Professional Documents
Culture Documents
CONCEPTO
Terreno de temporal
Construccion
Corral Rstico.
Granero con bebederos
Cercos divisorios
Marranas
Vientres con cras
desparasitantes
traslado gastos y viaticos
UNIDAD
CANTIDAD
APORTACION PRODUCTORES
Hectreas
66
m2
160
3
4
unidad
1
kilometro
1
cabezas
10
cabeza
8
litro
8
proyecto
1.00
PRECIO
UNITARIO ($)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
10,300.00
525.00
2,700.00
22,000.00
2,900.00
3,900.00
7,000.00
1,500.00
1,500.00
equipo
Cabeza
Cabeza
Cabeza
proyecto
1
6
38
294
1
679,800.00
84,000.00
10,800.00
22,000.00
2,900.00
39,000.00
56,000.00
12,000.00
1,500.00
1,500.00
908,000.00
1,500.00
$ 144,290.00 $
$ 24,666.00 $
$
4,500.00 $
$
419.00 $
$ 15,000.00
144,290.00
148,000.00
174,500.00
123,210.00
SUBTOTAL
TOTAL
TOTAL DE INVERSIONES
APORTACION PRODUCTORES
CAPITAL DE RIESGO FONAES
$
$
$
1,498,000.00
908,000.00
590,000.00
INVERSION
DIFERIDA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SUBTOTAL
APORTACION SOLIDARIA FONAES
Construccion de abrevadero
Sementales (flete incluido)
Marranas Parideras
Lechones
costo del proyecto
INVERSION FIJA
$
$
590,000.00
1,498,000.00
CAPITAL
TRABAJO
DE
$
$
39,000.00
56,000.00
###
107,000.00
148,000.00
###
###
15,000.00
$
$
15,000.00 $
16,500.00 $
445,710.00
552,710.00
100.00%
60.61%
39.39%
CAPITAL DE TRABAJO 1/
CONCEPTO
Marranas
vientres con crias
sementales
lechones
TOTAL
UNIDAD
cabezas
cabezas
cabezas
cabezas
CANTIDAD
48
8
6
294
3,896.00
7,000.00
24,666.00
419.00
CAPITAL DE TRABAJO
$
$
$
$
187,000.00
56,000.00
148,000.00
123,210.00
514,210.00
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
CONCEPTO
DEPRECIACIONES
Terreno temporal
Corral Rstico.
Cercos divisorios
Desparasitantes
MONTO
$ 679,800.00
$ 10,800.00
$
2,900.00
$ 12,000.00
TOTAL $ 705,500.00
CONCEPTO
AMORTIZACIONES
costo del proyecto
VIDA UTIL
(AOS)
5
4
5
$
$
$
VALOR
RESIDUAL
$ 679,800.00
$
4,320.00
$
1,450.00
$
4,800.00
2,160.00 $
725.00 $
2,400.00 $
2,160.00
725.00
2,400.00
5,285.00
$
5,285.00 $ 690,370.00
$
$
$
3,000.00
3,000.00 $
8,285.00 $
MONTO
$
15,000.00
5,285.00
$ 690,370.00
PRESUPUESTO DE INGRESOS
VENTAS/AOS
Marranas
semental
Lechones
2
64
3
15
3
66
3
16
4
68
4
20
5
70
5
25
6
75
4
26
7
80
6
28
8
84
6
29
85
6
32
TOTAL
1
$ 309,000.00
$ 73,000.00
$
9,800.00
2
$ 314,000.00
$ 74,000.00
$ 10,200.00
3
$ 321,400.00
$ 98,500.00
$ 12,900.00
$
$
$
4
332,400.00
124,000.00
15,950.00
5
$ 359,900.00
$ 98,000.00
$ 16,800.00
6
$ 383,000.00
$ 149,700.00
$ 17,900.00
7
$ 394,000.00 $
$ 149,000.00 $
$ 17,800.00 $
8
403,400.00
149,800.00
19,400.00
$ 391,800.00
$ 398,200.00
$ 432,800.00
472,350.00
$ 474,700.00
$ 550,600.00
$ 560,800.00
572,600.00
CONCEPTO
marranas
semental
lechones
UNIDAD
CB
cb
CB
$
4,800.00
25,000.00
650.00
$ 28,500.00 $
$ 49,700.00 $
$ 3,700.00 $
$ 1,700.00 $
$ 4,900.00 $
$ 1,600.00 $
$ 1,900.00 $
29,700.00
54,500.00
4,000.00
1,800.00
6,800.00
1,600.00
1,900.00
$
$
$
$
$
$
$
30,400.00
55,400.00
4,200.00
1,900.00
7,200.00
1,800.00
2,500.00
$
$
$
$
$
$
$
32,700.00
56,800.00
4,500.00
2,100.00
7,500.00
1,900.00
2,700.00
$
$
$
$
$
$
$
33,400.00
56,900.00
4,800.00
2,300.00
7,900.00
2,100.00
2,800.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,900.00
