Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de Gestin de la
Empresa:
Principio de auditora

Cmo se evidenciara la aplicacin de ste principio en una

auditora liderada por usted?

Este principio se evidencia actuando con tica. Implementando

los pasos a ejecutar de manera honesta y objetiva los
procedimientos y evaluaciones.
Con el registro y documentacin se puede informar de manera
oportuna las deficiencias encontradas durante la auditoria
2. Presentacin
interna, las opiniones entre el auditor y el auditado. Esta
ecunime
comunicacin es exitosa cuando se presenta de manera fluida,
sincera, objetiva, clara y oportuna.
En la ejecucin de los trabajos y la emisin de los informes con el
3. Debido cuidado
debido cuidado profesional
profesional
Garantizar la confidencialidad con toda la informacin obtenida,
con su uso y el compromiso de proteccin de esta informacin a
4. Confidencialidad
la que se tiene acceso en la auditoria.
La actitud independiente y una posicin de objetividad total,
5. Independencia
especialmente frente a la propia estructura administrativa
De acuerdo con la informacin se puede obtener pruebas de
6. Enfoque basado en la control y de procedimientos. La evidencia debe ser verificable;
para alcanzar conclusiones de auditoria fiables y reproducibles
evidencia
en un proceso de auditoria sistemtico.
Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se encuentra la organizacin con
respecto al cumplimiento de los requisitos de la norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la
empresa o de los clientes.

1. Integridad

Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro "Actualizacin ISO
19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn Documentos de apoyo / Documentos
complementarios / Documentos complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y
desarrollar los siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo evidenciara el
cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa donde labora o en otra empresa?
Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra empresa si
es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Aprendiz/Jinna Paola Torres Mosquera

Empresa:
Tipo de
auditora
a
ejecutar

Aspectos
Objetivo de la
auditora

1.
Auditora
Legal

Planificacin de
las actividades
preventivas y la
organizacin de
los recursos
necesarios para
realizar estas
actividades.

2.
Auditoria
de
cumplimi
ento

Determinar si
los
procedimientos
utilizados y las
medidas de
control interno
estn de
acuerdo con las
normas que le
son aplicables y
si dichos
procedimientos
estn operando
de manera
efectiva y son

Alcance de la
auditora

En la que se
audita
el cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por
la Ley de
Prevencin de
Riesgos
Laborales.

Revisin de
documentos
que soportan
legal, tcnica,
financiera y
contablemente
las operaciones.

Aprendiz/Jinna Paola Torres Mosquera

Criterios de
auditora

Equipo
auditor

Cliente de
la
auditora

En la que se
audita
el cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por
la Ley de
Prevencin de
Riesgos
Laborales.

Estas
auditoras
legales
debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que cuenten
con la
autorizacin de
la Autoridad
Laboral
competente del
lugar donde
radiquen sus
instalaciones
principales,
segn est
previsto en el
artculo 23 del
Reglamento de
los Servicios
de Prevencin.

Todas las
empresas.

La evaluacin
del control
interno tiene
como objetivo
primordial
evaluar el
sistema de
control interno,
su aplicabilidad
y su
funcionalidad.

Estas
auditoras
legales
debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que cuenten
con la
autorizacin de
la Autoridad
Laboral
competente del
lugar donde
radiquen sus

Todas las
empresas.

instalaciones
principales,
segn est
previsto en el
artculo 23 del
Reglamento de
los Servicios
de Prevencin.

adecuados para
el logro de los
objetivos de la
entidad.

3.
Auditora
de
Certificac
in

Debe
considerarse la
posibilidad de
que una
empresa quiera
ir ms all del
mero
cumplimiento de
los requisitos
legales y decida
implantar un
sistema de
prevencin que
se ajuste a los
requisitos
establecidos en
una
determinada
norma u otra
especificacin
tcnica de
referencia

Deben distinguir
claramente
entre el
cumplimiento o
incumplimiento
de los requisitos
legales y el de
aquellos otros
requisitos que la
empresa,
voluntariamente
, s "auto
impone" (ya que
estn incluidos
en la norma o
especificacin
tcnica elegida,
pero no tienen
por qu estar
contemplados
en la normativa
legal aplicable).

a conformidad
del sistema a
dicha norma o
especificacin
tcnica

Estas
auditoras
legales
debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que cuenten
con la
autorizacin de
la Autoridad
Laboral
competente del
lugar donde
radiquen sus
instalaciones
principales,
segn est
previsto en el
artculo 23 del
Reglamento de
los Servicios
de Prevencin.

Todas las
empresas.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta
actividad.
La auditora es de suma importancia ya que nos permite comprobar que los procesos
realizados en la empresa se lleven a cabo de manera efectiva.
Es necesario implementar auditora interna y externa para detectar los errores y falencias
que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas correspondientes, para as
tomar las medidas necesarias y aplicar correctivos.

Aprendiz/Jinna Paola Torres Mosquera

Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la plataforma, en el

enlace Actividades / Actividades unidad 1 / Actividad Principios y tipos de auditoras.
No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin de la unidad en
los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades unidad 1.
Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar que ha realizado
todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y entregarlas correctamente.

Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables en una
empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto al aprendizaje
adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.

Aprendiz/Jinna Paola Torres Mosquera