Centro de Materiales y Ensayos. SENA Distrito Capital. Tecnologa de Formulacin de Proyectos, Agosto de 2009. (L.E.A.

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1. PERIODOS Y ETAPAS EN EL DESARROLLO DE UN PROYECTO

1.1. PERIODO DE PREINVERSIN.
Inicia en el momento en que aparece la idea de crear o generar un proyecto y va hasta cuando se toma la decisin de realizarlo con
base en los estudios de Factibilidad (Mercado, Tcnico, Administrativo, Costos y Beneficios y Evaluacin Financiera) a este
periodo tambin se le conoce con el nombre de periodo de Gestacin del proyecto y comprende las y comprende las siguientes
etapas:
o

Concepcin de la Idea. Las ideas pueden provenir de algunas fuentes como:

Existencia de necesidades no satisfechas o parcialmente satisfechas o de deseos

Identificacin de Recursos Naturales Disponibles con el fin de buscar su mejor aprovechamiento

Conocimiento de Caractersticas Sociales y Culturales de la Poblacin para ofrecer bienes o servicios acordes con ellas

El anlisis de procesos productivos que general altos desperdicios que repercuten sobre costos

Polticas gubernamentales que favorezcan el desarrollo de determinadas actividades econmicas

El desarrollo de Nuevas tecnologas que permitan el aprovechamiento de residuos.

Las ideas ms exitosas giran alrededor de productos en los que influye notablemente la innovacin y la creatividad.
o

Estudio Preliminar: permite concluir si la idea es conveniente para su materializacin

Recoleccin de Informacin de Fuentes Secundarias

Descripcin del proyecto

Objetivos del Proyecto

Justificacin del Proyecto

Posibles Localizaciones

Caracterizacin del Mercado del Producto

Comparacin de Procesos Productivos

Estimacin Global del monto de las inversiones

Se recomienda plantear ms de una alternativa de Solucin para materializar la idea

Estudio de Prefactibilidad: Permite definir la mejor alternativa, para materializar la idea.

En este estudio se profundiza en las investigaciones para llegar a clculos y anlisis ms precisos.

La mejor alternativa pasa a estudio de factibilidad

Estudios de Factibilidad. Comprende los siguientes estudios: De Mercado, Tcnico, Administrativo, Estudio Financiero
(beneficios y costos o ingresos y egresos) y Evaluacin Financiera

Las personas que intervienen en el periodo de preinversin o gestacin del proyecto son los Formuladotes y Evaluadores de
Proyectos con equipos interdisciplinarios conformados entre otros profesionales por: Economistas, Administradores, Contadores,
Ingenieros. Especialistas en: Mercadeo, Costos, Finanzas, Aspectos jurdicos y Legales, Medio Ambiente, etc. Tambin es muy
importante una persona experta en el rea tcnica objeto del proyecto
Los costos de este periodo estn relacionados con la bsqueda, recoleccin, ordenamiento, clasificacin, procesamiento, obtencin
de resultados y anlisis de la informacin relacionada con el tema del proyecto a travs de los estudios de factibilidad
1 .2 PERIODO DE INVERSIN:
Inicia en el momento en que con base en al evaluacin financiera se toma la decisin de ejecutarlo y termina cuando finaliza la
ejecucin y la empresa queda lista para iniciar operaciones. Comprende las siguientes etapas

Consecucin de autorizaciones y financiamiento

o

Solicitud y Obtencin de autorizaciones de entidades gubernamentales Nacionales, Departamentales o Municipales

para iniciar construcciones y obras complementarias

Negociacin de Crditos con las entidades bancaria para la Financiacin del proyecto

Las actividades de autorizaciones y Financiamiento pueden ser simultaneas

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Ejecucin del proyecto

o

Compras de Activos: Terrenos Edificaciones Maquinas equipos etc.