3,500.00
$
$
14,200.00 $
3,700.00 $
33,700.00
59,000.00
5,200.00
2,500.00
8,400.00
2,400.00
2,900.00
$ 34,500.00
$ 59,600.00
$ 5,400.00
$ 2,800.00
$ 8,900.00
$ 2,700.00
###
$
$
$
$
$
$
$
35,500.00
62,700.00
5,800.00
3,200.00
9,400.00
3,200.00
3,500.00
15,200.00 $ 16,200.00
3,800.00 $ 3,900.00
$
$
17,200.00
4,200.00
23,400.00
10,500.00
2,700.00
$
$
13,500.00
3,300.00
$
$
13,700.00
3,400.00
$
8,856.00
$ 137,456.00
$
$
9,500.00
126,600.00
$
$
10,500.00
131,000.00
$
$
$
8,285.00
3,200.00
11,485.00
$
$
$
8,285.00
3,400.00
11,685.00
$
$
$
$ 148,941.00
138,285.00 $
$
8,285.00 $
8,285.00 $
5,285.00 $ 5,285.00 $
3,790.00
$
3,600.00 $
3,600.00 $
3,700.00
###
$
3,700.00
$ 11,885.00 $ 11,885.00 $
8,985.00 $ 8,985.00 $
7,490.00
142,785.00 $ 149,985.00 $ 152,885.00 $ 157,285.00 $ 161,585.00 $ 168,890.00
1/
COSTOS Y GASTOS PARA EL FNE
$ 140,656.00
130,000.00 $
134,500.00
$
$
$
$ 12,500.00
$ 138,100.00
$ 12,900.00
$ 141,000.00
$ 15,200.00
$ 148,300.00
$ 15,700.00
$ 152,600.00
$ 16,700.00
$ 161,400.00
8,285.00
3,500.00
11,785.00
$ 141,700.00
$ 144,600.00
$ 152,000.00
$ 156,300.00
$ 165,100.00
NOTA:
1/ MONTOS TOTALES POR PERIODO SIN INCLUIR AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES.
PUNTO DE EQUILIBRIO
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
COSTOS
COSTOS
COSTOS
VENTAS
PUNTO
DE INDICE
DE
TOTALES
EQUILIBRIO ($)
ABSORCIN (%)
FIJOS
VARIABLES
TOTALES
$ 11,485.00 $ 137,456.00 $ 148,941.00 $ 391,800.00
4.52
$17,691.88
$ 11,685.00 $ 126,600.00 $ 138,285.00 $ 398,200.00
4.30
$17,131.69
$ 11,785.00 $ 131,000.00 $ 142,785.00 $ 432,800.00
3.90
$16,900.42
$ 11,885.00 $ 138,100.00 $ 149,985.00 $ 472,350.00
3.56
$16,795.45
$ 11,885.00 $ 141,000.00 $ 152,885.00 $ 474,700.00
3.56
$16,906.83
$ 8,985.00 $ 148,300.00 $ 157,285.00 $ 550,600.00
2.23
$12,297.14
$ 8,985.00 $ 152,600.00 $ 161,585.00 $ 560,800.00
2.20
$12,343.92
$ 7,490.00 $ 161,400.00 $ 168,890.00 $ 572,600.00
1.82
$10,429.90
Ao 1
Ao 2
391,800.00 398,200.00
Ao 3
432,800.00
Ao 4
472,350.00
Ao 5
474,700.00
Ao 6
550,600.00
Ao 7
560,800.00
Ao 8
572,600.00
137,456.00 126,600.00
254,344.00 271,600.00
3,200.00
3,400.00
131,000.00
301,800.00
3,500.00
138,100.00
334,250.00
3,600.00
141,000.00
333,700.00
3,600.00
148,300.00
402,300.00
3,700.00
152,600.00
408,200.00
3,700.00
161,400.00
411,200.00
3,700.00
251,144.00 268,200.00
298,300.00
330,650.00
330,100.00
398,600.00
404,500.00
407,500.00
Depreciaciones y amortizaciones
8,285.00
8,285.00
242,859.00 259,915.00
8,285.00
290,015.00
8,285.00
322,365.00
8,285.00
321,815.00
5,285.00
393,315.00
5,285.00
399,215.00
5,285.00
402,215.00
242,859.00
242,859.00
73,456.92
95,652.08
73,750.00
73,750.00
590,000.00
39.39%
908,000.00
60.61%
259,915.00
259,915.00
96,591.49
89,573.51
73,750.00
147,500.00
516,250.00
34.46%
981,750.00
65.54%
290,015.00
290,015.00
130,596.35
85,668.65
73,750.00
221,250.00
442,500.00
29.54%
1,055,500.00
70.46%
322,365.00
321,815.00
393,315.00
399,215.00
402,215.00
322,365.00
321,815.00
393,315.00
399,215.00
402,215.00
169,261.13
184,690.22
261,473.58
286,156.45
308,663.03
79,353.87
63,374.78
58,091.42
39,308.55
19,801.97
73,750.00
73,750.00
73,750.00
