Concepto unidad de medida cantidad precio por unidad importe

INVERSIONES FIJAS
Terreno m2 35 200.00 $ 7,000.00 $
Imprevistos(15%) 1,050.00 $
Total terreno 8,050.00 $
Obras fisicas.(constucciones)
OFICINA m2 15 200.00 $ 3,000.00 $
ESTACIONAMEIENTO m2 10 200.00 $ 2,000.00 $
BAO m2 5 200.00 $ 1,000.00 $
Subtotal obras fisicas 6,000.00 $
Imprevistos(10%) 600.00 $
Total obras fisicas 6,600.00 $
Maquinaria y equipo
COMPUTADORA pieza 5 3,500.00 $ 17,500.00 $
IMPRESORA pieza 2 1,000.00 $ 2,000.00 $
ESCANER pieza 2 1,000.00 $ 2,000.00 $
MEZA DE DIBUJO pieza 5 4,000.00 $ 20,000.00 $
LAMPARAS pieza 10 1,500.00 $ 15,000.00 $
PIZARONES pieza 5 5,000.00 $ 25,000.00 $
Subtotal maquinaria y equipo 81,500.00 $
Imprevistos (10%) 8,150.00 $
total maquinaria y equipo 89,650.00 $
Equipo de transporte
AUTOMIVILES pieza 2 60,000.00 $ 120,000.00 $
CAMIONETAS pieza 2 70,000.00 $ 140,000.00 $
Subtotal equipo de transporte 260,000.00 $
imprevistos(10%) 26,000.00 $
Total equipo de transporte 286,000.00 $
Mobiliario de oficina
ARCHIVERO pza 4 300.00 $ 1,200.00 $
ESCRITORIO pza 5 600.00 $ 3,000.00 $
SILLAS pza 10 100.00 $ 1,000.00 $
Subtotal mobiliario de oficina 5,200.00 $
imprevistos(10%) 520.00 $
total de mobiliario de oficina 5,720.00 $
Equipo de computo y comunicacion
TELEFONO pza 2 800.00 $ 1,600.00 $
CELUARES pza 2 400.00 $ 800.00 $
IMPRESORAS DE HOJAS GRANDES pza 3 3,000.00 $ 9,000.00 $
Subtotal eq. comp. y comunicacion 11,400.00 $
imprevistos(10%) 1,140.00 $
Total eq. comp. y comunicacion 12,540.00 $
Otros equipos
ESTUDIO FINANCIERO
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
ALARMA CONTRA INCENDIO pza 1 700.00 $ 700.00 $
Subtotal otros equipos 700.00 $
imprevistos( 10 %) 70.00 $
Total otros equipos 770.00 $
TOTA DE INVERSIONES FIJAS 409,330.00 $
INVERSIONES DIFERIDAS
CONSTITUCION LEGAL 12,000.00 $
CAPACITACION PREOPERATIVA 3,500.00 $
INSTALACION DE EQUIPOS 5,000.00 $
PROMOCION PREOPERATIVA 4,000.00 $
TOTAL DE INVERSIONES DIFERIDAS 24,500.00 $
CAPITAL DE TRABAJO
EFECTIVO 50,000.00 $
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 50,000.00 $
INVERSION TOTAL 483,830.00 $
concepto importe
INVERSIONES FIJAS
Terreno 8,050.00 $
Obras fisicas(constucciones) 6,600.00 $
Maquinaria y equipo 89,650.00 $
Equipo de transporte 286,000.00 $
Mobiliario de oficina 5,720.00 $
Equipo de computo y comunicacion 12,540.00 $
Otros equipos 770.00 $
Total de inversiones fijas 409,330.00 $
INVERSIONES DIFERIDAS
Constitucion legal 12,000.00 $
Capacitacion preoperativa 3,500.00 $
Promocion preoperativa 4,000.00 $
Instalacion de equipos 5,000.00 $
Depositos rentas
Total de inversiones diferidas 24,500.00 $
CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo 50,000.00 $
Inventarios de materia prima y materiales
Inventario de productos terminados
Total de capital de trabajo 50,000.00 $
INVERSION TOTAL 483,830.00 $
Destino INVER. FIJAS
Origen
APORT. GOB. 612,840.00 $
CRED. BANCO 40,856.00 $
TOTAL 653,696.00 $
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
APORTACION DEL GOBIERNO CREDITO BANCARIO
12,075.00 $ 805.00 $
9,900.00 $ 660.00 $
134,475.00 $ 8,965.00 $
429,000.00 $ 28,600.00 $
8,580.00 $ 572.00 $
18,810.00 $ 1,254.00 $
1,155.00 $ 77.00 $
612,840.00 $ 40,856.00 $
18,000.00 $
5,250.00 $
6,000.00 $
7,500.00 $
- $
36,750.00 $
50,000.00 $
699,590.00 $ 40,856.00 $
INVER. DIFERIDAS CAP. DE TRABAJO TOTAL %
36,750.00 $ 50,000.00 $ 699,590.00 $ 94%
40,856.00 $ 6%
36,750.00 $ 50,000.00 $ 740,446.00 $ 100%
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
Monto 40,856.00 $
Tasa se interes 16%
Plazo 12 MESES
Periodo saldo Intereses Amortizacion Pago
1 40,856.00 $ 6,536.96 $ 3,404.67 $ 9,941.63 $
2 37,451.33 $ 5,992.21 $ 3,404.67 $ 9,396.88 $
3 34,046.67 $ 5,447.47 $ 3,404.67 $ 8,852.13 $
4 30,642.00 $ 4,902.72 $ 3,404.67 $ 8,307.39 $
5 27,237.33 $ 4,357.97 $ 3,404.67 $ 7,762.64 $
6 23,832.67 $ 3,813.23 $ 3,404.67 $ 7,217.89 $
7 20,428.00 $ 3,268.48 $ 3,404.67 $ 6,673.15 $
8 17,023.33 $ 2,723.73 $ 3,404.67 $ 6,128.40 $
9 13,618.67 $ 2,178.99 $ 3,404.67 $ 5,583.65 $
10 10,214.00 $ 1,634.24 $ 3,404.67 $ 5,038.91 $
11 6,809.33 $ 1,089.49 $ 3,404.67 $ 4,494.16 $
12 3,404.67 $ 544.75 $ 3,404.67 $ 3,949.41 $
13 - $ - $ - $ - $
AMORTIZACION DE CREDITO DEL GOBIERNO
Concepto unidad de medida cantidad precio por unidad importe
- $ - $
- $ - $
- $ - $
TOTAL
COSTOS DE PRODUCCION
Concepto unidad de medida cantidad precio por unidad importe
Materia prima, materiales e insumos
articulos de limpieza, articulos de oficina, etc. OFICINA 1 1,000.00 $ 1,000.00 $
Total m. prima, mat., e insumos
PUBLICISTAS persona 2 1,200.00 $ 2,400.00 $
OBREROS persona 5 800.00 $ 4,000.00 $
SECRETARIA persona 2 1,000.00 $ 2,000.00 $
total 3,000.00 $ 8,400.00 $
Prestaciones sociales(0%)
Total mano de obra 3,000.00 $ 8,400.00 $
Otros costos de fabricacion
subtotal costo de fabricacion
imprevistos (10%)
Total otros costos de fabricacion
Total de costos de produccion
GASTOS DE ADMINISTRACION
Concepto unidad de medida cantidad precio por unidad importe
Sueldos y salarios Personal administrativo
Subtotal de sueldos y salarios
Prestaciones sociales (30%)
Total de sueldos y salarios .P.Advo.
Otros gastos administrativos
Papeleria mensual 1 1,000.00 $ 1,000.00 $
Total otros gastos advos.
