BANCO BANDESA

El Banco de Desarrollo Rural de Guatemala, constituye un caso especial de

anlisis al representar una experiencia exitosa de reconversin de un Banco
Publico en un Banco Privado de Desarrollo. Hasta 1996, la entidad funcion como
el Banco Nacional de Desarrollo Agrcola (BANDESA), cuya cartera vencida en el
ltimo ao representaba el 76% de su cartera total. Situacin que enfrent la
entidad debido a presiones polticas, que la obligaron a condonar deudas a
clientes privilegiados a pesar de que los mismos tenan capacidad de pago.
En 1997 se promulg la Ley de transformacin de BANDESA a Banrural S.A. cuya
nueva naturaleza es la de Sociedad Annima. Esta nueva entidad de capital mixto
y con participacin multisectorial, tiene como objetivo principal el de promover el
desarrollo econmico y social del rea rural del pas, mediante el estmulo y
facilitacin del ahorro, la asistencia crediticia, la prestacin de otros servicios y
auxiliares de crdito a las cooperativas, organizaciones no gubernamentales
(ONG) y asociaciones campesinas
LEY ORGANICA DE GUATEMALA
NUMERO DE DECRETO
DECRETO NUMERO 16-2002
PROLOGO
En ejercicio de las atribuciones que le confiere el artculo 171 literal a) de la
Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala.
QUE HACE
La presente Ley tiene por objeto normar lo atinente a la estructura y
funcionamiento del Banco de Guatemala a que se refiere el artculo 132 de la
Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala.
PARA QUE SIRVE
El Banco de Guatemala tiene como objetivo fundamental, contribuir a la creacin y
mantenimiento de las condiciones ms favorables al desarrollo ordenado de la
economa nacional, para lo cual, propiciar las condiciones monetarias, cambiarias
y crediticias que promuevan la estabilidad en el nivel general de precios.
LEY MONETARIA
NUMERO DE DECRETO
DECRETO NUMERO 17-2002

PROLOGO
Que en Guatemala la legislacin bancaria vigente data de los aos 1945 y 1946,
cuando fue emitido, entre otros, el Decreto Nmero 203 del Congreso de la
Repblica, Ley Monetaria, por lo que es conveniente adecuar el referido marco
legal a los cambios que se han generado en los mercados financieros y a las
prcticas modernas de implementacin de la poltica monetaria y financiera.
QUE HACE
Que el Banco de Guatemala es el nico ente que puede emitir billetes y monedas
en el territorio nacional, y que conforme a la Constitucin Poltica de la Repblica
de Guatemala, se rige por su Ley Orgnica y por la Ley Monetaria, por lo que es
procedente incluir en sta ltima, las disposiciones que desarrollen todo lo relativo
a las especies monetarias.
PARA QUE SIRVE
Que a la luz de esos cambios que se han registrado, especialmente en los
mercados financieros internacionales, se ha considerado importante la necesidad
de emitir la legislacin apropiada en materia cambiaria que permita, por un lado,
generar confianza en los agentes econmicos y, por el otro, revestir de certeza
jurdica las operaciones con divisas que stos efecten en el pas, de tal forma
que se garantice la libre convertibilidad de la moneda nacional, as como el libre
movimiento de capitales, que viabilice que las transacciones en moneda extranjera
se desarrollen en forma correcta y ordenada.

LEY DE BANCOS
NUMERO DE DECRETO
DECRETO NUMERO 19-2002
PROLOGO
Que el artculo 119, literal k), de la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala establece que es obligacin fundamental del Estado proteger la
formacin de capital, el ahorro y la inversin.
En ejercicio de las atribuciones que le confiere el artculo 171 literal a) de la
Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala.
QUE HACE
La presente Ley tiene por objeto regular lo relativo a la creacin, organizacin,
fusin, actividades, operaciones, funcionamiento, suspensin de operaciones y
liquidacin de bancos y grupos financieros, as como al establecimiento y clausura
de sucursales y de oficinas de representacin de bancos extranjeros.

PARA QUE SIRVE

Para efectos de la presente Ley, la denominacin banco comprende a los bancos
constituidos en el pas y a las sucursales de bancos extranjeros establecidas en el
mismo.

CLASES DE DEPOSITOS
Depsitos ms normales
La imposicin a plazo fijo ms sencilla de entender para el cliente medio son:
Depsitos bancarios a la vista
Es el tipo de depsito ms flexible, tambin denominado cuenta remunerada. Es
el producto ms lquido, es decir, que podremos retirar una parte del dinero, o su
totalidad, sin ningn tipo de penalizacin. Si slo retirsemos un pequeo importe,
el resto del dinero seguira rentabilizando al mismo tipo de inters.
Suelen contratarse a travs de Internet, ofrecen algunos beneficios y, en algunos
casos, podremos beneficiarnos de un pequeo porcentaje a modo de devolucin
de los recibos domiciliados (si bien la mayora no permiten domiciliar ni nmina ni
recibos). Algunos tambin permiten realizar operaciones como transferencias
nacionales e internacionales.
Depsitos bancarios a plazo
Son depsitos en los cuales nuestro dinero permanecer durante un tiempo
establecido por contrato: un mes, seis meses, un ao o ms. El banco
rentabilizar nuestro dinero con un inters de tipo fijo pactado en el contrato,
abonando los intereses de manera mensual, trimestral, semestral, anual o al
vencimiento del contrato.
Normalmente es posible la cancelacin anticipada, si bien no esperar al
vencimiento puede repercutir en el tipo de inters del producto o en una comisin
en forma de penalizacin por cancelacin anticipada. En todo caso, nunca
perderemos el capital invertido.
Depsitos regalo
La denominacin puede llevar a engao, ya que no nos regalan nada. A cambio de
tener el dinero depositado en el banco, la entidad financiera nos remunera con un
televisor, una vajilla o cualquier otro bien de consumo del hogar. Se considera una
remuneracin en especie, el inters en forma de "regalo". Hay que analizar la TAE
del producto, no dejarse llevar por las ganas de tener lo que nos ofrecen, que
podramos comprar depositando el dinero en un depsito a plazo normal y

despus comprndolo con los intereses ganados. Al entregarnos el bien al inicio

del contrato, no se nos permite la cancelacin anticipada.
Depsitos con ventajas fiscales
A partir de enero de 2015 aparece un nuevo tipo de depsito bancario, cuyos
intereses estn exentos de tributar en el IRPF: los CIALP o Cuenta Individual de
Ahorro a Largo Plazo. Son depsitos a un plazo mnimo de 5 aos, con un limite
de ahorro anual de 5.000 euros y que solo puede contratar uno cada
contribuyente.
Depsitos ms complejos
En este grupo clasificamos los depsitos que, si bien siguen contando con la
garanta del FGD, tienen caractersticas algo ms complicadas que las
imposiciones a plazo fijo simples.
A inters variable
Depsitos cuyo inters vara en funcin de un determinado ndice, normalmente el
euribor. No conocemos los intereses que finalmente recibiremos, que depende de
la evolucin de la referencia ms o menos el diferencial que el banco nos ofrezca.
Depsitos estructurados
Es un producto que solo se debera contratar si tenemos conocimientos
financieros suficientes, ya que su funcionamiento es bastante peculiar; nos ofrece
un tipo fijo, que se nos paga en funcin de la evolucin de un ndice (depsitos
indexados), de valor de una cesta de acciones u otro tipo de activos. Dado que la
rentabilidad depende de un escenario futuro, debemos ser capaces de analizar su
posible evolucin.