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Industrial Azteca S.A.

Sumaria de efectivo
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

No. cta.

Cuenta

101
102
104

Caja (Fondo fijo)


Bancos
Inversiones acciones y valores

Saldos

Total

De: Balanza de comprobacin

Act
Elab.
Sup.

2012
41,500.00
40,800.00
806,791.00
889,091.00

2013
41,500.00 A,1,2,3
964,160.00 A-4
1,645,931.64 A-8
2,651,591.64

Inic.
SRL
HMJ

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

Ajustes/Reclasificacin
Debe
Haber

ndice

Comentarios
Saldos finales

Industrial Azteca S.A.


Arqueo fondo fijo-Direccin General
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Act
Elab.
Sup.

Inic.
SRL
HMJ

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

ndice

A-1

Efectivo
Billetes
No.
2
12
21
70

Documentos
No.
S/N
S/N
S/N
S/N
S/N
14022

Fecha
12/15/2012
12/15/2012
12/15/2012
12/15/2012
12/15/2012
12/20/2012

Documento
Vale
Vale
Vale
Vale
Vale
Factura

Concepto
Prstamo a empleado
Prstamo a empleado
Gastos por comprobar
Compra de cigarros
Compra de refrescos
Papelera y art. de escritorio

Importe
375.00
375.00
300.00
50.00
50.00
172.41

Denominacin
500.00
100.00
50.00
20.00

Importe
1,000.00
1,200.00
1,050.00
1,400.00

4,650.00

375.00
375.00
300.00
50.00
50.00
200.00

1,350.00

IVA

27.59

Total arqueado
Importe del fondo
Diferencia

6,000.00
6,000.00 BC
-

Se hace constar que fueron contados los recursos propiedad de la empresa en poder del C.P. Daniel lvarez persona encargada del fondo fijo, por un importe de $6,000.00 dichos recursos fueron contados en presencia del C.P.
Daniel lvarez y devueltos a su entera satisfaccin en la fecha de realizacin del arqueo.

Sara Rivera Larraenza

C.P. Daniel lvarez

Industrial Azteca S.A.


Arqueo fondo fijo-Compras
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Act
Elab.
Sup.

Inic.
SRL
HMJ

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

ndice

A-2

Efectivo
Billetes
No.
10
25
100
148

Documentos
No.
40098
40129
40277
40982

Fecha
12/29/2012
12/29/2012
12/25/2012
12/30/2012

Documento
Factura
Factura
Factura
Factura

Concepto
Papelera y art. de escritorio
Papelera y art. de escritorio
Mtto. de equipo de oficina
Mtto. de equipo de oficina

Subtotal
560.52
560.52
601.29
473.71

Denominacin
500.00
100.00
50.00
20.00

IVA

Importe
5,000.00
2,500.00
5,000.00
2,960.00

15,460.00

650.20
650.20
697.50
549.50

2,547.40

Importe
89.68
89.68
96.21
75.79

Total arqueado
Importe del fondo
Sobrante en caja

18,007.40
18,000.00 BC
7.40

Se hace constar que fueron contados los recursos propiedad de la empresa en poder del Sr. Vctor Gmez Lpez persona encargada del fondo fijo, por un importe de $18,007.40 dichos recursos fueron contados en presencia del
Sr. Vctor Gmez Lpez y devueltos a su entera satisfaccin en la fecha de realizacin del arqueo.

Sara Rivera Larraenza

Sr. Vctor Gmez Lpez

Industrial Azteca S.A.


Arqueo fondo fijo-Caja General
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Act
Elab.
Sup.

Inic.
SRL
HMJ

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

ndice

A-3

Efectivo
Billetes
No.
5
2
2
5

Documentos
No.
4251
395
3584
986

Fecha
12/15/2012
12/13/2012
12/23/2012
12/31/2012

Documento
Factura
Factura
Factura
Factura

Concepto
Comidas al personal
Papelera y art. de escritorio
Mtto de eq. de transporte
Mtto de eq. de transporte

Subtotal
1,698.71
1,726.19
1,883.62
1,774.57

Denominacin
500.00
100.00
50.00
20.00

IVA

Importe
2,500.00
200.00
100.00
100.00

2,900.00

1,970.50
2,002.38
2,185.00
2,058.50

8,216.38

Importe
271.79
276.19
301.38
283.93

Total arqueado
Importe del fondo
Faltante en caja

11,116.38
12,000.00 BC
883.62

Se hace constar que fueron contados los recursos propiedad de la empresa en poder del C.P. Jos Manuel Daz persona encargada del fondo fijo, por un importe de $11,116.38 dichos recursos fueron contados en presencia del C.P. Jos
Manuel Daz y devueltos a su entera satisfaccin en la fecha de realizacin del arqueo.