73,750.00
73,750.00
295,000.00
368,750.00
442,500.00
516,250.00
590,000.00
368,750.00
295,000.00
221,250.00
147,500.00
73,750.00
24.62%
19.69%
14.77%
9.85%
4.92%
1,129,250.00 1,203,000.00 1,276,750.00 1,350,500.00 1,424,250.00
75.38%
80.31%
85.23%
90.15%
95.08%
7 BIS
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
INGRESOS
/VENTA
COSTOS Y
GASTOS
TOTALES
$
$
$
$
$
$
$
$
391,800.00
398,200.00
432,800.00
472,350.00
474,700.00
550,600.00
560,800.00
572,600.00
$
$
$
$
$
$
$
$
140,656.00
130,000.00
134,500.00
141,700.00
144,600.00
152,000.00
156,300.00
165,100.00
VALOR DE
RESCATE
FLUJO NETO
DE EFECTIVO
-$ 1,514,500.00
$ 251,144.00
$ 268,200.00
$ 298,300.00
$ 330,650.00
$ 330,100.00
$ 398,600.00
$ 404,500.00
552,710.00 $ 960,210.00
CANTIDAD
48
6
8
294
8
$
$
$
$
$
TOTAL
213,500.00
148,000.00
56,000.00
123,210.00
12,000.00
TOTAL
552,710.00
Capital de trabajo
FLUJO NETO DE
FACTOR (8.7%) FNE ACTUALIZADO
EFECTIVO
-$
1,514,500.00
1.0000
-$
1,514,500.00
$
251,144.00
1.0000
$
251,144.00
$
268,200.00
1.0000
$
268,200.00
$
298,300.00
1.0000
$
298,300.00
$
330,650.00
1.0000
$
330,650.00
$
330,100.00
1.0000
$
330,100.00
$
398,600.00
1.0000
$
398,600.00
$
404,500.00
1.0000
$
404,500.00
$
960,210.00
1.0000
$
960,210.00
VALOR ACTUAL NETO
1,727,204.00
10
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
TASA DE
DESCUENTO
9%
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
-$
$
$
$
$
$
$
$
$
T.I.R.=
1,514,500.00
251,144.00
268,200.00
298,300.00
330,650.00
330,100.00
398,600.00
404,500.00
960,210.00
1.0000
0.9174
0.8417
0.7722
0.7084
0.6499
0.5963
0.5470
0.5019
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
ACTUALIZADO
-$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,514,500.00
230,407.34
225,738.57
230,342.33
234,240.80
214,542.35
237,672.16
221,275.35
481,897.02
561,615.92
TASA DE
DESCUENTO
11%
1.0000 -$
0.9009 $
0.8116 $
0.7312 $
0.6587 $
0.5935 $
0.5346 $
0.4817 $
0.4339 $
$
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
ACTUALIZADO
1,514,500.00
226,255.86
217,677.14
218,114.39
217,809.40
195,898.28
213,107.84
194,830.83
416,660.56
385,854.29
16.53%
T.I.R.
T1 + =
(T2-T1) * VAN1/VAN1+(VAN2)
Donde:
T1= Tasa menor
9.00%
11.00%
561,615.92
385,854.29
T.I.R. =
27,050.9
------------------175,761.6
15.39%
11
RELACION BENEFICIO/COSTO
INGRESOS
AOS
/VENTA
0
1
2
3
4
5
6
7
8
$
$
$
$
$
$
$
$
391,800.00
398,200.00
432,800.00
472,350.00
474,700.00
550,600.00
560,800.00
1,125,310.00
Relacin Beneficio/Costo =
FACTOR DE
ACTUALIZACION
8.7%
1.0000
0.9200
0.8463
0.7786
0.7163
0.6589
0.6062
0.5577
0.5131
$
$
INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
360,441.58
337,009.52
336,975.73
338,334.08
312,803.43
333,778.95
312,752.79
577,345.55
2,909,441.64
COSTOS Y
GASTOS
TOTALES
$ 1,514,500.00
$ 140,656.00
$ 130,000.00
$ 134,500.00
$ 141,700.00
$ 144,600.00
$ 152,000.00
$ 156,300.00
$ 165,100.00
FACTOR DE
ACTUALIZACION
8.7%
1.0000
0.9200
0.8463
0.7786
0.7163
0.6589
0.6062
0.5577
0.5131
COSTOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,514,500.00
129,398.34
110,023.20
104,720.97
101,496.64
95,284.13
92,143.84
87,167.01
84,705.33
2,319,439.47
2,909,441.64 = 1.25
2,319,439.47
12