ContabilidadPresupuestaria STW

CENTRO DE INVESTIGACIN Y DESARROLLO EMPRESARIAL DE VENEZUELA S.A.
C.C. El Parral, Piso 3 Oficina 315. Barquisimeto, Edo. Lara

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CAPACITACIN
Y
ADIESTRAMIENTO AL USUARIO
Sub- Sistema
Contabilidad Presupuestaria
Datos Generales:
Nmero de horas:
Pre Requisito: Conocimientos sobre: Contabilidad General,
Carcter: Obligatorio
Mayo 2008

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Introduccin
El siguiente programa tiene por finalidad brindar la capacitacin
necesaria a los usuarios sobre la funcionalidad del sistema PROYECTO
RORAIMA.
En dicho programa se realiza un recorrido por todos y cada uno de los
procesos que conforman a cada Sub Sistema a fin de cumplir con los
objetivos establecidos.
Descripcin General
En primer lugar definiremos a PROYECTO RORAIMA como: Sistema
de Informacin Automatizado para la Integracin de la Gestin Administrativa,
Financiera y Recursos Humanos de Empresas, Institutos de Educacin y Entes
Autnomos del Estado
PROYECTO RORAIMA abarca el desarrollo de sistemas de Bases de
Datos que integren procedimientos administrativos, manuales y
automatizados, para asegurar, un flujo de informacin adecuado, actualizado
y oportuno que sirva de soporte en la toma de decisiones de cada uno de los
niveles de la organizacin con el fin de mejorar la gestin administrativa,
financiera y no financiera de Institutos o Entes Autnomos
Est compuesto por los siguientes Sub Sistemas:

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Definicin de Trminos.
Es necesario Definir los trminos que se manejarn antes de realizar un
recorrido por el funcionamiento de PROYECTO RORAIMA:
Clasificador Presupuestario:
Aqu estn descritos los diferentes tipos de gastos que pueden existir
traducidos en partidas. En la administracin pblica el Presupuesto se lleva
mediante Proyectos y Acciones. Hay que tener en cuenta que:
Categora Presupuestaria: Quien Gasta.

Partida Presupuestaria: Tipos de Gastos.
Cdigo Presupuestario: Donde se genera el gasto y cual es el tipo de
gasto.
PROYECTOS
ACCIONES CENTRALIZADAS
CATEGORIAS
ACCIONES ESPECFICAS
PARTIDAS
Momentos Presupuestarios.
Precompromisos: Este tipo de documento es generado al realizarse
un apartado de dinero dentro del presupuesto, este apartado de dinero esta
basado en Costos Estimados (Solicitud de Compra).
Compromisos: Se realizan luego del precompromiso. Es la Orden de
Compra como tal. El apartado de dinero aqu es en base a Costos Reales.
Causados: Se acepta la deuda una vez conforme con lo solicitado. Se
origina con una orden de Pago que refiere a un compromiso. Si se registra un
causado en presupuesto, esta accin o movimiento no genera comprobante
contable en la contabilidad financiera.
Pagados: Es la disminucin o cancelacin de la deuda. Se origina con
una Orden de Pago, la emisin de un cheque, una Nota de debito, etc.
Observaciones:
Se puede comprometer por un monto igual o menor al precompromiso.
Los causados tienen una relacin directa con una Orden de Pago.

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Se considera que el presupuesto esta ejecutado cuando esta causado.

Se puede causar varias veces un mismo compromiso y nunca se puede causar
con una fecha menor a la fecha del compromiso.
Modificaciones Presupuestarias:
Traslados (Positivos o Negativos): Cambio de conceptos de gastos
de una cuenta a otra. Para la realizacin de Traslados se deben realizar de
partidas iguales, es decir, no se pueden trasladar fondos de partidas distintas
en un proyecto. Los traslados pueden ser:
De una a muchas: Donde una sola partida sede dinero a varias
partidas.
De muchas a una: Donde varias partidas seden dinero a una misma
partida.
De muchas a muchas: Donde varias partidas seden dinero a varias
partidas.
Crditos Adicionales: Inyeccin o prstamo de recursos.
Adiciones/ Disminuciones: Son utilizados para reflejar los ingresos
extraordinarios (adiciones) o un recorte de presupuesto (disminuciones).
Ajustes: Se hacen cuando no se termina de pasar por los momentos
presupuestarios y ya no se le dar ejecucin a ese presupuesto. Los ajustes
se deben realizar en el sentido contrario en que fue realizado el documento.
Se debe ajustar hasta el documento con el que se afect la disponibilidad.
Por Ejemplo:
PRECOMPROMISO
COMPROMISO
CAUSADO
PAGADO
Al ajustar:
PAGADO
CAUSADO
COMPROMISO
PRECOMPROMISO

