Davidetto S.A. de C. V.

Libro Diario del 1 al 31 de Enero del 200

Fecha
1/6/2014
1/6/2014
1/6/2014
1/6/2014
1/6/2014
1/6/2014
1/7/2014
1/7/2014
1/7/2014
1/7/2014
1/8/2014
1/8/2014
1/8/2014
1/8/2014
1/10/2014
1/10/2014
1/12/2014
1/12/2014
1/12/2014
1/12/2014
1/15/2014
1/15/2014
1/16/2014
1/16/2014
1/18/2014
1/18/2014
1/23/2014
1/23/2014
1/28/2014
1/28/2014
1/28/2014
1/28/2014

N.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32

Cuenta
Capital
Banco
Capital
Banco
Capital
Banco
Activo Diferido
Banco
Gastos de operacin
Banco
Almacn
Banco
Gastos de compra
Banco
Almacen
Proveedores
Almacen
Costo de ventas
Ventas
Banco
Equipo de computo
Banco
Caja
Banco
Transporte
Banco
Gastos de operacin
Caja
Gastos de operacin
Caja
Proveedores
Bancos
SUMAS IGUALES

Davidetto S.A. de C. V.
Libro Diario del 1 al 31 de Enero del 2004
Descripcin
Aportacin de capital de Hassan Hernndez
Depsito de aportacin de capital de Hassan Hernndez
Aportacin de capital de Heriberto Frias
Depsito de aportacin de capital de Heriberto Frias
Aportacin de capital de Roberto Garcia
Depsito de aportacin de capital de Roberto Garca
Depsito de garantia por contrato de arrendamiento
Pago de deposito de garantia por contrato de arrendamiento
Renta pagadas por adelantadas
Pago de rentas por adelantado
Compra de Mercacias a Telas y Camisas de Oriente
Pago de la compra de Mercacncias a Telas y Camisas de Oriente
Pagos de gasto de flete
Pago de gastos de flete
Compra de camisas
Credito de la compra de camisas
Mercancia vendida
Costo de la mercancia vendida
Venta de mercancia
pago por la mercancia vendida
compra de equipo de computo
Pago del equipo de computo
Apertura de la caja
Retiro para la apertura de la caja
Compra de auto
Pago de automovil
Pago de recibo de energia electrica
Pago de energia electrica
Pago de recibo telefono
Pago del recibo del telefono
Pago compra de camisas
Pago compra de camisas
SUMAS IGUALES

Debe

Haber
120,000

###
100,000
###
75,000
###
10,000
10,000
25,000
25,000
45,000
45,000
3,200
3,200
20,000
20,000
16,500
###
23,000
###
22,500
22,500
5,000
5,000
3,650
3,650
1,560
1,560
1,250
1,250
20,000
491,660

20,000
491,660

Davidetto S
LIBRO MAYOR del 1 al 31 de Enero del 2014
Capital
Numeral
1
3
5

Debe

Saldos

Numeral

Bancos
Haber
120,000.00
100,000.00
75,000.00

Numeral
2
4
6
8
10
12
14
18
22
24
26
32

295,000.00

Saldos

Gastos de operacin
Debe
Haber

9
27
29

25,000.00
1,560.00
1,250.00

Saldos

27,810.00

Almacn
Numeral
11
15
19
-

Saldos

Proveedores
Numeral
16
31
Saldos

Numeral
21

Saldos

Debe

ventas
Haber
20,000.00

Numeral
17

20,000.00

Saldos

20,000.00
20,000.00

Equipo de computo
Debe
Haber
22,500.00

22,500.00

Caja

Numeral
23
28
30
Saldos

Davidetto S.A. de C. V.
al 31 de Enero del 2014
Bancos
Debe

Haber
120000
100000
75000
-

10,000.00
25,000.00
45,000.00
3,200.00

Numeral

Gastos de compra
Debe

13

3,200.00

Saldos

3,200.00

23,000.00
22,500.00
5,000.00
3,650.00
20,000.00
318,000.00

134,350.00

Almacn
Debe

Haber

Numeral
20

Costo de Venta
Debe
16,500.00

45,000.00
20,000.00
16,500.00
65,000.00

Saldos

16,500.00

ventas
Debe

Haber
23,000.00

Numeral
25

23,000.00

Saldos

Caja
Debe
5,000.00

5,000.00

16,500.00

Haber
1,560.00
1,250.00
2,810.00

Numeral
7

Saldo

Transporte
Debe
3,650.00

3,650.00

Activo diferido
Debe
10,000.00

10,000.00

s de compra
Haber

o de Venta
Haber

nsporte
Haber

o diferido
Haber

Davidetto S.A. de C. V.
BALANZA DE COMPROBACION
1 DE ENERO AL 29 DE FEBRERO DE 2014
Cuentas