Total gastos de administracion
GASTOS DE VENTA
Concepto unidad de medida cantidad precio por unidad importe
Publicidad mensual 1 1,000.00 $ 1,000.00 $
etc
Total gastos de venta
GASTOS FINANCIEROS
Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Intereses credito bancario 6,536.96 $ 5,992.21 $ 5,447.47 $ 4,902.72 $
PRESUPUESTOS DE OPERACION
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE EGRESOS
Intereses credito proveedores
Total de intereses de creditos 6,536.96 $ 5,992.21 $ 5,447.47 $ 4,902.72 $
AMORTIZACION DE CREDITOS
Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Amortizaciones credito bancario 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $
Amortizaciones credito proveedores
Total de Amortizaciones de creditos 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $
Concepto Importe % Ao 1 Ao 2
DEPRECIACIONES
Terreno 8,050.00 $ 0% - $ - $
Obras fisicas(constucciones) 6,600.00 $ 5% 330.00 $ 330.00 $
Maquinaria y equipo 89,650.00 $ 10% 8,965.00 $ 8,965.00 $
Equipo de transporte 286,000.00 $ 20%
Mobiliario de oficina 5,720.00 $ 10% 572.00 $ 572.00 $
Equipo de computo y comunicacion 12,540.00 $ 33% 4,138.20 $ 4,138.20 $
Otros equipos 770.00 $ 10% 77.00 $ 77.00 $
Total de depreciaciones 409,330.00 $ 14,082.20 $ 14,082.20 $
Depreciacion acumulada 14,082.20 $ 28,164.40 $
AMORTIZACIONES
Constitucion legal 12,000.00 $ 10% 1,200.00 $ 1,200.00 $
Capacitacion preoperativa 3,500.00 $ 10% 350.00 $ 350.00 $
Promocion preoperativa 4,000.00 $ 10% 400.00 $ 400.00 $
Instalacion de equipos 5,000.00 $ 10% 500.00 $ 500.00 $
Depositos rentas 10%
Total de amortizaciones 24,500.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $
Amortizacion acumulada 2,450.00 $ 2,450.00 $
Total de depreciaciones y amortizaciones 433,830.00 $ 16,532.20 $ 16,532.20 $
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE ACTIVOS
importe anual
- $
- $
- $
- $
importe anual
12,000.00 $
12,000.00 $
124,800.00 $
208,000.00 $
104,000.00 $
436,800.00 $
436,800.00 $
- $
- $
- $
448,800.00 $
importe anual
- $
- $
- $
12,000.00 $
12,000.00 $
12,000.00 $
importe anual
12,000.00 $
12,000.00 $
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11
4,357.97 $ 3,813.23 $ 3,268.48 $ 2,723.73 $ 2,178.99 $ 1,634.24 $ 3,404.67 $
PRESUPUESTOS DE OPERACION
4,357.97 $ 3,813.23 $ 3,268.48 $ 2,723.73 $ 2,178.99 $ 1,634.24 $ 3,404.67 $
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11
3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 5,038.91 $
3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 3,404.67 $ 5,038.91 $
Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9
- $ - $ - $ - $ - $ - $ - $
330.00 $ 330.00 $ 330.00 $ 330.00 $ 330.00 $ 330.00 $ 330.00 $
8,965.00 $ 8,965.00 $ 8,965.00 $ 8,965.00 $ 8,965.00 $ 8,965.00 $ 8,965.00 $
572.00 $ 572.00 $ 572.00 $ 572.00 $ 572.00 $ 572.00 $ 572.00 $
4,138.20 $ 4,138.20 $ 4,138.20 $ 4,138.20 $ 4,138.20 $ 4,138.20 $ 4,138.20 $
77.00 $ 77.00 $ 77.00 $ 77.00 $ 77.00 $ 77.00 $ 77.00 $
14,082.20 $ 14,082.20 $ 14,082.20 $ 14,082.20 $ 14,082.20 $ 14,082.20 $ 14,082.20 $
42,246.60 $ 56,328.80 $ 70,411.00 $ 84,493.20 $ 98,575.40 $ 112,657.60 $ 126,739.80 $
1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $
350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $
400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $
500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $
2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $
2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $
16,532.20 $ 16,532.20 $ 16,532.20 $ 16,532.20 $ 16,532.20 $ 16,532.20 $ 16,532.20 $
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE ACTIVOS
Ao 12
5,038.91 $
5,038.91 $
Ao 12
- $
- $
Ao 10 Ao 11 Ao 12
330.00 $ 330.00 $ 330.00 $
8,965.00 $ 8,965.00 $ 8,965.00 $
572.00 $ 572.00 $ 572.00 $
4,138.20 $ 4,138.20 $ 4,138.20 $
77.00 $ 77.00 $ 77.00 $
14,005.20 $ 14,005.20 $ 14,005.20 $
140,745.00 $ 140,668.00 $ 140,591.00 $
1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $
350.00 $ 350.00 $ 350.00 $
400.00 $ 400.00 $ 400.00 $
500.00 $ 500.00 $ 500.00 $
2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $
2,450.00 $ 2,450.00 $ 2,450.00 $
16,455.20 $ 16,455.20 $ 16,455.20 $
CONCEPTO AO
Ingresos por ventas 740,446.00 $
(-) Costo de produccion 448,800.00 $
(-) Depreciaciones y amortizaciones 16,532.20 $
(=) Utilidad bruta 275,113.80 $
(-) Gastos de administracion 12,000.00 $
(-) Gastos de venta 12,000.00 $
(=) Utilidad de operacion 251,113.80 $
(-) Gastos financieros 6,536.96 $
(=) Utilidad antes de impuestos 244,576.84 $
(-) Impuesto sobre la renta (30%) 73,373.05 $
(-) Reparto de utilidades a trabajadores (10%) 24,457.68 $
(=) Utilidad neta 146,746.10 $
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO Ao 0 Ao 1
Entradas de dinero
APORT. SOCIOS 699,590.00 $ - $
CRED. BANCO 40,856.00 $ - $
CRED.PROVEEDOR - $
APORT. GOB. - $
Ingresos por ventas - $ 740,446.00 $
Caja inicial - $ 306,616.00 $
Total de entradas 740,446.00 $ 1,047,062.00 $
Salidas de dinero
Inversiones fijas 409,330.00 $ - $
Inversiones diferidas 24,500.00 $ - $
Costo de produccion - $ 448,800.00 $
Gastos de administracion - $ 12,000.00 $
Gastos de venta - $ 12,000.00 $
Gastos financieros - $ 6,536.96 $
Amortizacion de creditos - $ 3,404.67 $
Impuesto sobre la renta - $ 73,373.05 $
Reparto de utilidades a trabajadores - $
Total de salidas 433,830.00 $ 556,114.68 $
SALDO 306,616.00 $ 490,947.32 $
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO Ao 0 Ao 1
ACTIVO CIRCULANTE
Caja y bancos 306,616.00 $
Total de activo circulante - $ 306,616.00 $
ACTIVO FIJO
Terreno 8,050.00 $ 8,050.00 $
Obras fisicas(constucciones) 6,600.00 $ 6,600.00 $
Maquinaria y equipo 89,650.00 $ 89,650.00 $
Equipo de transporte
Mobiliario de oficina 5,720.00 $ 5,720.00 $
Equipo de computo y comunicacion 12,540.00 $ 12,540.00 $
Otros equipos 770.00 $ 770.00 $
Depreciacion acumulada - $ 14,082.20 $
Total de activo fijo 123,330.00 $ 722,479.80 $
ACTIVO DIFERIDO
Constitucion legal 12,000.00 $ 12,000.00 $
Capacitacion preoperativa 3,500.00 $ 3,500.00 $
Promocion preoperativa 4,000.00 $ 4,000.00 $
Instalacion de equipos 5,000.00 $ 5,000.00 $
Depositos rentas
Amortizacion acumulada - $ 2,450.00 $
Total activo diferido 24,500.00 $ 22,050.00 $
Activo total 24,500.00 $ 342,748.20 $
PASIVO CIRCULANTE
Reparto de utilidades a trabajadores - $ 24,457.68 $
Total pasivo circulante - $ 24,457.68 $
PASIVO FIJO
Credito bancario - $ 40,856.00 $
Credito de proveedores - $ - $
Total pasivo fijo - $ 40,856.00 $
Pasivo total - $ 40,856.00 $
CAPITAL CONTABLE
Capital social 50,000.00 $ 50,000.00 $
Resultados del ejercicio - $ 146,746.10 $
Resultados acumulados - $ 146,746.10 $
Total capital contable 50,000.00 $ 196,746.10 $
Total pasivo mas capital contable 50,000.00 $ 237,602.10 $
BALANCE 74,500.00 $ 539,494.30 $
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA