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DNI
70261291
42540445
46904772
IV SEMESTRE
TURNO NOCHE
ICA PER
AGOSTO 2013
(coordinador)
AULA:208
1. Resumen Ejecutivo:
DI-FRUTTA SRL es una empresa de produccin de licores a
base de frutas, tales como las manzanas, mango y pltano.
Que sern elaborados de manera artesanal y envasados en
botellas de 750 ml, aprovechando la cantidad de frutas que
brinda la ciudad de Ica, obteniendo as un bajo costo sin dejar
de lado la calidad de los insumos y equipos.
Diferenciado de la competencia por su elaboracin artesanal y
los diversos sabores que se pueden emplear. De esta manera
DI-FRUTTA ser implementado en el plazo de un mes en el
cual de harn los correspondientes trmites legales la refaccin
del local ubicado en Urb. Sol de Ica F-14 y la compra de
equipos e insumos.
La forma legal de la empresa ser SRL (sociedad de
responsabilidad limitada) y su organizacin est establecida de
acuerdo a las tareas que desempea cada trabajador.
El plan de negocios ser financiado en un 42% y el aporte de
los socios en 58%
La inversin total que se realizar de s/ 5,379.08.
VAN:
TIR:
Costo
Oportunidad
"K"
62,362.29
229.1895%
6.0000%
Visin:
Ser una empresa reconocida, distinguida, renombrada y
demandante, gracias a la buena reputacin y distincin adquirida por
nuestros productos de gran calidad siempre en contacto con los
clientes, logrando as enfrentar mercados internacionales.
Objetivos:
A corto plazo
Atraer la atencin de los ms exigentes clientes, lograr una buena
acreditacin y reconocimiento a nivel zona principalmente.
Mediano plazo
Establecernos oficialmente como una empresa vanguardista, para
que nuestros clientes tengan fe y gusto por nuestros productos
adquiriendo
as
el
favoritismo
de
estos.
Largo plazo
Ser una empresa totalmente reconocida y competente
nacionalmente, lograr ya la identificacin de un 60 %(mnimo), ser
una empresa en la cual nuestros clientes ya estn totalmente
identificados con nuestrosproductos.
4. Plan de Marketing:
Identificacin y segmentacin del mercado:
Criterios de segmentacin:
Geogrfica:
Ica posee un clima clido desrtico de tipo subtropical seco,
con una temperatura media de alrededor de 22 C el
clima iqueo es seco y soleado an durante los meses de
invierno.
Demogrfica:
Cuanta con una poblacin estimada de 130000 personas de
18 a 28 aos de edad de nivel socio econmico medio alto.
Psicogrfica y Conductual
Presenta una moderada cultura etlica y en las personas de
18 a 30 aos una conducta fuertemente influenciada por su
entorno social.
19%
54%
27%
Potenciales clientes
Posibles clientes
No beben
Identificacin de la competencia:
Di-Frutta SRL no tiene competencia directa solo Indirecta como lo
son algunas bodegas artesanales de la regin de Ica como podrn
apreciar en el siguiente cuadro.
Estrategias de mercadeo:
El producto llevar una etiqueta de presentacin donde se
especificara la procedencia, marca de producto y fecha de vencimiento.
UNIDADES
MES 01
MES 02
MES 03
MES 04
MES 05
MES 06
MES 07
MES 08
MES 09
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
74
76
78
80
82
84
86
88
90
92
94
96
1020
PRECIO
UNITARIO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,480.00
1,520.00
1,560.00
1,600.00
1,640.00
1,680.00
1,720.00
1,760.00
1,800.00
1,840.00
1,880.00
1,920.00
LICOR DE MANGO:
LICOR DE
MANGO
UNIDADES
MES 01
MES 02
MES 03
MES 04
MES 05
MES 06
MES 07
MES 08
MES 09
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
74
76
78
80
82
84
86
88
90
92
94
96
1020
PRECIO
UNITARIO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,480.00
1,520.00
1,560.00
1,600.00
1,640.00
1,680.00
1,720.00
1,760.00
1,800.00
1,840.00
1,880.00
1,920.00
LICOR DE PLATANO:
LICOR DE
MANGO
UNIDADES
MES 01
MES 02
MES 03
MES 04
MES 05
MES 06
MES 07
MES 08
MES 09
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
74
76
78
80
82
84
86
88
90
92
94
96
1020
PRECIO
UNITARIO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,480.00
1,520.00
1,560.00
1,600.00
1,640.00
1,680.00
1,720.00
1,760.00
1,800.00
1,840.00
1,880.00
1,920.00
5. Plan de Produccin:
Factores
Determinantes
Ponderacin
Urb. Sol de
Ica
rea de influencia
del negocio
0.3
0.6
0.6
Poblacin
0.2
0.8
0.6
0.3
0.4
0.4
Licencia Municipal
0.1
0.2
0.2
0.1
0.6
0.6
Cercana
del
Mercado Objetivo
Obtencin
Totales
de
1.00
2.6
2.5
Azcares
Frutas
Equipos:
o Cocinas:
Herramientas:
o Botellones perfectamente
para la maceracin
higienizados
o Embudos:
o Elementos de filtrados
morteros,
o Instrumentos
de
medicin
para
determinar
cantidades
de
manera
precisa, mismo que una balanza para
establecer pesos
EJEMPLO
PORRONES
SOLEMSAC
SOLEMSAC
BOLLETAS X 750ML
CORCHOS
MERCADO LIBRE
IMPRENTA
MERCADO LIBRE
BALANZA ELECTRONICA
PROVEEDORES
COLAROMO
AROJAS
MERCADO MODELO
EQUIPOS REQUERIDOS
INSUMOS
ALCOHOL ETILICO
AZUCAR RUBIA
FRUTAS
Producto
1. Costos Variables
Licor de Manzana
A. Insumos
CANTIDAD
Unidad de
Medida
PRECIO S/.
COSTO
TOTAL
Manzana Delicia
190
g.
0.40
0.40
Alcohol
Azucar
Botella
Agua de mesa
Etiqueta
corcho
190
190
1
190
1
1
ml
g.
750ml
ml
und
und
0.50
0.40
1.00
0.50
0.50
0.30
0.50
0.40
1.00
0.50
0.50
0.30
DESCRIPCIN
Total
3.60
Producto
Licor de Manzana
1. Costos Variables
A. Insumos
CANTIDAD
Unidad de
Medida
PRECIO S/.
COSTO
TOTAL
Mango Kent
190
g.
0.40
0.40
Alcohol
Azucar
Botella
Agua de mesa
Etiqueta
corcho
190
190
1
190
1
1
ml
g.
750ml
ml
und
und
0.50
0.40
1.00
0.50
0.50
0.30
0.50
0.40
1.00
0.50
0.50
0.30
DESCRIPCIN
Total
3.60
Producto
Licor de Manzana
1. Costos Variables
A. Insumos
DESCRIPCIN
CANTIDAD
Unidad de
Medida
PRECIO S/.
COSTO
TOTAL
Platano Ceda
190
g.
0.30
0.30
Alcohol
Azucar
Botella
Agua de mesa
Etiqueta
corcho
190
190
1
190
1
1
ml
g.
750ml
ml
und
und
0.50
0.40
1.00
0.50
0.50
0.30
0.50
0.40
1.00
0.50
0.50
0.30
Total
3.50
2. Costos
Fijos
2.1. Mano deObra
Administrador
Recepcionista
Entrenador
Logistica
SUELDO
MENSUAL
TOTAL
DAS
TRABAJO
1
2
800
750
800.00
750.00
Miercoles
1
1
750
750
750.00
750.00
Domingo
Jueves
Sbado
TOTAL
DIAS
TRABAJADOS
3,050.00
Alquiler de
Local
tiles y Otros
Publicidad
26
COSTO DIARIO
1
1
60
80
1
1
1
TOTAL
DIAS
TRABAJADOS
COSTO
DIARIO
0
100
200
Telfono
Corriente Elect.
117.31
COSTOS
S/.
Por
18 Da
Por
126.00 Semana
504.00 Por Mes
TO
26
PREPARACION DE
PLATOS
Licor de Manzana
Licor de Mango
Licor de Platano
N
productos
Costo
Unitario
0.50
0.50
0.50
2. Total
Costos
Fijos
10
16
10
S/.
MANO DE OBRA
Gastos Admin. Y Otros
Costo en
S/.
5.00
8.00
5.00
6,048.00 Por Ao
Por
918.08 Semana
3,672.31 Por Mes
131.15 Por Da
COSTO /
DA
117.31
13.85
S/.