Sara Rivera Larraenza

C.P. Jos Manuel Daz

Industrial Azteca S.A.


Conciliacin bancaria
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Saldo segn estado de cuenta al 31 de diciembre de 2013

Act
Elab.
Sup.

Inic.
SRL
HMJ

842,880.00

A-5

A-7

Ms: Cargos de la compaa no considerados por el banco


Fecha
Concepto
12/31/2013
Depsitos

Importe
451,700.00

###

Ms: Cargos del banco no considerados por la compaa


Fecha
Concepto
Comisin por manejo de cuenta
4/10/2013
Comisin por cheque devuelto
7/7/2013
Comisin por banca electrnica
8/4/2013

Importe
3,120.00
4,640.00
1,820.00

9,580.00

Menos: Crditos de la compaa no considerados por el banco


Fecha
Concepto
Cheque no 64
11/7/2013
Cheque no 71
11/7/2013
Cheque no 152
12/7/2013
Cheque no 150
12/7/2013
12/7/2013
Cheque no 153
12/7/2013
Cheque no 162
12/20/2013
Cheque no 163
12/21/2013
Cheque no 164
Cheque no 165
12/22/2013
Cheque no 166
12/22/2013

Importe
1,500.00
3,000.00
15,000.00
265,000.00
5,500.00
4,000.00
4,500.00
7,500.00
7,500.00
22,500.00

Menos: Crditos del banco no correspondidos por la compaa


Fecha
Concepto
Depsito de cobranza fornea
10/15/2013

Importe
4,000.00

Saldo segn contabilidad al 31 de diciembre de 2013

Sara Rivera Larraenza

A-6
A-6
A-6
A-6
A-6
A-6
A-6
A-6
A-6
A-6

336,000.00

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

ndice

A-4

A-6

4,000.00
964,160.00

C.P. Arturo Martnez

Industrial Azteca S.A.


Estado de cuenta
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Act
Elab.
Sup.

BANCOMER

,S. A.

MONEDA

Industrial Azteca, S.A. de C.V. RFC: IAZ9601103M2

Inic.
SRL
HMJ

ndice

A-5

No DE CTA.

NACIONAL

Calzada de la Viga No. 218 Col. El Triunfo, Iztapalapa

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

46805-8

FECHA DE EMISIN

Mxico, D .F . C.P. 09430

01/01/2014

MOVIMIENTO

ASIGNACIN:

DEL 01 12 2013 AL 31 12 2013

SUCURSAL NUMERO 65
IMP. DE CHEQUES

No DE CHEQUES Y CARGOS

No DE DEP. O

2,713,125.00

FECHA

REFERENCIA

CONCEPTO

2,658,420.00

CHEQUES CARGOS

DEPSITO

2
153
165
162

DEPSITOS ABONOS
451,700.00

CHEQUE

SALDO DEL MES ANT

7,500.00

CHEQUE

4,000.00

842,880.00

SALDO
1,294,580.00

1,281,580.00
1,277,580.00
150,000.00

1,427,580.00

163

CHEQUE

4,500.00

1,423,080.00

167

CHEQUE

10,210.00

1,412,870.00

169

CHEQUE

1,406,050.00

6,820.00

DEPSITO

50,752.00

1,456,802.00

DEPSITO

100,000.00

1,556,802.00

170

CHEQUE

367,142.00

171

CHEQUE

247,600.00

164
172

CHEQUE

942,060.00
934,560.00

118,980.00

815,580.00
590,620.00

DEPSITO

1,189,660.00

7,500.00

CHEQUE

CHEQUE

166

CHEQUE

22,500.00

1,203,700.00

CHEQUE

119,110.00

1,084,590.00

181

180,000.00

1,406,200.00

175

180

CHEQUE

14

DEPSITO
182
183

348,588.00
691,180.00

DEPSITO

15

1,226,200.00

736,002.00

DEPSITO

10

A-4

1,289,080.00

5,500.00

CHEQUE

DEPSITO

TOTAL DE DEP.