Obras Fsicas: Construcciones, adecuaciones, obras complementarias

Instalacin y Montaje de Maquinas y equipos

Desarrollo de programas mtodos y procedimientos para la produccin

Capacitacin del personal

Pruebas hasta que las maquinas, equipos, instalaciones y el personal queden listos para iniciar operaciones

Las personas que intervienen en el periodo de inversin o implementacin del proyecto son los Administradores o Gerentes de
Proyectos con un equipo de ingenieros encargados de las obras civiles, los diseos, montajes y puesta en marcha de la planta de
produccin y dems construcciones requeridas por la empresa para cumplir a dems de la funcin de producir con las funciones de
administrar la empresa y vender el producto
Los costos de este periodo estn relacionados con la compra de activos, las obras civiles, los diseos, las construcciones, montajes,
puesta en marcha de la planta. Lo que le permite a la empresa contar con todas las instalaciones necesarias para el
aprovisionamiento de materias primas, la transformacin de las mismas, la comercializacin de los productos y la administracin de
sus recursos fsicos, humanos y financieros
1.3 PERIODO DE OPERACIN DEL PROYECTO.
Inicia cuando el proyecto se pone en marcha para cumplir con su objeto social, es decir la produccin de un bien o la prestacin de
un servicio, cumpliendo con las funciones de Produccin del bien o prestacin del servicio y las de comercializacin y
administracin. La duracin del periodo de operacin depende del ciclo de vida del producto y de las estrategias que se utilizan para
no dejarlo declinar totalmente. El ciclo de vida comprende: Introduccin, Crecimiento, Madurez y Declinacin. Este periodo
Comprende las siguientes etapas que se pueden desarrollar simultneamente.

Aprovisionamiento de Materiales. Comprende la adquisicin de Materias primas, partes, piezas, subensambles etc.
Necesarios para cumplir con los procesos de elaboracin de bienes o de prestacin del servicio, estableciendo tambin los
niveles de inventarios apropiados a mantener.

Transformacin de las Materias Primas o uso de Materiales. Se refiere a los cambios de tipo fsico o de tipo qumico que
sufren las materias primas a travs de los diferentes procesos necesarios para la elaboracin de los artculos o en el caso de
empresas de servicios al uso de los materiales para la prestacin del mismo

Comercializacin y canales de distribucin del producto. Se entiende por comercializacin todos los pasos, acciones, o
actividades necesarios para que el producto pueda llegar del productor al consumidor. El producto puede seguir diversos
canales en la distribucin desde la fbrica hasta el cliente.
o

La comercializacin permite la llegada del bien o la prestacin del servicio del productor al consumidor

La comercializacin permite colocar el producto en el sitio y momento adecuado para dar al consumidor la
satisfaccin que l espera con la compra.

Canales de Distribucin.
Los canales de distribucin para productos de consumo final o de consumo popular son

Productor-Consumidor
Productor Minorista-Consumidor
Productor-Mayorista-Minorista Consumidor
Productor-Agente-Mayorista-Minorista-Consumidor

Los canales de distribucin para productos de consumo intermedio o de consumo industrial son:

Productor -Usuario Industria.

Productor - Distribuidor Industrial Usuario Industrial.
Productor Agente - Distribuidor Industrial Usuario Industrial

Administracin de la Empresa. Comprende la planeacin, la organizacin, la direccin y el control.

Financiacin de la Empresa. Comprende la bsqueda, consecucin y administracin del capital financiero.

Las personas que intervienen en el periodo de operacin del proyecto son El personal Administrativo, encargado de la formulacin
de los planes, el personal ejecutivo encargado de la ejecucin de los planes y el personal de produccin, conformado por la mano de
obra directa y la mano de obra indirecta
Los costos de este periodo estn relacionados con la compra de materiales como materias primas, partes, piezas etc. El pago de la
mano de obra directa, el pago de los costos indirectos de la produccin y todos los desembolsos de dineros relacionados con
personas, activos o insumos que permiten cumplir con las funciones de administrar, vender los productos y financiar la empresa.

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2. FUENTES DE INFORMACIN PARA LA FORMULACIN Y EVALUACION DE PROYECTOS