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Sub-Sistema de Contabilidad Presupuestaria

Este sub-sistema mantiene una base de datos actualizada de la
distribucin institucional del presupuesto de gastos, clasificando los crditos
presupuestarios, de acuerdo con la responsabilidad de las unidades en el
cumplimiento de los objetivos y metas de cada programa o proyecto. Permite
mantener un estricto control en la ejecucin y ordenacin de los
compromisos. Produce informacin consolidada de la ejecucin global,
precompromisos, compromisos, causados, pagados, traslados, adiciones/
disminuciones y ajustes de ejecucin, que facilita la toma de decisiones
durante todas las etapas del proceso administrativo.
Este Sub-Sistema involucra los siguientes procesos:
Definiciones Especficas
Niveles Presupuestarios
Ttulos Presupuestarios
Asignacin Inicial
Asignar Partidas
Documentos:
Precompromisos
Compromisos
Causados
Pagados
Ajustes
Artculos de Ley
Ejecucin Presupuestaria
Ejecucin Global
Precomprometer
Comprometer
Causar
Pagar
Solicitud de Traslados
Aprobacin de Solicitud de Traslado
Traslados
Adiciones/Disminuciones
Ajustes Ejecucin
Mantenimiento
Cierre del Perodo
Cerrar Etapa de Definicn

Reportes

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Descripcin de Procesos.
Definiciones Especficas:
1. Niveles Presupuestarios:
Tablas: CPDEFNIV
CPNIVELES
CPPEREJE
Proceso que tiene como funcin Definir la estructura
presupuestaria, el ejercicio presupuestario y el nivel de disponibilidad.
Se define un formato para el cdigo presupuestario para ello:
Seleccionamos en el Clasificador de Categoras el nmero de rupturas

que tendr el centro de gastos.
Seleccionamos en el Clasificador de Partidas el nmero de rupturas que

tendr la partida
Seleccionamos en el Nivel de Disponibilidad el nivel donde se le dar la

asignacin al ttulo presupuestario. Los niveles presupuestarios sern
definidos una sola vez.
Se deben manejar por lo menos cuatro niveles en las partidas (PartidaGenrica-Especfica-Sub Especfica).
En esta pantalla se nos presenta la opcin de Asignacin Peridica (Si

No) que se tildar dependiendo del ttulo presupuestario al que se le
vaya a dar asignacin inicial. Se recomienda que se comience con las
peridicas.
Se debe seleccionar la fecha de Inicio y Fin del Ejercicio as como el

Perodo correspondiente e ingresar el Inicio de Correlativo AEP y el
documento de Precompromiso Traslado.
El Sistema maneja una ejecucin presupuestaria global. Por aqu se

cierran los Perodos Presupuestarios.

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2. Ttulos Presupuestarios:
Tabla: CPDEFTIT
En dicho proceso se definen todos los ttulos o cdigos presupuestarios
los cuales deben cumplir con la teora de la escalera.
En cuanto a los Cdigos Presupuestarios deben ser incluidos de acuerdo
a su jerarqua y deben llegar al ltimo nivel; de no existir un determinado
nivel debe ser rellenado con un cero
En cuanto a los Ttulos Presupuestarios, se pueden crear en cualquier
momento del Ejercicio; aquellos que sean de ltimo nivel se les asigna una
cuenta contable.
Ejemplo:
PR-AC-PAR-GE-ES-SE
Donde:
PR: Proyecto
AC: Actividad
PAR: Partida
GE: Genrica

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ES: Especifica
SE: Sub especifica
01
01-01
01-01-401
01-01-401-01
01-01-401-01-01
01-01-401-01-01-00
Programa central de apoyo

Direccin y coordinacin superior
Gasto de Personal
Sueldos, Salarios y Otras Retribuciones
Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo
Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo
En esta parte es donde sucede la Integracin con Contabilidad.
Cmo se integra con el Sub-Sistema de Contabilidad?