Saldos Anterio
Debe
Haber

Movimientos
Debe

Activo
Banco
Almacen
Costo de ventas
Sueldos y Salarios
Gastos de administracion
Gastos Financieros

602,000
225,000
90,000
20,000
25,500

Pasivo
Proveedores

Capital
Ventas
Capital

430,000

430,000

Intereses por pagar

Sumas iguales

962,500

de C. V.
PROBACION
FEBRERO DE 2014
Movimientos
Haber

Debe

145,500
90,000
-

456,500
135,000
90,000
20,000
25,500

125,000
172,000
430,000

962,500

Saldo Actual
Haber

727,000

125,000

172,000
430,000

727,000

Davidetto S.A. de C. V.
Clculo de ajustes a las cuentas
1 al 31 de Enero del 2014
Concepto

Factor

Capital inicial
Inters anual
Meses en el ao
Inters mensual
Intereses generados del 1 de enero al 31 de enero

5.60%
12
1

V.
uentas
014
Cantidad
20,000.00
1,120.00
93.33
93.33

HOJA
1 DE EN

CUENTAS

SALDO ANTERIOS
Debe
Haber

MOVIMIENTOS
Debe

ACTIVO
bancos
almacen
costo de ventas
sueldos y salarios
gastos de admon
gastos financieros

602,000
225,000
90,000
20,000
25,500

PASIVO
proveedores
PATRIMONIO
ventas
capital

430,000

intereses por pagar

sumas iguales

430,000

962,500

Davidetto S.A. de C. V.
HOJA DE AJUSTES A LAS CUENTAS
1 DE ENERO AL 29 DE FEBRERO DE 2014
MOVIMIENTOS
Haber

145,500
90,000

SALDO ACTUAL
Debe
Haber

AJUSTES
Debe
Haber

456,500
135,000
90,000
20,000
25,500
12,500

125,000

125,000

172,000
430,000

172,000
430,000
12,500

962,500

727,000

727,000

12,500

12,500

SALDO AJUSTADO
Debe

456,500
135,000
90,000
25,500

SALDOS AJUSTADOS
Debe
Haber

###
###
###
20,000
###
12,500
125,000
172,000
430,000
12,500

707,000

739,500

739,500

Davidetto S.A. de C. V.
ESTADO DE RESULTADOS
1 DE ENERO AL AL 29 DE FEBRERO DE 2014
Ventas netas
Ventas totales
Devoluciones y rebajas sobre ventas

172,000
-

Ventas netas
Compras brutas
Compras totales
Gastos sobre compras
Compras brutas
Compras netas
Compras brutas
Devoluciones y rebajas sobre compras

225,000
-

225,000
-

Compras netas
Costo de la mercanca vendida
Inventario inicial
Compras netas
Inventario final
Costo de ventas o costo de la mercanca vendida
Utilidad bruta
Ventas netas
Costo de ventas

225,000
135,000

172,000
90,000

Utilidad bruta
Utilidad sobre ventas
Utilidad bruta
Gastos de ventas
Utilidad sobre ventas

82,000
-

Utilidad de operacin
Utilidad sobre ventas
Gastos de administracin
Utilidad (o perdida) de operacin

82,000
25,500

Utilidad (o prdida) neta

Utilidad de operacin
Gastos y productos financieros
Sueldos y salarios

56,500
12,500
20,000

UTILIDAD (O PRDIDA) NETA DEL EJERCICIO

S
O DE 2014

172,000

225,000

225,000

90,000

82,000

82,000

56,500

24,000

Davidetto S.A. de C. V.
Balance General
1 al 31 de Enero del 2014
ACTIVO
Bancos
Almacen
Equipo de computo
Equipo de Transporte
Caja
Intereses por pagar
Activo Diferido

183,650
48,500
22,500
3,650
2,190
(93)
10,000

TOTAL ACTIVO

270,397

PASIVO
Proveedores
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital social
Utilidad y/o p

295,000
(24,603)

TOTAL PATRIMONIO

270,397

PASIVO + PATRIMONIO
DIFERENCIA

270,397
0