Pasivos servicios bancarios (presentacin) Depsitos y otras obligaciones a la vista Operaciones con liquidacin en curso Contratos de retrocompra y prstamos de valores Depsitos y otras captaciones a plazo Contratos de derivados financieros Obligaciones con bancos Instrumentos de deuda emitidos Otras obligaciones financieras Impuestos corrientes Impuestos diferidos Provisiones Otros pasivos Total pasivos servicios bancarios Total pasivos Patrimonio neto Capital emitido Ganancias (prdidas) acumuladas Primas de emisin Otras reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Patrimonio total Total de patrimonio y pasivos 34 34 34 3 3 23 24 25 25 9 10 20 26 18 19 20 10 21 22
31-Dic-12 M$
31-Dic-11 M$
18 19 7 20 9 21 22
554.711.146 763.710.346 2.738.135 5.335.294 15.236.455 78.450.109 102.548.855 1.522.730.340 1.448.357.171 1.291.587 642.123 246.097.658 13.613.418 21.737.428 1.731.739.385 3.254.469.725 123.394.143 5.203.546 1.198.011.919 2.801.133 15.702.165 310.170.091 207.040.530 1.991.446 4.994.054 4.154.988 36.912.888 1.910.376.903 5.164.846.628 529.966.655 2.396.861.551 59.607.170 (101.165.604) 2.885.269.772 589.103.273 3.474.373.045 8.639.219.673
435.741.245 683.089.986 2.507.453 6.938.534 26.891.577 70.601.929 99.399.209 1.325.169.933 1.344.398.152 4.410.861 556.284 208.849.854 11.690.576 20.692.940 1.590.598.667 2.915.768.600 99.254.859 6.288.617 3.799.092 834.014.060 14.218.180 81.290.305 268.120.441 218.974.382 708.633 5.057.612 2.490.277 28.933.751 1.563.150.209 4.478.918.809 527.253.518 2.179.075.464 26.572.387 (13.924.990) 2.718.976.379 579.916.096 3.298.892.475 7.777.811.284
Las notas adjuntas nmeros 1 a 40 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
Estado de resultados Negocios no bancarios (presentacin) Ingresos de actividades ordinarias Costo de ventas Ganancia bruta Costos de distribucin Gasto de administracin Otros gastos, por funcin Otras ganancias (prdidas) Ingresos financieros Costos financieros Participacin en las ganancias (prdidas) de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el mtodo de la participacin Diferencias de cambio Resultado por unidades de reajuste Ganancia (prdida), antes de impuestos Gasto por impuestos a las ganancias Ganancia (prdida) de negocios no bancarios Servicios bancarios (presentacin) Ingresos por intereses y reajustes Gastos por intereses y reajustes Ingreso neto por intereses y reajustes Ingresos por comisiones Gastos por comisiones Ingreso neto por comisiones Utilidad neta de operaciones financieras Utilidad (prdida) de cambio neta Otros ingresos operacionales Provisin por riesgo de crdito Total ingreso operacional neto Remuneraciones y gastos del personal Gastos de administracin Depreciaciones y amortizaciones Otros gastos operacionales Total gastos operacionales Resultado operacional Resultado por inversiones en sociedades Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta Ganancia (prdida) de servicios bancarios Ganancia (prdida) Ganancia (prdida), atribuible a Ganancia (prdida), atribuible a los propietarios de la controladora Ganancia (prdida), atribuible a participaciones no controladoras Ganancia (prdida) Ganancias por accin Ganancia por accin bsica Ganancia (prdida) por accin bsica en operaciones continuadas Ganancia (prdida) por accin bsica Ganancias por accin diluidas Ganancias (prdida) diluida por accin procedente de operaciones continuadas Ganancias (prdida) diluida por accin
27 28
29 31 30 11 30 10
5.491.439.750 (3.691.316.361) 1.800.123.389 (80.002.405) (1.061.983.069) (94.572.049) 4.914.693 7.522.051 (78.827.346) 20.085.694 (148.831) (23.374.981) 493.737.146 (127.197.160) 366.539.986 334.894.575 (107.448.450) 227.446.125 70.107.380 (16.332.823) 53.774.557 8.614.731 1.505.204 11.153.324 (101.120.929) 201.373.012 (60.502.307) (65.632.477) (10.546.391) (6.706.473) (143.387.648) 57.985.364 363.445 58.348.809 (15.536.037) 42.812.772 409.352.758 371.060.080 38.292.678 409.352.758
4.810.689.220 (3.180.724.494) 1.629.964.726 (65.469.673) (890.096.254) (87.764.743) 16.674.443 7.025.502 (68.759.577) 12.588.030 (3.311.277) (32.358.245) 518.492.932 (99.278.206) 419.214.726 262.922.114 (84.365.326) 178.556.788 60.967.545 (12.209.606) 48.757.939 11.199.446 (2.645.503) 9.509.811 (58.889.701) 186.488.780 (50.095.372) (61.060.470) (8.049.068) (4.445.928) (123.650.838) 62.837.942 498.997 63.336.939 (14.879.248) 48.457.691 467.672.417 423.046.166 44.626.251 467.672.417
27 28 27 28
28 29 29 29 29
11 10
32
32
32
Las notas adjuntas nmeros 1 a 40 forman parte integral de estos estados financieros consolidado
Estado del resultado integral Ganancia (prdida) Componentes de otro resultado integral, antes de impuestos Diferencias de cambio por conversin Ganancias (prdidas) por diferencias de cambio de conversin, antes de impuestos Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de cambio por conversin Ganancias (prdidas) por nuevas mediciones de activos financieros disponibles para la venta, antes de impuestos Otro resultado integral. antes de impuestos, activos financieros disponibles para la venta Coberturas del flujo de efectivo Ganancias (prdidas) por coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo de efectivo Otros componentes de otro resultado integral, antes de impuestos Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo de otro resultado integral Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro resultado integral Otro resultado integral Resultado integral total Resultado integral atribuible a Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras Resultado integral total
(15.775.694) (15.775.694)
67.432.367 67.432.367
(2.883.532) (2.883.532) (18.659.226) 576.706 576.706 (18.082.520) 391.270.238 355.956.517 35.313.721 391.270.238
75.658 75.658 67.508.025 (15.132) (15.132) 67.492.893 535.165.310 479.911.188 55.254.122 535.165.310
Las notas adjuntas nmeros 1 a 40 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
10
(13.924.990) 2.179.075.464
371.060.080 (12.700.186) (12.700.186) 2.713.137 33.034.783 (114.506.471) (72.137.051) (72.137.051) (38.767.522) (2.403.377) (72.137.051) (87.240.614) 217.786.087 (4.622.774) (44.215.601) (101.165.604) 2.396.861.551 (2.403.377) (2.403.377) (15.103.563) (15.103.563) 371.060.080
2.713.137 529.966.655
33.034.783 59.607.170
(12.700.186) (52.327.229)
38.292.678 409.352.758 (2.978.957) (18.082.520) 35.313.721 391.270.238 16.317.353 52.065.273 (9.981.357) (124.487.828) (32.462.540) (143.367.113) 9.187.177 175.480.570 589.103.273 3.474.373.045
b)
Para el ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2011, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente:
Reservas por diferencias de cambio por conversin (96.381.358) Reservas de coberturas de flujo de caja (2.330.104) Otras reservas varias 25.140.110 Ganancias (prdidas) acumuladas Patrimonio Participaciones atribuible a los Patrimonio no propietarios de total controladoras la controladora 2.377.448.140 518.282.040 2.895.730.180
Capital emitido Saldo Inicial Perodo Actual 01/01/2011 Cambios en patrimonio Resultado Integral Ganancia (prdida) Otro resultado integral Resultado integral Emisin de patrimonio Dividendos Incremento (disminucin) por transferencias y otros cambios Total de cambios en patrimonio Saldo Final Perodo Actual 31/12/2011 526.798.286
Otras reservas
(73.571.352) 1.903.236.665
423.046.166 56.754.315 56.754.315 455.232 5.587.846 2.781.340 2.781.340 27.921.450 (92.472.359) 2.781.340 (54.735.008) 59.646.362 275.838.799 (13.924.990) 2.179.075.464 110.707 110.707 56.865.022 56.865.022 423.046.166
455.232 527.253.518
5.587.846 26.572.387
56.754.315 (39.627.043)
110.707 (2.219.397)
467.672.417 67.492.893 535.165.310 6.043.078 (92.472.359) 6.379.934 (45.573.734) 61.634.056 403.162.295 579.916.096 3.298.892.475
Las notas adjuntas nmeros 1 a 40 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
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SVS Estado de Flujo de Efectivo Directo Estado de flujos de efectivo Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operacin Negocios no Bancarios (Presentacin) Clases de cobros por actividades de operacin Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos a y por cuenta de los empleados Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) Otras entradas (salidas) de efectivo Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacin de negocios no bancarios Servicios Bancarios (Presentacin) Utilidad (prdida) consolidada del perodo Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo: Depreciaciones y amortizaciones Provisiones por riesgo de crdito Otros cargos (abonos) que no significan movimiento de efectivo Variacin neta de intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre activos y pasivos Cambios en activos y pasivos que afectan al flujo operacional: (Aumento) disminucin neta en adeudado por bancos (Aumento) disminucin en crditos y cuentas por cobrar a clientes (Aumento) disminucin neta de instrumentos para negociacin Aumento (disminucin) de depsitos y otras obligaciones a la vista Aumento (disminucin) de depsitos y otras captaciones a plazo Otros Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de la operacin servicios bancarios Flujos de Efectivo Netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacin Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversin Negocios no Bancarios (Presentacin) Flujos de efectivo utilizados en la compra de participaciones no controladoras Prstamos a entidades relacionadas Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo Compras de propiedades, planta y equipo Compras de activos intangibles Importes procedentes de otros activos a largo plazo Compras de otros activos a largo plazo Anticipos de efectivo y prstamos concedidos a terceros Dividendos recibidos Intereses recibidos Otras entradas (salidas) de efectivo Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversin de negocios no bancarios Servicios Bancarios (Presentacin) (Aumento) disminucin neta de instrumentos de inversin disponibles para la venta Compras de activos fijos Ventas de activos fijos Inversiones en sociedades Otros Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversin servicios bancarios Flujos de Efectivo Netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversin
31-Dic-12 M$
31-Dic-11 M$
5.187.561.152 (3.624.499.851) (568.464.970) (114.321.814) (93.875.176) 786.399.341 42.812.772 10.293.952 117.997.667 10.727.282 2.489.491 16.002.266 (274.737.433) (59.686.166) 116.164.286 230.141.569 (66.299.659) 145.906.027 932.305.368
4.150.443.775 (2.939.088.018) (464.757.638) (122.835.535) (91.889.142) 531.873.442 48.457.691 8.048.565 81.226.816 29.662.748 203.261 (16.002.266) (423.945.628) 2.537.181 70.981.277 243.229.736 (72.732.557) (28.333.176) 503.540.266
(103.204.568) (466.547) 9.135.076 (310.361.483) (17.866.976) 49.267 (190.444.058) (1.441) 4.359.044 6.028.122 14.503.099 (588.270.465) 1.772.802 (17.934.162) 1.051.052 (1.234.438) (11.644.995) (27.989.741) (616.260.206)
(8.853.264) 17.594.070 (203.916.146) (10.355.416) 793.533 (102.625.452) (1.554) 2.673.753 5.604.269 21.594.993 (277.491.214) (1.410.204) (14.364.051) 5.712 (2.045) (3.602.555) (19.373.143) (296.864.357)
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35.747.921 249.973.752 1.204.790.676 1.454.764.428 (1.352.354.106) (10.165.046) (191.410.123) (47.867.088) (10.662.913) (121.946.927) (6.772.097) 59.750.971 (13.006.459) 7.538.220 (76.192.073) (28.681.438) (150.628.365) 165.416.797 (4.047.831) 161.368.966 407.923.302 569.292.268
6.043.079 186.546.119 894.281.635 1.080.827.754 263.856 (1.040.610.089) (13.044.365) (233.744.406) (44.440.625) (6.121.065) (250.825.861) 12.857.541 105.101.202 47.958.798 8.406.934 174.324.475 (76.501.386) 130.174.523 15.013.005 145.187.528 262.735.774 407.923.302
Las notas adjuntas nmeros 1 a 40 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 1 Informacin de la Compaa
S.A.C.I. Falabella (la Matriz) es una Sociedad Annima abierta, constituida en la ciudad de Santiago de Chile con fecha 19 de marzo de 1937 conforme a lo establecido en la Ley No. 18.046. Su constitucin se autoriz legalmente por Decreto Supremo No. 1.424 del 14 de abril de 1937. La Compaa se encuentra inscrita en el Registro de Valores bajo el No. 582 y est sujeta a la fiscalizacin de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile (SVS). Sus oficinas centrales y domicilio legal se encuentran ubicados en Rosas 1665, Santiago de Chile. Las sociedades filiales inscritas en el Registro de Valores de la SVS y el Registro de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras de Chile (SBIF) son las siguientes:
FILIAL Sodimac S.A. Plaza S.A. Banco Falabella Promotora CMR Falabella S.A. RUT 96.792.430 K 76.017.019 4 96.509.660 4 90.743.000 6 N INSCRIPCION 850 1.028 051 1092
S.A.C.I. Falabella y sus filiales (en adelante la Compaa o el Grupo) cuenta con operaciones en Chile, Argentina, Per y Colombia. El negocio de la Compaa est compuesto por la venta de una variada gama de productos incluyendo la venta al detalle de vestuario, accesorios, productos para el hogar, electrnica, de belleza y otros. Adems de la venta al por menor y por mayor de productos para la construccin y el mejoramiento del hogar, incluyendo materiales de construccin, ferretera, herramientas, accesorios para la cocina, bao, jardn y decoracin, as como alimentos a travs del formato de Supermercados, operando tambin el segmento inmobiliario a travs de la construccin, administracin, gestin, explotacin, arriendo y subarriendo de locales y espacios en centros comerciales del tipo mall, el que se caracteriza por entregar una oferta integral de bienes y servicios en centros comerciales de clase mundial, participando con los principales operadores comerciales presentes en los pases donde opera. Adems, participa en otros negocios que apoyan su negocio central como los servicios financieros (CMR, corredores de seguros y banco), y la manufactura de textiles (Mavesa, Italmod). Al 31 de diciembre de 2012 y al 31 diciembre 2011, el Grupo presenta el siguiente nmero de empleados:
PAIS Chile Per Argentina Colombia TOTAL Ejecutivos Principales: 31.12.2012 54.559 23.918 5.195 12.614 96.286 2.857 31.12.2011 49.232 20.260 4.994 10.079 84.565 2.519
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 2 Resumen de Principales Polticas Contables
2.1. Bases de Preparacin de los Estados Financieros Los presentes estados financieros consolidados de S.A.C.I. Falabella y filiales comprenden los estados de situacin financiera clasificado consolidados, los estados de resultados integrales por funcin, los estados de cambios en el patrimonio neto y de flujo de efectivo preparados utilizando el mtodo directo por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011, y sus correspondientes notas las cuales han sido preparadas y presentadas de acuerdo con Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIIF), considerando requerimientos de informacin adicionales de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile (SVS) las cuales no se contradicen a los normas NIIF. Los Estados Financieros Consolidados han sido preparados en base al costo histrico, excepto por ciertos instrumentos financieros, obligaciones de beneficios al personal y obligaciones de pagos basados en acciones, los cuales son medidos al valor justo. La preparacin de los presentes estados financieros consolidados conforme a las NIIF requiere el uso de estimaciones y supuestos crticos que afectan los montos reportados de ciertos activos y pasivos, as como tambin ciertos ingresos y gastos. Tambin exige a la Administracin que ejerza su juicio en el proceso de aplicacin de las polticas contables de la Sociedad. En el apartado 2.25 se revelan las reas que implican un mayor grado de juicio o complejidad o las reas donde los supuestos y estimaciones son significativos para los Estados Financieros Consolidados. La Compaa utiliza un criterio de presentacin mixto, separando los saldos de las empresas de giro bancario del resto del consolidado. Las empresas del grupo Falabella que tienen giro bancario y que fueron incluidas en esta separacin son: Banco Falabella Chile, Banco Falabella Per y Banco Falabella Colombia. Los Estados Financieros Consolidados de SACI Falabella correspondientes al ejercicio 2011 fueron aprobados por su Directorio en sesin celebrada el da 06 de marzo de 2012 y posteriormente presentados a consideracin de la Junta General de Accionistas celebrada con fecha 24 de abril de 2012, rgano que aprob en forma definitiva los mismos. Ciertas partidas de los estados financieros del ao anterior han sido reclasificadas con el propsito de asegurar la comparabilidad con la presentacin del ao actual. Las reclasificaciones del Estado de situacin financiera y Estado de resultados no son significativas. 2.2. Moneda de Presentacin y Moneda funcional Los Estados Financieros Consolidados son presentados en pesos Chilenos, que es la moneda funcional de la matriz S.A.C.I. Falabella y la moneda de presentacin del Grupo. Los pesos Chilenos son redondeados a los miles de Pesos ms cercanos. Cada entidad del Grupo ha determinado su propia moneda funcional de acuerdo a los requerimientos de la NIC 21 Efectos de las variaciones en las Tasas de Cambio de la Moneda Extranjera y las partidas incluidas en los estados financieros de cada entidad son medidas usando esa moneda funcional.
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76.882.200-K PLAZA SAN BERNARDO S.A. 76.034.238-6 96.791.560-2 76.677.940-9 96.538.230-5 76.099.956-3 79.990.670-8 76.883.720-1 99.564.380-4 76.299.850-5 76.044.159-7 76.020.487-0 PLAZA S. p A. PLAZA TOBALABA S.A. PLAZA VALPARASO S.A. PLAZA VESPUCIO S.A. SERVICIOS GENERALES CATEDRAL LTDA. ADMINISTRADORA PLAZA VESPUCIO S.A. DESARROLLOS E INVERSIONES INTERNACIONALES S.A. DESARROLLOS URBANOS S.A. INVERSIONES PLAZA LTDA. (EX INV. ALCAL) AUTOPLAZA S.A. AGRCOLA Y COMERCIAL RO CHAMIZA S.A.
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 96.678.300-1 79.530.610-2 96.681.010-6 76.054.094-3 76.054.151-6 78.582.500-4 96.520.050-9 76.821.330-5 0-E 79.553.230-7 96.665.150-4 78.611.350-4 A.T.C. LTDA. COMERCIALIZADORA E IMPORTADORA IMPOMAC LTDA. TRAINEEMAC S.A. INVERSIONES SODMIN S. p A. TRAINEEMAC NUEVA S.A. HOME LET S.A. HOMECENTER S.A. IMPERIAL S.A. CENTRO HOGAR SODIMAC ARGENTINA S.A. SOC. DE CRDITOS COMERCIALES LTDA. SODILOG S.A. SERVICIOS DE COBRANZA CYSER LTDA. 31-dic-12 INDIRECTO % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 60,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 31-dic-12 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 60,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 31-dic-11 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 60,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE ARGENTINA CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP ARS CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
76.007.327-K INVERSIONES VENSER DOS LTDA. 76.033.206-2 76.033.208-9 76.033.211-9 76.222.370-8 76.015.722-8 76.644.120-3 76.046.439-2 76.665.890-3 76.661.890-1 76.662.120-1 76.910.520-4 96.579.870-6 76.033.452-9 76.014.726-5 76.009.382-3 76.811.460-9 INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER UNO LTDA. INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER DOS LTDA. INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER TRES LTDA. SERVICIOS GENERALES BASCUN LTDA. ALAMEDA LTDA. APORTA LTDA. APYSER RETAIL S. p A. CALE LTDA. CERRILLOS LTDA. CERRO COLORADO LTDA. COLINA LTDA. ECOCYCSA LTDA. EL BOSQUE LTDA. ESTACIN CENTRAL LTDA. MANQUEHUE LTDA. MELIPILLA LTDA.
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 76.012.536-9 76.973.030-3 76.033.294-1 76.033.466-9 76.767.330-2 76.553.390-2 76.557.960-0 76.318.540-0 76.662.280-1 76.429.990-6 76.383.840-4 MULTIBRANDS LTDA. PUNTA ARENAS LTDA. SAN BERNARDO LTDA. SAN FERNANDO LTDA. ANTOFAGASTA CENTRO LTDA. FONTOVA LTDA. LA CALERA LTDA. LA DEHESA LTDA. LA FLORIDA LTDA. NATANIEL LTDA. PRESERTEL LTDA. 31-dic-12 INDIRECTO % 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 31-dic-12 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 31-dic-11 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
78.526.990-K OESTE LTDA. 96.811.120-5 78.839.160-9 PASEO CENTRO LTDA. PROSECHIL LTDA.
89.627.600-K PROSEGEN LTDA. 78.334.680-K PROSENOR LTDA. 77.565.820-7 78.636.190-7 76.662.220-8 76.429.790-3 76.291.110-8 PROSER LTDA. PROSEVAL LTDA. PLAZA PUENTE ALTO LTDA. PUENTE ALTO 37 LTDA. PUENTE LTDA.
76.583.290-K PUERTO ANTOFAGASTA LTDA. 77.880.500-6 78.625.160-5 77.039.380-9 77.462.160-1 77.962.250-9 SEGENGELES LTDA. SEGEBOL LTDA. SEGECOP LTDA. SEGECUR LTDA. SEGEHUECHURABA LTDA.
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 77.423.730-5 77.598.800-2 SEGEI LTDA. SEGEMONTT LTDA. 31-dic-12 INDIRECTO % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 31-dic-12 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 31-dic-11 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
78.991.740-K SEGENAN LTDA. 78.151.550-7 77.622.370-0 79.731.890-6 78.150.440-8 78.665.660-5 78.904.400-7 77.212.050-8 77.152.390-0 78.738.460-9 78.919.640-0 78.745.900-5 78.015.390-3 77.166.470-9 76.042.509-5 76.046.445-7 96.573.100-8 76.039.672-9 78.627.210-6 78.722.910-7 76.046.433-3 90.743.000-6 77.612.410-9 79.598.260-4 96.827.010-9 77.235.510-6 76.027.815-7 SEGEPRO LTDA. SEGEQUIL LTDA. SEGEQUINTA LTDA. SEGESEXTA LTDA. SEGESORNO LTDA. SEGETALCA LTDA. SEGEVALPO LTDA. TOBALABA LTDA. TRADIS LTDA. TRADISUR LTDA. TRASCIENDE LTDA. VESPUCIO LTDA. SERENA LTDA. INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER SEIS LTDA. CONFECCIONES INDUSTRIALES S. p A. MAVESA LTDA. DINALSA S. p A. HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. TOTTUS S.A. FALABELLA INVERSIONES FINANCIERAS S.A. PROMOTORA CMR FALABELLA S.A. ADESA LTDA. ADMINISTRADORA CMR FALABELLA LTDA. SERVICIOS DE EVALUACIN DE CRDITOS EVALCO LTDA. SERVICIOS DE EVALUACIONES Y COBRANZAS SEVALCO LTDA. SERVICIOS Y ASISTENCIA LIMITADA
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 76.027.825-4 78.566.830-8 96.847.200-3 77.099.010-6 76.512.060-8 78.997.060-2 PROMOCIONES Y PUBLICIDAD LIMITADA SOC. DE COBRANZAS LEGALES LEXICOM LTDA. FASPRO LTDA. SEGUROS FALABELLA CORREDORES LTDA. SOLUCIONES CREDITICIAS CMR LTDA. VIAJES FALABELLA LTDA. 31-dic-12 INDIRECTO % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 65,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 99,999 99,999 99,999 99,999 99,999 99,999 99,850 100,000 100,000 65,000 65,000 31-dic-12 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 65,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 99,999 99,999 99,999 99,999 99,999 99,999 99,850 100,000 100,000 65,000 65,000 31-dic-11 TOTAL % 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 65,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 99,999 99,999 99,999 99,999 99,999 99,999 99,850 100,000 100,000 65,000 65,000 CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE I.V. Britnicas CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE URUGUAY URUGUAY ARGENTINA ARGENTINA ARGENTINA ARGENTINA ARGENTINA ARGENTINA ARGENTINA ARGENTINA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP USD CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS COL COL COL PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
77.261.280-K FALABELLA RETAIL S.A. 76.000.935-0 96.951.230-0 77.132.070-8 0-E 77.072.750-2 76.042.371-8 96.647.930-2 76.023.147-9 76.007.317-2 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E PROMOTORA CHILENA DE CAF COLOMBIA S.A. INMOBILIARIA MALL CALAMA S.A. SOUTH AMRICA TEXTILES S. p A. SHEARVAN CORPORATE S.A. COMERCIAL MONSE LTDA. NUEVA FALABELLA INVERSIONES INTERNACIONALES S.p A. (EX INVERSIONES SERVA 2 S.A.) INVERSIONES INVERFAL PER S.p A. (EX INVERFAL S.A.) NUEVA INVERFIN S. p A. INVERCOL S. p A. INVERSORA FALKEN S.A. TEVER CORP. INVERSIONES FALABELLA ARGENTINA S.A. FALABELLA S.A. CMR ARGENTINA S.A. VIAJES FALABELLA S.A. CLAMIJU S.A. CENTRO LOGSTICO APLICADO S.A. GARCA HERMANOS Y CIA. S.A. SERVICIOS DE PERSONAL LOGSTICO S.A. INVERSIONES FALABELLA DE COLOMBIA S.A. FALABELLA COLOMBIA S.A. AGENCIA DE SEGUROS FALABELLA PRO LTDA.
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 76.075.082-4 AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO FALABELLA LTDA. ABC DE SERVICIOS S.A. FALABELLA PER S.A.A. SAGA FALABELLA S.A. HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. SODIMAC PER S.A. OPEN PLAZA S.A.C. VIAJES FALABELLA S.A. PATRIMONIO AUTNOMO S.A. FALABELLA CORREDORA DE SEGUROS S.A.C. FALABELLA SERVICIOS GENERALES S.A.C. FALACUATRO S.A.C. INMOBILIARIA KAINOS S.A.C. LOGSTICA Y DISTRIBUCIN S.A.C. INVERSIONES CORPORATIVAS BETA S.A. INVERSIONES CORPORATIVAS GAMMA S.A. HIPERPUENTE LTDA. 31-dic-12 INDIRECTO % 65,000 65,000 94,183 89.002 94,183 94,183 94,183 89,002 92,818 94,183 94,089 94,188 94,183 94,183 94,183 94,183 88,000 88,000 100,000 92,817 65,000 88,000 59,278 100,000 88,000 88,000 88,000 88,000 88,000 31-dic-12 TOTAL % 65,000 65,000 94,183 89.002 94,183 94,183 94,183 89,002 92,818 94,183 94,089 94,188 94,183 94,183 94,183 94,183 88,000 88,000 100,000 92,817 65,000 88,000 59,278 100,000 88,000 88,000 88,000 88,000 88,000 31-dic-11 TOTAL % 65,000 65,000 87,861 83,028 87,861 87,861 87,861 83,028 86,588 87,861 87,861 87,861 87,861 87,861 87,861 87,861 88,000 88,000 100,000 86,587 65,000 88,000 59,278 100,000 88,000 88,000 88,000 88,000 88,000 COLOMBIA COLOMBIA PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER CHILE CHILE CHILE PER COLOMBIA CHILE PER CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE COL COL PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN CLP CLP CLP PEN COL CLP PEN CLP CLP CLP CLP CLP CLP PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
76.080.519-K QUILLOTA LTDA 96.509.660-4 0-E 0-E 76.099.954-7 0-E 76.011.659-9 76.112.525-7 76.112.533-8 76.112.537-0 76.112.543-5 76.112.548-6 BANCO FALABELLA S.A. BANCO FALABELLA PER S.A. BANCO FALABELLA S.A. (COLOMBIA) SERVICIOS GENERALES PADRE HURTADO LTDA. SALN MOTOR PLAZA S.A. BANCO FALABELLA CORREDORES DE SEGUROS LTDA. SERVICIOS GENERALES PEALOLN LIMITADA SERVICIOS GENERALES SAN FELIPE LIMITADA SERVICIOS GENERALES VIA DEL MAR LIMITADA SERVICIOS GENERALES TALCA DOS LIMITADA SERVICIOS GENERALES LLOLLEO LIMITADA
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 76.113.257-1 0-E 76.141.045-8 76.141.046-6 76.153.987-6 76.153.976-0 SERVICIOS GENERALES CORDILLERA LIMITADA SERVICIOS INFORMTICOS FALABELLA S.A. (PER) INVERSIONES INVERFAL COLOMBIA S. p A. INVERSIONES INVERFAL ARGENTINA S. p A. ADMYSER S. p A. 31-dic-12 INDIRECTO % 100,000 92,817 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 41,495 59,278 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 88,000 94,183 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 92,818 31-dic-12 TOTAL % 100,000 92,817 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 41,495 59,278 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 88,000 94,183 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 92,818 31-dic-11 TOTAL % 100,000 86,587 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 41,495 59,278 100,000 100,000 100,000 88,000 88,000 100,000 100,000 88,000 87,861 88,000 100,000 100,000 100,000 100,000 CHILE PER CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE COLOMBIA COLOMBIA CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PER CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PER CLP PEN CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP COL COL CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP PEN CLP CLP CLP CLP CLP CLP PEN PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
CAPYSER S. p A. SEGUNDA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER 76.153.405-K UNO LTDA. SEGUNDA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER 76.153.863-2 DOS LTDA. SEGUNDA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER 76.153.864-0 TRES LTDA. TERCERA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER 76.153.572-2 UNO LTDA. TERCERA INVERSIONES Y PRESTACIONES VENSER 76.153.865-9 DOS LTDA. 0-E 0-E 76.142.721-0 76.149.373-6 76.149.308-6 76.154.299-0 76.154.491-8 76.159.664-0 76.159.684-5 76.166.215-5 0-E 76.166.208-2 76.169.826-5 0-E 0-E 76.167.965-1 76.201.304-5 0-E CENTRO COMERCIAL EL CASTILLO CARTEGENA S.A.S. MALL PLAZA COLOMBIA S.A.S. GIFT CORP. S. p A. DESRE S. p A. INVERSIONES DESRE S. p A. SERVICIOS GENERALES RANCAGUA LTDA. SERVICIOS GENERALES SANTA MARTA DE HUECHURABA LTDA. INVERSIONES DESHO S. p A. DESHO S. p A. SERVICIOS GENERALES CALAMA CENTRO LTDA. COMPAA SAN JUAN S.A.C. SERVICIOS GENERALES CALAMA MALL LTDA. SERVICIOS GENERALES COSTANERA LTDA NUEVA INVERFAL ARGENTINA S. p A. FALABELLA MOVIL S. p A. SERVICIOS LOGISTICOS SODILOG LTDA. RENTAS HOTELERAS S. p A. CONTAC CENTER FALABELLA S.A.C.
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIN RUT NOMBRE SOCIEDAD FILIAL 31-dic-12 DIRECTO % 0-E 76.212.895-0 76.232.164-5 76.232.178-5 76.232.172-6 76.232.689-2 76.240.391-9 76.233.398-8 76.254.205-6 OPEN PLAZA PUCALLPA S.A.C. SERVICIOS GENERALES BIO-BIO MALL LTDA. SERVICIOS GENERALES VICUA MACKENNA LTDA. SERVICIOS GENERALES MP TOBALABA LTDA. SERVICIOS GENERALES VITACURA LTDA. SERVICIOS GENERALES MAIP LTDA. SERVICIOS GENERALES CHILLN LTDA. SERVICIOS GENERALES MP LOS NGELES LTDA. SERVICIOS GENERALES RANCAGUA CENTRO LTDA. 31-dic-12 INDIRECTO % 94,184 88,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 88,000 31-dic-12 TOTAL % 94,184 88,000 88,000 88,000 88,000 100,000 88,000 88,000 88,000 31-dic-11 TOTAL % PER CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PEN CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP PAS DE ORIGEN MONEDA FUNCIONAL
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2.7. Informacin Financiera por Segmentos Operativos La informacin por segmentos se presenta de acuerdo a lo sealado en la NIIF 8 Segmentos de Operacin, de manera consistente con los informes internos que son regularmente revisados por la administracin del Grupo para su utilizacin en el proceso de toma de decisiones acerca de la asignacin de recursos y evaluacin del rendimiento de cada uno de los segmentos operativos. Los resultados atribuidos a regiones geogrficas se basan en la ubicacin de los respectivos negocios. A continuacin se presenta la informacin de Activos, Pasivos y Resultados por Segmentos. En Nota 35 se presentan en detalle los requisitos de informacin NIIF 8.