En Datos Contables se le asocia a cada cdigo presupuestario de ltimo
nivel una cuenta contable. La mayora de las veces la asociacin se da entre
gastos y gastos, sin embargo existen excepciones como por ejemplo, a una
cuenta 4-04 se le puede asociar una cuenta de activo o a una cuenta 4-11 se
le asocian cuentas de pasivo.
Para Modificar un Ttulo Presupuestario:
Seleccionamos del catlogo el Ttulo Presupuestario a modificar
Seguidamente
ingresamos
la
nueva
descripcin
Presupuestario ya que es el nico campo modificable
Presionamos (foto)
Podemos consultar nuevamente a travs del catlogo el Ttulo

Presupuestario para confirmar que ha sido modificado con xito
del
Ttulo

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Para Eliminar un Ttulo Presupuestario, este no debe tener una

Asignacin Inicial ni movimientos en la Ejecucin Presupuestaria.
3. Asignacin Inicial:
Tabla: CPASIINI
En dicho proceso se asigna el Monto inicial a cada Cdigo
Presupuestario. Cuando la etapa de definicin est cerrada el Sistema no
permitir guardar informacin.
Al cargar la asignacin Inicial se debe definir:
Datos del Cdigo Presupuestario
Datos de la Asignacin
Asignacin Peridica
Si la asignacin es Peridica se debe seleccionar la Partida, indicar el

Ao y Monto, y automticamente este es distribuido por el Sistema en los
doce meses. Por el contrario si es No Peridica se debe seleccionar la Partida,
indicar el Ao y se debe dar el monto de la asignacin en el mes o en los
meses que se desee.

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4. Asignar Partidas
Seleccionar la Categora Presupuestaria Origen
Seleccionar Categora Presupuestaria Destino
Automticamente se vacan
Presupuestarias Origen
Seleccionar la Categora a asociar
en
la
tabla
todas
las
Categoras
4. Documentos:
En este mdulo se deben repasar los conceptos de Precompromiso,
Compromiso, Causado, Pagado y Ajustes.
4.1. Precompromisos:
Tabla: CPDOCPRC
Ac se definen los documentos que se utilizarn para realizar
precompromisos durante la Ejecucin Presupuestaria. Para definirlos:
Se ingresa el Tipo de Documento que har referencia al Precompromiso
Ingresar el Nombre Extendido asociado y Abreviado asociado al

Precompromiso
Documentos de Precompromiso
adquisicin de algo (compra o servicio).
ms
comunes:
Solicitudes
de
El Sistema valida la disponibilidad del precompromiso.

Document.
SAE
Precomp.
+
Comp.
Causado
Pagado
Disponib.
-

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Para Modificar un Documento de Precompromiso:
Seleccionamos del catlogo el documento a modificar
El sistema mostrar la informacin registrada
Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y

al Abreviado
Al realizar la modificacin se presiona (foto)
El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados
Aceptamos guardar los cambios.
Al consultar nuevamente el documento podremos observar que los

cambios fueron registrados
Para Eliminar un Documento de Precompromiso:
Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar
El sistema mostrar los datos del Documento
Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado
El sistema verifica si se desea eliminar el documento
Aceptamos la confirmacin de eliminar el registro
Al consultar nuevamente el documento observaremos que te ya no

se encuentra registrado.
4.2. Compromisos:
Tabla: CPDOCCOM
Proceso en el que se definen los documentos que se utilizarn para
realizar compromisos durante la Ejecucin Presupuestaria.
Se ingresa el Tipo de Documento
Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al

Compromiso
Se debe indicar si refiere a un precompromiso y si afecta o no el monto

del precompromiso, del compromiso y de la disponibilidad.