La informacin utilizada en los proyectos proviene de fuentes secundarias y primarias.
2.1. FUENTES DE INFORMACIN SECUNDARIA.
De las fuentes secundarias se obtiene informacin bsica existente editada y publicada que se encuentra contenida en Libros,
compilaciones, revistas, peridicos, archivos, bases de datos, Internet. Estas fuentes nos pueden suministrar informacin que nos
permiten utilizarla directamente en la formulacin y evaluacin del proyecto, sin necesidad de recurrir a fuentes de informacin
primaria, por eso son las primeras que se deben consultar. Las fuentes de informacin secundarias pueden ser externas o internas.
Las Fuentes externas estn conformadas por todo el material editado y publicado (documentos impresos) por personas naturales,
empresas, organizaciones, instituciones del gobierno etc. A esta informacin puede tener acceso cualquier persona natural o
jurdica. Pero tambin existen fuentes externas conformadas por documentos inditos es decir que no han sido publicados y que
pueden provenir de archivos de otras empresas privadas o estatales o de tesis de grado y monografas de las instituciones educativas
de nivel superior
Las Fuentes internas estn conformadas por los registros de la informacin que reciben las empresas, organizaciones o instituciones
a diario en su normal funcionamiento y que mantienen en sus propios archivos
Los costos de bsqueda a partir de la fuentes de informacin secundaria son muy bajos en comparacin con los costos de bsqueda
a partir de fuentes de informacin primaria.

2.2 FUENTES DE INFORMACIN PRIMARIA.

De las fuentes primarias se obtiene informacin proveniente directamente de las personas naturales o jurdicas que tienen alguna
relacin directa o indirecta con el proyecto ya sea por que estn interesadas en la formulacin y evaluacin, en la implementacin, o
en la operacin del proyecto, o tambin en su producto como consumidores, clientes, intermediarios o en su financiacin como
inversionistas o entidades crediticias etc.
La informacin primaria se puede recolectar a partir de tcnicas como: La observacin directa, la experimentacin, el contacto
directo con las personas, para este ltimo se pueden utilizar instrumentos como encuestas, entrevistas etc.

Toda la informacin proveniente de fuentes de informacin primaria o secundaria es til para conformar el marco terico del
proyecto que forma parte del marco referencial junto con otros marcos como el conceptual el histrico el legal etc.
3 VIABILIDAD, RENTABILIDAD Y FACTIBILIDAD DE UN PROYECTO
3.1 VIABILIDAD DE UN PROYECTO.
Un proyecto es viable cuando se cuenta con todos los recursos necesarios para hacerlo realidad, es decir para materializarlo en el
terreno o para implementarlo, y ponerlo a operar en la elaboracin de bienes o en la prestacin de servicios. Estos recursos son:

Bienes de Capital (Activos)

Recursos Naturales (Materias Primas)

Recursos Humanos (Trabajo)

Infraestructura econmica (servicios, vas, comunicaciones etc.)

Informacin (Mtodos, procesos, procedimiento etc.)

Capital financiero. (Aportes propios o prstamos bancarios)

3.2 RENTABILIDAD DEL PROYECTO.

Un proyecto es rentable cuando los capitales invertidos en bienes de capital (activos), y en capital de trabajo, generan utilidades
obtenidas por la diferencia entre los ingresos y los egresos del proyecto resultantes de la operacin del mismo. Las inversiones de
capital y las utilidades permiten medir la rentabilidad porcentual, la cual debe igualar o superar una tasa de referencia previamente
fijada o calculada por los dueos del proyecto. Esta tasa de referencia se puede calcular en funcin de la inflacin el premio al
riesgo, los porcentajes de aportes y de crditos, la tasa bancaria y uno de los nombres con los que se le conoce es tasa mnima
atractiva de retorno. Tambin se puede tomar coma tasa de referencia para la evaluacin una fijada por la persona segn los
rendimientos de su capital y que se le puede llamar tasa de inters de oportunidad.
3.3 FACTIBILIDAD DEL PROYECTO.
Un proyecto se declara factible cuando adems de ser viable es rentable. La factibilidad se puede determinar con los estudios de
mercado, tcnico, administrativo, de costos y beneficios y la evaluacin financiera. Todos los estudios anteriores se les conoce como
estudios de factibilidad o de l formulacin y evaluacin del proyecto

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4 FORMULACION, EVALUACION, GERENCIA DE PROYECTOS Y ADMINISTRACION DE EMPRESAS.

4.1 FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

La formulacin de proyectos es la encargada en el periodo de preinversin o de gestacin del proyecto de buscar, recolectar,
ordenar, clasificar y procesar toda la informacin relacionada con el mercado del producto del proyecto; la localizacin, el tamao, y
el proceso productivo del proyecto; la estructura orgnica del proyecto ara su operacin indicando sus diferentes divisiones,
departamentos y secciones con sus correspondientes recursos materiales, humanos, de informacin y de capital. Tambin en la
formulacin se determinan los ingresos y egresos totales para la evaluacin del proyecto
La formulacin comprende:

Estudio de Mercado. En este Estudio se analiza, cuantifica y proyecta la demanda, oferta, precios, importaciones y
exportaciones del producto; se describe, se caracteriza, se clasifica el producto indicando tambin sus usos y los canales
de distribucin utilizados en la comercializacin

Estudio Tcnico del Proyecto. Permite determinar la localizacin, el tamao, el diseo y distribucin de la planta. La
descripcin del proceso productivo, la seleccin de maquinas, equipos y mano de obra segn las especificaciones
requeridas

Estudio Administrativo. Permite fijar la Misin, los objetivos, las estrategias y las polticas a seguir en la etapa
operativa del proyecto, as como la agrupacin de de las actividades de trabajo, en divisiones, departamentos, secciones
con la correspondiente asignacin de recursos materiales, humanos, de informacin y financieros.

Estudio de Beneficios y Costos o Estudio Financiero. Permite determinar los ingresos del proyecto, el monto de las
inversiones en activos, los costos de produccin, los gastos de distribucin y ventas, los gastos administrativos, los gastos
financieros y los costos totales del proyecto y agruparlos a nivel general en ingresos totales del proyecto y egresos
totales del proyecto, para poder determinar en la evaluacin financiera los flujos monetarios de inversiones y de
operaciones. El estudio permite proyectar los estados financieros bsicos (estado de prdidas y ganancia y balance
general) y adems consolida bajo un comn denominador que es el dinero la informacin ms relevante de los estudios
de mercado, tcnico y administrativo del proyecto

La evaluacin comprende:

Determinacin de los flujos de fondos netos, que corresponden a los flujos monetarios de las inversiones iniciales y a
los flujos monetarios de operacin obtenidos por la diferencia de ingresos y egresos en cada periodo proyectado

La determinacin o fijacin de la tasa usada como punto de referencia en la evaluacin financiera y que permitir
determinar la rentabilidad del proyecto a partir de los flujos monetarios de inversin y de operacin del proyecto.

Calculo de la rentabilidad utilizando los diferentes mtodos de evaluacin financiera como: Valor Presente Neto, Tasa
Interna de Retorno, Tasa nica de Retorno, Relacin Beneficio Costo. Costo anual uniforme equivalente

Anlisis financiero de los estados bsicos.

Anlisis de Sensibilidad

4.2 ADMINISTRACION O GERENCIA DE PROYECTOS

La administracin o gerencia de proyectos es la encargada de la planeacin, organizacin direccin y control del proyecto en el
periodo de inversin o de implementacin en el cual se ve este como una obra fsica con la que se pretende materializar el proyecto
en el terreno para hacerlo realidad. Entre las actividades ms relevantes de la administracin de proyectos tenemos las compras de
activos, la asignacin de recursos, las construcciones, los montajes de maquinaria y equipo, las pruebas y puesta en marcha de la
planta.

4.3 ADMINSTRACIN DE EMPRESAS

La Administracin de empresas se encarga de la planeacin, organizacin, direccin y control del proyecto en su etapa operativa
donde ya se ha formalizado y legalizado como empresa y cuyas principales funciones son las de comprar materias primas,
transformar las materias primas para obtener un producto elaborado, comercializar el producto, y administrar los recursos
materiales, humanos y financieros.

5. BIBLIOGRAFA

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS, Contreras Buitrago Marco Elas, Universidad Nacional

Abierta y a Distancia UNAD, Facultad de Ciencias Administrativas, tercera impresin editorial Unisur, Bogot,
1998

PROYECTOS, Formulacin Evaluacin y Control, Arboleda, Vlez Germn, Cuarta Edicin. AC editores,
Cali, 2001

Centro de Materiales y Ensayos. SENA Distrito Capital. Tecnologa de Formulacin de Proyectos, Agosto de 2009. (L.E.A.C)

GESTION DE PROYECTOS, Identificacin, Formulacin y Evaluacin, Miranda, Miranda, Juan Jos. Tercera
edicin. MM editores Bogot, 1999

EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS. Fontaine Ernesto, Edicin 12, Editorial Alfaomega Bogot 1998