ABONOS

EXP.
16

1,039,768.00

145,600.00

1,185,368.00

4,000.00

1,189,368.00

CHEQUE

344,320.00

845,048.00

CHEQUE

527,441.00

317,607.00

BANCOMER SI, ES MAS QUE UNA MQUINA, ES TODO UN SISTEMA DE SERVICIO INMEDIATO QUE NUNCA CIERRA.
AGRADECEMOS SE SIRVA INDICARNOS SUS OBSERVACIONES AL PRESENTE ESTADOS DE CUENTA EN LOS
PRXIMOS 16 DAS A PARTIR DE LA FECHA DE SU RECEPCIN, AL NO RECIBIR SU COMUNICACIN LO
CONSIDERAREMOS

CORRECTO

(ART. 107 LEY GENERAL

DE

INSTITUCIONES

DE

CRDITO

ORGANIZACIONES AUXILIARES
LES SUPLICAMOS NOTIFICARNOS OPORTUNAMENTE SU CAMBIO DE DOMICILIO

Sara Rivera Larraenza

C.P. Arturo Martnez

Industrial Azteca S.A.


Arqueo de cheques pendientes de entrega
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Fecha
11/7/2012
11/7/2012
12/7/2012
12/7/2012
12/7/2012
12/20/2012
12/21/2012
12/22/2012
12/22/2012

No. Cheque
64
71
152
153
162
163
164
165
166

Beneficiario
Cables Elctricos S.A.
Productos Metlivos S.A. de C.V.
Productos Metlivos S.A. de C.V.
Tuercas Internacionales S.A.
Home Mart S.A. de C.V.
Ramn Serrano Torres
Villa Real y Asociados S.C.
De La Cueva y Asociados, S.C.
Ing. Luis Miguel Snchez Moz
Total arqueado
Saldo segn conciliacin
Diferencia

Act
Elab.
Sup.

Importe
1,500.00
3,000.00
15,000.00
5,500.00
4,000.00
4,500.00
7,500.00
7,500.00
22,500.00

Inic.
SRL
HMJ

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

A-4
A-4
A-4
A-4
A-4
A-4
A-4
A-4
A-4

71,000.00
336,000.00 A-4
A-4
265,000.00

Se hace constar que el dia 31 de diciembre del 2013 fue corte de cheques propiedad de la empresa, por un importe de $71,000.00, con una diferencia $265,000.00 del cheque no. 150 al proveedor
Resistencias Internacionales S.A que fue cancelado y se reexpidi y cobr el dia 29 de diciembre de 2012

Sara Rivera Larraenza

C.P. Arturo Martnez

ndice

A-6

Industrial Azteca S.A.


Arqueo de ingresos pendientes de depsito
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Fecha
12/30/2012
12/30/2012
12/29/2012
12/30/2012
12/30/2012
12/29/2012
11/30/2012
12/30/2012
12/30/2012

Nombre
Bancomer
Bancomer
Bancomer
Bancomer
Bancomer
Bancomer
Bancomer
Bancomer
Bancomer

Beneficiario
Al portador
Industrial Azteca, S.A.
Industrial Azteca, S.A.
Al portador
Industrial Azteca, S.A.
Sr. Ramn Gnzalez
Industrial Azteca, S.A.
Al portador
Al portador

No. de recibo
180
181
182
183
184
185
186
187
179
Total arqueado
Saldo segn conciliacin
Diferencia

Sara Rivera Larraenza

Act
Elab.
Sup.

Inic.
SRL
HMJ

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

ndice

A-7

Importe
15,000.00
75,000.00
115,000.00
15,000.00
65,500.00
90,000.00
65,000.00
3,000.00
8,200.00
451,700.00
451,700.00 A-4
-

C.P. Arturo Martnez

Industrial Azteca S.A.


