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Curso online de Educacin Previsional desarrollado por CIEDESS para Caja los Andes, en el marco del programa de Pre

Jubilacin. Ao 2014.
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Mdulo 5

Beneficios Inmediatos del acto de cotizar

Mdulo identifica los beneficios anexos que se desprenden del acto de cotizar sistemticamente
a la seguridad social.

Objetivo
Los alumnos identifiquen y valoren los beneficios presentes y futuros que conlleva el acto de
cotizar en la seguridad social, tomando como consecuencia, decisiones en favor de participar
activamente del sistema.

Contenidos
El valor de cotizar.
Proteccin al grupo familiar en caso de muerte.
o Seguro de Invalidez y Sobrevivencia.
o Proteccin en salud.
o Prestaciones sociales del sistema de cajas de compensacin.
o Beneficios en el sistema de Seguridad Laboral.
o Beneficios en el Seguro de Cesanta.














5.1 El valor de cotizar

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Junto con los beneficios directos derivados del sistema de pensiones, la amplitud de la seguridad
social dispone de otros beneficios previsionales para los afiliados, los cuales surgen como
consecuencia de participar activamente en el sistema a travs de las cotizaciones a los distintos
regmenes.
Para empezar, observemos esta imagen:

Qu le pas a esta persona?
La imagen es evidente. La persona se ha
quedado sin dinero. Alguna vez te has
quedado sin dinero y no has podido hacer lo
que habas pensado?
Cmo sera la vejez sin dinero y sin tener
posibilidades de donde obtenerlo?

Cotizar al sistema de pensiones, no solo entrega beneficios asociados al sistema de pensiones,
en el sentido de incrementar la capitalizacin individual. Adems, se originan beneficios
inmediatos, asociados a la cobertura de contingencias de salud, seguridad laboral, cesanta y
beneficios sociales.
Trabajadores dependientes, independientes, estudiantes, trabajadores por cuenta propia y
mujeres dueas de casa (no trabajadoras dependientes) Todos pueden sumarse a estos
beneficios derivados.
Beneficios derivados de cotizar al sistema de pensiones
Profesionales
Independientes
Trabajador por
Cuenta Propia
Trabajador
Dependiente
Estudiante
Mujeres dueas de
casa
Proteccin ante la
invalidez
Proteccin al
grupo familiar en
caso de muerte.
Acceso a Redes
amplias de
Proteccin Social
a travs de:
- Sistema de
Salud
- Desarrollo
Social a travs
de las Cajas de
Compensacin
- Mutualidades

Proteccin ante
la invalidez
Proteccin al
grupo familiar
en caso de
muerte.
Acceso a Redes
amplias de
Proteccin
Social a travs
de:
Acceso a Redes
amplias de
Proteccin
Social a travs
de:
- Salud
- Mutualidades
Proteccin ante la
invalidez
Proteccin al
grupo familiar en
caso de muerte.
Acceso a Redes
amplias de
Proteccin Social
a travs de:
- Salud
- Cajas de
Compensacin
- Mutualidades
- Seguro de
Cesanta

Proteccin ante
la invalidez
Proteccin al
grupo familiar
en caso de
muerte.
Proteccin ante
la invalidez
Proteccin al
grupo familiar
en caso de
muerte.

La cotizacin previsional es el principal elemento de capitalizacin al sistema de pensiones. Sin
embargo, se derivan de este acto variados actos de cobertura por parte de los diversos sistemas
de proteccin social, a los que se accede slo si hay cotizaciones previsionales pagadas. En

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suma, cotizar para pensiones, salud y seguridad laboral, abre las puertas a las restantes
opciones de cobertura.
Estas diversas prestaciones las analizaremos a travs de este breve captulo de nuestro
programa.
























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5.2. Proteccin al grupo familiar en caso de muerte
Se entiende como ahorro a la parte del ingreso que no se destina al gasto y
que se reserva para necesidades futuras. Estos recursos se guardan en
alguna institucin autorizada por la ley para captar dinero del pblico, tal
como una cuenta de ahorros o un depsito a plazo.
Tal como una caminata no se puede hacer sin dar un primer paso, el ahorro no
se puede conseguir con un solo monto de dinero. La clave del ahorro es la
capacidad de juntar dinero de manera regular durante un perodo de tiempo.
Y, como en el caso de la caminata, sta va a ser ms larga y permitir llegar
ms lejos, mientras ms pasos se vayan dando, en el caso del ahorro se contar con ms, si
durante ms tiempo se va guardando una cantidad de dinero.
En el caso de las pensiones, mientras ms temprano se inicie la caminata, mayor ser la
acumulacin durante el proceso de ahorro. Incluso, como observamos en el cuadro de la
composicin de la riqueza en el sistema de pensiones, mientras ms temprano sean estos
aportes, mayor ser la utilidad (rentabilidad) que stos produzcan, mayor ser el monto
acumulado, y mayor ser la pensin final.
Ahora, si el trabajador comienza a
caminar tarde, despus de los 30 aos, su
pensin puede verse muy afectada,
porque los recursos aportados tendrn
poco tiempo para generar utilidades. De
acuerdo al cuadro de las Lagunas
previsionales, es posible observar que si
una persona comienza a ahorrar (cotizar)
de manera tarda, su pensin sufrir un
deterioro importante, sin embargo, si deja
de cotizar en los ltimos aos de la vida
laboral, el efecto es menor.

Es ac donde todos los trabajadores, independiente de su condicin de profesionales
independientes, trabajadores por cuenta propia, trabajadores dependientes, estudiantes y
mujeres dueas de casa, deben poner sus esfuerzos y cuidados. La cotizacin es un verdadero
seguro de vida y permite asegurar ingresos.
Si hay un fallecimiento surge una enfermedad invalidante, dar acceso al seguro de invalidez y
sobrevivencia, si hay desempleo, operar el seguro de respectivo, si hay una enfermedad
comn, se activar la proteccin a travs del prestador contratado, si hay riesgos laborales
(enfermedad, accidente o muerte), se har efectivo el seguro de proteccin pagado por el
empleador o el trabajador independiente.
Por otra parte, la ausencia de cotizaciones supone una enorme tarea al Estado, ya que tendr
que asumir la tarea de cubrir un estado de necesidad con ndices muy bajos, que normalmente
no representarn el promedio de ingresos con el que una familia se encontraba viviendo.





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5.1.1. Seguro de Invalidez y Sobrevivencia:
Todo trabajador que se encuentre cotizando, tiene derecho a la cobertura del seguro de
invalidez y sobrevivencia. Este seguro brinda proteccin cuando los trabajadores se
enferman con una enfermedad que les impedir trabajar en el futuro, o fallecen.
En este caso, la compaa de seguros que administra el seguro de invalidez y
sobrevivencia de las AFP, cubrir las pensiones del perodo de invalidez y aportar los
recursos que falten para financiar dichas pensiones de invalidez de por vida. Ocurre lo
mismo en caso de fallecimiento, ya que cnyuge e hijos tendrn proteccin.
Veamos un ejemplo, considerando un trabajador que ha tenido una cierta regularidad de
sus ahorros previsionales durante su vida laboral. Le surge una enfermedad invalidante
y no podr seguir trabajando. La pensin de invalidez ser una expresin del promedio
de sus ingresos de los diez ltimos aos. Veamos.


Cobertura del Seguro de Invalidez y sobrevivencia

Aos Promedio ingresos UF expresin en pesos

2.005 50

2.006 50

2.007 60

2.008 -

2.009 25

2.010 35

2.011 40

2.012 45

2.013 45

2.014 40

Promedio UF 10 aos 39

Valor UF 23.700 877.500
Invalidez total 70% 27 639.900
invalidez parcial 50% 20 474.000

En este ejemplo, el promedio de las remuneraciones de los ltimos 10 aos es de UF 39. Luego,
el ndice de cobertura del seguro de invalidez y sobrevivencia ser del 70% si la invalidez es
total y 50% si esta es parcial.
Esta cobertura es alcanzable para todos los trabajadores que se encuentren con cotizaciones
previsionales al da. Esto significa que los trabajadores dependientes siempre lo estarn.
Luego, los profesionales independientes, los trabajadores por cuenta propia, los estudiantes y
las mujeres dueas de casa, accedern a este beneficio slo si han cotizado en el mes calendario
anterior a la ocurrencia del evento de invalidez. Si eso no ha ocurrido, no habr cobertura.
Los trabajadores dependientes que se encuentren cesantes, tambin tendrn derecho a la
cobertura del seguro de invalidez y sobrevivencia, siempre y cuando la cesanta no sea por un
periodo superior a 12 meses y en el ao anterior hayan tenido a lo menos 6 meses de
cotizaciones previsionales pagadas.
Si el recurso de la cuenta individual es insuficiente para financiar esta pensin de por vida, el
seguro de Invalidez y Sobrevivencia cubrir la diferencia entre el capital existente y el capital
necesario, haciendo un Aporte Adicional al fondo de pensiones del afiliado.

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Tanto ISAPRE
como FONASA
disponen de
seguros
catastrficos para
sus afiliados

5.2.2 Proteccin en Salud
Todo trabajador dependiente y pensionado, se encuentra en la obligacin de cotizar para
un sistema de salud en Chile. Sin embargo, el afiliado independiente, en la actualidad,
no se encuentra obligado a esta cotizacin. Recin lo estar a contar del 1 de enero de
2018.
Si el trabajador por cuenta propia desea estar bajo el beneficio de la cobertura de los
sistemas de salud, debe cotizar como trabajador independiente, ya que bajo
esta modalidad, podr pagar sus cotizaciones de salud
directamente en la planilla de pago de AFP.
Cotizar para un sistema de salud, a travs de FONASA o una
ISAPRE, conlleva beneficios generales, dentro de los que se
puede destacar:
Medicina preventiva: Ambos sistemas deben
proveer a sus afiliados una batera de exmenes
preventivos. Estos tienen la finalidad de detectar
cualquier sntoma que pueda derivar en una enfermedad
mayor. este beneficio es gratuito.
Medicina Curativa: Tanto en ISAPRE como en FONASA, los afiliados tienen
acceso a todas las medidas curativas, para lograr el total restablecimiento de la
salud del paciente. Estas acciones curativas se verificarn en centros
asistenciales, hospitales o clnicas.
Subsidio por incapacidad Laboral: Todo trabajador con cotizaciones
previsionales de salud, tiene derecho a una prestacin econmica conocida como
licencia mdica, la cual se traduce en un pago de dinero equivalente a los das
de reposo recomendado por un mdico, los cuales se pagan a contar del cuarto
da de reposo. Ahora, si se amerita un perodo de reposo igual o superior a 11
das, entonces el pago se har desde el primer da.
Acceso a sistema AUGE: Este es un derecho que la ley otorga a todas las
personas, afiliados a ISAPRE o FONASA y sus respectivas cargas, para ser
atendidos de manera especial, con condiciones especiales de oportunidad,
acceso expedito, calidad en la atencin y proteccin financiera, en caso de sufrir
cualquiera de las 69 enfermedades que ha definido el sistema de salud.
Seguro de enfermedades catastrficas: En el sistema de ISAPRE se aplica el
seguro denominado CAEC, el cual da una cobertura financiera adicional al plan
de salud contratado. El FONASA tambin mantiene un seguro catastrfico al cual
ingresan todos los beneficiarios catalogados en las letras A, B, C y D, y que se
atiendan en los establecimientos pblicos de salud. En este caso, FONASA
bonificar el100% de los costos de hospitalizacin, exmenes, procedimientos y
todas las prestaciones asociadas a intervenciones quirrgicas contempladas en el
seguro.
Prstamos: Es posible acceder a un prstamo, otorgado por FONASA o ISAPRE,
en cuotas iguales y sucesivas, con vencimientos mensuales, que no superen el
5% de los ingresos del afiliado para pagar la atencin de urgencia brindada.



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Prestaciones Legales
Prestaciones
Adicionales
Prestaciones
Complementarias

5.2.3. Prestaciones Sociales del Sistema de Cajas de Compensacin
Las cajas de Compensacin son instituciones de previsin social, constituidas
jurdicamente como corporaciones de derecho privado, sin fines de lucro, cuyo objeto
es la administracin de prestaciones de seguridad social que tiendan al desarrollo y
bienestar de trabajadores, pensionado y sus familias, protegindolos de contingencias
sociales y econmicas que, en forma temporal, los puedan afectar.
Las cajas disponen de una amplia gama de beneficios y servicios sociales que
contribuyen a lograr una mejor calidad de vida de los chilenos. Ello es posible gracias a
que, por ley, reinvierten todos sus excedentes en ms y mejores prestaciones
familiares.
Actualmente, hay cinco cajas que operan en Chile y que impactan positivamente la vida
de 8 millones de chilenos.
Las cajas son financieramente neutras para empresas, trabajadores y Estado, y no
reciben cotizaciones de empresas ni de trabajadores y tampoco aportes del Estado. Se
financian principalmente con los intereses del crdito social, con el producto de sus
inversiones y con las comisiones e ingresos generados por la prestacin de servicios a
instituciones pblicas y privadas que forman parte del sistema de seguridad social.
Los afiliados se dividen en tres segmentos: trabajadores activos, trabajadores
independientes y pensionados. El proceso de afiliacin a la Caja difiere para los distintos
segmentos; mientras que los pensionados y trabajadores independientes pueden
afiliarse en forma individual, los trabajadores activos deben hacerlo a travs de la
empresa en la que estn empleados.
La afiliacin de una empresa se efecta mediante la decisin de la mitad ms uno de los
trabajadores de la empresa, para lo cual deben efectuar asambleas y votaciones con la
asistencia de un ministro de fe. Este proceso se desarrolla ante notario pblico.
Las cajas administran tres tipos de prestaciones:














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Beneficio tributario para la
empresa
El pago de los aportes es un
gasto necesario para
producir la renta
Beneficio tributario al
trabajador
Las prestaciones adquieren
la naturaleza de
previsionales, quedando
exentas de impuesto a la
renta
5.2.3.1 Prestaciones Legales
En el caso de las prestaciones legales, el Estado traspasa recursos, delegando la
administracin de una parte de los fondos de seguridad social en las Cajas de
Compensacin.
En virtud de lo anterior, las Cajas tienen la responsabilidad de pagar a los
trabajadores los siguientes beneficios: Asignacin Familiar, Subsidio por Incapacidad
Laboral, es decir Licencias Mdicas, y el pago del pre y postnatal, adems de licencias
por enfermedad grave de nio menor de un ao y el Subsidio de Cesanta.

5.2.3.2 Regmenes de prestaciones adicionales:
Son aquellas que otorgan las cajas de compensacin consistentes en dinero, en
especie y en servicio para los trabajadores afiliados y sus familias. Estas prestaciones
son causadas por hechos tales como matrimonio, nacimiento, fallecimiento o
escolaridad.
Adems, existen prestaciones adicionales por actividades de carcter cultural,
deportivo, recreativo, artstico o de asistencia social. Por otra parte existe una serie
de prestaciones tendientes a ayudar al trabajador afiliado y sus cargas que cursen
estudios universitarios, tales como: asignacin de matrcula universitaria, becas de
estudio, etc.
Por ltimo, en esta materia, el sistema de cajas de compensacin presenta, en varias
de sus entidades, prestaciones dentales, as como tambin diversas prestaciones de
orden cultural, recreativo y social, otorgadas en forma directa por la entidad o a
travs de convenios con otras instituciones.

5.2.3.3 Rgimen de prestaciones complementarias:
Las prestaciones complementarias son planes destinados a mejorar el bienestar de
los trabajadores y sus familias. Estas prestaciones estn destinadas a cubrir total o
parcialmente contingencias de carcter social que no tengan cobertura en los diversos
regmenes previsionales chilenos.
Para hacer efectivos estos beneficios, las empresas deben firmar un convenio de
adhesin con la respectiva Caja de Compensacin.
Las prestaciones complementarias originan beneficios tributarios para las empresas y
los trabajadores.









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5.2.3.4 Crdito Social:
El rgimen consiste en prstamos en dinero que otorgan las Cajas de Compensacin a
sus trabajadores afiliados, para cubrir necesidades de estos y de sus causantes de
asignacin familiar relativas a: vivienda, bienes de consumo durables, trabajo,
educacin, salud, recreacin, contingencias familiares y otras necesidades de anloga
naturaleza.
Las prestaciones de crdito social constituyen una alternativa ventajosa para el sector
laboral frente a otras provenientes del mercado financiero, lo que se aprecia es la
rapidez y oportunidad en el otorgamiento de los crditos por partes de la C.C.A.F.
cuyo monto est relacionado con la remuneracin del trabajador o afiliado solicitante
y su plazo en funcin de las condiciones del mercado.
El mecanismo de pago del crdito, es ventajoso para el trabajador y seguro para la
caja acreedora, pues las obligaciones se amortizan a travs de descuentos por
planillas, aplicndose las mismas normas de pago y cobro que rigen para las
cotizaciones provisionales.























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Cotizacin
Normal
0.95%
Se calcula en base a
las remuneraciones
imponibles del
trabajador
Cotizacin
diferenciada
Entre un 0 y un 3,4%
de la remuneracin del
trabajador.
Se determina en
funcin del riesgo de la
actividad de la
empresa

5.2.4 Beneficios en el sistema de Seguridad Laboral:
Es un beneficio, al que tienen derecho los trabajadores que padezcan una enfermedad o
sufran un accidente a causa del trabajo que los invalide, o su grupo familiar, si las
mismas causas provocan la muerte del trabajador.
Estn igualmente protegidos, los estudiantes de establecimientos fiscales o particulares
por los accidentes que sufren con ocasin de sus estudios o en la realizacin de su
prctica educacional.








Los trabajadores dependientes tienen derecho a una serie de beneficios asociados a la
legislacin que regula la seguridad en el trabajo.
La reforma previsional del ao 2008, tambin incorpora a este seguro a los trabajadores
independientes, quienes debern incorporarse al sistema y pagar las cotizaciones que
define la ley, hasta el da 10 del mes siguiente al informado.
Los socios de sociedades de personas, socios de sociedades en comandita por acciones,
empresarios individuales y directores de sociedades en general, que se desempeen
como trabajadores independientes en la respectiva sociedad o empresa, debern
afiliarse al mismo organismo administrador del seguro a que se encuentre afiliada o se
afilie la respectiva empresa o sociedad.
La tasa de cotizacin es financiada por el empleador, y se basa en las remuneraciones
imponibles de los trabajadores. Hay dos tipos de cotizaciones:








Este nuevo status permite a los trabajadores que se encuentren con sus cotizaciones del
seguro al da, acceder a las prestaciones definidas por la ley del seguro contra accidentes
del trabajo y enfermedades profesionales.

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Subsidio por
Incapacidad
Laboral
Indemnizaciones
Pensin de
Invalidez
Pensin de
Supervivencia
Pensin de
Invalidez
Escolar

5.2.4.1 Los beneficios econmicos:
Son otorgados a los trabajadores (y sus beneficiarios) de empresas afiliadas al ISL y
trabajadores independientes, que sufran algn grado de incapacidad o muerte,
producto de un accidente laboral, de trayecto o enfermedad profesional. Este
beneficio consiste en reemplazar el sueldo mensual que el afectado dej de recibir
producto de alguna de las circunstancias sealadas. Los beneficios econmicos que
entrega el ISL estn agrupados en categoras, segn los efectos que produzcan, y son
los siguientes:





























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Atencin mdica, quirrgica y dental.
Hospitalizaciones.
Medicamentos.
Gastos de traslado y cualquier otro necesario para el otorgamiento de estos beneficios
Rehabilitacin fsica y reeducacin profesional.
Prtesis y aparatos ortopdicos.

5.2.4.2 Beneficios Mdicos:
Son todas aquellas atenciones de salud que un trabajador, accidentado o enfermo a
causa o con ocasin del trabajo, recibe sin costo alguno hasta lograr su recuperacin
completa, o mientras subsistan los sntomas de las secuelas causadas. Todo
trabajador que sufra un accidente del trabajo o enfermedad profesional tendr
derecho a los siguientes beneficios:






























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Prestaciones
del Seguro de
Cesanta
Renta sustitutiva
mensual por un perodo
determinado, con cargo
a la Cuenta Individual o
al Fondo Solidario de
Cesanta
Cobertura mdica a
travs de FONASA
Asignacin Familiar
Capacitacin y apoyo
para la bsqueda de
empleo

5.2.5 Beneficios del Seguro de Cesanta:
Todos los trabajadores y trabajadoras que laboren en Chile acogidos al Cdigo del
Trabajo tienen derecho al Seguro de Cesanta. Los trabajadores que han sido
contratados a partir del 2 de octubre del 2002, son afiliados por Ley obligatoriamente al
Seguro de Cesanta.
Quienes tienen contratos vigentes con anterioridad a esa fecha, pueden afiliarse
voluntariamente en cualquier sucursal de AFC (no se requiere de la autorizacin del
empleador, basta slo la decisin del trabajador).
El Seguro de Cesanta es complementario a aquellos acuerdos que los trabajadores
pacten con sus empleadores en las negociaciones colectivas y con las polticas
corporativas de beneficios por despido que tengan las empresas.
Bajo este escenario, el beneficio del seguro de cesanta es un derecho inherente a los
trabajadores dependientes, en tanto mantienen una relacin laboral con el empleador.

5.2.5.1 Beneficios del Seguro
Al momento de quedar cesante, el trabajador podr retirar los recursos acumulados
en su cuenta individual y, de ser necesario y cumplir con los requisitos, recurrir a un
Fondo Solidario, el cual ser constituido con parte de los aportes de los empleadores
y con aportes del Estado.
Los beneficios son los siguientes:













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Los beneficios con cargo a la cuenta individual, en la medida del paso de los meses, van
originando un monto decreciente. A partir del sptimo mes, y todos los meses que sigan, ser
del 20% mientras existan fondos.

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