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Document.
O/C(S)
OC/D
Precomp.
No Afecta
+
Compr.
+
+
Causado
Pagado
Disponib.
No Afecta
(-)
Para Modificar un Documento de Compromiso:

al Abreviado

Para Eliminar un Documento de Compromiso:

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4.3. Causados:
Tabla: CPDOCCAU
registrar un causado durante la Ejecucin Presupuestaria.
Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al Causado
Se debe indicar si el documento refiere a un precompromiso, a un

compromiso o si no refiere a ninguno y si afecta o no el monto del
precompromiso, del compromiso, del causado o de la disponibilidad.
Document.
O/P
S/P
OPRP(Ref.
precom)
Precomp.
No Afecta
+
No Afecta
Compr.
+
+
+
Causado
+
Pagado
Disponib.
No Afecta
(-)
No Afecta
El documento conocido como Orden de Pago Extrapresupuesto no

refiere a ningn documento presupuestario y no debe afectar ningn
momento.

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Para Modificar un Documento de Causado:

al Abreviado

Para Eliminar un Documento de Causado:
4.4. Pagados:
Tabla: CPDOCPAG
Proceso en el cual se definen los documentos que se utilizarn para
registrar un pago durante la Ejecucin Presupuestaria.
Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al Pagado
Se debe indicar si refiere a algn otro documento (precompromiso,

compromiso, causado) o no refiere a ninguno y si afecta o no el monto
de los documentos anteriores y de la disponibilidad.
Document.
CHE o ND
Precomp.
No Afecta
NDGB
Compr.
No
Afecta
+
Causado
No Afecta
Pagado
+
Disponib.
No Afecta
(-)

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Para Modificar un Documento de Pagado:

al Abreviado

Para Eliminar un Documento de Tipo Pagado:
El sistema verifica si se desea eliminar el Documento

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Aceptamos eliminar el Documento
Al consultar nuevamente el catlogo podremos observar que el

ocumento ya ha sido eliminado.
4.5. Ajustes:
Tabla: CPDOCAJU
registrar un ajuste durante la Ejecucin Presupuestaria.
Se ingresa el Tipo de Documento a utilizar para el registro del ajuste
Ingresar el Nombre Extendido y Abreviado del Tipo de Documento
Se debe indicar a que documento (precompromiso, compromiso,

causado, pagado) se le est realizando el ajuste.
Para Modificar un Documento de tipo Ajuste:

al Abreviado

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Al consultar nuevamente el documento de tipo ajuste podremos

observar que los cambios fueron registrados
Para Eliminar un Documento de Ajuste:
El sistema verifica si se desea eliminar el documento de ajuste
Aceptamos eliminar el ajuste
Al consultar nuevamente en el catlogo podremos observar que el

ajuste ya fu eliminado.
1. Ejecucin Global:
Tabla: CPASIINI
Proceso que permite consultar la Ejecucin Presupuestaria para un
perodo especfico global.
Permite realizar un anlisis rpido de la Ejecucin de una partida
presupuestaria en un determinado perodo.
Se debe Seleccionar el Cdigo Presupuestario y el Perodo a consultar,
seguidamente el sistema muestra el valor actual de cada Partida, el cual se
genera de la siguiente formula:
Asignacin Actual = Asignacin Actual - ( Precompromisos + Ajustes)

El perodo 00 es el perodo de Ejecucin Global, el totaliza la suma
desde el perodo 01 hasta el perodo 12.
En un perodo especfico se puede dar que un eslabn tenga un monto
mayor al padre, pero en la ejecucin global no.

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La disponibilidad de una partida, va a depender de si fu afectada por

algn momento presupuestario (Precompromiso, Compromiso, Causado o
Pagado.), es genera de la siguiente fmula:
Disponibilidad = Asig. Inicial + Traslados(+) + Aumentos Traslados(-)

Disminuciones.
2. Precomprometer:
Tablas: CPPRECOM
CPIMPPRC
Proceso en el cual se realiza el registro de un Precompromiso. Para ello
es necesario:
Se debe colocar la referencia del Precompromiso
Seleccionar del
precompromiso
Ingresar la Descripcin que haga referencia al Precompromiso
Seleccionar el Cdigo del Beneficiario
Seleccionar la Referencia del Precompromiso
calendario
la
Fecha
en
la
que
se
realiza
el