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Supermercados Chile
Supermercados Per
CMR Argentina
31 de Diciembre de 2012
Ingresos de las Actividades Ordinarias, Total Costos de Explotacin, Total Ingresos Financieros, No Bancarios Gastos Financieros, No Bancarios Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar, corriente Inventarios Derechos por cobrar no corrientes Propiedades, Planta y Equipo Propiedades de Inversin Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Otros pasivos financieros corrientes Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Otros pasivos financieros no corrientes Pasivos de los Segmentos, Total Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos 308.383.101 (45.078.880) 187.050.384 (77.139.292) (91.547.171) 41.090.959 130.661.142 91.154.554 190.754.845 27.961.008 446.332.847 (72.229.746) 50.526.076 (68.609.878) 26.985.114 103.360.576 (31.132.029) 23.677.261 (30.909.276) 12.942.844 232.286.272 (4.753.905) (229.688.555) 55.367.712 123.154.277 30.038.405 181.968.091 741.411.679 452.124.837 721.244.111 136.621.106 1.056.817.462 106.617.753 24.743.583 144.792.337 137.915.769 290.076.446 301.282 161.171.860 71.371.141 4.055.357 31.986.736 158.516.143 333.417 14.741.006 597.557.825 1.731.032.987 2.514.100.990 19.047.466 26.765.513 56.604.453 765.229.089 1.153.564.856 (238.542.400) 163.106.606 (332.681.652) 202.594.010 256.108.411 567.724 33.935.640 45.558.013 34.077.985 148.104.512 (14.241.641) 4.626.189 20.544.461 (24.928.110) 10.087.617 28.485.950 15.402.828 61.064.736 (5.578.075) 1.733.578 3.261.764 (5.930.594) 115.676.671 215.633.671 (186) 20.919.104 48.538.295 34.499.635 127.704.912 (33.173.645) 21.004.438 (25.751.683) 1.461.714 89.256.391 814.793.240 1.144.163.132 (818.004.689) 6.404.928 (4.630.430) 1.774.498 (14.510.127) 35.633.075 (7.612.406) 27.912.187 1.591.852.055 (1.133.748.192) 2.355.894 (11.320.299) (8.964.405) (25.057.960) 102.836.098 (19.002.215) 82.296.788 463.579.949 (354.395.749) 5.851 (865.593) (859.742) (12.528.378) 56.923 728.641 785.564 73.019.912 (12.471.545) 60.548.367 302.305.385 (181.944.111) 1.603.912 (1.904.528) (300.616) 218.911.068 (47.699.696) 2.802.282 (42.650.629) (39.848.347) (24.301.915) 115.090.770 (48.972.912) 64.789.376 446.419.338 (317.434.624) 153.517 (4.472.079) (4.318.562) (9.432.015) 36.216.836 (12.270.987) 23.945.850 247.050.588 (184.771.848) 262.026 (1.873.275) (1.611.249) (4.953.484) 14.868.540 (4.621.251) 10.247.289 415.519.507 (317.442.308) 386.277 (4.473.385) (4.087.109) (10.898.379) 15.400.005 (5.076.944) 10.323.061 12.399.645 12.266.837 (131.941) (4.585.607) (4.717.548) (2.493.284) 14.501.513 (4.121.344) 8.779.973 391.418.666 (234.092.717) 94.326 (6.927.105) (6.832.779) (6.532.681) 6.863.403 458.417 7.321.820 (189.728) 5.122.257 (1.703.366) 3.418.891 (6.680) (6.680) (171.916) (1.383.613) (3.121) (10.183.890) 44.538.987 (22.426.464) (4.178.494) (93.459) 284.961.871 (205.156.084) 421.671 (4.184.091) (3.762.420) (7.940.859) 6.912.551 (283.073) 6.629.478 13.747.275 (1.688.955) (118.732) (146.932) (265.664) (235.653) 20.248.584 (1.477.054) 13.081.738 (81.249.221) 115.315.698 (6.717.959) (14.161.694) (20.879.653) (13.837.518) 48.350.291 (10.768.001) 18.350.816 5.491.439.750 (3.691.316.361) 7.522.051 (102.202.327) (94.680.276) (133.083.897) 493.737.146 (127.197.160) Resultado antes impuestos 328.247.308
31 de Diciembre de 2012
Ingresos por intereses y reajustes, Bancarios Gastos por intereses y reajustes, Bancarios Ingresos por comisiones, Bancarios Gastos por comisiones, Bancarios Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos 174.724.190 98.829.770 61.340.615 334.894.575
(4.697.199)
(3.595.090)
(2.254.102)
(10.546.391)
19.411.709
26.379.535
12.557.565
58.348.809
Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total 882.452 2.537 (520) 1.734.104 16.954.520 512.601 20.085.694 Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Efectivo y depsitos en Bancos (bancos) Instrumentos para negociacin (bancos) Crditos y Cuentas por cobrar a clientes (bancos) Propiedades, Planta y Equipo 36.938.475 7.080.564 3.108.394 45.817.390 (74.282.195) (7.233.342) 2.634.865 (57.847.396) 53.278.897 5.087.946 40.644.179 25.366.598 101.733.084 (16.414.348) 40.220.709 (18.653.700) (11.916.391) 68.857.571 20.916.337 3.556.047 104.046.886 (741.082) (3.704.943) (807.685) 2.855.071 (6.458.723) (144.862) 1.806.117 488.163 (2.276.182) 2.414.291 586.519 43.930.323 40.625.153 104.367.246 (17.240.522) 19.068.531 (16.922.295) (2.122.335) (560.238) (776.667) 9.966.277 (880.338) 678.435 2.109.522 73.261.756 5.821.435 125.990.882 64.578.485 273.853.348 (64.303.554) (128.806.681) 32.396.981 22.392.247 (54.333.674) 135.636.671 554.711.146 763.710.346 1.448.357.171 3.254.469.725 (611.333.920) 786.399.341 (588.270.465) (121.946.927) Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Depsitos y otras captaciones a plazo (bancos) Pasivos de los Segmentos, Total Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos
(2.289.673)
(8.123.491)
(5.122.873)
(15.536.037)
17.122.036
18.256.044
7.434.692
42.812.772
46.637.657
3.776.636 80.024.503
4.932.273 36.311.126
13.420.177 69.921.153
111.502.446
198.360
4.912.662 52.154.531
1.128.229 4.333
363.445
363.445
103.907.301
94.812.680
14.894.484
213.614.465
123.214.361
42.777.024 (1.488.103)
264.032.310
13.246.521
277.278.831
176.380.026
121.357.875
(11.125.799)
177.520.530
78.810.705
286.963.029
825.109.097
256.534.256
116.368.566
1.198.011.919
1.341.619.342
325.124.537
243.633.024
1.910.376.903
26
Supermercados Chile
Supermercados Per
CMR Argentina
31 de Diciembre de 2011
Ingresos de las Actividades Ordinarias, Total Costos de Explotacin Ingresos Financieros, No Bancarios Gastos Financieros, No Bancarios Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar, corriente Inventarios Derechos por cobrar no corrientes Propiedades, Planta y Equipo Propiedades de Inversin Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Otros pasivos financieros corrientes Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Otros pasivos financieros no corrientes Pasivos de los Segmentos, Total Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos 287.034.092 (21.879.444) (19.750.629) 108.126.906 (87.396.578) 5.900.431 110.356.563 53.275.803 176.340.162 28.054.416 352.640.086 (52.396.385) 120.997.342 (45.770.732) (70.638.908) 85.095.895 (14.523.205) 19.166.614 (14.218.268) (3.316.194) 78.436.616 9.474.028 (84.615.432) 2.468.578 46.507.830 63.740.512 25.945.387 202.152.005 791.898.975 421.325.288 601.675.762 117.601.158 1.080.110.361 94.453.725 16.184.162 148.811.115 119.777.131 221.734.342 391.867 131.413.714 64.375.042 2.840.117 27.939.015 204.392.824 333.417 11.077.799 560.427.446 1.584.631.002 2.257.086.179 18.651.148 17.215.960 43.975.864 570.650.901 937.660.341 (142.443.733) 159.670.078 (168.544.075) (4.275.643) 251.677.300 579.759 38.088.508 41.776.366 23.158.874 148.095.327 (9.141.828) 469.405.518 (22.664.692) 20.121.280 7.711.832 21.375.257 20.563.662 58.608.168 (6.707.532) 231.252.129 (11.512.432) 508.955 103.860.715 188.055.550 356 18.074.209 37.680.500 41.455.280 113.735.899 (24.006.098) 383.973.396 (23.678.790) 13.065.598 795.316.294 1.073.627.343 (767.683.299) 7.284.023 (5.361.831) 1.922.192 (14.078.562) 43.761.743 (8.223.478) 35.483.886 1.393.722.623 (992.146.820) 4.118.987 (7.864.033) (3.745.046) (24.336.388) 106.447.760 (20.618.996) 84.287.433 394.707.487 (305.082.519) 103.328 (445.817) (342.489) (10.592.863) (115.826) 94.140 (21.686) 116.971.210 (21.821.059) 95.150.151 280.457.096 (139.656.297) 3.370.216 (1.080.898) 2.289.318 202.265.433 (44.492.102) 2.101.200 (46.512.364) (44.411.164) (22.309.050) 95.545.474 (13.388.593) 80.442.582 384.097.836 (269.972.208) 100.839 (3.911.637) (3.810.798) (7.548.396) 38.071.685 (12.269.580) 25.802.105 193.196.255 (142.784.922) 63.249 (1.541.978) (1.478.729) (4.803.494) 11.552.404 (3.654.195) 7.898.209 319.304.029 (245.715.151) 355.698 (3.379.918) (3.024.221) (9.082.653) 8.883.630 (2.935.378) 5.948.252 11.754.819 11.216.811 (76.814) (4.911.036) (4.987.850) (3.184.258) 10.221.557 (2.841.575) 5.672.736 356.056.874 (218.374.657) 56.136 (8.403.802) (8.347.666) (6.399.238) 9.431.408 (304.560) 9.126.848 (180.243) 931.936 (244.900) 687.036 (3.151) (3.151) (268.526) (352.835) (20.170) (8.719.630) 31.000.697 (15.504.096) (4.704.211) 193.093 228.934.581 (161.003.832) 622.632 (3.047.424) (2.424.792) (7.115.484) 9.788.908 (2.899.283) 6.889.625 10.291.163 (816.658) (409.396) (77.672) (487.068) (162.149) 12.851.159 (712.693) 7.506.594 (64.022.806) 111.098.163 (10.664.595) (14.576.261) (25.240.856) (11.670.641) 54.502.720 (9.437.886) 18.434.335 4.810.689.220 (3.180.724.494) 7.025.502 (101.117.822) (94.092.320) (121.731.945) 518.492.932 (99.278.206) 374.588.475 Gastos por intereses y reajustes, Bancarios
31 de Diciembre de 2011
Ingresos por intereses y reajustes, Bancarios 145.471.335 81.921.032 35.529.747 262.922.114
Ingresos por comisiones, Bancarios Gastos por comisiones, Bancarios Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Efectivo y depsitos en Bancos (bancos) Instrumentos para negociacin (bancos) Crditos y Cuentas por cobrar a clientes (bancos) Propiedades, Planta y Equipo Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Depsitos y otras captaciones a plazo (bancos) Pasivos de los Segmentos, Total Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos
(3.972.904)
(2.979.573)
(1.096.591)
(8.049.068)
29.896.452
26.441.800
6.998.687
63.336.939
(4.468.685)
(8.202.424)
(2.208.139)
(14.879.248)
483.166
24.573
6.443
907.325
10.721.040
445.483
12.588.030
25.427.767
18.239.376
4.790.548
48.457.691
33.155.764
1.876.608 41.522.476
3.563.628 28.399.337
11.430.491 85.692.414
118.367.519
166.847
3.568.393 42.465.072
1.179.746 1.417
498.997
498.997
87.690.120
82.304.172
8.110.934
178.105.226
161.773.489
2.097.865
163.871.354
40.129.150
106.877.632
104.212.744 18.374.549 55.507.948 36.132.328 17.254.051 3.623.766 51.023.836 (48.247.227) (11.568.822) (1.065.127.031) 5.367.913 (5.816.874)
33.407.540 (1.488.103)
1.601.517.448 5.860.274.097 110.061.027 435.741.245 683.089.986 1.344.398.152 2.915.768.600 (342.514.329) 531.873.442 (277.491.214) (250.825.861)
201.024.442
130.179.337
(27.679.402)
154.607.417
44.657.586 49.388.602
61.755.547 28.507.783 9.993.342 115.289.860 (243.397) (25.025.287) (209.564) 26.528.354 (17.306.426) (68.428) (83.419) 5.752.315 (5.788.846) 2.338.127
4.584.907 31.530.371 35.203.466 88.382.788 (11.078.766) 15.278.779 (10.997.225) 7.795.918 (8.697.024) (461.019) (4.830.417) (8.429.784) 6.672.230 (6.536.235)
585.574.183
171.404.424
77.035.453
834.014.060
1.100.051.238
252.646.558
210.452.413
1.563.150.209
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Los activos ubicados en propiedades arrendadas, obra gruesa e instalaciones, se deprecian en el plazo menor entre el contrato de arrendamiento y la vida til econmica estimada de la categora correspondiente, incluyendo las renovaciones de los contratos. Los valores residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin son revisados a cada fecha de estado de situacin financiera, y ajustados si corresponde como un cambio en estimaciones en forma prospectiva. 2.10. Propiedades de Inversin Propiedades de inversin son aquellos bienes inmuebles (terrenos y edificios) mantenidos por el Grupo para obtener beneficios econmicos derivados de su arriendo u obtener apreciacin de capital por el hecho de mantenerlos. Las propiedades de inversin y las propiedades de inversin en etapa de construccin se registran al costo y se presentan netos de su depreciacin acumulada y deterioro acumulado de valor, excepto por los terrenos los cuales no estn sujetos a depreciacin. El Grupo posee centros comerciales en los cuales mantiene tiendas propias y tiendas arrendadas a terceros. En estos casos, slo la porcin arrendada a terceras partes se considera Propiedades de Inversin, reconocindose las tiendas propias como Propiedad, Planta y Equipo en el estado de situacin financiera. El costo de adquisicin y todos los otros costos asociados a las propiedades de inversin, as como los efectos de la depreciacin y el tratamiento de las bajas de activos, se registran de la misma forma que la Propiedad, Planta y Equipo, descrita en el punto 2.9 Las vidas tiles econmicas estimadas para los principales elementos de las Propiedades de Inversin son las siguientes:
Categora Terrenos Edificios Obras Exteriores Terminaciones Instalaciones Mquinas y equipos Rango 80 aos 20 - 30 aos 20 aos 5 a 8 aos
Los valores residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin son revisados a cada fecha de estado de situacin financiera, y ajustados si corresponde como un cambio en estimaciones en forma prospectiva. 29
Sobre el valor justo de los activos netos identificables a la fecha de adquisicin. Luego del reconocimiento inicial, la plusvala es medida al costo menos cualquier prdida acumulado por deterioro. La Plusvala relacionada con adquisiciones de filiales se incluye en Plusvala y es sometida a pruebas de deterioro anuales. Para propsitos de las pruebas de deterioro, la Plusvala es asignada a las unidades generadoras de efectivo (o grupos de unidades generadoras de efectivo, o UGEs) que se espera se beneficiarn de las sinergias de una combinacin de negocios. La Plusvala relacionada con adquisiciones de participaciones en Asociadas se presenta junto con la inversin respectiva en el rubro Inversiones en Asociadas Contabilizadas por el Mtodo de la Participacin en el estado de situacin financiera, y se somete a pruebas por deterioro en conjunto con el valor de la inversin en la Asociada en el caso que existan indicadores de una potencial prdida de valor. La Compaa efecta pruebas anuales de deterioro de Plusvala requerido por la normativa contable NIIF, no identificando deterioro alguno durante los aos 2012 y 2011. 2.12. Otros Activos intangibles Los activos intangibles adquiridos separadamente son medidos al costo de adquisicin. El costo de los activos intangibles adquiridos en una combinacin de negocios es su valor justo a la fecha de adquisicin. Despus de su reconocimiento inicial, los activos intangibles son registrados al costo menos cualquier amortizacin acumulada y cualquier prdida por deterioro acumulada, si corresponde. Los activos intangibles generados internamente corresponden a software desarrollado para uso de la Compaa. Los costos asociados a desarrollo de software se capitalizan cuando se considera posible completar su desarrollo, la administracin tiene la intencin y posee la capacidad de utilizar el activo intangible en cuestin, para usarlo o venderlo, los desembolsos atribuibles al activo son factibles de valorizar y se ha determinado que el activo intangible va a generar beneficios econmicos en el futuro. Los costos de investigacin se llevan directamente a resultados. Las vidas tiles de los activos intangibles son evaluadas como definidas o indefinidas. Los activos intangibles con vidas finitas son amortizados linealmente durante la vida til econmica estimada y su deterioro es evaluado cada vez que hay una indicacin que el activo intangible puede estar deteriorado. El perodo de amortizacin y el mtodo de amortizacin de un activo intangible con vida til finita son revisados a cada 30
2.13. Deterioro de Activos No Corrientes A cada fecha de reporte la Compaa evala si existen indicadores que un activo podra estar deteriorado. Si tales indicadores existen, o el deterioro se identifica producto de las pruebas anuales de deterioro de plusvala de inversiones y activos intangibles con vida til indefinida, la Compaa realiza una estimacin del monto recuperable del activo. Cuando el valor libro de un activo excede su monto recuperable, el activo es considerado deteriorado y es disminuido a su monto recuperable. El importe recuperable es el valor razonable de un activo menos los costos para la venta o el valor de uso, el que sea mayor. 2.14. Inventarios Los inventarios se registran al costo o su valor neto realizable, el menor. Los costos incluyen el precio de compra ms los costos adicionales necesarios para traer cada producto a su actual ubicacin y condicin, netos de descuentos comerciales y otro tipo de rebajas. El valor neto realizable es el precio de venta estimado en el transcurso ordinario del negocio, menos los costos estimados para realizar la venta. El valor neto realizable tambin es medido en trminos de obsolescencia basado en las caractersticas particulares de cada tem de inventario. El costo se determina usando el mtodo promedio ponderado. 2.15. Activos disponibles para la venta y operaciones discontinuas Son clasificados como disponibles para la venta y operaciones discontinuadas los activos no corrientes cuyo valor libros se recuperar a travs de una operacin de venta y no a travs de su uso continuo. Esta condicin se considera cumplida nicamente cuando la venta es altamente probable y el activo est disponible para la venta inmediata en su estado actual. Estos activos son valorizados al menor valor entre su valor libro y el valor razonable de realizacin. 31
Al 31 de diciembre de 2012 el total de los activos presentados bajo este concepto corresponden a la filial Plaza, los cuales cumplen con los criterios establecidos en el prrafo anterior. 2.16. Instrumentos Financieros El Grupo reconoce activos financieros y pasivos financieros en el momento que asume las obligaciones o adquiere los derechos contractuales de los mismos. 2.16.1. Activos Financieros 2.16.1.1. Reconocimiento, Medicin y Baja de Activos Financieros Los activos financieros dentro del alcance de la NIC 39 Instrumentos Financieros: Reconocimiento y Medicin, son clasificados en su reconocimiento inicial como activos financieros a valor justo a travs de resultados, prstamos y cuentas por cobrar, inversiones mantenidas hasta el vencimiento o inversiones disponibles para la venta. Donde es permitido y apropiado, se reevala esta designacin al cierre de cada ejercicio financiero. Cuando los instrumentos financieros son reconocidos inicialmente, son medidos a su valor justo y los costos o ingresos directamente atribuibles a la transaccin son reconocidos en Resultados. Posteriormente, los activos financieros se miden a su valor justo, excepto por los prstamos y cuentas por cobrar y las inversiones clasificadas como mantenidas hasta el vencimiento, las cuales se miden al costo amortizado utilizando el mtodo de la tasa efectiva. El ajuste de los activos registrados a valor justo se imputa en resultados, excepto por las inversiones disponibles para la venta cuyo ajuste a mercado se reconoce en un componente separado del patrimonio, neto de los impuestos diferidos que le apliquen. Los activos financieros se dan de baja contablemente cuando los derechos a recibir flujos de efectivo derivados de los mismos han vencido o se han transferido y el Grupo ha traspasado sustancialmente todos los riesgos y beneficios derivados de su titularidad. 2.16.1.2. Efectivo y Equivalentes al Efectivo El efectivo equivalente comprende disponible en efectivo, bancos, depsitos de corto plazo con un vencimiento original de tres meses o menor y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez, fcilmente convertibles en efectivo y que estn sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor. Actividades de operacin: son las actividades que constituyen la principal fuente de ingresos y egresos ordinarios de los negocios en filiales, as como las actividades que no puedan ser calificadas como de inversin o financiamiento. Los movimientos de las actividades de operacin son determinados por el mtodo directo. Actividades de inversin: las de adquisicin, enajenacin o disposicin por otros medios de activos no corrientes y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes. Actividades de financiamiento: actividades que producen cambios en el tamao y composicin del patrimonio neto y de los pasivos de carcter financiero. 2.16.1.3. Activos pignorados como garanta sujetos a venta o a una nueva pignoracin El Estado de Situacin Financiera incluye saldos de activos financieros, prstamos, cuentas por cobrar 32
2.16.2. Pasivos Financieros 2.16.2.1. Reconocimiento, Medicin y Baja de Pasivos Financieros Todas las obligaciones y prstamos con el pblico y con instituciones financieras son inicialmente reconocidos a valor justo, netos de los costos en que se haya incurrido en la transaccin. Luego del reconocimiento inicial, las obligaciones y prstamos que devengan intereses son posteriormente medidos al costo amortizado, reconociendo en resultados cualquier mayor o menor valor en la colocacin sobre el plazo de la respectiva deuda usando el mtodo de tasa efectiva de inters, a menos que sean designados tems cubiertos en una cobertura de valor justo. La filial Promotora CMR Falabella S.A. clasifica dentro del saldo de los prstamos bancarios, operaciones financieras de cesin de crditos mercantiles conocida como confirming, las cuales consisten en obtener financiamiento bancario anticipado por las cuentas corrientes comerciales entre dichas empresas, con un costo financiero a una tasa de inters de mercado, por lo tanto, en los estados financieros esta operacin se presenta en prstamos que devengan inters. Los pasivos financieros se dan de baja contablemente cuando las obligaciones especificadas en los contratos se cancelan, expiran o son condonadas.
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IFRS 9 Instrumentos Financieros Esta Norma introduce nuevos requerimientos para la clasificacin y medicin de activos financieros, permitiendo su aplicacin anticipada. Requiere que todos los activos financieros sean clasificados en su totalidad sobre la base del modelo de negocio de la entidad para la gestin de activos financieros y las caractersticas de los flujos de caja contractuales de los activos financieros. Los activos financieros bajo esta norma son medidos ya sea a costo amortizado o valor justo. Solamente los activos financieros que sean clasificados como medidos a costo amortizado debern ser probados por deterioro. Su aplicacin es efectiva para periodos anuales que comiencen el o despus del 1 de enero 2015, se permite la adopcin anticipada. La Compaa ha evaluado los impactos de la aplicacin de la mencionada norma., concluyendo que no afectar significativamente los estados financieros. IFRS 10 Estados financieros consolidados / IAS 27 Estados financieros separados Esta Norma reemplaza la porcin de IAS 27 Estados financieros separados y consolidados que habla sobre la contabilizacin para estados financieros consolidados. Adems incluye los asuntos tratados en la SIC 12 Entidades de propsito especial. IFRS 10 establece un solo modelo de control que aplica a todas las entidades (incluyendo a entidades de propsito especial, o entidades estructuradas). Los cambios introducidos por IFRS 10 exigir significativamente a la administracin ejercer juicio profesional en la determinacin de cual entidad es controlada y que debe ser consolidada, comparado con los requerimientos de IAS 27. La Compaa ha evaluado los impactos que podra generar la aplicacin de la mencionada norma, concluyendo preliminarmente que no afectar significativamente los estados financieros. IFRS 11 Acuerdos conjuntos/ IAS 28 Inversiones en asociadas y negocios conjuntos IFRS 11 reemplaza IAS 31 Participacin en negocios conjuntos y SIC 13 Entidades controladas conjuntamente aportaciones no monetarias de los participantes. IFRS 11 utiliza alguno de los trminos que fueron usados en IAS 31, pero con diferentes significados. Mientras IAS 31 identifica 3 formas de negocios conjuntos, IFRS 11 habla solo de 2 formas de acuerdos conjuntos (joint ventures y joint operations). IFRS 11 usa el principio de control de la nueva IFRS 10 para identificar control, por lo tanto, la determinacin de si existe control conjunto puede cambiar. Adems IFRS 11 remueve la opcin de contabilizar entidades bajo 39
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 3 Efectivo y Equivalente al Efectivo
El efectivo y efectivo equivalente consolidado est formado por los siguientes conceptos:
31-Dic-12 M$ 569.292.267 196.947.322 372.344.945 31-Dic-11 M$ 407.923.303 123.038.609 284.884.694
a) b)
Total Efectivo y Equivalente al Efectivo Consolidado Efectivo y Equivalentes al Efectivo Negocio no Bancario Efectivo y Equivalentes al Efectivo Servicios Bancarios
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Informacin del Efectivo y Equivalentes al Efectivo por Moneda de los Servicios Bancarios
Moneda Pesos Chilenos Dlares Estadounidenses Nuevos Soles Peruanos Pesos Colombianos Total 31-Dic-12 M$ 261.322.183 11.501.925 84.626.353 14.894.484 372.344.945 31-Dic-11 M$ 190.830.674 19.815.542 66.127.544 8.110.934 284.884.694
Corresponde principalmente a depsitos y fondos administrados por terceros cuyo vencimiento es menor a 90 das, la diferencia de M$ 121.690.530 que se produce con la lnea de balance Instrumentos para negociacin, corresponde a Instrumentos Financieros del Banco Falabella Chile, cuyo vencimiento es mayor a 90 das.
(1) (2) Se
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 4 Otros Activos Financieros Corrientes
a) En esta categora se clasifican los siguientes activos financieros corrientes de los Negocios No Bancarios. Negocios No Bancarios
Detalle de Otros Activos Financieros Corrientes Acciones Instrumentos derivados (no cobertura) Fondos Mutuos Fondo con restriccin Recaudacin en Trnsito Provisin Recaudacin en Trnsito (1) Otros Activos Financieros - Corrientes Activos de Cobertura Total 31-Dic-12 M$ 346 492.607 7.222.749 6.910.686 25.565.686 (20.748.539) 19.443.535 7.671.081 27.114.616 31-Dic-11 M$ 346 2.007.559 4.920.017 3.675.438 21.516.116 32.119.476 7.356.702 39.476.178
La Compaa toma posicin en instrumentos financieros derivados con contrapartes que poseen un nivel mnimo de clasificacin de riesgo y que son sometidas a un anlisis crediticio previo a contratar alguna operacin. Dichos anlisis son requeridos en base a procedimientos internos establecidos por la Compaa. El tipo de instrumentos derivados contratados por la Compaa contiene parmetros de valorizacin, que son observables en el mercado. Los instrumentos utilizados corresponden a swaps de moneda y contratos forward de moneda. La Compaa posee modelos de valorizacin los cuales se aplican para determinar el valor de mercado de los derivados. La metodologa de valorizacin utilizada incluye modelos de precios utilizando clculos de valor presente. Dichos modelos requieren de datos financieros de mercado para su clculo y son obtenidos a travs de plataformas de informacin de acceso pblico y privado. La informacin requerida para el clculo incluye principalmente tipos de cambios spot y forward, y curvas de tasas de inters.
(1)
En el mes de abril de 2012, la filial Promotora CMR Falabella S.A. detect que la sociedad Cuentas Punto Com S.A. empresa controlada por CB Capitales S.A., se apropi indebidamente de M$ 20.748.539 monto correspondiente a pagos de estados de cuentas efectuados en el sitio internet miscuentas.com. Considerando la situacin financiera del Grupo Controlador de la empresa Cuentas Punto Com S.A., y consistente con las polticas y prcticas habituales de las compaas del Grupo Falabella, el directorio de Promotora CMR Falabella S.A., determin provisionar el 100% de los dineros en trnsito indebidamente apropiados. Se hace presente que los clientes de Promotora CMR Falabella S.A., nunca fueron afectados por la situacin descrita anteriormente, ya que los pagos por ellos efectuados a travs del recaudador Cuentas Punto Com S.A., fueron oportunamente abonados por CMR en sus cuentas.
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 5 Otros Activos No Financieros, Corrientes
En esta categora se clasifican los siguientes activos no financieros corrientes de los Negocios no Bancarios Negocios no Bancarios
Detalle de Otros Activos no Financieros Corrientes 31-Dic-2012 Corriente M$ 2.393.706 3.120.587 34.458.363 1.957.967 7.828.867 324.658 5.383.004 55.467.152 31-Dic-11 Corriente M$ 3.246.323 3.400.700 27.461.644 1.835.396 3.704.672 375.183 6.198.053 46.221.971
Contratos Publicitarios Arriendos Anticipados IVA Contrato mantencin sistema software Plizas de seguros Garantas de arriendo Otros Otros Activos no Financieros Corriente
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 6 Deudores Comerciales Consolidados
La composicin de los Deudores Comerciales netos de la Compaa est formado por:
31-dic-12 M$ a) Negocios No Bancarios Deudores Comerciales de Otras Cuentas por Cobrar Corrientes Derechos por Cobrar No Corrientes b) Servicios Bancarios Adeudado por Bancos Crditos y Cuentas por Cobrar a Clientes Total 1.206.369.024 177.875.284 1.712.831.227 3.097.075.535 31-dic-11 M$ 1.162.050.456 222.367.279 15.996.505 1.467.337.177 2.867.751.417
a) El detalle de los Negocios no Bancarios de los Deudores Comerciales y otras Cuentas por Cobrar Corrientes y los Derechos por Cobrar No Corrientes corresponde a: Negocios No Bancarios
Corrientes 31-dic-12 M$ 181.067.685 (5.983.335) 175.084.350 63.508.471 (6.989.711) 56.518.760 55.618.877 (1.784.452) 53.834.425 963.035.447 (42.103.958) 920.931.489 1.206.369.024 31-dic-11 M$ 159.703.859 (7.009.432) 152.694.427 55.458.725 (7.365.369) 48.093.356 44.023.221 (1.219.653) 42.803.568 953.115.108 (34.656.003) 918.459.105 1.162.050.456 No Corrientes 31-dic-12 M$ 8.490.909 8.490.909 1.767.868 (590.411) 1.177.457 3.377.563 3.377.563 172.661.663 (7.832.308) 164.829.355 177.875.284 31-dic-11 M$ 5.232.802 5.232.802 4.904.149 (1.037.386) 3.866.763 1.910.005 1.910.005 219.740.301 (8.382.592) 211.357.709 222.367.279
Deudores Comerciales Estimacin Incobrable Sub-total Deudores Comerciales, neto Documentos por Cobrar Estimacin Incobrable Sub-total Documentos por Cobrar, neto Deudores Varios Estimacin Incobrable Sub-total Deudores Varios, neto Cuentas por Cobrar Financieras Estimacin Incobrable Sub-total Cuentas por Cobrar Financieras, neto Total Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
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Crditos y Cuentas por Cobrar a Clientes Estimacin Incobrable Sub-Total Crditos y Cuentas por Cobrar Clientes, neto Adeudado por Bancos Total Cuentas por Cobrar Financieras
Los principales tipos de garantas con que cuenta el negocio bancario son: Hipotecarias, CORFO para crditos universitarios, crditos universitarios con garanta del estado (CRUGE), FOGAPE para crditos comerciales (microempresarios) e Instrumentos de oferta pblica por operaciones financieras.
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Cuentas por cobrar financieras (neto), Corriente Colocaciones de consumo Deudores por tarjetas de crdito Total - Cuentas por cobrar financieras (neto), corriente
c) La composicin de las Cuentas por Cobrar Financieras no Corrientes y sus provisiones por categora, dentro de los Derechos por Cobrar no Corrientes es la siguiente: Negocios No Bancarios
Activos antes de provisiones 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ 172.661.663 172.661.663 219.740.301 219.740.301 Provisiones constituidas 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ (7.832.308) (7.832.308) (8.382.592) (8.382.592) Total, neto 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ 164.829.355 164.829.355 211.357.709 211.357.709
Cuentas por cobrar financieras (neto), No Corriente Deudores por tarjetas de crdito Total - Cuentas por cobrar financieras (neto), No corriente
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Crdito y Cuentas por Cobrar a Clientes Colocaciones comerciales Colocaciones para la vivienda Colocaciones de consumo Deudores por tarjetas de crdito Total - Crditos y Cuentas por cobrar a Clientes
e) Anlisis De Vencimientos Al cierre de cada ejercicio, el anlisis por antigedad de los Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Corrientes y de los Derechos por Cobrar No Corrientes son los siguientes: Negocios No Bancarios
Vencidos 30 das 141.877.115 140.564.742 30-60 das 38.664.704 43.092.775 60-90 das 18.612.056 20.215.108 90-120 das 12.538.198 14.396.057 >120 das 30.414.696 34.016.799
31-dic-11 31-dic-12
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31-dic-11 31-dic-12
El grupo utiliza modelos (como por ejemplo Behaviour Scoring) para clasificar el riesgo de cada uno de los clientes. De acuerdo a las acciones que se toman sobre la cartera se usan distintos grupos de puntaje. Adems, se efectan revisiones permanentes a toda la cartera de clientes sobre su situacin de comportamiento externo (Protestos y Morosidades).
51
f.1.1) Tarjeta CMR Falabella A travs de este nico producto la empresa otorga al cliente una lnea de crdito que admite las siguientes modalidades de uso: a. Como medio de pago de bienes o servicios en comercios o entidades afiliadas y pago automtico de cuentas. En esta modalidad el cliente titular de una tarjeta CMR Falabella y los adicionales autorizados por l, pueden efectuar compras, pagar servicios o suscribir pagos automticos de cuentas en los establecimientos comerciales afiliados por CMR, como Falabella, Sodimac, Tottus, Copec, Mc Donald, Fasa, Cruz Verde, etc. Los clientes que poseen una tarjeta CMR Falabella Visa tienen las mismas modalidades de uso mencionadas anteriormente, accediendo a una red de comercios ms amplia, considerando que la afiliacin de los comercios la realiza Transbank o bien Visa Internacional. b. Para efectuar giros en dinero. En esta modalidad el cliente puede utilizar su tarjeta CMR Falabella para efectuar avances en efectivo, en las cajas de los comercios habilitados para tales efectos, en la red de cajeros automticos Red F y Redbanc y por intermedio de transferencias electrnicas donde los dineros son depositados directamente en la cuenta que el cliente indica. Esta modalidad tiene algunas limitaciones de montos de acuerdo a los lugares de dispensacin y de acuerdo a los modelos de riesgo aplicados a los clientes. Los tipos de tarjeta son los siguientes: i) Tarjeta CMR Falabella Cuotas Pactadas: En este sistema, el cliente elige en cada operacin el nmero de cuotas en que desea pagar entre 1 y 48 meses. Los plazos de compra en meses estn relacionados con el tipo de bien adquirido o la clase de servicio pagado. Es as como por ejemplo, para compras de vestuario, supermercados y bencina, se establecen plazos no superiores a los 12 meses. Tratndose de bienes de aquellos catalogados como durables, los 52
En Chile las condiciones generales para ser cliente son: ser ciudadano del pas o extranjero con residencia definitiva, tener ms de 18 aos, tener un domicilio estable, tener un ingreso mnimo (que puede variar pero siempre es mayor al salario mnimo legal) y no registrar protestos o morosidades. Las personas que estn interesadas en obtener una tarjeta de crdito CMR Falabella, tienen que llenar una solicitud de crdito y entregarla en las oficinas de la empresa para que sea cursada. Esta solicitud es procesada en las oficinas de CMR que cuentan con la estructura de evaluacin, y pasan por diferentes etapas como comprobacin de antecedentes, revisin de protestos y morosidades, aplicacin del modelo de application score (modelo matemtico en base a variables disponibles de los solicitantes de tarjeta, que otorga un puntaje de riesgo y un cupo de crdito de acuerdo a los ingresos). Finalmente los evaluadores de crdito con todos los antecedentes mencionados anteriormente a la vista, aprueban, rechazan, o piden mayores antecedentes del solicitante. Al cliente, titular de la tarjeta de crdito CMR Falabella se le asigna un cupo inicial el que es distribuido entre las modalidades de uso sealadas anteriormente, de acuerdo a los ingresos y riesgos de cada cliente. Los cupos asignados se informan mensualmente en el estado de cuenta. La empresa no distingue, para efectos de las polticas de otorgamiento de crdito, en qu comercio ser utilizada la tarjeta de crdito CMR Falabella. En cuanto a los aumentos de cupo, en la medida que el cliente va cumpliendo con sus compromisos de pago y demuestra buen comportamiento externo, el cupo inicial otorgado puede ser aumentado a peticin del cliente en cualquier oficina de CMR Falabella del pas o por intermedio de los canales Call Center o Internet. Tambin el cupo puede ser aumentado mediante un ofrecimiento de la empresa al cliente, el cual puede aceptarlo o rechazarlo de acuerdo a su conveniencia. Los parmetros especficos para asignacin y aumentos de cupos constituyen informacin reservada de la compaa, pero se trata de mantener el equilibrio entre las necesidades de uso de los clientes y sus reales 53
f.1.2) Repactaciones Corresponde al cambio de la estructura de la deuda para cuentas que tengan entre 1 da de atraso y hasta antes del castigo (a los 6 meses de atraso). Despus de los 6 meses de atraso, al estar la cuenta castigada, no se efectan repactaciones. Para efectuar estas operaciones se deben cumplir las siguientes condiciones: i) ii) Cuentas hasta 14 das de atraso: no requieren abono obligatorio. Cuentas entre 15 das y 6 meses de atraso: requieren abonar obligatoriamente un porcentaje del total de la deuda.
En los casos i) y ii), para efectuar una segunda operacin de este tipo, es necesario haber pagado efectivamente un monto adicional a lo efectivamente pagado en la operacin anterior. No existe un plazo mnimo entre operaciones de este tipo, ni un nmero mximo de repactaciones, porque la exigencia de abonos constituye una limitacin de riesgo. 55
f.1.3) Refinanciamiento Denominamos refinanciamiento al cambio de estructura de la deuda para cuentas al da. No requieren abono obligatorio y para hacer una segunda operacin del mismo tipo se requiere haber pagado efectivamente un porcentaje de la operacin anterior. No tiene limitaciones de plazo entre refinanciamientos ni nmero mximo.
f.1.4) Provisiones La Sociedad registra provisiones por incobrabilidad sobre sus colocaciones basado en los requerimientos de la NIC 39. La provisin se calcula basndose en la estimacin de las prdidas incurridas derivada de la incapacidad de los clientes de efectuar los pagos contractuales de los prstamos otorgados. La estimacin de prdidas incurridas se calcula utilizando estadsticas histricas de comportamiento de pago y mora, ajustadas por las circunstancias de los mercados donde opera la Sociedad, si corresponde. Conforme a lo anterior, la Sociedad utiliza factores fijos por cada ejercicio anual, los que pueden ser modificados al inicio de cada nuevo ejercicio o en forma interina, si las fluctuaciones son relevantes. La Sociedad realiza un clculo mvil mensual, de manera de monitorear cambios en las circunstancias de mercado que determinen un ajuste anticipado de los factores de clculo de provisin por tramo.
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Tramos de Morosidad Al da 1 a 30 das 31 a 60 das 61 a 90 das 91 a 120 das 121 a 150 das 151 a 180 das CMR Argentina
Tramos de Morosidad Al da 1 a 30 das 31 a 60 das 61 a 90 das 91 a 120 das 121 a 150 das 151 a 180 das Patrimonio Autnomo Per
Cartera Dic-12 % de Prdida promedio No Repactada 0,31% 1,93% 14,92% 36,87% 65,17% 92,83% 100,00%
Tramos de Morosidad Al da 1 a 30 das 31 a 60 das 61 a 90 das 91 a 120 das 121 a 150 das 151 a 180 das
Cartera Dic-12 % de Prdida promedio No Repactada 2,89% 3,35% 25,54% 60,00% 60,00% 100,00% 100,00%
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f.1.5) Castigos Los prstamos por cobrar son castigados al cumplirse entre 150 a 180 das de mora despus del vencimiento. La recuperacin de castigos pasa por diferentes acciones de cobranza que se encarga a empresas de cobranzas especializadas, las que ocupan medios como telfono, cartas, cobradores de terreno, y procesos judiciales. Para los efectos de cobranzas, no hay distincin entre la cartera securitizada o no securitizada, considerando que CMR Falabella es el administrador de la cartera securitizada.
f.1.6)
Total provisin cartera no repactada Total provisin cartera repactada Total castigos del perodo Total recuperos del perodo CMR Argentina dic-12 M$ Total provisin cartera no repactada Total provisin cartera repactada Total castigos del perodo Total recuperos del perodo Patrimonio Autnomo Per dic-12 M$ Total provisin cartera no repactada Total provisin cartera repactada Total castigos del perodo Total recuperos del perodo
dic-11 M$ 2.436.572 395.488 4.410.886 790.424 dic-11 M$ 123.460 8.554 27.892 196.979 4.872 1.517 2.063.172 139.198 1.710.355 689.031
58
59
60
61
62
Promotora CMR y Soluciones Crediticias ndice de Riesgo Dic-12 % Castigo/Cartera Total 9,65%
CMR Argentina ndice de Riesgo Dic-12 Patrimonio Autnomo Per ndice de Riesgo Dic-12 % Castigo/Cartera Total 0,82% % Castigo/Cartera Total 3,74%
f.5)
Las cuentas por cobrar financieras que no estn en mora corresponden a clientes de diferentes segmentos socioeconmicos que se encuentran al da en sus obligaciones crediticias. Esta cartera tiene una esperanza de recuperacin sobre el 99%, por tanto, el riesgo asociado es significativamente bajo. La Sociedad realiza una provisin por incobrabilidad de los clientes que se encuentran al da, la que representa la probabilidad de mora y deterioro estadstica de esta cartera. Cambios en la provisin por deterioro El siguiente cuadro muestra la evolucin anual de las provisiones por deterioro de la cartera de incobrabilidad de la Compaa de los Negocios No Bancarios: Negocios no Bancarios
Deterioro por separado Corriente No Corriente M$ M$ 15.594.454 1.037.386 6.550.333 ( 5.397.330) (1.899.501) ( 446.975) ( 90.458) 14.757.498 590.411 16.879.254 637.793 7.179.591 399.593 ( 8.030.939) ( 455.285) 21.833 15.594.454 1.037.386 Deterioro por grupo Corriente No Corriente M$ M$ 34.656.003 8.382.592 17.625.025 3.221.784 ( 10.171.036) ( 3.772.068) ( 6.034) 42.103.958 7.832.308 25.674.078 6.854.653 20.096.630 3.750.402 ( 10.958.349) ( 2.180.198) ( 278.005) ( 42.265) 121.649 34.656.003 8.382.592 Total M$ 59.670.435 27.397.142 (19.340.434) (2.346.476) ( 96.492) 65.284.175 50.045.778 31.426.216 ( 21.169.486) ( 775.555) 143.482 59.670.435
g)
Cambios en la provisin por deterioro - Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar Saldo al 01 de enero de 2012 Gasto por el perodo Importe utilizado (menos) Reverso de importes no utilizados Ajuste de conversin Saldo al 31 de diciembre de 2012 Saldo al 01 de enero de 2011 Gasto por el perodo Importe utilizado (menos) Reverso de importes no utilizados Ajuste de conversin Saldo al 31 de diciembre de 2011
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Cambios en la provisin por deterioro - Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar Saldo al 01 de enero de 2012 Gasto por el perodo Importe utilizado (menos) Reverso de importes no utilizados Saldo al 31 de diciembre de 2012 Saldo al 01 de enero de 2011 Gasto por el perodo Importe utilizado (menos) Reverso de importes no utilizados Saldo al 31 de diciembre de 2011
La Sociedad no se encuentra expuesta a riesgos asociados a concentraciones de crdito, Esta situacin se explica principalmente por la atomizacin de la cartera de clientes que posee S.A.C.I. Falabella y sus filiales al 31 de diciembre de 2012 y 2011. La Compaa mantiene ciertos activos financieros como garanta del cumplimiento de obligaciones bancarias y no bancarias contradas con el pblico, de tal forma, que los flujos de efectivo asociados del grupo deben ser destinados nicamente a liquidar las respectivas obligaciones, al 31 de diciembre de 2012 este monto asciende a M$184.664.529 y al 31 de diciembre de 2011 el monto asciende a M$209.317.833.-
h) Estimacin Deudores Incobrables de Deudores Comerciales, Documentos por Cobrar y Deudores Varios. La Compaa efecta provisiones sobre las deudas morosas dependiendo del tipo de deuda si estn documentadas o no, con un rango que vara desde los 30 das de mora para las no documentadas hasta los 120 das de mora para las documentadas. Las estimaciones de incobrabilidad se realizan agrupando los deudores y adicionalmente se realizan anlisis individuales para aquellos casos importantes o en los cuales se tengan conocimientos de riesgo adicionales.
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 7 Cuentas por Cobrar y Pagar a Entidades Relacionadas
a) Documentos y Cuentas por Cobrar
RUT Sociedad 82995700-0 0-E 76177760-2 76762740-8 96955560-3 93061000-3 79757460-0 77693700-2 79952350-7 96545450-0 96812780 -2 0-E Nombre Sociedad DERCOCENTER S.A. SODIMAC COLOMBIA S.A. MEGEVE CONSULTING S.A. SOC. COMERCIALIZADORA DE REPUESTOS S.A. HALDEMAN MINING COMPANY S.A. INDUSTRIA AUTOMOTRIZ FRANCOMECANICA S.A. AGRICOLA ANCALI LTDA. INVERSIONES E INMOBILIARIA MONTE DE ASIS LTDA. RED TELEVISIVA MEGAVISION S.A. DERCOMAQ S.A. FRIOPAC S.A. OTRAS SOCIEDADES TOTAL Pas Origen CHILE COLOMBIA CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE Naturaleza Relacin DIRECTOR RELACIONADO ASOCIADA DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO Corriente 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ 114.256 200.462 1.244.655 477.379 27.842 23.579 21.445 7.367 12.385 1.074 10.654 15.787 47.255 64.814 136.334 18.528 15.685 9.216 74.224 114.602 1.731.157 906.386 No Corriente 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ 152.885 375.638 152.885 375.638 Tipo Moneda CLP COL
Al 31 de diciembre de 2012, la Compaa ha evaluado la recuperabilidad de las cuentas por cobrar a entidades relacionadas. Producto de esta evaluacin no se han identificado probabilidad de no cumplimiento por lo que no se ha registrado provisiones de incobrabilidad. Documentos y Cuentas por Pagar
RUT Sociedad 94141000-6 0-E 96577470-K 95946000-0 96812780 -2 78318330-7 78057000-8 0-E Nombre Sociedad DERCO S.A. AVENTURA PLAZA S.A. ITALMOD S.A. SOCIEDAD INMOBILIARIA SAN BERNARDO S.A. FRIOPAC S.A. TRICOLOR S.A. SOTRASER S.A. OTRAS SOCIEDADES TOTAL Pas Origen CHILE PER CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE Naturaleza Relacin DIRECTOR RELACIONADO ASOCIADA ASOCIADA DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO Corriente 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ 1.383.636 1.007.650 331.223 371.155 395.858 242.794 142.783 134.449 6.084 581.901 165.460 62.748 313.091 106.757 2.738.135 2.507.454 No Corriente 31-dic-12 31-dic-11 M$ M$ Tipo Moneda CLP PEN CLP CLP CLP CLP CLP CLP
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RUT
Sociedad
Relacin
Pas
Tipo de Transaccin
0-E 0-E 78264630-3 96550660-8 94141000-6 94141000-6 94141000-6 94141000-6 82995700-0 96545450-0 96545450-0 96545450-0 96955560-3 78391700-9 77072500-3 86899700-1 77693700-2 77693970-6 96577470-K 96577470-K 96577470-K 95946000-0 0-E 0-E 78057000-8 78057000-8 78057000-8 78318330-7 78318330-7 78318330-7
AVENTURA PLAZA S.A. AVENTURA PLAZA S.A. COMERCIAL E INVERSIONES NEVADA LTDA. CONSTRUCTORA SANTA MARIA S.A. DERCO S.A. DERCO S.A. DERCO S.A. DERCO S.A. DERCOCENTER S.A. DERCOMAQ S.A. DERCOMAQ S.A. DERCOMAQ S.A. HALDEMAN MINING COMPANY S.A. INMOBILIARIA E INVERSIONES SANTA CLARA LTDA. SOCIEDAD DE RENTAS COMERCIALES INMOBILIARIA PRODECO S.A. INVERSIONES E INMOBILIARIA MONTE DE ASIS LTDA. INVERSIONES E INMOBILIARIA SAN FRANCISCO DE EL MONTE LTDA. ITALMOD S.A. ITALMOD S.A. ITALMOD S.A. SOCIEDAD INMOBILIARIA SAN BERNARDO S.A. SODIMAC COLOMBIA S.A. SODIMAC COLOMBIA S.A. SOTRASER S.A. SOTRASER S.A. SOTRASER S.A. TRICOLOR S.A. TRICOLOR S.A. TRICOLOR S.A.
ASOCIADA ASOCIADA DIRECTOR RELACIONADO ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO PROPIETARIOS COMUNES ACCIONISTAS COMUNES PROPIETARIOS COMUNES PROPIETARIOS COMUNES ASOCIADA ASOCIADA ASOCIADA ACCIONISTAS COMUNES ASOCIADA ASOCIADA DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO DIRECTOR RELACIONADO
PER PER CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE COLOMBIA COLOMBIA CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE
ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES VENTA DE PRODUCTOS ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES VENTA DE PRODUCTOS COMPRA DE PRODUCTOS SERVICIOS DE TRANSPORTE VENTA DE PRODUCTOS ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES MANTENCIN MAQUINARIA/EQUIPOS VENTA DE PRODUCTOS ARRIENDO DE GRAS VENTA DE PRODUCTOS ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES COMPRA DE PRODUCTOS ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES PROMOCIONES ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES SERVICIOS COMPUTACIONALES VENTA DE PRODUCTOS COMPRA DE PRODUCTOS SERVICIOS DE TRANSPORTE VENTA DE PRODUCTOS COMPRA DE PRODUCTOS PROMOCIONES SERVICIOS DE TRANSPORTE
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 8 Inventarios
El detalle de los inventarios es el siguiente:
Detalle Inventario Materias primas Productos para la venta Productos en proceso Materiales, envases y repuestos Mercaderas en trnsito Total Inventarios 31-Dic-12 M$ 2.015.697 645.365.471 1.202.918 2.730.029 111.078.525 762.392.640 31-Dic-11 M$ 1.313.713 579.188.173 914.290 2.238.033 92.114.941 675.769.150
Durante el perodo terminado al 31 de diciembre de 2012, la Compaa reconoci M$ 3.678.045.989 de inventarios como costo de venta (M$ 3.234.702.936 al 31 de diciembre de 2011). Adems, por concepto de acortamiento, realizacin y obsolescencia, se reconoci en resultados provisiones por M$ 40.684.252 a diciembre 2012 (M$ 32.274.099 para diciembre 2011). La Compaa no presenta inventarios entregados en garanta que deban ser reveladas a diciembre 2012 y 2011.
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 9 Activos y Pasivos por Impuestos Corrientes de Negocios no Bancarios y Servicios Bancarios
Activos por impuestos corrientes Negocios no Bancarios
31-Dic-12 M$ 16.977.095 3.471.688 891.807 20.108.575 3.519.091 282.630 45.250.886 31-Dic-11 M$ 12.169.359 2.966.913 384.455 18.679.114 3.357.110 160.137 37.717.088
P.P.M. Obligatorios (saldo neto de impuestos a la renta) P.P.M. Adicionales P.P.M. por Crdito de Utilidades Absorbidas Impuesto a la Renta por Recuperar Contribucin de Bs. Races y Ley Austral, Arica Otros Impuestos por Recuperar Totales
Provisin de Impuesto a la Renta Corriente Neto P.P.M. Obligatorio Pagado Provisin de Impuesto nico del 35% (Gastos Rechazados) P.P.M. por pagar Impuesto Ley de Timbres y Estampillas Otros Impuestos por Pagar Totales
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 10 Impuestos a las Ganancias e Impuestos Diferidos
a) El gasto/beneficio por impuestos a las ganancias al 31 de diciembre de 2012 y 2011 no bancario y servicios bancarios se compone como sigue: Negocios no Bancarios
01-ene-12 31-dic-12 Impuestos a la Renta Gasto tributario corriente (provisin impuesto) Ajuste gasto tributario (ejercicio anterior) Beneficio tributario por prdidas tributarias Otros cargos o abonos a la cuenta Gastos por impuesto corriente, neto, total Gasto Diferido (Ingreso) por Impuestos Relativos a Diferencias Temporarias Gasto (Beneficio) tributario por prdidas tributarias Gasto Diferido (Ingreso) por Impuestos Relativo a Cambios de la Tasa Impositiva o Nuevas Tasas Otro Gasto (Beneficio) por Impuesto Diferido Gasto (Beneficio) por impuesto diferido, neto, total Total M$ 101.897.724 1.601.096 (2.426.241) (1.247.678) 99.824.901 (5.390.135) 567.785 30.171.727 2.022.882 27.372.259 127.197.160 01-ene-11 31-dic-11 M$ 108.819.582 (338.122) (1.421.393) (88.788) 106.971.279 (7.258.095) 965.579 50.766 (1.451.323) (7.693.073) 99.278.206
Servicios Bancarios
01-ene-12 31-dic-12 Impuestos a la Renta Gasto tributario corriente (provisin impuesto) Ajuste gasto tributario (ejercicio anterior) Gastos por impuesto corriente, neto, total Gasto Diferido (Ingreso) por Impuestos Relativos a Diferencias Temporarias Gasto Diferido (Ingreso) por Impuestos Relativo a Cambios de la Tasa Impositiva o Nuevas Tasas Gasto (Beneficio) por impuesto diferido, neto, total Total M$ 18.493.342 (63.804) 18.429.538 (2.621.537) (271.964) (2.893.501) 15.536.037 01-ene-11 31-dic-11 M$ 14.495.512 (209.032) 14.286.480 592.768 592.768 14.879.248
70
(1)
La ley N 20.630 publicada en el Diario Oficial con fecha 27 de septiembre de 2012, que perfecciona la legislacin tributaria y financia la reforma educacional, establece modificaciones al artculo 20 de la Ley sobre Impuesto a la Renta estableciendo de manera permanente la tasa de impuesto de primera categora en un 20% para las rentas del ao 2012 y posteriores. Adems, la NIC N 12 seala que los activos y pasivos por impuestos diferidos deben medirse empleando las tasas fiscales que se esperan sean de aplicacin en el periodo en que el activo se realice o el pasivo se cancele, basndose en las tasas (y leyes fiscales) que al final del periodo, hayan sido aprobadas o prcticamente terminado el proceso de aprobacin. El Gasto por Impuesto a las Ganancias en el Estado de Resultados acumulado al mes de diciembre de 2012 es de M$127.197.160 para el rubro no bancario, en tanto para el rubro bancario alcanz la cifra de M$15.536.037, ascendente en conjunto a M$ 142.733.197, ambos montos reflejados en las Notas de Impuesto a las Ganancias e Impuestos Diferidos. El efecto en el gasto por Impuesto a las Ganancias para el rubro no bancario, afectados por la Reforma Tributaria es de M$ 30.171.727, relacionado principalmente al impuesto diferido de los montos de adopcin al momento de implementar IFRS. El efecto por la Reforma Tributaria para el rubro bancario corresponde a un ingreso de M$ 271.964, lo que en trminos netos entre rubro bancario y no bancario refleja un gasto por M$ 29.899.763.-
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Servicios Bancarios
Resultado antes de impuesto por la tasa Impositiva Legal de Chile (20%) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO POR LA TASA IMPOSITIVA LEGAL DE CHILE (20%) Efecto la Tasa Impositiva de Tasas de Otras Jurisdicciones (Efecto de tasa local vs tasa Chile de 20%) Efecto en Tasa Impositiva de Ingresos No Imponibles Efecto en Tasa Impositiva de Gastos No Deducibles Efecto de Impuesto provisionado en Exceso en un Periodo Anterior Otro Incremento (Decrementos) AJUSTES A LA TASA IMPOSITIVA LEGAL, TOTAL GASTO (BENEFICIO) IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO TASA IMPOSITIVA EFECTIVA Al 31 de Diciembre de 2012 M$ 11.669.762 575.148 (72.689) 1.460.455 (63.803) 1.967.164 3.866.275 15.536.037 % 20,00 0,99 (0,12) 2,50 (0,11) 3,37 6,63 26,63 26,63 Al 31 de Diciembre de 2011 M$ 12.667.388 67.280 (99.799) 1.202.692 (209.031) 1.250.718 2.211.860 14.879.248 % 20,00 0,11 (0,16) 1,90 (0,33) 1,97 3,49 23,49 23,49
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Activos en leasing Amortizacin intangibles Diferencia valorizacin en activos fijos Diferencias en valorizacin de inventarios Gastos anticipados activados Indemnizacin por aos de servicio Ingresos diferidos Perdidas tributarias de arrastre Provisin de deudores incobrables Provisin de obsolescencia Provisin de realizacin Provisin de vacaciones Otras provisiones Instrumentos derivados Siniestros por recuperar Otros Totales Saldo neto
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Al 31 de Diciembre de 2012 Conceptos - Estado de Situacin Financiera Amortizacin intangibles Diferencia valorizacin en activos fijos Gastos anticipados activados Instrumentos derivados Provisin de deudores incobrables Provisin de vacaciones Provisiones de gastos no aceptados Otros Totales Saldo neto Diferido Activo M$ 10.531.189 552.861 1.422.853 21.124 12.528.027 6.558.411 Diferido Pasivo M$ 1.304.104 3.829.452 24.132 811.928 5.969.616
Al 31 de Diciembre de 2011 Diferido Activo M$ 6.914.608 483.468 2.309.874 17.253 9.725.203 3.707.819 Diferido Pasivo M$ 1.195.175 3.544.295 36.388 1.241.526 6.017.384
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Servicios Bancarios
Saldo neto segn cuadros presentados ms arriba Activos por impuestos diferidos Pasivos por impuestos diferidos Total 31-dic-12 11.552.465 4.994.054 6.558.411 31-dic-11 8.765.431 5.057.612 3.707.819
75
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 11 Inversiones en Asociadas
a) Inversiones en Asociadas Negocios no Bancarios A continuacin se presenta la informacin respecto de las inversiones que posee la Compaa en Asociadas de negocios no bancarios en forma directa e indirecta al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, adems de los resultados reconocidos a diciembre 2012 y 2011:
Sociedad Pas de origen Moneda funcional 31/12/2012 porcentaje de participacin % 49,00% 60,00% 50,00% 33,70% 31/12/2011 porcentaje de participacin % 49,00% 60,00% 50,00% 33,70% 31/12/2012 Valor en Libros M$ 73.261.756 56.259.021 5.821.435 294.459 135.636.671 31/12/2011 Valor en Libros M$ 49.388.602 55.068.665 5.308.834 294.926 110.061.027 31/12/2012 Resultado del ejercicio M$ 16.954.520 2.604.181 512.601 14.392 20.085.694 31/12/2011 Resultado del ejercicio M$ 10.721.040 1.407.512 445.483 13.995 12.588.030
Sodimac Colombia S.A. Aventura Plaza S.A. (1) Italmod S.A. Inmobiliaria Cervantes S.A. Total
(1)
La compaa posee directa e indirectamente el 60% de participacin en Aventura Plaza S.A. (49% de participacin efectiva). Esta sociedad ha sido registrada como asociada por el mtodo de la participacin y no como una filial, debido a que la Compaa no posee control sobre sus actividades operacionales y financieras por acuerdo entre sus accionistas.
b) Inversiones en Asociadas Negocios Bancarios A continuacin se presenta la informacin respecto de las inversiones que posee la Compaa en Asociadas del negocio bancario en forma directa e indirecta al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, adems de los resultados reconocidos a diciembre 2012 y 2011:
Sociedad Pas de origen Per Total Moneda funcional PEN 31/12/2012 porcentaje de participacin % 20,19% 31/12/2011 porcentaje de participacin % 20,19% 31/12/2012 Valor en Libros M$ 1.900.837 1.900.837 31/12/2011 Valor en Libros M$ 2.018.986 2.018.986 31/12/2012 Resultado del ejercicio M$ 363.445 363.445 31/12/2011 Resultado del ejercicio M$ 498.997 498.997
Unibanca S.A.
76
Asociada Sodimac Colombia S.A. Aventura Plaza S.A. Unibanca S.A. Italmod S.A. Inmobiliaria Cervantes S.A. Total
Asociada Sodimac Colombia S.A. Aventura Plaza S.A. Unibanca S.A. Italmod S.A. Inmobiliaria Cervantes S.A. Total
Informacin al 31 de Diciembre de 2011 Total Activos Total Activos Total Pasivos Corrientes No Corrientes Corrientes M$ M$ M$ 135.759.158 203.559.105 154.013.273 10.888.586 155.941.821 6.862.845 6.975.450 4.243.230 1.219.245 11.273.431 3.657.298 3.744.892 91.788 437.149 92.412 164.988.413 367.838.603 165.932.667
Informacin al 31 de Diciembre de 2011 Ingresos Resultado del Ejercicio M$ M$ 524.714.099 21.879.673 15.808.411 2.345.853 2.815.760 2.471.383 16.875.380 890.966 51.058 41.528 560.264.708 27.629.403
77
Los movimientos de inversiones en asociadas por el perodo terminado al 31 de diciembre de 2011, son los siguientes:
Variacin Inversiones en Asociadas Saldo inicial al 31 de diciembre de 2010 Participacin en Ganancia (Prdida), Inversiones en Asociadas ao 2011 Dividendos recibidos, Inversiones en Asociadas ao 2011 Aportes de Inversin Ajuste de Conversin y Otras Reservas Total cambio entidades asociadas Saldo final inversiones en asociadas Mtodo de participacin al 31 de diciembre de 2011 Negocios No Bancarios M$ 80.967.256 12.588.030 (2.763.158) 8.853.264 10.415.635 29.093.771 110.061.027 Negocios Bancarios M$ 1.543.659 498.997 (23.670) 475.327 2.018.986 Total Consolidado M$ 82.510.915 13.087.027 (2.763.158) 8.853.264 10.391.965 29.569.098 112.080.013
No existen restricciones significativas para el reparto de dividendos y la cancelacin de deudas por parte de las asociadas, por asuntos regulatorios o relacionados con compromiso de deuda de las mismas.
78
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 12 Activos Intangibles
Activos Intangibles distintos de la Plusvala no bancarios a) El detalle de los Activos intangibles de los Negocios no Bancarios, es el siguiente: Negocios no Bancarios
31-Dic-12 M$ 51.592.009 112.880.902 164.472.911 31-Dic-11 M$ 44.724.111 112.880.902 157.605.013
Activos intangibles, neto Activos intangibles de vida til definida, neto Activos intangibles de vida til indefinida Total Intangibles, Neto
a.1) La composicin de los Activos Intangibles de los Negocios no Bancarios es el siguiente: Negocios no Bancarios
31-Dic-12 M$ Desarrollo interno de software Licencias y programas informticos Patentes, marcas registradas y otros derechos Otros activos intangibles identificables Marcas comerciales (vida til indefinida) Sub total Amortizacin acumulada (menos) Total, neto 37.961.478 59.317.101 3.225.353 4.966.638 112.880.902 218.351.472 (53.878.561) 164.472.911 31-Dic-11 M$ 28.143.550 50.614.919 3.846.397 4.136.003 112.880.902 199.621.771 (42.016.758) 157.605.013
a.2) Los activos intangibles de vida til indefinida corresponde a: Negocios no Bancarios
Activos Intangibles Identificables Individualmente Significativos Marca Comercial Sodimac Marca Comercial Imperial Total Perodo de amortizacin restante Indefinido Indefinido 31-Dic-12 M$ 110.641.102 2.239.800 112.880.902 31-Dic-11 M$ 110.641.102 2.239.800 112.880.902
79
Saldo Bruto
Saldo al 31-Dic-11 Adiciones por desarrollo interno Adiciones por compra Reclasificacin Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-2012
Amortizacin
Saldo al 31-Dic-11 Amortizacin del ejercicio Reclasificacin Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-2012 Valor contable, neto al 31-Dic-2011 Valor contable, neto al 31-Dic-2012
80
Saldo Bruto Saldo al 31-Dic-10 Adiciones por desarrollo interno Adiciones por compra Retiros Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-11
Amortizacin Saldo al 31-Dic-10 Amortizacin del ejercicio Deterioro de valor Retiros Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-11 Valor contable, neto al 31-Dic-10 Valor contable, neto al 31-Dic-11
81
Desarrollo interno de software Licencias y programas informticos Sub total Amortizacin acumulada (menos) Total, neto
b.2) Los movimientos en Activos Intangibles de los Servicios Bancarios a diciembre 2012 corresponden a: Servicios Bancarios
Saldo Bruto Desarrollo interno de Software M$ 20.402.814 3.971.353 (155.764) 24.218.403 Desarrollo interno de Software M$ 11.813.688 3.315.549 (80.190) 15.049.047 8.589.126 9.169.356 Licencias y programas informticos M$ 4.784.090 1.321.448 (65.250) 6.040.288 Licencias y programas informticos M$ 2.378.800 839.463 (36.942) 3.181.321 2.405.290 2.858.967 Total M$ 25.186.904 3.971.353 1.321.448 (221.014) 30.258.691
Saldo al 31-Dic-11 Adiciones por desarrollo interno Adiciones por compra Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-12
Amortizacin
Saldo al 31-Dic-11 Amortizacin del ejercicio Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-12 Valor contable, neto al 31-Dic-2011 Valor contable, neto al 31-Dic-2012
82
Saldo Bruto Saldo al 31-Dic-10 Adiciones por desarrollo interno Adiciones por compra Retiros Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-11
Amortizacin Saldo al 31-Dic-10 Amortizacin del ejercicio Retiros Reclasificaciones Ajuste de conversin Saldo al 31-Dic-11 Valor contable, neto al 31-Dic-2010 Valor contable, neto al 31-Dic-2011
c) Otra informacin respecto de intangibles: c.1) Al 31 de diciembre de 2012 no existen activos intangibles identificables en uso que estn completamente amortizados. c.2) La amortizacin de los intangibles se presenta en el estado de resultados integrales como parte de gastos de administracin. c.3) La Compaa efecta pruebas de deterioro anuales sobre los activos intangibles con vida til indefinida, las cuales no arrojaron ajustes a los valores reconocidos por la compaa.
83
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 13 Plusvala
El detalle de la Plusvala corresponde a: Negocios no Bancarios
31-Dic-12 M$ 205.688.300 13.836.495 14.575.143 5.354.756 10.770.845 3.946.308 309.135 1.558.544 418.818 357.777 3.457.846 260.273.967 31-Dic-11 M$ 205.688.300 13.836.495 14.575.143 5.354.756 10.770.845 3.946.308 309.135 1.558.544 418.818 357.777 3.457.846 260.273.967
Sodimac S.A. Imperial S.A. Hipermercados Tottus S.A. Inverfal S.A. (Per) Plaza Oeste S.A. Plaza Del Trbol S.A. Clamij S.A. Plaza Tobalaba S.A. Plaza La Serena S.A. Mall Calama S.A. Inmobiliaria Las Condes S.A. Sociedad de Rentas Falabella Total Plusvala Comprada
La Plusvala es revisada anualmente para determinar si existen o no indicadores de deterioro, o ms frecuentemente si eventos o cambios en circunstancias indican que el valor libro puede estar deteriorado. El deterioro de la plusvala es determinada por medio de evaluar el monto recuperable de la unidad generadora de efectivo (o grupo de unidades generadoras de efectivo) al cual est relacionado la plusvala. Cuando el monto recuperable de la unidad generadora de efectivo (o grupos generadoras de efectivo) es menor al valor libro de la unidad generadora de efectivo (grupo de unidades generadoras de efectivo) a las cuales se les ha asignado plusvala, se reconoce una prdida por deterioro. Las prdidas por deterioro relacionadas con plusvala no pueden ser reversadas en perodos futuros. El deterioro de activos intangibles con vidas tiles indefinidas es probado anualmente a nivel individual o de unidad generadora de efectivo, segn corresponda. La Compaa efecta pruebas de deterioro anuales sobre la plusvala con vida til indefinida, las cuales no han implicado ajustes a los valores reconocidos.
84
Segmentos Mejoramiento del Hogar Bienes Inmobiliarios Supermercados Per Argentina Total Plusvala por Segmentos
La compaa efectu el test de deterioro sobre las plusvalas considerando lo mencionado en las polticas contables (nota 2.11) Se utiliz la metodologa del valor de uso, basado en los flujos futuros o ganancias que son generados por los activos asociados a las plusvalas. Los principales parmetros e indicadores utilizados para la evaluacin del deterioro son: - Crecimiento en las ventas y mrgenes operacionales - Gastos de administracin y ventas en funcin del crecimiento en las ventas - Inversiones en propiedades de inversin y propiedades, plantas y equipo - Las tasas de descuento aplicadas en la evaluacin de diciembre 2012 fluctan entre 9% a 10,5% Producto de los test aplicados no se determin prdidas de valor en las plusvalas de SACI Consolidado.
85
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 14 Propiedades, Planta y Equipo
a) La composicin por clase de Propiedad, Planta y Equipo de los Negocios no Bancarios es la siguiente: Negocios no Bancarios:
31-Dic-12 Valor bruto Descripcin M$ Terrenos Edificios Planta y Equipos Equipamiento de tecnologas de la informacin Instalaciones fijas y accesorios Vehculos de motor Mejoras de bienes arrendados Construccin en curso Otras propiedades, planta y equipo Total Propiedad, Planta y Equipo
(1)
(1)
31-Dic-11 Valor neto M$ 333.458.074 502.741.658 97.635.442 9.825.188 369.585.861 1.324.699 28.568.248 59.453.925 80.588.369 1.483.181.464 Valor bruto M$ 317.578.223 513.230.852 186.368.914 22.123.976 428.357.677 2.970.493 43.226.877 52.895.234 125.920.361 1.692.672.607 Depreciacin acumulada M$ (42.408.612) (99.106.516) (13.965.867) (108.535.691) (1.631.155) (14.703.143) (52.142.206) (332.493.190) M$ 317.578.223 470.822.240 87.262.398 8.158.109 319.821.986 1.339.338 28.523.734 52.895.234 73.778.155 1.360.179.417 Valor neto
Depreciacin acumulada M$ (53.805.059) (113.994.329) (13.751.548) (147.883.116) (1.959.552) (20.808.732) (59.069.370) (411.271.706)
333.458.074 556.546.717 211.629.771 23.576.736 517.468.977 3.284.251 49.376.980 59.453.925 139.657.739 1.894.453.170
86
31-Dic-11 Valor neto M$ 8.191.680 5.825.637 3.206.906 6.154 12.558.408 5.016.337 127.115 34.932.237 Valor bruto M$ 7.763.472 12.728.201 5.896.494 74.641 14.047.526 8.411.788 213.463 49.135.585 Depreciacin acumulada M$ (2.283.670) (7.497.516) (2.381.178) (61.104) (5.637.826) (3.934.606) (21.795.900) M$ 5.479.802 5.230.685 3.515.316 13.537 8.409.700 4.477.182 213.463 27.339.685 Valor neto
87
Costo Saldo al 01-Ene-12 Adiciones Otras Reclasificaciones Enajenaciones Retiros Reclasificaciones de Concepto y Capitalizacin Ajuste de Conversin Saldo al 31-Dic-12
Depreciacin Saldo al 01-Ene-12 Depreciacin del perodo Otras Reclasificaciones Enajenaciones Retiros Ajuste de Conversin Depreciacin al 31-Dic-12 Saldo neto al 01-Ene-12 Saldo neto al 31-Dic-12
Edificios M$ 42.408.612 12.388.420 120.139 (34.326) (157.098) (920.688) 53.805.059 470.822.240 502.741.658
Planta y Equipos M$ 99.106.516 25.846.527 71.657 (389.115) (10.420.679) (220.577) 113.994.329 87.262.398 97.635.442
Vehculos de motor M$ 1.631.155 396.202 (3.082) (51.891) (12.832) 1.959.552 1.339.338 1.324.699
Construccin en curso M$
Activo Fijo M$ 332.493.190 105.954.720 5.325 (1.133.788) (20.963.619) (5.084.122) 411.271.706 1.360.179.417 1.483.181.464
88
Negocios no Bancarios
Costo Terrenos M$ Saldo al 01-Ene-11 Adiciones Enajenaciones Retiros Reclasificaciones de Concepto y Capitalizacin Ajuste de Conversin Saldo al 31-Dic-11 299.482.725 13.967.414 (6.220.347) 10.348.431 317.578.223 Edificios M$ 479.734.116 18.326.631 (133.682) (2.121.175) (283.093) 17.708.055 513.230.852 Planta y Equipos M$ 155.489.147 30.943.145 (10.242) (5.346.967) 2.659.550 2.634.281 186.368.914 Planta y Equipos M$ 78.062.011 24.200.042 (93.447) (4.350.841) 1.288.751 99.106.516 77.427.136 87.262.398 Equipamiento de tecnologas de la informacin M$ 17.544.183 2.920.278 (380.427) 176.652 1.863.290 22.123.976 Equipamiento de tecnologas de la informacin M$ 10.171.996 3.023.913 (1.207) (333.200) 1.104.365 13.965.867 7.372.187 8.158.109 Instalaciones fijas y accesorios M$ 372.904.135 44.589.535 (568.327) (1.360.090) (5.845.432) 18.637.856 428.357.677 Instalaciones fijas y accesorios M$ 68.390.542 37.817.137 (32.512) 1.816.768 (3.193.837) 3.737.593 108.535.691 304.513.593 319.821.986 Vehculos de motor M$ 2.785.544 478.118 (13.957) (295.003) 15.791 2.970.493 Vehculos de motor M$ 1.531.207 385.835 (12.570) (286.212) 12.895 1.631.155 1.254.337 1.339.338 Mejoras de bienes arrendados M$ 3.844.500 813.859 (11.852) (1.051.550) 35.663.635 3.968.285 43.226.877 Mejoras de bienes arrendados M$ 2.152.256 7.639.420 (11.345) (102.321) 3.613.218 1.411.915 14.703.143 1.692.244 28.523.734 Construccin en curso M$ 40.864.497 52.100.658 (9.777.662) (127.010) (32.897.798) 2.732.549 52.895.234 Construccin en curso M$ 40.864.497 52.895.234 Otras propiedades, planta y equipo M$ 110.684.143 7.730.230 (40.095) (899.797) 526.486 7.919.394 125.920.361 Otras propiedades, planta y equipo M$ 38.952.545 9.549.249 (32.288) (478.011) 4.150.711 52.142.206 71.731.598 73.778.155 Activo Fijo M$ 1.483.332.990 171.869.868 (16.776.164) (11.582.019) 65.827.932 1.692.672.607
Depreciacin
Terrenos M$
Edificios M$ 26.970.358 15.694.979 (3.578) (1.090.952) (419.381) 1.257.186 42.408.612 452.763.758 470.822.240
Activo Fijo M$ 226.230.915 98.310.575 (186.947) (4.824.769) 12.963.416 332.493.190 1.257.102.075 1.360.179.417
Saldo al 01-Ene-11 Depreciacin del perodo Enajenaciones Retiros Reclasificaciones de Concepto y Capitalizacin Ajuste de Conversin Depreciacin al 31-Dic-11 Saldo neto al 01-Ene-11 Saldo neto al 31-Dic-11
299.482.725 317.578.223
89
Depreciacin
Activo Fijo M$ 21.795.900 6.391.379 (6.421.767) (254.968) (235.427) 21.275.117 27.339.685 34.932.237
Saldo al 01-Ene-12 Depreciacin del perodo Enajenaciones Retiros Ajuste de Conversin Depreciacin al 31-Dic-12 Saldo neto al 01-Ene-12 Saldo neto al 31-Dic-12
90
Servicios Bancarios
Costo Planta y Equipos M$ 6.017.615 2.134.067 (251.766) (239.225) 102.781 7.763.472 Planta y Equipos M$ 1.804.896 777.824 (251.076) (157.258) 109.284 2.283.670 4.212.719 5.479.802 Equipamiento de tecnologas de la informacin M$ 9.265.582 3.181.823 (103.428) (420.337) 804.561 12.728.201 Equipamiento de tecnologas de la informacin M$ 5.620.573 1.284.080 (103.317) 696.180 7.497.516 3.645.009 5.230.685 Instalaciones fijas y accesorios M$ 4.545.610 753.537 (155.979) (14.145) 767.471 5.896.494 Instalaciones fijas y accesorios M$ 1.689.634 471.244 (94.383) 314.683 2.381.178 2.855.976 3.515.316 Vehculos de motor M$ 62.635 48.584 (36.578) 74.641 Vehculos de motor M$ 25.680 15.988 19.436 61.104 36.955 13.537 Mejoras de bienes arrendados M$ 10.209.835 4.729.115 (209.119) (682.305) 14.047.526 Mejoras de bienes arrendados M$ 5.375.938 1.318.220 (209.119) (847.213) 5.637.826 4.833.897 8.409.700 Otras propiedades, planta y equipo M$ 5.931.538 1.789.336 (43.422) 434.482 299.854 8.411.788 Otras propiedades, planta y equipo M$ 2.917.910 896.325 (42.886) 163.257 3.934.606 3.013.628 4.477.182 Construccin en curso M$ 140.160 2.727.385 (2.703.122) 49.040 213.463 Construccin en curso M$ 140.160 213.463 Activo Fijo M$ 36.172.975 15.363.847 (3.164.007) (542.054) 1.304.824 49.135.585
Saldo al 01-Ene-11 Adiciones Enajenaciones Retiros Reclasificaciones de Concepto y Capitalizacin Ajuste de Conversin Saldo al 31-Dic-11
Depreciacin
Activo Fijo M$ 17.434.631 4.763.681 (460.195) (397.844) 455.627 21.795.900 18.738.344 27.339.685
Saldo al 01-Ene-11 Depreciacin del perodo Enajenaciones Retiros Ajuste de Conversin Depreciacin al 31-Dic-11 Saldo neto al 01-Ene-11 Saldo neto al 31-Dic-11
91
Los tems de Propiedad, Planta y Equipo totalmente depreciados que an son utilizados por la Compaa no son significativos. g) Durante el perodo Enero a Diciembre de 2012, la Compaa ha capitalizado intereses por un monto ascendente a M$ 2.450.050- La tasa de inters promedio de financiamiento aplicada para la capitalizacin fue de 6,63% y durante el perodo Enero a Diciembre 2011, la Compaa ha capitalizado intereses por un monto ascendente a M$1.142.286.- La tasa de inters promedio de financiamiento aplicada para la capitalizacin fue de 5,12%. El grupo mantiene activos entregados en garanta por un monto ascendente a M$67.430.768.- al 31 de Diciembre 2012, los cuales, forman parte de Propiedad Planta y Equipos. El Grupo ha contratado arrendamientos financieros para el desarrollo de sus actividades. El detalle de los bienes bajo arrendamiento financiero, incluidos como parte de los saldos de Propiedad, Planta y Equipo Negocios no Bancarios, es el siguiente:
Descripcin Edificios Planta y Equipos Equipamiento de tecnologas de la informacin Instalaciones fijas y accesorios Otras propiedades, planta y equipo Total Activo bajo Leasing Financiero Valor Bruto 66.093.021 8.026.480 3.693.956 50.099.331 37.939.493 165.852.281 31-Dic-12 Depreciacin Acumulada (6.117.840) (5.407.358) (2.832.302) (20.250.420) (18.111.441) (52.719.361) Valor Neto 59.975.181 2.619.122 861.654 29.848.911 19.828.052 113.132.920 Valor Bruto 68.417.578 9.224.281 4.075.968 53.095.990 39.813.848 174.627.665 31-Dic-11 Depreciacin Acumulada (5.205.489) (5.500.298) (2.546.296) (17.401.710) (15.137.417) (45.791.210) Valor Neto 63.212.089 3.723.983 1.529.672 35.694.280 24.676.431 128.836.455
La siguiente tabla detalla los pagos mnimos asociados a contratos de arrendamientos financieros y el valor presente de los mismos, presentados en el estado de situacin financiera como Prstamos que Devengan Inters:
31-Dic-12 Pagos mnimos Hasta un ao Ms de un ao hasta cinco aos Ms de cinco aos Total M$ 22.053.961 62.610.592 23.871.094 108.535.647 Inters M$ (5.962.282) (13.962.628) (3.787.329) (23.712.239) Valor Presente M$ 16.091.679 48.647.964 20.083.765 84.823.408 Pagos mnimos M$ 22.873.057 77.010.049 34.013.666 133.896.772 31-Dic-11 Inters M$ (7.363.346) (17.450.655) (5.799.837) (30.613.838) Valor Presente M$ 15.509.711 59.559.394 28.213.829 103.282.934
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Comprador
Vendedor
Bienes Involucrados
No existen clusulas significativas en los contratos de leasing vigentes, ya que operan en los trminos normales para este tipo de contratos. Al efectuar operaciones de venta con retroarrendamiento, no se generan efectos porque los precios de venta son equivalentes a laos valores contables de los activos involucrados.
93
La Compaa arrienda ciertos bienes bajo contratos de leasing operacional en el desarrollo de sus actividades. Las obligaciones de pagos de arriendos mnimos bajo contratos de leasing operacional no cancelables al 31 de diciembre de 2012 y 2011 es el siguiente:
31-Dic-12 Pagos mnimos M$ 58.171.210 207.240.190 348.405.456 613.816.856 31-Dic-11 Pagos mnimos M$ 50.812.490 199.999.154 330.513.079 581.324.723
La Compaa no posee contratos de arrendamientos operacionales individualmente significativos, o que impongan restricciones sobre la distribucin de dividendos, incurrir en otros contratos de arrendamiento o incurrir en deuda. Cuotas de arrendamiento y subarrendamiento operativos reconocidos como gasto de cada perodo
Conceptos Gasto de Arriendo Mnimo con Terceros Gasto de Arriendo Variable con Terceros Total Gasto de Arriendo 31-Dic-12 M$ 54.437.961 22.250.779 76.688.740 31-Dic-11 M$ 40.746.366 17.580.577 58.326.943
j)
La Compaa entrega en arrendamiento sus Propiedades de Inversin como parte de sus operaciones. Al 31 de diciembre de 2012, la Compaa posee los siguientes derechos por cobrar bajo contratos no cancelables:
31-Dic-12 Pagos mnimos a recibir M$ Hasta un ao Desde un ao hasta cinco aos Ms de cinco aos Total 100.080.628 299.389.804 351.396.982 750.867.414 31-Dic-11 Pagos mnimos a recibir M$ 91.462.765 261.189.441 321.302.612 673.954.818
94
Los Ingresos Fijos y Variables por arrendamiento de Propiedades de Inversin son las siguientes:
Arriendos Cobrados a Terceros Ingresos Fijos Ingresos Variables Total 31-Dic-12 M$ 124.867.665 9.440.907 134.308.572 31-Dic-11 M$ 111.770.891 8.263.824 120.034.715
Los ingresos por arrendamiento por un monto de M$134.308.572 a diciembre 2012 (M$120.034.715 a diciembre 2011) corresponden a los ingresos por arrendamiento cobrados a terceros por todas las empresas inmobiliarias del grupo Falabella; en cambio en la nota 35 informacin financiera por segmentos, los ingresos ordinarios del segmento bienes inmobiliarios Chile corresponde a los ingresos totales cobrados a terceros y relacionados de las empresas inmobiliarias en Chile.
95
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 15 Propiedad de Inversin
a) El movimiento del ao de la Propiedad de Inversin del Grupo a diciembre de 2012 es el siguiente:
Costo Saldo inicial al 01-Ene-12 Adiciones Retiros Ajuste de conversin Saldo Final al 31-Dic-12 Depreciacin Saldo inicial al 01-Ene-12 Depreciacin del ejercicio Ajuste de conversin Saldo Final al 31-Dic-12 Saldo Neto al 01-Ene-12 Saldo Neto al 31-Dic-12 1.640.297.582 165.785.581 (5.807.033) (534.925) 1.799.741.205
En nota 28 c) se incluye el detalle de los Costos de Propiedades de Inversin, incluyendo la depreciacin de estos activos en forma separada.
96
97
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 16 Otros Activos No Financieros No Corrientes
En esta categora se clasifican los siguientes Activos no Financieros no Corrientes de los Negocios no Bancarios:
Negocios no Bancarios
Detalle Otros Activos No Financieros No Corrientes 31-Dic-12 M$ Garantas Arriendos anticipados Impuestos por recuperar no corriente Derechos por cobrar Gastos pagados por adelantado Otros Activos no Financieros no Corrientes 1.597.972 12.268.788 7.027.924 151.018 239.976 21.285.678 31-Dic-11 M$ 1.504.162 12.309.380 7.205.049 37.357 9.990 21.065.938
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 17 Otros Activos Servicios Bancarios
En esta categora se clasifican los siguientes Activos de los Servicios Bancarios:
Servicios Bancarios
Otros Activos Anticipos a proveedores Depsitos en garanta Comisiones devengadas por cobrar Anticipo por evaluacin de antecedentes Gastos diferidos Comisiones establecimientos afiliados Partidas por cobrar canales remoto Cuentas y facturas por cobrar (1) Inversin sociedad de apoyo al giro Bienes adjudicados en remate Otros (2) 31-Dic-12 M$ 112.429 367.630 1.826.315 280.000 207.434 212.904 1.687.101 5.216.060 81.539 980.237 2.108.096 13.079.745 31-Dic-11 M$ 1.578.781 293.927 1.637.122 184.693 211.191 849.770 535.036 3.515.080 83.648 1.264.926 2.132.259 12.286.433
Corresponden principalmente a operaciones pendientes por transacciones diarias, cuentas por cobrar por el uso de cajeros automticos, facturas por arriendo de espacios en sucursales, y otros.
(1)
Corresponden principalmente a licencia uso redbanc, proyecto bancario Core, suscripciones, contratos publicitarios, compras fraudulentas, papelera y otros.
(2)
99
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 18 Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes
a) El detalle de los Otros Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes de los Negocios no Bancarios corresponde a:
31-Dic-12 Corriente No Corriente M$ M$ 416.667.261 597.788.050 112.516.785 780.983.304 16.091.679 68.731.729 9.435.421 854.088 554.711.146 1.448.357.171 31-Dic-11 Corriente No Corriente M$ M$ 318.733.484 485.955.023 101.352.888 763.512.783 15.509.711 87.773.223 145.162 7.157.123 435.741.245 1.344.398.152
Prstamos Bancarios Obligaciones con el Pblico Obligaciones por Arrendamientos Financieros Otros Pasivos Financieros Total
31-Dic-12
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE)
25.102.000 25.272.388 -
100
Nombre Acreedor
Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP CLP
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 5,76 5,76 5,87 5,76 6,45 6,45 6,45 6,45 6,45 6,49 6,49 6,49 6,49 6,49 6,49 6,41 6,43 6,44 6,47 6,63 6,63 6,63 6,63 6,59 6,59 6,59 6,59 6,36 6,36
BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE SCOTIABANK SUD AMERICANO (CHILE) SCOTIABANK SUD AMERICANO (CHILE) SCOTIABANK SUD AMERICANO (CHILE) SCOTIABANK SUD AMERICANO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE
3.018.240 10.060.800 10.039.120 7.394.688 2.994 9.265 9.143 6.461 3.491 1.202.757 6.136.442 1.218.152 4.257.837 1.148.235 6.404.344 102.748 57.921 84.372 63.932 94.408 81.262 69.081 2.374 5.594 5.834
3.018.240 10.060.800 10.039.120 7.394.688 2.994 9.265 9.143 6.461 3.491 1.202.757 6.136.442 1.218.152 4.257.837 1.148.235 6.404.344 102.748 57.921 84.372 63.932 47.170 75.758 74.198 60.708 94.408 81.262 69.081 2.374 5.594 5.834
2.386.978 7.387.643 7.289.854 5.151.584 2.783.941 7.591.049 4.631.484 7.035.895 5.741.572 4.573.664 7.345.621 7.194.383 5.886.332 9.550.633 8.220.720 6.988.458 240.189 7.916.456 8.256.424
2.386.978 7.387.643 7.289.854 5.151.584 2.783.941 7.591.049 4.631.484 7.035.895 5.741.572 4.573.664 7.345.621 7.194.383 5.886.332 9.550.633 8.220.720 6.988.458 240.189 7.916.456 8.256.424
Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
5,76 5,76 5,87 5,76 6,45 6,45 6,45 6,45 6,45 6,49 6,49 6,49 6,49 6,49 6,49 6,41 6,43 6,44 6,47 6,63 6,63 6,63 6,63 6,59 6,59 6,59 6,59 6,36 6,36
101
Nombre Acreedor
Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) CLP CLP CLP CLP USD USD CLP CLP CLP UF UF UF UF CLP COP COP COP COP USD USD USD USD USD ARS ARS ARS ARS ARS
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 6,36 6,43 6,43 6,44 5.99 1,03 0,42 0,80 0,52 3,15 3,45 3,64 3,53 7,10 7,46 7,56 7,80 7,62 0,99 2,90 2,90 2,90 2,90 17,00 16,60 16,50 17,19 21,97
BANCO BBVA CHILE BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) CORPBANCA (CHILE) CITIBANK N.A. (CHILE) BANCO BBVA CHILE CORPBANCA (CHILE) BANCO AV VILLAS (COLOMBIA) BANCO DE BOGOT (COLOMBIA) BANCO DE CRDITO (COLOMBIA) BANCOLOMBIA BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) BANCO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) BANCO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES (ARGENTINA)
2.704 7.700.738 7.961.729 4.501.973 5.686.180 365 81 2.000 55.043 195.792 283.246 52.438 5.720 2.374.674 3.010.731
25.273.452 10.049.846 -
3.649.838 2.201.480 2.673.435 3.149.506 2.732.602 41.321 11.995 8.484 21.105 1.291.131 277.370 644.467 -
2.704 7.700.738 7.961.729 4.501.973 25.273.452 5.686.180 365 81 2.000 3.649.838 2.201.480 2.673.435 3.149.506 2.732.602 55.043 195.792 283.246 52.438 10.049.846 41.321 11.995 8.484 21.105 1.291.131 277.370 650.187 2.374.674 3.010.731
3.827.120 13.911.596 8.343.996 10.411.452 12.037.503 25.000.000 6.828.012 20.275.454 8.100.000 5.421.687 6.724.769 1.682.394 1.682.394 6.729.576 278.726 -
3.827.120 29.653.488 17.791.298 22.212.920 21.134.943 49.625.000 6.828.012 20.275.454 8.100.000 5.421.687 6.724.769 1.682.394 1.682.394 6.729.576 278.726 -
Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Semestral Semestral Semestral Semestral Anual Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Semestral Semestral Anual Mensual Mensual
6,36 6,43 6,43 6,44 5.99 1,03 0,42 0,80 0,52 3,39 3,71 3,94 3,87 7,51 7,72 7,83 8,09 7,89 0,99 2,96 2,96 2,96 2,96 18,12 17,02 16,70 17,19 21,97
102
Nombre Acreedor
Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS ARS USD USD USD ARS ARS ARS ARS UF UF UF UF CLP CLP
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 17,52 17,62 20,85 29,00 15,90 17,89 21,50 23,30 19,50 25,25 22,80 17,90 25,25 19,50 21,50 2,76 2,71 2,91 22,92 15,01 20,95 17,50 3,84 3,80 3,51 3,73 6,23 6,23
BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) BANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRES S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) BANCO COMAFI (ARGENTINA) BANCO PATAGONIA S.A. (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. STANDARD BANK (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO PATAGONIA S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) CORPBANCA (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE
6.733.029 2.608.601 7.265.477 2.998.068 4.294 9.382.709 2.953.444 17.563 22.304 124.827 1.966.457 42.580 3.426.024 1.771.493 14.012 91.834 10.475 496.901 -
6.733.029 2.608.601 7.265.477 2.998.068 4.294 9.382.709 2.953.444 1.109.092 1.953.522 2.953.304 1.068.291 1.966.457 2.973.580 3.426.024 1.771.493 5.140 3.900 9.045 277.273 14.012 91.834 10.475 43.607 496.901 562.053 502.995 177.326 166.827
1.115.287 2.440.760 721.026 721.026 2.884.104 278.833 3.663.750 26.152.659 45.494.737 45.328.963 11.216.408 10.831.119
26.120.289 -
1.115.287 2.440.760 721.026 721.026 2.884.104 278.833 3.663.750 26.120.289 26.152.659 45.494.737 45.328.963 11.216.408 10.831.119
Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Semestral Al Vencimiento Al Vencimiento Trimestral Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Semestral Anual Mensual Mensual Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
17,52 17,62 20,85 29,00 15,90 17,89 23,76 20,20 21,39 26,19 29,63 19,45 28,16 21,41 23,77 2,76 2,71 2,91 22,92 15,87 20,95 17,50 4,01 3,80 3,74 3,92 6,39 6,23
103
Nombre Acreedor
Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) CLP CLP UF COP COP USD EUR USD USD USD CLP CLP CLP CLP CLP CLP EUR USD USD USD USD USD USD CLP CLP CLP PEN PEN USD
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 6,23 6,23 3,60 8,78 8,57 0,96 1,07 1,08 1,01 0,95 5,76 5,76 5,76 6,18 5,30 7,35 0,87 0,95 1,07 1,08 1,20 0,95 1,31 6,60 7,00 5,88 4,20 4,20 1,41
BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BOGOT (COLOMBIA) LLOYDS TSB BANK S.A. (COLOMBIA) HSBC BANK USA ( CHILE ) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) HSBC BANK USA ( CHILE ) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO BBVA CHILE BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE CORPBANCA (CHILE) BANCO SECURITY (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) SCOTIABANK (PER)
337.528 5.831.754 4.886.377 160.595 25.152.000 25.136.000 10.027.200 1.251.072 5.005.717 324.111 260.104 480.030 57.147 3.908 47.925 317 263 -
213.128 51.447 139.968 1.728.314 954.328 120.391 107.180 78.104 755.010 1.884.297 2.812.654
167.960 169.120 213.128 261.042 51.447 477.496 7.560.068 5.840.705 280.986 25.152.000 25.136.000 10.027.200 1.251.072 5.005.717 55.943 324.111 260.104 107.180 480.030 78.104 57.147 3.908 47.925 317 263 755.010 1.884.297 2.812.654
25.126.894 -
Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Mensual Mensual Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Anual Anual Anual
6,23 6,23 3,91 10,16 8,57 1,00 1,74 2,09 1,71 1,46 6,36 6,36 6,36 6,18 5,39 7,72 1,48 1,94 1,98 1,89 1,85 2,06 1,92 7,20 7,00 5,88 4,20 4,20 1,41
104
Nombre Acreedor
Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) PEN PEN PEN PEN PEN PEN USD USD PEN PEN PEN USD PEN PEN PEN
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 6,13 6,93 4,20 7,00 7,98 4,20 1,41 1,41 4,20 4,20 5,34 5,15 7,17 6,32 7,25
BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) BANCO DE CRDITO (PER) SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO CONTINENTAL (PER) BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS (BIF) PER BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) Total Prstamos Bancarios
47.312 56.013 942.148 8.663.669 9.000.492 4.125.226 2.070.360 5.803.636 97.403 37.181 88.345 132.936.447
283.874 336.080 942.148 715.776 195.523 8.663.669 9.000.492 4.125.226 2.070.360 5.803.636 55.467 4.771 604.205 228.995 535.020 416.667.261
Anual Anual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Mensual Mensual Mensual
6,32 7,17 4,12 6,79 7,70 4,20 1,41 1,41 4,20 4,20 5,34 5,15 7,17 6,32 7,25
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la transaccin que afectaran la tasa original del instrumento. Los confirming celebrados por la filial Promotora CMR consisten en la cesin de crditos por vencer por parte de acreedores de CMR a entidades bancarias. En razn de tales cesiones, CMR pasa a ser deudor de las entidades bancarias cesionarias de los crditos. Los documentos entregados como subyacente al banco, corresponden a crditos simples adeudados por Promotora CMR Falabella S.A., correspondientes a bienes vendidos y servicios prestados por otra empresa a clientes de CMR, quienes pagaron utilizando la tarjeta CMR. Los crditos adquiridos por los bancos constan en las liquidaciones por comprobantes de venta. El volumen total de crditos cedidos a los bancos para la toma de confirming durante el ao 2012 fue de M$ 120.000.000 y para el ao 2011 fue de M$ 115.000.000. El riesgo asociado a estas operaciones es similar a la de los crditos bancarios. CMR mantiene adecuados ndices de capital y monitorea estos continuamente. Los confirming al igual que el resto del financiamiento de CMR, forman parte de este continuo monitoreo de la estructura de capital.
105
31-Dic-12
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS Total Obligaciones con el Pblico
368.166 8.657 25.209 52.514 431.875 61.860 54.454 4.917.808 1.837.384 1.491.790 9.249.717
26.557.753 295.265 334.609 335.298 (1.363) 281.135 187.431 5.456.552 11.756.320 679.400 2.138.081 5.423.471 53.443.952
910.660 1.001.769 1.004.868 1.001.816 841.772 561.216 9.427.826 3.999.044 274.057 497.844 331.535 98.188 267.668 229.470 517.222 72.669 4.909.946 1.676.058 5.088.759 11.322.001 1.211.621 4.577.107 49.823.116
26.925.919 1.214.582 1.361.587 1.392.680 1.432.328 1.184.767 803.101 9.427.826 8.916.852 274.057 497.844 331.535 98.188 267.668 229.470 517.222 72.669 4.909.946 1.676.058 10.545.311 23.078.321 679.400 5.187.086 11.492.368 112.516.785
61.968.091 949.182 5.375.714 5.364.962 5.364.963 4.509.956 3.010.400 21.159.970 45.204.949 22.515.508 15.044.695 23.521.854 15.380.240 34.111.595 263.482.079
671.516 1.006.379 5.073.700 3.574.850 66.852.843 44.621.541 53.713.045 67.920.882 66.828.277 7.547.564 34.084.532 89.057.494 76.548.602 517.501.225
61.968.091 Al Vencimiento 949.182 Trimestral 5.375.714 Trimestral 6.036.478 Trimestral 6.371.342 Trimestral 9.583.656 Trimestral 6.585.250 Trimestral Anual 21.159.970 Semestral 45.204.949 Al Vencimiento 66.852.843 Al Vencimiento 44.621.541 Al Vencimiento 22.515.508 Al Vencimiento 53.713.045 Al Vencimiento 67.920.882 Al Vencimiento 66.828.277 Semestral 22.592.259 Semestral 57.606.386 Semestral 89.057.494 Semestral 15.380.240 Semestral 34.111.595 Semestral 76.548.602 Semestral 780.983.304 Mensual Mensual
6.29 5,68 6,50 7,83 7,28 5,94 5,52 4,09 7,28 3,70 4,00 3,99 3,41 3,90 3,92 4,72 3,74 5,29 4,55 6,13 3,25 4,38 23,37 18,78
106
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
SODIMAC PER S.A. SODIMAC PER S.A. SODIMAC PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. SAGA FALABELLA S.A. (PER) VIAJES FALABELLA S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER)
109.716 75.703 147.416 51.702 1.371 34.671 88.617 86.053 33.198 56.820 36.657
219.432 151.406 294.832 99.034 2.759 55.641 178.842 161.520 41.358 92.185 41.837
987.443 681.328 1.326.745 806.524 622.831 576.051 313.446 386.274 417.846 872.714 461.799 12.719 259.970 831.984 748.697 193.139 432.244 195.398
1.316.591 908.437 1.768.993 806.524 622.831 576.051 313.446 386.274 417.846 872.714 612.535 16.849 350.282 1.099.443 996.270 267.695 581.249 273.892
1.463.050 157.340 7.088.088 3.125.839 2.881.622 2.863.398 1.383.449 1.807.227 2.095.619 4.098.350 125.544 42.909 701.854 1.428.295 171.349 1.252.402 1.017.564 1.267.998
1.463.050 157.340 8.860.111 3.125.839 2.921.828 4.705.067 4.587.692 2.858.435 3.034.995 12.793.032 125.544 42.909 701.854 1.428.295 171.349 1.670.265 1.017.564 2.146.581
Anual Anual Anual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Anual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual
7,37 6,15 7,69 6,94 8,40 8,55 8,60 8,50 9,85 8,70 6,15 5,98 8,50 7,18 6,30 8,20 8,80 8,20
107
Nombre Acreedor
Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 5,94 8,46 6,69 6,74 6,74 6,74 7,58 7,58 7,72
HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) Total Arrendamiento Financiero
61.750 23.571 27.940 73.849 6.874 6.584 42.631 117.072 31.290 1.113.485
105.650 22.018 41.448 148.971 13.867 13.282 59.484 163.416 53.118 1.960.100
489.093 103.131 192.905 691.868 64.409 61.703 277.543 762.375 247.915 13.018.094
656.493 148.720 262.293 914.688 85.150 81.569 379.658 1.042.863 332.323 16.091.679
1.233.133 679.699 1.054.491 4.356.542 405.858 389.051 1.704.933 4.680.248 1.081.716 48.557.568
1.233.133 1.642.592 1.054.491 4.670.604 435.133 417.129 1.704.933 4.680.248 1.081.716 68.731.729
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
31-Dic-11 Corriente M$ 145.162 145.162 145.162 No Corriente M$ 23.033 7.134.090 7.157.123 7.157.123
Corresponde principalmente a la deuda que se tiene por la adquisicin del inmueble Colegio Craighouse.
108
31-Dic-11
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO ESTADO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO ESTADO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE
8.197.061 7.608.918 9.207.654 4.116 2.224 102.639 127.575 74.891 72.379 19.519 108.868 61.734
4.660.528 2.526.657 3.011.572 3.008.800 3.008.720 4.007.320 4.007.320 3.005.490 10.003.767 8.197.061 7.608.918 9.207.654 4.116 2.224 102.639 127.575 74.891 20.446 104.314 20.707 72.379 19.519 108.868 61.734
2.386.978 7.387.643 7.289.854 5.151.584 2.783.941 6.447.182 8.361.946 5.190.872 1.181.039 6.025.641 1.196.157 4.180.956
Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
6,79 6,31 6,31 6,60 6,54 7,32 7,32 7,32 6,78 6,61 6,61 6,61 7,19 7,19 7,19 7,19 7,19 5,97 5,97 5,97 6,11 6,11 6,11 6,11
2.386.978 Al Vencimiento 7.387.643 Al Vencimiento 7.289.854 Al Vencimiento 5.151.584 Al Vencimiento 2.783.941 Al Vencimiento 6.447.182 Al Vencimiento 8.361.946 Al Vencimiento 5.190.872 Al Vencimiento 1.181.039 Al Vencimiento 6.025.641 Al Vencimiento 1.196.157 Al Vencimiento 4.180.956 Al Vencimiento
109
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 1.127.502 6.288.705 5.466.717 7.108.823 8.415.764 4.008.697 4.573.664 7.345.621 7.194.383 5.886.332 348.566 15.615 39.396.905 23.638.143 29.547.670 29.875.986 5.536.250 19.500.000 429.612 2.696.117 1.929.414 4.501.838 3.092.320 1.932.700 6.764.450 11.016.390 9.663.500 6.764.450 9.712.204
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 6,11 6,11 6,07 6,06 6,05 6,05 6,20 6,20 6,20 6,20 1,55 7,60 3,15 3,45 3,64 3,53 0,51 6,12 5,35 4,90 6,13 6,93 5,14 5,14 4,55 6,79 4,65 5,80 4,70
BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DEL DESARROLLO (CHILE) BANCO DEL DESARROLLO (CHILE) BANCO DEL DESARROLLO (CHILE) BANCO DEL DESARROLLO (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) CORPBANCA (CHILE) CITIBANK N.A. (CHILE) BANCO BBVA CHILE BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) CORPBANCA (CHILE) BANCO CONTINENTAL (PER) CITIBANK DEL PER BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) BANCO CONTINENTAL (PER) CITIBANK DEL PER
348.566 15.615 429.612 22.788 26.713 3.096.727 1.935.454 6.772.996 733.060 9.675.708 6.900.340 9.855.744
34.366 40.172 58.194 49.561 36.495 16.551 6.980 1.690 3.552.230 2.125.442 2.584.492 3.033.180 2.468.578 2.735.749 205.088 240.415 -
70.597 76.429 34.366 40.172 58.194 49.561 36.495 16.551 6.980 1.690 348.566 15.615 3.552.230 2.125.442 2.584.492 3.033.180 5.536.250 2.468.578 429.612 2.735.749 273.451 320.554 3.096.727 1.935.454 6.772.996 733.060 9.675.708 6.900.340 9.855.744
1.127.502 6.288.705 5.466.717 7.108.823 8.415.764 4.008.697 4.573.663 7.345.621 7.194.383 5.886.332 16.958.234 10.173.060 12.692.147 14.671.636 1.285.119 1.541.269 9.759.465 -
1.127.502 Al Vencimiento 6.288.705 Al Vencimiento 5.466.717 Al Vencimiento 7.108.823 Al Vencimiento 8.415.764 Al Vencimiento 4.008.697 Al Vencimiento 4.573.663 Al Vencimiento 7.345.621 Al Vencimiento 7.194.383 Al Vencimiento 5.886.332 Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
6,11 6,11 6,07 6,06 6,05 6,05 6,20 6,20 6,20 6,20 1,55 7,60 3,39 3,71 3,94 3,87 1,46 6,12 5,35 4,90 6,32 7,17 5,26 5,26 4,65 7,00 4,65 5,80 4,70
32.323.325 Semestral 19.394.230 Semestral 24.211.133 Semestral 23.551.318 Semestral Al Vencimiento Semestral Anual Anual
1.596.457 Anual 4.096.644 Anual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual
9.759.465 Mensual
110
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 4.761 96.270 1.449.525 2.699.016 5.520.742 7.895.273 1.543.454 261.212 787.962 1.925.226 3.012.744 1.250.000 5.000.000 1.300.000 167.581 543.002 288.559 71.826 88.399 55.878 70.285 10.617 25.638.135 25.526.664 44.588.060 11.266.467 10.831.197 10.904.714 10.980.054
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 5,65 5,25 5,80 4,90 4,97 7,17 6,32 1,27 1,06 1,18 1,07 6,60 5,30 6,84 2,28 1,65 1,51 1,45 1,60 1,67 1,43 3,36 3,84 3,80 3,51 6,39 6,39 6,39 6,39
BANCO DE CRDITO (PER) SCOTIABANK (PER) BANCO CONTINENTAL (PER) CITIBANK DEL PER BANCO CONTINENTAL (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BANCO DE CRDITO (PER) HSBC BANK USA ( CHILE ) CORPBANCA (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE CORPBANCA (CHILE) CORPBANCA (CHILE) CORPBANCA (CHILE) BANCO SECURITY (CHILE) BANCO SANTANDER - SANTIAGO (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) CORPBANCA (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE
4.762 96.270 66.301 21.142 261.355 205.755 25.791 743.822 1.250.458 1.300.494 167.581 543.002 71.826 70.285 10.617 485.007 -
1.478.644 2.738.029 5.534.249 416.493 163.120 5.005.157 55.879 42.546 182.366 171.192 172.354 173.545
4.762 96.270 1.478.644 2.738.029 5.534.249 576.052 220.054 261.355 788.229 1.926.001 3.014.348 1.250.458 5.005.157 1.300.494 167.581 543.002 288.559 71.826 88.399 55.879 70.285 10.617 42.546 485.007 547.274 182.366 171.192 172.354 173.545
5,65 5,25 5,80 4,90 4,97 7,17 6,32 3,05 2,65 2,54 1,97 6,60 5,30 7,44 2,92 2,33 2,17 2,08 2,28 2,33 2,09 3,41 4,01 3,80 3,74 6,57 6,39 6,39 6,39
7.103.915 Mensual 1.254.753 Mensual Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
25.474.675 Al Vencimiento 25.526.664 Al Vencimiento 44.298.431 Al Vencimiento 11.229.991 Al Vencimiento 10.844.403 Al Vencimiento 10.918.010 Al Vencimiento 10.993.441 Al Vencimiento
111
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 21.253.635 10.645.564 74.250 296.248 135.000 23.153 125.272 8.655 417.119 93.677 55.170 6.634.008 26.921.596 59.985.669 7.500.000 239.210 10.797.012 14.875.454 8.100.000 5.400.000 1.203.395 7.242.657 3.567.859 5.093.639 4.591.310 2.413.573 20.252 6.674.396
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 3,60 3,60 9,09 9,75 9,37 6,73 9,78 9,29 9,40 9,78 8,98 9,59 1,80 4,78 1,39 1,39 7,66 7,42 7,22 6,87 29,00 15,44 28,32 27,92 27,09 28,44 29,75 26,17
BANCO DE CHILE BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCOLOMBIA BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO AV VILLAS (COLOMBIA) BANCO DE BOGOT (COLOMBIA) BANCO DE CRDITO (COLOMBIA) BANCO OCCIDENTE S.A. (COLOMBIA) BANCO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) BANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRES S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) BANCO COMAFI (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO PATAGONIA S.A. (ARGENTINA)
1.054.666 59.985.669 7.500.000 239.210 1.460.738 185.583 250.524 69.062 1.246.868 7.569.735 3.743.776 5.290.141 4.639.676 2.519.675 41.203 6.792.111
209.895 2.001.660 26.958.461 59.985.669 7.500.000 239.210 4.079.738 185.583 250.524 69.062 1.246.868 7.569.735 3.743.776 5.290.141 4.639.676 2.519.675 41.203 6.792.111
20.994.757 74.250 296.248 135.000 23.153 125.272 8.655 417.119 93.677 55.170 6.585.941 -
20.994.757 Al Vencimiento 4.041.115 Semestral 74.250 Al Vencimiento 296.248 135.000 125.272 417.119 Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
3,91 5,21 9,09 9,75 9,37 6,73 9,78 9,29 9,40 9,78 8,98 9,72 1,80 4,78 1,39 1,39 7,94 7,67 7,46 7,09 29,00 15,44 28,32 27,92 27,09 28,44 29,75 26,17
23.153 Al Vencimiento 8.655 Al Vencimiento 93.677 Al Vencimiento 55.170 Al Vencimiento 6.585.941 Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
6.828.012 Semestral 14.875.454 Al Vencimiento 8.100.000 Al Vencimiento 5.400.000 Al Vencimiento Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual
112
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 56.487 823.721 1.207.400 1.811.100 1.811.100 4.829.600 1.811.100 1.207.400 2.414.800 3.622.200 7.297.139 1.825.589 1.825.589 7.302.355 3.042.648 402.467 1.034.983 2.867.575 3.622.200 796.884 1.569.620 5.055.703 2.241.435 2.332.830 1.516.673 1.720.545 722.588
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 27,92 29,75 16,60 16,00 27,50 16,60 16,15 16,50 17,90 16,50 2,97 6,20 6,20 6,30 17,00 14,00 16,60 17,25 16,50 16,50 16,00 29,08 25,04 35,19 18,12 17,25 6,20
STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO RO DE LA PLATA S.A. (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO PATAGONIA S.A. (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. STANDARD BANK (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) BANCO ITAU BUEN AYRE S.A. (ARGENTINA) BANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRES S.A. (ARGENTINA) BBVA BANCO FRANCS S.A. (ARGENTINA) BANCO ESTADO (CHILE)
56.487 99.456 14.787 1.813.829 406 7.305 14.211 20.055 50.332 471 1.355 25.633 7.205 8.257 5.055.703 2.241.435 2.332.830 1.516.673 -
1.200.403 1.807.196 679.471 1.799.050 49.607 29.237 20.415 49.642 1.403.885 251.299 341.201 2.845.563 1.566.864 1.706.899 12.534
56.487 99.456 1.200.403 1.821.983 1.813.829 1.366.686 1.799.050 7.305 14.211 20.055 49.607 29.237 20.415 49.642 1.405.302 402.041 341.672 2.846.918 25.633 7.205 1.575.121 5.055.703 2.241.435 2.332.830 1.516.673 1.706.899 12.534
2.748.942 1.207.400 2.414.800 3.622.200 7.297.139 1.825.589 1.825.589 7.302.355 1.594.558 687.235 3.622.200 794.717 782.395
27,92 29,75 17,92 17,11 27,50 18,07 17,71 17,81 19,45 17,81 3,50 7,30 7,06 7,42 18,12 14,99 17,02 18,62 17,30 16,70 16,81 29,08 25,04 35,19 18,12 18,62 7,30
2.748.942 Semestral 1.207.400 Al Vencimiento 2.414.800 Al Vencimiento 3.622.200 Al Vencimiento 7.297.139 Al Vencimiento 1.825.589 Al Vencimiento 1.825.589 Al Vencimiento 7.302.355 Al Vencimiento 1.594.558 Semestral 687.235 Mensual Semestral Semestral
3.622.200 Anual 794.717 782.395 Anual Al Vencimiento Mensual Mensual Mensual Mensual Semestral Al Vencimiento
113
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
Total Corrientes
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total No Corrientes
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 722.588 2.890.351 402.467 1.034.983 2.396.557 747.864 12.094 542.317
Tasa Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 6,00 6,30 14,00 16,60 28,11 28,30 28,30 1,50
BANCO ESTADO (CHILE) BANCO ESTADO (CHILE) BANCO DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) HSBC BANK ARGENTINA S.A. BANCO DE GALICIA Y BUENOS AIRES S.A. (ARGENTINA) STANDARD BANK (ARGENTINA) HSBC BANK USA ( CHILE ) Total Prstamos Bancarios
100.410 66.502.749
106.772.874
782.395
Al Vencimiento
3.129.581 Al Vencimiento 687.250 485.955.023 Mensual Semestral Mensual Mensual Mensual Al Vencimiento
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
114
31-Dic-11
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS ACREEDORES VARIOS
1.639.551 376.258 286.999 264.228 344.955 344.665 (702) 563.334 288.695 171.970 1.152.689 1.519.675
2.892.995 4.793.197 5.405.175 11.400.416 667.737 265.701 504.066 485.491 323.323 95.471 260.725 885.167 814.986 1.034.609 1.033.304 1.032.218 5.534.382 466.648 605.071
10.941.323 18.234.649 25.539.689 55.374.027 87.152.005 43.826.728 21.892.566 2.213.751 5.522.000 5.510.956 5.510.956 -
16.582.005 42.520.665 86.773.881 74.571.880 65.128.416 65.194.068 43.516.258 52.319.764 1.380.500 2.067.529 2.411.502 -
Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Semestral Al Vencimiento Al Vencimiento Semestral Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Anual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual
6,81 5,29 4,55 6,13 3,25 4,38 6,29 3,70 4,72 4,00 3,99 3,41 3,90 5,68 6,37 6,50 7,83 7,28 4,94 18,31 16,53 17,72 18,37 15,34
115
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 4.066.058 10.101.351 29.244.645 32.170.000
29.327.665 311.046.315
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
SODIMAC PER S.A. SODIMAC PER S.A. SODIMAC PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. MALLS PER S.A.
116
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 5.752.868 24.161.220 2.822.343 93.666 2.557.807 7.090.821 4.642.325 2.551.268 2.840.427 3.587.942 3.412.410 3.888.334 2.362.468 2.036.131 9.318.569 1.202.491 945.361 2.553.168 7.005.263 1.985.804
MALLS PER S.A. MALLS PER S.A. SAGA FALABELLA S.A. (PER) VIAJES FALABELLA S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. (PER)
51.397 35.614 84.684 88.155 33.547 34.085 58.201 37.638 63.327 24.207 28.613 108.121 10.067 9.645 43.737 120.124 31.189 1.191.724
94.153 52.676 170.904 155.560 50.100 39.197 86.601 39.638 102.037 20.731 39.571 142.057 13.219 12.659 56.481 155.207 50.402 1.939.937
391.818 826.988 439.046 17.381 246.112 795.056 721.072 236.259 183.044 406.063 185.130 472.364 97.104 184.166 659.761 61.401 58.804 263.531 724.080 235.240 12.378.050
1.957.321 3.849.364 755.430 58.517 1.073.440 2.595.768 1.193.290 762.218 1.186.941 1.630.774 1.201.361 1.931.464 639.974 1.172.772 4.154.373 386.904 370.777 1.700.923 4.670.373 1.447.388 55.912.803
1.598.438 10.148.010 6.423 790.683 1.268.596 1.187.059 172.239 1.658.334 154.558 148.215 426.857 1.171.331 31.860.420
Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual Mensual
9,85 8,70 6,15 5,30 8,50 7,18 6,30 10,28 8,20 8,80 8,20 6,10 8,80 6,90 6,95 6,95 6,95 7,85 7,85 8,00
En las tablas presentadas anteriormente, cuando la tasa nominal es igual a la tasa efectiva indica que no existieron costos o ingresos directamente asociados a la transaccin que afectaran la tasa original del instrumento.
117
Nota 19 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes y No Corrientes
El detalle de esta nota corresponde a:
31-Dic-12 Clase de Pasivo Acreedores Comerciales Acreedores Varios Otras Cuentas por Pagar Total Acreedores y Otras cuentas por Pagar Hasta 1 mes M$ 372.712.737 9.325.038 78.707.767 460.745.542 1 a 3 meses M$ 202.234.080 5.657.823 31.337 207.923.240 Ms de 3 meses a 12 meses M$ 45.056.014 3.063.458 46.922.092 95.041.564 Total Corriente M$ 620.002.831 18.046.319 125.661.196 763.710.346 1 a 5 aos M$ 1.291.587 1.291.587 Total no Corriente M$ 1.291.587 1.291.587
31-Dic-11 Clase de Pasivo Acreedores Comerciales Acreedores Varios Otras Cuentas por Pagar Total Acreedores y Otras cuentas por Pagar Hasta 1 mes M$ 337.717.987 3.427.978 46.961.595 388.107.560 1 a 3 meses M$ 173.908.971 3.516.316 306.291 177.731.578 Ms de 3 meses a 12 meses M$ 36.145.595 3.691.351 77.413.902 117.250.848 Total Corriente M$ 547.772.553 10.635.645 124.681.788 683.089.986 1 a 5 aos M$ 4.410.861 4.410.861 Total no Corriente M$ 4.410.861 4.410.861
El saldo de Acreedores varios no Corrientes corresponde principalmente al pago anticipado de derechos de operadores de la Filial Colombiana de Mall Plaza. A continuacin se presentan los principales proveedores de la Sociedad al 31 de diciembre de 2012. El plazo promedio de pago de la totalidad de los proveedores oscila, dependiendo de cada negocio y cada pas, entre 29 y 78 das al trmino del ao 2012.
Nombre Proveedor Samsung Electronics Chile Ltda. LG Electronics Inc. Chile Ltda. Sony Chile Ltda. Gerdau Aza S.A. Compaa Siderrgica Huachipato S.A. (CAP) Cintac S.A.I.C. Ca. Ind. El Volcn S.A. Nestl Chile S.A. Unilever Chile S.A. Industrias Ceresita S.A.
118
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 20 Provisiones Negocios No Bancarios y Servicios Bancarios Corrientes y No Corrientes
a) Las provisiones constituidas por la Compaa para el Negocio no Bancario corresponden a los siguientes conceptos:
Negocios no Bancarios Provisiones Provisiones por reclamaciones legales (contingencias) (1) Desmantelamiento, Costos de Restauracin Otras provisiones
(3) (2)
Totales
Servicios Bancarios Provisiones Provisiones por reclamaciones legales (contingencias) (1) Otras provisiones (4) Totales 31-Dic-12 M$ 329.716 3.825.272 4.154.988 31-Dic-11 M$ 243.974 2.246.303 2.490.277
(1)
Provisiones por reclamaciones legales (contingencias): corresponde a reclamaciones reales que han sido definidas por los asesores legales como de alta probabilidad de prdida. Desmantelamiento, costos de restauracin y rehabilitacin: Esta poltica de desmantelamiento es revisada anualmente para determinar la razonabilidad de los montos estimados o si existen nuevos montos a registrar por nuevos activos adquiridos o construidos. Otras provisiones: corresponden a otras obligaciones varias con terceros, donde existe probabilidad de desprenderse de recursos. Corresponden a provisiones regulatorias exigidas por la Superintendencia de Bancos de Chile.
(2)
(3)
(4)
119
Los movimientos del perodo por concepto de Provisiones no Bancarias Corrientes y No Corrientes son los siguientes: Negocios no Bancarios
Total Otras provisiones No Corriente Corriente M$ M$ 1.185.044 (154.881) (147.510) (50) (302.441) 882.603 563.272 275.603 384.239 (38.070) 621.772 1.185.044 No Corriente M$ 556.284 79.480 17.654 (11.295) 85.839 642.123 635.224 16.702 (175.526) 79.884 (78.940) 556.284
Movimientos en provisiones
Provisin por reclamacin Desmantelamiento, costo legales de restauracin No No Corriente Corriente Corriente Corriente M$ M$ M$ M$ 5.753.490 430.551 (1.111.624) (619.726) (1.300.799) 4.452.691 3.066.913 421.394 1.676.814 588.369 2.686.577 5.753.490 556.284 79.480 17.654 (11.295) 85.839 642.123 635.224 16.702 (175.526) 79.884 (78.940) 556.284
Corriente M$ 6.938.534 275.670 (1.259.134) (619.776) (1.603.240) 5.335.294 3.630.185 696.997 2.061.053 550.299 3.308.349 6.938.534
Saldo Inicial al 01-Ene-12 Provisiones Adicionales Incremento (Decremento) en Provisiones Existentes Ajuste de Conversin Cambios en provisiones total Saldo Final al 31-Dic-12 Saldo Inicial al 01-Ene-11 Provisiones Adicionales Incremento (Decremento) en Provisiones Existentes Ajuste de Conversin Cambios en provisiones total Saldo Final al 31-Dic-11
120
121
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 21 Provisiones Corrientes y No Corrientes por Beneficios a los Empleados
a) El siguiente es el detalle de los gastos por beneficios a los empleados incluidos en el estado de resultados: Negocios no Bancarios
01-Ene-12 31-Dic -12 M$ 01-Ene-11 31-Dic-11 M$
Gastos por Beneficios a los empleados Sueldos y Salarios Bonos y otros beneficios de corto plazo Gasto por Obligacin por Beneficios Definidos Gastos por Terminacin Pagos Basados en Acciones Otros Gastos de Personal Gastos de Personal
508.804.300 426.444.378 90.298.676 79.107.597 2.905.798 2.579.521 5.397.501 3.944.560 3.951.857 2.611.609 8.742.095 9.838.423 620.100.227 524.526.088
Servicios Bancarios
01-Ene-12 Gastos por Beneficios a los empleados Sueldos y Salarios Bonos y otros beneficios de corto plazo Gastos por Terminacin Pagos Basados en Acciones Otros Gastos de Personal Gastos de Personal 31-Dic-12 M$ 39.894.926 11.806.749 714.069 393.840 7.692.722 60.502.306 01-Ene-11 30- Dic-11 M$ 33.541.801 9.750.294 341.088 169.731 6.292.458 50.095.372
b) Los saldos que componen los Beneficios a Empleados corresponden a: Negocios no Bancarios
Corriente 31-Dic -12 31-Dic-11 M$ M$ 27.623.401 23.846.852 25.230.056 21.915.270 1.225.423 722.688 16.816.336 15.596.758 2.637.957 4.065.742 4.916.936 4.454.619 78.450.109 70.601.929 No Corriente 31-Dic-12 31-Dic-11 M$ M$ 1.107.706 736.231 12.505.712 10.954.345 13.613.418 11.690.576
Provisin de Vacaciones Participacin Utilidades y Bonos Provisin de Beneficios Definidos Retenciones Remuneraciones Otras Provisiones Total Beneficios a los Empleados
122
La Compaa mantiene planes de beneficios definidos con una porcin de sus empleados. A continuacin se presenta una conciliacin de la obligacin por beneficios definidos, detalle del gasto del ejercicio y principales supuestos utilizados en la determinacin de la obligacin:
Conciliacin del Valor presente Obligacin Plan de Beneficios Definidos Saldo Inicial al 01 de enero Costo del Servicio Corriente Obligacin Plan de Beneficios Definidos Costo por Intereses por Obligacin de Plan de Beneficios Definidos (1) Ganancias Prdidas Actuariales Obligacin Planes de Beneficios Definidos (1) Pagos de Obligaciones por Planes de Beneficios Definidos
(1)
El importe registrado en el Estado de Resultado ascendi a M$ 2.905.798 al 31 de diciembre de 2012 (M$ 2.579.521 al 31 de diciembre de 2011)
Supuestos Actuariales Principales Utilizadas en Planes de Beneficios Definidos Tasa de Descuento Utilizadas Tasa Esperada de Incrementos Salariales Tasa de rotacin de personal Nombre de la tabla de mortalidad Otros Supuestos Actuariales Significativos 3,045% Tasa BCU 15 aos 1,78% 15,97% RV-2009 entregada por SVS. Edades legales de jubilacin por sexo
d) Pagos basados en acciones: En Junta Extraordinaria de Accionistas celebrada el 23 de julio de 2007, se acord un plan de compensaciones para ejecutivos de la Compaa mediante el otorgamiento de opciones para la suscripcin de acciones, pudiendo estos ejecutivos ejercer sus derechos en un plazo mximo de 5 aos.
123
La vida esperada de las opciones est basada en datos histricos y no es necesariamente indicativa de patrones de ejercicio que podran ocurrir. La volatilidad esperada refleja la suposicin que la volatilidad histrica es indicativa de tendencias futuras, que tambin puede no necesariamente ser el resultado real. El movimiento del perodo de las opciones vigentes, los precios de ejercicio promedio ponderados de las opciones y la vida contractual promedio de las opciones vigentes al 31 de Diciembre de 2012 son las siguientes:
Planes de acciones Saldo al 1 de enero de 2012 Otorgadas durante el perodo Canceladas durante el perodo Ejercidas durante el perodo Vencidas durante el perodo En circulacin al 31 de Diciembre de 2012 Pueden ser ejercidas al 31 de Diciembre de 2012 Vida contractual promedio ponderadas (aos) Plan 2007 10.830.673 (66.660) (10.764.013) Plan 2009 18.505.671 (1.056.667) (1.618.662) 15.830.342 1.871.139 1,3 Plan 2011 8.605.000 110.000 (580.000) 8.135.000 3,4
124
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 22 Otros Pasivos No Financieros Corrientes y No Corrientes
a) El detalle de los Otros Pasivos no Financieros Corrientes es el siguiente:
Detalle - Otros Pasivos No Financieros Corrientes Arriendos cobrados por anticipado Ingresos Diferidos por Programas de Fidelizacin de clientes (CMR Puntos) Ventas Anticipadas Nota de crdito por cobrar clientes IVA Dbito Fiscal Otros Pasivos No Financieros Total Otros Pasivos No Financieros Corrientes 31-Dic-12 M$ 1.455.079 10.181.069 36.948.215 1.595.063 42.581.802 9.787.627 102.548.855 31-Dic-11 M$ 1.596.847 7.806.235 37.922.609 1.328.904 43.319.642 7.424.972 99.399.209
125
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 23 Depsitos y Otras Captaciones a Plazo Servicios Bancarios
126
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 24 Obligaciones con Bancos Servicios Bancarios
a) El detalle al 31 de diciembre de 2012 corresponde a: Servicios Bancarios
31-Dic-12 Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) PEN PEN PEN PEN USD USD USD PEN PEN PEN PEN PEN USD Importe de Clase de Pasivos Expuestos al Riesgo de Liquidez con Vencimiento Tipo de Amortizacin Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 1.884.500 1.881.500 1.884.500 1.881.500 527.689 540.070 270.035 1.619.424 899.680 814.050 9.768.600 60.265 3.515.852
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total
SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) INTERBANK (PER) INTERBANK (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) BANCO DE CRDITO (PER) FONDO MI VIVIENDA (PER) FONDO MI VIVIENDA (PER) Total Prstamos Bancarios
1.932.260 1.884.307 1.935.753 1.884.831 35.984 35.984 11.995 282.225 156.792 235.188 2.822.250 11.217.569
1.932.260 Al Vencimiento 1.884.307 Al Vencimiento 1.935.753 Al Vencimiento 1.884.831 Al Vencimiento 193.031 Mensual 204.851 Mensual 149.142 Mensual 423.423 Trimestral 235.235 Trimestral 470.475 Trimestral 5.029.182 Mensual 28.886 Mensual 1.330.789 Mensual 15.702.165
127
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados b) El detalle al 31 de diciembre 2011 es el siguiente: Servicios Bancarios
31-Dic-11 Descripcin de la Moneda o ndice de Reajustabilidad de Acuerdo a las Condiciones del Contrato (ISO 4217) PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN PEN USD USD USD PEN PEN PEN PEN PEN PEN USD COL COL COL COL COL COL Importe de Clase de Pasivos Expuestos al Riesgo de Liquidez con Vencimiento Tipo de Amortizacin Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 1.932.700 1.932.700 3.865.400 3.865.400 1.932.700 2.319.240 1.546.160 1.546.160 521.056 521.056 260.528 966.350 1.739.430 966.350 966.350 11.596.201 61.905 3.611.527 1.220.065 2.700.000 2.700.000 2.700.000 4.050.000 1.350.000
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total
SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) SCOTIABANK (PER) CITIBANK DEL PER INTERBANK (PER) INTERBANK (PER) INTERBANK (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) COFIDE (PER) BANCO DE CRDITO (PER) FONDO MI VIVIENDA (PER) FONDO MI VIVIENDA (PER) BANCO GNB SUDAMERIS (COLOMBIA) BANCO POPULAR (COLOMBIA) BANCO GNB SUDAMERIS (COLOMBIA) BANCO GNB SUDAMERIS (COLOMBIA) BANCO BCSC S.A. (COLOMBIA) BANCO GNB SUDAMERIS (COLOMBIA)
2.015.667 4.040.961 1.947.869 1.617.384 39.079 39.079 13.026 80.527 580.043 322.246 322.253 2.899.050 1.247.637 2.753.617 2.740.621 2.740.621 4.095.148 1.362.448
2.028.969 2.015.667 4.036.909 4.040.961 1.947.869 2.437.721 1.612.807 1.617.384 261.990 274.649 179.591 161.119 1.015.075 563.931 805.632 9.029.091 31.108 1.714.445 1.247.637 2.753.617 2.740.621 2.740.621 4.095.148 1.362.448
Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Mensual Mensual Mensual Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Mensual Mensual Mensual Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
128
Nombre Acreedor
Hasta 1 Mes
1 a 3 Meses
3 a 12 Meses
1 a 5 Aos
5 o Ms Aos
Total
Importe del Valor Nominal de la Obligacin a Pagar de Acuerdo a las Condiciones del Contrato 1.350.000 8.100.000 1.350.000 2.700.000 2.430.000 5.400.000 1.350.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 1.350.000 270.000
BANCO GNB SUDAMERIS (COLOMBIA) BANCO DAVIVIENDA (COLOMBIA) BANCO AV VILLAS (COLOMBIA) BANCO BOGOT (COLOMBIA) BANCO BOGOT (COLOMBIA) BANCO OCCIDENTE S.A. (COLOMBIA) BANCO GNB SUDAMERIS (COLOMBIA) BANCO AV VILLAS (COLOMBIA) BANCO BOGOT (COLOMBIA) BANCO AV VILLAS (COLOMBIA) BANCO BOGOT (COLOMBIA) BANCO BOGOT (COLOMBIA) Total Prstamos Bancarios
337.156
10.861.494
1.362.448 8.175.172 1.362.484 2.725.729 2.449.189 5.418.240 1.352.341 2.704.465 2.702.201 2.701.984 1.350.826 270.216 61.432.571
6.799.189
1.859.895
1.362.448 8.175.172 1.362.484 2.725.729 2.449.189 5.418.240 1.352.341 2.704.465 2.702.201 2.701.984 1.350.826 270.216 81.290.305
Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento Al Vencimiento
129
Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Al Vencimiento Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Semestral Al Vencimiento Semestral Semestral Semestral
130
Tipo de Instrumentos
Serie A36 Serie B36 Serie B60 Serie G60 Serie J24 Bonos Primera Emisin Serie A Bonos Segunda Emisin Serie A Bonos Primera Emisin Serie B Bonos Segunda Emisin Serie B Certificado de Depsito Bonos Subordinados Bonos Corrientes Bonos Corrientes Bonos Corrientes Bonos Corrientes
7.148.329 18.701.810 6.321.427 21.647.338 18.927.888 11.073.420 6.232.275 5.809.106 5.808.339 5.858.130 38.887.564 21.769.762 43.633.204 33.750.090 22.551.759 268.120.441
Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Trimestral Al Vencimiento Semestral Al Vencimiento Semestral Semestral Semestral
131
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 26 - Otros Pasivos Bancarios
El detalle de los Otros Pasivos Servicios Bancarios es el siguiente:
Otros Pasivos Proveedores y cuentas por pagar Ingresos diferidos por fidelizacin del cliente Comercio asociado Intereses pagados por adelantado Provisin vacaciones y beneficios personal Retenciones y otros al personal Participacin de utilidades Otros 31-Dic-12 M$ 19.142.380 2.423.403 6.533.124 302.946 3.032.358 2.840.965 2.041.113 596.599 36.912.888 31-Dic-11 M$ 11.864.867 2.158.983 6.806.437 108.901 2.582.523 2.949.493 2.094.898 367.649 28.933.751
132
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 27 - Ingresos Actividades Ordinarias
27.1 Ingresos Actividades Ordinarias No Bancarias a) Los ingresos de la Compaa se desglosan en los siguientes conceptos:
Concepto Ingresos por ventas Ingresos por arrendamiento de Propiedades de Inversin Ingresos por intereses Ingresos por comisiones Total Ingresos Al 31-Dic-2012 M$ 5.005.494.167 141.848.103 299.725.670 44.371.810 5.491.439.750 Al 31-Dic-2011 M$ 4.371.869.928 126.881.586 275.859.058 36.078.648 4.810.689.220
b) Los ingresos por intereses y comisiones que se relacionan con el negocio de Retail Financiero de la Compaa, es la siguiente:
Concepto Intereses por colocaciones Sub-total Ingresos por intereses Ingresos por comisiones Servicios de pago Sub-total ingresos por comisiones Total Ingresos por Intereses y Comisiones Al 31-Dic-2012 M$ 299.725.670 299.725.670 13.426.370 30.945.440 44.371.810 344.097.480 Al 31-Dic-2011 M$ 275.859.058 275.859.058 10.806.137 25.272.511 36.078.648 311.937.706
133
b) Los ingresos por intereses y comisiones que se relacionan con el Negocio Bancario de la Compaa, es la siguiente:
Concepto Intereses por colocaciones Otros ingresos por intereses Sub-total Ingresos por intereses Ingresos por comisiones (1) Servicios de pago Sub-total ingresos por comisiones Total Ingresos por Intereses y Comisiones
(1)
134
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 28 Costos de Operaciones Continuas
28.1 Costo Operaciones Continuas Negocios no Bancarios a) Los costos de la Compaa se desglosan en los siguientes conceptos:
Concepto Costo de ventas de bienes y servicios (1) Costo de venta entidades financieras Costos de depreciacin propiedades de inversin y mantenimiento Costo de operaciones continuas no Bancarias, Total
(1)
Como parte del Costo de Ventas de Bienes y Servicios se incluye el Costo de la Mercadera, las Provisiones de Valor Neto Realizable (ambas reveladas en Nota 8 Inventarios). El saldo remanente corresponde al Costo de Venta de los Servicios. b) Los Costos de Venta Entidades Financieras no Bancarias del negocio de Retail Financiero de la Compaa, se componen de la siguiente manera:
Concepto Costo por intereses Otros costos de ventas Provisin y Castigo incobrabilidad Costo de Ventas Entidades Financieras no Bancarias, Total Al 31-Dic-12 M$ 21.068.019 5.091.454 84.687.811 110.847.284 Al 31-Dic-11 M$ 10.969.875 5.262.763 45.970.727 62.203.365
135
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 29 Gastos de Administracin
Gastos de Administracin Negocios no Bancarios a) Los Gastos de Administracin de los Negocios no Bancarios se desglosan en los siguientes conceptos:
Al 31-Dic-12 M$ Remuneraciones Arriendos y Gastos Comunes Depreciaciones y Amortizaciones Servicios Bsicos Energa y Agua Servicios Computacin Materiales e Insumos Viajes, Estada y Movilizacin Impuestos, Contribuciones, Patentes, Seguros y otros Honorarios, Servicios a Terceros Mantencin y Reparacin Comunicacin Incobrabilidad Cuentas Punto Com S.A. (1) Otros Total
(1)
Al 31-Dic-11 M$ 524.526.088 60.419.773 108.086.299 35.802.685 7.381.698 21.094.295 10.070.690 24.165.509 54.993.196 18.770.419 2.071.564 22.714.038 890.096.254
620.100.227 80.301.907 117.995.518 37.893.068 7.201.844 23.663.436 11.459.707 29.245.625 70.624.044 23.361.460 2.374.735 20.748.539 17.012.959 1.061.983.069
Ver nota 4.
Gastos de Administracin Servicios Bancarios b) Los Gastos de Administracin de los Servicios Bancarios se desglosan en los siguientes conceptos:
Al 31-Dic-12 M$ Remuneraciones y gastos del personal Gastos de Administracin Depreciaciones y amortizaciones Otros gastos operacionales Total 60.502.307 65.632.477 10.546.391 6.706.473 143.387.648 Al 31-Dic-11 M$ 50.095.372 61.060.470 8.049.068 4.445.928 123.650.838
136
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 30 Costos Financieros y Unidades de Reajuste
a) Los costos de financiamiento incurridos por el Grupo al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 son los siguientes:
Al 31-Dic-12 Detalle Gasto por Intereses, Prstamos Bancarios Gasto por Intereses, Obligaciones y Otros Prstamos Gasto por Intereses, Arrendamientos Financieros Gasto por Intereses, Swap y Forward Otros Costos Financieros Costo por Inters, Subtotal Resultados por Unidades de Reajuste Gastos Financieros, Total M$ 22.529.028 35.947.760 7.128.785 4.772.765 8.449.008 78.827.346 23.374.981 102.202.327 Al 31-Dic-11 M$ 22.466.433 32.424.193 6.304.799 317.562 7.246.590 68.759.577 32.358.245 101.117.822
137
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 31 Otras Ganancias (Prdidas)
El detalle de Otras Ganancias (Prdidas) Negocios no Bancarios es el siguiente:
Concepto Arriendos de bienes races (distintos de propiedades de inversin) Reverso de Provisiones Reclamos al Seguro Ganancia por Baja en Cuentas de Propiedades, Planta y Equipo Siniestros Demandas y litigios Donaciones Prdida por Baja en Cuentas de Propiedades, Planta y Equipo Otros egresos - Ingresos Otras Ganancias (Prdidas) Al 31-Dic-12 M$ 3.561.282 4.599.252 2.587.923 348.019 (601.724) (4.605.374) (596.046) (775.064) 396.425 4.914.693 Al 31-Dic-11 M$ 3.031.491 3.049.574 12.180.858 1.242.818 (1.113.951) (2.480.110) (825.015) (222.261) 1.811.039 16.674.443
Efectos del terremoto Durante el ao 2011 se recuper la totalidad de los seguros correspondientes a los efectos del terremoto del 27 de febrero de 2010, no teniendo diferencias significativas en su recuperacin.
138
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 32 Utilidad por Accin
La utilidad por accin bsica se calcula dividiendo la utilidad atribuible a los accionistas de la Compaa entre el promedio ponderado de las acciones comunes en circulacin en el ao. La utilidad por accin diluida incluyen las acciones incrementales de los planes de compensacin basados en acciones asumidas como ejercidas a la fecha del estado de situacin financiera.
31-Dic-12 Ganancia (Prdida) Atribuible a los Tenedores de Instrumentos de Participacin en el Patrimonio Neto de la Controladora Ganancias (Prdidas) Bsicas por Accin Ganancias (Prdidas) Diluida por Accin 371.060.080 0,1536 0,1521
Promedio Ponderado de Nmero de Acciones, Bsico Acciones incrementales de Planes de Compensacin Basados en Acciones Promedio Ponderado de Nmero de Acciones, Diluido
139
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 33 Instrumentos Financieros y Administracin del Riesgo Financiero
Los principales instrumentos financieros del Grupo, que surgen ya sea directamente de sus operaciones o de sus actividades de financiamiento, comprenden entre otros: crditos bancarios y sobregiros, instrumentos de deuda con el pblico como bonos y efectos de comercio, derivados, deudas por venta, contratos de arriendo, colocaciones de corto plazo, prstamos otorgados y otros. El detalle de las distintas categoras de activos y pasivos financieros que mantiene la Compaa es la siguiente: a) Negocios no Bancarios:
Instrumentos Financieros por categora Activos Financieros Activos Financieros Mantenidos para negociar Prstamos y Cuentas por Cobrar, total Activos de cobertura Total Activos Financieros Pasivos Financieros Pasivos Financieros a valor justo por resultados Pasivos Financieros medidos al costo amortizado Pasivos de Cobertura Total Pasivos Financieros 31-Dic-12 M$ 20.707.358 1.386.128.350 7.671.081 1.414.506.789 M$ 2.126.381 2.768.682.004 2.770.808.385 31-Dic-11 M$ 32.225.233 1.385.699.759 7.356.702 1.425.281.694 M$ 145.162 2.470.002.535 2.470.147.697
b) Servicios Bancarios:
Instrumentos Financieros por categora Activos Financieros Activos Financieros Mantenidos para negociar Prstamos y Cuentas por Cobrar, total Activos Financieros Mantenidos para la venta Total Activos Financieros Pasivos Financieros Pasivos Financieros a valor justo por resultados Pasivos Financieros medidos al costo amortizado Total Pasivos Financieros 31-Dic-12 M$ 277.278.831 1.712.831.227 1.993.650 1.992.103.708 M$ 2.801.133 1.854.318.848 1.857.119.981 31-Dic-11 M$ 163.871.354 1.483.333.682 17.022.941 1.664.227.977 M$ 14.218.180 1.505.453.139 1.519.671.319
140
El valor contable de los activos y pasivos financieros de la Compaa se aproxima a su valor justo, excepto por ciertas obligaciones financieras de largo plazo. El valor de mercado de los instrumentos se determina utilizando flujos futuros descontados a tasas de mercado vigentes al cierre de los estados financieros. El valor justo y el valor libro de las obligaciones financieras de largo plazo son:
31-Dic-12 Valor libro M$ Prestamos que devengan intereses Obligaciones con el pblico 1.125.270.393 1.203.670.180 Valor de mercado M$ 1.135.789.442 1.222.872.781 Valor libro M$ 996.564.031 1.132.986.112 31-Dic-11 Valor de mercado M$ 992.161.652 1.165.536.908
Derivados: La Compaa utiliza instrumentos financieros derivados tales como contratos forward y swaps con el nico fin de cubrir los riesgos asociados con fluctuaciones en las tasas de inters y tipo de cambio. Una parte de dichos instrumentos califica para contabilizacin de cobertura, el resto de los derivados, a pesar de cumplir un rol de cobertura, son contabilizados como de inversin. Para propsitos de contabilidad de cobertura, las coberturas son clasificadas como: Coberturas de valor razonable al cubrir la exposicin a cambios en el valor justo de un activo o pasivo reconocido o un compromiso firme no reconocido; o Coberturas de flujo de efectivo al cubrir exposicin a la variabilidad de flujos de efectivo que son o atribuibles a un riesgo particular asociado con un activo o pasivo reconocido o una transaccin futura altamente probable y que puede afectar el resultado del ejercicio; o Coberturas de una inversin neta en una operacin extranjera. 141
Riesgos Financieros Los principales riesgos a los que est sujeta la Compaa y que surgen de los instrumentos financieros son: riesgo de mercado, riesgo de liquidez y riesgo de crdito. Estos riesgos se generan principalmente por la incertidumbre de los mercados financieros.
Riesgos de Mercado: Los principales riesgos de mercado a los que se encuentra expuesto el grupo Falabella son el tipo de cambio, las tasas de inters y la inflacin. Riesgo de tipo de cambio La Compaa est expuesta a tres fuentes de riesgos de divisas, la primera surge de cuentas comerciales pagaderas en moneda extranjera, la segunda de la deuda financiera en monedas distintas a la moneda funcional de cada negocio y la tercera de las inversiones en el extranjero. Una porcin de los productos adquiridos para la venta son importados y por lo tanto denominados en divisas extranjeras, lo que genera una exposicin a la variacin entre las distintas monedas locales en los pases donde el grupo opera, y la moneda extranjera, principalmente el dlar. Producto de lo anterior, al 31 de diciembre de 2012, la Compaa tena a nivel consolidado cuentas por pagar en dlares por $76.789 millones. Para cubrir este pasivo y futuras obligaciones en moneda extranjera, la compaa tena al 31 de diciembre de 2012 una cobertura por $75.290 millones, lo que genera un activo neto contable en dlares por $1.498 millones. Tomando en cuenta esta exposicin, una apreciacin simultnea de un 8,5% del peso chileno, sol peruano, peso colombiano y peso argentino con respecto al dlar, manteniendo el resto de las variables constantes, significara una prdida de $127 millones para la Compaa. El porcentaje de devaluacin de las monedas se determin promediando la devaluacin terica mxima que se podra producir en un ao en cada una de las monedas con un nivel de significancia de 10%, lo que a nivel combinado representa un escenario muy improbable, tomando una historia de 3 aos. Con el objetivo de minimizar la exposicin a las fluctuaciones en el tipo de cambio, la mayor parte de la deuda se obtiene en la moneda de los pases donde operamos. Al 31 de diciembre de 2012 el 76,1% de la 142
Riesgo de Crdito El riesgo de crdito es el riesgo de prdida para el Grupo en el evento que un cliente u otra contraparte no cumplan con sus obligaciones contractuales. El principal riesgo de crdito al que se encuentra expuesto el Grupo se concentra en sus operaciones con tarjetas de crdito y crditos de consumo. Al 31 de diciembre de 2012 el monto total de las colocaciones brutas de tarjetas de crdito en Chile como en el extranjero, excluyendo Banco Falabella en Chile, Banco Falabella en Per y Banco Falabella en Colombia que se tratan en forma independiente ms abajo, era de $1.132.106 millones. La cartera de crdito de grupo se encuentra bastante atomizada sin deudores individuales por grandes montos, lo que mitiga sustancialmente el riesgo de crdito. El segmento de retail financiero del Grupo utiliza procesos de clasificacin de riesgo para la aceptacin de clientes y determinacin de lmites de crdito, as como tambin procesos de revisin de calidad crediticia de sus clientes para la identificacin temprana de potenciales cambios en la capacidad de pago, toma de acciones correctivas oportunas y determinacin de prdidas actuales y potenciales. Adicionalmente, Banco Falabella Chile, Banco Falabella Per y Banco Falabella Colombia se encuentran regulados por las superintendencias de bancos o financiera de cada pas, las cuales regulan y requieren la implementacin de sistemas y procesos de revisin crediticia de estndares mundiales. Los segmentos de retail e inmobiliarios no poseen concentraciones significativas de riesgo de crdito, ya que los cobros se realizan fundamentalmente en efectivo o por medio de tarjetas de crdito. Asimismo, el Grupo limita su exposicin al riesgo de crdito invirtiendo exclusivamente en productos de elevada liquidez y calificacin crediticia. Finalmente, todas las operaciones de derivados realizadas por el grupo son con contrapartes que poseen cierto nivel mnimo de clasificacin de riesgo, las que adems son sometidas a un anlisis crediticio por parte de la empresa, previo a entrar en cualquier operacin.
144
Equivalentes al Efectivo Depsitos a Plazo Instrumentos financieros de alta liquidez Operaciones por liquidacin en curso netas (filiales bancos) Otro efectivo y equivalente de efectivo Activos Financ. a valor razonable con cambios en resultados Acciones Instrumentos derivados Otros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, corriente Deudores comerciales, neto Documentos por cobrar, neto Deudores varios, neto Cuentas por cobrar financieras, neto Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corriente Crditos y cuentas por cobrar a clientes, Servicios Bancarios Crditos y Cuentas por Cobrar Clientes, neto Adeudado por Bancos Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, no corriente Deudores comerciales, neto Documentos por cobrar, neto Deudores varios, neto Cuentas por cobrar financieras, neto Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corriente Total
Riesgo de liquidez La Compaa cuenta con una serie de herramientas para mantener el riesgo de liquidez acotado. Entre ellas est la mantencin de suficiente efectivo y equivalentes para afrontar las obligaciones en sus operaciones habituales. Adicionalmente Falabella y sus principales filiales cuentan con alternativas de financiamiento bancario disponibles tales como lneas de sobregiro y prstamos, as como la posibilidad de acceder rpidamente a instrumentos de deuda de corto plazo en el mercado de capitales a travs de lneas inscritas de bonos y efectos de comercio. 145
El detalle de los vencimientos contractuales de los prstamos que devengan inters, separado en capital e intereses a pagar es el siguiente:
M$ Capital Intereses 1 ao 555.566.910 103.872.784 2 aos 384.060.854 80.405.516 3 aos 225.131.192 54.711.525 4 aos 150.843.403 56.530.716 5 aos 140.685.547 39.287.358 Ms de 5 aos 818.712.501 308.616.285
El detalle de vencimientos de los otros pasivos financieros se detalla en la nota 20 Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes.
Requerimientos mnimos de capital filiales bancarias Banco Falabella Chile De acuerdo con la Ley General de Bancos, el Banco debe mantener una razn mnima de Patrimonio Efectivo a Activos Consolidados Ponderados por Riesgo de 8%, neto de provisiones exigidas, y una razn mnima de Capital Bsico a Total de Activos Consolidados de 3%, neto de provisiones exigidas. Para estos efectos, el Patrimonio efectivo se determina a partir del Capital y Reservas o Capital Bsico con los siguientes ajustes: a. Se suman los bonos subordinados con tope del 50% del Capital Bsico y, b. Se deducen, el saldo de los activos correspondientes a goodwill o sobreprecios pagados y a inversiones en sociedades que no participen en la consolidacin.
31-Dic-12 M$ Total Activos Consolidados Capital Bsico % Capital bsico/Activo Total consolidado Total Activos Consolidados Ponderados por Riesgo Patrimonio efectivo consolidado % Patrim. Efect. Cons./Activo Ponderado cons. 1.541.912.339.585 125.545.067.603 8,14% 1.075.474.114.640 161.661.248.439 15,03% 31-Dic-11 M$ 1.301.608.143.431 118.613.227.337 9,11% 936.711.957.448 155.497.396.135 16,60%
146
Banco Falabella Per La legislacin en Per establece que el patrimonio efectivo deber ser igual o mayor al 10% de los activos y contingentes ponderados por riesgo totales que corresponden a la suma de: (i) el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado multiplicado por 10, (ii) el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional multiplicado por 10, y (iii) los activos contingentes ponderados por riesgo de crdito. Dicho cmputo debe incluir toda exposicin o activo en moneda nacional o extranjera. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, en aplicacin del Decreto Legislativo N1028, el Banco mantiene los siguientes importes en relacin a los activos y crditos contingentes ponderados por riesgo y patrimonio efectivo (bsico y suplementario), como sigue:
2012 S/.(000) 2.879.711 417.655 386.609 31.045 14.50% 2011 S/.(000) 2.242.449 343.163 319.659 23.505 15.30%
Activos y crditos ponderados por riesgos totales Patrimonio efectivo Patrimonio efectivo bsico (Nivel 1) Patrimonio efectivo suplementario (Nivel 2) Ratio de capital global sobre el patrimonio efectivo
147
Riesgo de Crdito: A continuacin se muestran los valores de la exposicin al riesgo de crdito que enfrenta el banco al 31 de diciembre de 2012: Activos ponderados por riesgo de crdito (APRC) Exposicin al riesgo de crdito (Lmite Basilea 8%) (ERC) Patrimonio Efectivo (PE) Holgura MM$ 1.075.474MM$ 86.038.MM$ 161.661.MM$ 74.372.-
Riesgo de Liquidez: Se entiende por riesgo de liquidez la brecha temporal existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir, tanto en moneda nacional, moneda reajustable y moneda extranjera. Riesgo de Liquidez Libro de Banca segn descalce afecto a lmite: Descalce de 1 a 30 das (Pasivos Activos) Lmite mximo (1 vez el Capital Bsico) Holgura (1 a 30 das) MM$ -25.293.MM$ 125.250.MM$ 150.543.-
Descalce de 1 a 90 das (Pasivos - Activos) Lmite mximo (2 veces el Capital Bsico) Holgura (1 a 90 das)
148
Libro de Negociacin Exposicin de Riesgo de Tasas de Inters Libro de Banca Corto Plazo: Exposicin al Riesgo de Reajustabilidad (activo) Exposicin al Riesgo de Tasas de Inters (activo) Lmite Mximo (20% del Margen) Margen Disponible Largo Plazo: Exposicin al Riesgo de Tasas de Inters (activo) Lmite Mximo (30% del Patrimonio Efectivo) Margen Disponible MM$ 21.255.MM$ 48.410.MM$ 27.155.149 MM$ 2.174.MM$ 8.929.MM$ 21.842.MM$ 10.740.MM$ 952.-
Riesgo Operacional (ERO) El Banco cuenta con adecuadas herramientas para mitigar el Riesgo Operacional mediante la identificacin y monitoreo de los procesos crticos, estableciendo mecanismos de control que permiten detectar y actuar sobre riesgos que afecten los resultados. Resumen Lmite Exposicin de Riesgos En ningn caso la suma de las exposiciones al riesgo de crdito, al riesgo de tasas de inters del libro de negociacin y al riesgo de monedas, podrn ser superiores al patrimonio efectivo del Banco.
De acuerdo a lo sealado en el prrafo anterior, el banco mantiene las siguientes relaciones: Patrimonio Efectivo (PE) Exposicin al riesgo de crdito (ERC) Exposicin de Riesgo de Tasas de inters del libro de negociacin Exposicin al Riesgo de Monedas % sobre Patrimonio Efectivo (PE) Margen Disponible MM$ 161.661.MM$ 86.038.MM$ 952.MM$ 3.53,81 % MM$ 74.668.-
Banco Falabella Per La Gestin de los Riesgos del Banco Falabella Per ha permitido a la organizacin determinar qu nivel de riesgo puede y est dispuesta a aceptar, procurando aumentar el valor de la institucin para los accionistas y cumplir sus objetivos. El riesgo segn su materia de anlisis se divide en cuatro categoras; Riesgo de Crdito, Riesgo de Liquidez, Riesgo de Mercado y Riesgo Operacional.
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Riesgo de Liquidez: Se entiende por riesgo de liquidez la brecha temporal existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir, tanto en moneda nacional, moneda reajustable y moneda extranjera. Riesgo de Liquidez Libro de Banca segn descalce afecto a lmite: Descalce de 1 a 30 das (Pasivos Activos) Lmite mximo (1 vez el Patrimonio Efectivo) Holgura (1 a 30 das) MM$ -68.774.MM$ 78.611.-
MM$ 147.385.-
Descalce de 1 a 90 das (Pasivos - Activos) Lmite mximo (2 veces el Patrimonio Efectivo) Holgura (1 a 90 das)
La Compaa cuenta con variadas alternativas de obtencin de recursos de corto plazo, tales como lneas interbancarias, financiamiento directo con personas naturales y financiamiento a travs de inversionistas institucionales y empresas. Riesgo de Mercado: El riesgo de mercado considera el riesgo de tasa de inters, el riesgo de reajustabilidad y el riesgo de moneda. 151
Libro de Banca Corto Plazo: Exposicin al Riesgo de Reajustabilidad (activo) Exposicin al Riesgo de Tasas de Inters (activo) Lmite Mximo (5% del Patrimonio Efectivo) Margen Disponible MM$ MM$ MM$ MM$ 0.1.025.3.931.2.906.-
b) Riesgo de Moneda El Riesgo de Monedas corresponde a la exposicin a prdidas ocasionadas por cambios adversos en el valor de las monedas extranjeras, en que estn expresados los instrumentos, contratos y dems operaciones registradas en el balance. La exposicin al 31 de diciembre de 2012, es la siguiente: Exposicin al Riesgo de Monedas MM$ 163.-
Riesgo Operacional (ERO) El Banco cuenta con adecuadas herramientas para mitigar el Riesgo Operacional mediante la identificacin y monitoreo de los procesos crticos, estableciendo mecanismos de control que permiten detectar y actuar sobre riesgos que afecten los resultados. La exposicin al 31 de diciembre de 2012, es la siguiente: Exposicin al Riesgo Operacional MM$ 8.822.152
Exposicin al riesgo de crdito (ERC) Exposicin de Riesgo de Tasas de inters del libro de negociacin Exposicin al Riesgo de Monedas Exposicin al Riesgo Operacional % sobre Patrimonio Efectivo (PE) Margen Disponible Activos y crditos ponderados por riesgos totales Ratio de capital global sobre el Patrimonio Efectivo (PE)
Banco Falabella Colombia La Gestin de los Riesgos en el Banco Falabella Colombia se enmarca en un sistema integral de administracin del riesgo que se articula con las metas del negocio, buscando el logro de los objetivos trazados en materia de rentabilidad bajo un escenario tolerable de riesgos. El riesgo segn su materia de anlisis se divide en cuatro categoras; Riesgo de Crdito, Riesgo de Liquidez, Riesgo de Mercado y Riesgo Operacional. Las cifras que se presentan a continuacin se encuentran en millones de pesos colombianos.
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Riesgo de Liquidez: Se entiende por riesgo de liquidez la brecha existente entre los flujos de efectivo por pagar y por recibir en moneda legal colombiana, y en donde la consideracin de estos flujos se realiza teniendo en cuenta que sean contractuales y ajustados a las condiciones del Banco Falabella en Colombia Actualmente la medicin de este riesgo en el Banco Falabella Colombia se realiza a travs del Modelo Estndar de la Superintendencia Financiera de Colombia. Este modelo contempla los flujos de ingresos y egresos contractuales, as como los activos lquidos del Banco, para los horizontes de 7 y 30 das. Indicador de Riesgo de Liquidez a 7 das (IRL) Indicador de Riesgo de Liquidez a 30 das (IRL) Limite mnimo (ambas bandas) MM$ 25.882 MM$ 20.461 MM$ 0
Tanto a 7 como a 30 das el Banco Falabella cuenta con suficientes recursos para el normal desempeo de la entidad y para el crecimiento de la misma. Adicionalmente, la entidad cuenta con diversas fuentes de fondeo tanto masivas (captaciones del pblico) como a nivel del sector (bonos, lneas de crdito con bancos) que le permiten apalancarse en caso de requerir liquidez.
Riesgo de Mercado: La normativa colombiana contempla al riesgo de mercado como la posibilidad de incurrir en prdidas asociadas a una potencial disminucin del valor de los portafolios de las entidades, y las cadas del valor de las carteras colectivas o fondos que administran, por efecto de cambios en el precio de los instrumentos financieros en los cuales se mantienen posiciones dentro o fuera del balance.
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Riesgo Operacional El Banco cuenta con un Sistema de Administracin de Riesgo Operacional (SARO), en el marco de la normatividad vigente, el cual se sustenta en una metodologa clara de gestin de riesgos. Se han definido unas etapas que cuentan con una lgica adecuada y cuyo soporte principal es la interaccin constante con todos los funcionarios, logrando direccionar la gestin hacia reas clave de acuerdo a los procesos y caractersticas del negocio. La metodologa de gestin de Riesgo Operacional se basa en un enfoque sistmico (por etapas) que involucra desde la identificacin de riesgos, pasando por el anlisis y la medicin, hasta llegar a un monitoreo y control efectivo que permite ejecutar labores de mitigacin sobre los riesgos que afecten los resultados del Banco.
Resumen Lmite Exposicin de Riesgos En ningn caso la suma de las exposiciones al riesgo de crdito y al riesgo de mercado, podrn ser superiores al patrimonio efectivo del Banco. De acuerdo a lo sealado en el prrafo anterior, el banco mantiene las siguientes relaciones: Patrimonio Efectivo (PE) Exposicin al riesgo de crdito (ERC) Exposicin de Riesgo de Mercado % sobre Patrimonio Efectivo (PE) Margen Disponible MM$ 59.206 MM$ 36.828 MM$ 352 62,80% MM$ 22.026 155
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ACTIVOS NO CORRIENTES Inversiones Financieras, No Corrientes Otras Monedas Otros Activos Financieros, No Corrientes $ no reajustable Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, No Corrientes (neto) $ no reajustable Otras Monedas Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto) $ reajustable $ no reajustable Dlares Otras Monedas Documentos por Cobrar, No Corrientes (neto) $ reajustables $ no reajustable Deudores Varios, No Corrientes (neto) $ reajustables $ no reajustable Dlares Otras Monedas Inversiones en Asociadas contabilizadas por el Mtodo de la Participacin Otras Monedas Menor Valor de Inversiones $ no reajustable Otras Monedas Activos Intangibles (neto) $ no reajustable Otras Monedas Propiedades, Planta y Equipos (neto) $ no reajustable Otras Monedas Propiedades de Inversin (neto) $ no reajustable Otras Monedas Activos por Impuestos Diferidos $ no reajustable Otras Monedas Otros Activos, No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Dlares Otras Monedas Pagos Anticipados, No Corriente Dlares Otras Monedas
9.990 9.990 117.500 117.500 12.076.979 12.076.979 720.621.736 339.171.709 371.902.127 114.646 9.433.254 2.354.914 1.177.457 1.787.852 163.804 1.624.048 75.670.720 75.670.720 45.866.578 40.415.819 5.450.759 24.005.007 20.216.366 3.788.641 458.406.860 303.463.256 154.943.604 1.731.032.987 1.687.990.086 43.042.901 23.047.576 17.490.512 5.557.064 17.944.609 183.626 10.001.523 731.047 7.028.413 4.392.467 4.287.681 104.786
60.000 60.000 113.396 113.396 764.169.188 287.633.674 312.581.402 16.565.743 147.388.369 1.065.610 893.834 171.776 1.853.907 286.516 114.624 347.623 1.105.144 62.557.735 62.557.735 45.919.951 40.415.819 5.504.132 21.390.672 17.607.553 3.783.119 396.899.950 255.030.853 141.869.097 1.584.631.002 1.559.235.924 25.395.078 20.923.646 15.890.409 5.033.237 27.846.170 1.096.125 16.653.213 778.800 9.318.032 4.947.079 4.668.156 278.923
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Rubros Tipo de Moneda PASIVOS CORRIENTES Otras monedas Cuentas por Pagar por Impuestos Corrientes $ no reajustable Otras monedas Ingresos Diferidos, Corrientes $ no reajustable Dlares Otros Pasivos, Corrientes $ no reajustable Dlares Otras monedas
Hasta 90 das Monto M$ 11.445.558 4.231.797 373.030 3.858.767 27.732.355 16.080.926 11.651.429 28.240.702 13.225.285 15.015.417
Hasta 90 das Monto M$ 34.223.047 3.181.691 754.271 2.427.420 28.127.499 18.545.811 9.581.688 22.349.016 9.748.551 18.712 12.581.753
Tipo de Moneda PASIVOS NO CORRIENTES Prstamos que Devengan Intereses, No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Dlares Otras Monedas Obligaciones con el Pblico (bonos), No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Otras Monedas Otros Pasivos Financieros, No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Dlares Otras Monedas Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por Pagar, No Corrientes
1-3 aos Monto M$ 397.061.757 86.490.783 189.228.895 22.423.469 98.918.610 250.392.503 72.964.312 35.056.615 142.371.576 105.367.328 6.380.456 41.299.437 13.368.673 44.318.762 31.668.261
Tasa de Inters promedio anual 2,53% 2,99% 7,55% 3,85% 4,78% 6,40%
31-Dic-12 Tasa de 3- 5 Aos Inters promedio Monto anual M$ 210.801.097 126.700.420 40.825.300 165.678 43.109.699 92.616.489 63.692.335 334.564 28.589.590 58.391.744 6.038.785 45.128.809 4.025.780 3.198.370 3,06% 7,54% 7,72% 3,78% 4,78% 6,57%
Ms de 5 aos Monto M$ 166.958.927 82.314.683 26.331.100 1.867.366 56.445.778 984.668.408 773.412.080 211.256.328 251.806.577 28.158.248 210.431.094 13.217.235 -
1-3 aos Monto M$ 356.847.798 41.719.517 178.100.847 24.028.070 112.999.364 287.003.171 65.939.612 42.195.014 178.868.545 112.345.068 12.702.937 65.113.202 13.321.459 21.207.470 17.815.409
31-Dic-11 Tasa de 3- 5 Aos Inters promedio Monto anual M$ 148.976.910 103.508.095 269.144 45.199.671 120.062.918 41.916.129 13.719.980 64.426.809 44.288.558 6.617.503 33.908.251 2.692.093 1.070.711 2,79% 7,24% 7,66% 3,77% 4,78%
Ms de 5 aos Monto M$ 179.819.517 116.025.421 2.617.061 61.177.035 975.353.141 657.916.862 317.436.279 248.260.806 39.176.426 200.740.997 8.343.383 -
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Tipo de Moneda PASIVOS NO CORRIENTES $ no reajustable Otras Monedas Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Otras Monedas Provisiones, No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Dlares Obligacin por Beneficios Post-empleo, No Corrientes $ reajustables Pasivos por Impuestos Diferidos $ no reajustable Otras Monedas Ingresos Diferidos, No Corrientes $ no reajustable Otras Monedas Otros Pasivos, No Corrientes $ reajustables $ no reajustable Otras monedas
1-3 aos Monto M$ 902.162 30.766.099 4.855.264 2.944.260 1.911.004 5.009.641 5.009.641 788.713 788.713 213.998.015 213.495.811 502.204 5.735.773 5.679.976 55.797 19.344.586 7.633.276 11.670.540 40.770
3- 5 Aos
1-3 aos Monto M$ 1.170.655 16.644.754 3.020 3.318.622 3.318.622 449.671 449.671 179.793.257 179.683.271 109.986 4.278.206 4.199.036 79.170 18.541.507 9.219.651 7.886.105 1.435.751
3- 5 Aos
Ms de 5 aos Monto M$ 28.208.410 25.023.404 3.185.006 110.527 110.527 10.195.649 10.195.649 1.411.193 1.411.193 -
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Nota 34 Capital
a) Objetivos, Polticas y Procesos que la Sociedad Aplica para Gestionar Capital SACI Falabella mantiene adecuados ndices de capital, de manera de apoyar y dar continuidad y estabilidad a su negocio. Adicionalmente, la Compaa monitorea continuamente su estructura de capital y las de sus filiales, con el objetivo de mantener una estructura ptima que permita reducir el costo de capital. El Grupo monitorea el capital usando un ndice de deuda financiera neta consolidada, excluyendo los negocios que desarrollan el giro bancario, sobre patrimonio. Al 31 de diciembre de 2012, el ndice antes sealado fue de 0,5. La Compaa mantiene clasificacin crediticia con Feller-Rate y Fitch Ratings, las que le han otorgado la siguiente clasificacin:
Feller-Rate Acciones Bonos y Lneas de Bonos Efectos de Comercio 1 C.N. 2 AA AA / Niv.1+ Fitch Ratings Nivel 2 AA AA / F1+
b) Capital y nmero de acciones Al 31 de diciembre de 2012, el capital de la Sociedad se compone de la siguiente forma: Nmero de acciones
Serie nica Nro. de Acciones Suscritas 2.418.751.412 Nro. de Acciones Pagadas 2.418.751.412 Nro. de Acciones Con derecho a voto 2.418.751.412
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c) El detalle del rubro Otras reservas, por el perodo terminado al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 corresponde a :
Otras Reservas Reserva de conversin Reserva de coberturas de flujo de efectivo Reserva por pagos basados en acciones Ajuste capital por correccin monetaria Otras reservas Otras Reservas, Total 31-Dic-12 M$ (52.327.229) (4.622.774) 18.261.010 12.256.323 (74.732.934) (101.165.604) 31-Dic-11 M$ (39.627.043) (2.219.397) 13.915.313 12.256.323 1.749.814 (13.924.990)
Evolucin Otras Reservas Saldo 31 de diciembre ao anterior Reservas por conversin Reservas por coberturas Reservas por pagos basados en acciones Reservas varias (1) Total variacin anual Otras Reservas, Saldo Final
(1)
Con fecha 13 de diciembre de 2012, el Holding compr 119.123.419 acciones de Falabella Per S.A.A. equivalentes al 6,24 % de la participacin total en dicha filial. El precio pagado fue M$ 103.204.568 generndose otras reservas por M$ 76.482.748.-
d)
Poltica de dividendos
Con fecha 24 de abril de 2012, la Junta General Ordinaria de Accionistas, aprob el reparto de dividendos definitivos consistente en pagar $40 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2011. El citado dividendo se comenz a pagar a contar del 09 de mayo de 2012. Con fecha 30 de octubre de 2012, se aprob el reparto de dividendos provisorios consistentes en pagar $30 por accin con cargo a las utilidades del ejercicio 2012. El citado dividendo se comenz a pagar a contar del 14 de noviembre de 2012. 162
f)
Durante el perodo terminado al 31 de diciembre de 2012 se suscribieron y pagaron 12.382.675 acciones, las que generaron un aumento de capital de M$2.713.137 y un sobreprecio en colocacin de acciones de M$33.034.783.Fecha Enero Marzo Abril Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total No acciones Suscritas 4.971.675 3.333.002 2.601.003 381.333 404.330 100.000 104.167 85.832 64.666 336.667 12.382.675 No acciones Pagadas 4.971.675 3.333.002 2.601.003 381.333 404.330 100.000 104.167 85.832 64.666 336.667 12.382.675 Aumento de Capital M$ 1.089.332 730.286 569.899 83.553 88.591 21.911 22.824 18.806 14.169 73.766 2.713.137
Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2011 se suscribieron y pagaron 2.077.665 acciones, las que generaron un aumento de capital de M$455.232 y un sobreprecio en colocacin de acciones de M$5.587.846.Fecha Enero Abril Mayo Junio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total No acciones Suscritas 63.333 605.000 246.666 100.000 50.000 52.000 280.000 128.333 552.333 2.077.665 No acciones Pagadas 63.333 605.000 246.666 100.000 50.000 52.000 280.000 128.333 552.333 2.077.665 Aumento de Capital M$ 13.877 132.560 54.046 21.911 10.955 11.394 61.350 28.119 121.020 455.232
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 35 Informacin Financiera por Segmentos
Descripcin general de los segmentos y su medicin Los segmentos de operacin de la Compaa se han determinado de acuerdo a las principales actividades de negocio que desarrolla el grupo y que son revisadas regularmente por la administracin superior, con el objeto de medir rendimientos, evaluar riesgos y asignar recursos, y para la cual existe informacin disponible. En el proceso de determinacin de segmentos reportables, ciertos segmentos han sido agrupados debido a que poseen caractersticas econmicas similares. La informacin que examina regularmente la administracin de la Compaa corresponde a los resultados de cada uno de los segmentos de operacin en Chile y los resultados consolidados de cada una de las operaciones de las filiales en el extranjero. Los informes de gestin y los que emanan de la contabilidad de la Compaa, utilizan en su preparacin las mismas polticas descritas en nota de criterios contables y no existen diferencias a nivel total entre las mediciones de los resultados, los activos y pasivos de los segmentos, respecto de los criterios contables aplicados. Las eliminaciones inter segmentos son reveladas a nivel total, por tanto transacciones y resultados inter segmentos se encuentran revelados al valor de la transaccin original en cada segmento. Falabella desarrolla sus actividades en los siguientes segmentos de negocio: a) Tiendas por departamento: Este segmento opera bajo la marca Falabella y sus actividades son la venta de una variada gama de productos incluyendo la venta al detalle de vestuario, accesorios y productos para el hogar, electrnica, productos de belleza y otros. b) Mejoramiento del hogar: Este segmento opera principalmente bajo la marca Sodimac y sus actividades son la venta de productos para la construccin y el mejoramiento del hogar, incluyendo materiales de construccin, ferretera, herramientas, accesorios para cocina, bao, jardn y decoracin, entre otros. c) Supermercados: Este segmento opera utilizando el formato de hipermercados y supermercados bajo la marca Tottus, ofreciendo productos en las categoras de alimentos y otros non-food. d) Promotora: El segmento de Promotora opera principalmente en el negocio del otorgamiento de crdito a personas a travs de la tarjeta de crdito CMR. e) Bienes Inmobiliarios: Opera en el segmento inmobiliario a travs de la construccin y arriendo de centros comerciales, siendo nuestra filial ms importante el Grupo Mall Plaza en Chile. f) Otros Negocios y Eliminaciones Chile, anulaciones intersegmentos: incluye al resto de las empresas del grupo, que contempla entre otras el rea industrial, Corredora de Seguros de Chile, de inversiones y eliminaciones. Adicionalmente, se han definido como segmentos las operaciones consolidadas de las siguientes filiales en el extranjero. g) Argentina: Posee actividades en las reas de tiendas por departamento, mejoramiento del hogar y retail financiero. 164
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Supermercados Chile
Supermercados Per
CMR Argentina
31 de Diciembre de 2012
Ingresos de las Actividades Ordinarias, Total Costos de Explotacin, Total Ingresos Financieros, No Bancarios Gastos Financieros, No Bancarios Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar, corriente Inventarios Derechos por cobrar no corrientes Propiedades, Planta y Equipo Propiedades de Inversin Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Otros pasivos financieros corrientes Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Otros pasivos financieros no corrientes Pasivos de los Segmentos, Total Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos 308.383.101 (45.078.880) 187.050.384 (77.139.292) (91.547.171) 41.090.959 130.661.142 91.154.554 190.754.845 27.961.008 446.332.847 (72.229.746) 50.526.076 (68.609.878) 26.985.114 103.360.576 (31.132.029) 23.677.261 (30.909.276) 12.942.844 232.286.272 (4.753.905) (229.688.555) 55.367.712 123.154.277 30.038.405 181.968.091 741.411.679 452.124.837 721.244.111 136.621.106 1.056.817.462 106.617.753 24.743.583 144.792.337 137.915.769 290.076.446 301.282 161.171.860 71.371.141 4.055.357 31.986.736 158.516.143 333.417 14.741.006 597.557.825 1.731.032.987 2.514.100.990 19.047.466 26.765.513 56.604.453 765.229.089 1.153.564.856 (238.542.400) 163.106.606 (332.681.652) 202.594.010 256.108.411 567.724 33.935.640 45.558.013 34.077.985 148.104.512 (14.241.641) 4.626.189 20.544.461 (24.928.110) 10.087.617 28.485.950 15.402.828 61.064.736 (5.578.075) 1.733.578 3.261.764 (5.930.594) 115.676.671 215.633.671 (186) 20.919.104 48.538.295 34.499.635 127.704.912 (33.173.645) 21.004.438 (25.751.683) 1.461.714 89.256.391 814.793.240 1.144.163.132 (818.004.689) 6.404.928 (4.630.430) 1.774.498 (14.510.127) 35.633.075 (7.612.406) 27.912.187 1.591.852.055 (1.133.748.192) 2.355.894 (11.320.299) (8.964.405) (25.057.960) 102.836.098 (19.002.215) 82.296.788 463.579.949 (354.395.749) 5.851 (865.593) (859.742) (12.528.378) 56.923 728.641 785.564 73.019.912 (12.471.545) 60.548.367 302.305.385 (181.944.111) 1.603.912 (1.904.528) (300.616) 218.911.068 (47.699.696) 2.802.282 (42.650.629) (39.848.347) (24.301.915) 115.090.770 (48.972.912) 64.789.376 446.419.338 (317.434.624) 153.517 (4.472.079) (4.318.562) (9.432.015) 36.216.836 (12.270.987) 23.945.850 247.050.588 (184.771.848) 262.026 (1.873.275) (1.611.249) (4.953.484) 14.868.540 (4.621.251) 10.247.289 415.519.507 (317.442.308) 386.277 (4.473.385) (4.087.109) (10.898.379) 15.400.005 (5.076.944) 10.323.061 12.399.645 12.266.837 (131.941) (4.585.607) (4.717.548) (2.493.284) 14.501.513 (4.121.344) 8.779.973 391.418.666 (234.092.717) 94.326 (6.927.105) (6.832.779) (6.532.681) 6.863.403 458.417 7.321.820 (189.728) 5.122.257 (1.703.366) 3.418.891 (6.680) (6.680) (171.916) (1.383.613) (3.121) (10.183.890) 44.538.987 (22.426.464) (4.178.494) (93.459) 284.961.871 (205.156.084) 421.671 (4.184.091) (3.762.420) (7.940.859) 6.912.551 (283.073) 6.629.478 13.747.275 (1.688.955) (118.732) (146.932) (265.664) (235.653) 20.248.584 (1.477.054) 13.081.738 (81.249.221) 115.315.698 (6.717.959) (14.161.694) (20.879.653) (13.837.518) 48.350.291 (10.768.001) 18.350.816 5.491.439.750 (3.691.316.361) 7.522.051 (102.202.327) Gastos por intereses y reajustes, Bancarios
31 de Diciembre de 2012
Ingresos por intereses y reajustes, Bancarios 174.724.190 98.829.770 61.340.615 334.894.575
Ingresos por comisiones, Bancarios Gastos por comisiones, Bancarios (94.680.276) (133.083.897) 493.737.146 (127.197.160) 328.247.308 Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Efectivo y depsitos en Bancos (bancos) Instrumentos para negociacin (bancos) Crditos y Cuentas por cobrar a clientes (bancos) Propiedades, Planta y Equipo Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Depsitos y otras captaciones a plazo (bancos) Pasivos de los Segmentos, Total (74.282.195) (7.233.342) 2.634.865 (57.847.396) 53.278.897 101.733.084 (16.414.348) 40.220.709 (18.653.700) (11.916.391) 104.046.886 (741.082) (3.704.943) (807.685) 2.855.071 (6.458.723) (144.862) 1.806.117 488.163 (2.276.182) 104.367.246 (17.240.522) 19.068.531 (16.922.295) (2.122.335) (560.238) (776.667) 9.966.277 (880.338) 678.435 (64.303.554) (128.806.681) 32.396.981 22.392.247 (54.333.674) 3.254.469.725 (611.333.920) 786.399.341 (588.270.465) (121.946.927) Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos
(4.697.199)
(3.595.090)
(2.254.102)
(10.546.391)
19.411.709
26.379.535
12.557.565
58.348.809
(2.289.673)
(8.123.491)
(5.122.873)
(15.536.037)
882.452
2.537
(520)
1.734.104
16.954.520
512.601
20.085.694
17.122.036
18.256.044
7.434.692
42.812.772
46.637.657
3.776.636 80.024.503
4.932.273 36.311.126
13.420.177 69.921.153
111.502.446
198.360
4.912.662 52.154.531
1.128.229 4.333
1.206.369.024 762.392.640 177.875.284 1.483.181.464 1.745.895.892 6.338.505.812 135.636.671 554.711.146 763.710.346 1.448.357.171
363.445
363.445
103.907.301
94.812.680
14.894.484
213.614.465
123.214.361
42.777.024 (1.488.103)
264.032.310
13.246.521
277.278.831
176.380.026
121.357.875
(11.125.799)
177.520.530
78.810.705 73.261.756
64.578.485 273.853.348
825.109.097
256.534.256
116.368.566
1.198.011.919
1.341.619.342
325.124.537
243.633.024
1.910.376.903
166
Supermercados Chile
Supermercados Per
CMR Argentina
31 de Diciembre de 2011
Ingresos de las Actividades Ordinarias, Total Costos de Explotacin Ingresos Financieros, No Bancarios Gastos Financieros, No Bancarios Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar, corriente Inventarios Derechos por cobrar no corrientes Propiedades, Planta y Equipo Propiedades de Inversin Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Otros pasivos financieros corrientes Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Otros pasivos financieros no corrientes Pasivos de los Segmentos, Total Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos Flujos de Inversin de los Segmentos Flujos de Financiacin de los Segmentos 287.034.092 (21.879.444) (19.750.629) 108.126.906 (87.396.578) 5.900.431 110.356.563 53.275.803 176.340.162 28.054.416 352.640.086 (52.396.385) 120.997.342 (45.770.732) (70.638.908) 85.095.895 (14.523.205) 19.166.614 (14.218.268) (3.316.194) 78.436.616 9.474.028 (84.615.432) 2.468.578 46.507.830 63.740.512 25.945.387 202.152.005 791.898.975 421.325.288 601.675.762 117.601.158 1.080.110.361 94.453.725 16.184.162 148.811.115 119.777.131 221.734.342 391.867 131.413.714 64.375.042 2.840.117 27.939.015 204.392.824 333.417 11.077.799 560.427.446 1.584.631.002 2.257.086.179 18.651.148 17.215.960 43.975.864 570.650.901 937.660.341 (142.443.733) 159.670.078 (168.544.075) (4.275.643) 251.677.300 579.759 38.088.508 41.776.366 23.158.874 148.095.327 (9.141.828) 469.405.518 (22.664.692) 20.121.280 7.711.832 21.375.257 20.563.662 58.608.168 (6.707.532) 231.252.129 (11.512.432) 508.955 103.860.715 188.055.550 356 18.074.209 37.680.500 41.455.280 113.735.899 (24.006.098) 383.973.396 (23.678.790) 13.065.598 795.316.294 1.073.627.343 (767.683.299) 7.284.023 (5.361.831) 1.922.192 (14.078.562) 43.761.743 (8.223.478) 35.483.886 1.393.722.623 (992.146.820) 4.118.987 (7.864.033) (3.745.046) (24.336.388) 106.447.760 (20.618.996) 84.287.433 394.707.487 (305.082.519) 103.328 (445.817) (342.489) (10.592.863) (115.826) 94.140 (21.686) 116.971.210 (21.821.059) 95.150.151 280.457.096 (139.656.297) 3.370.216 (1.080.898) 2.289.318 202.265.433 (44.492.102) 2.101.200 (46.512.364) (44.411.164) (22.309.050) 95.545.474 (13.388.593) 80.442.582 384.097.836 (269.972.208) 100.839 (3.911.637) (3.810.798) (7.548.396) 38.071.685 (12.269.580) 25.802.105 193.196.255 (142.784.922) 63.249 (1.541.978) (1.478.729) (4.803.494) 11.552.404 (3.654.195) 7.898.209 319.304.029 (245.715.151) 355.698 (3.379.918) (3.024.221) (9.082.653) 8.883.630 (2.935.378) 5.948.252 11.754.819 11.216.811 (76.814) (4.911.036) (4.987.850) (3.184.258) 10.221.557 (2.841.575) 5.672.736 356.056.874 (218.374.657) 56.136 (8.403.802) (8.347.666) (6.399.238) 9.431.408 (304.560) 9.126.848 (180.243) 931.936 (244.900) 687.036 (3.151) (3.151) (268.526) (352.835) (20.170) (8.719.630) 31.000.697 (15.504.096) (4.704.211) 193.093 228.934.581 (161.003.832) 622.632 (3.047.424) (2.424.792) (7.115.484) 9.788.908 (2.899.283) 6.889.625 10.291.163 (816.658) (409.396) (77.672) (487.068) (162.149) 12.851.159 (712.693) 7.506.594 (64.022.806) 111.098.163 (10.664.595) (14.576.261) (25.240.856) (11.670.641) 54.502.720 (9.437.886) 18.434.335 4.810.689.220 (3.180.724.494) 7.025.502 Gastos por intereses y reajustes, Bancarios
31 de Diciembre de 2011
Ingresos por intereses y reajustes, Bancarios 145.471.335 81.921.032 35.529.747 262.922.114
Ingresos por comisiones, Bancarios (101.117.822) Gastos por comisiones, Bancarios (94.092.320) (121.731.945) 518.492.932 (99.278.206) 374.588.475 Ingresos por Intereses, Neto , Total Segmentos Depreciaciones y Amortizaciones, Total Segmentos Resultado antes impuestos Ingreso (Gasto) sobre Impuesto a la Renta, Total Ganancia (Prdida) del Segmento sobre el que se Informa, Total Participacin de la Entidad en el Resultado de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas segn el Mtodo de Participacin, Total Efectivo y depsitos en Bancos (bancos) Instrumentos para negociacin (bancos) Crditos y Cuentas por cobrar a clientes (bancos) Propiedades, Planta y Equipo Activos de los Segmentos, total Importe en Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas Bajo el Mtodo de la Participacin, Total Depsitos y otras captaciones a plazo (bancos) Pasivos de los Segmentos, Total (48.247.227) (11.568.822) (1.065.127.031) 5.367.913 (5.816.874) 121.678.202 (11.092.151) 15.932.743 (16.042.191) 2.120.240 115.289.860 (243.397) (25.025.287) (209.564) 26.528.354 (17.306.426) (68.428) (83.419) 5.752.315 (5.788.846) 88.382.788 (11.078.766) 15.278.779 (10.997.225) 7.795.918 (8.697.024) (461.019) (4.830.417) (8.429.784) 6.672.230 (110.100.355) (36.903.521) 152.577.010 (84.144.623) (65.789.961) 2.915.768.600 (342.514.329) 531.873.442 Flujos de Inversin de los Segmentos (277.491.214) (250.825.861) Flujos de Financiacin de los Segmentos Desembolsos de los Activos No Monetarios del Segmento, Total Segmentos Flujos de Operacin de los Segmentos
(3.972.904)
(2.979.573)
(1.096.591)
(8.049.068)
29.896.452
26.441.800
6.998.687
63.336.939
(4.468.685)
(8.202.424)
(2.208.139)
(14.879.248)
483.166
24.573
6.443
907.325
10.721.040
445.483
12.588.030
25.427.767
18.239.376
4.790.548
48.457.691
33.155.764
1.876.608 41.522.476
3.563.628 28.399.337
11.430.491 85.692.414
118.367.519
166.847
3.568.393 42.465.072
1.179.746 1.417
1.162.050.456 675.769.150 222.367.279 1.360.179.417 1.601.517.448 5.860.274.097 110.061.027 435.741.245 683.089.986 1.344.398.152
498.997
498.997
87.690.120
82.304.172
8.110.934
178.105.226
40.129.150
106.877.632
33.407.540 (1.488.103)
161.773.489
2.097.865
163.871.354
201.024.442
130.179.337
(27.679.402)
154.607.417
44.657.586 49.388.602
82.382.195 331.811.367
585.574.183
171.404.424
77.035.453
834.014.060
1.100.051.238
252.646.558
210.452.413
1.563.150.209
167
Los ingresos ordinarios generados por rea geogrfica, fuera del pas de domicilio de la entidad, son los siguientes:
31-Dic-12 Informacin sobre Ingresos Significativos de las Actividades Ingresos Ordinarios Ingresos Ordinarios Ingresos Ordinarios Descripcin rea Per Argentina Colombia Ingreso de las 1.245.971.377 431.779.159 385.868.443
La distribucin de los activos no corrientes por rea geogrfica son los siguientes:
Importe Activos No Corrientes Importe de los Activos No Corrientes, Pas de Domicilio de la Entidad Importe de los Activos No Corrientes, Todos los Pases Extranjeros 31-Dic-12 4.122.903.553 805.530.000
La distribucin de los activos no corrientes significativos por rea geogrfica, fuera del pas de domicilio de la entidad, es el siguiente:
31-Dic-12
Informacin sobre Activos Significativos, Atribuido a un Pas Extranjero Propiedades, Planta y Equipos ( neto ) Propiedades de Inversin ( neto ) Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto) Propiedades, Planta y Equipos ( neto ) Cuentas por Cobrar Financieras, No Corrientes (neto) Propiedades, Planta y Equipos ( neto )
Descripcin rea geogrfica, Activos Per Per Per Argentina Argentina Colombia
Importe Activos, Atribuido a un Pas Extranjero 367.503.899 16.351.008 110.477.376 51.683.712 5.303.833 100.413.998
168
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 36 Contingencias, Juicios y Otros
a) Demandas judiciales
a.1 La Sociedad Matriz y sus filiales, tienen demandas judiciales en su contra, o asuntos administrativos cuya resolucin se encuentra pendiente en los respectivos tribunales o instancias administrativas correspondientes. La empresa ha efectuado provisiones para reflejar las eventuales contingencias desfavorables para la empresa, cuyo monto no es material. En aquellos casos donde las demandas o asuntos tienen bajas probabilidades de prosperar y que deberan resolverse a favor de la Sociedad, no se han efectuado provisiones. El detalle de las demandas u otros asuntos, al 31 de diciembre de 2012, es el siguiente:
a.2 En relacin a los asuntos denominados Tributarios destaca la situacin de la filial Saga Falabella S.A., ya que como consecuencia de la revisin de las declaraciones juradas de los aos 2000 a 2005, la filial peruana Saga Falabella S.A. recibi de la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT) resoluciones de determinacin y de multa relacionadas al impuesto general a las ventas y al impuesto a la renta de los perodos fiscales 2000 a 2005, por un monto total actualizado de Soles 38.159.115 (M$ 7.179.637) Al 31 de diciembre de 2012, la filial Saga Falabella S.A., en coordinacin con sus asesores legales externos, ha registrado una provisin relacionada a contingencias por fiscalizaciones de tributos internos y por las liquidaciones de pago relacionadas a las regalas de mercadera importada, por aproximadamente Soles 5.613.897 (M$ 1.056.255) la cual se presenta como parte del rubro Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar del balance general. Por otra parte, informamos que con fecha 23 de Agosto de 2012, segn Notificacin N 270 efectuada por el Servicio de Impuestos Internos, la filial chilena Promotora CMR Falabella S.A., fue notificada de la Liquidacin N 145 a 148, cuyo monto asciende a $8.033.839.-, suma que incluye reajustes e intereses. Asimismo, con fecha 28 de diciembre de 2012, segn Notificacin N436 efectuada por el Servicio de Impuestos Internos, Promotora CMR Falabella S.A., fue notificada de la liquidacin N214 a 217, correspondiente a los AT-2010 y AT-2011 cuyo monto asciende a M$41.223.270, suma que incluye reajustes e intereses. Estas liquidaciones en lo principal, cuestionan la forma en que la sociedad efecta el castigo de sus crditos incobrables. Analizados los antecedentes y fundamentos de la liquidacin, el Directorio de la Sociedad acord reclamar de las mismas ante el Juez Tributario competente, alegando la nulidad de las 169
b)
Efectos del incendio del Centro Comercial Mall Plaza Trbol de febrero de 2012
El 24 de febrero de 2012 se produjo un incendio que afect al centro comercial Mall Plaza Trbol ubicado en Concepcin, VIII Regin, y de propiedad de la filial Plaza Del Trbol S.A., afectando principalmente la tienda departamental Ripley y algunos locales del patio de comidas. El protocolo de seguridad fue activado inmediatamente, no registrndose daos personales que lamentar. La filial Plaza Del Trbol S.A. cuenta con seguros que han sido oportunamente activados y que cubren el dao a los activos y perjuicios por paralizacin que sufra la sociedad por siniestros de esta naturaleza. A la fecha se est trabajando en la reparacin de las reas afectadas a fin de lograr su pronta normalizacin. A diciembre de 2012, la Sociedad ha registrado las prdidas no cubiertas por dichos seguros con cargo a resultados bajo la lnea Otros gastos, por funcin. c) Otros
Un monto de M$ 7.666.581, correspondientes a coberturas de dao fsico por incendio Mall Plaza del Trbol y por un monto de M$ 40.392, correspondiente a cuentas por cobrar por concepto de seguro de desgravamen en Falabella Per. Falabella Argentina ha entregado al 31 de diciembre de 2012, garantas aduaneras por el monto de M$ 120.136.Sodimac Chile al 31 de diciembre de 2012 tiene Cheques recibidos en garanta por un total de M$ 2.182.267.Falabella Per mantiene al 31 de diciembre de 2012 activos en garanta por un total de M$ 54.397.386.Promotora CMR Falabella S.A. mantiene, al 31 de diciembre 2012, por el concepto de Securitizacin, los siguientes montos: a) efectivo y efectivo equivalente M$ 2.610.254.- y b) cuentas por cobrar financieras M$ 156.740.574.-
170
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 37 Garantas Comprometidas y Obtenidas de Terceros
a) Boletas recibidas en garanta
La Sociedad mantiene vigente al 31 de diciembre de 2012, Boletas recibidas en garanta por M$ 11.957.199, las que garantizan, principalmente, la correcta ejecucin de obras de construccin y el fiel cumplimiento de contratos. b) Boletas entregadas en Garanta
La sociedad ha entregado al 31 de diciembre de 2012, garantas por el monto de M$ 22.319.228.c) Garantas directas: a continuacin se presentan las garantas en las que SACI Falabella es el aval directo de la deuda.
Acreedor de la garanta BANCO ESTADO BANCO ESTADO Deudor Nombre FALABELLA S.A. (ARGENTINA) SACI FALABELLA Relacin FILIAL MATRIZ Tipo de Garanta AVAL DIRECTA Saldos pendientes de pago a la fecha de cierre de los EEFF 31-Dic-2012 M$ 21.198.089 M$ 31-Dic-2011 M$ 23.000.906 27.079.775
27.079.775 d) Garantas indirectas: a continuacin se detallan las garantas gestionadas directamente por las filiales con las instituciones financieras. Saldos pendientes de pago a la fecha de cierre de los EEFF 31-Dic-2012 M$ 1.674.624 1.040.797 M$ 1.164.480 470.375 2.190.810 4.971.734 17.169 29.985.501 277.814 479.960 14.114.492 10.152.245 54.854 287.976 1.973.774 5.999.500 46.315 138.861 182.385 191.984 116.383 31-Dic-2011 M$ 415.360 684.571 12.988.983 588.584 40.225.020 67.823 17.049.979 8.599.296 311.520 1.464.383 6.490.000 119.416 144.133 -
Acreedor de la garanta
Deudor Nombre
Relacin
Tipo de Garanta
SCOTIABANK (PER) BANCO DE CRDITO (PER) SCOTIABANK (PER) BANCO DE CRDITO (PER) BBVA BANCO CONTINENTAL BBVA BANCO CONTINENTAL BBVA BANCO CONTINENTAL BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) BANCO DE CRDITO E INVERSIONES (CHILE) SCOTIABANK (PER) BANCO DE CRDITO (PER) SANTANDER CHILE SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BBVA S.A. NY BRANCH BBVA S.A. NY BRANCH BBVA S.A. NY BRANCH BBVA S.A. CHILE HSBC HSBC HSBC HSBC
SAGA FALABELLA S.A. (PER) SAGA FALABELLA S.A. (PER) SAGA FALABELLA S.A. (PER) SAGA FALABELLA S.A. (PER) SAGA FALABELLA S.A. (PER) SAGA FALABELLA S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS ((PERU) FALABELLA PER S.A.A SAGA FALABELLA S.A. (PER) HIPERMERCADOS TOTTUS ER) FALABELLA (PER) BANCO Beneficiario *CORPORATE S.A. SHEARVAN FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. (PER) FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A. FALABELLA RETAIL S.A.
FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL FILIAL
STANDBY STANDBY CARTA FIANZA CARTA FIANZA STANDBY CARTA FIANZA CARTA FIANZA STAND BY STAND BY CARTA FIANZA CARTA FIANZA AVAL(*) AVAL AVAL STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR STANDBY LETTER OF CR
171
fortalecido su compromiso con el desarrollo de proyectos medioambientalmente sustentables y ha finalizado el ao 2012 con 2 nuevas tiendas diseadas y construidas bajo los estndares LEED y que corresponden a las tiendas Costanera Center y Arauco Maip, adems de otras 2 grandes remodelaciones como son las tiendas Falabella La Serena y Falabella El trbol. La inversin se distribuye entre tecnologa, asesoras y membresas, siendo tecnologa la que presenta una mayor incidencia de un 83%. A diciembre 2012 se resume en :
Costo M$
Sustentabilidad Asesoras Certificacin Membresas Energa Equipos de iluminacin eficientes Agua Griferas eficientes Materiales Recinto almacenaje de material reciclable TOTAL
29.000 25.000 4.000 108.000 108.000 32.000 32.000 4.000 4.000 173.000
83% 15% 2%
b) Por su parte, Sodimac S.A. ha incorporado estndares medioambientales internacionales de avanzada en la construccin de sus locales comerciales, siguiendo las recomendaciones de Green Building Council de EEUU. Ejemplo de ello es la construccin de la tienda en la ciudad de Copiap, primera del retail de Chile y Latinoamrica en obtener la certificacin LEED en categora Silver, y recientemente la tienda Homecenter en la comuna de Quilicura, Regin Metropolitana. 172
Nombre del Proyecto Proyecto luminaria bajo consumo Puntos reciclaje Programa residuos peligrosos Paneles solares Proyecto huella de carbono Implementacin tiendas ECO Fachada HC San Miguel (Muro Verde) Total
La sociedad Sodimac S.A. no ha contrado compromisos de desembolsos futuros en relacin al medio ambiente, sin embargo, se encuentra en permanente evaluacin de proyectos de esta ndole. c) La Sociedad Plaza S.A. y sus Filiales, en relacin a lo establecido en la Circular N 1.901 de la Superintendencia de Valores y Seguros, ha efectuado o espera efectuar al 31 de diciembre del 2012 los siguientes desembolsos vinculados con la proteccin del medio ambiente:
173
Importe del desembolso Activo o Gasto Activo Gasto Gasto Gasto Gasto Activo Gasto Descripcin del activo o tem de gasto R.S.E. Ambiental R.S.E. Ambiental R.S.E. Ambiental R.S.E. Ambiental R.S.E. Ambiental R.S.E. Ambiental R.S.E. Ambiental
Nombre del proyecto al que est asociado el desembolso Certificacin LEED Gestin de Eficiencia energtica PSU Medicin huella de carbono
Concepto de desembolso Certificacin LEED Implementacin y certificacin de sistema de gestin de Energa Medicin huella de carbono Medicin huella de carbono Reciclaje residuos Reciclaje residuos Reciclaje residuos
Fecha cierta o estimada en que los desembolsos a futuro El proyecto est sern en proceso o efectuados terminado 2012 - 2014 2012 - 2013 2012 - 2014 2012 2012 2012 2012 En proceso En proceso En proceso Terminado En proceso En proceso En proceso
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S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 39 Principales Covenants Financieros
Al 31 de diciembre de 2012, tanto S.A.C.I Falabella como sus filiales cumplen con todos los covenants de sus contratos financieros. stos se detallan a continuacin. S.A.C.I. Falabella Bono Serie D La emisin del bono Serie D consta de escritura pblica de fecha 24 de septiembre de 2004, modificada por escritura pblica de fecha 27 de octubre de 2004, todas otorgadas en la Notara de Santiago de don Ren Benavente Cash. La emisin del bono Series D se inscribi en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros bajo el nmero 394, con fecha 8 de noviembre de 2004. Posteriormente, bajo escritura pblica de fecha 15 de Diciembre de 2010 se modific el contrato de emisin para adecuarlo a los principios contables IFRS.
Mantener durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 31 de diciembre de 2012 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas. El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e hipotecas, que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el cuatro coma dos por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor. Nivel de Endeudamiento Mximo.- A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento, definido como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Total de Pasivos Corrientes y Total de Pasivos No Corrientes, no superior al Nivel de Endeudamiento Mximo establecido por la frmula definida en el Anexo Uno del respectivo contrato de emisin. A 31 de diciembre de 2012 la deuda financiera mxima es de M$ 4.231.192.667 y el Nivel de Endeudamiento es de M$ 3.254.626.063, por lo que se cumple la restriccin de deuda mxima (ver ms adelante metodologa de clculo de covenants financieros).
Al 31 de diciembre de 2012 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
175
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de Bonos, los ingresos provenientes de las reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 31 de diciembre de 2012 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas. El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e hipotecas, que garanticen nuevas emisiones de bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el cuatro coma dos por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor. Nivel de Endeudamiento Mximo.- A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento, definido como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Total de Pasivos Corrientes y Total de Pasivos No Corrientes, no superior al Nivel de Endeudamiento Mximo establecido establecido por la frmula definida en el Anexo Uno del respectivo contrato de emisin. Al 31 de diciembre de 2012 la deuda financiera mxima es de M$ 4.231.192.667 y el Nivel de Endeudamiento es de M$ 3.254.626.063 por lo que se cumple la restriccin de deuda mxima (ver ms adelante metodologa de clculo de covenants financieros).
Al 31 de diciembre de 2012 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
Bonos Serie G, H y J La emisin de los bonos Series G, H y J constan en escrituras de fecha 12 de Marzo de 2009, modificadas por escrituras pblicas de fecha 7 de abril de 2009 y 29 de marzo de 2011, todas otorgadas en la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo. Estas emisiones de bonos se inscribieron en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS) bajo los nmeros 578 y 579 con fecha 16 de Abril de 2009.
Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de Bonos, los ingresos provenientes de las reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, 176
El Emisor y/o sus Filiales Relevantes no podrn constituir prendas e hipotecas, que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales Relevantes, exceda el cinco coma tres por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor. Nivel de Endeudamiento Financiero Mximo.- A contar del treinta y uno de marzo de dos mil diez, mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento Financiero, definido como (i) la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros pasivos Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin embargo en esta suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios (ii) menos la cuenta del Activo de los Negocios no Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, no superior al Nivel de Endeudamiento Financiero Mximo establecido por las frmulas definidas en el Anexo Uno del respectivo contrato de emisin. Al 31 de diciembre de 2012 la deuda financiera mxima es de M$ 4.936.413.731 y el Nivel de Endeudamiento Financiero es de M$ 1.795.534.235, por lo que se cumple la restriccin de deuda mxima (ver ms adelante metodologa de clculo de covenants financieros).
Al 31 de diciembre de 2012 el Emisor cumple con todos los covenants del contrato de emisin.
Otras Lneas de Emisin de Bonos Adicionalmente S.A.C.I. Falabella cuenta las siguientes Lneas de Emisin de Bonos inscritas, vigentes y no colocadas, por lo que a 31 de diciembre de 2012 no implican restricciones para la compaa. Lnea 395 Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 31 de diciembre de 2012 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes no podrn constituir prendas e hipotecas que garanticen nuevas emisiones de bonos o cualquier otra operacin de crdito de dinero, o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales Importantes, exceda el siete coma cinco por ciento del Total de Activos Consolidados del Emisor. 177
Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Ratio de Endeudamiento Financiero, medido sobre cifras de sus Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco veces. Se entender por Ratio de Endeudamiento Financiero la razn entre /i/ Deuda Financiera Neta: /definida como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros pasivos Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin embargo en esta suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios, menos la cuenta del Activo de los Negocios no Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, y /ii/ Patrimonio: /definido como la cuenta Patrimonio.- Para determinar el Ratio de Endeudamiento Financiero, se considerar como un pasivo financiero del Emisor, el monto de todos los avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantas, personales o reales, que ste o sus filiales hubieren otorgado para caucionar obligaciones de terceros, con excepcin de: /i/ las otorgadas por el Emisor o sus filiales por obligaciones de otras sociedades filiales del Emisor; y /ii/ aqullas otorgadas por sociedades filiales del Emisor por obligaciones de ste. No obstante lo anterior, no se considerarn para los efectos del clculo de Ratio de Endeudamiento Financiero, los pasivos de filiales del Emisor que actualmente o en el futuro estn autorizadas por las autoridades pertinentes para desarrollar el giro bancario o el de instituciones financieras en Chile o en el extranjero. Con todo, en caso que Promotora CMR Falabella S.A. pase a estar autorizada a desarrollar el giro bancario o de institucin financiera, entonces, el Ratio de Endeudamiento Financiero del Emisor no podr ser superior a uno coma tres veces. Para todos los efectos a que haya lugar, las eventuales infracciones a la obligacin establecida en este punto, y que se deriven de una fusin del Emisor o de alguna de sus filiales, o de una adquisicin por parte del Emisor o de alguna de sus filiales, no sern consideradas como un incumplimiento del Emisor al Contrato de Emisin en los trminos de la Clusula Undcima del referido contrato, por el plazo de nueve meses contado desde la fecha en que el Emisor deba presentar los primeros Estados Financieros a la Superintendencia posteriores a la respectiva fusin y/o adquisicin. En caso que, cumplido el plazo de nueve meses antes indicado, el Emisor no pueda exhibir cumplimiento con el sealado Ratio, ello se considerar como un incumplimiento del Emisor al Contrato de Emisin en los trminos de la Clusula Undcima del referido contrato. Con todo, el Emisor y/o sus filiales, en su caso- no podrn acordar una nueva fusin o adquisicin que implique infraccin al Ratio de Endeudamiento Financiero establecido en este punto, mientras el Emisor no est nuevamente en cumplimiento de ste. Lo anterior, salvo de que la fusin o adquisicin posterior implique el cumplimiento del Ratio en cuestin o una disminucin del Ratio de Endeudamiento Financiero. El Emisor deber enviar al Representante, siempre que ste lo requiera, los antecedentes que permitan verificar el indicador a que se refiere la presente restriccin. El lmite al 31 de diciembre de 2012 es 0,52%, por lo tanto se cumple la restriccin.
Lnea 467 Mantener, durante toda la vigencia de la presente emisin de bonos, los ingresos provenientes de las reas de negocios de venta al detalle, administracin de centros comerciales y evaluacin, otorgamiento y administracin de crditos, a un nivel equivalente, al menos, a un setenta por ciento de los ingresos totales consolidados del Emisor, correspondiente a la cuenta Ingresos de Actividades Ordinarias de los Estados Financieros del Emisor, medidos trimestralmente sobre perodos retroactivos de doce meses. Al 31 de diciembre de 2012 el 100% de los ingresos totales consolidados provienen de las reas de negocio enumeradas.
El Emisor y/o sus Filiales Importantes, no podrn constituir garantas reales, esto es prendas e hipotecas, que garanticen nuevas emisiones de Bonos o cualquier otra operacin de crdito de 178
Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Ratio de Endeudamiento Financiero, medido sobre cifras de sus Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco veces. Se entender por Ratio de Endeudamiento Financiero la razn entre /i/ Deuda Financiera Neta: /definida como la suma de las cuentas del Pasivo de los Negocios no Bancarios del Balance, Otros pasivos Financieros, Corrientes y Otros Pasivos Financieros, No Corrientes, no se considerar sin embargo en esta suma la sub cuenta Otros Pasivos Financieros perteneciente a la nota Otros Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes de los negocios no Bancarios, menos la cuenta del Activo de los Negocios no Bancarios del Balance, Efectivo y Equivalentes al Efectivo, y /ii/ Patrimonio: /definido como la cuenta Patrimonio.- Para determinar el Ratio de Endeudamiento Financiero, se considerar como un pasivo financiero del Emisor, el monto de todos los avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantas, personales o reales, que ste o sus filiales hubieren otorgado para caucionar obligaciones de terceros, con excepcin de: /i/ las otorgadas por el Emisor o sus filiales por obligaciones de otras sociedades filiales del Emisor; y /ii/ aqullas otorgadas por sociedades filiales del Emisor por obligaciones de ste. No obstante lo anterior, no se considerarn para los efectos del clculo de Ratio de Endeudamiento Financiero, los pasivos de filiales del Emisor que actualmente o en el futuro estn autorizadas por las autoridades pertinentes para desarrollar el giro bancario o el de instituciones financieras en Chile o en el extranjero. Con todo, en caso que Promotora CMR Falabella S.A. pase a estar autorizada a desarrollar el giro bancario o de institucin financiera, entonces, el Ratio de Endeudamiento Financiero del Emisor no podr ser superior a uno coma tres veces. Para todos los efectos a que haya lugar, las eventuales infracciones a la obligacin establecida en este punto xii), y que se deriven de una fusin del Emisor o de alguna de sus filiales, o de una adquisicin por parte del Emisor o de alguna de sus filiales, no sern consideradas como un incumplimiento del Emisor al Contrato de Emisin en los trminos de la Clusula Dcima que sigue, por el plazo de nueve meses contado desde la fecha en que el Emisor deba presentar los primeros Estados Financieros a la Superintendencia posteriores a la respectiva fusin y/o adquisicin. En caso que, cumplido el plazo de nueve meses antes indicado, el Emisor no pueda exhibir cumplimiento con el sealado Ratio, ello se considerar como un incumplimiento del Emisor al Contrato de Emisin en los trminos de la Clusula Dcima que sigue. Con todo, el Emisor y/o sus filiales, en su caso- no podrn acordar una nueva fusin o adquisicin que implique infraccin al Ratio de Endeudamiento Financiero establecido en este punto xii), mientras el Emisor no est nuevamente en cumplimiento de ste. Lo anterior, salvo de que la fusin o adquisicin posterior implique el cumplimiento del Ratio en cuestin o una disminucin del Ratio de Endeudamiento Financiero. El Emisor deber enviar al Representante, siempre que ste lo requiera, los antecedentes que permitan verificar el indicador a que se refiere este nmero. El lmite al 31 de diciembre de 2012 es 0,52%, por lo tanto se cumple la restriccin.
179
Al 31 de Diciembre de Al 31 de diciembre de 2012 2011 31/12/2012 31/12/2011 30/09/2012 30/09/2011 22.294,03 1,28% (2,53)% 2,13% 1,44% 3.298.892.475 63.603.399 66.535.901 2.421.552.691 203.715.944 878.140.797 149.283.935 19.030.368 373.965.000 83.863.000 123.755.000 (5.882.530) 3.849.954.174 4.018.685.314 2.902.460.014 22.840,75 1,11% (1,15)% 4,46% (1,79)%
$/UF %
Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $
3.474.373.045 46.102.631 (20.839.544) 2.663.196.704 241.317.333 878.140.797 149.283.935 18.713.062 441.382.000 87.743.000 173.498.000 (4.296.144) 4.218.341.467 4.255.333.067 3.254.469.725
Ajuste por revalorizacin inicial a IFRS en Chile c Impuestos Diferidos en Chile Inversin en Per i Inversin en Argentina i Inversin en Colombia i Ajuste Inversin fuera de Chile i Deuda Mxima i-1 Deuda Mxima i Nivel de Endeudamiento
a b c
Asociado a "Propiedades, Plantas y Equipos" y a "Propiedades de Inversin" al 31 de diciembre de 2009. Asociados al ajuste por revalorizacin inicial por IFRS de las cuentas "Propiedades, Plantas y Equipo" y "Propiedades de Inversin" al 31 de diciembre de 2009.
d
180
Al 31 de Diciembre de Al 31 de diciembre de 2012 2011 31/12/2012 31/12/2011 30/09/2012 30/09/2011 22.294,03 1,28% (2,53)% 2,13% 1,44% 3.298.892.475 63.603.399 66.535.901 2.421.552.691 203.715.944 878.140.797 149.283.935 19.030.368 373.965.000 83.863.000 123.755.000 (5.882.530) 4.491.634.682 4.688.487.953 1.647.293.907 22.840,75 1,11% (1,15)% 4,46% (1,79)%
$/UF %
Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $
3.474.373.045 46.102.631 (20.839.544) 2.663.196.704 241.317.333 878.140.797 149.283.935 18.713.062 441.382.000 87.743.000 173.498.000 (4.296.144) 4.921.420.421 4.964.577.531 1.795.831.486
Impuestos Diferidos en Chile Impuestos Diferidos en Chile Inversin en Per i Inversin en Argentina i Inversin en Colombia i
Ajuste Inversin fuera de Chile i Deuda Financiera Mxima i-1 Deuda Financiera Mxima i Nivel de Endeudamiento Financiero
a b c
Asociado a "Propiedades, Plantas y Equipos" y a "Propiedades de Inversin" al 31 de diciembre de 2009. Asociados al ajuste por revalorizacin inicial por IFRS de las cuentas "Propiedades, Plantas y Equipo" y "Propiedades de Inversin" al 31 de diciembre de 2009.
d
181
CLCULO DE RATIO DE ENDEUDAMIENTO FINANCIERO LINEAS 395 , 467. (Incluye CMR en el balance) Cifras expresadas en M$ Moneda Nivel de Endeudamiento Financiero Total Patrimonio i Ratio de Endeudamiento Financiero Miles $ Miles $ Al 31 de diciembre de 2012 1.795.534.235 3.474.373.045 0,52 Al 31 de diciembre de 2011 1.647.293.907 3.298.892.475 0,50
Efectos de comercio Con fecha 30 de junio de 2008, la Superintendencia de Valores y Seguros efectu la inscripcin en el registro de valores de la lnea N 28 de Efectos de Comercio, por un monto mximo de UF 1.000.000. Con fecha 22 de octubre de 2008, la Superintendencia de Valores y Seguros efectu la inscripcin en el registro de valores de las lneas N 35, 36, 37 y 38 de Efectos de Comercio, cada una por un monto mximo de UF 1.000.000. Al 31 de diciembre de 2012, no existen colocaciones vigentes. Los contratos de emisin no contemplan ningn tipo de covenants financieros o garantas, por lo que a 31 de diciembre de 2012 no implican restricciones para la compaa. Las otras obligaciones financieras contradas por la Compaa con Bancos o Instituciones financieras, tanto corrientes como no corrientes, no estn afectas a ningn tipo de covenants financieros. Sodimac S.A. Restricciones y resguardos a lneas de Bonos Las lneas de emisin de Bonos de Sodimac S.A., inscritas en diciembre de 2007 y ajustadas a NIIF en diciembre de 2010, y con emisiones vigentes de la Serie F, establecen obligaciones y limitaciones para la Sociedad como proteccin a los tenedores de bonos. Esto incluye, entre otros, niveles de endeudamiento, el deber de informar a los tenedores de bonos los estados financieros de la compaa, y el cumplimiento de las obligaciones, limitaciones y prohibiciones establecidas en los contratos de emisin.
El nivel de endeudamiento financiero requerido en los contratos de emisin de bonos, tanto para serie F es 1,5 veces. Al 31 de diciembre de 2012, el nivel de endeudamiento financiero es: 0,35 veces. Se entiende como nivel de endeudamiento la Razn de Endeudamiento Neta (consolidado) definida como la razn entre deuda financiera neta que se obtiene al sumar las partidas otros pasivos 182
Mantener activos libres de toda prenda, hipoteca u otro gravamen por un valor contable a lo menos igual a uno coma veinte veces su Pasivo Exigible Sin Garantas; calculado trimestralmente segn los balances consolidados trimestrales del Emisor. Para estos efectos el Emisor enviar al Representante de los Tenedores de Bonos, dentro del mismo plazo en que deban entregarse los Estados Financieros a la Superintendencia de Valores y Seguros, un detalle de las siguientes cifras; total de activos libres de toda prenda, hipoteca u otro gravamen y Pasivo Exigible Sin Garanta.
A la fecha de preparacin de los presentes estados financieros, la Sociedad cumple con todas las obligaciones e indicadores financieros establecidos en los contratos mencionados. Las otras obligaciones financiera contradas por la Compaa con Bancos o Instituciones financieras, tanto corrientes como no corrientes, no estn afectas a ningn tipo de restricciones o garantas.
Plaza S.A. (Mall Plaza) Al 31 de diciembre de 2012, la Sociedad tiene restricciones financieras establecidas en los contratos de emisin de bonos pblicos y/o financiamientos con instituciones financieras. Los principales resguardos respecto de las Series de Bonos A y D, emitidas con cargo a la lnea de Bonos N 583 inscrita en el Registro de Valores con fecha 30 de Abril de 2009, respecto de las Series de Bonos C y E emitidas con cargo a la Lnea de Bonos N 584 inscrita en el Registro de Valores con fecha 30 de Abril de 2009, respecto a las Series de Bonos G e I emitidas con cargo a la Lnea de Bonos N 669 inscrita en el Registro de Valores con fecha 30 de Mayo de 2011, y respecto a las Series de Bonos H y K emitidas con cargo a la Lnea de Bonos N 670 inscrita en el Registro de Valores con fecha 30 de Mayo de 2011, son los siguientes: I) Nivel de Endeudamiento
A contar del 31 de marzo de 2010, mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento definido como la suma de las cuentas Otros Pasivos Financieros Corrientes y Otros Pasivos Financieros no Corrientes, dividido por el valor de la UF a la fecha de cierre del Estado de Situacin Financiera consolidada del Emisor inferior o igual al valor establecido por frmula. Se presenta el detalle de clculo del Nivel de Endeudamiento Mximo establecido en la Clusula Dcima, nmero Uno, de los Contratos de Emisin de Bonos por Lnea de Ttulos de Deuda a 10 aos y 30 aos, y sus modificaciones.
183
DETALLE DE CALCULO DE DEUDA MAXIMA SEGN COVENANT BONOS LINEAS 583, 584, 669 y 670 Moneda Perodo i Perodo i-1 UF i UF i-1 Efectivo y Equivalentes al Efectivo del Perodo i Efectivo y Equivalentes al Efectivo del Perodo i-1 Variacin Efectivo i Variacin Efectivo i Garantas a Terceros i Total Patrimonio i Dividendos por Pagar i Total Patrimonio i-1 Dividendos por Pagar i-1 Variacin Patrimonio i Variacin Patrimonio i Propiedades de Inversin i-1 a Impuestos Diferidos Propiedades de Inversin b Ajuste por revalorizacin inicial de Prop. de Inversin a IFRS c Impuestos diferidos por revalorizacin inicial de Prop de Inv. Variacin Porcentual UF
e d
Al 31 de Diciembre de 2012 31/12/2012 30/09/2012 22.840,75 22.591,05 44.151.967 64.636.883 (20.484.916) (897) 1.148.180.762 14.417.338 1.137.654.459 24.943.641 1.092 1.827.136.966 216.490.552 874.483.983 148.662.277 1,11% 9.780.012 428 1.853 63.508 69.359
Al 31 de Diciembre de 2011 31/12/2011 30/09/2011 22.294,03 22.012,69 11.335.574 10.334.375 1.001.199 45 1.114.238.406 19.933.148 1.103.737.007 30.434.547 1.365 1.681.165.278 183.150.313 874.483.983 148.662.277 1,28% 9.869.255 443 602 46.883 51.749
$/UF $/UF Miles $ Miles $ Miles $ Miles UF No hay Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles UF Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles $ Miles UF Miles UF Miles UF Miles UF
Correccin Monetaria Propiedades de Inversin Chile i-1 Correccin Monetaria Propiedades de Inversin Chile i-1 Ajuste Propiedades de Inversin fuera de Chile i-1 Deuda Mxima i-1 Deuda Mxima i
a b c
Propiedades de Inversin en Chile Netas de depreciacin acumulada Asociados a Propiedades de Inversin en Chile
De las Propiedades de Inversin al 31 de diciembre de 2009 d Asociados al ajuste por revalorizacin inicial por IFRS de las Propiedades de Inversin al 31 de diciembre de 2009. Representa el 17% del Ajuste por revalorizacin inicial a IFRS e Variacin Porcentual entre los valores de UFi y UFi-1
184
Activos correspondientes a quinientos mil metros cuadrados arrendables en Chile que sean de propiedad directa del Emisor o a travs de sociedades Filiales o Coligadas, o respecto a los cuales el Emisor o cualquiera de sus Filiales o Coligadas sean concesionarios en virtud de contratos de concesin cuyo plazo de vigencia sea igual o mayor al plazo de vencimiento de los Bonos vigentes emitidos con cargo a las Lneas. A estos efectos, a fin de determinar los metros cuadrados arrendables en Chile que sean de propiedad de Filiales o Coligadas del Emisor, o de los cuales stas sean concesionarias de acuerdo a lo recin sealado. Slo se considerar la cantidad que resulte de multiplicar (i) la totalidad de los metros cuadrados arrendables en Chile que sean de propiedad de cada Filial o Coligada o que stas tengan en concesin; por (ii) el porcentaje de propiedad directa o indirecta del Emisor en la respectiva Filial o Coligada. A la fecha de estos estados financieros se han cumplido todos los covenants establecidos en los contratos de deuda. Promotora CMR Falabella S.A. (CMR) Lneas de Bonos Con fecha 27 de febrero de 2012, la Superintendencia de Valores y Seguros efectu la inscripcin en el Registro de Valores, bajo el N 703 y 704, Bonos al portador desmaterializados a nombre de Promotora CMR Falabella S.A. por un monto mximo de UF 3.000.000 y UF 2.000.000, respectivamente. La primera emisin no podr exceder UF 3.000.000. A la fecha de estos Estados Financieros no se han realizado emisiones con cargo a estas lneas. Principales resguardos y restricciones financieras: El control del Emisor deber mantenerse en la sociedad S.A.C.I. Falabella, directa o indirectamente. Para estos efectos, se estar a lo establecido en los artculos N 97 y siguientes de la Ley de Mercado de Valores. Si durante la vigencia de los Bonos emitidos con cargo a la Lnea, conforme a sus ltimos Estados Financieros, el Emisor destinare un monto superior al 30% del Total de Activos a la colocacin de uno o ms bonos securitizados, a fin de constituir el activo subyacente de tales emisiones, el Emisor deber ofrecer a cada uno de los Tenedores de Bonos Elegibles una opcin de rescate voluntario, en idnticas condiciones para todos ellos, en conformidad con lo establecido en el artculo N 130 de la Ley de Mercado de Valores, en los trminos indicados en el Contrato de Emisin. El Emisor y/o sus Filiales no podrn constituir garantas reales, que garanticen nuevas emisiones de bonos, efectos de comercio, cualquier otra operacin de crdito de dinero o cualquier otro crdito, en la medida que el monto total acumulado de todas las obligaciones garantizadas por el Emisor y/o sus Filiales exceda el 185
Efectos de Comercio Con fecha 27 de febrero de 2012, la Superintendencia de Valores y Seguros efectu la inscripcin en el Registro de Valores, bajo el N 090, 091 y 092, Pagars al portador desmaterializados a nombre de Promotora CMR Falabella S.A. por un monto mximo de UF 1.000.000, UF 1.000.000 y UF 1.000.000, respectivamente. A la fecha de estos Estados Financieros no se han realizado emisiones con cargo a estas lneas. Principales resguardos y restricciones financieras: El control del Emisor deber mantenerse en la sociedad S.A.C.I. Falabella, directa o indirectamente. Para estos efectos, se estar a lo establecido en los artculos N 97 y siguientes de la Ley de Mercado de Valores. Si durante la vigencia de los Bonos emitidos con cargo a la Lnea, conforme a sus ltimos Estados Financieros, el Emisor destinare un monto superior al 30% del Total de Activos a la colocacin de uno o ms bonos securitizados, a fin de constituir el activo subyacente de tales emisiones, el Emisor deber ofrecer a cada uno de los Tenedores de Bonos Elegibles una opcin de rescate voluntario, en idnticas condiciones para todos ellos, en conformidad con lo establecido en el artculo N 130 de la Ley de Mercado de Valores, en los trminos indicados en el Contrato de Emisin. Mayor detalle se puede encontrar en los respectivos contratos de emisin. No se contemplan lmites en ndices o relaciones de endeudamiento del Emisor.
Bono Securitizado Por escritura pblica general de fecha 7 de agosto de 2008, otorgada en la Notara de Santiago de Don Ral Ivn Perry y la Escritura Especfica y el Contrato de Administracin de los Crditos integrantes del Patrimonio Separado N21, todos ellos de fecha 7 de agosto de 2008 otorgadas antes el mismo Notario Pblico. El certificado de la inscripcin de la emisin se encuentra bajo el nmero 571 del Registro de Valores de fecha 20 de marzo de 2009. El valor total de la emisin es de MM$ 115.000.000.La preparacin de dichos estados financieros y sus correspondientes notas son responsabilidad de BCI Securitizadora S.A., Administradora del Patrimonio Separado N21. Los principales resguardos y restricciones financieras son publicados por BCI Securitizadora S.A. en la Superintendencia de Valores y Seguros. 186
Al 31 de diciembre de 2012 el Emisor cumple con todos los triggers del contrato de emisin. Al 31 de diciembre de 2012, no hay otras obligaciones financieras que presenten covenants. Banco Falabella Para el caso del negocio bancario en Chile, se encuentran vigentes bonos emitidos por Banco Falabella. Dichas obligaciones no presentan covenants financieros. Adicionalmente Banco Falabella tiene vigentes lneas de crdito que no presentan covenants financieros. Per Al cierre de diciembre del 2012 existen aproximadamente 20 obligaciones financieras que las principales empresas subsidiarias de Falabella Per (Saga Falabella, Hipermercados Tottus, Sodimac Per, Open Plaza y Banco Falabella) deben de cumplir e informar a los respectivos acreedores cada trimestre. Estas obligaciones son informadas a los respectivos bancos y representantes de obligacionistas. Las obligaciones financieras a las que se encuentran sujetas las empresas del grupo, pueden ser agrupadas en 03 categoras: ratios de endeudamiento, ratios de solvencia, y ratios de garantas. Con respecto a los ratios de endeudamiento en el caso de los retailers el ms restrictivo que se tiene es el ndice de endeudamiento (total de pasivo / total patrimonio neto) menor o igual a 2.80x el cual a diciembre del 2012 es cumplido por la empresa reportando un ratio mximo de 1.45x. En el caso de la empresa inmobiliaria lo ms restrictivo es un ndice de endeudamiento menor o igual a 1.60x. A diciembre del 2012 esta obligacin financiera es cumplida por la empresa reportando un ratio de 0.65x. 187
188
S.A.C.I. Falabella y Filiales Notas a los Estados Financieros Clasificados Consolidados Nota 40 Hechos Ocurridos Despus de la Fecha del Balance
Los Estados Financieros Consolidados de S.A.C.I. Falabella y Filiales al 31 de diciembre de 2012, han sido aprobados en sesin de directorio ordinaria de fecha 05 de marzo de 2013, a la que asistieron los siguientes Directores y Gerente General: Juan Cuneo Solari, Presidente Carlo Solari Donaggio, Vicepresidente Mara Cecilia Karlezi Solari, Director Carlos Alberto Heller Solari, Director Juan Carlos Corts Solari, Director Sergio Cardone Solari, Director Jos Luis Del Ro Goudie, Director Hernn Bchi Buc, Director Carolina Del Ro Goudie, Director Sandro Solari Donaggio, Gerente General Corporativo
Con fecha 10 de enero de 2013, la sociedad Sodimac S.A. realiz la primera colocacin en el mercado local de bonos desmaterializados y al portador con cargo a las lneas antes mencionadas, cuyas condiciones ms relevantes son las siguientes: 1. Bonos de la Serie H emitidos con 1.000.000 con vencimiento el da colocacin de 3,74%. 2. Bonos de la Serie K emitidos con 1.500.000 con vencimiento el da colocacin de 3,94%. cargo a la lnea de bonos N 676, por una suma total de UF 3 de diciembre de 2017, en la que se obtuvo una tasa de cargo a la lnea de bonos N 677, por una suma total de UF 3 de diciembre de 2033, en la que se obtuvo una tasa de
Los fondos provenientes de la colocacin de los Bonos Serie H y K anteriormente sealados se destinarn al financiamiento de las inversiones del Emisor y/o de sus Filiales y al pago o prepago de pasivos de corto o largo plazo del Emisor y/o de sus Filiales, respectivamente.
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Durante el mes de enero de 2013 la Sociedad Promotora CMR Falabella S.A. realiz 3 emisiones de EECC con cargo a la lnea N090 inscrita en el registro de valores, las cuales se detallan a continuacin:
Con posterioridad al 31 de diciembre de 2012 y hasta la fecha de emisin de estos estados financieros, no se tiene conocimiento de otros hechos de carcter financiero o de otra ndole, que afecten en forma significativa los saldos o interpretaciones de los mismos.
190