Inversiones temporales
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

Dias
31
28
31
32
31
29
31
31
29
31
30
29

Tasa anual
3.90%
2.90%
2.50%
3.60%
2.90%
2.85%
2.60%
3.25%
2.50%
3.90%
3.10%
3.70%

Tasa diaria
0.0107%
0.0079%
0.0068%
0.0099%
0.0079%
0.0078%
0.0071%
0.0089%
0.0068%
0.0107%
0.0085%
0.0101%

Act
Elab.
Sup.

Tasa mensual
0.3312%
0.2225%
0.2123%
0.3156%
0.2463%
0.2264%
0.2208%
0.2760%
0.1986%
0.3312%
0.2548%
0.2940%
Totales

Inversin total
Saldo segn BC
Diferencia

Deposito
1,650,000.00
450,000.00

Retiro

800,000.00
400,000.00
1,500,000.00
1,200,000.00
300,000.00
300,000.00

900,000.00

1,360,000.00
5,260,000.00

3,600,000.00

1,660,000.00
1,645,931.64 A
14,068.36

Inic.
SRL
HMJ

Capital Invertido
1,650,000.00
2,105,465.34
1,310,149.28
912,931.11
915,812.47
2,418,068.12
1,223,543.56
926,245.41
928,802.10
330,646.98
331,742.19
1,692,587.46
14,745,994.03

Total de intereses ganados


Saldo segn BC
Diferencia

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

Interes Ganado
5,465.34
4,683.94
2,781.82
2,881.36
2,255.66
5,475.43
2,701.85
2,556.69
1,844.88
1,095.21
845.26
4,975.74
37,563.20

ndice

A-8

Capital reinvertible
1,655,465.34
2,110,149.28
1,312,931.11
915,812.47
918,068.12
2,423,543.56 v
1,226,245.41
928,802.10
930,646.98
331,742.19
332,587.46
1,697,563.20
14,783,557.22

37,563.20
34,071.00 BC
3,492.20

C.P. Arturo Martnez


Sara Rivera Larraenza

Industrial Azteca S.A.


Ajustes-Efectivo
Auditora del 1 enero al 31 de diciembre de 2013

Concepto

Parcial

Act
Elab.
Sup.

Inic.
SRL
HMJ

Debe

Haber

1
Gastos de administracin
Papelera y art. de escritorio
Deudores diversos
Daniel lvarez
Alejandro Martnez
Mara Colin
IVA acreditable

472.41
472.41
850.00
100.00
375.00
375.00
27.59
Bancos
"Reembolso fondo fijo de direccin general"
2

Gastos de administracin
Papelera y art. de escritorio
Mtto. de equipo de oficina
IVA acreditable

1,350.00

2,196.03
1,121.03
1,075.00
351.37
Bancos
Otros ingresos
"Reembolso fondo dijo de compras"
3

Gastos de administracin
Comidas al personal
Papelera y art. de escritorio
Gastos de venta
Mtto de eq. de transporte
IVA acreditable
Deudores diversos
Jose Manuel Diaz
Otros gastos

2,540.00
7.40

3,424.90
1,698.71
1,726.19
3,658.19
3,658.19
1,133.29
883.62
883.62
500.00
Bancos
"Reembolso fondo fijo de caja general"
4

Gastos financieros
Comisin por manejo de cuenta
Comisin por cheque devuelto
Comisin por banca electrnica
IVA acreditable

9,600.00

8,258.62
2,689.66
4,000.00
1,568.97
1,321.38
Bancos

9,580.00

"Registro de comisiones bancarias cargadas por el banco que no fueron registradas por la compaa"
5
Bancos
4,000.00
IVA por trasladar
551.72
Clientes
4,000.00
Mercntil de Sonora
4,000.00
IVA trasladado
551.72
"Registro de cobranza fornea"
6
Inversiones temporales
14,068.36
Otros ingresos
14,068.36
"Ajuste de inversiones"
7
Bancos
3,492.20
Productos financieros
3,492.20
"Ajuste de intereses ganados en inversiones"

Fechas
31 de diciembre de 2013
31 de diciembre de 2013

ndice

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