informacin

ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

PROFESIONAL
Libro para Excel basado en un original de A. M. Duny
e.ditor consulting s.l. y el autor
comenzar
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
PROFESIONAL
Libro para Excel basado en un original de A. M. Duny
e.ditor consulting s.l. y el autor
DATOS del EJERCICIO
2 PARTE: ANLISIS 3 PARTE: INFORME
Anlisis de los RESULTADOS Perdidas y Ganancias Est. Flujos de Efectivo
Anlisis de los COSTES Resultados Estructura Financiera
Anlisis de los BALANCES - 1 Anlisis de Costes Anlisis de la Liquidez
Anlisis de los BALANCES - 2 Recursos Humanos Anlisis de la Solvencia
Anlisis FLUJOS EFECTIVO Analisis Balances - 1 - Rentabilidad
Analisis Balances - 2 - Valoracin
Denominacin Indica aqu el nombre de la empresa o proyecto que vas a analizar.
N.I.F. Pon aqu el N.I.F. de la empresa (para una mejor identificacin)
Primer ejercicio 2025 Pon el primer ejercicio (ao) del plan.
Anlisis de la LIQUIDEZ
Anlisis de la SOLVENCIA
Configuracin bsica
informacin hoja siguiente
Anlisis de la RENTABILIDAD
NDICE
An. ESTRUCTURA FINANCIERA
Aqu se introducen todos los datos para el anlisis
Mi Empresa S.A.
98230912-R
Anlisis del VALOR
Puedes introducir los datos de dos formas:
- Introducindolos manualmente en cada una de las secciones.
- Usar la herramienta "Ajuste de los estados financieros" u otro Excel
Haciendo Copiar > Pegar desde la hoja resumen.
Ten en cuenta:
Los datos y tambin las denominaciones que pongas aqu se usarn en todo el libro.
Recuerda que puedes cambiar el nombre de las cuentas pero si les cambias la funcionalidad debers
modificar tambin la programacin.
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Haz una ltima revisin de datos antes de proceder a su impresin/presentacin.
En caso necesario ajusta los rangos de impresin antes de comenzar.
1 PARTE: INTRODUCCIN DE DATOS
el estado de flujos de efectivo y algunos datos adicionales.
Sern necesarias las cuentas de prdidas y ganancias, los balances,
En esta seccin se introducen los datos para el anlisis:
Mi Empresa S.A. ESTADOS FINANCIEROS - Resumen
ACTIVO 2025 2024 2023 2022 2021
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Inmovilizado material 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Inmovilizado inmaterial 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Inversiones Financieras LP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Otro realizable a largo plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Inversiones de Grupo (incluidas)
B) ACTIVO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Existencias 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Realizable 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Clientes - Realizable CP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Otros - Realizable CP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Impuestos - Realizable CP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Disponible 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Inversiones de Grupo (incluidas)
TOTAL ACTIVO (A+B) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Aqu debes introducir los datos necesarios para el anlisis

Tienes dos opciones:
1 Poner los datos datos manualmente
En este caso no es necesario que introduzcas datos en las filas donde hay sumatorios (aviso a la derecha).
2 Usar la herramienta "Ajuste de los estados financieros" u otro Excel
Debes copiar los datos de la hoja EF Resumen aqu (usa el recuadro rojo)

Ten muy en cuenta:
- Las denominaciones que incluyas aqu son las que el libro usar (salvo unas pocas excepciones) pero
recuerda que la funcin no cambiar.
- El libro toma los datos de unas celdas determinadas, como es lgico, si pones dichos datos en otras celdas
(rangos, filas o columnas) calcular mal.
... por tanto: si quieres, cambia los nombres pero no cambies la funcin de sitio.
Por ejemplo: puedes cambiar el nombre de "activo corriente" por "activo circulante" pero no lo cambies de celda o fila, si lo haces,
debers modificar tambin la programacin.

Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y Supr.
PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2025 2024 2023 2022 2021
A) PATRIMONIO NETO
B) PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Provisiones LP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas al GRUPO (incluidas)
C) PASIVO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
C1) PASIVO CORTO PLAZO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Provisiones CP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores Largo Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Impuestos P - Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras a Pagar Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Deudas MUY Corto P 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras Pagar MUY Corto P. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores MUY Corto P. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas al GRUPO (incluidas)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS 2025 2024 2023 2022 2021
Ingresos explotacin
Coste de las ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Coste de las ventas
Remuneraciones (CVentas)
Gastos de administracin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos administracin
Remuneraciones (CAdmin)
Depreciaciones
Resultado de explotacin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ingresos financieros
Gastos financieros
Resultado Financiero 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ingresos excepcionales
Gastos excepcionales
Resultado Excepcional 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Resultado antes de impuestos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuestos s/beneficios
Resultado del Ejercicio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 2025 2024 2023 2022 2021
Tesorera al inicio
FLUJOS de EFECTIVO EXPLOTACIN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Resultado antes de impuestos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ajustes del resultado (ingresos -)
Ajustes del resultado (gastos +)
Cambios en capital corriente (positivos +)
Cambios en capital corriente (negativos -)
Otros flujos explotacin (positivos +)
Otros flujos explotacin (negativos -)
FLUJOS de EFECTIVO INVERSIN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Inversiones (pagos -)
Desinversiones (cobros +)
FLUJOS de EFECTIVO FINANCIACIN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cobros obtencin de financiacin (+)
Pagos deudas y obligaciones (-)
Pagos dividendos y remuneraciones (-)
Variacin Neta del Efectivo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Tesoreria al final 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OTRAS INFORMACIONES 2025 2024 2023 2022 2021
Dividendos
Nmero de acciones/participaciones
Precio por accin (valor promedio del ejercicio)
Personal asalariado (cifra media del ejercicio)
Existencias PROMEDIO del ejercicio
Consumo - coste del material vendido
Compras
% IVA promedio aplicado a las ventas
% IVA promedio aplicado a las compras
Amortizaciones prstamos
En total son 10 pginas:
1- Anlisis de los resultados 6- Anlisis de la estructura financiera
2- Anlisis de los costes y la productividad 7- Anlisis de la liquidez
3- Anlisis de los balances - 1 - 8- Anlisis de la solvencia y la deuda
4- Anlisis de los balances - 2 - 9- Anlisis de la rentabilidad
5- Anlisis del estado de flujos de efectivo 10- Anlisis del valor
Ten en cuenta
Las cuentas estn listas pero falta algo importante: tus comentarios y anlisis, puedes incluirlos en
cada una de las pginas.
Los datos a partir de aqu estn a punto pero revsalos antes de darlos por buenos.
Esta seccin incluye una gran cantidad de ratios, algunos son repetitivos o redundantes: Elige los ms
adecuados al negocio y su casustica, oculta los que descartes.
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos.
slo le faltan tus comentarios y anlisis
2 PARTE: ANLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
se elaboran automticamente a partir de los importes incluidos en la hoja DATOS
Aqu tienes cuadros, ratios y grficos listos para el anlisis:
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Coste de las ventas 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Costes de venta 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Remuneraciones (CVentas) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Margen Bruto 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos de administracin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos administracin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Remuneraciones (CAdmin) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
E.B.I.T.D.A. 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Depreciaciones 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Ingresos financieros 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos financieros 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Ingresos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Impuestos s/beneficios 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
2025 % 2024 % 2023 % 2022 %
0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
Margen Bruto 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
E.B.I.T.D.A. 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
Ingresos explotacin
Resultado de explotacin
Resultado Financiero
Resultado de explotacin
RESULTADOS
Resultado antes de impuestos
Resultado antes de impuestos
Ingresos explotacin
Resultado Excepcional
Resultado del Ejercicio
VARIACIN Y CRECIMIENTO
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Ingresos Ventas Financieros Excepcionales
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Resultados
Margen B E.B.I.T.D.A.
Explotacin A. Imp.
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022
Variacin Ventas Margen B. Explotacin A. Imp.
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 19
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
Coste de las ventas 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin del coste de las ventas 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de las ventas 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
Gastos de personal 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de los gastos de personal 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos de administracin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de los gastos de adm 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Depreciaciones 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de las depreciaciones 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos financieros 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de gastos financieros 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de gastos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de los gastos totales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de las ventas 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
Nmero de asalariados 0 0 0 0 0
Evolucin del n empleados 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Coste promedio 0 0 0 0 0
Evolucin del coste medio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Ratio productividad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Ventas por empleado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Evolucin de los gastos de personal
Total Gastos
RECURSOS HUMANOS
GASTOS TOTALES
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Gastos
CdV Admon
Depreciaciones Financ.
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2025 2024 2023 2022
Variacin Total Gastos Ventas
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022
Personal N Pers. Gastos C. Medio
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 20
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Inmovilizado material 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Inmovilizado inmaterial 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Inversiones Financieras LP 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otro realizable a largo plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Existencias 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Realizable 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Disponible 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL ACTIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
A) PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Provisiones LP 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Deudas Largo Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otras Largo Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C1) PASIVO CORTO PLAZO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Provisiones CP 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Deudas Corto Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Proveedores 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Impuestos P - Corto Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otras a Pagar Corto Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
ACTIVOS NO REALES 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
PASIVOS NO REALES 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
INVERSIONES GRUPO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
DEUDAS CON GRUPO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
PATRIMONIO NETO y PASIVO
OBSERVACIONES
ACTIVO
QUIERES ANALIZAR LOS BALANCES DEPURADOS? Ponlo NO DEPURADOS
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
ACTIVO FIJO CIRCUL DISPON
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
PASIVO P.N. PASIVO N.C. P.C.P. P.M.C.P.
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 21
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
FONDO DE MANIOBRA 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Ratio Fondo Maniobra n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Fondo de maniobra en das de venta n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
TESORERA NETA 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var.
TOTAL ACTIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
A) PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
VARIACIN FONDO MANIOBRA
Var. Activo Total Var. A Corriente
Var. Activo Total Var. A No Corriente
Var. PN + Pasivo Total Pasivo Total
Var. PN + Pasivo Total Pat. Neto
EQUILIBRIO FINANCIERO
NECESIDAD FONDO MANIOBRA
CAMBIOS POSICIN FINANCIERA
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Fondo de Maniobra
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Tesorera Neta Disponible Pasivo MCP
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Necesidad FM
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 22
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
Tesoreria al inicio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Resultado antes de impuestos 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes ingresos (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes gastos (+) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Cambios en el capital corriente 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Otros flujos explotacin 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Inversiones (pagos -) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Desinversiones (cobros +) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Obtencin de financiacin (+) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Pagos deudas y obligaciones (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Pagos dividendos y remuneraciones (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Tesoreria al final 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Comentarios y Notas
ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO
Flujos efectivo de EXPLOTACIN
Flujo Explotacin vs. Flujo Total
Cobertura inversiones
Liquidez del Resultado Neto
RATIOS
Flujos efectivo de INVERSIN
Flujos efectivo de FINANCIACIN
Variacin Neta del Efectivo
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Variacin Neta
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Tesorera
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Flujos Efectivo
EXPL INV FIN
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 23
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de autonoma n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Independencia Financiera Largo Plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Permanencia de los capitales n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Seguridad Financiera n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa Proveedores n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Capacidad de autofinanciacin 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin neta 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin s/ventas n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Autofinanciacin s/activo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de industrializacin (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de industrializacin (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de estocaje n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de clientes n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Financiacin inmovilizado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Financiacin propia inmovilizado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura de las existencias n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
COBERTURA CORTO PLAZO
Financiacin necesidad F. Maniobra
AUTONOMA FINANCIERA
Capitalizacin
SEGURIDAD FINANCIERA
LARGO PLAZO
CORTO PLAZO
FINANCIACIN INVERSIONES
COBERTURA LARGO PLAZO
INVERSIONES
Inmovilizacin recursos a corto plazo
FINANCIACIN
AUTOFINANCIACIN
Inmovilizacin recursos a largo plazo
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Autonoma
Capitaliz IFLP Autonomia
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Seguridad Permanencia Seguridad
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Est. Inversin
IR Largo IR Corto
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Industrializacin
RI 1 RI 2
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Cobertura Largo F.I. Global F.I. Propia
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Cobertura Corto
NFdM C.Existencias
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 24
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Ratio de Liquidez n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de Tesorera (Acid Test) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de Disponibilidad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Disponibilidad Inmediata (Quick) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Circulante (das venta) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tesorera (das venta) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tesorera (das compra) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Rotacin Activo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin Activo Fijo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin Activo Circulante n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio estocaje (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio estocaje (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin clientes n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de cobro (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de cobro (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin proveedores n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de pago (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de pago (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
PROVEEDORES
EXISTENCIAS
CLIENTES
Rotacin de existencias (1) (s/coste)
Rotacin de existencias (2) (s/ventas)
ACTIVOS
ROTACIN
LIQUIDEZ
LIQUIDEZ
ROTACIN (LIQUIDEZ)
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Liquidez Liquidez Tesorera Acid Quick
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Das Tesorera D.Venta D. Compra
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Rotacin activos A. Circul. A. Fijo Activo
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Rotacin stock s/coste s/ventas
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Rotaciones Proveed. Clientes
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Das cobro/pago Cobro Pago
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 25
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Ratio de solvencia o garanta n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de consistencia o firmeza n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de estabilidad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura del endeudamiento n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura total n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Capacidad devolucin deuda n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura de intereses n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Ratio de Endeudamiento n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de Apalancamiento n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Endeudamiento a largo plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Endeudamiento a corto plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
% Deudas a corto plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Deudas a largo plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Gastos financieros n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS
ENDEUDAMIENTO
SOLVENCIA
SOLVENCIA
COBERTURA
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Solvencia
Solvencia Firmeza Estabilidad
0.0
0.1
0.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Cobertura
C.Deuda C Total Interest
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022 2021
Endeudamiento
Largo P. Corto P.
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 26
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
% Margen Bruto sobre ventas n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% E.B.I.T.D.A. n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Resultado Explotacin n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Resultado Neto n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Comentarios y Notas
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
ROI Du Pont n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Rentabilidad Financiera (ROE) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Comentarios y Notas
Rentabilidad Econmica (ROA)
Return On Capital Employed (ROCE)
RENTABILIDAD
MRGENES
0.0%
10.0%
20.0%
30.0%
40.0%
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Mrgenes MB EBITDA RE RN
0.0%
10.0%
20.0%
30.0%
40.0%
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Rentabilidad
ROA ROE
0.0%
10.0%
20.0%
30.0%
40.0%
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Rentabilidad
ROI DuPont ROCE
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 27
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Dividendo por accin DPA n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Beneficio por accin BPA n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Pay out n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Tasa de reinversin n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
P.E.R. n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Comentarios y Notas
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
Valor intrnseco (accin) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
Tasa descuento - inflacin 5.00%
Periodo de vida 20
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
Comentarios y Notas
VALOR
RATIOS DE VALORACIN
Fondo de Comercio Directo FdCD
Valor Global (1) VGAL
Valor Global (2) VGAN
Tasa de crecimiento
Valor substancial
Valor de rendimiento
Fondo de Comercio Indirecto FdCI
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Pay Out
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021
P.E.R.
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Valor
VGAN VdR FdCI FdCD
CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 28
En total son 12 pginas:
1- Prdidas y ganancias. 7- Anlisis del estado de flujos de efectivo
2- Anlisis de los resultados. 8- Anlisis de la estructura financiera.
3- Anlisis de los costes. 9- Anlisis de la liquidez.
4- Recursos Humanos 10- Anlisis de la solvencia.
5- Anlisis de los balances 1. 11- Anlisis de la rentabilidad.
6- Anlisis de los balances 2. 12- Anlisis del valor.
Ten en cuenta
Las cuentas estn listas pero falta algo importante: tus comentarios y anlisis, debes incluirlos en
cada una de las pginas.
Estn a punto para imprimir y presentar pero revsalas y si quieres hacer algn cambio no lo hagas aqu,
ves a la hoja DATOS.
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos.
Antes de proceder a su impresin, revisa y ajusta los rangos de impresin.
las hojas anteriores, slo le faltan tus comentarios y anlisis
3 PARTE: ELABORACIN DEL INFORME FINANCIERO
se elabora automticamente a partir de los datos incluidos en
Aqu tienes el informe econmico - financiero:
2025
Anlisis de Estados Financieros
Mi Empresa S.A.
Este INFORME ECONMICO - FINANCIERO tiene 12 pginas de anlisis,
haz clic en los vnculos (arriba) para verlas y usa el icono para volver.
Ten en cuenta las sugerencias de la derecha

Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y Supr.
CONFIDENCIAL Informe Financiero 30
Prdidas y Ganancias - Resumen
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Coste de las ventas 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Costes de venta 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Remuneraciones (CVentas) 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Margen Bruto 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos de administracin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos administracin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Remuneraciones (CAdmin) 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
E.B.I.T.D.A. 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Depreciaciones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Ingresos financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Ingresos excepcionales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos excepcionales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Impuestos s/beneficios 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
RESULTADOS
Ingresos explotacin
Resultado de explotacin
Resultado Financiero
Resultado Excepcional
Resultado antes de impuestos
Notas y observaciones
Mi Empresa S.A.
Resultado del Ejercicio
Anlisis E.F. - 1 -
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Ingresos
Ventas Financieros Excepcionales
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Resultados
Margen B E.B.I.T.D.A.
Explotacin A. Imp.
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2025
2024
2023
2022
2021
% Resultado Neto
CONFIDENCIAL Informe Financiero 31
Variacin de ingresos y resultados
2025 % 2024 % 2023 % 2022 %
0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d
Anlisis E.F. - 2 - Mi Empresa S.A.
Notas y observaciones
CRECIMIENTO
Ingresos explotacin
Margen Bruto
E.B.I.T.D.A.
Resultado de explotacin
Resultado antes de impuestos
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022
% Crecimiento
Ventas Margen B.
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022
Crecimiento NETO
EBITDA EXPLOT. BAI
CONFIDENCIAL Informe Financiero 32
Anlisis de los Costes
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
Coste de las ventas 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos de personal 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos de administracin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Depreciaciones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos excepcionales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Total Gastos
Notas y observaciones
Mi Empresa S.A. Anlisis E.F. - 3 -
GASTOS
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Gastos CdV Admon
Depreciaciones Financ.
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2025 2024 2023 2022
Variacin Total Gastos Ventas
CONFIDENCIAL Informe Financiero 33
Anlisis de los RR.HH.
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021
Nmero de asalariados 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
variacin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Total gastos de personal 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Coste promedio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
variacin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Ratio productividad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Ventas por empleado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Mi Empresa S.A. Anlisis E.F. - 4 -
RECURSOS HUMANOS
Notas y observaciones
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021
Productividad
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022
Personal
N Pers. Gastos C. Medio
CONFIDENCIAL Informe Financiero 34
Anlisis de los Balances - 1 -
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Inmovilizado material 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Inmovilizado inmaterial 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Inversiones Financieras LP 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Otro realizable a largo plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Existencias 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Realizable 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Disponible 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
TOTAL ACTIVO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %
A) PATRIMONIO NETO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Provisiones LP 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Deudas Largo Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Otras Largo Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
C1) PASIVO CORTO PLAZO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Provisiones CP 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Deudas Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Proveedores 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Impuestos P - Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Otras a Pagar Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Anlisis E.F. - 5 -
ACTIVO
PATRIMONIO NETO y PASIVO
Mi Empresa S.A.
Notas y observaciones
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
ACTIVO FIJO CIRCUL DISPON
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
PASIVO
P.N. PASIVO N.C. P.C.P. P.M.C.P.
CONFIDENCIAL Informe Financiero 35
Anlisis de los Balances - 2 -
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
FONDO DE MANIOBRA 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Ratio Fondo Maniobra n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
FdManiobra en das (venta) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
TESORERA NETA 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var.
TOTAL ACTIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
A) PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
n/d = n/d = n/d = n/d 0.00%
n/d = n/d = n/d = n/d 0.00%
n/d = n/d = n/d = n/d 0.00%
n/d = n/d = n/d = n/d 0.00%
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Notas y observaciones
VARIACIN FONDO MANIOBRA
Var. PN + Pasivo Total Pat. Neto
Var. Activo Total Var. A Corriente
Var. Activo Total Var. A No Corriente
Var. PN + Pasivo Total Pasivo Total
Anlisis E.F. - 6 - Mi Empresa S.A.
CAMBIOS EN LA POSICIN FIN.
EQUILIBRIO FINANCIERO
NECESIDAD FONDO MANIOBRA
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Fondo de Maniobra
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Necesidad FM
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022
Variacin ACTIVO
FIJO CIRC
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2025 2024 2023 2022
Variacin PASIVO
PN NC CIRC
CONFIDENCIAL Informe Financiero 36
Anlisis del Estado de Flujos de Efectivo
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
Tesoreria al inicio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Resultado antes de impuestos 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes ingresos (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes gastos (+) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Cambios en el capital corriente 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Otros flujos explotacin 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Inversiones (pagos -) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Desinversiones (cobros +) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Obtencin de financiacin (+) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Pagos deudas y obligaciones (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Pagos dividendos y remuneraciones (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Tesoreria al final 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Anlisis E.F. - 7 -
Notas y observaciones
Cobertura inversiones
Liquidez del Resultado Neto
Flujos efectivo de EXPLOTACIN
Flujos efectivo de INVERSIN
Flujos de Efec. FINANCIACIN
Variacin Neta del Efectivo
RATIOS
ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO
Mi Empresa S.A.
Flujo Explotacin vs. Flujo Total
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Flujos Efectivo EXPL INV FIN
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Variacin Neta
CONFIDENCIAL Informe Financiero 37
Anlisis de la Estructura Financiera
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de autonoma n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Permanencia de los capitales n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Seguridad Financiera n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa Proveedores n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Capacidad de autofinanciacin 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin neta 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin s/ventas n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Autofinanciacin s/activo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de industrializacin (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de estocaje n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de clientes n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Financiacin inmovilizado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Financiacin propia inmovilizado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura de las existencias n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Financiacin necesidad F. Maniobra
Notas y observaciones
Inmovilizacin recursos a largo plazo
INVERSIONES
Tasa de industrializacin (2)
Inmovilizacin recursos a corto plazo
FINANCIACIN
Anlisis E.F. - 8 - Mi Empresa S.A.
Capitalizacin
Independencia Financiera Largo Plazo
Notas y observaciones
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Autonoma
Capitaliz IFLP Autonomia
0.0
0.5
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Seguridad Permanencia Seguridad
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Cobertura Largo F.I. Global F.I. Propia
0.0
0.5
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Cobertura Corto
NFdM C.Existencias
CONFIDENCIAL Informe Financiero 38
Anlisis de la Liquidez
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Ratio de Liquidez n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de Tesorera (Acid Test) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de Disponibilidad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Disponibilidad Inmediata (Quick) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Circulante (das venta) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tesorera (das venta) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tesorera (das compra) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Rotacin Activo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin Activo Fijo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin Activo Circulante n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio estocaje (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio estocaje (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin clientes n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de cobro (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de cobro (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin proveedores n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de pago (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Das promedio de pago (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Rotacin de existencias (2) (s/ventas)
Rotacin de existencias (1) (s/coste)
ROTACIN
Notas y observaciones
LIQUIDEZ
Anlisis E.F. - 9 - Mi Empresa S.A.
Notas y observaciones
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Liquidez
Liquidez Tesorera Acid Quick
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Das Tesorera D.Venta D. Compra
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Rotacin activos A. Circul. A. Fijo Activo
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Rotacin stock s/coste s/ventas
CONFIDENCIAL Informe Financiero 39
Anlisis de la Solvencia
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Ratio de solvencia o garanta n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de consistencia o firmeza n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de estabilidad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura del endeudamiento n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura total n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Capacidad devolucin deuda n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Cobertura de intereses n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Ratio de Endeudamiento n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Ratio de Apalancamiento n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Endeudamiento a largo plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Endeudamiento a corto plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
% Deudas a corto plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Deudas a largo plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Gastos financieros n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Notas y observaciones
SOLVENCIA Y COBERTURA
Anlisis E.F. - 10 - Mi Empresa S.A.
ENDEUDAMIENTO
Notas y observaciones
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Solvencia Solvencia Firmeza Estabilidad
0.0
0.2
0.4
0.6
0.8
1.0
2025 2024 2023 2022 2021
Cobertura
C.Deuda C Total Interest
0.0%
20.0%
40.0%
60.0%
80.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Endeudamiento
Largo P. Corto P.
0.00
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
2025 2024 2023 2022 2021
Ratio Endeudamiento
CONFIDENCIAL Informe Financiero 40
Anlisis de la Rentabilidad
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
0 n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Rentabilidad Financiera (ROE) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Notas y observaciones
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
% Margen Bruto sobre ventas 0 n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% E.B.I.T.D.A. 0 n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Resultado Explotacin 0 n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Resultado Neto 0 n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
RENTABILIDAD
Anlisis E.F. - 11 - Mi Empresa S.A.
Notas y observaciones
Rentabilidad Econmica (ROA-ROI)
Return On Capital Employed (ROCE)
MRGENES
0.0%
20.0%
40.0%
60.0%
80.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Rentabilidad
ROA ROE
0.0%
20.0%
40.0%
60.0%
80.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Rentabilidad
ROI DuPont ROCE
0.0%
20.0%
40.0%
60.0%
80.0%
100.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Mrgenes MB EBITDA RE RN
CONFIDENCIAL Informe Financiero 41
Ratios de Valoracin
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Dividendo por accin DPA n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Beneficio por accin BPA n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Pay out n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Tasa de reinversin n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
P.E.R. n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Valor intrnseco (accin) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
0 = 0 = 0 = 0 = 0
Mi Empresa S.A. Anlisis E.F. - 12 -
Tasa de crecimiento
Valor substancial
Valor de rendimiento
Fondo de Comercio Indirecto FdCI
Fondo de Comercio Directo FdCD
Valor Global (1) VGAL
Valor Global (2) VGAN
Notas y observaciones
RATIOS DE VALORACIN
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2025 2024 2023 2022 2021
Pay Out
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021
P.E.R.
0
0
0
1
1
1
2025 2024 2023 2022 2021
Valor VGAN VdR FdCI FdCD
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