44,067.69 Por Ao
Por
149.15 Da
Por
1,044.08 Semana
4,176.31 Por Mes
50,115.69 Por Ao
20
Pv
3.6
CF
3941
calculo
Unidad
3941/(20-3.6)
Dinero
193.45 * 20
PE
=
193.45
3869
Licor de Manzana
PRECIO
UNITARIO
20.00
Cantidad
Vendida
N / Da
4
INGRESOS Da
80.00
Licor de Mango
20.00
100.00
Licor de Pltano
20.00
60.00
0.00
12
240.00
PRODUCTOS
Cantidad
Vendida
PRECIO
UNITARIO
INGRESOS Mes
20.00
N / Mes
112
2,240.00
Licor de Mango
20.00
140
2,800.00
Licor de Pltano
20.00
84
1,680.00
S/.
336
6,720.00
Licor de Manzana
PRODUCTOS
PRECIO
UNITARIO
Cantidad
Vendida
INGRESOS Ao
N / Ao
Licor de Manzana
20.00
1,344
26,880.00
Licor de Mango
20.00
1,680
33,600.00
20.00
1,008
20,160.00
Licor de Pltano
0
S/.
4,032
0.00
80,640.00
Administrador
Logstica y
Almacn
Produccin
Ventas
Gerente:
Encargado del funcionamiento correcto del negocio y participacin
activa en el rea de produccin.
Logstica y almacn:
Encargado de la compra de los insumos y el correcto
almacenamiento de los mismos
Produccin:
Encargado de la produccin del bien empleando los insumos
requeridos para los diferentes productos.
Venta:
Oportunidades:
Contar con una fuerza de ventas directas mediante promotoras
de productos.
Aprovechando insumos de bajos precios y de abundancia
Cercana a los clientes
8. Plan financiero:
El Proyecto ser financiado por un Intermediario Financiero por
COFIDE mediante intermediacin mediante una lnea de crdito a
largo plazo por un perodo de duracin de 3 aos.
En Soles
TOTAL
TOTAL
Porrones 25
Botellas 500
Corchos 500
Cocina industrial x 1
Etiquetas 500u.
Balanza electronica x 1
Olla vaporera 8 litros x 3
cuchillo de cocina x 3
mortero x 5
* Mueblera
INVERSIN
APORTE
FINANCIAMIENT
O
5,379.08
58%
3,105.00
42%
2,274.08
4,335.00
2,405.00
1,930.00
3,535.00
1,605.00
1,930.00
600.00
500.00
100.00
0.00
600.00
500.00
100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,085.00
855.00
1,230.00
150.00
500.00
500.00
150.00
250.00
230.00
210.00
45.00
50.00
150.00
0.00
0.00
150.00
250.00
0.00
210.00
45.00
50.00
0.00
500.00
500.00
0.00
0.00
230.00
0.00
0.00
0.00
850.00
150.00
700.00
150.00
700.00
150.00
0.00
0.00
700.00
800.00
800.00
800.00
800.00
0.00
0.00
1,044.08
700.00
344.08
Servicio a la deuda:
N de
Cuotas:
SALDO
2,274.08
2,201.23
2,126.76
2,050.66
1,972.87
1,893.36
1,812.09
1,729.03
1,644.13
1,557.35
1,468.66
1,378.01
1,285.35
1,190.64
1,093.84
994.90
893.78
790.41
684.77
576.79
466.42
353.61
238.31
120.46
0.00
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
AMORTIZACIN
CAPITAL
INTERES
30.00
2.2104
72.85
74.46
76.11
77.79
79.51
81.27
83.06
84.90
86.78
88.69
90.65
92.66
94.71
96.80
98.94
101.13
103.36
105.65
107.98
110.37
112.81
115.30
117.85
120.46
2,274.08
50.27
48.66
47.01
45.33
43.61
41.85
40.06
38.22
36.34
34.42
32.46
30.46
28.41
26.32
24.18
21.99
19.76
17.47
15.14
12.75
10.31
7.82
5.27
2.66
680.76
24
CUOTA
ANUAL
MENSUAL
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
2,954.84
Flujo de caja:
ICA - 2013
RUBROS
MENSUAL
50%
3,360.00
3,360.00
0.00
0.00
70%
4,704.00
4,704.00
0.00
0.00
80%
5,376.00
5,376.00
0.00
0.00
100%
6,720.00
6,720.00
0.00
0.00
6,720.00
6,720.00
0.00
0.00
6,720
6,720
0
0
5,379.08
5,379.08
2,229.00
0.00
0.00
252.00
1,836.15
73.65
67.20
3,091.14
0.00
0.00
352.80
2,570.62
73.65
94.08
3,522.21
0.00
0.00
403.20
2,937.85
73.65
107.52
4,384.35
0.00
0.00
504.00
3,672.31
73.65
134.40
4,384.35
0.00
0.00
504.00
3,672.31
73.65
134.40
4,384
0
0
504
3,672
73
134
-5,379.08
1,131.00
1,612.86
1,853.79
2,335.65
2,335.65
2,335
2,274.08
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
123.12
123.12
123.12
123.12
123.12
123
-3,105.00
1,007.88
1,489.74
1,730.67
2,212.53
2,212.53
2,212
A.- INGRESOS
1,- Ventas
2,- Valor residual
3,- Recuperacin de K.W.
B.- FLUJO DE COSTOS
(Egresos)
1,- Inversin ficta
2,- Inversin Capital de Trabajo
3,- Costo Variables
4,- Costo Fijos
5.- Depreciacin
6.- Impuesto a la Renta - REIR
ICA - 2013
RUBROS
\
E
0.00
SEMESTR
A.- INGRESOS
1,- Ventas
2,- Valor residual
3,- Recuperacin de K.W.
B.- FLUJO DE COSTOS
0.00
0.00
33,600.00
33,600.00
0.00
0.00
40,320.00
40,320.00
0.00
0.00
40,320.00
40,320.00
0.00
0.00
40,320.00
40,320.00
0.00
0.00
40,320.00
40,320.00
0.00
0.00
41,885
40,320
521
1,044
5,379.08
21,995.41
26,306.12
26,306.12
26,306.12
26,306.12
26,306
(Egresos)
1,- Inversin ficta
2,- Inversin Capital de Trabajo
3,- Costo Variables
4,- Costo Fijos
5.- Depreciacin
6.- Impuesto a la Renta - REIR
5,379.08
0.00
0.00
2,520.00
18,361.54
441.88
672.00
0.00
0.00
3,024.00
22,033.85
441.88
806.40
0.00
0.00
3,024.00
22,033.85
441.88
806.40
0.00
0.00
3,024.00
22,033.85
441.88
806.40
0.00
0.00
3,024.00
22,033.85
441.88
806.40
0
0
3,024
22,033
441
806
-5,379.08
11,604.59
14,013.88
14,013.88
14,013.88
14,013.88
15,579
2,274.08
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
738.71
738.71
738.71
738.71
738.71
738
-3,105.00
10,865.88
13,275.17
13,275.17
13,275.17
13,275.17
14,840
FLUJO DE
FONDOS
-5,379.08
11,604.59
14,013.88
14,013.88
14,013.88
14,013.88
15,579.21
FSA "K"
VALOR ACTUAL
1.000000
0.943396
0.889996
0.839619
0.792094
0.747258
0.704961
0.665057
0.627412
0.591898
0.558395
-5,379.08
10,947.72
12,472.30
11,766.32
11,100.30
10,471.99
10,982.73
0.00
0.00
0.00
0.00
VAN:
TIR:
Costo Oportunidad "K"
62,362.29
229.1895%
6.0000%
Logro
Mont
oa
invertir
Origen de la
inversin
Fondo
Fondos
s
de
propios prstam
o
Mes 1
1
Mes 2
4
1. FORMALIZAR
EL NEGOCIO
(Trmites
Legales)
1. Obtencin
Ruc
de ruc
Persona
Natural
con
negocio
Impresi
2. Autorizacin
n de
de
Impresin
boletas
comprantes de
pago
3.
Licencia
Licencia
Provisional de Provisional
Funcionamient
o
Zonifica
4. INDECI
cin
5.
Entidades
Constan
del Sector
cia
MINCETUR
, DIGESA,
MINSA
6. Registro de
Constan
Inscripcin
cia
MYPE
Ministerio
de Trabajo
DRYPE
2. OBRAS
CIVILES
1.Refaccin de
Local
3.
ADQUISICIONE
S
1. Maquinaras
y Equipos}
2. Muebles y
Enseres
3. Otros
4.
OPERATIVIDAD
DEL NEGOCIO
1. Compra de
Materia Prima
2. Adecuacin
del Negocio
3. Puesta en
Marcha
40.00
40.00
150.00
150.00
90.00
90.00
20.00
20.00