Delitos Economicos

MINISTERIO DEL PODER POPULAR

PARA LA EDUCACIN SUPERIOR
UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA
(UBV) EJE COSTERO
PUERTO CABELLO EDO CARABOBO
ESTUDIO JURDICO: 10 SEMESTRE
UNIDAD CURRICULAR:
DELITOS ECONOMICOS Y EL AMBITO DE LA EMPRESA
TEMA: (3) LEGITIMACIN DE CAPITALES.
TEMA: (4) ILICITOS ADUANEROS. EL DELITO DE CONTRABANDO.
NDICE
N | CONTENIDO | PG. |
01 | INTRODUCCIN | 03 |
02 | LEGITIMACIN DE CAPITALES | 04 |
03 | LICITO ADUANERO | 05 |
04 | EL DELITO DEL CONTRABANDO | 06 |
05 | LEY SOBRE EL DELITO DE CONTRABANDO | 06 |
06 | CONCLUSIN | 07 |
07 | BIBLIOGRAFA | 07 |
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1. INTRODUCCIN:
Esta unidad curricular viene a fortalecer el perfil del profesional, con relacin a las
siguientes disciplinas o reas: Derecho Penal Especial y el Derecho Penal
Econmico, permite hacer un proceso de sntesis y consolidacin del aprendizaje
del estudiante, al reforzar unidades curriculares como Aspectos Coercitivos de la
norma Jurdica y Sancin Social
La Constitucin de la Repblica Bolivariana en el captulo sptimo, referidos a los
Derechos Econmicos, establece en su artculo 113, la contrariedad con los
principios fundamentales de la constitucin del monopolio. el abuso de la
posicin de dominio y de las demandas concentradas, facultando al Estado en
la adopcin de medidas para evitar sus efectos nocivos y restrictivos. Por su parte,
el artculo 114 establece que El ilcito econmico, la especulacin, el
acaparamiento, la usura, la cartelizacin y otros delitos conexos, sern penados
severamente de acuerdo con la ley.
Para los efectos se entender lo siguiente: Divisa: expresin de dinero en moneda
metlica, billetes de bancos, cheque bancarios y cualquier modalidad, distinta al
bolvar.
Operador Cambiario: Persona Jurdica que realiza operaciones de corretaje o

intermediacin o intermediacin de divisas, autorizadas por la legislacin

correspondiente y por la normativa dictada por el Banco Central de Venezuela.
Operacin Cambiaria: Compra y venta de cualquier divisa con el bolvar.
Autoridad Administrativa en materia Cambiaria: Comisin de Administracin de
divisas (CADIVI). Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia Cambiaria:
Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de finanzas, a travs de
la Direccin General de Inspeccin y Fiscalizacin y la Comisin Nacional de
Valores para lo que respecta a las operaciones realizadas con ttulos valores.
Siguiendo este orden de idea. se obtendr el conocimiento de cmo prevenir,
investigar, perseguir, tipificar y sancionar los delitos relacionados con La
Delincuencia Organizada.
2. LEGITIMACIN DE CAPITALES:
Delitos contra el orden socio econmico.
La ley Orgnica Contra la Delincuencia Organizada publicada en la Gaceta Oficial
N 5789 Extraordinaria mircoles 26 de Octubre de 2005,
Articulo 4.- establece quien por s o por interpuesto persona sea propietario o
poseedor de capitales, bienes haberes o beneficios cuyo origen derive o
indirectamente, de actividades ilcitas o de delitos graves, ser castigado con
prisin de ocho a doce aos y multa equivalente al valor del incremento
patrimonial ilcitamente obtenido
La misma pena se aplicara a quien por s o por interpuesta persona realice las
actividades siguientes:
1. se refiere al dinero mal habido, producto del negocio fraudulento y del origen
ilcito en donde se presten persona o tercero en eludir los impuestos o declarar su
procedencia.
2. cuando se presten persona al encubrimiento de su naturaleza nos referimos a la
legitimacin de capitales
3. la adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito
previsto en esta ley.
4. cundo se producen inversiones, transformacin custodia o administracin de
bienes o capitales y que no son declarados estos sern decomisado o confiscado
segn el origen ilcito de los mismo.
No obstante, continuando con el tema cuando la Legitimacin de Capitales es por
negligencia, imprudencia, impericia o inobservancia se activa el Articulo 5.- donde
establece que cuando el delito previsto en el artculo 4 de esta Ley se cometa por
negligencia, imprudencia, impericia o inobservancia de la ley por parte de los
empleados o directivos de los sujetos obligados contemplados en el Artculo 43.de esta Ley la pena ser de uno a tres aos de prisin.
Ahora bien entendemos que cuando una persona se ve involucrada en estos tipos
de delitos, bien sea en el carcter de autora, de cmplice, o de aguantador, estos
estn tipificados la manea y forma de cmo se deben de ejecutar en el campo de
la accin Jurdica social, y en nuestro pas estos delitos tienen connotacin de
hechos punibles asociados al trfico de influencias. Por lo generales es comn en
las organizaciones dedicadas al crimen, con esta actividad de legitimar capitales,
incorporar bienes de riquezas obtenidos producto del mismo en el sistema
financiero, siendo en derivacin esta actividad, un factor determinante para que se
siga con el ciclo delictivo, y el mantenimiento de la asociacin ilcita en la

sociedad, razn por la cual el Estado Venezolano es frontal en la erradicacin de

este tipo de conducta.
3. ILCITO ADUANERO.
Desde el punto de vista aduanero, el contrabando es la ms antijurdica de las
conductas y la que acarrea mayor pena. Sus consecuencias superan grandemente
al incumplimiento de los deberes formales y a la defraudacin, lo cual es lgico
Todo sistema aduanero est dirigido a proteger un territorio de la entrada y salida
de bienes cuyo trfico internacional resulte pernicioso o inoportuno para sus
intereses econmicos, morales, sociales, de seguridad civil o militar, etc. Para ello,
exige como premisa fundamental que la introduccin y extraccin de mercancas
se realice nica y exclusivamente por determinados lugares legalmente habilitados
para tales fines
Con el aumento del comercio internacional los estados nacionales desarrollaron
controles aduaneros que fueron incorporados a sus legislaciones, las cuales se
han ido depurando a travs de los siglos, adecundose a las mutaciones
delictivas, por cuanto los delitos no desaparecen, slo se transforman y adecuan
al pasar de los tiempos. Hoy por hoy se estima tras una larga elaboracin
legislativa y doctrinaria que constituyen contrabando las acciones u omisiones
dirigidas a eludir o la elusin de las oficinas aduaneras en la introduccin o
extraccin de mercancas del territorio aduanero. De esta definicin genrica se
pueden extraer las siguientes premisas:
4. El DELITO DE CONTRABANDO
El ingreso de las mercaderas a los pases por los conductos regulares de las
Aduanas permite a los distintos Estados en el mundo un control de las mismas,
adems de poder recaudar los impuestos y aranceles que por la importacin de
bienes se aplica normalmente en el pas de consumo.
Este tipo de regulacin permite a los Estados el contar con los recursos
necesarios para poder brindar los servicios que la poblacin requiera y el
sostenimiento del propio Estado. Sin embargo, lo anteriormente mencionado se ve
truncado y el Estado es privado de esos recursos cuando por diversos artilugios o
situaciones contrarias a Ley las mercaderas ingresan al pas sin el respectivo
pago de los aranceles y/o los tributos que gravan su internamiento, ello debido a la
participacin de personas y/u organizaciones dedicadas a burlar los controles
aduaneros. Este tipo de burla es conocido con el nombre de contrabando y est
relacionado con el hecho de eludir el control aduanero en el ingreso de las
mercaderas, existiendo adems la intencionalidad en la comisin de los hechos,
lo cual implica de por medio el dolo.
5. LEY SOBRE EL DELITO DE CONTRABANDO.
Artculo 1.- la presente Ley tienen por objeto tipificar y sancionar el delito de
contrabando que se comete en el territorio y dems espacios geogrficos de la
Republica. Bolivariana de Venezuela, independientemente del lugar donde
hubieren realizado los actos preparatorios el delito. Las disposiciones
contempladas en la presente Ley tienen aplicacin preferente a las previstas en el
Titulo XII Captulo I de la Ley Orgnica de la Hacienda Pblica Nacional, en cuanto

al tratamiento de las mercancas perecedera y las obvenciones.

Artculo 2. Incurre en delito de contrabando, y ser castigado con pena de prisin
de cuatro a ocho aos cualquier persona que mediante actos u omisin, eluda o
intente eludir la intervencin o cualquier tipo de control e la autoridad aduanera, en
la introduccin, extraccin o trnsito de
Mercancas al territorio y dems espacios geogrficos de la Repblica de
Venezuela.
6. CONCLUSIN.
De estos dos tema legitimacin de capitales e Ilcitos Aduaneros, podemos decir
que estn tipificados como delitos Fiscales, adems en nuestra en la Constituan
de la Repblica Bolivariana de Venezuela en su Artculo 114, establece como, el
ilcito econmico, la especulacin, el acaparamiento, la usura, la cartelizacin y
otros delitos conexo sern penados severamente de acuerdo a la Ley (como
delitos econmicos). su naturaleza pasiva la podemos mencionar como una accin
de evadir el pago de impuesto de la mercanca que pasa por una aduana o control
fiscal, y el producto de esta en el caso de no ser retenida o confiscada a su dueo
o propietario le va producir beneficios de enriquecimiento, tal es as que en
materia de legitimacin de capitales su procedencia se origina en la
comercializacin de sustancia estupefaciente y psicotrpicas que van a permitir
obtener ganancia al que la trabaja en donde algunos banco del sector financiero
se prestan para este tipo de operaciones, y estos delitos estn consagrados en las
Leyes que hemos mencionado en este trabajo.
7. BIBLIOGRAFA
Ley Sobre el Delito de Contrabando, Gaceta Oficial N 38327 viernes 02 de
diciembre 2005.
Constitucin Republica Bolivariana de Venezuela 1999.Ediciones Juan Garay.
Ley Orgnica de Aduana Gaceta Oficial N 38875,39256, 39623, de fecha jueves
21 de febrero 2008; jueves 3 de septiembre de 2009; jueves 24 de Febrero de
2011.
Ley Orgnica Contra el Trafico Ilcito y el Consumo de Sustancias Estupefacientes
y Psicotrpicas. Gaceta oficial N 38337 viernes 16 de diciembre 2005; gaceta
oficial N 38363 lunes 23 de Enero de 2006.