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Seguidamente en las Imputaciones Presupuestarias se selecciona los

cdigos Preupuestarios involucrados en el Precompromiso
Se asignan los
Presupuestario
montos
precomprometer
de
cada
cdigo
3. Comprometer:
Tablas: CPCOMPRO
CPIMPCOM
En el caso de un compromiso que refiera a un Precompromiso, se debe:
Ingresar la referencia del Compromiso
Seleccionar del calendario la Fecha en la que se realiza el compromiso
Ingresar la Descripcin que haga referencia al Compromiso

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Seleccionar el
Precompromiso
tipo
de
Compromiso
que
haga
referencia
al
Si se compromete un precompromiso; al momento de seleccionar dicho

precompromiso automticamente se cargan las Imputaciones
Presupuestarias
En caso tal de que el monto del Compromiso sea menor que el Monto
Precomprometido se debe ingresar el nuevo monto a comprometer.
El sistema calcula y muestra el Monto Total del Compromiso, los saldos,

la disponibilidad de cada Cdigo Presupuestario y en caso de generarse
ajuste muestra los saldos correspondientes.

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4. Causar:
Tablas: CPCAUSAD
CPIMPCAU
Los causados tienen una relacin directa con una orden de pago. Los
tipos de causado ms comunes son:
Ordenes de Pago Directas, son causados directos que precomprometen,

causan y afectan la disponibilidad.
Causados que refieren a un compromiso, nicamente afectan la

disponibilidad.
Se considera que el Presupuesto esta ejecutado cuando esta causado.

Se puede causar varias veces un mismo compromiso y nunca se puede causar
con una fecha menor a la fecha del compromiso .
En caso de un Causado que refiera a un Compromiso:
Ingresar la Referencia del Causado
Ingresar la Fecha en la que se est registrando el Causado
Seleccionar el Tipo de Causado que haga referenvia al Compromiso
Seleccionar el Compromiso al que hace referencia
Si se est Causando un Compromiso; al momento de seleccionar dicho

Compromiso
automticamente
se
cargan
las
Imputaciones
Presupuestarias.
El sistema calcula y muestra el Monto Total Causado, el saldo y el

monto y saldo de los ajustes en caso de existir

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5. Pagar:
Tablas: CPPAGOS
CPIMPPAG
Emisin de cheque a una orden de pago. Por lo general siempre se
cancela el monto de la orden de pago.
Tambin se pueden hacer pagos directos, por ejemplo una nota de
debito por servicios bancarios.
En caso de un Pagado que refiera a un Causado:
Ingresar la Referencia del Pagado
Ingresar la Fecha en la que se registra el Pagado
Seleccionar el Tipo de Pagado
Seleccionar el Compromiso al que hace referencia

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Si se est Pagando un Causado; al momento de seleccionar dicho

Causado automticamente se cargan las Imputaciones Presupuestarias.
El sistema calcula y muestra el Monto Total Pagado, el Monto

Disponible por cada Cdigo Presupuestario, los saldos y el monto de los
ajustes en caso de existir
6. Solicitud de Traslado:
Tablas: CPTRASLA
CPMOVTRA
Proceso en el cual se registran los traslados de dinero de una partida a
otra durante la Ejecucin Presupuestaria.
Los traslados pueden ser:
De una a muchas: Donde una sola partida sede dinero a varias partidas.

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De muchas a una: Donde varias partidas seden dinero a una misma

partida.
De muchas a muchas: Donde varias partidas seden dinero a varias
partidas.
Para registrar un traslado:
Asignamos el nmero de Referencia al traslado
Ingresamos la fecha del traslado
Se ingresa la Descripcin que haga referencia al traslado
Seleccionar el artculo de ley a utilizar al momento de autorizar el

traslado
Seleccionar el Tipo de Traslado
Seleccionar el Tipo de Gasto
Seleccionar si el traslado es de: una a muchas, de muchas a una de

muchas a muchas
Pestaa Solicitud de Traslado
Seleccionar el cdigo Presupuestario Origen
Seleccionar el cdigo Presupuestario Destino
Ingresar el Monto a trasladar

