POLIZA DE: Diario (1)

1.-

FECHA
02/nov.

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Bancos

DEBE

HABER

$54,040.00
$54,040.00

Bancomer

Almacn

$960.00
$960.00

12 playeras a $80.00 c/u

Equipo de oficina

$25,000.00
Capital Social

$80,000.00

Sumas Iguales

$80,000.00

$80,000.00

CONCEPTO: Inicio de operaciones.

2.-

FECHA
04/nov.

PARCIAL
Almacn
20 playeras a $75.00 c/u
IVA por acreditar
Proveedores
Mendoza S.A. de C.V.

POLIZA DE: Diario (2)

DEBE

HABER

$1,500.00
$1,500.00
$240.00
$1,740.00
$1,740.00

Sumas Iguales
CONCEPTO: Compra de mercanca S/F no. 001.

$1,740.00

$1,740.00

POLIZA DE: Egresos (1)

3.-

FECHA
05/nov.

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Proveedores

DEBE

HABER

$1,740.00
$1,740.00

Melvin, S.A. de C.V

IVA acreditable

$240.00
Bancos
Bancomer

IVA por acreditar

$1,740.00
$1,740.00
$240.00

Sumas Iguales
$1,980.00
$1,980.00
CONCEPTO: Pago de compra de mercanca S/F no. 001, mediante transferencia
bancaria.
POLIZA DE: Diario (3)

4.-

FECHA
06-nov.

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Equipo de tienda
10 maniques a 80 c/u

HABER

$800.00
$800.00

IVA por acreditar

Acreedores
Maniquilandia, SA de CV

DEBE

$128.00
$928.00
$928.00

Sumas Iguales $928.00

CONCEPTO: compramos maniques a Maniquilandia, SA de CV

$928.00

POLIZA DE: Diario (4)

5.-

FECHA
08-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Clientes

DEBE

HABER

$638.00
$638.00

Homero Simpson

Ventas
5 playeras deportivas a $110

$550.00
$550.00

IVA por trasladar

$88.00

Sumas Iguales $638.00

CONCEPTO: vendemos mercanca al cliente Homero Simpson

$638.00

POLIZA DE: Diario (5)

6.-

FECHA
08-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Costo de venta
Almacn
5 playeras a 80 c/u

DEBE

HABER

$400.00
$400.00
$400.00

Sumas Iguales $400.00

CONCEPTO: se registra el costo de la venta anterior.

$400.00

POLIZA DE: Cheque (1)

7.-

FECHA

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

DEBE

HABER

09/nov.
Acreedores

$928.00
$928.00

Maniquilandia, S.A. de C.V.

IVA acreditable.

$128.00
Equipo de tienda

$928.00
$928.00

Maniquies

IVA por acreditar.

$128.00

Sumas Iguales
CONCEPTO: Pagamos equipo de tienda CH-01

$1,056.00

$1,056.00

POLIZA DE: Diario (6)

8.-

FECHA
10/nov.

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Ventas

DEBE

HABER

$110.00
$110.00

1 playera a 110

IVA por trasladar.

$17.60
Clientes.

Homero Simpson

$127.60
$127.60

Sumas Iguales

$127.60

$127.60

CONCEPTO: Devolucin de mercanca.

POLIZA DE: Diario (7)

9.-

FECHA
10/nov.

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Almacen

DEBE

HABER

$80.00
$80.00

1 playera a $80

Costo de ventas

$80.00

Sumas Iguales
CONCEPTO: Registro del costo de la devolucin.

$80.00

$80.00

POLIZA DE: Diario (8)

10.
-

FECHA
11/nov.

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

DEBE

HABER

Equipo de computo
2 computadoras a $12,500.00 c/u

$25,000.00
$25,000.00

IVA por acreditar

Acreedores
Apple Inc.

$4,000.00
$29,000.00
$29,000.00

Sumas Iguales
CONCEPTO: Compra de equipo de computo.

$29,000.00

$29,000.00

POLIZA DE: Ingresos (1)

11.

FECHA
13-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Bancos

DEBE

HABER

$510.40
$510.40

Bancomer

IVA por trasladar

Clientes
Homero Simpson

$70.40
$510.40
$510.40

IVA trasladado.

$70.40

Sumas Iguales
CONCEPTO: Juan Lpez nos paga el total de la compra.

$580.80

$580.80

POLIZA DE: Egresos (2)

12.

FECHA
15-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Acreedores

DEBE

HABER

$29,000.00
$29,000.00

Apple Inc

IVA acreditable
Bancos
Bancomer

$4,000.00
$29,000.00
$29,000.00

IVA por acreditar

$4,000.00

Sumas Iguales $33,000.00 $33,000.00

CONCEPTO: Pagamos a Apple Inc, las computadoras compradas con transferencia.
POLIZA DE: Cheque (2)

13.

FECHA
16-nov

NOMBRE DE LA CUENTA
Fondo fijo de caja

PARCIAL

DEBE
$4,000.00

HABER

$4,000.00

Tigre Too

Bancos
Bancomer

$4,000.00
$4,000.00

Sumas Iguales
$4,000.00
CONCEPTO: Creacin del fondo dijo a cargo de Trige Too. CH-02

$4,000.00

POLIZA DE: Diario (9)

14.

FECHA
18-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

DEBE

Gastos de administracin.

HABER

$3,500.00
$1,600.00
$1,900.00

Telefono
Luz

IVA por acreditar

Acreedores

$560.00
$4,060.00

Sumas Iguales
CONCEPTO: Se elabora provisin de luz y telfono, mas IVA.

$4,060.00

$4,060.00

POLIZA DE: Egresos (3)

15.

FECHA
19-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Acreedores
IVA acreditable
Bancos
Bancomer

DEBE

HABER

$4,060.00
$560.00
$4,060.00
$4,060.00

IVA por acreditar

$560.00

Sumas Iguales
CONCEPTO: Pago de luz y telfono mediante tranferencia.

$4,620.00

$4,620.00

POLIZA DE: Diario (10)

16.

FECHA
21-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

DEBE

HABER

Gastos de administracin.
Sueldos y salarios
Tiempo extra
Ayuda de transporte

$3,250.00
$2,000.00
$950.00
$300.00

Gastos de venta
Sueldos y salarios
Tiempo extra
Ayuda de transporte

$3,500.00
$2,100.00
$1,000.00
$400.00

Impuestos por pagar

ISR
IMSS

$700.00
$500.00
$200.00

Acreedores
Pancho Pantera

$6,050.00
$6,050.00
Sumas Iguales

$6,750.00

$6,750.00

CONCEPTO: Provisin de sueldos.

POLIZA DE: Egresos (4)

17.

FECHA
21-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Acreedores

DEBE

HABER

$5,050.00

Pancho Pantera

$5,050.00

Bancos
Bancomer

$5,050.00
$5,050.00

Sumas Iguales

$5,050.00

$5,050.00

CONCEPTO: Pago de nmina segn CH-02

POLIZA DE: Egresos (5)

18.

FECHA
25-nov

NOMBRE DE LA CUENTA
Seguros pagado por anticipado
IVA acreditable
Bancos

PARCIAL

DEBE

HABER

$14,000.00
$2,240.00
$16,240.00

$16,240.00

Bancomer

Sumas Iguales $16,240.00 $16,240.00

CONCEPTO: Aseguramos nuestra oficinas por un monto de $14,000.00 ms IVA

POLIZA DE: Diario (11)

19.

FECHA
27-nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Clientes

DEBE

HABER

$638.00
$638.00

Carmen Salinas

Ventas

$550.00

5 playeras normales a $110

$550.00

IVA por trasladar

$88.00

Sumas Iguales
$638.00
$638.00
CONCEPTO: Vendemos 5 playeras normales a nuestro cliente Carmen Salinas ms Iva
segn factura 002.
20.

POLIZA DE: Diario (12)

FECHA
28/nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Costo de Ventas

DEBE

HABER

$400.00
$400.00

5 playeras normales a $80

Almacn

$400.00

Sumas Iguales
$400.00
CONCEPTO: Se registra el costo de venta, de la venta anterior.

$400.00

POLIZA DE: Diario (13)

21.
FECHA
30/nov

NOMBRE DE LA CUENTA

PARCIAL

Bancos
Bancomer

IVA por trasladar

DEBE
$638.00

$638.00
$88.00

HABER

IVA trasladado
Clientes
Carmen Salinas

$88.00
$638.00
$638.00

Sumas Iguales
$726.00
$726.00
CONCEPTO: Nuestro cliente, paga el total de la mercanca mediante transferencia
bancaria.