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En la Pestaa Justificacin se registra la justificacin por la cual se est

realizando la solicitud de un determinado traslado

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La Solicitud de Traslado va a generar un precompromiso en el

presupuesto y lo realiza la partida que ceder el dinero. Una vez elaborado el
traslado se anula el Precompromiso. Tomar en cuenta que:
Monto de traslado < Monto Disponible.
7. Traslados
Una vez que la solicitud de Traslado ha sido aprobada se procede en
este proceso a registrar el Traslado a realizarce.
Para registrar el Traslado aprobado:
Seleccionar del catlogo de solicitudes de traslados aprobadas el

traslado a registrar.
Automticamente el sistema muestra los datos correspondientes a la

solicitud de traslado
Ingresar el periodo correspondiente al traslado
Presionar (foto)
El sistema verifica si se desea guardar la informacin
Presionamos opcin Aceptar

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7. Adiciones/ Disminuciones:
Tablas: CPADIDIS
CPMOVADI
Esta pantalla permite aumentar
presupuestaria de una o varias partidas.
disminuir
la
disponibilidad
Las Adiciones se usan para reflejar ingresos extraordinarios y las

Disminuciones reflejan un recorte de presupuesto. Para registrar la
Adicin/Disminucin se debe:
Ingresar la Referencia de la Adicin/Disminucin a registrar
Seleccionar el nmero de perodos a registrar
Ingresar la Fecha a realizarce la Adicin/Disminucin
Ingresar si el crdito es de Tipo Adicin Disminucin
Pestaa Movimientos
Seleccionar el Cdigo Presupuestario al cual se va a realizar la

Adicin/Disminucin segn sea el caso
Ingresar el perodo

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Ingresar el Monto de la Adicin/Disminucin y automticamente se

mostrar el Monto Disponible del Cdigo Presupuestario
En la Pestaa Financiamiento se ingresa los datos del Financiamiento

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En la Pestaa Justificacin se ingresa el motivo de justificacin por el

cual se realiza la Adicin/Disminucin
8. Ajustes a Ejecucin:
Tablas: CPAJUSTE
CPMOVAJU
En este proceso se registran los ajustes efectuados a los compromisos,
causados o pagados (reconsideraciones, ajustes a contratos, etc.) dque se
generan durante la Ejecucin Presupuestaria
Ajuste a Compromiso:
Asig.
1000
Prec
Comp
Caus
300
300
<50> <50>
250
250
250
Pag
Disp
250 700
Se realizan dos ajustes, uno por el

compromiso y otro por el
precompromiso.
750
Ajuste a Causado Directo:

Asig.
1000
Prec
Comp
300
300
<50> <50>
250
250
Caus
Pag
Disp
300
<50>
250
250
700
750
Para registrar un Ajuste:
Ingresamos los Datos al Ajuste
Referencia del Ajuste

Fecha del Ajuste
El monto del ajuste es por la

diferencia, es decir, por el monto
que se le esta devolviendo a la
partida.

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Descripcin que hace referencia al ajuste
En Tipo de Ajuste ingresamos el Cdigo del Tipo de Ajuste que se est

realizando
En Datos del Movimiento:
Seleccionamos el momento presupuestario al que se le va a realizar

el Ajuste.
El sistema muestra los datos del Movimiento
Muestra los Cdigos Presupuestarios a los que se les realizar el

ajuste
Ingresamos el Monto del Ajuste
Presionamos (foto)
El sistema verifica si se desea guardar los cambios
Presionamos (Foto)
Para consultar el Ajute registrado podemos seleccionarlo del Catlogo

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Mantenimiento
1. Cierre del Perodo
Se debe seleccionar el perodo a ser cerrado y el rango de fecha en el
cual se desea que se produzca el cierre (desde-hasta).
Es importante destacar que una vez cerrado un determinado perodo,
no se podr realizar inclusiones o actualizaciones que modifiquen el
Presupuesto.

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2. Cierre de la Etapa de Definicin:

Proceso en el cual una vez cerrada la Etapa de Definicin no se podrn
hacer modificaciones en la Asignacin Inicial de los Ttulos Presupuestarios.

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Reportes:
Explicar del Mdulo de Reportes, los ms importantes.
Hacer resaltar el uso de los filtros para la bsqueda en los mismos.
Tips para recordar.
1.- Toda orden de pago de retencin es extrapresupuesto, es decir que no
afecta nada y se puede definir como O/PE
2.- Las ordenes de pago de nomina y de aportes se definen igual a la orden de
pago directa
3.- Si una partida esta sobregirada en el periodo 00 se debe generar el
reporte de Consolidado de Ejecucin para esa partida y se ubica el documento
que la sobregir y la fecha, luego se hace un traslado con fecha menor a la
del documento
4.- Los Traslados son realizados por periodos y nunca al periodo 00
5.- Si se Anula un precompromiso, la disponibilidad la va a devolver en la
fecha en que se hizo la anulacin y no en la fecha en que se hizo el
precompromiso.
6.- La Etapa de Definicin debe estar cerrada para poder empezar a imputar
presupuestariamente.
7.- El Reporte Consolidado de Ejecucin mostrara los movimientos que se
realizaron a un cdigo presupuestario determinado.
8.- Cuando se este reactualizando Maestros en Presupuesto, nadie debe estar
haciendo nada en el Sistema.
9.- Periodo 00: encierra el ejercicio presupuestario completo(los 12 periodos)
10.- Contablemente al registrar un precompromiso no ha pasado nada en
cuanto a movimientos.
11.- Los documentos deben relacionarse de uno en uno.
La relacin entre documentos debe ser: compromiso-causado-pagado, es
decir un causado no puede hacer referencia a dos compromisos. Para ello
existe el Sistema de tesorera que si permite que una orden de pago
(causado) haga referencia a n compromisos, igual con emisin de cheques o
ND (pagados) que pueden cancelar 1 o n rdenes de pago mediante la
modalidad de pago compuesto.
12.- Cuando se le va a hacer una inyeccin de dinero a una partida que no
tenga asignacin inicial, se le deber dar asignacin inicial igual a cero.

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C.C. El Parral, Piso 3 Oficina 315. Barquisimeto, Edo. Lara

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Categora Presupuestaria: Quien Gasta.

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Se considera que el presupuesto esta ejecutado cuando esta causado.

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Sub-Sistema de Contabilidad Presupuestaria

Aprobacin de Solicitud de Traslado

Cierre del Perodo

Cerrar Etapa de Definicn

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Seleccionamos en el Clasificador de Categoras el nmero de rupturas

Seleccionamos en el Clasificador de Partidas el nmero de rupturas que

Seleccionamos en el Nivel de Disponibilidad el nivel donde se le dar la

En esta pantalla se nos presenta la opcin de Asignacin Peridica (Si

Se debe seleccionar la fecha de Inicio y Fin del Ejercicio as como el

El Sistema maneja una ejecucin presupuestaria global. Por aqu se

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Programa central de apoyo

En esta parte es donde sucede la Integracin con Contabilidad.

Cmo se integra con el Sub-Sistema de Contabilidad?

Seleccionamos del catlogo el Ttulo Presupuestario a modificar

Podemos consultar nuevamente a travs del catlogo el Ttulo

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Para Eliminar un Ttulo Presupuestario, este no debe tener una

Datos del Cdigo Presupuestario

Si la asignacin es Peridica se debe seleccionar la Partida, indicar el

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Seleccionar la Categora Presupuestaria Origen

Seleccionar Categora Presupuestaria Destino

Seleccionar la Categora a asociar

Se ingresa el Tipo de Documento que har referencia al Precompromiso

Ingresar el Nombre Extendido asociado y Abreviado asociado al

El Sistema valida la disponibilidad del precompromiso.

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Para Modificar un Documento de Precompromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados

Aceptamos guardar los cambios.

Al consultar nuevamente el documento podremos observar que los

Para Eliminar un Documento de Precompromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar

El sistema mostrar los datos del Documento

Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado

El sistema verifica si se desea eliminar el documento

Aceptamos la confirmacin de eliminar el registro

Al consultar nuevamente el documento observaremos que te ya no

Se ingresa el Tipo de Documento

Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al

Se debe indicar si refiere a un precompromiso y si afecta o no el monto

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Para Modificar un Documento de Compromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados